南京熊猫(600775)2001年年度报告

南京熊猫电子股份有限公司 ２００１ 年年度报告 2001 年 3 月 19 日 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目 录 一、公司资料 二、公司简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况 五、公司治理结构 六、董事长报告 七、董事会报告 八、监事会报告 九、股东大会简介 十、重大事项 十一、核数师报告 十二、备查文件 一、公司资料 公司法定中文名称：南京熊猫电子股份有限公司 公司法定英文名称：Nanjing Panda Electronics Company Limited 公司英文名称缩写：NPEC 董事长：李安建 授权代表：施秋生（董事会秘书） 证券事务代表：陈业宝 联系地址：中华人民共和国南京市中山东路 301 号 邮政编码:210002 电话：（86 25）4801144 传真:（86 25）4820729 电子信箱：gfb @ panda.nj.js.cn 公司注册地址：中华人民共和国南京市南京高新技术产业开发区 05 幢北侧 1 — 2 层 公司办公及通讯地址: 中华人民共和国南京市中山东路 301 号 邮政编码:210002 公司国际互联网网址：http://www.chinapanda.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、香港《文汇报》、 《Hong Kong iMail》 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：中华人民共和国南京市中山东路 301 号 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 H 股：香港交易及结算所有限公司 股票简称：南京熊猫 股票代码：0553 A 股：上海证券交易所 股票简称：南京熊猫 股票代码：600775 股份过户登记处: H 股：香港证券登记有限公司 香港中环德辅道中 199 号维德广场 2 楼 A 股 ：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 中国上海市浦东浦建路 727 号 公司未流通股票的托管机构：南京证券登记公司 中国南京市白下路 277 号 公司首次注册登记日：一九九二年四月二十九日 地点：中国南京 变更注册登记日:一九九九年八月二十日 地点：中国南京 公司企业法人营业执照注册号：企苏宁总字第 003967 号 公司税务登记号：320134134974572 主要往来银行： 中国工商银行 中国银行 中国人民银行 中国农业银行 中国建设银行 交通银行 核数师： 香港浩华会计师事务所 香港湾仔港湾道 18 号中环广场 2001 室 中国 深圳大华天诚会计师事务所 中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 法律顾问：香港 黄干亨黄英豪律师事务所 香港金钟悫道 18 号海富中心第二座 23 楼 中国 江苏南京永衡律师事务所 中国南京市珠江路 222 号长发科技大厦 13 楼 二、公 司 简 介 南京熊猫电子股份有限公司（“本公司”）是一家集科研、开发、生产、销售及技术 服务于一体的大型综合性通信公司，于 1992 年 4 月由原熊猫电子集团公司改组重组后 成立，其历史可追溯到 1936 年，是中国最早的电子企业。1996 年 5 月 2 日及 11 月 18 日公司股票分别在香港联合交易所和上海证券交易所挂牌上市。 本公司业务主要是开发、生产、销售移动通信系统、卫星通信系统、IT 及机电仪 产品等，注册商标为“熊猫 PANDA”，是全国电子信息产业中第一个获得的“中国驰 名商标”。 公司于 1999、2000 年进行两次重大资产重组，将原有主业彩电剥离至熊猫电子集 团有限公司，集中精力发展通信与信息产业，实现了产品结构与产业结构的战略性调 整，即从消费类电子转向通信与信息产业，从传统产业转向新经济。公司从此发生了 根本性的转变，生产经营情况、经济效益持续发展，迅速进入了新的发展阶段。 公司抓住经济全球化的机遇，找准国际分工定位，全面融入世界经济，实施与跨国 公司结盟同步发展的战略，与爱立信、夏普等跨国公司建立了战略合作关系。南京爱 立信熊猫通信有限公司（ENC，主营移动通信基站、交换机等系统设备）和南京爱立 信熊猫移动终端有限公司（EPC，主营手机）近几年发展非常迅速，已成为爱立信重 要的全球供应中心之一，是本公司发展的新增长点和重要利润来源，具有广阔的发展 前景。南京夏普电子有限公司（主营液晶显示系统，、数码 AV 产品）也有很大的发展 潜力和美好的发展前景。 公司下一步发展目标是，建成全国最大的移动通信、卫星通信研发、生产基地，并 在 IT 产业和机电仪产业方面进入全国同行业前列，努力把公司发展为一个综合性、国 际化高科技大公司。 三、会计数据与业务数据摘要 （一） 按照中华人民共和国企业会计制度编制 1、公司本年度实现利润情况： 单位:人民币千元 单位:人民币千元 利润总额 179,016 净利润 179,419 扣除非经常性损益后的净利润 140,514 主营业务利润 68,385 其它业务利润 15,527 营业利润 (136,714) 投资收益 277,568 补贴收入 939 营业外收支净额 37,223 经营活动产生的现金流量净额 (51,036) 现金及现金等价物净增减额 (4,505) 注：“扣除非经常性损益后的净利润”所扣除的项目、涉及金额分别为补贴收入 939 千 元，营业外收支净额 37,223 千元，处置被投资单位股权损失 1,783 千元，委托投资收 益 1,312 千元，会计政策变更影响收益 1,214 千元。 2、公司近三年主要会计数据和财务指标 单位: 人民币 指标项目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入（千元） 861,560 584,247 1,036,355 净利润(千元) 179,419 115,349 49,484 总资产(千元) 2,069,729 2,419,628 1,585,705 股东权益（千元） 939,077 759,580 644,208 （不含少数股东权益） 每股收益(元) 0.27 0.18 0.08 每股净资产(元) 1.43 1.16 0.98 调整后的每股净资产(元) 1.38 1.08 0.95 每股经营活动产生的现金流量净额(元) (0.08) (0.19) 0.32 净资产收益率(%) 19.11 15.19 7.68 注：（1）本公司在本年度总股本未发生变化。 （2）2000 年、1999 年主要财务指标比照 2001 年同一口径计算调整。 3、利润表附表： 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(人民币. 元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.28 8.05 0.10 0.10 营业利润 (14.56) (16.10) (0.21) (0.21) 净利润 19.11 21.13 0.27 0.27 扣除非经常性损益后的净利润 14.96 16.55 0.21 0.21 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则 （第 9 号）》要求计算的。 4、报告期内股东权益变动情况： 单位：人民币千元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 655,015 0 0 655,015 资本公积 478,444 78 0 478,522 无法支付的应付款项转入 盈余公积 149,712 0 0 149,712 法定公益金 38,426 0 0 38,426 未分配利润 (562,017) 179,419 0 (382,598) 本期净利润 股东权益合计 759,580 179,497 0 939,077 （二）按照香港普遍采纳会计准则编制 以下是本集团截至 2001 年 12 月 31 日止五个年度各年的综合业绩概要，以及本集团截 至 2001 年 12 月 31 日止的合并备考业绩，此乃按目前集团结构自 1996 年 12 月 31 日 止年度一直存在的基准而编制。 人民币：千元 2001 2000 1999 1998 1997 营业额 860,880 1,223,586 1,420,417 1,668,049 2,535,922 经营溢利（亏损） 65,028 32,072 (196,601) (516,356) (344,503) 应占联营公司业绩 344,866 238,266 203,408 26,666 16,053 _________ _________ _________ 除税前溢利（亏损） 271,991 210,405 6,807 (489,690) (328,450) 税项 (24,335) (26,251) (18,630) (4,688) (3,242) _________ _________ _________ 除税后溢利（亏损） 247,656 184,154 (11,823) (494,378) (331,692) 少数股东权益 (717) (5,694) 22,258 (2,247) (4,292) _______ ________ ________ 股东应占溢利（亏损） 246.939 178,460 10,435 (496,625) (335,984) ________ __________ _______ 股息 - - - - - 以下是截至 2001 年 12 月 31 日止五个年度的总资产及负债概要 人民币：千元 2001 2000 1999 1998 1997 RMB'000 RMB'000 RMB'000 RMB'000 RMB'000 总资产 2,100,768 2,373,050 2,747,453 3,337,064 3,723,874 ________ ________ _______ ________ ________ _______ 总负债 1,112,519 1,636,312 2,206,358 2,778,360 2,695,847 ________ ________ _______ ________ ________ _______ 总净资产 965,497 718,483 541,095 531,481 1,028,027 ________ ________ _______ ________ ________ _______ (三) 按香港普遍采纳会计准则及中华人民共和国会计准则编制的财务报告应用于本集 团之差异见载列于香港普遍采纳会计准则编制之财务附注 。 四、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）年度公司股份变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 1、未上市流通股 份 发起人股份 其中： 国家持有股份 355,015,000 355,015,000 未上市流通股份合 355,015,000 355,015,000 计 2、已上市流通股 份 （1）人民币普通 58,000,000 58,000,000 股 （2）境外上市的 242,000,000 242,000,000 外资股 已上市流通股份合 300,000,000 300,000,000 计 3、股份总数 655,015,000 655,015,000 (二)股票发行与上市情况 1、 股票发行与上市情况 本公司自成立以来，股票发行与上市情况如下： H股 A股 发行日期 1996.4.24—5.2 1996.11.7—11.18 面值 每股人民币 1.00 元 每股人民币 1.00 元 发行价格 每股港币 2.13 元 每股人民币 5.10 元 发行数量(股) 242,000,000 23,000,000 上市日期 1996.5.2 1996.11.18 上市地点 香港 上海 获准上市交易数量(股) 242,000,000 28,000,000 上市首交易日开盘价 港币 2.05 元 人民币 11.00 元 本年度首交易日开盘价 港币 1.73 元 人民币 18.30 元 本年度末交易日收盘价 港币 2.90 元 人民币 14.40 元 本年度之最高交易价 港币 4.05 元 人民币 19.30 元 本年度之最低交易价 港币 1.29 元 人民币 13.08 元 全年交易量(万股) 101,969 12,144 2、股本结构 于 2001 年 12 月 31 日，本公司总股本未有变化。本公司总股本为 655,015,000 股， 其结构如下： 股份类别 股数 占总股本比例 尚未流通股数 国家持有股份 355,015,000 54.20% 已流通股份 H股 242,000,000 36.95% A股 58,000,000 8.85% 股份总数 655,015,000 100% 3、 公司内部职工股情况 本公司内部职工股发行日期为 1992 年 4 月 29 日, 发行价格每股为人民币 1 元, 发 行数量为 35,000,000 股, 托管机构为南京证券登记公司, 托管日期为 1994 年 4 月 21 日,其中 5,000,000 股于 1996 年 11 月 18 日上市流通，30,000,000 万股于 1999 年 11 月 8 日上市流通，至此公司内部职工股已全部上市流通。 股东情况介绍 （一）截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司共有股东 28,372 户，其中 A 股股东 28,317 户，H 股股东 55 户。 （二）截至 2001 年 12 月 31 日, 本公司前十名股东持股情况 占总股本 股东名称 种类 年末持股数量 比例 （%） 1、熊猫电子集团有限公司 国有法人股 355,015,000 54.20 2、香港中央结算（代理人）有限公司 H 240,076,899 36.76 3、汉鼎基金 A 703,494 0.107 4、同智基金 A 680,055 0.104 5、TSE WING PAK H 550,000 0.084 6、汉兴基金 A 500,051 0.076 7、上海友邦 A 374,737 0.057 8、彭翠红 A 360,000 0.055 9、 南方稳健基金 A 359,142 0.055 10、哈市国投 A 333,350 0.051 附注: (1) 以上列出的股东情况中代表国家持有股份的单位为熊猫电子集团有限公司持有 本公司股份 355,015,000 股，占本公司已发行股本的 54.20%，为未上市流通的国 有法人股。熊猫电子集团有限公司最早前身成立于 1936 年，后于 1999 年 7 月 5 日经南京市政府批准改制转为有限责任公司，现注册资本为人民币 9.8 亿元，其 股东为南京新港开发总公司（占股本 46%），江苏省国际信托投资公司（占投本 45%），南京市国有资产经营（控股）有限公司（占股本 9%）。法定代表人为奚 永明,经营范围为无线电通信设备,广播电视设备,电器机械及器材,电子系统工程 等。其所持股份于报告期内未有变化，亦无质押或冻结的情况。 （2）香港中央结算（代理人）有限公司所持有本公司 H 股 240,076,899 股（占本公 司已发行股本的 36.76%），乃分别代表其多个客户所持有，其中摩根斯坦利添惠 亚 洲 有 限 公 司 (MORGAN STANLEYD DEAN WITTER INVESTMENT MANAGEMENT COMPANY)透过香港汇丰银行代理人有限公司持有本公司 H 股 37,431,000 股，占 H 股总数比例为 15.47%，占本公司总股本比例为 5.71%。除此 之外，本公司并不知悉任何个别客户持有本公司已发行股本 5%以上的权益。 （3）以上第二至第十大股东所持 H、A 股均为向社会公开发行的可流通股。 （4）前十名股东均不是本公司的战略投资者，且无关联关系。 五、公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规，以及香港交 易所上市规则的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运 作。公司制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议 事规则》等。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日公布的《上市 公司治理准则》规范性文件的要求。主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司做到确保所有股东，特别是中、小股东享有平等地 位，能够充分行使自己的权利；公司严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》 的要求制定了《股东大会议事规则》，规范召集、召开股东大会；公司关联交易公平合 理，并经独立董事确认，关联股东在表决时回避，对关联交易的具体内容及履行情况 予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权 利；不干预公司的决策和生产经营活动；没有损害上市公司和其它股东的合法权益。 控股股东与公司在人员、资产、财务、机构、业务方面相互独立，公司董事会、监事 会及内部机构做到独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的有关规定；公司董事 会建立了《董事会议事规则》，全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 谨慎、勤勉地履行董事职责；公司建立了独立董事制度，董事会成员中有二名独立董 事。董事会成立了审核委员会。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章 程》的有关规定，监事会成员包括职工代表选举的监事和独立监事；监事会建立了《监 事会议事规则》，监事能够认真履行职责，列席了全部董事会和股东大会，能够本着对 全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理及其它高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督，对公司的生产经营、投资项目等重大事项积极参与，提出诸 多良好建议，并发表独立意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免公开、透明，符合法 律、法规和公司章程的有关规定。公司将进一步完善董事、监事和高级管理人员的绩 效评价和激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司尊重和维护银行及其它债权人、供应商、客户、职工、 消费者等其它利益相关者的合法权益，积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露事项，建有信息披露专 门机构和信息披露制度，热情接待股东来访和咨询，并向投资者提供公开披露的资料， 做好媒体的宣传工作。公司严格按照法律、法规、《公司章程》和上海证券交易所、香 港交易所的上市规则规定，通过各种方式真实、准确、完整、及时地披露信息，确保 全体股东都有平等的机会获得信息，切实维护全体股东的利益。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会有两名独立董事，由董事会提名并经股东大会选举产生。两名独立董 事完全独立于公司及主要股东，在公司不担任其它任何职务。独立董事按照有关法律、 法规、《公司章程》的要求，认真履行职责。参与公司董事会，讨论决策有关重大事项； 以其专业知识和经验，就公司规范运作和有关经营工作提出意见；对关联交易是否符 合交易所的豁免要求及公正、公平性提出意见，确保关联交易的公平、公正；对资产 重组及关联交易等进行审核，发表独立意见；参与审核委员会工作，审核公司财务。 独立董事为维护公司整体利益，维护全体股东的合法权益，促进公司发展作出了积极 贡献。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、在人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理，总经理、副总经理等高 级管理人员在本公司领取薪酬。除总经理在熊猫电子集团有限公司担任总经理职务以 外，其它高级管理人员未在控股股东兼职。 2、在资产方面：公司拥有独立的供、产、销系统、辅助生产系统和配套设施，商 标、工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有。 3、在财务方面：公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，独立在银行开户。 4、在机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及其它内部机 构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、在业务方面：公司具有独立完整的业务及自主经营能力。公司与控股股东签定 了“非竞争及首先放弃收购权协议”，避免了同业竞争。 六、董事长报告 （一）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务情况 公司主营业务原来主要是消费类电子与通信、信息产品，经过资产与业务重组，从 2000年12月起，公司已将消费类电子业务与资产全部剥离至熊猫电子集团有限公司， 实现了主营业务从消费类电子向通信与信息产业的战略转变。现有主营业务主要有移 动通信、卫星通信、机电仪和信息产品，在全国同行业中居领先地位，具有较强的技 术优势和竞争能力，具有良好的发展前景。 2001年是公司实施资产重组、转变主营业务以后的第一年，在国内外市场激烈竞争 的形势下，公司发扬优势，抓住机遇，深化改革，开拓创新，促进了新的主营业务加 速发展。按中国会计准则，2001年公司主营业务收入8.62亿元，比上年下降29.64%， 按可比口径计算（除去终止业务）持续经营业务收入比上年增长47.46%；实现净利润1.79 亿元，比上年增长29.71%。按香港普遍采纳会计准则，2001年公司主营业务收入8.60 亿元，比上年下降29.70%，按可比口径计算（除去终止业务），持续经营业务收入比上 年增长59.56%；实现净利润2.47亿元，比上年增长38.37%。 2、主营业务收入及利润按产品门类的构成情况如下(按中国会计准则)： 产品门类 销售收入（千元）占主营业务收入比例% 销售成本（千元） 毛利率% 移动通信产品 578,056 67.09 541,399 6.34 卫星通信产品 48,630 5.64 38,118 21.62 机电仪产品 92,296 10.71 73,965 19.86 电子信息产品 82,616 9.59 79,208 4.13 其它 59,962 6.96 59,805 0.26 合计 861,560 100 792,495 8.02 3、主要中外合资企业经营情况 （1）南京爱立信熊猫通信有限公司（ENC） ENC 是由本公司（占股43%）、瑞典爱立信有限公司（占股41%）、爱立信（中国） 有限公司（占股10%）、香港永兴企业有限公司（占股3%）和江苏电信（占股3%）合 资经营的。2OO1年ENC在世界通信产业不景气的困难形势下，紧紧抓住国内移动通信 市场迅速发展的机遇，进一步加强研发工作，加速推出领先的GPRS、CDMA等新技术， 不仅巩固了原有在GSM设备市场上的领先地位，而且成为全国GPRS设备最大供应商和 CDMA设备主要供应商之一。同时，ENC狠抓国产化、本地化工作，不断降低成本， 主要产品国产化率已达50-60%；加快技术转让、加强人才培训，不断增加技术研发的 内容，重点抓好产品相关软件的开发，努力掌握核心技术。目前，ENC已成为一个融 合移动通信设备硬件、软件、研发和服务于一体的综合系统供应中心，成为爱立信集 团在全球成本最低、效率最高、竞争力最强的企业之一，在国际竞争中处于优势地位。 2001年ENC取得了良好的经营业绩。按中国会计准则，实现销售收入达131.8亿元，增 长33.5%；净利润6.05亿元，增长32.7%。按香港普遍采纳之会计准则，实现销售收入131.8 亿元，增长33.5%；净利润6.78亿元，增长47.8%。 （2）南京爱立信熊猫移动终端有限公司（EPC） EPC是由本公司（占股35%）、瑞典爱立信有限公司（占股40%）、爱立信（中国） 有限公司（占股25%）合资经营的。2OO1年EPC在手机市场激烈竞争和大幅度降价的 困难形势下，抓住市场发展的机遇，不断推出新产品，加快国产化、本地化工作，努 力降低成本，增强竞争能力，狠抓出口市场，取得了良好的经营业绩。2001年完成手 机330万部，比上年增长101.2%；其中出口220万部。按中国会计准则，实现销售收入25.7 亿元，比上年增长10.9%；净利润0.65亿元，比上年增长11.4%。按香港普遍采纳之会 计准则，实现销售收入25.6亿元，增长11.2%；净利润0.66亿元，增长6.3%。EPC已成 为爱立信手机的重要全球供应中心之一。 4、主要供应商、客户情况 截至 2001 年 12 月 31 日止年度，本公司前五大客户之营业额的总和占本年度营业 额的 61.9%。 本公司前五大供应商之采购额的总和占全年之物资采购额的 61.8%。 本年度内，本公司董事、监事及其它有关人士等或股东并无拥有上述供应商及客 户的任何权益。 5、经营中出现的问题与困难及解决方案 2001年是公司面临严峻考验的一年。占原有主营业务大部分的消费类电子业务终止 以后，对持续经营业务发展提出了更高的要求；世界通信高科技产业发展趋缓，对公 司的经营业绩提出了严峻考验；经济全球化和国际竞争加剧，对公司的产品、技术、 管理、人才等都提出了新的挑战。对此，公司积极采取以下措施： （1）狠抓新的主营业务发展。积极调整产品结构，全力开拓新业务市场，确保主 营业务顺利转换并且迅速发展。在移动通信方面，全年生产熊猫牌手机近50万部，比 上年增长20%，发展程控交换机等新产品生产，形成新的增长点。在卫星通信方面， 新产品、新技术研发取得重大突破以后，狠抓生产发展，形成新的销售收入。在机电 仪和信息产品业务方面也取得长足发展。新的主营业务正以较强的竞争优势实现大幅 度增长。 （2）加快技术创新和新品开发。积极开展产学研联合开发和国际合作开发，建立 开放型的技术创新体系。中外合资企业建立研发中心，强化研发工作。努力发展自主 技术，形成核心竞争力，在新一代移动通信、卫星通信、机电仪和信息产品方面取得 了许多重大技术突破和技术创新成果，居国内领先地位，达到国际水平。 （3）全力推进中外合资企业持续强劲发展。抓住经济全球化和国际产业重组的机 遇，全面融入世界经济，找准国际分工定位，充分发挥自身优势，积极主动地在世界 经济结构调整和跨国公司全球布局中争取有利地位，加强与爱立信等国外大公司的战 略合作，把合资企业建成跨国公司的全球供应中心。同时，充分发挥中方的重要作用， 全力以赴推进中外合资企业持续高速发展，取得了良好投资回报。2001年还新成立恩 贝尔电池（南京）有限公司、南京熊猫田村通信电源设备有限公司、南京熊猫日立科 技有限公司等中外合资企业。 （4）进一步深化内部改革。按照现代企业制度的要求，加强公司治理结构建设， 严格规范运作；积极推进产权制度改革，充分调动员工积极性；加强财务管理，努力 改善经营，不断提高现代化管理水平。 （二）、公司投资情况 1、本报告期内公司未募集资金。公司对1996年发行H股及A股募集的资金，除下述 两项目变更外均按照招股书承诺的投资项目投入使用。 2、募集资金变更、使用情况： 本公司于1996年4月、11月分别发行H股及A股，其中计划投入混合纤维电缆（HFC） 电信项目（“HFC”）人民币3,000万元，投入数字激光视盘机（DVD）项目（“DVD”） 2,980万元。截止2000年12月31日止，“HFC”共投入人民币995万元，尚有人民币2,005 万元未投， “DVD”共投入人民币1,066万元，尚有人民币1,914万元未投。以上二项目 未投的募集资金合计人民币3,919万元。 鉴于南京爱德奇宽带通信有限公司（“HFC”项目）已经清盘， “DVD”项目在2000 年本公司实施资产重组中已经剥离至熊猫电子集团有限公司，所以上述二个项目不需 要本公司再继续进行投资，需变更使用用途。 经公司第三届十六次董事会决定将上述未投资金用于以下二个项目： （1） 投资恩贝尔电池（南京）有限公司人民币420万元。 （2） 补充营运资金人民币3,499万元。 公司第三届十次监事会同意董事会上述变更募集资金使用用途的决定。 此次变更募集资金使用用途的议案已经2001年6月29日召开的股东周年大会审议通 过。 以上有关董事会决议、监事会决议、股东周年大会决议分别于2001年5月11日、2001 年7月3日刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、香港《文汇报》和《Hong Kong iMail》。 报告期内，上述变更已实施。 恩贝尔电池（南京）有限公司（“合资公司”）由本公司和英国 M·Power 电池有 限公司（“M·Power”）、香港永兴企业公司（“香港永兴”）合资兴办，注册资本为人 民币1,050万元，其中本公司出资人民币420万元，占注册资本40%，以人民币现金投入； M·Power 出资人民币535.5万元，占注册资本51%，以美元现汇投入；香港永兴出资 人民币94.5万元，占注册资本9%，以美元现汇投入。其经营范围为：生产销售用于手 机、计算机及其它通信消费电子产品的无汞碱锰二次电池、锂离子电池及其它相关配 套产品。生产规模为年产890万只。合资公司是技术领先、高效率和灵活的、高品质的 电池供应商。随着国内外通信和信息市场的发展，产品的国内外销售市场前景广阔。 该项目经南京江宁经济技术开发区管理委员会（宁经管委外字[2001]第006号）文批准。 该公司已于报告期内建成并投产，2001年度，实现销售1,963万元，由于该公司处于生 产初期，业务量较少，费用支出较大，尚未形成规模效益，暂时处于亏损阶段。 3、其它非募集资金的主要投资情况： （1）继续投资英特纳（南京）通信天线系统有限公司。该公司注册资本人民币1,000 万元，本公司占股35%，根据协定，本公司需出资人民币350万元，2000年已出资人民 币70万元，本报告期内继续出资人民币105万元，累计已出资人民币175万元。