*ST金鸿(000669)领先科技2003年年度报告摘要

吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 吉林领先科技发展股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 李晓晨董事未参加会议，委托刘建钢董事代为出席并行使表决权。 １．４ 北京中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 １．５ 公司董事长李建新、会计工作负责人及会计机构负责人张政声明：保证本年度报 告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 领先科技 股票代码 000669 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 吉林省吉林市高新技术开发区 C 区 26 号楼 地址 邮政编码 132013 公司国际互联网 http://www.000669.com 网址 电子信箱 wdl@public.jl.jl.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈兴华 焦玉文 联系地址 吉林省吉林市高新区恒山西路 104 号 吉林省吉林市高新区恒山西路 104 号 电话 0432-4664051 0432-4674416 传真 0432-4683884 0432-4683884 电子信箱 wdl@public.jl.jl.cn wdl@public.jl.jl.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2003 年（本年） 2002 年（上年） 本年比上年增减 2001 年 －1－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 24,451,104.71 27,370,047.63 -10.66% 49,983,635.16 利润总额 1,489,823.46 3,986,588.58 -62.63% 7,182,893.39 净利润 932,031.17 3,430,632.79 -72.83% 6,200,349.59 扣除非经常性损益 800,368.62 2,368,696.58 -66.21% 6,470,438.61 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 248,167,944.04 145,771,891.35 70.24% 14,839,290.60 股东权益（不含少 83,035,771.12 78,543,953.25 5.72% 75,113,320.46 数股东权益） 经营活动产生的现 5,137,679.28 -2,163,006.22 -- 871,039.75 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位： （人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.02 0.06 -72.84% 0.10 每股收益（如果股 本变化，按新股本 0.02 -- -- -- 计算） 净资产收益率 1.18% 4.37% -74.37% 8.25% 扣除非经常性损 益的净利润为基 0.96% 3.02% -68.21% 8.83% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.08 -0.04 -- 0.01 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.35 1.27 5.72% 1.22 调整后的每股净 1.35 1.27 5.72% 1.22 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 38,680,000 0 38,680,000 其中：国家持有股份 0 0 0 境内法人持有股份 38,680,000 0 38,680,000 境外法人持有股份 0 0 －2－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 38,680,000 0 38,680,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 22,990,000 0 22,990,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 22,990,000 0 22,990,000 三、股份总数 61,670,000 0 61,670,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 61,670,000 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 吉林中讯新技术有 0 19,110,000 30.99 未流通 19,110,000 限公司 天津市泰森科技实 3,100,000 13,100,000 21.24 未流通 10,000,000 业有限公司 深圳市吉粤投资有 -3,100,000 5,270,000 8.55 未流通 0 限公司 万宝集团冷机制作 0 1,200,000 1.95 未流通 0 工业公司 陈定贵 0 355,800 0.58 已流通 未知 谢胜坤 -516 144,034 0.23 已流通 未知 海南高新爆破技术 100,000 100,000 0.16 已流通 未知 工程公司 李国民 79,486 79,486 0.13 已流通 未知 李苹 76,460 76,460 0.12 已流通 未知 林建华 -60,400 74,600 0.12 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 前 4 名股东为法人股股东，未发现存在关联关系或属于《上市 的说明 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。第 5--10 位为流通股股东，持有公司流通股，本公司未知其之间的 关联关系。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 陈定贵 355,800 A 谢胜坤 144,034 A 海南高新爆破技术工程公司 100,000 A 李国民 79,486 A 李苹 76,400 A 林建华 74,600 A 苏长荣 73,900 A 王李氏 70,996 A 刘美菊 70,100 A －3－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 林新花 70,000 A 前十名流通股股东关联关系的说 本公司未知其之间的关联关系。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东：吉林中讯新技术有限公司 吉林中讯新技术有限公司 法定代表人：刘建钢 成立日期：1998 年 11 月 18 日 注册资本：5000 万元 经营范围：移动通讯设备、通讯软件、通讯网络、通讯器材；微电子产品的技术开发、加工制造、 销售、服务。 吉林中讯新技术有限公司控股股东： 公司名称：天津领先集团有限公司 法定代表人：李建新 成立日期： 1999 年 12 月 28 日 注册资金：12204.2 万元人民币 经营范围：企业项目投资合作，生物科技产品（不含药品生产、销售） 、照明设备、机械产品的研制、 开发、制造、销售，服装鞋帽、日用百货、妇女儿童用品、办公用品、家用电器、机电产品（不含 汽车）、珠宝工艺品、化工产品（危险品除外） 、家具批发、零售、计算机网络工程，生产资料、建 筑装饰材料批发零售，企业管理策划、咨询服务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理） §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 李建新 董事长 男 38 2003.4--2004.9 0 0 李晓晨 董事 男 48 2001.9--2004.9 0 0 刘建钢 董事 男 47 2003.4--2004.9 0 0 张震 董事 男 47 2003.4--2004.9 0 0 范春明 董事 男 27 2003.4--2004.9 0 0 刘晓钦 董事 男 41 2001.9--2004.9 0 0 何小昌 独立董事 男 31 2003.4--2004.9 0 0 金世和 独立董事 男 61 2003.4--2004.9 0 0 仲玲 独立董事 女 38 2003.4--2004.9 0 0 张正国 总经理 男 37 2001.9--2004.9 0 0 董事会秘 陈兴华 男 28 2002.8--2005.8 0 0 书 巴峰 监事 男 34 2003.4--2004.9 0 0 全宝荣 监事 男 57 2002.9--2004.9 0 0 沈启华 监事 男 36 2001.9--2004.9 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 －4－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 深圳市吉粤投资有限公 李晓晨 董事长 2000- 否 司 吉林中讯新技术有限公 刘建钢 董事长 2003- 否 司 深圳市吉粤投资有限公 全宝荣 总经理 2000- 否 司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位： （人民币）万元 年度报酬总额 27.20 金额最高的前三名董事的报 4.20 酬总额 金额最高的前三名高级管理 15.50 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.40 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 李建新\李晓晨\张震\范春明\刘建钢\刘晓钦 董事、监事姓名 巴峰\全宝荣 报酬区间 人数 2 万元以下 3 2--3 万元 1 3 万元以上 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 1．公司财务数据变化情况的总体分析 报告期内，公司受 EL-冷光源等产品停止生产及销售，同时，新的医疗器械及保健品经营业务开展 时间较短等影响，导致主营业务收入较去年同期下降 291.89 万元，致使全年总体收入降低 10.67%。 2．报告期内发生或将要发生重大事项的分析 报告期内，公司主营业务发生变更，由原来的冷光源等电子产品转向医疗器械及保健品的经营、高 科技成果转化等方面。2004 年度，公司将重点做大新型医疗器械项目，继续拓展保健品经营、深化 高科技成果产业化投资等，公司预计如果项目实施顺利，必将对企业经济效益的提高，未来主营的 持续发展起到良好的推动作用。