ST慧业(000816)江淮动力2003年年度报告摘要

江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 江苏江淮动力股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 董事长朱瑞龙先生因公务在外，书面委托出席本次会议的董事缪岩先生代为行使 表决权，并委托董事缪岩先生主持本次董事会． １．４ 天职孜信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报 告。 １．５ 本公司董事长朱瑞龙先生、财务总监刘代文先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 江淮动力 股票代码 000816 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 江苏省盐城市环城西路 213 号 地址 邮政编码 224001 公司国际互联网 http://www.jdchina.com 网址 电子信箱 jhdl@public.yc.js.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王乃强 徐健峰 联系地址 江苏省盐城市环城西路 213 号 江苏省盐城市环城西路 213 号 电话 0515-8881908 0515-8881908 传真 0515-8881816 0515-8881816 电子信箱 jhdl@public.yc.js.cn jhdl@public.yc.js.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 －1－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 1,414,493,554.36 1,616,187,230.91 -12.48% 1,533,746,992.36 利润总额 -178,098,422.80 -128,922,122.39 -- 90,849,626.16 净利润 -184,941,985.55 -131,165,551.55 -- 80,470,117.99 扣除非经常性损益 -161,444,141.31 -129,709,423.31 -- 77,156,952.43 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,685,475,797.10 2,115,459,356.14 -20.33% 1,983,759,310.26 股东权益（不含少 950,716,774.36 1,135,998,236.91 -16.31% 1,291,209,722.13 数股东权益） 经营活动产生的现 -15,884,841.67 -43,089,056.27 -- 62,353,341.43 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 -0.60 -0.43 -- 0.26 每股收益（如果股 本变化，按新股本 -0.60 -- -- -- 计算） 净资产收益率 -19.45% -11.55% -- 6.23% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -16.98% -11.42% -- 6.12% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.05 -0.14 -- 0.20 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.10 3.71 -16.31% 4.22 调整后的每股净 3.10 3.22 -3.66% 4.14 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 －2－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 其他 小计 一、未上市流通股 份 1、发起人股份 191,800,000 0 0 191,800,000 其中：国家持有股 191,800,000 -191,800,000 -191,800,000 0 份 境内法人持有 191,800,000 191,800,000 191,800,000 股份 境外法人持有 0 0 股份 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份 191,800,000 0 0 191,800,000 合计 二、已上市流通股 份 1、人民币普通股 114,400,000 0 114,400,000 2、境内上市的外 0 0 资股 3、境外上市的外 0 0 资股 4、其他 0 0 已上市流通股份 114,400,000 0 0 114,400,000 合计 三、股份总数 306,200,000 0 0 306,200,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 47,882 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 江苏江动集团有限 0 191,800,00 62.64 未流通 0 公司 0 湘财证券有限责任 -1,729,823 3,131,349 1.02 已流通 未知 公司 陈小光 0 426,720 0.14 已流通 未知 林凤嫦 0 329,900 0.11 已流通 未知 李贺敏 未知 325,650 0.11 已流通 未知 孙咏娥 未知 315,200 0.10 已流通 未知 鲁成 0 305,500 0.10 已流通 未知 高广生 未知 305,000 0.10 已流通 未知 廖玉莲 未知 259,900 0.08 已流通 未知 李书芳 未知 244,300 0.08 