该公司 主要研制、生产和销售先进的通信天线系统。该公司2001年度实现销售收入709万元， 利润基本持平，预计2002年可以盈利。 （2）投资南京熊猫网通技术有限公司。该公司注册资本为人民币500万元，本公 司占股70%，报告期内已投入人民币350万元。该公司主要经营开发、生产、销售移动 通信、网通、计算机通信等以数据通信为主体的系统、产品、软件、电子电器和相关 高科技产品；提供网络工程设计、系统集成及相关技术服务、运营和信息服务。该公 司于报告期内建成并投产，但由于初创期的产品研究、开发费用较高，导致成本与价 格偏高，2001年实现销售167万元，处于亏损状态。预计2002年会扭亏为盈。 （3）投资南京熊猫田村通信电源设备有限公司。该公司由本公司与日本株式会社 田村制作所合资建立，注册资本为80万美元，双方各占50%股份。经营范围为开发、 制造、销售通信产品、计算机、家用电器等配套电源产品及售后服务。报告期内，本 公司已出资40万美元。该公司已建立并正在做生产准备。 （4）投资南京熊猫日立科技有限公司。该公司由本公司与日本日立产业有限公司合资 建立。注册资本为2亿日元，本公司占股份49%，日立产业有限公司占股份51%，合资 公司主要从事SMT丝网印刷及相关部件的生产、销售和服务。报告期内，本公司已出 资0.98亿日元。该公司正处于筹建阶段。 （三）、公司财务状况分析 1、财务状况 本公司财务状况良好，按中国会计准则，各项主要财务指标变动情况如下： （单位：人民币 千元） 项 目 2001年 2000年 增减（%） 主要原因 总资产 2,069,729 2,419,628 （14.46） 承兑汇票保证金、应收款项及 存货减少 总负债 1,107,239 1,637,863 （32.40） 融资及应付款项减少 长期负债 18,000 14,177 26.97 长期应付款增加 股东权益 939,077 759,580 23.63 本报告期净利润增加 主营业务利润 68,384 81,865 (16.47) 产品结构调整 净利润 179,419 115,349 55.54 联营企业业绩大幅上升 2、资金流动性 于2001年12月31日，按香港普遍采纳会计准则，公司合并报表资产负债率为53.0% （负债总额与资产总额之比），流动净负债值320,651千元。 现金：于2001年12月31日，公司合并报表银行存款及现金165,070千元。 借款：于2001年12月31日，公司合并报表短期银行借款793,883千元，月利率约4.65 ‰。董事会确信可以确保维持或扩大现有银行信贷履行公司各项财务责任。 （四）、2002年业务发展计划 2OO2年将是充满更多机遇与挑战的一年。公司将立足当前，着眼长远，抢抓机遇， 应对挑战，积极调整，乘势而上，力争经营业绩实现新的更大幅度的增长。重点抓好 以下工作： 1、积极增加投资，推进主营业务加快发展。在新的主营业务高速发展的同时，要 迅速增强盈利能力，努力提高毛利率。要采取新的重大举措，加强熊猫手机业务，加 速推出技术领先、竞争力强的手机新品种，发展销售网络，改进营销方式，扩展产销 规模，大幅度提升手机业绩。要加快卫星通信产品的发展，增加研发投入，扩大品种 产量，作出更大盈利贡献。要加强对机电仪业务的技术改造，增加新的投资，发挥特 色优势，形成新的增长点。要突出信息产业发展重点，强化系统集成业务，不断改善 经营业绩。 2、加强国际合作，确保中外合资企业强劲发展势头。要充分抓住中国加入WTO和 国外大公司产业调整重组的机遇，加强与跨国公司的战略合作，在前几年合资合作取 得巨大成功的基础上，进一步发挥优势，做强做大各中外合资企业，确保中外合资企 业强劲增长势头和良好经营业绩。要加强与爱立信公司的战略合作，抓好业务重组， 进一步发展ENC的GSM、GPRS、CDMA和3G业务，不断提高市场占有率，扩大出口， 把ENC发展成为爱立信最主要的移动通信设备全球供应中心。要抓好手机的合资合作， 不断推出新品种，大力发展出口，积极开展国产化、本地化工作，力争手机生产实现 新的更大发展。要加强与夏普公司的战略合作，南京夏普发展21世纪视听产品，成为 夏普视听产品的重要生产基地之一，不断改善经营业绩。其它新的合资企业要加快建 设发展，积极争创盈利。同时要寻求发展新的合资合作。 3、狠抓技术创新，不断增强核心竞争力。要不断提高公司和各合资企业的自主开 发和技术创新能力，加大研发投资力度，重点加强第三代移动通信产品研发、新一代 卫星通信技术研发和新一代机电仪产品研发工作，不断增加自主知识产权，增强核心 竞争能力。 4、努力降低成本，千方百计压缩费用。要实行预算管理，加强成本费用控制，严 格责任制和考核，加速资金周转，千方百计压缩营业费用、管理费用和财务费用，通 过科学管理提高经济效益。 5、继续推进改革，不断加强经营管理。要积极推进以经营者和骨干持股为主要内 容的内部产权制度改革，加快推进实施ERP管理，不断完善公司治理结构，进一步建 立完善现代企业制度。 李安建 董事长 中国﹒南京 2002年3月19日 七、董 事 会 报 告 董事会现谨呈截至 2001 年 12 月 31 日止年度报告及经审核财务报告以供审览。 董事会日常工作情况 1、本公司董事会于本报告期内共举行五次董事会会议，并于会上讨论并通过下列 事项： （1）公司第三届十五次董事会于 2001 年 3 月 15 日在总部召开。会议通过了 2000 年年度报告及其摘要、董事会报告、国际、国内核数师审计的财务报告及 2000 年度利 润不分配、2001 年度利润继续弥补亏损的预案。通过了续聘香港浩华会计师事务所和 深圳中天勤会计师事务所分别为公司 2001 年度之国际和国内核数师以及召开股东周年 大会的有关事项。 （2）公司第三届十六次董事会于 2001 年 5 月 10 日在总部召开。会议通过提名 万辉女士、黄英琦女士为本公司第四届董事会独立董事、变更募集资金使用用途、修 改公司章程的议案；会议还通过了《股东大会议事规则》；决定 2001 年 6 月 29 日召开 2000 年度股东周年大会。会议同意宋家驹先生辞去公司副总经理职务。 （3）公司第四届一次董事会于 2001 年 6 月 29 日在总部召开。会议选举李安建 先生为公司董事长，张祖忠先生为公司副董事长。 （4）公司第四届二次董事会于 2001 年 8 月 10 日在公司总部召开。会议通过了 公司 2001 年中期报告及其摘要和计提固定资产、在建工程减值准备的议案。通过了《南 京熊猫电子股份有限公司董事会议事规则》。 （5）公司第四届三次董事会于 2001 年 12 月 20 日在公司总部召开。会议通过了 将位于南京市玄武区东箭道 19 号的闲置土地 11,936.8 平方米的使用权转让予南京中国 近代史遗址博物馆项目办的土地使用权转让协议、为南京爱立信熊猫通信有限公司人 民币 25,000 万元贷款提供担保；会议决定将本公司现有资金人民币 10,500 万元投资于 短期国债项目，决定解聘深圳中天勤会计师事务所，改聘深圳大华天诚会计师事务所 为公司 2001 年度国内核数师；聘任施秋生先生为本公司副总经理。 （以上各次董事会有关决议须披露的信息于董事会召开的次日刊登于《上海证券 报》、《中国证券报》、香港《文汇报》和《Hong Kong iMail》。） 2、本公司董事会于报告期内严格执行了股东大会的各项决议，并将继续本着诚 信和勤勉之原则，真诚地为公司及股东的最大利益服务。 高级管理人员情况 执行董事 李安建先生 1953 年出生, 本公司董事长、总经理及熊猫电子集团有限公司总经 理, 高级经济师, 研究生学历。1998 年毕业于南京大学工商管理专业。历任南京华东电 子集团公司副总经理、南京长江机器有限公司董事长、总经理等职务，1999 年加入本 公司。李先生长期从事电子工业企业的领导工作, 熟悉电子企业经营管理和行业发展, 具有较强的改革创新能力和丰富的经营管理经验。 张祖忠先生 1945 年出生，本公司副董事长及熊猫电子集团有限公司党委书记， 高级工程师，本科学历。1968 年毕业于南京工学院（现名东南大学）无线电技术专业， 同年加入本公司。张先生长期从事企业管理、人事及思想教育工作，具有丰富的电子 专业知识和经营管理经验。 非执行董事 周振宇先生 1964 年出生，本公司董事及熊猫电子集团有限公司副总经理，工 学硕士。1989 年毕业于华东工学院（现南京理工大学）机械工程系，同年加入本公司， 曾任本公司副总经理。周先生长期从事企业管理和技术工作，具有丰富的电子专业知 识和经营管理经验。 刘爱莲女士 1951 年出生,本公司董事及熊猫电子集团有限公司总会计师,研究生 学历、注册会计师。1989 年毕业于中央财政管理干部学院,1998 年于东南大学金融管理 专业结业。曾任南京市国有资产管理局副局长。刘女士长期从事财政、金融管理工作, 具有丰富的财务专业知识和经营管理经验。 杨惠前先生 1946 年出生，本公司董事及熊猫电子集团有限公司副总经理，高 级工程师，本科学历。1970 年毕业于南京工学院（现名东南大学）无线电技术专业， 同年加入本公司。曾任本公司副总经理。杨先生长期从事技术和人事管理工作，具有 丰富的电子专业知识和经营管理经验。 和再定先生 1951 年出生，本公司董事及熊猫电子集团有限公司副总经理，高级 经济师，研究生学历。1998 年毕业于南京大学科学技术哲学专业，1975 年加入本公司， 曾任本公司副总经理。和先生长期从事企业管理工作，具有丰富的经营管理经验。 唐洪清先生 1944 年出生，本公司董事及熊猫电子集团有限公司工会主席，高级 政工师、高级工程师，本科学历。1968 年毕业于南京工学院（现名东南大学）无线电 设备结构专业，同年加入本公司。唐先生长期从事企业管理及群众工作，具有丰富的 电子专业知识和经营管理经验。 邓伟明先生 1964 年出生,本公司董事及熊猫电子集团有限公司副总经理,高级工 程师，本科学历。1987 年毕业于华中工学院信息工程专业,同年加入本公司。邓先生长 期从事通信技术的开发和经营管理工作,具有丰富的电子专业知识和经营管理经验。 徐国飞先生 1962 年出生,本公司董事及熊猫电子集团有限公司副总经理,高级工 程师，本科学历。1987 年毕业于东南大学无线电技术专业,徐先生长期从事通信技术的 开发和管理工作,具有丰富的电子专业知识和经营管理经验。 朱立锋先生 1964 年出生,本公司董事及熊猫电子集团有限公司副总经理,高级工 程师，工学硕士。1986 年毕业于东南大学电子仪器及测量技术专业,1996 年毕业于东南 大学信号与信息处理专业（研究生）。朱先生长期从事技术开发和管理工作,具有丰富的 电子专业知识和经营管理经验。 独立非执行董事 万 辉女士 1957 年出生，高级经济师，本公司独立非执行董事，万女士毕业于 江苏省省委党校函授学院，现任中国工商银行江苏省分行总稽核。万女士于金融机构 管理方面具有二十多年的丰富经验。 黄英琦女士 1959 年出生，本公司独立非执行董事。获美国加州布蒙拿大学荣誉 文学士文凭，并通过英国法律学院普通专业试及律师资格最后考试。黄女士是香港特 别行政区的执业律师，现任香港黄干亨黄英豪律师事务所合伙人，兼任香港恒安国际 集团有限公司和东方电机股份有限公司独立非执行董事、香港湾仔区议会议员、香港 文化委员会委员、香港政策研究所成员等多项公职。 监事 张政平女士 1956 年出生,本公司监事会主席及熊猫电子集团有限公司党委副书 记、纪律检查委员会书记,经济师，大专学历。1987 年毕业于南京市电视大学党政管理 专业。张女士长期从事企业管理及党务工作，具有丰富的电子专业知识及经营管理经 验。 陈宁女士 1953 年出生，本公司监事及审计部主任，经济师，大专学历。1986 年毕业于广播电视大学企业管理专业，1970 年加入本公司，陈女士长期从事企业管理 和财务审计方面的工作，具有丰富的经营管理经验。 张绵义先生 1948 年出生，现任本公司工会副主席，经济师、政工师。1968 年毕 业于南京无线电工业学校，次年加入本公司，张先生长期从事企业管理和群众工作， 具有丰富的经营管理经验。经本公司职工代表大会选举为公司第四届监事会监事。 独立监事 邬士元先生 1933 年出生，1964 年毕业于解放军军事工程学院，研究生学历。曾 任江苏省电子厅副厅长、中国华录电子有限公司副董事长、总经理、中国华录松下电 子信息有限公司董事长。邬先生长期主管电子行业工作，具有较强的专业知识和丰富 的管理经验。 李建明先生 1956 年出生，现任南京师范大学教授，硕士学位。1984 年毕业于西 南政法大学法律系。现为江苏省暨南京市人大常委会立法咨询专家组成员、江苏省暨 南京市人民检察院咨询委员会委员、中国诉讼法学研究会理事。李先生长期从事法学 研究工作，具有丰富的法学理论知识及近二十年的实践经验。 高级管理人员 王宏金先生 1948 年出生，本公司副总经理，高级工程师，大专学历。1982 年 毕业于广播电视大学无线电专业，1969 年 1 月加入本公司。曾任熊猫电子集团公司副 总经理，王先生长期从事市场营销和企业管理工作，具有丰富的经营管理经验。 吴六林先生 1959 年出生,本公司总会计师，会计师职称，本科学历。1980 年毕 业于杭州无线电工业学校财会专业,其后加入本公司，1999 年毕业于南京理工大学经济 管理专业,并于 1997 年进修于南京理工大学 MBA 专业。吴先生长期从事企业财务工作， 具有丰富的经营管理经验。 费元稳先生 1946 年出生,本公司副总经理，高级工程师，本科学历。1969 年毕 业于南京大学物理学系,1973 年加入本公司。费先生长期从事移动通信产品的研究、设 计、开发,曾任熊猫国际通信系统有限公司总经理，对企业管理和产品销售具有丰富的 经验。 施秋生先生 1959 年出生，本公司副总经理兼董事会秘书，经济师，本科学历。 1980 年毕业于杭州无线电工业学校经济管理专业，其后加入本公司，1997 年毕业于南 京理工大学人文学院，并于 1995 年至 1998 年进修于该校研究生院工商管理研究生班 （MBA）。施先生长期从事企业经营管理工作，具有丰富的经营管理经验。 董事、监事及高级管理人员基本情况 于 2001 年 12 月 31 日，按本公司依据《证券（公共权益）条例》而保存之登记 册所载，各董事、监事及高级管理人员于本公司之股本权益如下： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 李安建 男 48 董事长、总经理 2001.06.29—2004.06.29 0 0 张祖忠 男 56 副董事长 2001. 06.29—2004.06.29 9,400 9,400 周振宇 男 37 非执行董事 2001.06.29—2004.06.29 2,900 2,900 刘爱莲 女 50 非执行董事 2001.06.29—2004.06.29 0 0 杨惠前 男 55 非执行董事 2001.06.29—2004.06.29 4,400 4,400 和再定 男 50 非执行董事 2001.06.29—2004.06.29 8,000 8,000 邓伟明 男 37 非执行董事 2001.06.29—2004.06.29 2,743 2,743 徐国飞 男 39 非执行董事 2001.06.29—2004.06.29 1,886 1,886 朱立锋 男 37 非执行董事 2001.06.29—2004.06.29 2,743 2,743 唐洪清 男 57 非执行董事 2001.06.29—2004.06.29 9,100 9,100 万 辉 女 44 独立非执行董事 2001.06.29—2004.06.29 0 0 黄英琦 女 42 独立非执行董事 2001.06.29—2004.06.29 0 0 张政平 女 45 监事会主席 2001.06.29—2004.06.29 3,429 3,429 陈 宁 女 48 监事 2001.06.29—2004.06.29 3,900 3,900 张绵义 男 53 监事 2001.06.29—2004.06.29 0 0 邬士元 男 68 独立监事 2001.06.29—2004.06.29 0 0 李建明 男 45 独立监事 2001.06.29—2004.06.29 0 0 王宏金 男 53 副总经理 2001.06.29 起 8,300 8,300 吴六林 男 42 总会计师 2001.06.29 起 0 0 费元稳 男 55 副总经理 2001.06.29 起 0 0 施秋生 男 42 副总经理、董事会秘书 2001.12.20 起 3,343 3,343 本期限内，各董事、监事及高级管理人员在担任董事、监事、高级管理人员职务 之后，其股本权益并无改变。独立非执行董事万辉女士、黄英琦女士均未持有本公司 股本权益。 除上文所披露者外，于 2001 年 12 月 31 日，各董事、监事及高级管理人员或彼等 联系人概无于本公司或任何关联公司（定义见《证券（公开权益）条例》之股份中拥 有权益，而各董事及监事或彼等之配偶或未满十八岁子女概无认购本公司证券之权利， 亦无使用该项权利。 本年度，现任董事、监事和高级管理人员报酬总额为人民币 156.8 万元。金额最高 的前三名董事的报酬总额为人民币 30 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为人民币 30 万元。董事报酬在人民币 10-15 万元有 1 人，5-10 万元之间有 10 人； 监事报酬在人民币 5-10 万元之间有 3 人；高级管理人员报酬在人民币 10-15 万元以上 有 1 人，5-10 万元之间有 4 人。 独立非执行董事万辉女士、独立监事邬士元先生、李建明先生不在本公司领取酬 金，也不在股东单位或其它关联单位领取酬金。 报告期内，公司第三届十六次董事会同意宋家驹先生因工作变动辞去副总经理职 务。公司第四届三次董事会通过决议聘任施秋生先生任公司副总经理。 公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司在职员工人数为 2,440 人，其中生产人员 1,357 人， 科技人员 586 人，销售人员 122 人，财务人员 58 人，行政及管理人员 317 人。具有大 专文化以上人员为 711 人。公司需承担内退费用的内退人员为 747 人。 信息披露报刊 报告期内, 本公司信息披露的报刊为《上海证券报》、《中国证券报》、香港《文汇 报》及《Hong Kong iMail》。 主要业务 本公司及其附属公司的主要业务为开发、生产与销售移动通信系统、卫星通信系 统、IT 及机电仪产品等。 营业额及按业务分类之贡献 根据香港普遍采纳会计准则编制并按业务分类之综合营业额及其对本集团盈利（亏 损）影响之分析如下： 产品门类 营业额 对本集团盈利（亏损）影响 人民币千元 人民币千元 移动通信产品 578,054 3,626 卫星通信产品 48,630 4,691 机电仪产品 91,926 5,887 电子信息产品 82,453 (3,445) 其它 59,817 (34,635) 860,880 (23,876) 减：财务开支 (48,999) 经营盈利 (72,875) 应占联营公司业绩 344,866 税前盈利 271,991 财务摘要 本集团过往五个财政年度按香港普遍采纳之会计准则编制之业绩资产负债摘要列 载于本年报第 页。 每股净资产 截至 2001 年 12 月 31 日止之三个年度的每个资产负债表日，每股净资产情况如下。 （1）按香港普遍采纳会计准则编制： 2001 年 2000 年 1999 年 每股净资产 1.47 1.10 0.83 （净资产/股份总数） （人民币：元） 增幅 33.64% 32.16% 2.47% （2）按中国会计准则编制： 2001 年 2000 年 1999 年 每股净资产 1.43 1.16 0.98 （净资产/股份总数） （人民币：元） 增幅 23.28% 18.37% 8.60% 购买、出售或赎回本公司上市股份 本报告期内，本公司及其附属公司概无购买、出售或赎回任何本公司之股票。 优先购股权 根据中国有关法律及本公司之章程，并无优先购股权之条款。 董事及监事酬金 本年度，本公司给予董事酬金总额为人民币 101.8 万元，给予监事酬金总额为人民 币 19 万元。上述酬金已包括董事及监事之退休金计划供款。除上述酬金外，本公司无 付予董事、监事其它的酬金、津贴或花红。 每位董事及监事本年度所获得本公司给予的酬金均在人民币 15 万元以下，执行董 事和监事的退休金计划已并入公司员工退休金计划范畴，无其它特别安排。 最高酬金人事 本年度内，本公司获最高酬金的前五名人士皆为本公司之科技研究人员。 董事、监事及高级管理人员购买股份或债券之安排 于本年度任何时间，本公司概无订立任何安排，致使本公司董事、监事及高级管 理人员及其配偶或 18 岁以下子女可藉以购买本公司或任何其它法人团体之股份或债券 而受益。 董事、监事及高级管理人员之合约权益 于本年度任何时间，本公司或其附属公司概无订立重大合约，致使本公司董事、 监事及高级管理人员享有重大利益。 董事及监事服务合约 所有董事、监事已与本公司订立了服务合约，服务合约期限为三年。 各董事、监事均无与本公司签定任何一年内若由本公司终止合约时须作出赔偿之 服务合约（法定赔偿除外）。 董事、监事及高级管理人员之特殊待遇 本报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员概无享受任何特殊待遇。 与熊猫电子集团有限公司订立重大合约 以下为本公司与熊猫电子集团公司所达成之合约、交易或安排。 （1）1999 年 7 月 14 日，本公司与熊猫电子集团有限公司订立资产重组协议。 据此，本公司同意向熊猫电子集团有限公司转移转让之资产与转让之债务，总交 易价为人民币 300,939,000 元（约港币 281,251,000 元）。交易价格：按转让的资产 于 1999 年 12 月 31 日的账面值约人民币 1,290,927,000 元（约港币 1,206,474,000 元）减去 1998 年 12 月 31 日转让的债务约人民币 989,988,000 元（约港币 925,222,000 元）厘定。 上述协议经 1999 年 8 月 30 日召开的临时股东大会批准，并已实施完成。 (2) 2000 年 10 月 9 日本公司与熊猫电子集团有限公司订立资产重组协议。据 此，本公司向熊猫电子集团有限公司出售其在研发、制造及销售电视机及其有关 产品的资产（“出售之资产”）的全部权益，总代价约人民币 167,916,000 元（约港 币 156,931,000 元），由熊猫电子集团有限公司向本公司转让在深圳京华集团及熊 猫机电厂集团的股权（“注资资产”）并支付现金约人民币 55,543,000 元（约港币 51,909,000 元）。 根据 2000 年重组条款，转让出售之资产及注资资产的代价乃按深圳维明资产评 估事务所为彼等各自于 2000 年 6 月 30 日的综合资产净值估值约人民币 167,916,000 元（约港币 156,931,000 元）及人民币 112,373,000 元（约港币 105,021,000 元）为 基准。出售之资产的综合资产净值估值与注资资产的差额将于 2000 年重组完成后 由熊猫电子集团有限公司向本公司支付人民币 55,543,000 元（约港币 51,909,000 元）现金代价清还。 上述资产重组协议及持续关联交易经 2000 年 11 月 27 日召开的临时股东大会批 准，重组的各项生效条件已全部就绪。 （3）根据 2000 年 10 月 9 日本公司与熊猫电子集团有限公司订立的关于“《非竞争 及首先放弃收购权协议》的补充协议”，本公司向熊猫电子集团有限公司于 1996 年 3 月 18 日签署的《非竞争及首先放弃收购权协议》中“业务”、“独有产品”的 定义应以双方于 2000 年重组完成后的“业务”和“独有产品”为准。 （4）根据 2000 年 10 月 12 日本公司与熊猫电子集团有限公司和南京熊猫电视机有 限公司订立的《商标使用许可合同》，本公司同意许可熊猫电子集团有限公司和南 京熊猫电视机有限公司有偿使用“熊猫”商标于商标分类中第十四类电视机和第 九类音像设备（影碟机），并应在每年的 12 月 31 日前付清商标使用费。 （5）根据 2000 年 10 月 20 日本公司与熊猫电子集团有限公司订立的“关于《生产 厂房租约》的补充协议”，本公司向熊猫电子集团有限公司出租 53 号楼中总面积 4395.71 平方米的房屋和 16 号楼总面积 2352.4 平方米及零星用房 1878.7 平方米的 房屋作为生产用房，年租金为人民币 1,192,308 元。双方商定根据双方业务需要调 整租赁范围及相应调整年租金，但以不超过本租约所订租赁范围的 20%为限。 除本文所披露合约外，本公司并无订立任何重大合约。 可换股证券、购股权、认股证券或类似权利 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司并无发行任何可换股证券、购股权、认股证券 或类似权利。 退休金计划 本公司参与政府设立的退休金计划，按该计划规定每年之供款额为员工薪金的 20%。根据该计划，现职及退休的员工的退休金受南京社会劳动保险统筹委员会保障。 除每年供款外，本公司再无其它责任。 管理合约 于本年度，本公司没有签订任何关于本公司全部或大部分业务的管理和行政合同， 亦无此等合同存在。 业绩及分配 本集团截至 2001 年 12 月 31 日止年度的业绩以及公司与集团当日的财政状况，俱 评列于按香港会计公认准则及中国会计准则编制帐项，分别载列于本年报的 页至 页及 页至 页。 董事会建议，不派发截至 2001 年 12 月 31 日止之末期股息，也不进行资本公积金 转増股本。 银行贷款及其它借贷 于 2001 年 12 月 31 日,本公司及本集团之银行贷款及其它借贷详情列载于根据香港 普遍采纳会计准则编制之帐目附注 。 本年度资本化之利息列载于根据香港普遍采纳会计准则编制之帐目附注 。 储备 本年度内，本集团之储备变动详情载列于根据香港普遍采纳会计准则编制之帐目 附注 及根据中国会计准则编制之会计报表附注 及附注 。 固定资产 本年度内，本集团固定资产变动详情载列于根据香港普遍采纳会计准则编制之帐 目附注 及根据中国会计准则编制之会计报表附注 。 附属公司 本公司之附属公司的资料载列于根据香港普遍采纳会计准则编制之帐目附注 。 主要客户及供应商 截至 2001 年 12 月 31 日止年度，本公司前五大客户之营业额的总和占本年度营业 额的 61.9%。 本公司前五大供应商之采购额的总和占全年之物资采购额的 61.8%。 本年度内，本公司董事、监事及其它有关人士等或股东并无拥有上述供应商及客 户的任何权益。 职工宿舍 有关本公司之职工购买职工宿舍, 乃根据国家及南京市政策分配予本公司部分职 工, 而该职工宿舍为熊猫电子集团有限公司拥有。本公司截至 2001 年 12 月 31 日止年 度并未参与出售职工宿舍予职工。因此，本公司不存在企业住房制度改革中出售住房 的财务处理问题。公司按照国家规定为现有职工按其基本工资的 7%缴纳住房公积金， 对公司的业绩并无重大影响。本公司目前没有实行住房提租补贴、住房困难补助和老 职工一次性住房补贴金。 最佳应用守则 于本报告期内，本公司董事已遵守香港交易所制定的上市规则附录十四最佳应用 守则之规定。 由独立非执行董事就关联交易作出之确认 本公司独立非执行董事已于职责内审核载列于根据香港普遍采纳会计准则编制之 帐目附注 及根据中国会计准则编制之会计报表附注 之关联交易帐目，并确认下 列事宜： 1、该等交易由本公司于其正常及一般业务过程中订立； 2、该等交易乃（1）按一般商业条款或（2）在无适用比较时，按就本公司股东而 言，属公平合理的条款订立；及 3、该等交易已根据（1）监管此等交易之有关协议或（2）（如无此协议）其它比 给予第三者更有利之条款订立。 核数师 本公司帐目经由香港浩华会计师事务所和深圳大华天诚会计师事务所审核。核数 师依章告退，但提出继续分别受聘为本公司之国际及国内核数师。 股东周年大会 董事会设股东周年大会之日为 2002 年 5 月 9 日。 承董事会命 李安建 董事长 中国南京，2002 年 3 月 19 日 八、监 事 会 报 告 致各位股东： 报告期内，公司监事会全体成员依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、国家其 它法律法规及国内、国际监管机构之规定，遵守诚信原则，忠实履行有关法律、法规 及《公司章程》所赋予的职责，竭诚维护公司及股东的利益。 报告期内，监事会共召开了四次会议，分别就有关事项作出决议,具体情况如下: （1）2001 年 3 月 15 日,公司第三届九次监事会在公司会议室召开,会议审议通过了 2000 年度监事会报告、 经审核 2000 年度财务报告及公司 2000 年度报告及其摘要。通过了 监事会 2001 年度监事会工作要点。 （2）2001 年 5 月 10 日，公司第三届十次监事会在公司会议室召开，会议提名邬士元 先生、李建明先生为公司第四届监事会独立监事，通过了有关变更募集资金使用用途 的议案。 （3）2001 年 6 月 29 日，公司第四届一次监事会在公司会议室召开，会议选举张政平 女士为监事会主席。 （4）2001 年 8 月 10 日，公司第四届二次监事会在公司会议室召开，会议通过了公司 2001 年中期业绩报告及其摘要和《南京熊猫电子股份有限公司监事会议事规则》。 报告期内，全体监事列席了公司全部的董事会议，并对董事会议所作出的各项决 议是否符合国家的法律、法规及《公司章程》，是否符合公司的实际和发展前景，是否 符合公司股东的合法权益，进行了监督。监事会也对公司的生产经营、技术改造及投 资计划等事项积极参与，并提出诸多良好建议。 监事会认为公司所有董事及高级管理人员能够按照法律、法规及《公司章程》的规 定，以公司整体利益、股东权益为重，谨慎、勤勉地履行职责。公司决策程序合法， 建立了完善的内部控制制度。未发现董事、经理及其它高级管理人员有违反国家法律、 法规或《公司章程》的其它不法行为，亦未有滥用职权、损害公司利益或侵犯公司股 东及员工权益的不法行为。 公司经香港浩华会计师事务所和深圳大华天诚会计师事务所审计的财务报告和出 具的审计意见真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 公司募集资金实际投入项目除二项目根据实际情况发生变更外，其余和承诺项目 一致，所变更募集资金使用用途的变更程序合法。 公司收购、出售资产交易价格均按公平、公正、公开之原则，未发现任何内幕交 易，亦无损害部分股东的权益或造成公司资产损失的行为。 公司关联交易皆按公平合理之原则订立，得到公司独立非执行董事的确认，并未 有任何损害本公司利益的行为。 承监事会命 张政平 主席 中国南京，2002 年 3 月 19 日 九、股东大会简介 一、于报告期内公司共召开一次股东大会，即 2000 年股东周年大会。关于召开 2000 年度股东周年大会的通告于 2001 年 5 月 11 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、 香港《文汇报》和《Hong Kong iMail》。 