申能股份(600642)2003年年度报告

申能股份有限公司 2003 年度报告 申能股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 重要提示 ———————————————————————1 第一节 公司基本情况简介————————————————2 第二节 会计数据和业务数据摘要—————————————3 第三节 股本变动及股东情况———————————————5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况———————9 第五节 公司治理结构——————————————————11 第六节 股东大会简介——————————————————13 第七节 董事会报告———————————————————14 第八节 监事会报告———————————————————26 第九节 重要事项————————————————————28 第十节 财务报告————————————————————32 第十一节 备查文件目录——————————————————64 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事会出席情况：董事王益民未参加董事会，委托董事吴建雄代为表决。 公司董事长杨祥海、主管会计工作副总经理陈铭锡及财务部经理宋雪枫声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 申能股份有限公司 2003 年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：申能股份有限公司 公司英文名称：Shenergy Company Limited 英文缩写：Shenergy 二、公司法定代表人：杨祥海 三、公司董事会秘书：陈铭锡 联系地址：上海市复兴中路 1 号 电话：021-63900888 传真：021-63900119 电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 四、公司证券事务代表：周燕飞 联系地址：上海市复兴中路 1 号 电话：021-63900145 传真：021-63900119 电子信箱：zhouming@shenergy.com.cn 五、公司注册地址：上海市浦东银城东路 139 号 1010 室 公司办公地址：上海市复兴中路 1 号 22 楼 邮政编码：200021 公司国际互联网网址：www.shenergy.net.cn 公司电子信箱：zhenquan@shenergy.com.cn 六、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地：公司策划部 七：公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：申能股份 股票代码：600642 八、其他有关资料： 公司首次注册登记的日期、地点：1993 年 2 月 22 日，上海市工商行政管理 局； 公司企业法人营业执照注册号：3100001000494； 公司税务登记号码：沪 310044132208495； 公司聘请的会计师事务所名称及办公地址：安永大华会计师事务所有限责任 2 申能股份有限公司 2003 年度报告 公司，上海市昆山路 146 号。 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况（单位：人民币元） 利润总额 1,655,165,860.33 净利润 1,134,746,083.20 扣除非经常性损益后的净利润 1,100,231,629.81 主营业务利润 1,352,378,550.63 其他业务利润 11,759,974.41 营业利润 1,045,891,381.39 投资收益 612,054,730.28 补贴收入 1,159,110.29 营业外收支净额 -3,939,361.63 经营活动产生的现金流量净额 1,828,451,207.96 现金及现金等价物净增减额 10,830,072.81 注：扣除的非经常性损益（税后）所涉及项目和金额： 项目 金额（元） 减值准备转回 17,433,437.76 短期投资收益 18,868,813.18 处置长期股权投资损益 -88,216.09 营业外收支净额 -2,586,300.83 补贴收入 886,719.37 总计 34,514,453.39 3 申能股份有限公司 2003 年度报告 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 2002 年 2001 年 财务指标 单位 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 元 3,710,147,450.34 2,820,007,095.35 2,820,007,095.35 2,004,831,864.11 2,004,831,864.11 净利润 元 1,134,746,083.20 1,034,411,536.31 1,034,411,536.31 1,155,485,205.26 1,155,485,205.26 总资产 元 15,251,202,940.06 13,492,813,599.76 13,492,813,599.76 9,907,849,920.62 9,907,849,920.62 股东权益（不含少 元 8,363,169,273.53 7,744,856,411.32 7,206,930,080.62 5,669,471,371.49 5,041,890,652.34 数股东权益） 每股收益 元/股 0.633 0.577 0.577 0.708 0.708 扣除非经常性损 元/股 0.614 0.559 0.559 0.530 0.530 益后每股收益 每股净资产 元/股 4.664 4.319 4.019 3.472 3.087 调整后每股净资 元/股 4.653 4.292 3.992 3.428 3.043 产 每股经营活动产 元/股 生的现金流量净 1.020 0.693 0.693 0.682 0.682 额 净资产收益率 % 13.57 13.36 14.35 20.38 22.92 扣除非经常性损 % 益后加权平均净 13.60 13.83 14.46 15.55 16.46 资产收益率 以上“调整后”会计数据和财务指标指按财会（2003）12 号文《关于企业 会计准则－资产负债表日后事项》的相关规定进行调整。 