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 中药材及中 229.56 85.77 62.64 0.00 0.00 0.00 成药加工业 其他批发业 1,509.20 1,311.64 13.09 0.00 0.00 0.00 其他行业 706.03 320.18 54.65 0.00 0.00 0.00 其中：关联 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 交易 －5－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 药品制造 229.56 85.77 62.64 0.00 0.00 0.00 药品经销 370.75 287.56 22.44 0.00 0.00 0.00 保健品经销 1,138.77 1,024.08 10.07 0.00 0.00 0.00 其中：关联 412.29 -- -- -- -- -- 交易 关联交易的定价原则 市场定价 交易给公司带来了新的经营性资产，进一步改善了公司资产结构和资产 关联交易必要性、持续性的 状况，为公司开拓新的业务发展提供了方向，保障了公司全体股东的利 说明 益。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北地区 1,034.66 0.00 东北地区 547.69 0.00 华南地区 504.02 0.00 西北地区 358.74 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 1,743.77 占采购总额比重 93.90% 合计 前五名销售客户销售金 1,384.11 占销售总额比重 56.61% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 天津领先药业连锁有限公司 本期贡献的投资收益 18.18 占上市公司净利润的比重 19.51% 中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、化妆品 、 保健食品零售；医疗器械、日用百货、土产杂品、化工产品（易 参股 经营范围 燃易爆、易 致毒危险品除外）、轻工产品、纺织品批发兼零售； 公司 生物制剂（不含药品）开 发、研制；咨询服务、国家有专项专营 规定的按规定执行。 净利润 35.64 参股公司名称 天津天大领先制药有限公司 本期贡献的投资收益 9.48 占上市公司净利润的比重 10.17% 粉剂、片剂、胶囊剂制造、加工、批发、零售；医药品、生物工 参股 经营范围 程、电子信息工程、新材料、新技术开发、研制、转让、服务（国 公司 家有专项经营规定的按规定办理）。 净利润 18.58 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务能力较前一报告期内有较大变化， 主要是 ２００３ 年度公司停止 ＥＬ 冷光源等产品的生产及销售。 报告期内，公司产品或服务变化情况： 报告期内，公司产品发生重大变化，由 ＥＬ 冷光源产品转为医疗器械、保健品的经营、开发及企业管 理咨询、高科技成果转化等，由于产品转型及新市场开拓有一个过渡期，公司的经营要逐步推进达 －6－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 到理想状态。 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务能力较前一报告期内有较大变化， 主要是 ２００３ 年度公司停止 ＥＬ 冷光源等产品的生产及销售。 报告期内，公司产品或服务变化情况： 报告期内，公司产品发生重大变化，由 ＥＬ 冷光源产品转为医疗器械、保健品的经营、开发及企业管 理咨询、高科技成果转化等，由于产品转型及新市场开拓有一个过渡期，公司的经营要逐步推进达 到理想状态。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １．公司财务数据变化情况的总体分析 报告期内，公司受 ＥＬ－冷光源等产品停止生产及销售，同时，新的医疗器械及保健品经营业务开展时 间较短等影响，导致主营业务收入较去年同期下降 ２９１．８９ 万元，致使全年总体收入降低 １０．６７％。 ２．报告期内发生或将要发生重大事项的分析 报告期内，公司主营业务发生变更，由原来的冷光源等电子产品转向医疗器械及保健品的经营、高 科技成果转化等方面。２００４ 年度，公司将重点做大新型医疗器械项目，继续拓展保健品经营、深化 高科技成果产业化投资等，公司预计如果项目实施顺利，必将对企业经济效益的提高，未来主营的 持续发展起到良好的推动作用。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 我们正处在振兴东北老工业基地的宏观经济环境和市场背景下，面临大好的历史机遇，企 业存在着巨大的发展空间。公司将在原有改革措施的基础上再加强以下几方面的工作。 １．加快行业转型 针对良好的宏观经济环境，地方经济政策以及医药行业的发展现状，我们正以积极的姿态去适应， 我们首先要做好新的主营产品，扩大市场，同时还要加快调整，不断寻求新的优质项目，形成利润 增长点。 ２．公司将以改革和调整为主旋律，将在产品结构、组织结构、营销结构、市场结构、投资结构方面 加大调整力度。 进一步改革人事制度、分配制度以及用工制度，以改革推动调整，以调整促进改革，以求获得更大 的发展。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 －7－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 在新的一年中，公司董事会将继续规范运作、科学管理，首先要充分盘活公司存量资产，降低管 理费用，强化流通、生产等环节的管理制度、不断降低经营成本，要以公司新的主营产品－－袖珍型 心电仪的投产为契机，迅速在家庭用医疗器械、监测设备领域开拓市场，同时要做好相关产品的升 级开发以适应不同的消费群体；另外，公司还要继续扩大在保健品流通、医疗产品、设备代理经营、 企业管理、高科技成果转化等领域的新项目招标、客户开发、市场推进等工作，努力扩大公司在相 关领域的市场份额，以良好的经营业绩回报投资者。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 不分配,不转增 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） 珠海宝莱美生物 2003 年 12 月 20 80.00 20.00 20.00 否 科技有限公司 日 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 使公司的产业结构进一步得到调整,为公司今后在高科技成果转化领域的进一步发展打下了良好基 础. 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 －8－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 吉林中讯新技术有限公 470.68 0.00 470.68 0.00 司 天津领先集团有限公司 2,841.38 305.13 880.19 523.82 天津领先医药有限公司 755.45 532.40 0.00 0.00 合计 4,067.51 837.53 1,350.87 523.82 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8独立董事履行职责的情况 在 2002 年度股东大会上公司通过了聘任金世和先生、仲玲女士为本公司的独立董 事的议案。至此公司三名独立董事何小昌先生、金世和先生、仲玲女士在参加各次董事 会及 2003 年各次股东大会中充分发挥了独立董事的作用，针对公司接受股权捐赠、公 司章程修改等重要事件都充分发挥了自己的专业水准，做出科学决策，并发表了独立意 见，能够认真的履行独立董事职责，并参加了 2003 年出任后的各项董事会会议。 §8 监事会报告 1．公司依法运作情况 公司认真执行《公司法》、《证券法》和《公司章程》，依法运作、决策程序合法并 建立了完善的内部控制制度。现任董事、总经理及其他高级管理人员能够以大局为重， 勤勉、尽责地履行各自职责，在执行公司职务时，能够严格按照法律、法规、公司章程 的规定执行，没有损害公司利益和广大投资者利益的行为。 2．公司财务状况 监事会认真仔细的审核了公司的财务状况，认为公司 2003 年的财务状况良好，财 务结构合理。中磊会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告，审计报告真实、 客观、公允的反映了公司的财务状况和经营成果。 3．报告期内公司没有募集资金投入项目变更情况。 4．报告期内公司出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易现象，没有损害股东的 权益及造成公司资产流失的现象。 5．报告期内公司关联交易遵循了市场公平交易原则，全部交易合理、合法，保障了股 东的权益。 6．本年度公司未出现高于利润预测的 20%或低于预测的 10%的情况。 §9 财务报告 －9－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 9.1 审计意见 (一)审计报告 中磊审字[2004]第 5022 号 吉林领先科技发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林领先科技发展股份有限公司（以下简称领先科技）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表、2003 年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是领先科技 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了领先科技 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经 营成果和现金流量。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：刘明泉 有限责任公司 中国注册会计师：曲向东 中国·北京 二 OO 四年四月二十日 注释一、公司基本情况 吉林领先科技发展股份有限公司即原吉林中讯科技发展股份有限公司。经吉林省经济体制改革委员会、吉林省 国有资产管理局吉改联批［１９９２］３１ 号文批准，由吉诺尔电器（集团）公司、深圳金圣实业有限公司、广东万宝冷机 制作工业公司作为发起人发起设立的股份有限公司。１９９６ 年 １１ 月，经国家证监会证监发字［１９９６］３４３ 号文和证监发 字［１９９６］３４４ 号文批准，公司采用“全额预缴、比例配售、余款转存”的方式，以每股 ４．６０ 元的发行价格，向社会 公开发行 １，３６７ 万股人民币普通股。１９９６ 年 １２ 月经深交所深证发（１９９６）４６３ 号文件同意，公司 １，６００ 万股人民币 普通股（含占额度上市内部职工股 ２３３ 万股）在深交所挂牌。１９９９ 年，经吉林省政府吉政函（１９９９）３ 号文件和财政 部财管字（１９９９）２６ 号文件的批准，将吉林吉诺尔股份有限公司 ３０．９９％的国有股股权转让给吉林中讯新技术有限公司 （原吉林万德莱通讯设备有限公司）。同年，深圳圣业实业有限公司将其拥有的吉林吉诺尔股份有限公司的 １２．２９％ 的股权转让给深圳吉粤投资有限公司。至此，吉林吉诺尔股份有限公司的主要股东为吉林中讯新技术有限公司、深 圳圣业实业有限公司、深圳吉粤投资有限公司和广东万宝冷机制作工业公司。１９９９ 年 １２ 月，经吉林吉诺尔股份有限 公司董事会决议通过：吉林吉诺尔股份有限公司与吉诺尔电器（集团）公司以等额偿债的方式进行资产剥离，同时 与吉林万德莱通讯设备有限公司进行资产置换。完成资产重组后的吉林吉诺尔股份有限公司更名为吉林中讯科技发 展股份有限公司。