公司于 2001 年 6 月 29 日在公司总部召开 2000 年度股东周年大会。出席会议的 股东或经授权股东代理人共 54 名，代表股份共 596,474,029 股，占公司总股本的 91.06%。 符合《中华人民共和国公司法》和公司章程有关规定： 1、经股东大会审议，以普通决议通过如下决议： （1） 批准本公司截至 2000 年 12 月 31 日止年度董事会报告。 （2） 批准本公司截至 2001 年 12 月 31 日止年度监事会报告。 （3） 批准本公司 2000 年度经审核财务报告。 （4） 批准本公司 2000 年度利润分配方案：决定 2000 年度本公司不进行利润分 配，也不实施资本公积金转增股本。 （5） 批准续聘香港浩华会计师事务所（香港执业会计师）、深圳中天勤会计师 事务所（中国注册会计师）分别为本公司 2001 年度国际及国内核数师， 并授权董事会决定其酬金。 （6） 选举李安建先生、张祖忠先生、周振宇先生、刘爱莲女士、和再定先生、 杨惠前先生、 朱立锋先生、徐国飞先生、邓伟明先生、唐洪清先生为公 司董事，选举黄英琦女士、万辉女士为公司独立董事；任期三年，从本次 股东周年大会委任之日起生效，并授权董事会厘定其酬金。 （7） 选举张政平女士、陈宁女士为公司监事，选举邬士元先生、李建明先生为 公司独立监事；任期三年，从本次股东周年大会委任之日起生效，并授权 监事会厘定其酬金。 （8） 通过将本公司于 1996 年发行 H 股募集资金净额中原计划投入混合纤维电 缆电信项目的人民币 2,005 万元及 1996 年发行 A 股募集资金净额中原计 划投入数字激光视盘机项目的人民币 1,914 万元资金使用用途，改变为将 人民币 420 万元投入恩贝尔（南京）有限公司及余款人民币 3,499 万元补 充营运资金。 （9） 审议通过《南京熊猫电子股份有限公司股东大会议事规则》。 2、经股东大会审议，以特别决议通过修改公司章程的决议。 3、本次股东周年大会经江苏南京永衡律师事务所景忠律师见证，并出具本次股 东大会合法有效的法律意见书。 以上决议于 2001 年 7 月 3 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇 报》和《Hong Kong iMail》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 于报告期内因公司第三届董事会、监事会任期届满，根据《公司法》和《公司章 程》的有关规定，本公司董事会、监事会举行了换届选举。经本公司 2000 年度股东周 年大会选举李安建先生、张祖忠先生、周振宇先生、刘爱莲女士、和再定先生、杨惠 前先生、朱立锋先生、徐国飞先生、邓伟明先生、唐洪清先生、万辉女士、黄英琦女 士任公司第四届董事会董事。选举张政平女士、陈宁女士、邬士元先生、李建明先生 和职工代表张绵义先生任第四届监事会监事。 十、重要事项 1、报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、公司第四届三次董事会决议同意将位于南京市玄武区东箭道 19 号的闲置土地 11,936.8 平方米的使用权转让于南京中国近代史遗址博物馆项目办，转让金额为 人民币 4,800 万元，产生收益约人民币 4,167 万元。（详见 2001 年 12 月 21 日刊 登于《上海证券报》、《中国证券报》、香港《文汇报》和《Hong Kong iMail》的 公告）。 3、关联交易事项：报告期内，公司无重大关联交易及资产重组事项。2001 年度本公 司就 2000 年重组时的持续关联交易经核数师和独立非执行董事审核，确认每项 持续关联交易的总值不超过有关豁免交易上限，并在一般业务过程中的关联交易 均为正常经营活动所需，且均按正常商业业务条件进行，并且由核数师审核，所 列各项关联交易均经独立非执行董事确认。 4、本报告期内，本公司无托管、承包、租赁其它公司资产事项。 5、重大担保事项 截止 2001 年 12 月 31 日止，本公司为独立第三者南京港泰电子有限公司承兑汇 票人民币 68,500,000.00 元和南京中达制膜（集团）股份有限公司银行借款人民币 70,000,000.00 元提供担保。本公司之子公司南京熊猫国际通信有限公司为南京纵横 通讯技术有限公司银行贷款 29,454,000.00 元提供担保。 6、董事会充分注意到香港浩华会计师事务所在核数师报告中提出的持续经营基准之 基本不明朗因素。董事会确信可以维持现有银行信贷以确保公司持续经营。 7、经 2001 年 6 月 29 日股东周年大会审议，批准续聘深圳中天勤会计师事务所、香 港浩华会计师事务所为公司 2001 年度之国内、国际核数师。于 2001 年 12 月 20 日公司第四届三次董事会决定解聘深圳中天勤会计师事务所，改聘深圳大华天诚 会计师事务所为公司 2001 年度国内核数师。 公司近二年支付给会计师事务所的报酬情况如下： 项 目 2001 年 2000 年 备注 财务审计费 RMB2,755 千元 RMB3,153 千元 公司不承担差旅费等 其它费用 说明：（1）上述财务审计费包括国内、国际会计师事务所，决策程序由股东大会 通过并授权董事会厘定。 （2）2000 年审计费用包括年度审计和资产重组审计；2001 年审计费用包 括中期审计和年度审计，其中 1,869 千元尚未支付。 8、其它事项 （1） 关于税收政策 本公司注册于南京高新技术产业开发区，该开发区为国务院批准的国家级高新技术 产业开发区。本公司经江苏省科委批准为高新技术企业，根据现行政策，享有 15%的 所得税率优惠，至今本公司仍享有此优惠政策。 （2） 报告期内，本公司没有任何委托存款的安排及任何定期存款在到期后不能取回 存款的情况。 （3）关于中国加入 WTO。由于本公司及合资企业比较早地做好入世准备，加速经营 国际化，中国加入 WTO 不会对本公司及合资企业的经营带来重大影响，从长远看，有 利于公司发展。 十一、核数师报告 审 计 报 告 深华（2002）股审字 033 号 南京熊猫电子股份有限公司全体股东: 我所接受委托，审计了 贵公司及其子公司和联营公司（以下简称“贵公司”）2001 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表及 2001 年度合并及公司利润及利润分配表和合 并及公司现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计 过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、 《企业会计制度》 和国家其它有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量的变化，会计处理方法的选 用遵循了一贯性原则。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 李秉心 中国 深圳 中国注册会计师 胡春元 报告签发日：2002 年 3 月 19 日 外勤结束日：2002 年 3 月 7 日 南京熊猫电子股份有限公司 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 单位:人民币元 2001.12.31 2000.12.31 资产类 注释 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 1 165,070,274.80 60,575,769.66 402,777,088.94 247,756,420.60 短期投资 2 171,718,408.21 104,999,206.00 120,987,125.95 120,000,000.00 应收票据 3 78,557,872.40 75,100,000.00 3,615,768.55 --- 应收股利 4 3,500,295.45 4,511,562.69 7,439,514.89 7,439,514.89 应收账款 5 127,647,982.33 21,953,922.81 134,991,156.36 7,235,274.22 其它应收款 6 63,658,562.97 89,569,171.25 251,796,120.31 238,564,291.14 预付账款 7 59,283,490.74 45,773,040.72 162,393,499.36 144,050,782.67 存货 8 106,836,518.13 19,295,047.24 165,110,321.28 27,690,592.15 待摊费用 9 1,046,411.99 79,360.00 14,386,990.24 504,420.29 待处理流动资产净损失 --- --- 37,348.13 --- -------------- -------------- ---------------- -------------- 流动资产合计 777,319,817.02 421,857,080.37 1,263,534,934.01 793,241,295.96 -------------- -------------- ---------------- -------------- 长期投资: 长期股权投资 10 839,197,067.39 924,867,806.87 656,275,992.02 750,823,460.15 -------------- -------------- ---------------- -------------- 长期投资合计 839,197,067.39 924,867,806.87 656,275,992.02 750,823,460.15 -------------- -------------- ---------------- -------------- 固定资产: 固定资产原值 11 542,312,620.58 406,610,403.60 546,200,466.40 419,054,184.88 减:累计折旧 11 176,433,170.61 111,789,856.56 162,722,116.85 105,021,119.80 固定资产净值 365,879,449.97 294,820,547.04 383,478,349.55 314,033,065.08 减:固定资产减值准备 11 26,039,845.70 25,686,089.54 28,072,492.05 28,072,492.05 固定资产净额 339,839,604.27 269,134,457.50 355,405,857.50 285,960,573.03 在建工程 12 5,094,155.00 5,000,000.00 4,950,679.23 3,000,000.00 固定资产清理 --- --- ---- --- 待处理固定资产净损失 --- --- 2,767.50 --- -------------- -------------- ------------- -------------- 固定资产合计 344,933,759.27 274,134,457.50 360,359,304.23 288,960,573.03 -------------- -------------- ------------- -------------- 无形资产及其它资产 无形资产 13 90,982,514.31 89,699,185.33 110,384,373.37 109,466,040.37 长期待摊费用 14 17,296,066.35 17,296,066.35 29,073,719.83 28,008,806.90 -------------- -------------- ------------- -------------- 无形资产及其它资产合计 108,278,580.66 106,995,251.68 139,458,093.20 137,474,847.27 ---------------- ---------------- --------------- --------------- 2,069,729,224.34 1,727,854,596.42 2,419,628,323.46 1,970,500,176.41 资 产总 计 =============== =============== ================ ============== = = == 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： (所附注释系会计报表组成部分) Page 25 南京熊猫电子股份有限公司 资产负债表(续) 2001 年 12 月 31 日 单位:人民币元 2001.12.31 2000.12.31 负债和股东权益类 注释 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 15 708,570,000.00 588,100,000.00 533,430,000.00 404,100,000.00 应付票据 16 85,313,420.00 20,000,000.00 722,441,400.00 595,000,000.00 应付账款 17 66,221,625.63 12,593,951.64 125,799,715.23 15,953,646.13 预收账款 18 24,441,673.49 1,342,237.00 18,985,082.92 564,574.65 应付工资 2,460,749.06 1,547,000.35 1,779,930.62 --- 应付福利费 5,480,448.35 359,803.86 11,395,118.56 7,216,511.93 应交税金 19 63,869,150.54 59,203,365.69 64,895,489.10 56,941,050.47 其它应交款 7,526,421.00 7,262,293.88 5,405,287.17 4,927,095.35 其它应付款 20 115,973,238.44 79,188,303.52 132,492,573.18 113,025,106.87 预提费用 21 9,370,658.90 6,448,432.70 7,050,502.28 4,951,078.27 ---------------- --------------- --------------- --------------- 流动负债合计 1,089,227,385.41 776,045,388.64 1,623,675,099.06 1,202,679,063.67 ---------------- --------------- --------------- --------------- 长期负债: 长期应付款 18,000,000.00 18,000,000.00 14,176,785.10 14,176,785.10 --------------- --------------- ------------- ------------- 长期负债合计 18,000,000.00 18,000,000.00 14,176,785.10 14,176,785.10 --------------- --------------- ------------- ------------- 递延税项: 递延税款贷项 11,550.64 11,550.64 11,550.64 11,550.64 ---------------- --------------- --------------- ---------------- 负债合计 1,107,238,936.05 794,056,939.28 1,637,863,434.80 1,216,867,399.41 ---------------- --------------- --------------- ---------------- 少数股东权益 23,413,198.88 --- 22,185,377.81 --- --------------- --------------- -------------- -------------- 股东权益: 股本 22 655,015,000.00 655,015,000.00 655,015,000.00 655,015,000.00 资本公积 23 478,522,497.28 478,522,497.28 478,444,331.91 478,444,331.91 盈余公积 24 188,137,542.53 188,137,542.53 188,137,542.53 188,137,542.53 其中:法定公益金 38,425,804.72 38,425,804.72 38,425,804.72 38,425,804.72 未分配利润 25 (382,597,950.40) (387,877,382.67) (562,017,363.59) (567,964,097.44) --------------- --------------- -------------- -------------- 股东权益合计 939,077,089.41 933,797,657.14 759,579,510.85 753,632,777.00 ---------------- --------------- ---------------- ---------------- 负债及股东权益总计 2,069,729,224.34 1,727,854,596.42 2,419,628,323.46 1,970,500,176.41 =============== =============== =============== =============== == = = = 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： (所附注释系会计报表组成部分) Page 26 南京熊猫电子股份有限公司 利润及利润分配表 2001 年 单位:人民币元 2001 年 2000 年度 项 目 注释 合 并 公 司 合 并 公 司 一.主营业务收入 27 861,560,250.39 351,395,810.86 584,247,303.43 32,379,716.88 减：主营业务成本 27 792,495,457.45 341,645,442.49 501,124,228.20 35,112,423.30 主营业务税金及附加 680,246.39 --- 1,257,726.20 143,154.44 --------------- --------------- --------------- --------------- 二.主营业务利润 68,384,546.55 9,750,368.37 81,865,349.03 (2,875,860.86) 加：其它业务利润 28 15,527,475.76 14,528,478.60 8,644,329.16 1,236,960.71 减：营业费用 32,500,530.90 90,336.55 32,492,020.79 2,494,717.23 管理费用 29 143,334,766.09 116,795,732.20 104,657,538.37 32,958,853.37 财务费用 30 44,791,135.38 34,390,828.13 35,220,890.54 25,795,455.30 --------------- --------------- --------------- --------------- 三.营业利润 (136,714,410.06) (126,998,049.91) (81,860,771.51) (62,887,926.05) 加：投资收益 31 277,568,472.24 268,895,788.58 200,263,003.14 211,294,566.46 补贴收入 938,590.00 --- 255,824.62 --- 营业外收入 32 42,193,836.75 41,907,186.44 3,359,081.43 3,146,401.74 减：营业外支出 33 4,970,973.09 3,718,210.34 1,692,057.01 1,231,668.80 --------------- --------------- --------------- --------------- 四.利润总额 179,015,515.84 180,086,714.77 120,325,080.67 150,321,373.35 减：所得税 2,151,742.58 --- 2,814,188.49 --- 少数股东损益 (2,555,639.93) --- 2,161,848.10 --- --------------- --------------- --------------- --------------- 五.净利润 179,419,413.19 180,086,714.77 115,349,044.08 150,321,373.35 加：年初未分配利润 (562,017,363.59) (567,964,097.44) (677,366,407.67) (718,285,470.79) --------------- --------------- --------------- --------------- 六.可供分配的利润 (382,597,950.40) (387,877,382.67) (562,017,363.59) (567,964,097.44) --------------- --------------- --------------- --------------- 七.可供股东分配的利润 (382,597,950.40) (387,877,382.67) (562,017,363.59) (567,964,097.44) --------------- --------------- --------------- --------------- 八.未分配利润 (382,597,950.40) (387,877,382.67) (562,017,363.59) (567,964,097.44) =============== =============== =============== =============== = = = = 补充资料： 项 目 本年累计数 上年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 (1,783,178.09) 18,345,488.75 2.自然灾害发生的损失 --- --- 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 1,214,225.48 2,995,241.59 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 --- --- 5.债务重组损失 --- --- 6.其它 --- --- 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： (所附注释系会计报表组成部分) Page 27 南京熊猫电子股份有限公司 现金流量表 2001 年度 单位:人民币元 2001 年 注释 合 并 公 司 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 807,011,508.53 108,956,278.89 收到的其它与经营活动有关的现金 34 25,194,846.09 18,313,300.75 --------------- --------------- 现金流入小计 832,206,354.62 127,269,579.64 --------------- --------------- 购买商品、接受劳务支付的现金 682,999,091.20 94,212,608.83 支付给职工以及为职工支付的现金 90,543,306.69 63,191,124.19 支付的各项税费 44,578,076.82 18,387,705.47 支付的其它与经营活动有关的现金 35 65,122,376.41 56,702,094.62 --------------- --------------- 现金流出小计 883,242,851.12 232,493,533.11 --------------- --------------- 经营活动产生的现金流量净额 (51,036,496.50) (105,223,953.47) --------------- --------------- 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 212,477,343.19 120,779,400.00 取得投资收益所收到的现金 122,732,129.44 122,732,129.44 处置固定资产、无形资产和其它长期资产收回的现金 48,674,829.49 48,238,623.12 收到的其它与投资活动有关的现金 --- --- --------------- --------------- 现金流入小计 383,884,302.12 291,750,152.56 --------------- --------------- 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金净额 7,702,699.32 3,035,308.00 投资所支付的现金 287,130,521.43 129,049,190.27 支付的其它与投资活动有关的现金 --- --- --------------- --------------- 现金流出小计 294,833,220.75 132,085,292.27 --------------- --------------- 投资活动产生的现金流量净额 89,051,081.37 159,664,860.29 --------------- --------------- 三.筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 3,202,577.55 --- 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 3,202,577.55 --- 借款所收到的现金 852,585,600.00 589,650,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 36 34,124,642.88 --- --------------- --------------- 现金流入小计 889,912,820.43 589,650,000.00 --------------- --------------- 偿还债务所支付的现金 889,373,076.27 563,965,831.40 偿还利息所支付的现金 42,755,664.93 32,805,066.36 支付的其它与筹资活动有关的现金 303,174.40 --- --------------- --------------- 现金流出小计 932,431,915.60 596,770,897.76 --------------- --------------- 筹资活动产生的现金流量净额 (42,519,095.17) (7,120,897.76) --------------- --------------- 四.汇率变动对现金的影响 --- --- --------------- --------------- 五.现金及现金等价物净增加额 (4,504,510.30) 47,320,009.06 ============= ============= == == 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： Page 28 2000 年度 项目 合 并 公 司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 179,419,413.19 180,086,714.77 加:少数股东损益 (2,555,639.93) --- 计提的资产减值准备 26,885,072.81 10,655,972.07 固定资产折旧 25,530,974.19 15,374,436.19 无形资产及其它资产摊销 16,233,662.83 16,098,658.81 长期待摊费用摊销 11,777,653.48 10,712,740.55 待摊费用减少(减增加) 13,340,578.25 425,060.29 预提费用增加(减减少) 2,320,156.62 1,497,354.43 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减收益) (38,702,326.44) (39,497,611.55) 财务费用 44,791,135.38 34,390,828.13 投资损失(减收益) (277,568,472.24) (268,895,788.58) 存货的减少(减增加) 54,657,160.26 8,922,698.29 经营性应收项目的减少(减增加) 215,635,486.29 152,277,650.65 经营性应付项目的增加(减减少) (322,801,351.19) (227,272,667.52) --------------- --------------- 经营活动产生的现金流量净额 (51,036,496.50) (105,223,953.47) --------------- --------------- 2.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 165,070,274.80 60,575,769.66 减:保证金存款 20,011,220.23 8,000,000.00 减:被质押的银行存款 36,737,408.00 --- 减:现金的期初余额 112,826,156.87 5,255,760.60 --------------- --------------- 现金及现金等价物净增加额 (4,504,510.30) 47,320,009.06 ============== =============== = 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： Page 29 南京熊猫电子股份有限公司 会计报表附注 2001 年度 除特别说明外，以人民币元表述 附注 1、公司简介 本公司原为一家国有企业,于 1992 年 4 月 27 日经南京市经济体制改革委员会宁体改字 (1992)034 号文批准,改组为南京熊猫电子股份有限公司(现名),熊猫电子集团公司为唯一发起人,以 净资产总额人民币 480,000,000.00 元换取本公司成立时 480,000,000 股国有法人股.