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司前 10 名股东，公司未知其之间是否存在关联关系，也未知 的说明 其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 －3－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 湘财证券有限责任公司 3,131,349 A 股 陈小光 426,720 A 股 林凤嫦 329,900 A 股 李贺敏 325,650 A 股 孙咏娥 315,200 A 股 鲁成 305,500 A 股 高广生 305,000 A 股 廖玉莲 259,900 A 股 李书芳 244,300 A 股 孙凤鸣 244,000 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 公司前 10 名流通股股东，公司未知其之间是否存在关联关系， 明 也未知其是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 江苏江动集团有限公司 新实际控制人名称 重庆东银实业（集团）有限公司 变更日期 2003 年 01 月 22 日 刊登日期和报刊 2003 年 1 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东江苏江动集团有限公司,法定代表人：罗韶颖， 公司成立于 1997 年 6 月，注册资本 20,203.5 万元，主要经营柴油机及配件、柴油机发电机组制造、销售，柴油机检测服务、普通货物运 输、汽车维修（一类） 。 报告期内，江苏江动集团有限公司被重庆东银实业（集团）有限公司整体并购后，重庆东银实业 （集团）有限公司成为本公司的实际控制人。重庆东银实业（集团）有限公司成立于 1998 年 6 月， 法定代表人罗韶宇， 注册资本 16,000 万元， 该公司主要经营特种车辆制造、数字信息技术产品制 造及房地产开发等业务。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 朱瑞龙 董事长 男 63 2003.9-2006.9 6,240 6,240 董事兼总 缪 岩 男 34 2003.9-2006.9 0 0 经理 董事兼常 胡尔广 务副总经 男 63 2003.9-2006.9 0 0 理 郑路明 董事 女 50 2003.9-2006.9 0 0 顾亚平 独立董事 男 49 2003.9-2006.9 0 0 高宗英 独立董事 男 68 2003.9-2006.9 0 0 卞志山 独立董事 男 39 2003.9-2006.9 0 0 －4－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 监事会主 王正方 男 56 2003.9-2006.9 6,240 6,240 席 侯玉荣 监事 男 36 2003.9-2006.9 4,000 4,000 张 爽 监事 男 34 2003.9-2006.9 0 0 张超建 副总经理 男 51 2003.9-2006.9 6,240 6,240 雷 兵 副总经理 男 57 2003.9-2006.9 6,240 6,240 徐小荣 副总经理 男 54 2003.9-2006.9 6,240 6,240 张志刚 副总经理 男 50 2003.9-2006.9 0 0 万 锋 副总经理 男 38 2003.9-2006.9 0 0 副总经理 王乃强 男 38 2003.9-2006.9 6,240 6,240 兼董秘 王均星 副总经理 男 36 2003.9-2006.9 0 0 邹 彬 副总经理 男 41 2003.9-2006.9 0 0 王昌祥 总工程师 男 60 2003.9-2006.9 6,240 6,240 刘代文 财务总监 男 35 2003.9-2006.9 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 2003 年 1 月至 郑路明 江苏江动集团有限公司 常务副总经理 否 2006 年 1 月 行政副总经理及工会主 2003 年 1 月至 王正方 江苏江动集团有限公司 否 席 2006 年 1 月 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位： （人民币）万元 年度报酬总额 110.00 金额最高的前三名董事的报 24.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 36.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 独立董事出席董事会、股东大会及按有关规定行使职权所需的合理费 用（包括差旅费等）由公司据实报销。 不在公司领取报酬、津贴的 缪岩、胡尔广、郑路明、王正方 董事、监事姓名 报酬区间 人数 5-10 8 10-15 3 15-20 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，是公司转机建制的实施之年，报告期内，公司革除了国有企业机构臃肿、管理效能低下等 痼疾，设立了六大利润中心和五大管理中心，整合营销体系和管理流程，确立了公司短期目标和中、 长期发展规划，基本完成了企业经营机制、组织机构的革新重建和战略发展定位，奠定了企业快速、 稳定发展的基础。报告期，公司面对农机市场走势低迷、行业竞争加剧的严峻形势，面对非典、灾 害性天气和原辅材料涨价等重重困难，以改制为契机，以稳定和恢复生产经营为目标，内抓管理整 －5－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 合，外抓市场开拓，在完成企业组织结构、管理体系革新和重建的同时，生产经营也取得了较好的 业绩，实现主营业务利润 23,955 万元。由于在报告期内进行了资产清查损失的处理，导致了公司 2003 年度的亏损。