２０００ 年 ８ 月，吉林中讯科技发展股份有限公司董事会公告，深圳金圣实业有限公司将其拥有的吉 林中讯科技发展股份有限公司的 １７．５０％的股权转让给深圳吉粤投资有限公司。股权转让后，深圳吉粤投资有限公司 成为公司第二大股东。吉林中讯科技发展股份有限公司主要股东变更为吉林中讯新技术有限公司、深圳吉粤投资有 限公司和广东万宝冷机制作工业公司。２００１ 年 ８ 月，公司股东深圳吉粤投资有限公司将其持有的本公司 １，８３７ 万股 中的 １，０００ 万股（占总股本的 １６．２２％）转让给深圳市洛安德科技有限公司。２００２ 年 １２ 月 １３ 日公司董事会发布公告， 深圳市吉粤投资有限公司将其持有的吉林中讯科技发展股份有限公司中的 ３１０ 万股（占总股本的 ５．０３％）转让给天津泰 森科技实业有限公司，转让后天津泰森科技实业有限公司持有中讯科技 ３１０ 万股法人股，成为公司第四大股东。报 －10－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 告期内，公司的主要股东为：吉林中讯新技术有限公司、深圳市洛安德科技有限公司、深圳吉粤投资有限公司、天 津泰森科技实业有限公司、广东万宝冷机制作工业公司。 ２００３ 年度公司第二大股东深圳洛安德科技有限公司以其持有的本公司 １，０００ 万股法人股 （占公司总股本 １６．２２％） 抵偿其向上海浦东发展银行深圳分行借款人民币 ２，５００ 万元本息。同年，上海浦东发展银行深圳分行又将上述股份 以协议方式转让给天津市泰森科技实业有限公司，该部分股权已于 ２００３ 年 １２ 月 ２９ 日在中国证券登记结算公司深圳 分公司过户完毕。 经本次股权转让后， 公司主要股东变更为： 吉林中讯新技术有限公司 １，９１１ 万股， 占总股本的 ３０．９９％； 天津市泰森科技实业有限公司 １，３１０ 万股，占总股本的 ２１，２４％；深圳市吉粤投资有限公司 ５２７ 万股，占总股本 ８．５５％； 广东万宝冷机制作工业公司 １２０ 万股，占总股本 １．９５％。 吉林领先科技发展股份有限公司在吉林市工商行政管理局注册登记，具有企业法人资格，企业法人营业执照注 册号为 ２２００００１００３５７７。注册地址：吉林市高新技术开发区 Ｃ 区 ２６ 号楼。注册资本 ６，１６７ 万元。经公司第四届董事 会 ２００３ 年第五次会议决议，公司经营范围修改为：企业自有资金对外投资；高新技术推广服务和高科技产品产业化 投资合作业务；计算机软件及硬件生产、销售；电子信息产品维修、安装（有效期至 ２００６ 年 ６ 月 １２ 日） ；３２１ 医用 电子仪器设备、３３３ 医用核素设备；３４０ 临床检验分析仪器经营（许可证有效期至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日） ；２２１ 医用电 子仪器设备生产（许可证有效期至 ２００５ 年 １２ 月 ３１ 日） ；销售保健食品（许可证有效期至 ２００４ 年 １０ 月 １５ 日） ；日 用百货、化工产品（不含化学危险品及易制毒化学品） 、建筑材料（木材除外）购销；企业管理策划、咨询；电化学 环保产品、电子商务、网络及软件开发、生产、销售和服务；电子产品、光电子产品、复合型新材料、生产、销售； 卫生保护膜、彩管保护膜、汽车保护膜、钢板保护膜、塑料制品的研制、开发、加工、销售；建筑材料（木材除外） 、 金属材料、机电产品（小轿车除外）批发零售（仅限于由取得经营资格的分支经营机构经营）＊＊＊ 经公司第四届董事会 ２００３ 年第五次会议决议，公司于 ２００３ 年 ５ 月 ２８ 日与天津领先集团有限公司签订了《股权 赠与合同》 ，并于 ２００３ 年 ８ 月 １ 日办理了工商登记变更手续，至此公司已持有天津天大领先制药有限公司和天津领 先药业连锁有限公司各 ５１％的股权。 2003 年 6 月 23 日公司在天津市工商行政管理局注册登记了吉林领先科技发展股份有限公司天津分公司。 注释二、公司主要会计政策 １、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 ２、会计年度 本公司的会计年度自公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础及计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（不超过三个月）、流动性强 、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。 ６、短期投资核算方法 （１）短期投资计价及收益确认方法： 短期投资按实际成本计价，在持有期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面成本；转 让短期投资获得的款项净额与短期投资账面成本的差额计入投资损益。 －11－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 （２）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资类别计提短期投资跌价准备。公司出售或收回短期投资时， 按实际成本转账，同时调整已计提的短期投资跌价准备。 ７、坏账核算方法 （１）本公司对坏账准备采用备抵法进行核算。根据公司董事会决议，公司的应收款项（包括应收账款和其他应收 款）根据债务方的财务状况 、现金流量等情况按账龄分析法计提坏账准备，其计提比例如下： 账龄 比例 六个月以内 不计提 六个月至一年 ５％ 一至二年 １０％ 二至三年 １５％ 三年以上 ２０％ 注：根据公司董事会决议，资产负债表日后至会计报表公布日前收回的大额应收款项，不计提坏账准备；公司 对收回可能性较小的应收款项全额计提坏账准备。 （２）坏账确认标准 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍不能收回的款项；因债务人逾期未履行偿债义务，而 且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确定无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销已提取的坏账准备。 ８、存货核算方法 （１）本公司存货包括：原材料 、在产品 、产成品 、库存商品、低值易耗品、自制半成品。 （２）存货核算遵循历史成本原则，各类存货购入时按实际成本计价，存货发出时采用加权平均法核算，低值易 耗品采用“一次摊销法”核算。 （３）存货盘存制度为永续盘存制。 （４）期末对存货采用成本与市价孰低计价，由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时等原因致使可变现净值低 于成本时，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 ９、长期股权投资核算方法 （1）初始投资成本的确定 a、本公司以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初 始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取 的现金股利后的差额作为初始投资成本； b、本公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收款项换入长期股权投资的， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。如涉及补价的，按以下方法确定受让的长期股权 投资的初始投资成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ，按换出资产的账面价值加上应支 c、以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资与股权投资的交换） －12－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 付的相关税费，作为初始投资成本。如涉及补价的，应按以下方法确定换入长期股权投资的初始投资成本： ①收到补价时，按换出资产的账面价值加上（或减去）应确认的收益（或损失）和应支付的相关税费减去补价 后的余额，作为初始投资成本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为初始投资成本。 若投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法 核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算； 投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实质 控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 （2）长期股权投资采用权益法核算时，其初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股 权投资差额，分别情况处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按一定期限平均摊销， 计入损益；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 采用权益法核算的，在中期期末或年度终了，按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份 额，调整投资的账面价值，并作为当期投资收益。 （3）长期股权投资处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 （4）长期投资减值准备 公司定期对长期投资进行逐项检查，按照账面价值与可收回金额孰低计量，由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值 准备。 １０、固定资产及其折旧方法 （1）固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的 设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，且使用年限在两年以上的物品也 作为固定资产核算和管理。 （2）固定资产计价：按实际成本计价。 a、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为 实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的固定资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 b、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。如涉及补价 的，按以下确定换入固定资产的实际成本： ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成 本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 （3）固定资产折旧采用直线法计算，按各类固定资产预计使用年限和预计净残率确定其基本折旧率。 （4）固定资产减值准备：本公司定期对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额， 在中期期末或年度终了计提固定资产减值准备，并计入当期损益。