本公司成立时 的注册资本为人民币 515,000,000.00 元,分为 480,000,000 股每股面值为人民币 1 元的国有法人股 和 35,000,000 股每股面值为人民币 1 元的职工股。 1992 年 4 月 29 日,本公司领取注册号为 13488315-2 的企业法人营业执照,批准的经营范围为： 无线电通信设备、广播电视设备、五金交电、电子元器件、仪器仪表、电器机械及器材、普通 机械、医疗器械、电子产品开发、生产、销售和技术服务、电子计算机配件、文化办公机械和 工模夹具的开发、生产销售和技术服务。 本公司于 1994 年 5 月 27 日的股东特别大会上,除其它事项外,通过一项特别决议案,批准重组 报告,该报告载有(其中包括)关于分拆及重组本公司及熊猫电子集团公司资产及负债,及重新确定 本公司国有法人股的股本,于同一次股东特别大会上,亦通过另一项特别决议案,授权董事会处理一 切有关将本公司转为社会募集公司的事项,及将本公司 H 股与 A 股公开发售及上市.根据该特别 决议案,本公司的净资产值于 1994 年 6 月 29 日调整,使本公司于成立时资产净值重新界定为人民 币 322,873,348.00 元,包括注册资本人民币 322,870,000.00 元,其中: 国有法人股 287,870,000 股,股 本为人民币 287,870,000.00 元;职工股 35,000,000 股,股本为人民币 35,000,000.00 元;资本公积人民 币 3,348.00 元。 根据 1994 年 2 月 10 日的重组报告及国家体改委 1996 年 3 月 11 日对该重组报告的批复,本 公司的注册股本由人民币 322,870,000.00 元增至人民币 390,015,000.00 元,分为 355,015,000 股国 有法人股及 35,000,000 股职工股,均按面值入账,列为缴足配发。 为了发行 H 股,对本公司 1995 年 9 月 30 日的资产、负债进行了全面评估,并在国务院证券委 员会批准后调整了账面价值。 本公司于 1996 年 4 月 2 日经国务院证券委员会证委发(1996)6 号文批准,在香港发行 H 股 242,000,000 股,发行价 HKD2.13 元/股,发行工作于 1996 年 4 月 29 日结束,并于 1996 年 5 月 2 日 在香港联交所正式挂牌交易。 本公司于一九九六年十月三十日经国务院证券监督管理委员会证监发字(1996)第 304 号文批 准,向社会公开人民币普通股 23,000,000 股,发行价 RMB5.10 元/股,1996 年 11 月 14 日发行股款全 部到位,并于 1996 年 11 月 18 日在上海证券交易所正式挂牌交易,原定向募集的 35,000,000 股内 部职工股中的 5,000,000 股在发行完成后一并在上海证券交易所上市。 本公司于 1997 年 4 月 18 日领取注册号为企苏宁总副字第 03967 号企业法人营业执照,注册 资本为人民币 655,015,000 元,批准的经营范围为:开发生产无线电通信设备、广播电视设备、五 金交电、电子元器件、仪器、机械及器材、医疗器械、工模夹具、电子计算机、系统工程,并从 事公司研制生产产品的销售和技术服务业务。 根据 2000 年临时股东大会决议,将与电视机业务有关的八家子公司的股权及六家内部独立核 算单位的资产出售于本公司股东— — 熊猫电子集团有限公司,同时受让熊猫电子集团有限公司所 持有的南京熊猫机电设备厂和深圳市京华电子股份有限公司的股权。 附注 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度 Page 30 本公司采用公历年为会计年度,即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。 （5）外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营业务,按业务实际发生日市场汇价折合为人民币记账,年末对货币 性项目按年末的市场汇率进行调整,所产生的汇兑损益列入损益。 （6）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金是指:将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资等视为现金等价物.包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投 资。 （7）坏账核算 坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾 期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏账核算采用备抵法,坏账准备按年末应收账款和其它应收款的余额分账龄提取.其中:账龄在 一年以内的提取比例为 3%,账龄在一至二年的提取比例为 6%,账龄在二至三年的提取比例为 30%, 账龄在三年以上的提取比例为 60%.对董事会确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备;对账 龄较长(三年以上)且有证据表明确实无法收回或收回可能性较小的应收款项 ,全额计提坏账准 备。 本公司之联营公司┈南京爱立信熊猫通信有限公司、南京爱立信熊猫移动终端有限公司的坏 账准备系在对应收账款的回收可能性作出具体评估后计提.对有证据表明确实无法收回的应收账 款，按公司管理权限，由董事会批准，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （8）短期投资 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股票投资、债 券投资等。 短期投资在取得时以实际成本计价,即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息.在 期末以成本与市价孰低法计价.按投资分类计提跌价准备,市价低于成本的金额确认为当期投资损 失。 （9）存货 存货分为原材料、在产品、自制半成品、在途物资、库存商品、包装物、委托加工材料、低 值易耗品等八大类。 存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法 计价;低值易耗品和包装物的领用按一次摊销法摊销。 年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备.提取时按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额确定。 （10）长期投资 长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入帐，对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20%以上（含 20%）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股 20%以下的联营或合营企业 按成本法核算。股权投资差额按十年摊销。 期（年）末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营 状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额 单项计提减值准备。 长期投资明细详见附注 6 注释 10 。 Page 31 （11）固定资产计价及累计折旧方法 a.固定资产标准为单位价值在人民币 2000 元以上、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机 器、机械、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营 主要设备的,单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 b.固定资产按实际成本计价； c.固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原 值的 5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下: 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3.17% 机器设备 8-11 年 8.63-11.87% 运输工具 10 年 9.5% 电子设备 5年 19% 其它设备 5年 19% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的期初账面价值,以及尚可使用 年限重新计算确定折旧率和折旧额。 d.固定资产减值准备 期末,按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差 额,计提固定资产减值准备。 （12）在建工程 a.在建工程指兴建中的厂房与设备及其它固定资产,并按成本值入账.此项目包括直接建筑及 安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益,在建工程在完工并 交付使用时,作为在建工程结转为固定资产的时点。 b.在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工,所 建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其它足以证明 在建工程已经发生减值的,按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 （13）借款费用 (1)借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时, 借款费用予以资本化: a.资产支出已经发生; b.借款费用已经发生; c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始. 其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用. (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资 本化率按以下原则确定: a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率; b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率. (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化, 将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始. (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用 Page 32 于发生当期确认费用. （14）无形资产 (1)无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价. (2)无形资产按其预计使用年限或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限分期平均摊销. (3)无形资产减值准备 期末,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在①某项无形资产已被 其它新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;②某项无形资产的市价 在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具 有部分使用价值;④其它足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备的情形的情况下,按账面 价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备. （15）其它资产核算方法 a.开办费:公司筹建期间所发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营后一次 计入开始生产经营当月的损益。 b.长期待摊费用:按受益期平均摊销 不能使以后会计期间受益的长期待摊的费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期 损益. （16）预计负债 a.确认原则:如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为负债: (1)该义务是企业承担的现时义务; (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; (3)该义务的金额能够可靠地计量. b.计量:确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数. 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收 到时,作为资产单独确认.确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值. （17）收入确认原则: 公司按以下规定确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益. 商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时,确认营业收入的实现. 提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入.在确认劳务收入时,以劳 务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本 和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提. 让渡资产使用权,当与交易相关的经济利益能够流入企业,而且收入的金额能够可靠地计量时 确认收入的实现. （18）所得税的会计处理方法: 所得税的会计处理采用应付税款法. （19）合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表原则:对本公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过 50% 但具有实际控制权的子公司合并其会计报表. (2)以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司与各子公司 相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股 东权益;对符合比例合并法的合营公司的资产、负债、收入、费用、利润等亦按所占比例份额予 以合并.子公司与母公司所采用的会计政策不一致时调整后再行合并. 附注 3、本期会计政策、合并会计报表范围变化的影响 Page 33 根据财政部财会[2000]25 号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政部[2001]17 号文 “关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知”以及财政部 2001 年 7 月 7 日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规定,本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》,按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建 工程、委托贷款减值准备,按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理,并对该等 会计政策的变更采用追溯调整法处理. 1.会计政策变更对各年度经营成果影响数如下: 内 容 2001 年度 2000 年度 2000 年度以前 影响净利润增加(减少) 1,214,225.48 2,995,241.59 (39,581,788.10) 其中: 影响未分配利润增加(减 (35,372,321.03) (36,586,546.51) (39,581,788.10) 少) 总资产增加(减少) (35,372,321.03) (36,586,546.51) (39,581,788.10) 其中: 固定资产 (19,319,716.71) (20,932,698.35) (24,342,798.44) 在建工程 (16,052,604.32) (15,653,848.16) (15,238,989.66) 2.本期合并范围与上期相比发生如下变动: （１）根据本公司 2000 年临时股东大会决议,本公司将与电视机业务有关的六家内部独立核算单 位的资产,八家独立法人单位的股权转让与熊猫电子集团有限公司(详见本公司 2000 年报),故不 再纳入本公司合并报表范围。 上述子公司由于情况变化而不再包括在本期合并会计报表范围,已相应调整比较会计报表的 同期比较数字。 (2)2001 年本公司投资成立的南京熊猫网通技术有限公司、南京熊猫机电制造有限公司本期 纳入合并报表范围。 附注 4、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下: 税 项 计税基础 税 率 增值税 商品销售收入 17% 营业税 安装收入、运输收入 5% 城市维护建设税 营业税或已交增值税 7% 教育费附加 营业税或已交增值税 4% 企业所得税 应纳税所得额 10-33% 本公司 1995 年 8 月 29 日经江苏省科学技术委员会确认为高新技术企业,享受所得税优惠政 策,本公司由 1995 年 1 月 1 日起按应纳税所得额的 15%缴纳所得税。 本公司之子公司南京熊猫国际通信系统有限公司为生产性外商先进技术企业,注册地为南京 高新技术产业开发区,经税务部门批准 2001 年-2003 年减按 10%缴纳所得税。 本公司经南京市国家税务局高新技术产业开发区分局宁国税(高流)字(2001)05 号文批准,本公 司生产的部分卫星通讯产品免征增值税,有效期从 2001 年 12 月 2002 年 12 月止。 附注 5、控股子公司及联营公司 Page 34 1.公司所控制的境内外所有子公司情况及合并范围: 法定 是否 子公司全称 代表人 注册资本 拥有股权（%） 投资额 经营范围 合并 备注 （万元） 直接 间接 （万元） 是(否) 南京熊猫电子物资有限公司 刘志林 RMB53.00 94.34 -- RMB50.00 金属材料;化工;交电 是 通信广播电视系统工 南京熊猫电子系统工程公司 袁东 RMB30.00 100 RMB30.00 是 -- 程安装 家用电器,通信设备 , 深圳市熊猫电子有限公司 宋家驹 RMB650.00 95 RMB617.50 是 -- 仪器仪表 南京熊猫技术装备有限公司 李安建 RMB500.00 70 -- RMB350.00 生产装配生产线 是 南京熊猫国际通信系统有限 开发生产销售传送电 李安建 USD100.00 72 RMB765.50 是 公司 -- 话和通信系统 RMB1225.0 -- 聚 苯 乙 烯 制 品 ,ABS 是 南京光华电子注塑厂 王文柏 71.94 RMB844.83 0 制品 开发生产销售电子信 南京熊猫信息产业有限公司 李安建 USD340.00 72 -- RMB2,100.00 是 息产品 生产开发销售测试仪 -- 是 南京熊猫仪器仪表有限公司 李安建 RMB100.00 70 RMB70.00 器、设计安装电子信 息系统 RMB4500.0 制造销售电子产品、 南京熊猫机电设备厂 王文虎 99 -- RMB3,055.38 是 0 通信设备及仪器仪表 生产电子工业专用设 注1 -- 是 南京熊猫精机有限公司 李安建 RMB500.00 50 RMB250.00 备及备件,精密机械加 工 开发生产销售网络通 南京熊猫网通技术有限公司 李安建 RMB500.00 70 -- RMB350.00 是 信系统、软件、产品 南京熊猫机电制造有限公司 李安建 RMB500.00 70 RMB350.00 金属结构件、冲压件 是 -- 南京华格电汽塑业有限公司 李安建 塑料制品、配件 注3 RMB500.00 60 RMB300.00 否 -- 生产销售塑料异型 -- 是 南京华格塑料型材有限公司 王文柏 RMB800.00 89.25 RMB714.00 材、塑钢门窗、铝合 金门窗 南京熊猫电子广告公司 高寺铮 RMB100.00 100 -- RMB60.00 影视广告,印刷品广告 否 注2 等设计制作 南京熊猫电子东郊技术经营 印松林 RMB50.00 100 -- RMB50.00 五金交电;劳保用品 否 注2 部 南京熊猫辰光电子有限公司 王松山 USD180.00 51 -- RMB760.08 生产销售显示器 否 注2 深圳市熊猫金卡实业有限公 周振宇 RMB600.00 60 -- RMB360.00 智能卡、计算机软件 否 注2 司 系统集成技术开发 南京熊猫广播电视产品维修 熊永同 RMB50.00 100 -- RMB50.00 电子产品维修 否 注2 中心 南京熊猫计算机有限公司 陈祥兴 RMB500.00 100 -- RMB500.00 生产销售计算机 否 注2 南京亚太卫星通信公司 宋岳明 RMB50.00 100 -- RMB50.00 卫星通讯服务,电子系 否 注2 统工程设计 南京熊猫医疗电子有限公司 李安建 RMB100.00 --- 50 RMB50.00 医疗仪器研制 否 注3 熊猫电子(昆山)有限公司 刘坤 USD50.00 --- 40 USD20.00 电子组件及显示器 否 注 1：经公司临时董事会决议通过，同意收购本公司之子公司南京熊猫机电设备厂所持有的 南京熊猫精机有限公司 70%的股权；同意南京熊猫精机有限公司注册资本由人民币 100 万元增 加到人民币 500 万元；同意将持有的南京熊猫精机有限公司 70%的股份减持至 50%. 注 2：该等公司已停业,处于清算之中,故其报表不予合并,对其之投资账面价值已减记至零. 注 3：该公司于 2001 年底成立，尚未正式生产经营。 Page 35 2.联营公司的有关情况: 公司全称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资 持股比例 主营业务 (万元) 额 % (万元) 南京爱立信熊猫通信有限 南京市 Michael USD2,090.00 RMB6,086. 43 制造,销售程控交换机及 Base 公司 Ricks 33 Station 南京夏普电子有限公司 南京市 近藤泰彦 USD2,458.00 RMB6142.5 30 液晶电视机,多媒体显示终端机 4 南京爱立信熊猫移动终端 南京市 Jan Main USD1,200.00 RMB3,476. 35 开发、制造、生产、销售数据 有限公司 94 通信终端设备 深圳市京华电子股份有限 深圳市 李素琴 RMB11,507.00 RMB6,968. 38.03 生产销售通讯设备、电子产品 公司 74 江苏省软件产业股份有限 南京市 赵国桢 RMB19,800.00 RMB6,930. 35 计算机网络系统集成、软件等 公司 00 的开发生产销售 英特纳（南京）通信天线系 南京市 Olof RMB1,000.00 RMB175.00 35 研究、生产及销售天线系统等 统有限公司 Lennema n 南京凌云信息有限公司 南京市 张卫伟 RMB50.00 RMB15.00 30 经营调频副信道信息服务业务 恩贝尔电池(南京)有 限 公 南京市 Barrie RMB1,050.00 RMB240.00 40 生产无汞碱锰二次电池、锂离 司 Lawson 子电池 南京熊猫田村通信电源设 USD80.00 RMB331.08 50 开发、制造通信、计算机等产 南京市 李安建 备有限公司 品配套电源 南京熊猫日立科技有限公 JPN20,000.00 RMB653.32 49 SMTC 表面安装技术、丝网印 南京市 李安建 司 刷机 附注 6、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1.货币资金 项 目 币种 原币金额 折算汇 期末数 期初数 率 现 金 RMB 268,790.66 1.00 268,790.66 302,585.39 ------------ ------------ 现金小计 268,790.66 302,585.39 -------------- --------------- 银行存款 RMB 136,137,655.39 1.00 136,137,655.39 111,715,288.30 HKD 9,265.80 1.0614 9,834.72 9,745.46 USD 1,041,938.91 8.2766 8,623,711.58 7,723,603.11 -------------- -------------- 银行存款小计 144,771,201.69 119,448,636.87 -------------- -------------- 其它货币资金 保证金存款 RMB 20,011,220.33 1.00 20,011,220.33 283,025,866.68 存出投资款 RMB 19,062.12 1.00 19,062.12 --- -------------- --------------- 其它货币资金 20,030,282.45 283,025,866.68 小计 -------------- --------------- 合 计 165,070,274.80 402,777,088.94 =========== =========== (1) 本 公 司 之 子 公 司 南 京 熊 猫 信 息 产 业 有 限 公 司 以 定 期 存 款 USD882,000.00 元 折 合 RMB7,283,408.00 元作为质押以取得银行借款,详见附注 10 说明。 （２）本公司之子公司南京熊猫国际通信有限公司以定期存款 RMB29,454,000.00 元作为质押用 于担保南京纵横通讯技术有限公司在银行取得金额总额为 RMB29,454,000.00 元的贷款，详见附 注 10 说明。 （３）期末数较期初数减少 59.02%系用于开具承兑汇票的保证金大幅减少。 注释 2.短期投资和短期投资跌价准备 Page 36 (1)短期投资具体情况 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 75,606,203.26 8,887,001.05 987,125.95 --- 债券投资 104,999,206.00 --- --- --- 其它投资 --- --- 120,000,000.00 --- -------------- ------------ -------------- ------- 合 计 180,605,409.26 8,887,001.05 120,987,125.95 --- =========== ========== =========== ======= === == === (2)股票投资 期末数 期初数 股票项目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 上市流通股 75,606,203.26 66,719,202.21 8,887,001.05 987,125.95 963,809.83 --- 本公司计提短期投资跌价准备所选用的期末市价系来源于 2001 年 12 月 28 日证券市场中相应 股票的收市价。 (3)债券投资 期末数 期初数 债券项目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 国债 104,999,206.00 --- --- --- --- --- (4)其它投资 投资项目 期末数 所得收益 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其它投资 --- --- 1,312,000.00 120,000,000.00 --- 期末数较期初数增加 41.93%系投资国债和股票。 注释 3.应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,110,081.37 1,200,000.00 商业承兑汇票 76,447,791.03 2,415,768.55 -------------- ------------ 合 计 78,557,872.40 3,615,768.55 ========== ========= ==== === 期末数较期初数增加 20.72 倍系期末收到背书转让的票据 7105 万元。 注释 4.应收股利 项 目 2001.12.31 2000.12.31 长期股权投资股利 — — 权益法核算公司股 3,500,295.45 7,439,514.89 利 期末数较期初数减少 52.95%系本期收深圳市京华电子股份有限公司股利。 Page 37 注释 5.