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 锅炉及原动 131,450.74 108,683.95 17.32 -5.80 -4.72 -5.15 机制造业 轮胎制造业 9,998.62 8,738.96 12.60 -54.69 -54.94 3.96 其中：关联 5,367.79 4,439.69 17.29 -12.45 -11.23 -6.19 交易 单缸柴油机 (95 缸 径 以 91,575.72 75,787.80 17.24 -3.96 -3.36 -2.87 上) 单缸柴油机 (95 缸 径 以 8,325.52 7,278.61 12.57 -4.14 -4.60 -3.26 下) 多缸柴油机 16,893.61 12,671.13 24.99 -24.90 -24.37 -2.04 煤油机 125.91 115.24 8.47 单缸汽油机 4,586.35 4,190.22 8.64 141.62 132.00 78.14 拖拉机 4,595.03 4,345.43 5.43 -20.38 -19.86 -10.10 柴油机零配 2,198.57 1,332.11 39.41 -41.52 -46.57 16.98 件等 轮胎 9,998.62 8,738.96 12.60 -54.69 -54.94 3.96 其他 3,150.04 2,963.40 5.93 97.62 92.90 65.18 其中：关联 5,367.79 4,439.69 17.29 -12.45 -11.23 -6.19 交易 关联交易的定价原则 公司与关联方发生交易完全按市场价格定价，价格公允合理。 关联交易必要性、持续性的 关联方均为公司的正常客户，所发生的销售额占公司销售总额的比例较 说明 低，上述销售均为公司的正常销售。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 江苏省 9,913.74 -33.66 安徽省 8,403.92 -41.21 山东省 22,189.80 7.91 河南省 20,845.18 32.14 浙江省 6,066.25 -60.02 东北三省 971.47 46.26 西南 6,806.79 35.07 西北 7,219.22 185.09 国外 36,425.30 4.33 其他 22,607.69 4.52 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 －6－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 前五名供应商采购金额 26,420.15 占采购总额比重 22.50% 合计 前五名销售客户销售金 26,029.11 占销售总额比重 18.40% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 随着国家加强和重视农业基础建设，实行积极的三农政策以及农业税五年内逐步取消政策的出台， 农民的收入和对农机的购买力有望得到提高，这将会给农机生产企业的发展带来空间和机遇。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 27,840.34 64.45 25,417.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 扩大出口创汇年 产 10 万台节能型 3,960.00 否 2,864.00 0.00 是 柴油机技术改造 项目 模具生产技术改 6,333.00 否 5,661.00 0.00 是 造项目 补充流动资金 5,757.00 否 5,757.00 0.00 是 －7－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 石家庄江淮动力 有限公司柴油机 3,980.00 是 0.00 0.00 否 组装生产线技术 改造项目 年产 40 万套农用 车齿轮技术改造 3,960.00 是 0.00 0.00 否 项目 发展小型农机技 3,850.00 否 3,760.00 0.00 是 术改造项目 合计 27,840.00 — 18,042.00 0.00 — 未达到计划进度 至报告期末，募集资金使用项目及变更项目均已完工投产。 和收益的说明（分 具体项目） 变更原因及变更 原配股项目石家庄江淮动力有限公司柴油机组装生产线技术改造项目和年产 40 程序说明（分具体 万套农用车齿轮技术改造项目的变更原因、变更程序以及变更后项目的实施情 项目） 况，公司已在 2002 年年度报告中进行了详细披露。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 7,940.00 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 收购石家庄江淮 石家庄江淮动 否 动力机有限公司 力有限公司柴 86.765％的股权 油机组装生产 线技术改造项 7,375.00 7,375.00 382.00 目 和 年 产 40 万套农用车齿 轮技术改造项 目 合计 — 7,375.00 7,375.00 382.00 — 未达到计划进度 由于市场开拓的时间较短，技术开发力量较为落后，市场开拓尚有待加强，使 和收益的说明（分 公司未能达到预定的产销总量和效益目标。 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 多缸机产品的升级和扩 1,800.00 已完成在建工程投入 0 能改造 1546 万元,尚未完工达 产 合计 1,800.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 －8－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 ２００４ 年，公司将着重做好以下几项工作： ①以恢复性增长为目标，强化营销策划和市场管理，实现核心业务、增长业务和种子业务的平衡发 展。 ②以恢复性增长为目标，大力推进技术进步，加速产品开发和技术改造，增强发展后劲。 ③以恢复性增长为目标，建立高效、简洁的质量管理模式，稳定产品质量，努力提升品牌竞争力。 ④以恢复性增长为目标，建立组合分权管理模式，强化控制和考核，形成较为规范、系统的管理体 系。 ⑤积极挖掘和培育新的利润增长点，增强企业的发展后劲，确保公司的可持续发展。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 董事会决定公司 2003 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， 说明定价原 则） 交易对方：江苏江 2003 年 06 月 14 14,498.69 0.00 是 关 联 交 动集团有限公司置 日 易。本次资 入资产：实物资产、 产置换以中 土地使用权、商标 介机构的审 所有权等有效资产 计确认值和 评估报告的 评估值为定 价依据，资 产价值不足 的一方以现 金补足差 额。 7.2 出售资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被出 出售日 出售价格 本年初起至出 出售产生的损 是否为关联 售资产 售日该出售资 益 交易（如是， 产为上市公司 说明定价原 贡献的净利润 则） －9－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 交易对方：江苏江 2003 年 06 月 14 14,054.56 130.25 0.00 是关联交 动集团有限公司 日 易。本次资 置出资产：江苏飞 产置换以中 驰股份有限公司 介机构的审 84.29%的股权 计确认值和 评估报告的 评估值为定 价依据，资 产价值不足 的一方以现 金补足差 额。 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 截止本报告期末，收购出售资产所涉及的土地证、房产证的权属变更、飞驰公司的工商变更登记已 办理完结。商标所有权的转让手续国家工商机关已经受理并正在办理中。通过此次资产置换，一是 可以将赢利能力较差的资产从上市公司中剥离出去，使得公司的主营业务更加突出；二是使得公司 的生产系统、辅助系统更加独立完整，降低辅助系统成本，增加生产保障能力；三是可以减少关联 交易，促进公司的规范化运作。本次资产置换对公司管理层稳定无影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 山东双力 2001 年 5,000.00 连带责任 2001 年 9 月 18 日--2008 年 9 月 否 否 集团股份 09 月 18 担保 18 日 有限公司 日 担保发生额合计 5,000.00 担保余额合计 5,000.00 其中：关联担保余额合计 0.00 上市公司对控股子公司担保发生 0.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 5.25 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 江苏江动集团有限公司 20,908.24 16,232.78 30,047.48 0.00 江动越南农业机械制造 2,522.14 751.57 2,234.10 0.00 有限公司 盐城江动曲轴制造有限 2,516.43 727.50 1,782.79 0.00 公司 江动集团(美国)有限公 2,690.37 822.07 1,976.03 0.00 司 合计 28,637.18 18,533.92 36,040.40 0.00 7.5 委托理财 －10－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 控股股东在上市前所作的＂三分开＂和不进行＂同业竞争＂的承诺在报告期内继续履行。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 公司 2002 年度报告中披露的本公司与南京金蛙股份有限公司的诉讼案，由于南京金蛙 股份有限公司未能根据调解协议及时偿付本公司货款，本公司已向法院申请强制执行。 截止本报告期末，强制执行事宜尚在进行中，对抵押物的处理尚无结果，有关此案的执 行进展情况公司将及时予以公告。 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》和《公司独立董事制度》的要求，出席 董事会和股东大会，审议会议议案，并先后就公司控股股东整体出让、公司变更会计政 策、公司与控股股东进行资产置换、公司总经理变动以及公司董事会、监事会换届等事 项发表了独立意见，积极维护了公司及全体股东利益，切实履行了诚信与勤勉尽责义务。 §8 监事会报告 本报告期内，监事列席了董事会各次会议，并严格按照《公司法》、《公司章程》的规 定，审查公司财务状况，检查公司业务经营情况，监督公司董事及高级管理人员依法行 使职权。现对下列具体事项发表独立意见如下： 1、本年度，公司能严格遵循国家有关政策法规和公司章程的规定，依法经营，规范化 运作。公司内部控制制度健全，决策程序合法，公司董事、经理履行职责行使职权时， 能够从公司利益出发，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为发 生。 2、报告期内，公司监事会对公司财务制度的执行情况进行了监督和检查，认为：天职 孜信会计师事务所为本公司出具的审计报告，真实地反映了公司 2003 年度的财务状况 和经营成果，报告及报告中将原材料及委托加工物资的计价方法改按"实际成本计价"符 合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定。 3、报告期内，公司处理因清查资产发生的资产损失事项，其决策程序合法，其处理方 法也符合相关会计规定和公司的实际情况。 4、报告期内，公司监事会对募集资金投入项目进行了监督，原配股说明书承诺的投入 项目及后来按法定程序进行变更的项目,均已实施完毕。 