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产 的账面价值全额计提固定资产减值准备： －13－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭到毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １１、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程是指建造中的厂房、设备及其他设施，在办理竣工决算和验收手续交付使 用后，按实际发生的全部支出转入固定资产。若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提固定资产折旧，待办理了竣工决算手续后 再作调整。 期末对在建工程逐项检查，若在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工，所建项目在性能上、技 术上已经落后，并且所带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程发生减值的，按可收回金额 低于在建工程账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于可收回金额的差额，计提 在建工程减值准备，并计入当期损益。 12、借款费用的会计处理方法 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑损益。 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支付已经发生、借款费用已经发生和为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，于发生时资本化，其他借款费用，于发生当期确认为费用。 若固定资产在购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，则暂停借款费用资本化，将其确认为 当期费用直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用，于发生当期确认 为费用。 资本化金额的计算：资本化金额为购建固定资产所发生的累计支出加权平均数乘以资本化率。 １３、无形资产计价及摊销 （1）无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计价，取得时的实际成本按以下方法确定： a、本公司对购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； b、对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； c、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为 实际成本。如涉及补价的，按以下确定受让的无形资产的实际成本： ①收到补价时，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为实际成本； ②支付补价时，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为实际成本。 d、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本。如涉及补价 的，按以下确定换入无形资产的实际成本： －14－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 ①收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为实际成 本； ②支付补价时，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为实际成本。 （2）无形资产摊销 各种无形资产自取得当月在预计使用年限内按直线法平均摊销计入损益。 （3）无形资产减值准备 无形资产预计可收回金额低于其账面价值差额计提减值准备。具体情况如下： a、某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业所创造经济利益的能力受到重大不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形； 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产摊余价值全部转入当期损益。 14、长期待摊费用计价及摊销 长期待摊费用按实际支出额核算，在费用的受益期限内平均摊销。 15、收入的确认原则 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控 制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的 实现。 提供劳务：劳务在同一年内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收 入。 让渡资产使用权：让渡现金资产使用权的利息收入，按让渡现金资产使用权的时间和利率计算确定；让渡非现 金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： a、与交易相关的经济利益能够流入公司； b、收入的金额能够可靠地计量。 １６、所得税会计处理方法 公司企业所得税采用应付税款法核算。 １７、合并会计报表的编制方法 公司依据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》及其补充规定的要求编制合 并会计报表，本公司将拥有 50%（不含 50%）以上权益性资本或拥有实质控制权的子公司纳入合并范围。纳入合并 范围的子公司所采用的会计政策与母公司所采用会计政策不一致且有重大影响时，对子公司会计报表按母公司采用 的会计政策进行调整。 在编制合并会计报表时，以本公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依据，对母公 司及所有应纳入合并范围的子公司之间的内部投资、内部交易和内部债权、债务等重大事项均已抵销。 －15－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 合并范围变化及说明： 2003 年 5 月 28 日公司与天津领先集团有限公司签订了《股权赠与合同》 ，并于 ２００３ 年 ８ 月 １ 日办理了工商登记 变更手续，至此公司已持有了天津天大领先制药有限公司和天津领先药业连锁有限公司各 ５１％的股权。以上两公司自 本期 8 月份起纳入合并范围。 注释三、会计政策变更、会计差错更正的内容及累计影响 根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的 利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未 分配利润”项目下单独列示。上述会计政策变更追溯调整法，对 2003 年年初应付股利及 2003 年期初留存收益无影 响。 注释四、税项 1、增值税： 天津领先药业连锁有限公司销售中药饮片销项税税率为 13%，其他销售商品销项税税率为 17%。 其他公司销项税税率为 17%。 2、营业税：按应税收入的 5%计算缴纳。 3、城建税：按应纳增值税额和营业税额的 7%计算缴纳。 4、教育费附加：按应纳增值税额和营业税额的 3%计算缴纳。 ５、企业所得税：经吉林市地方税务局批准，公司执行 １５％所得税率；公司接受捐赠的非货币性资产价值按 ５ 年 平均分摊，每年并入当期应纳税所得额 ４，１８７，９８４．３５ 元，计算缴纳企业所得税，余额转入资本公积。 公司控股子公司天津天大领先制药有限公司和天津领先药业连锁有限公司，按 33%所得税税率计算缴纳企业所 得税。 天津分公司按 33%所得税税率计算缴纳企业所得税。 注释五、控股子公司及合营企业 注册资本 投资金额 权益 企业名称 经营范围 （万元） （万元） 比例 天津天大领先制药有限公司 １，３７２．５ 中、西药制造 １，２８４ ５１％ 天津领先药业连锁有限公司 １，５００ 中、西药经销、咨询服务 ８１０ ５１％ 经公司第四届董事会 2003 年第五次会议决议，公司于 2003 年 5 月 28 日与天津领先集团有限公司签订了《股权 赠与合同》 ，并于 2003 年 8 月 1 日办理了工商登记变更手续，至此公司已持有了天津天大领先制药有限公司和天津 领先药业连锁有限公司各 51%的股权。 报告期内接受捐赠子公司财务状况、经营成果情况： 天津天大领先制药有限公司 天津领先药业连锁有限公司 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 资产总额 ４７，１７６，７３０．８８ ３５，２８６，２９３．２６ 其中： 流动资产 ７，７０７，８９４．５８ ６，４６２，８７２．８３ 固定资产 ３２，４１２，４４０．６２ ２８，８２３，４２０．４３ 无形资产 ７，０５６，３９５．６８ 负债总额 ３１，０２４，６６７．３９ １９，０７０，９２０．８２ －16－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 其 中： 流动负债 ９，２２０，０４３．３９ １９，０７０，９２０．８２ 长期负债 ２１，８０４，６２４．００ 经营成果 ２００３ 年 ８ 月至 １２ 月 ２００３ 年 ８ 至 １２ 月 主营业务收入 ２，２９５，６３６．７７ ３，７０７，４９５．２２ 主营业务利润 １，４１０，２３５．１３ ８３０，０３１．５４ 利润总额 １８５，７６８．１１ ４７１，８７１．４８ 所得税费用 １１５，５２０．８７ 净利润 １８５，７６８．１１ ３５６，３５０．６１ 注释六、合并会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 ３３３，９２４．４３ ８，２２１．７１ 银行存款 １３，８８８，７７２．７８ ３，０７５，３５３．３３ 合 计 １４，２２２，６９７．２１ ３，０８３，５７５．０４ ２、应收账款 应收账款期末账面价值为 ２１，４１９，９０９．９２ 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 半年以内 ２０，７７９，７２７．４７ ９６．７４％ ０．００ １０，９１４，０００．００ ８９．１６％ ０．００ 半年至一年 ３７４，３３８．１５ １．７４％ １８，７１６．９０ １，４８１，９１１．００ １０．８２％ ７４，０９５．５５ 一至二年 ２１２，４６４．１０ ０．９９％ ２１，２４６．４２ １，５２９．２３ ０．０１％ １５２．９２ 二至三年 ３５，９６３．６６ ０．１６％ ５，３９４．５４ ８９０．００ ０．０１％ １３３．５０ 三年以上 ７８，４６８．００ ０．３７％ １５，６９３．６０ 合 计 ２１，４８０，９６１．３８ １００．００％ ６１，０５１．４６ １２，３９８，３３０．２３ １００．００％ ７４，３８１．９７ 注 １：欠款金额前五位的单位欠款总计 １７，２８１，８２５．６０ 元，占期末应收账款余额的 ８０．４５％。 注 ２：无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ３、其他应收款 其他应收款期末账面价值为 ２２，６２７，２７９．４２ 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 半年以内 ２２，０３２，４６８．２８ ９７．２１％ ０．００ １９，０２３，８３１．６４ １００．