三、报告期内股东权益变动情况及变动原因说明 1、股东权益变动情况表（单位：人民币元） 4 申能股份有限公司 2003 年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 1,793,087,769.00 - - 1,793,087,769.00 资本公积 2,649,526,497.62 21,493,109.71 - 2,671,019,607.33 盈余公积 2,696,250,499.91 273,828,418.65 105,306,255.40 2,864,772,663.16 法定公益金 453,726,524.04 83,186,517.82 36,765,111.36 500,147,930.50 未分配利润 605,991,644.79 1,240,052,338.60 811,754,749.35 1,034,289,234.04 合计 7,744,856,411.32 1,535,373,866.96 917,061,004.75 8,363,169,273.53 2、上述指标变动原因说明： 1）资本公积增加系①按照《和相关会计准则有关问题解答 (二)》要求，将上海外高桥发电有限公司 1％股权与上海吴泾第二发电有限责任 公司 1％股权置换帐面差额计入资本公积 6,025,609.71 元。②被投资公司华东天 荒坪抽水蓄能有限责任公司、上海吴泾发电有限责任公司收到增值税返回款形成 资本公积属于母公司的份额分别为 7,207,500.00 元和 8,260,000.00 元。 2）本年母公司和各合并公司计提法定盈余公积、公益金和任意盈余公积共 计 273,828,418.65 元，其中公益金 83,186,517.82 元，因上海外高桥发电有限责任 公司本年不再纳入合并范围，转出盈余公积至未分配利润共计 105,306,255.40 元， 其中公益金 36,765,111.36 元。 3）本年未分配利润增加数系当年实现净利润 1,134,746,083.20 元和盈余公积 转入 105,306,255.40 元，减少数系提取盈余公积 273,828,418.65 元和分配上年度 现金股利 537,926,330.70 元。 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表（单位：股） 5 申能股份有限公司 2003 年度报告 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配股 送股 公 积 金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,113,096,700 1113096700 其中： 国家股 1,053,096,700 1,053,096,700 国有法人股 60,000,000 60,000,000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 268,999,069 268,999,069 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合 1,382,095,769 1,382,095,769 计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 410,992,000 410,992,000 2、境内上市的外资 0 股 3、境外上市的外资 0 股 4、其他 0 已上市流通股份合 410,992,000 410,992,000 计 三、股份总数 1,793,087,769 1,793,087,769 二、股票发行与上市情况 1、最近三年股票发行情况：经中国证监会核准，公司于 2002 年 2 月 1 日增 发人民币普通股 16000 万股，发行价格为每股 10.50 元，其中网上原流通股股东 和其他社会公众投资者成功获得认购的 14126.01 万股股份于 2002 年 3 月 5 日在 上海证券交易所上市，网下向机构投资者配售的 1873.99 万股股份于 2002 年 6 月 5 日在上海证券交易所上市。 2、经财政部批准，申能（集团）有限公司将所持公司国有股中 6000 万股转 让给上海国有资产经营有限公司，上海国有资产经营有限公司又将该 6000 万股 6 申能股份有限公司 2003 年度报告 国有股转让给国泰君安证券股份有限公司，转让完成后，该部分股份性质为国有 法人股。有关当事人已于 2002 年 8 月完成了上述转让及股份过户手续。（有关事 项公司已于 2002 年 8 月 21 日在《上海证券报》及《中国证券报》刊登的《2002 年半年度报告》中披露） 3、公司没有现存内部职工股。 三、股东情况 1、报告期末，公司股东总数 97232 人。 2、前十名股东持股情况表（单位：万股） 股东名称（全称） 年度内增 年末持股 比 例 股份类别（已流 质押或 股东性质 减 数量 （％） 通或未流通） 冻结的 （国有股东 股份数 或外资股东） 量 申能（集团）有限公司 0 105309.67 58.73 未流通 无 国家股 国泰君安证券股份有限 +201.5343 7759.3403 4.33 其 中 流 通 股 无 国有法人股、 公司 271.0803 万股， 募集法人股、 未 流 通 股 流通股 7488.26 万股 上海市电力公司 0 1798.10 1.0 未流通 无 募集法人股 申银万国证券公司 +504.2311 1451.0351 0.81 流通 无 流通股 同益证券投资基金 1235.8200 0.69 流通 无 流通股 上海久事公司 0 1160.4833 0.65 未流通 无 募集法人股 上海国际集团有限公司 0 782.95 0.44 未流通 无 募集法人股 天元证券投资基金 715.4811 0.40 流通 无 流通股 中国华东电力集团公司 0 670.00 0.37 未流通 无 募集法人股 安徽国际信托投资公司 0 605.00 0.34 未流通 无 募集法人股 注：报告期内，公司控股股东没有发生变化。 