5、报告期内，公司以所持有的江苏飞驰股份有限公司 84.29%的股权,与江动集团公司拥 有的实物资产、土地使用权、商标所有权等有效资产进行了置换。此次资产置换表决程 序符合有关法律、法规和公司章程的规定，关联交易合法有效，交易价格公允合理，符 合公司及全体股东的利益。通过此次资产置换，突出了公司立足主业的战略发展方向， 完善了公司的生产流程，直接减少了关联交易,有利于公司的规范化运作。 6、报告期内，公司发生的关联交易都是按市场价格定价，其价格公平合理，无损害上 市公司利益的行为。 7、报告期内，公司改聘天职孜信会计师事务所有限公司为本公司 2003 年度的审计机构， 其变更程序合法有效。 －11－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 天职孜信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的天孜沪审[2004]061 号审计报告。 9.2 资产负债表 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 160,234,071.65 107,408,233.06 356,928,850.11 274,831,161.63 短期投资 应收票据 57,924,655.64 53,565,755.64 26,705,425.89 22,365,724.89 应收股利 应收利息 应收账款 277,995,970.77 227,589,939.49 335,508,510.69 276,098,927.35 其他应收款 177,467,377.91 184,481,087.96 288,630,430.34 265,309,547.96 预付账款 145,317,849.04 158,140,065.76 68,147,964.56 64,546,310.03 应收补贴款 30,944,599.91 43,053,910.34 存货 217,998,985.80 137,708,023.36 276,242,028.68 143,319,244.44 待摊费用 355,773.95 241,440.95 257,588.04 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,068,239,284.67 869,134,546.22 1,395,474,708.65 1,046,470,916.30 长期投资: 长期股权投资 7,480,924.37 152,760,770.01 36,659,475.55 319,790,993.31 长期债权投资 1,000.00 19,102,000.00 长期投资合计 7,481,924.37 152,760,770.01 55,761,475.55 319,790,993.31 其中：合并价差 10,116,487.61 固定资产: 固定资产原价 597,102,947.00 465,677,213.42 706,527,237.80 384,742,781.63 减：累计折旧 176,717,652.75 134,627,437.71 197,987,155.72 104,209,345.19 固定资产净值 420,385,294.25 331,049,775.71 508,540,082.08 280,533,436.44 减：固定资产减值准备 38,522,918.63 38,522,918.63 6,960,163.05 6,960,163.05 固定资产净额 381,862,375.62 292,526,857.08 501,579,919.03 273,573,273.39 工程物资 在建工程 37,789,565.31 36,165,458.46 93,095,126.36 65,922,814.49 固定资产清理 固定资产合计 419,651,940.93 328,692,315.54 594,675,045.39 339,496,087.88 无形资产及其他资产: 无形资产 190,062,215.13 156,729,476.19 69,377,262.55 22,648,682.94 长期待摊费用 40,432.00 170,864.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 190,102,647.13 156,729,476.19 69,548,126.55 22,648,682.94 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,685,475,797.10 1,507,317,107.96 2,115,459,356.14 1,728,406,680.43 流动负债: 短期借款 246,388,906.30 212,000,000.00 448,293,954.66 346,000,000.00 －12－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 应付票据 75,535,400.00 58,670,000.00 65,904,603.51 33,709,603.51 应付账款 273,009,460.97 190,842,418.03 288,789,256.33 150,394,516.03 预收账款 37,796,039.30 31,222,173.14 44,531,661.72 29,299,837.99 应付工资 1,679,461.54 2,210,111.03 应付福利费 13,148,139.59 10,167,948.09 12,922,735.40 10,061,694.41 应付股利 2,721.60 2,721.60 应交税金 -33,408,485.67 -17,357,310.63 -43,613,500.30 -20,930,378.55 其他应交款 2,695,657.07 1,140,071.17 4,004,271.77 