００％ ０．００ 半年至一年 ５２２，２１２．９７ ２．３０％ ２６，１１０．６５ 一至二年 ８９，２０９．８０ ０．３９％ ８，９２０．９８ 二年三年 ２１，２００．００ ０．０９％ ３，１８０．００ －17－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 三年以上 ５００．００ ０．０１％ １００．００ 合 计 ２２，６６５，５９１．０５ １００．００％ ３８，３１１．６３ １９，０２３，８３１．６４ １００．００％ ０．００ 注 １： 欠款金额前五位的单位欠款总额为 ２１，１３２，６６７．６１ 元，占期末其他应收款余额的比例 ９３．２４％。 注 ２： 持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款： 单位名称 期末数 性质 账龄 天津领先集团有限公司 ３，０５１，３１７．１６ 往来款 一年以内 ４、预付账款 预付账款期末余额为 １８，５８３，９３５．４８ 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以下 １８，５８３，９３５．４８ １００．００％ １４，６４０，０７３．３７ １００．００％ 合计 １８，５８３，９３５．４８ １００．００％ １４，６４０，０７３．３７ １００．００％ 注：无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ５、存货 项目 期末数 期初数 原材料 ４，４１４，６６５．０７ １２，７１０，７０２．０３ 库存商品 １２，９７１，８７３．０７ ６６９，０１３．６５ 低值易耗品 １９，４６７．８３ ０ 自制半成品 ７６６，２９５．９１ ０ 在产品 １９６，５９４．９７ ３７７，６２０．０２ 合 计 １８，３６８，８９６．８５ １３，７５７，３３５．７０ 存货跌价准备 项目 期末数 期初数 原材料 ０ ９，１１７．７２ 库存商品 ０ ２１８．７５ 合 计 ０ ９，３３６．４７ 存货净值 项目 期末数 期初数 原材料 ４，４１４，６６５．０７ １２，７０１，５８４．３１ 库存商品 １２，９７１，８７３．０７ ６６８，７９４．９０ 低值易耗品 １９，４６７．８３ ０ 自制半成品 ７６６，２９５．９１ ０ 在产品 １９６，５９４．９７ ３７７，６２０．０２ 合 计 １８，３６８，８９６．８５ １３，７４７，９９９．２３ ６、长期投资 长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 －18－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 股权投资差额 ０．００ ４，７０９，００９．９７ ２０７，８４５．０２ ４，５０１，１６４．９５ 合 计 ０．００ ４，７０９，００９．９７ ２０７，８４５．０２ ４，５０１，１６４．９５ 股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 天津天大领先制药有限公司 ４，６９６，８６７．７７ １０ 年 １９５，７０２．８２ １９５，７０２．８２ ４，５０１，１６４．９５ 天津领先药业连锁有限公司 １２，１４２．２０ ５ 个月 １２，１４２．２０ １２，１４２．２０ ０．００ 合 计 ４，７０９，００９．９７ ２０７，８４５．０２ ２０７，８４５．０２ ４，５０１，１６４．９５ 注：天津领先药业连锁有限公司股权投资差额金额较小，本期已全部摊销。 ７、固定资产及累计折旧 （一）原值 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 ６５，４５２，２９７．７５ ５２，６８３，９６３．０６ ０．００ １１８，１３６，２６０．８１ 机器设备 １，８５６，３３７．００ １３，０７４，０４３．６５ ０．００ １４，９３０，３８０．６５ 运输设备 ２１４，０６４．００ ６９７，０８７．００ ０．００ ９１１，１５１．００ 其他管理设备 １６９，３８０．２８ １，１３０，５８３．８１ ０．００ １，２９９，９６４．０９ 合 计 ６７，６９２，０７９．０３ ６７，５８５，６７７．５２ ０．００ １３５，２７７，７５６．５５ （二）累计折旧 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 房屋及建筑物 ４，１８６，０４９．７２ ７，３７３，３２５．８０ ０．００ １１，５５９，３７５．５２ 机器设备 ２３８，１６３．９１ ２，４６９，２１９．０３ ０．００ ２，７０７，３８２．９４ 运输设备 ６２，９９８．８４ ５１９，２５４．９３ ０．００ ５８２，２５３．７７ 其他管理设备 １５，１３３．７６ ５２１，１６０．５２ ０．００ ５３６，２９４．２８ 合 计 ４，５０２，３４６．２３ １０，８８２，９６０．２８ ０．００ １５，３８５，３０６．５１ （三）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 机器设备 ２，６７５．３９ ２，６７５．３９ 其他管理设备 １８，７３９．５６ １８，７３９．５６ 合 计 ２１，４１４．９５ ０．００ ０．００ ２１，４１４．９５ （四）净额 ６３，１６８，３１７．８５ １１９，８７１，０３５．０９ 注 １：本期抵押固定资产原值为 ９，９０４，４９４．２４ 元。 注 ２：在建工程本期转入固定资产 ２８，２４１，９５７．４０ 元。 注 ３：房屋及建筑物中二期工程厂房原值 ４９，９３０，８８３，６５ 元，其产权登记手续正在办理中。 ８、在建工程 －19－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 本期转入 资金 占预算 工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末余额 固定资产 来源 的比例 连锁新华大药房 ２５，０００，０００．００ ２８，２２３，３４０．００ ２８，２２３，３４０．００ ０．００ 天大冷冻机组 ８，５００．００ ８，５００．００ 天大ＧＭＰ改造 ２，２５１，１２８．２４ １８，６１７．４０ ２，２３２，５１０．８４ 合 计 ０．００ ３０，４８２，９６８．２４ ２８，２４１．９５７．４０ ２，２４１，０１０．８４ 注：在建工程本期转入固定资产 ２８，２４１，９５７．４０ 元。 ９、无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余年限 股份土地使 购买 ２１，６０６，３６９．００ １９，７８４，１４５．９６ ５０８，５２７．３６ ２，３３０，７５０．４０ １９，２７５，６１８．６０ ３５．４－４５．４ 用权 天大工业产 投资者 ４，６７０，０００ ３，６８４，１１１．２８ ６４，８６１．１０ ６４，８６１．１０ ３，６１９，２５０．１８ ２５ 权 投入 天大土地使 投资者 ３，５１５，７７５．５３ ３，０７０，４４３．６５ ２９，２９８．１５ ２９，２９８．１５ ３，０４１，１４５．５０ ４５ 用权 投入 其他 购买 ４８０，０００．００ ４１６，０００．００ ２０，０００．００ ２０，０００．００ ３９６，０００．００ ８．２５ 合计 ３０，２７２，１４４．５３ １９，７８４，１４５．９６ ７，１７０，５５４．９３ ６２２，６８６．６１ ２，４４４，９０９．６５ ２６，３３２，０１４．２８ 注：本期抵押的土地使用权原值 １３，５２９，１６６．６８ 元。 １０、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 ７，２００，０００．００ ５，０００，０００．００ 保证借款 ２３，７６０，０００．００ ５，０００，０００．００ 合 计 ３０，９６０，０００．００ １０，０００，０００．００ １１、应付账款 应付账款期末余额为 １４，３０１，９０１．０９ 元。 期末数 期初数 合 计 １４，３０１，９０１．０９ ７９，５１５．１８ 注：无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 １２、预收账款 预收账款期末余额 ７４２，５５２．６２ 元。 期末数 期初数 合 计 ７４２，５５２．６２ ０．００ 注：无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 １３、应付股利 投资单位名称 期末数 未付原因 深圳市洛安德科技有限公司 ４００，０００．００ 暂时未付 －20－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 深圳市吉粤投资有限公司 ３３４，８００．００ 暂时未付 其他 ４８，０００．００ 暂时未付 合 计 ７８２，８００．００ １４、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 ４５２，７２８．３６ １，５５２，２０１．６２ 营业税 ４５，２００．００ ６０，０００．００ 所得税 ９９１，８５４．８６ ８４１，２５４．３３ 防洪基金 ２，０６９．９６ 城市维护建设税 １６，５０５．９０ １１２，８５４．１２ 房产税 ６７，２００．００ １４４，０００．００ 土地使用税 ４２，６８４．４４ １９，４５９．１８ 个人所得税 ６０．００ 合 计 １，６１８，３０３．５２ ２，７２９，７６９．２５ 注 １、经吉林市地方税务局批准，公司执行 １５％的企业所得税率；公司接受捐赠的非货币性资产按 ５ 年平均分 摊，每年并入当期应纳税所得额 ４，１８７，９８４．３５ 元，计算缴纳企业所得税，余额转入资本公积。 注 2、公司控股子公司天津天大领先制药有限公司和天津领先药业连锁有限公司，按 33%所得税税率计算缴纳 企业所得税。 注 3、天津分公司按 33%所得税税率计算缴纳企业所得税。 １５、其他应交款 项 目 期末数 计缴标准 教育费附加 ５，５８４．１９ 应交流转税的 ３％ 合 计 ５，５８４．１９ １６、其他应付款 其他应付款期末余额为 ９，７７２，３４７．６４ 元。 期末数 期初数 合 计 ９，７７２，３４７．６４ ２，３３６，７４７．３５ 注：欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项 单位名称 期末数 性质 账龄 天津领先集团有限公司 ５，２３８，２６５．８６ 往来款 一年以内 １７、一年内到期的长期负债 －21－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 债券 面价 发行日期 发行金额 债券 期初应付利息 本期应计利息 期末应付利息 种类 期限 企 业 ２９，４８０，０００．００ ９６．１．１ ２９，４８０，０００．００ ２年 ２１，４７８，８４９．２８ ５８３，７０４．００ ２２，０６２，５５３．２８ 债券 合计 ２９，４８０，０００．００ ２１，４７８，８４９．２８ ５８３，７０４．００ ２２，０６２，５５３．２８ 注：１、应付债券按银行同期一年存款利率 １．９８％计息，本年共计 ５８３，７０４．００ 元。 ２、应付债券已逾期，尚未偿付。 １８、长期应付款 种 类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 天津大学 １７，８０４，６２４．００ 天津领先集团有限公司 ４，０００，０００．００ 合 计 ０．００ ０．００ ２１，８０４，６２４．００ 注：长期应付款系本公司控股子公司天津天大领先药业有限公司接受上述单位提供的长期无息借款。 １９、专项应付款 项目 期末数 期初数 创新基金 ９８，０００．