3、控股股东情况介绍 公司控股股东为申能（集团）有限公司。申能（集团）有限公司系上海市国 有资产管理委员会授权经营的国有独资有限公司，成立于 1996 年 11 月 18 日， 注册资本金 60 亿元，法定代表人李关良。主要业务为从事基础产业、金融证券、 房地产、高科技等产业投资、开发和管理。 4、前十名流通股股东持股情况表（单位：万股） 7 申能股份有限公司 2003 年度报告 名称 年末持流通股数量 种类 申银万国证券公司 1451.0351 人民币 A 股 同益证券投资基金 1235.82 人民币 A 股 天元证券投资基金 715.4811 人民币 A 股 金鑫证券投资基金 500.5325 人民币 A 股 上海财务学会 469.045 人民币 A 股 上海企业年金发展中心 461.6413 人民币 A 股 博时裕富证券投资基金 408.8596 人民币 A 股 通乾证券投资基金 408.6935 人民币 A 股 同盛证券投资基金 404.5461 人民币 A 股 泰和证券投资基金 400.7061 人民币 A 股 8 申能股份有限公司 2003 年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 1、董事、监事、高级管理人员持股变动情况（按姓氏笔划排序）单位：股 年初持股 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数 股数 王益民 董事 男 53 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 王敏文 董事 男 40 2002.6.6-2005.6.5 20800 20800 / 许冠庠 独立董事 男 67 2002.6.6-2005.6.5 45000 45000 / 孙金富 董事 男 58 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 孙铮 独立董事 男 46 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 杨祥海 董事长 男 52 2002.6.6-2005.6.5 45000 45000 / 副董事长、 男 吴家骅 56 2002.6.6-2005.6.5 44840 44840 / 总经理 董事、副总 男 吴建雄 38 2002.6.6-2005.6.5 16900 19000 购入 经理 董事、副总 男 陈铭锡 经理、董事 36 2002.6.6-2005.6.5 25600 25600 / 会秘书 赵宇梓 独立董事 男 51 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 仇伟国 监事长 男 51 2002.6.6-2005.6.5 30000 30000 / 张行 监事 女 44 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 陈伟芳 监事 女 36 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 余永林 监事 男 38 2002.6.6-2005.6.5 2600 2600 / 俞雪纯 监事 男 40 2002.6.6-2005.6.5 0 0 / 9 申能股份有限公司 2003 年度报告 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职股东单位 职务 任职期间 是否在股东单位 领取报酬或津贴 王益民 国泰君安证券股份有限公司 监事会主席 1999.8 至今 是 孙金富 上海久事公司 党委书记、副董事长 2001.6 至今 是 杨祥海 申能（集团）有限公司 总经理 1999.3 至今 是 仇伟国 申能（集团）有限公司 副总经理 1996.11 至今 是 二、公司董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬的确定依据为公司工资及奖励制度。 年度报酬总额 113.14 万元 金额最高的前三名董事 69.49 万元 的报酬总额 金额最高的前三名高级 69.49 万元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 根据第十五次股东大会通过的《独立董事年度津贴办 法》，独立董事津贴每人每年 6 万元，按月均发。 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津 王益民、王敏文、孙金富、张行、陈伟芳、杨祥海、仇 贴的董事、监事姓名 伟国 报酬区间 人数 10 万元以下 3 10-20 万元 2 20 万元以上 3 三、报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况 报告期内，没有发生董事、监事及高级管理人员离任情况。 四、公司员工情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职职工总数 41 人。（此数字不包括公司 控股企业员工）。 2、员工专业构成及受教育程度 公司员工中，技术人员 22 人，行政人员 7 人，财务人员 9 人。员工中博士 10 申能股份有限公司 2003 年度报告 1 人，硕士 12 人，大学 18 人，其他 10 人。 3、截止 2003 年 12 月 31 日，公司需承担的离退休职工 10 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构现状 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件要求，不断完善公司的法人治理结构，努力建立现代企业制度，规范公 司运作。 