2,039,312.83 其他应付款 35,910,641.56 26,203,179.37 68,544,469.47 44,553,279.50 预提费用 14,856,594.69 10,975,265.46 2,512,610.85 574,521.45 预计负债 一年内到期的长期负债 17,500,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 667,611,815.35 523,863,744.63 911,602,896.04 605,705,108.77 长期负债: 长期借款 40,800,000.00 40,800,000.00 5,800,000.00 800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,800,000.00 40,800,000.00 5,800,000.00 800,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 708,411,815.35 564,663,744.63 917,402,896.04 606,505,108.77 少数股东权益 26,347,207.39 62,058,223.19 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 306,200,000.00 306,200,000.00 306,200,000.00 306,200,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 306,200,000.00 306,200,000.00 306,200,000.00 306,200,000.00 资本公积 663,988,367.48 663,988,367.48 664,327,844.48 664,327,844.48 盈余公积 65,250,977.71 59,629,259.92 68,242,616.30 59,629,259.92 其中：法定公益金 21,433,536.39 19,876,419.97 23,068,221.73 19,876,419.97 未分配利润 -84,722,570.83 -87,164,264.07 97,227,776.13 91,744,467.26 其中：现金股利 0.00 0.00 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 950,716,774.36 942,653,363.33 1,135,998,236.91 1,121,901,571.66 负债和所有者权益（或股东权益） 1,685,475,797.10 1,507,317,107.96 2,115,459,356.14 1,728,406,680.43 总计 利润及利润分配表 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,414,493,554.36 966,283,458.35 1,616,187,230.91 1,128,314,381.07 减：主营业务成本 1,174,229,090.17 794,092,303.13 1,334,588,229.92 917,373,261.40 主营业务税金及附加 712,724.23 1,484,898.33 二、主营业务利润（亏损以“-”号 239,551,739.96 172,191,155.22 280,114,102.66 210,941,119.67 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 7,205,596.80 2,567,509.84 3,379,077.57 234,495.45 号填列） 减：营业费用 117,914,771.84 100,053,732.41 144,133,611.40 119,273,806.64 管理费用 208,334,173.18 162,961,260.63 245,347,748.88 185,767,614.59 财务费用 19,729,078.16 15,749,743.06 17,300,719.75 9,926,760.58 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -99,220,686.42 -104,006,071.04 -123,288,899.80 -103,792,566.69 －13－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 加：投资收益（损失以“-”号 -16,570,523.96 -20,213,389.79 -2,937,322.35 -34,513,714.36 填列） 补贴收入 1,063,575.00 450,000.00 1,274,110.00 872,975.00 营业外收入 2,325,171.62 972,096.53 659,900.13 185,317.11 减：营业外支出 65,695,959.04 56,111,367.03 4,629,910.37 2,176,506.58 四、利润总额（亏损总额以“-”号 -178,098,422.80 -178,908,731.33 -128,922,122.39 -139,424,495.52 填列） 减：所得税 7,828,565.54 7,712,821.86 4,575,493.25 减：少数股东损益 -985,002.79 -5,469,392.70 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -184,941,985.55 -178,908,731.33 -131,165,551.55 -143,999,988.77 加：年初未分配利润 97,227,776.13 91,744,467.26 228,956,355.00 235,744,456.03 其他转入 3,824,834.81 六、可供分配的利润 -83,889,374.61 -87,164,264.07 97,790,803.45 91,744,467.26 减：提取法定盈余公积 555,464.15 375,351.54 提取法定公益金 277,732.07 187,675.78 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -84,722,570.83 -87,164,264.07 97,227,776.13 91,744,467.