００ ９８，０００．００ 合 计 ９８，０００．００ ９８，０００．００ 注：吉林高新技术产业开发区拨入的 ＣＴＯ 免调数字无绳电话机专项基金。 ２０、待转资产价值 项目 期末数 期初数 接受捐赠非货币性资产价值 １６，７５１，９３７．３９ ０．００ 合 计 １６，７５１，９３７．３９ ０．００ 注 １：根据第四届董事会 ２００３ 年第五次会议决议，公司接受天津领先集团有限公司捐赠其持有的天津天大领先 制药有限公司 ５１％的股权，根据北京中威华德诚资产评估有限公司中威华德诚评报字［２００３］第 １０６１－１ 号评估报告评 估值 １２，８３９，６７８．４１ 元，作为捐赠股权价值计入本科目； 注 ２：根据第四届董事会 ２００３ 年第五次会议决议，公司接受天津领先集团有限公司捐赠其持有的天津领先药业连 锁有限公司 ５１％的股权，根据北京中威华德诚资产评估有限公司中威华德诚评报字［２００３］第 １０６１－２ 号评估报告评估值 ８，１００，２４３．３３ 元，作为捐赠股权价值计入本科目。 注 ３：公司根据吉林市地方税务局高新分局审核批准，上述接受捐赠非货币资产，并入本年度应纳税所得额 ４，１８７，９８４．３５ 元，计提所得税 ６２８，１９７．６５ 元，转入资本公积—接受非现金资产捐赠准备 ３，５５９，７８６．７０ 元。 ２１、股本 本次变动增减（＋、－） 项 目 期 初 数（万股） 期 末 数（万股） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ３，８６８ ３，８６８ 其中： 境内法人股 ３，８６８ ３，８６８ －22－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 尚未流通股份合计 ３，８６８ ３，８６８ 二、已流通股份 境内上市的人民币普通 ２，２９９ ２，２９９ 股 已流通股份合计 ２，２９９ ２，２９９ 三、股份总数 ６，１６７ ６，１６７ 注：2003 年度公司第二大股东深圳洛安德科技有限公司以持有的本公司 1,000 万股法人股（占公司总股本 16.22%） 抵偿其向上海浦东发展银行深圳分行借款人民币 2,500 万元本息。同年，上海浦东发展银行深圳分行又将上述股份以 协议方式转让给天津市泰森科技实业有限公司，该部分股权已于 2003 年 12 月 29 日在中国证券登记结算公司深圳分 公司过户完毕。经上述股权转让后，公司主要股东变更为：吉林中讯新技术有限公司 1,911 万股，占总股本的 30.99%； 天津市泰森科技实业有限公司 1,310 万股，占总股本的 21,24%；深圳市吉粤投资有限公司 527 万股，占总股本 8.55%； 广东万宝冷机制作工业公司 120 万股，占总股本 1.95%。 ２２、资本公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 接受捐赠非现金资产准备 ３，５５９，７８６．７０ ３，５５９，７８６．７０ 其他资本公积 １，５０９，９４０．２５ １，５０９，９４０．２５ 合 计 １，５０９，９４０．２５ ３，５５９，７８６．７０ ５，０６９，７２６．９５ 注 ： 公司根据吉林市地方税务局高新分局审核批准， 接 受 捐 赠 非 货 币 资 产， 并入本年度应纳税所得额 ４，１８７，９８４．３５ 元，计提企业所得税 ６２８，１９７．６５ 元，转入资本公积—接受非现金资产捐赠准备 ３，５５９，７８６．７０ 元。 ２３、盈余公积 项 目 期初数 本期增加额 本期减少额 期末数 法定盈余公积 ７，１３０，２５０．６５ １１１，３７７．００ ７，２４１，６２７．６５ 公益金 ３，３６６，６７２．７６ ５５，６８８．５０ ３，４２２，３６１．２６ 合 计 １０，４９６，９２３．４１ １６７，０６５．５０ １０，６６３，９８８．９１ ２４、未分配利润 项 目 分配比例 金 额 净利润 ９３２，０３１．１７ 加：年初未分配利润 ４，８６７，０８９．５９ 可供分配的利润 ５，７９９，１２０．７６ 减：提取法定盈余公积 １０％ １１１，３７７．００ 提取法定公益金 ５％ ５５，６８８．５０ 可供股东分配的利润 ５，６３２，０５５．２６ 减：提取任意盈余公积 １０％ 应付普通股股利 期末未分配利润 ５，６３２，０５５．２６ －23－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 注：依据公司第四届董事会 ２００４ 年第二次会议审议通过的利润分配预案，公司本期实现净利润 ９３２，０３１．１７ 元，根据公司章程规定，提取 １０％法定盈余公积 ９３，２０３．１２ 元，提取 ５％法定公益金 ４６，６０１．５６ 元，可供股东分配的 利润 ５，６５９，３１６．０８ 元。公司董事会决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 ２５、财务费用 类 别 ２００３ 年度 ２００２ 年度 利息支出 １，５０５，３８３．８３ １，３３４，６４１．５６ 其中：债券利息 ５８３，７０４．００ ５９４，８２５．６３ 减：利息收入 １０，９４７．１９ ３，３００．６４ 其 他 ２，９７５．８９ ３，８７０．４４ 合 计 １，４９７，４１２．５３ １，３３５，２１１．３６ ２６、其他业务利润 业务类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租收入 ５０８，０００．００ ８７，９４４．００ ４２０，０５６．００ 销售材料 ７，９２４，４５４．７３ ６，６４０，４２２．４７ １，２８４，０３２．２６ 合 计 ８，４３２，４５４．７３ ６，７２８，３６６．４７ １，７０４，０８８．２６ ２７、投资收益 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 股权投资差额摊销 －２０７，８４５．０２ ０．００ 合 计 －２０７，８４５．０２ ０．００ ２８、营业外收入 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 处理固定资产收益 １，２３６，４３５．０３ 出售分公司净收益 １２，９０１．６９ 出售无形资产收益 １５６，０００．００ 罚款收入 ２００．００ 合 计 １５６，２００．００ １，２４９，３３６．７２ ２９、营业外支出 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 罚款支出 ２１，５７０．９８ １８３．７２ 防洪基金 ２，９６６．４７ 合 计 ２４，５３７．４５ １８３，７２ －24－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 ３０、少数股东损益 ２００３ 年度 ２００２ 年度 合 计 ２６５，６３８．１７ ０．００ ３１、分部报告 （１）业务分部报告 主营业务收入 ２００３ 年度 ２００２ 年度 药品制造 ２，２９５，６３６．７７ 药品经销 ３，７０７，４９５．２２ 保健品经销 １１，３８７，６６９．７６ 咨询业务 ３，３００，０００．００ 电子行业 ３，７６０，３０２．９６ ２７，３７０，０４７．６３ 合 计 ２４，４５１，１０４．７１ ２７，３７０，０４７．６３ 主营业务成本 ２００３ 年度 ２００２ 年度 药品制造 ８５７，７１６．８７ 药品经销 ２，８７５，６０７．０７ 保健品经销 １０，２４０，７７７．６１ 电子行业 ３，２０１，７７１．３３ １８，８５９，７６２．３９ 合 计 １７，１７５，８７２．８８ １８，８５９，７６２．３９ （２）地区分部报告 主营业务收入 ２００３ 年度 ２００２ 年度 华北地区 １０，３４６，５６８．２１ 东北地区 ５，４７６，８５１．６７ ６，０２０，７１５．７４ 华南地区 ５，０４０，２５９．９３ ２１，２８１，５３７．０２ 西北地区 ３，５８７，４２４．９０ 华中地区 ６７，７９４．８７ 合 计 ２４，４５１，１０４．７１ ２７，３７０，０４７．６３ 主营业务成本 ２００３ 年度 ２００２ 年度 华北地区 ７，２７０，９５６．９１ 东北地区 ４，０９６，７３８．７３ ４，１４８，６６９．０７ 华南地区 ２，９７４，５９１．５０ １４，６６２，４８０．６３ 西北地区 ２，８３３，５８５．７４ 华中地区 ４８，６１２．６９ －25－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 合 计 １７，１７５，８７２．８８ １８，８５９，７６２．３９ 注：前五位客户的销售总额 １３，８４１，０９７．８５ 元，占主营业务收入 ８０．５８％。 ３２、主营业务税金及附加 项 目 金 额 计税依据 营业税 １８４，３７９．３４ 按应税收入 ５％ 教育费附加 ７４，９１９．９５ 应纳流转税额 ３％ 城建税 ２８，５４９．０４ 应纳流转税额 ７％ 合 计 ２８７，８４８．３３ ３３、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 往 来 款 ４６，２７６，７６３．０４ 合 计 ４６，２７６，７６３．０４ ３４、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 差旅费 ８８，４６０．３５ 办公费 ２８２，６３８．６５ 审计咨询费 ２３０，０００．００ 业务招待费 ７８，７５８．８２ 往来款 ３１，８１６，５７８．８８ 采暖费 ４５，３７３．４０ 电话费 ５０，１４１．５１ 水电费 １３１，３９９．９８ 运 费 ４５，１５５．７０ 修理费 １８，９４５．５０ 合 计 ３２，７８７，４５２．７９ ３５、母公司会计报表主要项目注释： （１） 应收账款 应收账款期末账面价值为 １９，１７８，５５９．６２ 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 半年以内 １９，１４７，１６５．０３ ９９．８２％ ０．００ １０，９１４，０００．００ ８９．１６％ ０．００ 半年至一年 １，３７０．８９ ６８．５５ １，４８１，９１１．００ １０．８２％ ７４，０９５．５５ 一至二年 ３１，１５１．００ ０．１６％ ３，１１５．１０ １，５２９．２３ ０．０１％ １５２．９２ －26－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 二年三年 ２，４１９．２３ ０．０２％ ３６２．８８ ８９０．００ ０．０１％ １３３．５０ 合计 １９，１８２，１０６．１５ １００．００％ ３，５４６．５３ １２，３９８，３３０．２３ １００％ ７４，３８１．９７ 注 １：欠款金额前五位的单位欠款总计 １７，２８１，８２５．６０ 元，占期末应收账款余额的 ９０．０９％。 注 ２：无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （２）其他应收款 其他应收款期末账面价值为 ３４，６１４，９８８．３５ 元。 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 半年以内 ３４，５９０，９１０．００ ９９．９２％ １９，０２３，８３１．６４ １００％ ０．００ 一至二年 ２６，７５３．７２ ０．０８％ ２，６７５．３７ 合计 ３４，６１７，６６３．７２ １００．００％ ２，６７５．３７ １９，０２３，８３１．６４ １００％ ０．００ 注： 欠款金额前五位的单位欠款总额为 ３４，５９９，９１０．００ 元，占期末其他应收款余额的比例 ９９．９５％。 （３）长期投资 长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 0.00 16,507,392.32 16,507,392.32 股权投资差额 0.00 4,709,009.97 207,845.02 4,501,164.95 减:长期投资减值准备 0.00 合 计 0.00 21,216,402.29 21,008,557.27 a 其它股权投资 占被投资 投资期 本期权益增 累计权益 减值 被投资单位名称 单位注册 投资成本 限 减额 增减 准备 资本比例 天津天大领先制药有限公司 长期 ５１％ 8,142,810.64 94,741.74 94,741.74 天津领先药业连锁有限公司 长期 ５１％ 8,088,101.13 181,738.81 181,738.81 合 计 16,230,911.77 276,480.55 276,480.55 b 股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 期限 天津天大领先制药有限公司 4,696,867.77 10 年 195,702.82 195,702.82 4,501,164.95 天津领先药业连锁有限公司 12,142.20 5 个月 12,142.20 12,142.20 0.00 合 计 4,709,009.97 207,845.02 207,845.02 4,501,164.95 （４）投资收益 项 目 ２００３ 年度 ２００２ 年度 被投资单位权益增减 ２７６，４８０．５５ ０．００ 股权投资差额摊销 －２０７，８４５．０２ ０．００ －27－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 合 计 ６８，６３５．５３ ０．００ （５）主营业务收入及成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 保健品经销 １１，３８７，６６９．７６ １０，２４０，７７７．６１ １，１４６，８９２．１５ 咨询业务 ３，３００，０００．００ ３，３００，０００．００ 电子行业 ３，７６０，３０２．９５ ２７，３７０，０４７．６３ ３，２０１，７７１．３３ １８，８５９，７６２．３９ ５５８，５３１．６２ ８，５１０，２８５．２４ 合计 １８，４４７，９７２．７２ ２７，３７０，０４７．６３ １３，４４２，５４８．９４ １８，８５９，７６２．３９ ５，００５，４２３．７７ ８，５１０，２８５．２４ 注释七、关联方关系及其交易 １、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方 注册 与本企业 经济性质或 企业名称 主营业务 法定代表人 地址 关系 类型 第一大股东的控 天津领先集团有限公司 天津市 企业项目投资合作 有限责任 李建新 股公司 吉林中讯新技术有限公司 吉林市 通讯产品 第一大股东 有限责任 刘建钢 天津天大领先制药有限公司 天津市 制药 子公司 有限责任 李建新 天津市 有限责任 天津领先药业连锁有限公司 药品批发、零售 子公司 刘建钢 塘沽区 （２）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 年初数 本年增加 企业名称 本年减少（万元） 年末数（万元） （万元） （万元） 天津领先集团有限公司 １２，２０４．２ １２，２０４．２ 吉林中讯新技术有限公司 ５，０００ ５，０００．００ 天津天大领先制药有限公司 １，３７２．５ １，３７２．５０ 天津领先药业连锁有限公司 １，５００ １，５００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金 额 比例 金 额 金 额 金 额 比例 天津领先集团有限公司 ４，５００ ９０％ ４，５００ ９０％ 吉林中讯新技术有限公司 １，９１１ ３０．９９％ １，９１１ ３０．９９％ 天津天大领先制药有限公司 ６９９．９８ ６９９．９８ ５１％ 天津领先药业连锁有限公司 ７６５ ７６５ ５１％ 注：天津领先集团有限公司持有吉林中讯新技术有限公司 ９０％股权，间接控股本公司。 （４）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 天津市新诚基置业有限公司 实际控制人的子公司 －28－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 天津市领先医药有限公司 实际控制人的子公司 ２、关联方交易 （１） 关联方应收、应付款项余额 ａ 应收账款 企业名称 期末数 期初数 天津市领先医药有限公司 ７２０，４８６．５５ ０．００ ｂ 其他应收款 企业名称 期末数 期初数 天津领先集团有限公司 ３，０５１，３１７．１６ ０．００ 天津市领先医药有限公司 ４，６０３，６００．００ ０．００ ｃ．应付账款 企业名称 期末数 期初数 天津市领先医药有限公司 ２，９６９，０７２．４５ ０．００ ｄ．其他应付款 企业名称 期末数 期初数 天津领先集团有限公司 ５，２３８，２６５．８６ ０．００ 天津市新诚基置业有限公司 １５０，４７７．６１ ０．００ ｅ 销售货物 公司控股子公司天津天大领先制药有限公司向天津市领先医药有限公司销售产品，金额 ６３９，６９８．９６ 元，占年度销 售收入比例 ２．６２％。 ｆ 采购货物 公司本期从天津领先医药有限公司购保健品 ４，１２２，９４０．００ 元，占年度保健品总采购额的 ２２．３０％。 ｇ 其他 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日天大领先制药有限公司董事会决议决定：天津领先集团有限公司为全面整合该集团下属的领 先集团“医药体系” ，使用天津天大领先制药有限公司原有的销售渠道和销售人员，为领先集团“医药体系”的药 品采购、销售网络建立、销售推广提供服务，天津天大领先制药有限公司销售人员的费用（办公费用除外） ，先由天 津天大领先制药有限公司代为支付，在往来科目中列支，销售人员的费用由领先集团承担，领先集团根据实际代垫 费用金额，拨付往来款项，年度终了进行结算。 ２００３ 年度其公司销售人员的费用支出仍沿用此政策。 注释八、或有事项 截止资产负债表日无重大或有事项 注释九、资产负债表日后事项 公司第四届董事会 ２００４ 年第二次会议审议通过的利润分配预案：公司本期实现净利润 ９３２，０３１．１７ 元，根据公 司章程规定，提取 １０％法定盈余公积 ９３，２０３．１２ 元，提取 ５％法定公益金 ４６，６０１．５６ 元，可供股东分配的利润 ５，６５９，３１６．０８ 元。公司董事会决定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 注释十、其他重大事项 １、公司第一大股东吉林中讯新技术有限公司已将其持有本公司法人股 １９１１ 万股（占公司总股本 ３０．９９％）质押 给天津市塘沽区农业信用合作社营业部，为天津市领先医药有限公司提供 ３５００ 万元贷款担保。质押期限从 ２００３ 年 １１ 月 １４ 日至 ２００４ 年 ５ 月 １０ 日。并于 ２００３ 年 １１ 月 １４ 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股份质押登 记手续。 ２、本公司第二大股东天津泰森科技实业有限公司已将其持有本公司法人股 １３１０ 万股中的 １０００ 万股（占公司总 股本 １６．２２％）质押给上海浦东发展银行深圳分行，用于贷款人民币 ２０００ 万元。质押期限从 ２００３ 年 １２ 月 ２９ 日至质 权人申请之日起解冻。并于 ２００３ 年 １２ 月 ２９ 日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股份质押登记手续。 注释十一、重大承诺事 截止资产负债表日无重大承诺事项。 －29－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 资产负债表 编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 14,222,697.21 13,111,627.70 3,083,575.04 3,083,575.04 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 21,419,909.92 19,178,559.62 12,323,948.26 12,323,948.26 其他应收款 22,627,279.42 34,614,988.35 19,023,831.64 19,023,831.64 预付账款 18,583,935.48 17,402,060.08 14,640,073.37 14,640,073.37 应收补贴款 存货 18,368,896.85 12,444,715.72 13,747,999.23 13,747,999.23 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 95,222,718.88 96,751,951.47 62,819,427.54 62,819,427.54 长期投资: 长期股权投资 4,501,164.95 21,008,557.27 长期债权投资 长期投资合计 4,501,164.95 21,008,557.27 其中：合并价差 4,501,164.95 固定资产: 固定资产原价 135,277,756.55 67,745,199.03 67,692,079.03 67,692,079.03 减：累计折旧 15,385,306.51 6,847,599.20 4,502,346.23 4,502,346.23 固定资产净值 119,892,450.04 60,897,599.83 63,189,732.80 63,189,732.80 减：固定资产减值准备 21,414.95 21,414.95 21,414.95 21,414.95 固定资产净额 119,871,035.09 60,876,184.88 63,168,317.85 63,168,317.85 工程物资 在建工程 2,241,010.84 固定资产清理 固定资产合计 122,112,045.93 60,876,184.88 63,168,317.85 63,168,317.85 无形资产及其他资产: 无形资产 26,332,014.28 19,275,618.60 19,784,145.96 19,784,145.96 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,332,014.28 19,275,618.60 19,784,145.96 19,784,145.96 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产总计 248,167,944.04 197,912,312.22 145,771,891.35 145,771,891.35 流动负债: 短期借款 30,960,000.00 28,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 应付票据 应付账款 14,301,901.09 10,189,009.34 79,515.18 79,515.18 预收账款 742,552.62 应付工资 应付福利费 891,525.58 166,117.09 193,890.99 193,890.99 应付股利 782,800.00 782,800.00 782,800.00 782,800.00 应交税金 1,618,303.52 1,049,697.91 2,729,769.25 2,729,769.25 其他应交款 5,584.19 5,332.52 