应收账款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 净 额 金额 比例 坏账准备 净 额 RMB % RMB RMB RMB % RMB RMB 1 年以内 111,361,768.00 82.94 1,759,254.18 109,602,513.82 124,931,425.39 87.97 3,747,942.76 121,183,982.63 1-2 年 11,251,750.84 8.38 571,169.37 10,680,581.47 12,470,251.42 8.78 748,215.09 11,722,036.33 2-3 年 8,136,783.40 6.06 1,790,814.14 6,345,969.26 794,303.03 0.56 238,290.91 556,012.12 3 年以上 3,518,489.60 2.62 2,499,571.82 1,018,917.78 3,824,063.20 2.69 2,294,437.92 1,529,625.28 -------------- ------ ------------ -------------- ------------- ------ ------------ -------------- 合 计 134,268,791.84 100 6,620,809.51 127,647,982.33 142,020,043.04 100.00 7,028,886.68 134,991,156.36 ========= === ======== ========== ========== ===== ======== ========= 欠款金额前五名合计为 76,945,851.94 元，占应收账款总额的比例为 57.31%。 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。 应收账款公司数明细列示如下： 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 坏账准备 净 额 金额 比例 坏账准备 净 额 RMB % RMB RMB RMB % RMB RMB 1 年以内 17,605,786.46 78.65 254,952.86 17,350,833.60 5,314,705.71 63.92 159,441.17 5,155,264.54 1-2 年 4,308,383.14 19.25 97,676.38 4,210,706.76 1,561,490.59 18.78 93,689.44 1,467,801.15 2-3 年 388,616.68 1.74 31,757.66 356,859.02 122,156.20 1.47 36,646.86 85,509.34 3 年以上 81,754.56 0.36 46,231.13 35,523.43 1,316,747.97 15.83 790,048.78 526,699.19 ------------ ----- ------------ ------------- ------------ ------ ---------- ------------ 合 计 22,384,540.84 100 430,618.03 21,953,922.81 8,315,100.47 100.00 1,079,826.25 7,235,274.22 ========= === ======== ======== ========= ===== ======== ======== 欠款金额前五名合计为 14,360,273.46 元，占应收账款总额的比例为 64.15%。 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司认为三年以上账龄的应收账款，无任何具体证据表明其无法收回。 期末数较期初数增加 1.69 倍系销售收入大幅增长致应收账款有所增加。 注释 6.其它应收款 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 坏账准备 净 额 金额 比例 坏账准备 净 额 RMB % RMB RMB RMB % RMB RMB 1 年以 35,275,360.96 37.17 452,075.64 34,823,285.32 233,330,043.53 84.96 6,999,901.30 226,330,142.23 内 1-2 年 10,136,866.48 10.68 2,498,797.34 7,638,069.14 3,666,620.44 1.34 219,997.23 3,446,623.21 2-3 年 3,979,655.22 4.19 949,714.71 3,029,940.51 23,227,504.65 8.46 6,968,251.40 16,259,253.25 3 年以 45,516,209.67 47.96 27,348,941.67 18,167,268.00 14,400,254.03 5.24 8,640,152.41 5,760,101.62 上 -------------- ------ ------------- -------------- ------------ ------ ------------ ------------ 合 计 94,908,092.33 100 31,249,529.36 63,658,562.97 274,624,422.65 100.00 22,828,302.34 251,796,120.31 ========= === ======== ========== ================= ========== ========= 欠款金额前五名的单位欠款合计为 RMB35,736,809.05 元，占其它应收款总额的比例为 37.65%。 其它应收款期末余额无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 本公司认为三年以上账龄的其它应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 期末数较期初数减少 65.44%系收回南京熊猫电视机有限公司欠款。 Page 38 其它应收款公司数明细列示如下： 账龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 坏账准备 净 额 金额 比例 坏账准备 净 额 RMB % RMB RMB RMB % RMB RMB 1 年以 54,471,854.66 46.66 235,294.09 54,236,560.57 221,938,499.34 85.39 6,658,154.98 215,280,344.36 内 1-2 年 14,861,292.17 12.73 2,095,701.19 12,765,590.98 2,640,162.71 1.01 158,409.76 2,481,752.95 2-3 年 3,287,560.45 2.82 801,265.28 2,486,295.17 22,221,016.70 8.55 6,666,305.01 15,554,711.69 3 年以 44,128,327.75 37.79 24,047,603.22 20,080,724.53 13,118,705.35 5.05 7,871,223.21 5,247,482.14 上 -------------- ------ ------------- -------------- ------------- ------ ------------ -------------- 合 计 116,749,035.03 100 32,271,363.78 89,569,171.25 259,918,384.10 100 21,354,092.96 238,564,291.14 ========== === ========= ========== ========== ===== ========== ========== 欠款金额前五名的单位欠款合计为 RMB66,344,387.61 元，占其它应收款总额的比例为 56.83%。 本公司认为三年以上账龄的其它应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 期末数较期初数减少 55.08%系收回南京熊猫电视机公司欠款。 注释 7.预付账款 账 龄 2001.12.31 2000.12.31 金额 比例 金额 比例 RMB % RMB % 1 年以内 21,314,473.93 35.95 134,571,263.03 82.87 1-2 年 37,795,976.81 63.75 4,003,656.65 2.47 2-3 年 169,575.00 0.29 3,451,900.00 2.12 3 年以上 3,465.00 0.01 20,366,679.68 12.54 ------------- -------- -------------- ------- 合 计 59,283,490.74 100 162,393,499.36 100.00 ========== ======== ========== ===== 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 一年以上账龄的预付账款其未收回的原因是:原电视机业务遗留问题尚待清理。 期末数较期初数减少 63.49%系清理预付南京熊猫电子进出口公司款项及部分预付款转至其它应 收款。 注释 8.存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期初数 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 原材料 38,519,268.60 31,093,413.88 36,766,459.53 28,591,107.08 包装物 184,313.97 135,030.48 193,729.87 188,303.72 在制品 25,705,214.51 24,520,431.13 43,769,419.99 42,253,544.49 低值易耗品 433,019.50 395,849.33 359,461.36 139,194.18 库存商品 53,787,178.13 45,264,040.45 97,512,911.22 93,826,999.55 委托加工材 414,632.34 414,632.34 109,349.36 108,595.76 料 自制半成品 22,064.51 22,064.51 2,576.50 2,576.50 委托代销商 4,991,056.01 4,991,056.01 --- --- 品 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 124,056,747.57 106,836,518.13 178,713,907.83 165,110,321.28 =========== ========= ========== ========== Page 39 期末数较期初数减少 30.58%系南京熊猫国际通信有限公司大量处理出售库存消费类移动通信产 品。 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 8,175,352.45 --- 749,497.73 7,425,854.72 包装物 5,426.15 43,857.34 --- 49,283.49 在制品 1,515,875.50 --- 331,092.12 1,184,783.38 低值易耗品 220,267.18 --- 183,097.01 37,170.17 库存商品 3,685,911.67 4,837,226.01 --- 8,523,137.68 委托加工材料 753.60 --- 753.60 --- ------------- ------------ ------------ ------------- 合计 13,603,586.55 4,881,083.35 1,264,440.46 17,220,229.44 ========== ============ ============ ============= 上述存货可变现净值的确定依据是:在最新市价的基础上扣除该等存货未来变现将支付的有关费 用。 注释 9.待摊费用 类 别 2001.12.31 2000.12.31 年末结存原因 维修费 79,360.00 74,255.72 预付 2002 年维修费 房租 73,341.97 36,666.68 预付 2002 年房租 模具费 376,908.86 890,224.39 预付 2002 年模具费 广告费 100,000.00 12,577,562.20 预付 2002 年广告费 其它 416,801.16 808,281.25 ------------- ------------- 合 计 1,046,411.99 14,386,990.24 ============= ============= 期末数较期初数减少 92.73%系上期预付的 2001 年广告费于本期摊销完毕。 注释 10.长期投资 （1）明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 842,660532.75 3,463,465.36 839,197,067.39 656,275,992.02 --- 656,275,992.02 其中：对子公司投资 3,409,405.29 --- 3,409,405.29 166,077.91 --- 166,077.91 对合营企业投资 3,310,800.00 --- 3,310,800.00 --- --- --- 对联营企业投资 832,476,862.10 --- 832,476,862.10 652,646,448.75 --- 652,646,448.75 其它股权投资 3,463,465.36 3,463,465.36 --- 3,463,465.36 --- 3,463,465.36 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- -------------- ------------ -------------- -------------- ------- -------------- 合计 842,660,532.75 3,463,465.36 839,197,067.39 656,275,992.02 --- 656,275,992.02 =========== =========== =========== =========== ======= ============ a.其它股权投资 减值准备 占被投资单 期初 本期转 被投资单位名称 投资起止期 位注册资本 初始投资成本 本期增加 期末数 数 回 比例 % RMB RMB RMB RMB RMB 南京爱立信通信有限公司(注 1) 1992.09-2022.09 43.00 60,863,279.60 --- --- --- --- 南京爱立信熊猫移动终端有限公司 1998.11-2018.11 35.00 34,769,364.00 --- --- --- --- (注 1) 深圳市京华电子股份有限公司 38.03 69,687,437.75 --- --- --- --- 熊猫电子集团南京包装材料厂 1990.08-2005.08 30.00 1,500,000.00 --- --- --- --- 江苏省软件产业股份有限公司 2000.12- 35.00 69,300,000.00 --- --- --- --- 英特纳(南京)通信天线系统有限公 2000.12- 35.00 1,750,000.00 --- --- --- --- 司 南京夏普电子有限公司 1996.03-2026.03 30.00 61,425,420.00 --- --- --- --- 南京凌云信息有限公司 1998.08-2008.08 30.00 150,000.00 --- --- --- --- 恩贝尔电池(南京)有限公司 2001.04- 40.00 2,400,000.00 --- --- --- --- Page 40 南京熊猫田村通信电源设备有限公 2001.07-2011.07 50.00 3,310,800.00 --- --- --- --- 司 南京熊猫日立科技有限公司 2001.11- 49.00 6,533,170.00 --- --- --- --- 南京联华南普新型涂装有限公司 1995.12-2005.12 33.33 1,000,000.00 --- --- --- --- 上海中童信息网络有限公司 2005.05-2005.12 45.00 450,000.00 --- --- --- --- 南京电子(昆山)有限公司 2000.6-2011.6 40.00 1,562,094.12 --- --- --- --- 南京熊猫医疗电子有限公司 2001.10-2020.8 50.00 500,000.00 --- --- --- --- 南京华格电汽塑业有限公司 2001.12-2011.12 60.00 3,000,000.00 --- --- --- --- 北京飞虹电子有限公司 1994.06- 9.60 1,200,000.00 --- 1,200,000.00 --- 1,200,000.00 北京中视联数字系统有限公司 2000.11- 360,000.00 --- 360,000.00 --- 360,000.00 湖南衡阳先锋实业有限公司 1998.04- 500,000.00 --- 500,000.00 --- 500,000.00 按成本法反映的其它投资 1,403,465.36 --- 1,403,465.36 --- 1,403,465.36 -------------- ------ ------------ ----- ------------ 合 计 321,665,030.83 --- 3,463,465.36 --- 3,463,465.36 =========== == ======== ==== ========= 注 1:该等公司的坏账准备政策系在对应收账款的回收可能性作出具体评估后计提, 对有证据表明确定无法收回的应收账款,根据公司管理权限,由董事会批准,作为坏账 损失,冲销提取的坏账准备。 其中权益法核算的股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位权益 分得现金红利额 累计权益增减额 增减额 南京爱立信通信有限公司 60,863,279.60 --- 260,157,652.28 117,620,910.00 468,928,998.49 南京爱立信熊猫移动终端有限公司 34,769,364.00 --- 22,901,935.70 --- 43,317,929.55 深圳市京华电子股份有限公司 69,687,437.75 --- 4,708,343.35 --- 5,641,266.40 熊猫电子集团南京包装材料厂 1,500,000.00 --- (88,928.16) --- (1,500,000.00) 江苏省软件产业股份有限公司 69,300,000.00 --- (1,279,901.69) --- (1,279,901.69) 英特纳(南京)通信天线系统有限公司 1,750,000.00 --- (143,148.20) --- (143,148.20) 南京夏普电子有限公司 61,425,420.00 --- 2,904,054.30 --- 4,996,045.31 南京凌云信息有限公司 150,000.00 --- (45,610.89) --- (65,274.24) 恩贝尔电池(南京)有限公司 2,400,000.00 --- (1,089,772.34) --- (1,089,772.34) 南京熊猫田村通信电源设备有限公司 3,310,800.00 --- --- --- --- 南京熊猫日立科技有限公司 6,533,170.00 --- (185,755.67) --- (185,755.67) 南京联华南普新型涂装有限公司 1,000,000.00 --- 35,367.08 --- 35,367.08 上海中童信息网络有限公司 450,000.00 --- (24,817.98) --- (450,000.00) 南京电子(昆山)有限公司 1,562,094.12 --- 19,681.85 --- 19,681.85 南京熊猫医疗电子有限公司 500,000.00 --- --- --- --- 南京华格电汽塑业有限公司 3,000,000.00 --- --- --- --- -------------- --------- -------------- -------------- -------------- 合计 318,201,565.47 --- 287,869,099.63 117,620,910.00 518,225,436.54 ============ ========= =========== =========== =========== Page 41 b.股权投资差额 形成原因 摊销期 期初余额 被投资单位名称 初始金额 限 本期摊销额 摊余价值 南京熊猫机电设备厂 511,756.61 收购股权价差 5年 511,756.61 102,351.32 409,405.29 南京熊猫精机有限公司 (345,678.70) 收购股权价差 (345,678.70) (345,678.70) --- 深圳市京华电子股份有限 2,826,403.07 收购股权价差 5年 2,826,403.07 565,280.63 2,261,122.44 公司 熊猫电子(昆山)有限公司 99,537.65 收购股权价 10 年 --- --- 99,537.65 差 ------------ ------------ ---------- ------------ 合 计 3,092,018.63 2,992,480.98 321,953.25 2,770,065.38 ========= ========= ========= ========== 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 928,331,272.23 3,463,465.36 924,867,806.87 750,823,460.15 --- 750,823,460.15 其中：对子公司投资 92,296,825.54 --- 92,296,825.54 95,738,364.06 --- 95,738,364.06 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 832,570,981.33 --- 832,570,981.33 651,621,630.73 --- 651,621,630.73 其它股权投资 3,463,465.36 3,463,465.36 --- 3,463,465.36 --- 3,463,465.36 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- -------------- ------------ -------------- -------------- ------- -------------- 合计 928,331,272.23 3,463,465.36 924,867,806.87 750,823,460.15 --- 750,823,460.15 =========== ========= =========== ============ ====== ============ a.其它股权投资 减值准备 占被投资单 期初 本期转 被投资单位名称 投资起止期 位注册资本 初始投资额 本期增加 期末数 数 回 比例 % RMB RMB RMB RMB RMB 南京熊猫机电设备厂 1999.05-2023.12 99.00 30,042,016.46 --- --- --- --- 南京熊猫仪器仪表有限公司 2000.09-2020.09 74.00 700,000.00 --- --- --- --- 南京熊猫电子物资有限公司 1998.05-2028.04 94.34 500,000.00 --- --- --- --- 南京熊猫电子系统工程 1991.01- 100.00 200,000.00 --- --- --- --- 深圳市熊猫电子有限公司 1995.12-2012.12 95.00 6,175,000.00 --- --- --- --- 南京熊猫国际通信系统有限公司 1993.10-2003.10 72.00 7,655,000.00 --- --- --- --- 南京光华电子注塑厂 1988.01-2007.12 71.94 8,448,300.00 --- --- --- --- 南京熊猫技术装备有限公司 1998.10-2013.10 70.00 3,500,000.00 --- --- --- --- 南京熊猫信息产业有限公司 1998.07-2028.07 72.00 21,000,000.00 --- --- --- --- 南京熊猫精机有限公司 50.00 2,500,000.00 --- --- --- --- 南京熊猫网通技术有限公司 2001.04-2011.04 70.00 3,500,000.00 --- --- --- --- 南京熊猫机电制造有限公司 2001.06-2016.06 70.00 3,500,000.00 --- --- --- --- 南京华格电汽塑业有限公司 2001.12-2011.12 60.00 3,000,000.00 --- --- --- --- 南京爱立信熊猫通信有限公司 1992.09-2022.09 43.00 60,863,279.60 --- --- --- --- 南京爱立信熊猫移动终端有限公司 1998.11-2018.11 35.00 34,769,364.00 --- --- --- --- 深圳市京华电子股份有限公司 1984.05-2034.05 38.03 69,687,437.75 --- --- --- --- 熊猫电子集团南京包装材料厂 1990.08-2005.08 30.00 1,500,000.00 --- --- --- --- 江苏省软件产业股份有限公司 2000.12- 35.00 69,300,000.00 --- --- --- --- 英特纳(南京)通信天线系统有限公 2000.12- 35.00 1,750,000.00 --- --- --- --- 司 南京夏普电子有限公司 1996.03-2026.03 30.00 61,425,420.00 --- --- --- --- 南京凌云信息有限公司 1998.08-2008.08 30.00 150,000.00 --- --- --- --- 恩贝尔电池(南京)有限公司 2001.04- 40.00 2,400,000.00 --- --- --- --- 南京熊猫田村通信电源设备有限公 2001.07-2011.07 50.00 3,310,800.00 --- --- --- --- 司 南京熊猫日立科技有限公司 2001.11- 49.00 6,533,170.00 --- --- --- --- Page 42 北京飞虹电子有限公司 1994.06- 9.60 1,200,000.00 --- 1,200,000.00 --- 1,200,000.00 北京中视联数字系统有限公司 2000.11- 360,000.00 --- 360,000.00 --- 360,000.00 湖南衡阳先锋实业有限公司 1998.04- 500,000.00 --- 500,000.00 --- 500,000.00 按成本法反映的其它投资 1,403,465.36 --- 1,403,465.36 --- 1,403,465.36 -------------- ------ ------------ ----- ------------ 合 计 405,873,253.17 --- 3,463,465.36 --- 3,463,465.36 ========== == ========= ==== ========== 其中权益法核算的股权投资如下： 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 被投资单位权益 分得现金红利额 累计权益增减额 增减额 南京熊猫机电设备厂 30,042,016.46 --- 1,034,972.80 --- 1,321,673.79 南京熊猫仪器仪表有限公司 700,000.00 --- 468,500.61 --- 385,513.41 南京熊猫电子物资有限公司 500,000.00 --- (252,519.99) --- (1,020,910.09) 南京熊猫电子系统工程公司 200,000.00 --- (106,862.71) --- (1,035,421.92) 深圳市熊猫电子有限公司 6,175,000.00 --- (498,077.31) --- (2,308,862.99) 南京熊猫国际通信系统有限公司 7,655,000.00 --- (6,037,077.71) --- (6,090,681.79) 南京光华电子注塑厂 8,448,300.00 --- (7,579,614.37) --- 17,507,560.87 南京熊猫技术装备有限公司 3,500,000.00 --- 757,117.18 1,011,267.24 929,855.32 南京熊猫信息产业有限公司 21,000,000.00 --- (3,040,430.37) --- (8,767,178.03) 南京熊猫精机有限公司 2,500,000.00 --- 415,741.30 --- 415,741.30 南京熊猫网通技术有限公司 3,500,000.00 --- (551,214.18) --- (551,214.18) 南京熊猫机电制造有限公司 3,500,000.00 --- 381,028.12 --- 381,028.12 南京华格电汽塑业有限公司 3,000,000.00 --- --- --- --- 南京爱立信熊猫通信有限公司 60,863,279.60 --- 260,157,652.28 117,620,910.00 468,928,998.49 南京爱立信熊猫移动终端有限公司 34,769,364.00 --- 22,901,935.70 --- 43,317,929.55 深圳市京华电子股份有限公司 69,687,437.75 --- 4,708,343.33 --- 5,641,266.38 熊猫电子集团南京包装材料厂 1,500,000.00 (1,872,106.25) --- (1,500,000.00) 江苏省软件产业股份有限公司 69,300,000.00 (1,279,901.69) --- (1,279,901.69) 英特纳(南京)通信天线系统有限公司 1,750,000.00 (143,148.20) --- (143,148.20) 南京夏普电子有限公司 61,425,420.00 2,904,054.30 --- 4,996,045.31 南京凌云信息有限公司 150,000.00 (45,610.89) --- (65,274.31) 恩贝尔电池(南京)有限公司 2,400,000.00 (1,089,772.34) --- (1,089,772.34) 南京熊猫田村通信电源设备有限公司 3,310,800.00 --- --- --- 南京熊猫日立科技有限公司 6,533,170.00 (185,755.67) --- (185,755.67) -------------- --------- -------------- -------------- -------------- 合计 402,409,787.81 --- 271,047,253.94 118,632,177.24 519,787,491.33 ============ ========= ============ ============ =========== Page 43 b.