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -84,722,570.83 -87,164,264.07 97,227,776.13 91,744,467.26 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 -499,279.58 -499,279.58 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 -117,455,454.07 -82,861,585.00 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：江苏江淮动力股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,450,106,758.00 1,024,409,864.36 收到的税费返还 58,352,939.60 7,848,773.32 收到的其他与经营活动有关的现金 113,631,325.53 107,442,453.27 经营活动产生的现金流入小计 1,622,091,023.13 1,139,701,090.95 购买商品、接受劳务支付的现金 1,316,695,362.78 914,991,299.38 支付给职工以及为职工支付的现金 121,258,315.20 92,027,689.88 支付的各项税费 38,282,356.02 20,482,431.12 支付的其他与经营活动有关的现金 161,739,830.80 127,990,863.61 经营活动产生的现金流出小计 1,637,975,864.80 1,155,492,283.99 经营活动产生的现金流量净额 -15,884,841.67 -15,791,193.04 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 －14－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 取得投资收益所收到的现金 3,197,999.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 2,238,040.75 721,077.73 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 2,238,040.75 3,919,076.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 42,971,867.52 38,157,498.99 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 42,971,867.52 38,157,498.99 投资活动产生的现金流量净额 -40,733,826.77 -34,238,422.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 654,335,400.17 594,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 654,335,400.17 594,500,000.00 偿还债务所支付的现金 733,066,493.87 698,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,646,965.56 13,393,313.53 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 751,713,459.43 711,893,313.53 筹资活动产生的现金流量净额 -97,378,059.26 -117,393,313.53 四、汇率变动对现金的影响 -12.54 五、现金及现金等价物净增加额 -153,996,740.24 -167,422,928.57 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -184,941,985.55 -178,908,731.33 加：计提的资产减值准备 153,127,043.53 133,180,461.47 固定资产折旧 41,024,150.42 27,846,909.90 无形资产摊销 6,608,783.82 5,591,087.20 长期待摊费用摊销 62,932.00 待摊费用减少（减：增加） -483,001.69 -241,440.95 预提费用增加（减：减少） 14,301,703.04 10,400,744.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 10,564,108.06 3,812,068.93 失(减：收益) 固定资产报废损失 573,460.41 573,460.41 财务费用 17,068,266.89 13,393,313.53 投资损失（减：收益） 1,615,934.82 5,258,800.65 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,006,731.53 1,215,481.34 经营性应收项目的减少（减：增加） -85,144,840.93 -86,578,945.05 经营性应付项目的增加（减：减少） 30,730,337.83 48,665,596.85 其他 少数股东本期收益 -985,002.79 经营活动产生的现金流量净额 -15,884,841.67 -15,791,193.