48,366.05 48,366.05 其他应付款 9,772,347.64 6,291,093.57 2,336,747.35 2,336,747.35 预提费用 预计负债 －30－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 一年内到期的长期负债 51,542,553.28 51,542,553.28 50,958,849.28 50,958,849.28 其他流动负债 流动负债合计 110,617,567.92 98,026,603.71 67,129,938.10 67,129,938.10 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 21,804,624.00 0.00 专项应付款 98,000.00 98,000.00 98,000.00 98,000.00 其他长期负债 16,751,937.39 16,751,937.39 长期负债合计 38,654,561.39 16,849,937.39 98,000.00 98,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 149,272,129.31 114,876,541.10 67,227,938.10 67,227,938.10 少数股东权益 15,860,043.61 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 61,670,000.00 资本公积 5,069,726.95 5,069,726.95 1,509,940.25 1,509,940.25 盈余公积 10,663,988.91 10,636,728.09 10,496,923.41 10,496,923.41 其中：法定公益金 3,422,361.26 3,413,274.32 3,366,672.76 3,366,672.76 未分配利润 5,632,055.26 5,659,316.08 4,867,089.59 4,867,089.59 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 83,035,771.12 83,035,771.12 78,543,953.25 78,543,953.25 负债和所有者权益（或股东权益） 248,167,944.04 197,912,312.22 145,771,891.35 145,771,891.35 总计 利润及利润分配表 编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 24,451,104.71 18,447,972.72 27,370,047.63 27,370,047.63 减：主营业务成本 17,175,872.88 13,442,548.94 18,859,762.39 18,859,762.39 主营业务税金及附加 287,848.33 258,306.95 190,269.23 190,269.23 二、主营业务利润（亏损以“-”号 6,987,383.50 4,747,116.83 8,320,016.01 8,320,016.01 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 1,704,088.26 1,696,532.26 798,969.96 798,969.96 号填列） 减：营业费用 680,256.18 106,124.04 780,277.21 780,277.21 管理费用 4,947,797.12 3,998,516.39 4,266,061.82 4,266,061.82 财务费用 1,497,412.53 1,454,929.77 1,335,211.36 1,335,211.36 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,566,005.93 884,078.89 2,737,435.58 2,737,435.58 加：投资收益（损失以“-”号 -207,845.02 68,635.53 填列） 补贴收入 营业外收入 156,200.00 156,000.00 1,249,336.72 1,249,336.72 减：营业外支出 24,537.45 50.00 183.72 183.72 四、利润总额（亏损总额以“-”号 1,489,823.46 1,108,664.42 3,986,588.58 3,986,588.58 填列） 减：所得税 292,154.12 176,633.25 555,955.79 555,955.79 减：少数股东损益 265,638.17 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 932,031.17 932,031.17 3,430,632.79 3,430,632.79 加：年初未分配利润 4,867,089.59 4,867,089.59 1,951,051.72 1,951,051.72 其他转入 －31－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 六、可供分配的利润 5,799,120.76 5,799,120.76 5,381,684.51 5,381,684.51 减：提取法定盈余公积 111,377.00 93,203.12 343,063.28 343,063.28 提取法定公益金 55,688.50 46,601.56 171,531.64 171,531.64 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 5,632,055.26 5,659,316.08 4,867,089.59 4,867,089.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 5,632,055.26 5,659,316.08 4,867,089.59 4,867,089.59 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 12,901.69 12,901.69 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：吉林领先科技发展股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 31,095,134.24 24,287,915.55 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 46,276,763.04 25,740,703.35 经营活动产生的现金流入小计 77,371,897.28 50,028,618.90 购买商品、接受劳务支付的现金 33,172,517.38 28,978,064.26 支付给职工以及为职工支付的现金 1,787,587.75 875,846.02 支付的各项税费 4,486,660.08 3,753,903.41 支付的其他与经营活动有关的现金 32,787,452.79 22,863,948.00 经营活动产生的现金流出小计 72,234,218.00 56,471,761.69 经营活动产生的现金流量净额 5,137,679.28 -6,443,142.79 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 743,639.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 743,639.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 11,730,517.05 653,120.00 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 11,730,517.05 653,120.00 投资活动产生的现金流量净额 -10,986,877.28 -653,120.00 三、筹资活动产生的现金流量: －32－ 吉林领先科技发展股份有限公司２００３年年度报告摘要 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 30,200,000.00 28,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 30,200,000.00 28,000,000.00 偿还债务所支付的现金 12,290,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 921,679.83 875,684.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 13,211,679.83 10,875,684.55 筹资活动产生的现金流量净额 16,988,320.17 17,124,315.45 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 11,139,122.17 10,028,052.66 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 932,031.17 932,031.17 加：计提的资产减值准备 -202,524.19 -68,160.07 固定资产折旧 3,165,373.48 2,345,252.97 无形资产摊销 622,686.61 508,527.36 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -156,000.00 -156,000.00 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 1,505,383.83 1,459,388.55 投资损失（减：收益） 207,845.02 -68,635.53 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 179,792.46 1,303,283.51 经营性应收项目的减少（减：增加） -8,119,757.71 -24,339,594.71 经营性应付项目的增加（减：减少） 6,737,210.44 11,640,763.96 其他 少数股东本期收益 265,638.17 经营活动产生的现金流量净额 5,137,679.28 -6,443,142.79 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 14,222,697.21 13,111,627.70 减：现金的期初余额 3,083,575.04 3,083,575.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,139,122.17 10,028,052.66 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 2003 年 5 月 28 日公司与天津领先集团有限公司签订了《股权赠与合同》，并于 2003 年 8 月 1 日办理了工商登记变更手续，至此公司已持有了天津天大领先制药有限公司和天 津领先药业连锁有限公司各 51%的股权。以上两公司自本期 8 月份起纳入合并范围。 －33－