股权投资差额 形成原因 摊销期 期初余额 被投资单位名称 初始金额 限 本期摊销额 摊余价值 南京熊猫机电设备厂 511,756.61 收购股权价 5年 511,756.61 102,351.32 409,405.29 差 深圳市京华电子股份有限 2,826,403.07 收购股权价 5年 2,826,403.07 565,280.63 2,261,122.44 公司 差 ------------ ------------ ---------- ------------ 合 计 3,338,159.68 3,338,159.68 667,631.95 2,670,527.73 ========= ======== ======== ========= 注释 11.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 357,749,461.35 6,224,606.73 11,518,356.94 352,455,711.14 机器设备 160,882,644.98 8,979,259.66 4,068,873.08 165,793,031.56 运输工具 6,351,481.08 1,044,598.00 365,474.62 7,030,604.46 电子设备 10,328,687.15 489,147.00 7,800.00 10,810,034.15 其它设备 10,888,191.84 515,502.30 5,180,454.87 6,223,239.27 -------------- ------------- -------------- ---------------- 合 计 546,200,466.40 17,253,113.69 21,140,959.51 542,312,620.58 ============== ============= ============== =============== 累计折旧 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 66,530,101.85 10,964,193.34 7,460,836.08 70,033,459.11 机器设备 83,893,239.31 9,996,893.00 2,064,742.06 91,825,390.25 运输工具 3,814,316.80 615,091.21 254,522.08 4,174,885.93 电子设备 4,059,688.20 961,535.16 7,185.40 5,014,037.96 其它设备 4,424,770.69 2,993,261.48 2,032,634.81 5,385,397.36 -------------- ------------- -------------- --------------- 合 计 162,722,116.85 25,530,974.19 11,819,920.43 176,433,170.61 ============== ============= ============== =============== 述固定资产中,含有本期由在建工程转入的固定资产价值为 RMB2,218,222.23 元。 本公司将上述固定资产中的部分房产作为抵押向银行取得借款,详见附注 10 说明。 固定资产本期减少额中有固定资产出售 6,451,926.28 元。 减值准备 期初余额 本期增加 本期转回 期末余额 房屋及建筑物 1,867,309.18 353,756.16 1,867,309.18 353,756.16 机器设备 24,677,715.35 --- 519,093.33 24,158,622.02 其它设备 1,527,467.52 --- --- 1,527,467.52 ------------- ---------- ------------ ------------- 合计 28,072,492.05 353,756.16 2,386,402.51 26,039,845.70 -------------- ------------- ------------ -------------- 净 额 355,405,857.50 339,839,604.27 ============== ============= = 上述固定资产长期闲置或已遭损坏,其可收回金额低于账面价值。 注释 12.在建工程 工程项目名 期末数 进度 称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其它减少数 资金来源 江宁基地 16,153,728.45 2,000,000.00 --- --- 18,153,728.45 募股资金 15% 和其它来 源 异型材工 1,794,679.23 --- 1,794,679.23 --- --- 其它来源 程 其它 2,656,119.71 361,698.00 423,543.00 162,000.00 2,432,274.71 其它来源 ----------- ---------- ----------- --------- ---------- 合计 20,604,527.39 2,361,698.00 2,218,222.23 162,000.00 20,586,003.16 ======== ======== ========== ========= ========== 在建工程期末余额中不含资本化利息。 Page 44 在建工程减值准备如下： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转回 期末数 江宁基地 13,153,728.45 --- --- 13,153,728.45 其它 2,500,119.71 --- 162,000.00 2,338,119.71 ------------- --------- ------------ ------------- 合计 15,653,848.16 --- 162,000.00 15,491,848.16 ============= ========= ============ ============= 注释 13.无形资产 取得方 本期增 本期摊 累计摊销 期末余 剩余摊销 类别 原始金额 期初余额 本期转出 式 加 销 额 额 年限 土 地 使 26,500,000.00 购入 28,017,540.37 --- 3,668,196.23 584,658.81 2,735,914.67 23,764,085.33 42.6 年 用权 商 标 使 156,240,000.00 购入 82,366,833.00 500,000.00 --- 15,649,004.02 89,022,171.02 67,217,828.98 4.2 年 用权 -------------- -------------- ---------- ------------ ------------- ------------- ------------- 合 计 182,740,000.00 110,384,373.37 500,000.00 3,668,196.23 16,233,662.83 91,758,085.69 90,982,514.31 ========== =========== ======= ========= ========= ========= ======== 注释 14.长期待摊费用 原始发生 剩余摊销 项目名称 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 额 期限 水电汽增容费 11,411,550.00 5,411,641.25 --- 1,141,155.00 7,141,063.75 4,270,486.25 4 投资 ENC 汇 兑 9,750,000.00 3,900,000.00 --- 1,950,000.00 7,800,000.00 1,950,000.00 1 损失 大修理费用 17,697,407.87 17,487,407.87 --- 6,460,443.77 6,670,443.77 11,026,964.10 2 其它 2,390,140.91 2,274,670.71 --- 2,226,054.71 2,341,524.91 48,616.00 ------------- ------------- --------- ------------- ------------- ------------- 合 计 41,249,098.78 29,073,719.83 --- 11,777,653.48 23,953,032.43 17,296,066.35 ======== ========= ======== ========= ========= ========= 期末数较期初数减少 40.51%系按正常摊销年限摊销。 注释 15.短期借款 2001.12.31 2000.12.31 借款类别 银行借款 其中:抵押(附注 10) 304,120,000.00 91,400,000.00 担保 404,450,000.00 441,530,000.00 信用 --- 500,000.00 -------------- ------------- 合 计 708,570,000.00 533,430,000.00 ============ ============= 上述借款无已逾期未偿还的情况。 期末数较期初数增加 32.83%系改变筹资方式。 注释 16.应付票据 票据种类 金额 RMB 银行承兑汇票 59,313,420.00 商业承兑汇票 26,000,000.00 ------------- 合 计 85,313,420.00 ============= 应付票据无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项，无本期已到期票据。 期末数较期初数减少 88.19%系改变筹资方式。 注释 17.应付账款 应付账款期末余额 66,221,625.63 元，其中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单 位的款项。 期末数较期初数减少 47.36%系欠南京爱立信熊猫移动终端有限公司的货款减少。 Page 45 注释 18.预收账款 预收账款期末余额 24,441,673.49 元，其中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的 款项。 注释 19.应付福利费 期末数较期初数减少 51.91%系支付职工医疗费用增加。 注释 20.应交税金 税 种 200 200 1.12.31 0.12.31 营业税 4,094,329.31 2,023,600.98 增值税 35,172,549.13 36,010,723.97 城市维护建设税 19,210,867.66 19,458,950.84 企业所得税 2,532,831.57 4,849,667.70 土地使用税 772,000.00 748,000.00 房产税 2,857,289.02 2,642,808.47 车船使用税 5,780.00 5,780.00 教育费附加 --- 2,794.41 代扣代缴个人所得税 (772,132.71) (777,692.47) 印花税 (4,363.44) (69,144.80) ------------- -------------- 合 计 63,869,150.54 64,895,489.10 ============= ============== 注释 21.其它应付款 其它应付款期末余额 115,973,238.44 元，其中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 的款项。占其它应付款总额 10%(含 10%)以上项目的具体内容如下: 欠款单位 2001.12.31 性 质 南京港泰电子有 12,000,000.00 担保保证金 限公司 注释 22.预提费用 项 目 2001.12.31 2000.12.31 期末结存原因 利息 175,560.00 416,685.11 应付未付之借款利息 租金 980,837.38 702,985.33 应付未付之房租租金 各中介机构费用 2,527,289.67 4,200,000.00 应付未付之中介机构费 用 加工费 140,988.58 326,319.25 未结算的加工费 广告费 198,419.80 823,794.90 未结算的广告费 水电费 817,840.81 --- 应付未付之水电费 技术开发费 2,857,232.27 --- 应付未付之技术开发费 保险费 991,075.11 --- 应付未付之保险费 其它 681,415.28 580,717.69 ------------ ------------ 合 计 9,370,658.90 7,050,502.28 ============ ============ 期末数较期初数增加 32.91%系预提技术开发费增加。 Page 46 注释 23.股本 合并数 项 目 期初 本期变动增(减) 期末数 数 一.尚未流通股份: 配股额 送股额 公积金转 增 其它 小计 股 发 1.发起人股份 355,015,000.00 --- --- --- --- --- --- 355,015,000.00 其中:国家拥有股份 355,015,000.00 --- --- --- --- --- --- 355,015,000.00 -------------- --- --- --- --- --- --- -------------- 二.已流通股份 1.境内上市的人民币普 58,000,000.00 --- --- --- --- --- --- 58,000,000.00 通股 2.境外上市的外资股 242,000,000.00 --- --- --- --- --- --- 242,000,000.00 -------------- -------- -------- -------- ------ ------ ------ -------------- 已流通股份合计 300,000,000.00 --- --- --- --- --- --- 300,000,000.00 -------------- -------- -------- -------- ------ ------ ------ -------------- 三.股份总数 655,015,000.00 --- --- --- --- --- --- 655,015,000.00 ========== ===== ===== ====== === === === =========== a.报表基准日普通股股数计算每股净资产为人民币 1.434 元。 b.以上实收股本业经南京会计师事务所验证。 注释 24.资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 478,386,846.10 --- --- 478,386,846.10 接收捐赠非现金资产准备 34,034.50 --- --- 34,034.50 股权投资准备 23,451.31 --- --- 23,451.31 其它资本公积 --- 78,165.37 --- 78,165.37 -------------- ---------- -------- -------------- 合 计 478,444,331.91 78,165.37 --- 478,522,497.28 ============== ========== ======== =========== 本期增加之资本公积系转入的无法支付的应付款。 注释 25.盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 79,335,096.48 --- --- 79,335,096.48 公益金 38,425,804.72 --- --- 38,425,804.72 任意盈余公积 70,376,641.33 --- --- 70,376,641.33 -------------- -------- -------- -------------- 合 计 188,137,542.53 --- --- 188,137,542.53 ============ ===== ===== ======== 注释 26.未分配利润 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 未分配利润 (562,017,363.59) 179,419,413.19 --- (382,597,950.40) 根据财政部财会[2001]7 号文和《贯彻实施有关政策衔接问题的规定》的规定,追溯调整提取固定资产减值准备和在建工程减值准备,分别减少年初未分 配利润 RMB20,932,698.35 元和 RMB15,653,848.16 元。 本公司依据第四届 4 次董事会决议，由于公司 2001 年度的盈利不足以弥补以前年度的亏损， 2001 年度实现的利润首先用于弥补亏损，不进行利润分配。 Page 47 注释 27.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 类 移动通信产品 578,055,867.51 541,398,859.40 411,874,949.78 349,123,612.62 电子信息产品 82,616,313.76 79,208,321.32 54,224,369.78 47,982,596.71 机电仪产品 92,295,751.65 73,964,701.76 31,709,282.80 25,537,894.14 卫星通信产品 48,630,400.00 38,118,119.65 --- --- 其它 59,961,917.47 59,805,455.32 86,438,701.07 78,480,124.73 --------------- --------------- --------------- -------------- 合 计 861,560,250.39 792,495,457.45 584,247,303.43 501,124,228.20 ========== ========== ============ =========== 前五名客户销售收入总额为 533,184,690.60，占全部销售收入的比例为 61.89%。 本期数较上期数增长 47.46%系开始生产销售程控交换机和卫星通信产品，消费类移动通信产品 收入有所降低。 主营业务收入与成本公司数明细如下： 本期数 上期数 主营业务项目分 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 类 移动通信产品 278,005,786.33 275,626,337.91 --- --- 机电仪产品 3,856,247.07 3,531,608.49 3,638,313.39 3,170,668.08 卫星通信产品 48,630,400.00 38,118,119.65 --- --- 其它 20,903,377.46 24,369,376.44 28,741,403.49 31,941,755.22 --------------- --------------- --------------- -------------- 合 计 351,395,810.86 341,645,442.49 32,379,716.88 35,112,423.30 ========== ========== =========== =========== 前五名客户销售收入总额为 334,390,819.52，占全部销售收入的比例为 95.16%。 本期数较上期数增长 9.85 倍系开始批量生产销售程控交换机和卫星通信产品。 注释 28.其它业务利润 本期数 上期数 其它业务类 其 它 业 务 收 其它业务成 利 润 其它业务收 其它业务成 利 润 别 入 本 入 本 房屋出租 18,751,018.88 8,657,524.27 10,093,494.61 23,868,030.01 14,542,279.07 9,325,750.94 材料销售 11,633,901.26 10,047,642.74 1,586,258.52 1,693,114.15 3,465,179.07 (1,772,064.92) 劳务收入 8,976,300.84 7,487,701.84 1,488,599.00 14,190,588.75 13,183,228.81 1,007,359.94 其它 2,597,623.55 238,499.92 2,359,123.63 10,288,216.71 10,204,933.51 83,283.20 ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- ------------- 合 计 41,958,844.53 26,431,368.77 15,527,475.76 50,039,949.62 41,395,620.46 8,644,329.16 ======== ======== ======= ======= ======== ======== 本期数较上期数增长 79.63%系出售材料利润有所增加。 注释 29.管理费用 本期数较上期数增加 36.96%系计提坏账准备、存货跌价准备和支付给职工的工资、福利费、社 会统筹等增加。 Page 48 注释 30.财务费用 类 别 本期数 上期数 利息支出 48,998,662.49 37,887,046.03 减：利息收入 4,422,227.91 3,175,192.97 汇兑损失 18,134.33 55,213.86 减：汇兑收益 --- --- 其它 196,566.47 453,823.62 ------------- ------------- 合 计 44,791,135.38 35,220,890.54 ============= ============= 注释 31.投资收益 类 别 本期数 上期数 股票投资收益 3,009,943.19 --- 债券投资收益 --- --- 联营或合营公司分配来的利润 117,620,910.00 95,235,514.00 年末调整的被投资公司所有者权益 171,393,216.80 86,682,000.39 净增减额 股权投资差额摊销 (321,953.25) --- 股权投资转让收益 (1,783,178.09) 18,345,488.75 短期投资减值准备 (8,887,001.05) --- 长期投资减值准备 (3,463,465.36) --- -------------- -------------- 合 计 277,568,472.24 200,263,003.14 ======== ============= 其中联营公司分配来的利润 117,620,910 元是指本公司之联营公司南京爱立信熊猫通信有限 公司（ENC）经第 21 次董事会决议通过分配 2000 年实现净利润的 60%。 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，本公司拥有 43%权益的南京爱立信熊猫通信 有限公司 2001 年实现净利润 RMB605,017,796 元，即本公司本年度对 ENC 实现投资收益 RMB260,157,652.28 元，另公司本年度已收到 ENC 分配的 2000 年度股利 RMB117,620,910 元。 本期数较上期数增加 38.60%系 ENC 本期实现利润较上期增加及投资深圳市京华电子股份有 限公司开始获利。 投资收益公司数明细如下： 类 别 本期数 上期数 股权投资收益 1,312,000.00 --- 债券投资收益 --- --- 联营或合营公司分配来的利润 117,620,910.00 95,235,514.00 年末调整的被投资公司所有者权益 155,877,153.98 97,713,563.71 净增减额 股权投资差额摊销 (667,631.95) --- 股权投资转让收益 (1,783,178.09) 18,345,488.75 长期投资减值准备 (3,463,465.36) --- -------------- -------------- 合 计 268,895,788.58 211,294,566.46 ========= ============== 其中联营公司分配来的利润 117,620,910 元是指本公司联营公司南京爱立信熊猫通信有限公 司（ENC）经第 21 次董事会决议通过分配 2000 年实现净利润的 60%。 Page 49 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，本公司拥有 43%权益的南京爱立信熊猫通信 有限公司 2001 年实现净利润 RMB605,017,796 元 ， 即 本 公 司 本 年 对 ENC 实 现 投 资 收 益 RMB260,157,652.28 元，另公司本年度已收到 ENC 分配的 2000 年度股利 RMB117,620,910 元。 本期数较上期数增加 27.26%系 ENC 本期实现利润较上期增加及投资深圳市京华电子股份有 限公司开始获利。 注释 32.营业外收入 项 目 本期数 上期数 转让土地使用权及地上附属物 41,667,803.77 1,029,538.70 收入(注 1) 处理固定资产净收益 225,857.25 1,357,026.70 其它 300,175.73 972,516.03 ------------- ------------ 合 计 42,193,836.75 3,359,081.43 ============= ============ 注 1:经本公司第四届三次董事会决议通过，根据南京市城市规划的要求，将位于南京玄武区东 箭道面积为 11,936.80 平方米的闲置土地使用权及其闲置房产转让予南京中国近代史遗址博物馆 项目组，转让金额为人民币 4800 万元，产生收益约人民币 4167 万元。 注释 33.营业外支出 项 目 本期数 上期数 地方基金 611,601.23 771,345.86 处理固定资产净损失 3,191,334.58 392,308.84 罚款净支出 374,983.44 18,600.64 捐赠支出 328,362.00 66,695.00 其它 464,691.84 443,106.67 ------------ ------------ 合 计 4,970,973.09 1,692,057.01 ============ ============ 注释 34.收到的其它与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 SMT 技术专项资金 18,000,000.00 代收周转金 7,194,846.09 -------------- 合 计 25,194,846.09 ============== 注释 35.支付的其它与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 广告促销费 15,127,112.41 技术开发费 12,191,508.60 修理费 3,879,543.20 办公费 10,488,303.81 差旅费 4,678,614.74 劳务费 4,005,106.12 其它 14,752,187.53 ------------- 合 计 65,122,376.41 ============= Page 50 注释 36.收到的其它与筹资活动有关的现金 项 目 2001 年度 收回保证金 33,650,998.56 其它 457,537.39 ------------- 合 计 34,108,535.95 ============== 注释 37.利润表的补充资料 项 目 2001 年度 2000 年度 会计政策变更增加(或减少)利润总额 1,214,225.48 2,995,241.59 上述项目合计占当期净利润的比例 0.68% 2.60% 附注 7、关联方关系及交易 （1）不存在控制关系的关联公司 企业名称 与本公司的关系 南京熊猫电子进出口公司 同属一母公司 南京爱立信熊猫移动终端有限公司 联营公司 东莞熊猫电视机有限公司 同属一母公司 南京爱立信熊猫通信有限公司 联营公司 南京乐金熊猫电器有限公司 同属一母公司 熊猫电子集团(公司)短通公司 同属一母公司 熊猫电子香港有限公司 同属一母公司 南京熊猫电子集团(公司)无线通信公 同属一母公司 司 南京熊猫电视机有限公司 同属一母公司 江苏省软件产业股份有限公司 联营公司 （2）存在控制关系的关联公司 企业名称 注册地址注册资本 拥有本公司 主营业务 与本公司 经济性质 法定代表人 RMB 股份比例 关系 或类型 熊猫电子集团有限公 南京市 980,000,000.00 54.1995% 无线电通信设备 母公司 国有 奚永明 司 等 （3）关联公司交易 交易金额 公司名称 项目 本期数 上期数 南京爱立信熊猫移动终端有限公司 采购货物 219,016,249.81 290,900,766.98 销售货物 4,507,127.18 --- 提供劳务 9,262,373.69 4,921,104.91 提供租赁 5,392,979.34 5,392,979.34 南京爱立信熊猫通信有限公司 采购货物 271,013,236.88 --- 销售货物 278,005,786.33 --- 熊猫电子集团有限公司 接受劳务 10,118,030.01 6,670,930.00 担保 291,100,000.00 329,480,000.00 接受背书 71,050,000.00 --- Page 51 收取土地使用费 800,000.00 --- 南京熊猫电视机有限公司 销售货物 22,147,531.70 34,393,227.79 商标使用费 1,355,128.00 --- 南京乐金熊猫电器有限公司 销售货物 6,111,122.52 7,256,060.49 熊猫电子集团(公司)短通公司 销售货物 5,082,051.52 --- 提供劳务 1,940,453.96 3,181,577.33 江苏省软件产业股份有限公司 提供租赁 2,250,356.00 --- 根据本公司与熊猫电子集团有限公司、南京熊猫电子进出口公司于 2001 年 6 月 11 日签订 的债权债务转让协议，熊猫电子集团有限公司同意代熊猫电子进出口公司偿付款项 RMB9500 万 元。