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 减：现金的期初余额 356,928,850.11 274,831,161.63 加：现金等价物的期末余额 202,932,109.87 107,408,233.06 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -153,996,740.24 -167,422,928.57 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 －15－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 为了规范公司财务核算体系和制度，公司本期将原来的金蝶 K3 标准版财务软件升级 为金蝶 K3 工业最新版财务软件，并将物流于 2003 年 12 月全部电算化，与其相适应， 公司将原材料及委托加工物资的计价方法由原来的按"计划成本计价，月末分摊材料成 本差异，将计划成本调整为实际成本"改按"实际成本计价"，由于该累计影响数无法估计， 本次会计政策变更采用未来适用法。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 公司本期合并会计报表范围变动情况如下： 被投资公司名称 合并范围变更原因 置换日/成立日 江苏飞驰股份有限公司 注 1 股权置换 2003 年 6 月 14 日 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 注 2 经营亏损 注 1：经公司第二届董事会第二十次会议决议和公司二 00 二年度股东大会决议批准，根 据公司与控股股东江苏江动集团有限公司签定的资产置换协议，2003 年 6 月 14 日公司 将持有的 84.29%的江苏飞驰股份有限公司股权与江苏江动集团有限公司拥有的商标所 有权、土地使用权、固定资产及存货进行置换，置换后江苏飞驰股份有限公司不再列入 期末合并资产负债表的范围，但根据《财政部关于印发〈关于执行企业会计制度和相关 会计准则有关问题解答〉的通知》（财会[2002]18 号）和《财政部关于印发〈关于执行 企业会计制度和相关会计准则有关问题解答〉（二）的通知》（财会[2003]10 号）规定， 公司将江苏飞驰股份有限公司自报告期初至股权置换日止的相关收入、成本、利润纳入 本期合并利润表、自报告期初至股权置换日止的现金流量纳入本期合并现金流量表。 江苏飞驰股份有限公司报告期初和股权置换日的资产负债情况如下： 单位：人民币元 项目 2003 年 6 月 14 日 2002 年 12 月 31 日 资产总额 368,691,623.23 356,554,560.97 其中：流动资产 178,225,954.49 166,977,911.01 长期投资 29,934,327.39 29,934,327.39 固定资产合计 148,797,661.53 147,753,452.12 无形资产及其他资产 11,733,679.82 11,888,870.45 负债总额 200,405,915.25 189,814,091.65 其中：流动负债 195,405,915.25 184,814,091.65 长期负债 5,000,000.00 5,000,000.00 江苏飞驰股份有限公司自报告期初至股权置换日止和上年度经营成果如下： 单位：人民币元 项目 2003 年 1 月 1 日-2003 年 6 月 14 日 2002 年度 主营业务收入 99,986,154.04 220,688,695.68 主营业务利润 12,135,090.23 25,532,593.76 利润总额 2,306,326.33 -23,086,344.29 所得税费用 761,087.68 净利润 1,545,238.65 -23,086,344.29 注 2：由于江苏江动集团进出口公司上海有限公司本期经营亏损，根据财政部财会二字 （1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，公司将其纳入了本期 －16－ 江苏江淮动力股份有限公司２００３年年度报告摘要 合并会计报表范围，并对合并会计报表期初数进行了调整。 合并会计报表期初数调整前与调整后情况列示如下： 单位：人民币元 项目 调整前 调整后 资产总额 2,110,742,922.56 2,115,459,356.14 其中：流动资产 1,388,545,205.67 1,395,474,708.65 长期投资 58,028,691.77 55,761,475.55 固定资产合计 594,620,898.57 594,675,045.39 无形资产及其他资产 69,548,126.55 69,548,126.55 负债总额 888,412,634.12 917,402,896.04 其中：流动负债 882,612,634.12 911,602,896.04 长期负债 5,800,000.00 5,800,000.00 少数股东权益 61,496,532.73 62,058,223.19 所有者权益 1,160,833,755.71 1,135,998,236.91 主营业务收入 1,600,252,177.94 1,616,187,230.91 主营业务利润 279,541,632.90 280,114,102.66 利润总额 -128,967,889.09 -128,922,122.39 所得税费用 7,691,273.83 7,712,821.86 少数股东损益 -5,493,611.37 -5,469,392.70 净利润 -131,165,551.55 -131,165,551.55 －2－