根据本公司与熊猫电子集团有限公司、南京熊猫电视机公司于 2001 年 12 月 20 日签订的债 权债务转让协议,熊猫电子集团有限公司同意代南京熊猫电视机公司偿付款项 RMB1,631.20 万 元。 （4）关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应收账款： 南京爱立信熊猫通信有限公司 货款 4,762,239.05 --- 南京熊猫电视机有限公司 货款 23,363,475.31 34,965,318.19 预付账款： 南京熊猫电子进出口公司 货款 36,163,355.92 131,326,842.51 其 它 应 收 熊猫电子香港有限公司 代垫款 12,411,294.80 12,411,294.80 款： 东莞熊猫电视机有限公司 代垫款 3,309,000.00 3,300,000.00 南京熊猫电子集团（公司）无 往来款 7,440,121.71 7,885,727.53 线通信公司 应付账款： 南京爱立信熊猫移动终端有限 货款 15,352,953.44 66,591,885.42 公司 其 它 应 付 熊猫电子集团有限公司 往来款 3,924,514.58 48,533,441.99 款： 附注 8.承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止,本公司已签订未在会计报表中反映的资本承担事项如下: 1. 为 取 得 位 于 江 宁 开 发 区 面 积 46.70 万 平 方 米 之 土 地 使 用 权 , 本 公 司 尚 需 支 付 RMB58,045,000.00 元的土地使用权费。 2.本公司与瑞典 IntennaAB 公司、香港 Yung-shing Enterprise Co.Ltd 合资成立英特纳（南京） 通信天线系统有限公司，该项目本公司尚需投资 RMB1,750,000.00 元。 3.本公司与英国 MPOWER BATTERIES LIMITED 公司、香港 YUNG-SHING ENTERPRISE CO.Ltd 合资成立恩贝尔电池(南京)有限公司,该项目本公司尚需投资 RMB1,800,000.00 元。 附注 9.或有事项 1.截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司为南京港泰电子有限公司承兑汇票 RMB68,500,000.00 元提供担保；为南京中达制膜(集团)股份有限公司银行借款 RMB70,000,000.00 元提供担保。 2.截至 2001 年 12 月 31 日，本公司已贴现未到期的商业承兑汇票金额为人民币 2500 万元。 附注 10.资产抵押说明 １．本公司将位于南京市中山东路 301 号房产证号分别为玄初字第 102154 号、第 102155 号、 第 102156 号部分及玄变字第 031463 号、第 031464 号、第 031485 号至第 031493 号之所列房 产（除玄变字第 031486 号所载第 1 幢外）作为抵押，向中国工商银行江苏省分行营业部取得 Page 52 贷款人民币 297,100,000 元，贷款期限自 2001 年 12 月 14 日至 2002 年 12 月 28 日。 2.本公司之子公司南京熊猫信息产业有限公司将定期存款 USD800,000.00 元作为质押向招商银 行南京分行贷款 RMB6,400,000.00 元，质押期限自 2001 年 8 月 16 日至 2002 年 8 月 15 日；将 USD80,000.00 元存于中国农业银行玄武支行作为质押，取得贷款 RMB620,000.00 元，质押期 限至 2002 年 5 月止。本公司之子公司南京熊猫国际通信有限公司以定期存款 RMB29,454,000.00 元作为质押，担保南京纵横通讯技术有限公司在银行取得金额为 RMB29,454,000.00 元的贷款， 质押期限自 2001 年 12 月 5 日至 2002 年 6 月 5 日。 附注 11.资产负债表日后事项 1.本公司于 2002 年 2 月投资人民币 30,600,000 元成立南京熊猫移动通信设备有限公司，占该 公司注册资本的 51%。 附注 12.债务重组事项 截至 2001 年 12 月 31 日止,本公司无债务重组事项。 附注 13.上期对比数据 根据本公司 2000 年临时股东大会决议,本公司将与电视机业务有关的六家内部独立核算单位 的资产,八家独立法人单位的股权转让与熊猫电子集团有限公司(详见本公司 2000 年报),故不再纳 入本公司合并报表范围。鉴于其合并会计报表范围发生变化，为比较起见，上期数据已重新编 列。 附注 14.按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表（单位：人民币千元） 本公司由于发行 H 股，在按《企业会计制度》编制财务报告的同时，还按《国际会计准则》 编制了财务报告。本公司聘请的境外会计师事务所是浩华会计师事务所。按境内外会计准则编 制的财务报告的净资产、净利润的差异： 净资产 按《国际会计准则》 965,497 加：商标费用跌价准 64,867 备 未确认之无形资 5,554 产 撇销其它资产 12,976 商誉 2,206 其它 6,885 减：商标之撇销 (89,206) 所占联营公司储 (29,041) 备 少数股东权益 (661) 按《企业会计制度》 939,077 Page 53 净利润 按《国际会计准则》 246,939 加：固定资产、在建工程减值 33,620 准备 未确认之无形资产 500 其它投资之亏损 75 撇销商誉 322 少数股东权益 3,273 减：坏账准备拨回 (12,039) 存货跌价准备拨回 (22,353) 商标之摊销 (15,514) 摊销未确认之无形资产 (1,276) 摊销其它资产 (10,612) 所占联营公司盈利 (32,214) 其它 (11,302) 按《企业会计制度》 179,419 附注 15.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 7.28% 8.05& 0.1044 0.1044 主营业务利润 (14.56)% (16.10)% (0.2087) (0.2087) 营 业 利 润 19.11% 21.13% 0.2739 0.2739 净 利 润 扣除非经常性损益后的 14.96% 16.55% 0.2145 0.2145 净利润 附注 16.合并会计报表之批准 2001 年度的合并会计报表于 2002 年 3 月 19 日经本公司董事会批准通过。 董事 董事 Page 54 （二）、按香港普遍采纳之会计准则编制 南京熊猫电子股份有限公司股东 (于中华人民共和国成立之股份有限公司) 本核数师行已完成审核刊于第 2 页至第 36 页，按香港普遍采纳之会计准则编制的财务报表。 董事及核数师的个别责任 董事须负责编制真实与公平的财务报表。在编制该等财务报表时，董事必须贯彻采用合适 的会计政策。 本行的责任是根据本行审核工作的结果，对该等财务报表表达独立的意见，并向股东作出 报告。 意见的基础 本行已按照香港会计师公会颁布之核数准则进行审核工作。审核范围包括以抽查方式查核 与财务报告所载数额及披露事项有关的凭证，亦包括评估董事于编制该等财务报表时所作的 重大估计和判断，所厘定的会计政策是否适合 贵公司及 贵集团的具体情况，及是否贯彻 应用并足够地披露该等会计政策。 本行在策划审核工作时，均以取得一切本行认为必须的资料及解释为目标，使本行能获得 充分的凭证，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确定。在表达意见时，本 行亦已衡量该等财务报表所载的资料在整体上是否足够，本行相信，本行的审核工作已为下 列意见建立合理的基础。 持续经营基准之基本不明朗因素 在表达意见时，本行已考虑到财务报表附注(2)所作之披露是否充分。 贵集团依赖现有的 短期银行信贷。 贵公司董事认为从 贵集团维持现有的银行信贷以确保 贵集团在可预见 将来履行其财务责任。故此，财务报告乃按持续基准编制。此财务报表不包括可能导致不能 从其银行获取充足的财务支持的任何调整。本行认为已作出适当的披露，并就此方面出具无 保留意见。 意见 本行认为该等财务报表足以真实与公平地反映 贵公司及 贵集团于二零零一年十二月三 十一日的财务状况及 贵集团截至该日止年度的利润及现金流量，并根据香港公司条例之披 露规定而适当编制。 浩华会计师事务所 香港执业会计师 日期 Page 55 合 并 收 益 表 截至二零零一年十二月三十一日年度 二零零一年 二零零零年 附注 人民币千元 人民币千元 持续经营业务 营业额 4 860,880 539,540 销售成本 (795,852) (458,323) 溢利 65,028 81,217 其它收入 5 58,623 154,683 分销成本 (32,501) (47,789) 行政费用 (74,074) (114,295) 出售附属公司之亏损 - (2,783) 物业、厂房及设备和在建工程减值准备 (40,952) - 无形资产减值准备 - (64,867) 持续经营业务﹝亏损﹞/ 溢利 (23,876) 6,166 终止经营业务 营业额 4 - 684,046 销售成本 - (632,673) 溢利 - 51,373 其它收入 5 - 93,109 分销成本 - (72,451) 行政费用 - (46,125) 终止经营业务溢利 - 25,906 来自经营的﹝亏损﹞/ 溢利 6 (23,876) 32,072 融资成本 7 (48,999) (59,933) 分享联营公司业绩 344,866 238,266 除税前溢利 271,991 210,405 所得税支出 8 (24,335) (26,251) 少数股东权益前溢利 247,656 184,154 少数股东权益 (717) (5,694) 本年度净溢利 10 246,939 178,460 股息 11 - - 保留年内溢利 246,939 178,460 每股盈利﹝人民币﹞ 12 0.38 0.27 Page 56 合 并 资 产 负 债 表 于二零零一年十二月三十一日 二零零一年 二零零零年 附注 人民币千元 人民币千元 资产及负债 非流动资产 无形资产 14 90,273 90,273 物业、厂房及设备 15 362,501 399,800 在建工程 16 5,094 20,605 联营公司权益 18 866,032 644,816 投资 19 3,000 6,815 1,326,900 1,162,309 流动资产 短期投资 20 171,718 120,987 存货 21 106,837 140,968 应收款项 22 93,928 95,483 其它应收款项、存款及预付款项 51,899 56,999 应收票据 78,558 3,616 应收同系附属公司及联营公司款项 23 105,858 389,911 银行存款及现金 165,070 402,777 773,868 1,210,741 流动负债 借款 24 793,883 1,255,871 应付款项 22 50,438 58,694 其它应付款项、客户存款及应计费用 224,939 169,268 应付同系附属公司及联营公司款项 18,801 67,396 应付最终控股公司款项 25 3,925 80,233 税项 2,533 4,850 1,094,519 1,636,312 流动净负债值 (320,651) (425,571) 总资产减流动负债 1,006,249 736,738 长期负债 借款 24 (18,000) - 988,249 736,738 资本及储备 资本 26 655,015 655,015 资本溢价及储备 27 310,482 63,468 股东权益 965,497 718,483 少数股东权益 22,752 18,255 988,249 736,738 董事会于二零零二年 月 日批准第 7 页至 36 页之财务报表，其已由以下人士代 表签署： Page 57 资 产 负 债 表 于二零零一年十二月三十一日 二零零一年 二零零零年 附注 人民币千元 人民币千元 资产及负债 非流动资产 无形资产 14 90,273 90,273 物业、厂房及设备 15 313,685 364,441 在建工程 16 5,000 18,654 附属公司权益 17 93,986 93,089 联营公司权益 18 375,837 370,204 投资 19 - 6,815 878,781 943,476 流动资产 短期投资 20 104,999 120,000 存货 21 19,295 11,863 应收款项 22 9,434 4,680 其它应收款项、存款及预付款项 81,353 11,244 应收票据 75,100 - 应收股息 4,512 - 应收同系附属公司及联营公司款项 23 71,891 338,819 应收附属公司款项 27,455 - 应收最终控股公司款项 6,672 23,122 银行存款及现金 60,576 247,756 461,287 757,484 流动负债 借款 24 608,100 999,100 应付款项 22 11,035 15,556 其它应付款项、客户存款及应计费用 165,430 151,806 应收同系附属公司 2,054 3,386 应收附属公司款项 28,867 9,857 应付最终控股公司款项 25 - 68,824 815,486 1,248,529 流动净负债值 (354,199) (491,045) 总资产减流动负债 524,582 452,431 长期负债 借款 24 (18,000) - 506,582 452,431 资本及储备 资本 26 655,015 655,015 资本溢价及储备 27 (148,433) (202,584) 506,582 452,431 Page 58 已 计 入 收 益 及 亏 损 综 合 报 告 截至二零零一年十二月三十一日年度 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 重估投资之亏损 - (44) 冲回已出售投资之重估亏损 75 - 尚未计入收益及亏损总额 75 (44) 年度净利润 246,939 178,460 已计入收益及亏损总额 247,014 178,416 收购一附属公司所产生之商誉 - (949) 出售一附属公司时拨回之资本储备 - (79) 247,014 177,338 Page 59 合 并 现 金 流 量 表 截至二零零一年十二月三十一日年度 二零零一年 二零零零年 附注 人民币千元 人民币千元 经营业务流出之现金净额 28 (455,171) (261,778) 投资回报及融资费用 已付利息 (48,999) (59,933) 已付少数股东股息 (433) (2,999) 已从联营公司收取之股息 117,621 95,236 已收利息 4,422 6,638 已从非上市投资收取之股息 - 970 投资回报及融资费用流入之现金净额 72,611 39,912 税项 已缴税项 (4,469) (2,339) 投资活动 购入固定资产 (15,036) (9,686) 在建工程开支 (2,361) (897) 证券投资之增加 - (96,348) 短期投资之增加 - (120,000) 国债投资之增加 (104,999) - 短期投资回收 120,000 - 出售其它投资之收入 779 3,072 出售联营公司之收入 - 7,970 出售固定资产 48,108 383 资产重组后之净额 - (255,939) 出售附属公司 - (2,118) 增加联营公司之投资 (15,454) (69,750) 增加投资 (3,000) (1,060) 已抵押银行存款之减少 /﹝增加﹞ 263,015 (33,501) 银行定期存款之减少 32,346 74,125 投资活动流入 /﹝流出﹞之现金净额 323,398 (503,749) 融资前流出之现金净额 (63,631) (727,954) 融资 新借贷款 960,706 996,713 偿还贷款 (767,566) (423,250) 偿还最终控股公司垫款 (76,308) 65,904 少数股东认购股本 4,453 300 现金流入之现金净额 121,285 639,667 现金及现金等值增加∕﹝减少﹞ 57,654 (88,287) 期初之现金及现金等值 87,405 175,692 期终之现金及现金等值 145,059 87,405 Page 60 分析现金及现金等值结余 银行结余及现金 165,070 402,777 减：已抵押银行存款 (20,011) (283,026) 银行定期存款 - (32,346) 145,059 87,405 Page 61 会 计 报 表 附 注 1. 一般资料 本公司于一九九二年四月二十九日在中华人民共和国「中国」注册成立，是一 间股份有限公司，由国有企业熊猫电子集团公司「熊猫电子集团公司」以私人认购方 式。一九九九年七月，熊猫电子集团公司重组为一间有限责任公司，改名为熊猫电子 集团有限公司。 本公司分别于一九九六年五月二日及一九九六年十一月十八日在香港联合交易 所有限公司「香港联交所」及上海证券交易所上市。 本集团主要业务为开发、生产与销售电子及电讯产品。 本公司的最终控股公司为于中国成立的有限责任公司，熊猫电子集团有限公 司。 2. 财务报表之基准 在编制中期财务报表时，董事已就于二零零一年十二月三十一日流动负债额约 人民币 3.21 亿元小心考虑公司未来资金流动能力。集团倚赖现有的短期银行信贷。 董事认为集团将可维持现有的银行信贷以确保集团在可预见将来履行其财务责任。故 此，年度财务报表按持续基准进行。 3. 重要会计政策 编制此等财务报表之主要会计政策与香港一般接纳之会计准则符合一致，载列 如下： (a) 综合帐目基准 综合财务报表包括本公司及其附属公司载至每年十二月三十一日止的财 务报表。年内所收购或出售之附属公司之业绩乃分别由其收购之生效日期或直 至出售之生效日期止﹝视乎情况而定﹞计入综合收益表。所有在本集团内之重 大交易及结余均于综合帐户前抵销。 Page 62 3. 重要会计政策﹝续﹞ (b) 商誉 因综合帐目而出现的正商誉即指收购成本超出本集团应占收购所得可辨 认资产负债的公平价值的部份。对受控制附属公司而言： (i) 于二零零一年一月一日前进行的收购：正商誉会于储备内抵销，并扣除 减值亏损部份；及 (ii) 于二零零一年一月一日或之后进行的收购：正商誉会按其预计可使用年 期，以直线法于综合损益表内摊销。正商誉会以成本值减去所有累计摊 销及减值亏损，于综合资产负债表内列帐。 至于收购联营公司及共同控制实体时，正商誉会按其预计可使用年期， 以直线法于综合损益表内摊销。减去所有累计摊销及减值亏损的正商誉成本 值，将计入联营公司及共同控制实体权益的账面值内。 收购受控制附属公司、联营公司及共同控制实体而出现的负商誉即指本 集团应占收购所得可辨认资产及负债的公平价值超出收购成本的部份。负商誉 乃计入： (i) 于二零零一年一月一日前进行的收购：负商誉计入资本储备的贷方；及 (ii) 于二零零一年一月一日或之后进行的收购：﹝以收购计划中可识别，并 能准确计算的预计未来亏损及开支有关的负商誉为限﹞负商誉在尚未确 认的情况下，于未来亏损及开支获确认时于综合损益表内确认。其余负 商誉﹝惟不得超过收购所得的非货币资产的公平价值﹞会按该等可予折 旧∕摊销的非货币资产的加权平均可使用年期，于综合损益表内确认。 超出收购所得的非货币资产公平价值的负商誉会实时于综合损益表内确 认。 任何未于综合损益表内确认的负商誉： – 就受控制附属公司而言，该等负商誉会于综合资产负债表内，从同 一资产负债表内列作正商誉的资产中扣减；及 – 就联营公司及共同控制实体而言，该等负商誉会计入联营公司及共 同控制实体权益的账面值内。 于年内出售的受控制附属公司、联营公司及共同控制实体时，任何之前 并未透过综合损益表摊销，或之前作为集团储备变动处理的购入商誉应占金 额，会在计算出售所得盈利或亏损时一并计算在内。 Page 63 3. 重要会计政策﹝续﹞ (c) 附属公司 附属公司乃本公司直接或间接地持有股本一半以上或控制一半以上投票 权，或本公司控制其董事会组合或同等管辖团体。对附属公司的投资乃纳入本 公司之资产负债表中按成本，减去该附属公司任何非暂时性减值。 (d) 联营公司 联营公司乃指本集团对包括参与财务和经营政策决定实施重大影响的企 业。综合收益表包括本年度本集团应占其联营公司收购后之业绩。在综合资产 负债表中，联营公司的权益按照本集团应占联营公司之净资产加∕减收购时未 被扣除或摊销之溢价或折让入帐。溢价或折让代表于收购日购买代价较本集团 在各联营公司所给额份的公平价值所超逾或为低的价值。当本集团与其联营公 司交易时，未变现之溢利和亏损仅撇销本集团在相关联营公司的权益，除非未 变现亏损证明受财产转让之损坏。 联营公司之业绩由本公司以本年度所收股息及应收帐款计入。对联营公 司的投资乃纳入本公司之资产负债表中按成本，减去该附属公司任何非暂时性 减值。 (e) 物业、机器和设备 物业、机器和设备按成本或估值减折旧入帐。资产成本包括其购入价及 将该项资产带到工作状况作拟定用途之任何直接应计成本。于资产正式投产后 产生之支出，如维修及检修都计入产生时期之收益表内。如该项支出明显会在 将来因使用该资产而带来经济效益，则该支出会资本化为附加之资产成本。 出售或报废资产产生的任何收入或亏损厘定为销售收入与财产帐面金额 的差额，并在收益表中加以确认。当资产之可收回金额下降至低于其帐面金额， 帐面金额下降以反映贬值。厘定资产可收回金额时，预期未来现金流量折让至 其现时价值。 本集团按实际成本基础厘定物业、机器和设备之帐面金额。然而，根据 联交所上市规则，本集团之物业、机器和设备既于一九九五年于联交所上市时 重估，便应以该重估值列帐。 本集团不打算在未来重估此等资产，并将继续以其一九九五年于估值减 其后折旧列帐。 一九九五年重估此等资产产生之盈余以往计入资产重估储备。该等资产 产生之任何未来价值减少金额倘超逾该资产之重估储备所载之结余﹝如有者﹞ 不足之数则在收益表中扣除。在其后出售或报废该等资产时，在以往年度仍未 拨往保留溢利之应占重估盈余乃拨入保留溢利。 Page 64 3. 重要会计政策﹝续﹞ (e) 物业、机器和设备﹝续﹞ 除在建工程外，物业、机器和设备之折旧乃按其估计可使用期以直线法 按下列基础摊销其成本或估值： 土地使用权 按租约期 建筑物 15 至 35 年 机器和设备 6 至 11 年 运输设备及汽车 5至6年 (f) 在建工程 在建工程乃指在兴建或安装中的建筑物和机器，按成本值入帐。成本包 括购置或建设的直接和间接成本，及资本化借贷成本。在建工程在完成项目时 转拨至适当的物业、机器和设备的分类。在建工程不提折旧。 (g) 资产减值 凡有事情显示或情况转变，显示固定资产及开发开支的帐面值有可能收 回，则会为上述各项的减值进行审阅。凡资产的账面值超出其可收回金额，减 值亏损﹝即资产账面值及其可收回金额之差额﹞将于损益表内确认。可收回金 额乃指资产的售价净额及使用价值两者较高者。售价净额指资产以公平原则进 行出售交易时，所得的款项减去出售成本后的金额，而使用价值则指预期持续 使用该资产及于其可使用年期终结时出售所得的预期未来现金流量的现值。 于上年度确认的减值亏损，会于有迹象显示已确认的资产亏损不再存在 或已减少时拨回。该项拨回会记入综合损益表内。 (h) 证券投资 除持有至到期债务证券之外，所有证券概在其后报告日期以公平价值衡 量。为交易目的持有证券时，未变现收益和亏损计入该时期之溢利或亏损净额。 其它证券之未变现收益和亏损拨入权益处理，直至该证券被售或被损坏，届时 该累计收益或亏损计入本时期之溢利或亏损净额。 (i) 存货 存货按成本值与可变现净值两者中较低者入帐。成本值乃按加权平均成 本法计算及包括购货成本，转换成本及其它可令存货达至现在条件的成本。可 变现净值为估计售价扣除预期完成及变卖所须支出的额外费用。 Page 65 3. 重要会计政策﹝续﹞ (j) 税项 税项乃根据年度之业绩计算，并就毋须课税或不可扣减之项目作出调整。 若干收入及支出项目因在税务上及财务表上计入不同会计影响有可能在可见将 来定为负价或资产，则在财务报表中采用负债法作出准备，确认为递延税项。 (k) 递延税项 递延税项乃按负债法，计算税务盈利及财务报表内盈利之间的时差所引 致的税务影响，惟以预期可于可见未来应付或应收的负债或资产为限。 (l) 拨备与或然负债 凡因过去事件导致目前出现法定或合约债务，而有可能需要体现经济利 益的资源外流以支付债务时，并且债务金额又能可靠估计时，方会确认拨备。 拨备会定期检讨和调整，以便反映目前最佳估计。凡钱的时间值属非常重大时， 则拨备的金额会是需要用作支付债务的开支现值。 除非包含经济利益的资源向外流出的机会非常渺茫，或然负债才会披露， 否则或然负债不会在财务报表内确认。或然资产不会在财务报告内确认，但会 在经济利益确定外流时披露。 (m) 外币 外币交易按照交易当日之汇率换算。以外币计算之货币资产及负债表结 算日之汇率再次换算。汇兑额摡拨入收益表内处理。 于综合帐目时，以外币编列之海外附属公司财务报表按资产负债表结算 日之汇率换算。于综合帐目时所产生之任何汇兑额﹝如有﹞摡拨入储备处理。 (n) 借贷成本之资本化 购买或在建认可资产﹝即须要一颇长时间方能达致其预定或出售用途之 资产﹞所直接引致之借贷成本。于扣除特殊借贷临时投资之任何收入后，拨充 作为该等资产之部份成本，该等借贷成本拨充资本将于资产最终达致其预定或 出售用途时停止。 本年度内发生之其它借贷成本当为支出费用。 Page 66 3. 重要会计政策﹝续﹞ (o) 退休福利计划 支付于本集团退休福利计划之供款已计入收益表内。 (p) 研究及开发费用 研究费用均于其产生的期间计入本年度收益表入帐，除一项大型项目之 外，开发费用合理地预期通过未来商业活动弥补。此等开发费用从投产日期起 按项目年期递延抵销。 (q) 经营租约 资产拥有权的绝大部分回报和风险仍归于出租人的租约均作经营租约入 帐。 经营租约的应付租金乃按租约期限以直线法于收益表中扣除。 (r) 商标 商标以成本计算。如商标价值有永久减值，则应为此作出拨备。 (s) 现金等价物 现金等价物是短期投资，易变为可知数目的现金，获得后三个月内到期； 减自提款日起三个月内偿清的银行提款。 (t) 收入之确认 销售于货品送达给客户时确认。银行存款之利息收入按时间基准，根据 未收回之本金额及应计利率算及确认。当股东收取款项权利确立后，非上市投 资股息收入才予以确认。 Page 67 3. 重要会计政策﹝续﹞ (u) 分部报告 分部是从事提供产品或服务﹝业务分部﹞或提供产品或服务在某一经济 环境﹝地区分部﹞提供产品或服务的集团一个可清晰辨别的组成部分，而该组 成部分在风险和报酬方面与其它分部不同。 根据本集团的内部财务申报，本集团已选取业务分部资料成为主要申报 形式，而地域公部则作为第二申报形式。 分部收益、开支、业绩、资产及负债包括了直接来自一个分部的项目， 以及可合理分配至该分部的项目。分部收益、开支绩、资产及负债乃在集团内 公司间结余及交易对销﹝作为综合账目的一部分﹞前厘定，惟限于该集团内， 公司间结余及交易乃在同一分部内的集团佐业之间的为限。分部之间的定价及 根据给予外间公司的类似项目而定。 分部资于支出是期内收购预期会用多卞一个期间的分部资产﹝有形及无 形﹞所付的总成本。 未分配项目主要包括财务及企业资产、附息贷款、借贷、企业及财务开 支以及少数股东权益。 4. 营业额 营业额为销货及服务提供给第三者的发票额减销售税。 Page 68 5. 其它收入 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 持续经营业务： 出售物业、厂房及设备之溢利 35,465 - 存货跌价准备拨回 18,736 - 银行存款利息 4,422 3,328 资产重组盈余 - 147,092 出售联营公司溢利 - 3,687 出售投资溢利 - 452 坏帐准备拨回 - 124 58,623 154,683 终止经营业务： 坏帐准备拨回 - 88,829 银行存款利息 - 3,310 非上市投资之股息 - 970 - 93,109 Page 69 6. 来自经营的﹝亏损﹞∕溢利 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 已扣除∕﹝加入﹞下列各项之后的经营亏损 折旧 16,612 50,831 呆坏帐准备﹝于行政费用内﹞ 981 10,120 存货准备﹝于行政费用内﹞ - 23,921 员工费用 退休福利计划供款 7,903 12,515 董事酬金: 独立非执行董事 袍金 80 80 其它薪酬 - - 非执行董事 袍金 630 420 其它薪酬 - - 执行董事 袍金 - - 基本薪金、住房津贴、其它津贴及实物福利 210 115 退休计划供款 42 2 监事酬金: 袍金 - - 基本薪金、住房津贴、其它津贴及实物福利 190 100 退休计划供款 38 1 其它 20,826 40,565 29,919 53,798 核数师酬金 2,293 1,628 经营租约之租金 3,113 6,717 出售附属公司亏损 - 2,783 出售物业、机器及设备之亏损 - 11,420 在建工程注销 162 136 汇兑净收益 18 - Page 70 6. 来自经营的﹝亏损﹞∕溢利﹝续﹞ (a) 每位董事于有关期间的总酬金均为港币 1,000,000 元以下： (b) 最高酬金的前五名人士包括： 二零零一年 二零零零年 人数 人数 五位最高酬金人士 董事 - 1 监事 - - 员工 5 4 5 5 最高酬金的前五名人士为公司员工及其酬金于有关期间的总酬金均为港币 1,000,000 元以下。彼等的酬金列载如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 薪金及其它津贴 659 388 退休计划供款 132 1 791 389 7. 融资成本 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 于五年内偿还之银行及其它贷款之利息 48,999 59,933 Page 71 8. 所得税支出 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 税项支出包括： 中国所得税 公司及其附属公司 2,152 3,190 联营公司 22,183 23,061 24,335 26,251 于一九九五年，本公司将其登记注册地点更改为南京市浦口区，该处为高新技术开发 区。于一九九五年八月二十九日，本公司经江苏省科学技术委员会确认为高新技术企 业，该地位使本公司可由一九九五年一月一日起缴纳相等于其应课税盈利 15%之所得 税。 本公司全部附属公司已按其盈利 15-33%缴纳所得税。 本公司之主要联营公司南京爱立信通信有限公司「南京爱立信」乃中外合资经营企业。 经江苏省科学技术委员会确认为高新技术企业，其所得税率为 10%。自二零零二年一 月一日起税务优惠停止，故南京爱立信应缴纳相等于其应课税盈利 15%之所得税。 9. 递延税项 于结算日未在财务报表中计提之递延税项资产净额主要为未动用之税项亏损。因不肯 定递延税项资产所得金额将于可见将来使用，所以递延税项资产并无列入会计报表。 10. 本年度净溢利 本集团本年度净溢利之人民币 246,939,000 元﹝二零零零年：人民币 178,460,000 元﹞。其中人民币 54,076,000 元﹝二零零零年：人民币 108,905,000 元﹞的溢利已纳 入本公司的财务报表。 Page 72 11. 股息 年内并无派发中期股息﹝二零零零年：无﹞，亦不拟派发未期股息﹝二零零零 年：无﹞。 12. 每股盈利 每股收益乃根据该年度之股东应占溢利人民币 246,939,000 元﹝二零零零年： 溢利人民币 178,460,000 元﹞及二零零零年与二零零一年内已发行的股份 655,015,000 股计算。 13. 分部报告 (1) 营业分部 移动通讯产品：销售及分销蜂房式移动电话及传呼机 机电仪产品：开发、生产及销售电子测试仪器产品 电视机：开发、生产、销售及分销电视机 移动通讯产品 机电仪产 电视机 其它业务 抵销 合并 品 二 零 零 二 零 零 二 零 零 二 零 零 二 零 零 二 零 零 二零零一 二 零 零 二 零 零 二零零零 二零零一 二零零零 一 零 一 零 一 零 零 一 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 收入 对外销售 578,054 411,875 91,926 40,607 - 687,646 190,900 82,823 内部分部销 - - - - - 86,521 4,779 635 (4,779) (86,521) 售 收入合计 578,054 411,875 91,926 40,607 - 774,167 195,679 83,458 (4,779) (86,521) 860,880 1,223,586 经营盈 亏 分部盈亏 3,626 27,334 5,887 1,400 - 34,357 (37,811) 27,210 - - (28,298) 90,301 不分部的支 - (64,867) 出 经营﹝亏损 (28,298) 25,434 ﹞/ 溢利 利息支出 (48,999) (59,933) 利息收入 4,422 6,638 分 享 联 营 公 341,459 242,327 3,407 (4,061) 344,866 238,266 司业绩 所得税支出 (24,335) (26,251) 少数股东权 247,656 184,154 益前溢利 少数股东权 (717) (5,694) 益 净溢利 246,939 178,460 Page 73 13. 分部报告﹝续﹞ 移动通讯产品 机电仪产 电视机 其它业务 抵销 合并 品 二 零 零 二 零 零 二 零 零 二 零 零 二 零 零 二 零 零 二 零 零 二零零零 二 零 零 二 零 零 二零零一 二零零零 一 零 一 零 一 零 一 一 零 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 资产 分 部 资 152,076 302,188 120,692 92,553 - - 699,977 1,122,233 972,745 1,516,974 产 联营公司权益 715,067 513,412 150,965 131,404 866,032 644,816 不分部的资产 261,991 211,260 2,100,768 2,373,050 负债 分部负债 213,405 298,712 74,950 55,749 - - 236,064 877,751 524,419 1,232,212 不分部的负债 588,100 404,100 1,112,519 1,636,312 其它资 料 折 旧 费 1,209 1,613 3,727 610 - 12,849 11,676 35,759 用 减值损 - - - - - - 40,952 - 失 (ii) 地区分部 二零零一年度内，集团超过百分之九十的销售是在中国境内产生。 14. 无形资产 本集团及公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 商标，原值 155,140 155,140 计入弱势资本损失 (64,867) (64,867) 90,273 90,273 本公司由熊猫电子集团公司购入的商标，购买金额为人民币 155,140,000 元， 于二零零零年九月三十日的市场价值已由特许测量师、物业顾问、机械设备估值师及 财务及无形资产估值师西门﹝远东﹞有限公司「西门」按市值基准进行估值，评估值 为人民币 90,273,000 元。 Page 74 15. 物业、机器和设备 运输设备 土地使用权 建筑物 机器及设备 及汽车 总额 本集团 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值或估值 二零零零年 30,200 329,517 126,031 6,293 492,041 添置 - 5,248 8,743 1,045 15,036 在建工程转入 - 977 1,241 - 2,218 出售 (3,700) (7,706) (9,258) (307) (20,971) 二零零一年 26,500 328,036 126,757 7,031 488,324 折旧 二零零零年 3,775 32,307 52,363 3,796 92,241 本年度折旧 564 8,848 6,584 616 16,612 计入弱势资本损失 - 8,461 16,999 - 25,460 出售时撇销 (500) (3,649) (4,104) (237) (8,490) 二零零一年 3,839 45,967 71,842 4,175 125,823 帐面净值 二零零一年 22,661 282,069 54,915 2,856 362,501 二零零零年 26,425 297,210 73,668 2,497 399,800 附注：本集团的土地使用权及建筑物全部位于中国，而土地使用权的尚余租约期为 44 年。 Page 75 15. 物业、机器和设备﹝续﹞ 运输设备 土地使用权 建筑物 机器及设备 及汽车 总额 本公司 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原值或估值 二零零零年 30,200 308,813 90,350 442 429,805 添置 - - 1,006 312 1,318 出售 (3,700) (11,394) (2,368) - (17,462) 二零零一年 26,500 297,419 88,988 754 413,661 折旧 二零零零年 3,775 26,395 34,941 253 65,364 本年度折旧 564 11,853 8,492 80 20,989 计入弱势资本损失 - 8,107 16,999 - 25,106 出售时撇销 (500) (9,326) (1,657) - (11,483) 二零零一年 3,839 37,029 58,775 333 99,976 帐面净值 二零零一年 22,661 260,390 30,213 421 313,685 二零零零年 26,425 282,418 55,409 189 364,441 附注：本公司的土地使用权及建筑物全部位于中国，而土地使用权的尚余租约期为 44 年。 Page 76 16. 在建工程 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于一月一日 20,605 20,388 18,654 18,420 加：年内添置 2,361 897 2,000 234 22,966 21,285 20,654 18,654 减：拨往固定资产 (2,218) (544) - - 注销 (162) (136) (162) - 减值损失 (15,492) - (15,492) - 于十二月三十一日 5,094 20,605 5,000 18,654 在建工程并无包括资本化利息。 17. 附属公司权益 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 非上市股份，原价 103,986 104,589 计入弱势资本损失 (10,000) (11,500) 93,986 93,089 Page 77 17. 附属公司权益﹝续﹞ 所有主要直接附属公司均为有限责任公司及于中国成立∕注册及经营，以下为该等公 司的详情： 成立∕注册日 本公司持有 资本百分 附属公司名称 期 注册资本 比 主要业务 南 京 熊 猫 电 子 物 一九九八年 人民币 530,000 94.34% 采 购 生 产 所 需 的 资 四月二十七日 元 原料、零部件、 有限公司 设备及机械 南 京 熊 猫 电 子 系 一九八八年 人民币 300,000 100% 设计、生产、安 统 九月十二日 元 装、销售及分销 工程公司 与维修通信及电 视广播系统 深圳市熊猫电子 一九九二年 人民币 6,500,000 95% 买卖电子产品及 有限公司 十二月二十一 元 元器件 日 南 京 熊 猫 技 术 装 一九九九年 人民币 5,000,000 70% 制造及销售生产 备有限公司 十月十五日 元 电视机设备 南 京 华 格 塑 料 型 一九九九年 人民币 8,000,000 间接持有 生 产 及 销 售 塑 料 材有限公司 八月三十一日 元 89.25% 纤维 南 京 熊 猫 信 息 产 一九九八年 3,400,000 美元 72% 开发、生产及销 业有限公司 七月二十日 售电子信息产品 南 京 熊 猫 国 际 通 一九九三年 1,000,000 美元 72% 销售及分销蜂房 信系统有限公司 十月十二日 式移动电话及传 呼机 南京光华电子注 一九八四年 人民币 71.94% 制 造 电 视 机 外 壳 塑厂﹝附注 1﹞ 十二月二十日 12,250,000 元 及进行加工 南京熊猫电子设 一九九五年 人民币 99.11% 生 产 及 销 售 电 子 备厂 五月十二日 45,000,000 元 仪器 南 京 熊 猫 精 机 有 一九九九年 人民币 5,000,000 50% 生产及销售专业 限公司 二月十日 元 电子仪器 Page 78 17. 附属公司权益﹝续﹞ 成立∕注册日 本公司持有 资本百分 附属公司名称 期 注册资本 比 主要业务 南 京 熊 猫 仪 器 仪 二零零零年 人民币 1,000,000 70% 生产开发销售测 表有限公司 九月二十九日 元 试仪器设计安装 电子信息系统 南 京 熊 猫 网 通 技 二零零一年 人民币 5,000,000 70% 开发生产销售网 术有限公司 四月二十七日 元 络通讯系统软 件、产品 南 京 熊 猫 机 电 制 二零零一年 人民币 5,000,000 70% 金属结构件、冲 造有限公司 六月二十八日 元 压件 南 京 华 格 电 汽 塑 二零零一年 人民币 5,000,000 60% 塑料制品、配件 业 有 限 公 司 ﹝ 附 十二月二十六 元 注 2﹞ 日 附注 1： 本公司拥有一间名为南京光华电子注塑厂之附属公司。该附属公司之 主要业务为制造电视机外壳及进行加工。根据本公司与合营伙伴订立 的合营协议，合营伙伴同意收取每年人民币 350,000 元之保证回报， 每年增加人民币 20,000 元直至二零零七年之人民币 750,000 元为止。 在向合营伙伴支付每年保证回报余额后，本公司有权享有其余一切盈 利及承担一切亏损。合营协议逾期后，合营合伙人可于扣除本公司承 受之保留溢利后按各方股权分摊资产净值。 附注 2： 该附属公司于二零零一年成立，并未开始营业。因金额不大，本集团 董事认为对股东并无价值性，固不纳入合并范围。 Page 79 18. 联营公司权益 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 非上市投资，原值 - - 376,407 370,204 减值损失 - - (570) - 应占资产净值 865,468 644,198 - - 收购时产生的溢价 564 618 - - 866,032 644,816 375,837 370,204 在中国成立∕注册的主要联营公司情况如下： 本集团应 联营公司名称 成立∕注册日期 占权益 主要业务 南京爱立信熊猫通 一九九二年 43% 制造及销售蜂房式移动电话 信有限公司「爱立 九月十五日 系统产品及系统产品 信熊猫通信」 南京爱立信熊猫终 一九九八年 35% 生产、开发及销售通讯数据 端有限公司「爱立 十一月二十日 之终端设备 信熊猫终端」 南京夏普电子有限 一九九六年 30% 设计、开发、制造及销售电 公司 三月二十九日 视机 深圳市京华电子股 一九九三年 38.03% 开发、制造及销售通讯设 份有限公司 七月九日 备、家用电器及电子设备 江苏省软件产业股 二零零零年十二 35% 计算器网络系统集成、软件 份有限公司 月 等的开发生产销售 附注： 除了爱立信熊猫通信和爱立信熊猫终端外，以上联营公司之财务报表 并非由浩华会计师事务所审核。 Page 80 18. 联营公司权益﹝续﹞ 以下资料取自联营公司─南京爱立信通信有限公司二零零一年度审计报告。 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 销售收入 13,182,896 9,873,048 税前利润 725,858 512,101 税项 (48,397) (53,631) 税后利润 677,461 458,470 本集团应占税后利润 29,308 197,142 财务状况 非流动资产 220,100 138,946 流动资产 5,888,702 5,889,507 流动负债 (4,802,914) (5,126,489) 净资产 1,305,888 901,964 本集团应占净资产 561,532 387,845 19. 投资 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 未上市权益证券按 公平价值计 3,000 6,815 - 6,815 Page 81 20. 短期投资 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 股票投资 66,719 881 - - 非上市股权投资 - 106 - - 国家债券﹝附注﹞ 104,999 - 104,999 - 其它投资，成本价 - 120,000 - 120,000 171,718 120,987 104,999 120,000 股票投资市价 66,719 859 - - 附注：国家债券所附利息为大约百分之三和于二零零八年及二零一一年到期。集团董 事认为国家债券将短期持有，作短期投资。 21. 存货 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 31,643 24,509 9,675 745 在制品 24,543 12,133 9,074 8,095 制成品 50,255 103,830 518 2,786 零件及消耗品 396 496 28 237 106,837 140,968 19,295 11,863 按可变现价值净额入帐的存货： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 4,470 8,305 30 263 在制品 531 8,388 531 8,388 制成品 12,297 4,464 139 1,434 17,298 21,157 700 10,085 Page 82 22. 应收款项及应付款项 本集团给予其客户之信用期限为三十天至一百八十天。 以下为于二零零一年十二月三十一日，应收款减坏帐准备后的帐龄分析： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 84,610 92,620 8,800 4,291 一至二年 6,206 2,810 428 365 二至三年 2,154 53 190 24 三年以上 958 - 16 - 93,928 95,483 9,434 4,680 以下为于二零零一年十二月三十一日，应付款的帐龄分析： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 45,026 48,542 10,693 9,985 一至二年 3,388 7,626 73 3,807 二至三年 1,267 1,988 63 1,287 三年以上 757 538 206 477 50,438 58,694 11,035 15,556 23. 应收同系附属公司及联营公司款项 该笔应收同系附属公司及联营公司款项款项为无抵押及免息。 熊猫电子集团公司向本公司承诺，所有同母附属公司将于未来十二个月内完全清还其 未偿还余额。任何未能回收之金额将由熊猫电子集团公司保偿。 Page 83 24. 借贷 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 银行借款 ─短期借款 无抵押 401,450 439,030 288,000 316,100 有抵押 304,120 91,400 297,100 85,000 ─应付票据 85,313 722,441 20,000 595,000 其它无抵押借款 21,000 3,000 21,000 3,000 811,883 1,255,871 626,100 999,100 减: 一年内到期借款 (793,883) (1,255,871) (608,100) (999,100) 18,000 - 18,000 - 本集团帐面净值约人民币 221,592,401 元﹝二零零零年：人民币 20,481,000 元﹞之土 地及房屋建筑物及帐面值约人民币 29,454,000 元﹝二零零零年：人民币 6,622,480 元 ﹞之银行存款于结算日已为以上借款作抵押。 25. 应收∕应付最终控股公司款项 该笔应收∕应付最终控股公司款项为无抵押及免息。 26. 股本 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 每股面值人民币 1 元之已注册发行及缴足股本 国有法人股 355,015 355,015 A 股﹝由中国投资者公开持有﹞ 58,000 58,000 H股 242,000 242,000 655,015 655,015 Page 84 股份溢价及储备 法定 资本 投资 股份溢价 资本储备 公积金* 重估储备 重估储备 亏损 总额 人民币千人民币千 人民币千人民币千 人民币千人民币千 人民币千 本集团 元 元 元 元 元 元 元 二零零一年一月一日结余 389,338 5,110 189,850 39,500 (75) (560,255) 63,468 本年度溢利 - - - - - 246,939 246,939 出售物业、机器及设备时确认之储 备 - - - (3,812) - 3,812 - 冲回已出售投资之重估亏损 - - - - 75 - 75 二零零一年十二月三十一日结余 389,338 5,110 189,850 35,688 - (309,504) 310,482 * 于结算日，本集团之法定公积金内包括一笔约人民币 38,426,000 元﹝二零零零年： 人民币 38,597,000 元﹞之法定公益金。 法定 资本储备 公积金* 资本 投资 总额 股份溢价 人 民 币 千 人 民 币 千 重估储备 重估储备 亏损 人民币千 本公司 人民币千元 元 元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 元 二零零一年一月一日结余 389,338 3 181,468 30,193 (75) (803,511) (202,584) 本年度溢利 - - - - - 54,076 54,076 出售物业、机器及设备时确认之储 备 - - - (3,812) - 3,812 - 重估储备之变动 - - - - 75 - 75 二零零一年十二月三十一日结余 389,338 3 181,468 26,381 - (745,623) (148,433) * 于结算日，本公司之法定公积金内包括一笔约人民币 38,426,000 元﹝二零零零年： 人民币 37,419,000 元﹞之法定公益金。 法定公积金指根据公司组织章程细则按中国会计准则计算之税后盈利 10%提拨 准备额。倘法定公积金之结余已到达本公司注册资本之 50%，则毋须再作出该项拨备。 根据公司组织章程细则，法定公积金可用以弥补以往年度之亏损、扩充本公司之生产 及营运设施或增加股本。仍未转换之法定公积金金额不得少于本公司注册资本之 25%。 法定公益金指根据公司组织章程细则及中国公司法之规定拨出之税后盈利分配 金额。根据有关规定，本公司将转拨根据中国会计准则计算之税后盈利 5%至 10%转 拨往公益金。该基金只可作为雇员综合福利设施之资本开支，而不得作为职员之福利 开支。该等雇员福利设施由本公司拥有。法定公益金不得分派予股东。本年度内并无 动用法定公益金。 法定公积金及法定公益金为股东权益之一部份。 根据公司组织章程细则，可供分派储备指根据中国会计准则厘定之盈利与根据 香港普遍接纳之会计准则所厘定之盈利两者之较低者。于二零零零年及二零零一年度 十二月三十一日并无可用以分派之可供分派储备。 Page 85 27. 除税前溢利与经营业务流出之现金净额之对帐 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 税前溢利 271,991 210,405 应占联营公司业绩 (344,866) (238,266) 利息收入 (4,422) (6,638) 利息支出 48,999 59,933 从非上市投资取得之股息收入 - (970) 资产重组盈利 - (147,092) 出售附属公司之亏损 - 5,303 出售联营公司之亏损 - (3,687) 出售其它投资之亏损 /﹝溢利﹞ 1,948 (452) 物业、厂房及设备和在建工程减值准备 40,952 - 其它投资减值准备 3,463 - 无形资产减值准备 - 64,867 折旧及摊销 16,612 50,831 未确认股票跌价损失 8,887 - 出售物业、厂房和设备及在建工程﹝溢利﹞/ 亏损 (35,465) 11,420 附属公司投资摊溥之溢利 (240) - 股票投资之增加 (74,619) - 应收同系附属公司款项减少∕﹝增加﹞ 284,053 (318,217) 应付同系附属公司款项减少 (48,595) (2,699) 存货减少 34,131 24,462 应收帐款减少 /﹝增加﹞ 1,555 (266,701) 其它应收款项、按金及预付款项减少 /﹝增加﹞ 5,100 (57,844) 应收票据﹝增加﹞/ 减少 (74,942) 5,365 应付票据﹝减少﹞/ 增加 (637,128) 5,285 其它应付款项、客户定金及应付费用增加 55,671 251,976 应付帐款﹝减少﹞/ 增加 (8,256) 90,941 经营业务之现金流出净额 (455,171) (261,778) Page 86 28. 本年度之融资变动分析 股本及 银行及 应付最终控 资本储傋 其它贷款 股公司款项 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零零年一月一日结余 661,153 528,547 14,329 新借银行贷款 - 996,713 - 最终控股公司垫款 - - 65,904 资产重组 ─收购附属公司 (949) 6,330 - ─收购附属公司 (79) (569,430) - 出售其它附属公司 - (5,480) - 偿还借款 - (423,250) - 二零零零年十二月三十一日结余 660,125 533,430 80,233 新借银行贷款 - 960,706 - 偿还借款 - (767,566) (76,308) 二零零一年十二月三十一日结余 660,125 726,570 3,925 Page 87 29. 关联人士交易 本集团年内与关连人士进行交易如下： 同系附属公司 及联营公司 最终控股公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 销售零部件﹝附注 1﹞ 293,706 11,567 - 1,641 购买零部件﹝附注 1﹞ 490,029 293,369 - - 福利、支持、分包及综 合服务费用﹝附注 2﹞ - - 10,118 6,671 提供福利、支持、分包 及综合服务所得款项 ﹝附注 2﹞ 33,351 9,287 - 555 支付进口服务费用 ﹝附注 2﹞ 39 1,774 - - 租赁收入﹝附注 1﹞ 7,648 1,162 800 - 商标使用费收入 ﹝附注 1﹞ 1,355 - - - 附注 1： 此交易按市场价作价 附注 2： 此交易按成本加利润百分比作价 独立非执行董事和本核数师已向 贵公司确认于本年度内所进行的持续关连交 易符合香港联合交易所之要求需作公众发布及非独立执行董事同意准许而给予的豁免 上限。 Page 88 30. 或然负债 于二零零一年十二月三十一日，本集团及本公司尚未于财务报告拨备之未偿还或然负 债如下： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 附追索权之贴现票据 2,500 15,500 2,500 15,550 就给予附属公司之银行 信贷作出之担保 - - - 112,100 就给予同系附属公司之 银行信贷作出之担保 - 170,380 - 170,000 就给予第三者之银行信 贷作出之担保 138,500 175,000 198,500 130,000 141,000 360,880 201,000 427,650 31. 承担 (i) 于结算日，本集团及本公司之资本承担如下： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 已订约但尚未拨备 ─物业、机器及 设备 60,045 60,045 60,045 60,045 ─投资于附属公 司和联营公司 3,550 100,563 3,550 100,563 ─短期投资 - 30,000 - 30,000 63,595 190,608 63,595 190,608 Page 89 32. 按照香港普遍采纳会计准则及中国会计准则编制应用于本集团之差异 根据香港普遍采纳会计准则及中国普遍采纳会计准则编制之会计财务报表主要分别如 下： 综合收益表之影响 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 根据香港普遍采纳会计准则编制之 财务报告上显示之股东应占溢利 246,939 178,460 以前年度追溯调整于本年度确认 物业、厂房及设备和在建工程减值准备 33,620 - 加： 商标费用跌价损失 - 64,867 未确认之无形资产 500 - 其它投资之亏损 75 - 撇销商誉 322 - 存货拨备 - 10,405 所占联营公司盈利 - 3,248 其它投资所占亏损 - 60 撇销其它资产 - 16,498 少数股东权益 3,273 3,532 减： 坏帐及呆帐准备拨回 (12,039) (103,104) 存货拨备拨回 (22,353) - 商标之摊销 (15,514) (15,514) 摊销未确认之无形资产 (1,276) (1,233) 摊销以前摊销的其它资产 (10,612) (20,335) 所占联营公司盈利 (32,214) - 其它 (11,302) (4,061) 根据中国普遍采纳会计准则之财务报告上 显示之股东应占溢利 179,419 132,823 Page 90 33. 按照香港普遍采纳会计准则及中国会计准则编制应用于本集团之差异﹝续﹞ 对于十二月三十一日综合资产负债表之影响 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 根据香港普遍采纳会计准则编制之 财务报告上显示之净资产 965,497 718,483 加： 商标费用跌价准备 64,867 64,867 坏帐及呆帐拨备 - 12,039 呆滞货拨备 - 22,353 所占联营公司储备 - 13,322 未确认之无形资产 5,554 918 撇销其它资产 12,976 29,001 商誉 2,206 2,474 其它 6,885 10,331 减： 商标之摊销 (89,206) (73,692) 所占联营公司储备 (29,041) - 少数股东权益 (661) (3,930) 根据中国普遍采纳会计准则之财务 报告上显示之股东应占溢利 939,077 796,166 Page 91 十二、备查文件 1、 载有董事长亲笔签署的年度报告正本。 2、 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表。 3、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 4、 报告期内在中国证监会在指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 5、 2001 年 6 月 29 日召开的临时股东大会通过修改的公司章程。 - 92 -