1、关于公司股东与股东大会。公司的治理结构能确保所有股东特别是中小 股东的平等地位，确保股东充分行使合法权利；公司制订了《股东大会议事规则》， 股东大会的召集召开程序符合《公司法》 、《上市公司股东大会规范意见》和《公 司章程》的规定。 2、关于控股股东与上市公司的关系。公司控股股东十分重视和支持上市公 司的发展，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、资产、 机构、人员和财务等方面分开。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会。公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董 事，股东大会选举董事采用了累积投票制。公司各位董事均诚信、勤勉地履行职 责。公司按中国证监会的要求，设立了三名独立董事，董事会成立了战略、审计、 薪酬与考核委员会。公司制订了《董事会议事规则》、《董事会专门委员会工作制 度》和《独立董事工作制度》，董事会和各专业委员会会议按规定的程序进行。 2003 年度各专业委员会专题研究审议了有关公司战略发展、定期财务报告和高 级管理人员薪酬等问题，提高了董事会决策的科学性。 4、关于监事和监事会。公司股东代表监事和职工代表监事的选举符合有关 法律、法规的规定。公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地行使职权。 公司制订了《监事会议事规则》，监事会会议按规定程序进行。 5、关于利益相关者。公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商 等利益相关者的合法权益，并积极合作共同推动公司持续、健康发展。 11 申能股份有限公司 2003 年度报告 6、关于信息披露和透明度。公司制订了《信息披露内控制度》，董事会秘书 负责信息披露等工作，公司设有业务部门及专业人员接待股东及投资者来访和咨 询等投资者关系工作。公司能够按照有关规定，真实、完整、准确、及时地披露 有关信息，努力使投资者有平等的机会获得信息。 公司董事会认为，公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的要求基本 相符。今后公司将根据中国证监会要求和国家有关规定，进一步规范运作，增强 公司可持续发展能力，切实维护全体投资者的权益。 二、独立董事履行职责情况 本公司独立董事出席或委托出席了 2003 年历次董事会会议及各专业委员会 会议，对公司战略发展、重大决策、定期报告、薪酬制度等发表了独立意见，对 董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极的作用。独立董事制度的建立，进 一步完善了公司的法人治理结构，提高了董事会决策水平。 三、公司与控股股东“五分开”的情况 1、在业务方面。公司主营业务突出，具有独立完整的业务及自主经营能力。 关联交易公平合理，不存在损害公司和股东利益的行为。 2、在人员方面。公司在劳动工资、人事等方面实行独立管理，并设立了独 立的劳动人事职能部门，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取报酬， 未在控股股东单位领取报酬或担任职务。 3、在资产方面。公司资产独立于控股股东—申能（集团）有限公司。生产 系统、辅助生产系统和配套设施均由本公司独立拥有。 4、在机构方面。公司拥有独立的决策管理机构和职能部门，并建立了相应 的规章制度，与申能（集团）有限公司及其职能部门分开，各自独立运作。 5、在财务方面。公司拥有独立的财务部门和财务人员，并按有关法律、法 规要求建立了财务、会计管理制度，独立核算，独立开立银行帐户。 四、关于报告期内对高级管理人员的考评及激励制度的建立、实施情况。 12 申能股份有限公司 2003 年度报告 根据公司四届五次董事会审议通过的《公司高中级管理人员激励基金管理制 度》，在本报告期内对公司高级管理人员实施考核和激励。根据公司第十五次股 东大会审议通过的《公司独立董事年度津贴办法》在报告期内对独立董事支付津 贴。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了第十五次股东大会。具体情况介绍如下： 公司于 2003 年 4 月 25 日在《上海证券报》和《中国证券报》刊登了召开第 十四次股东大会的通知，后由于防范“非典”，公司于 2003 年 5 月 20 日在《上 海证券报》和《中国证券报》刊登《关于延期召开第十五次股东大会及调整股东 登记方式的公告》。2003 年 7 月 2 日，公司在上海召开第十五次股东大会，出席 会议股东及股东代理人 222 人，代表股份 1205483385 股，占公司总股本 67.23%。 会议通过了以下决议： 1、表决通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》。 2、表决通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》。 3、表决通过了《公司 2002 年度财务决算报告》。 4、表决通过了《公司 2002 年度利润分配方案》。 5、表决通过了关于续聘安永大华会计师事务所有限责任公司担任公司 2003 年度审计机构并支付其 2002 年度财务报告审计费的议案。 6、表决通过了《公司独立董事年度津贴办法》。 7、增补许冠庠为公司第四届董事会独立董事。 有关本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 7 月 3 日《上海证券报》及《中 国证券报》。 13 申能股份有限公司 2003 年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营状况分析与讨论 1、各电力能源企业均取得了良好的生产经营业绩，较好地完成了年初确定 的各项经营指标。 2003 年各电力能源企业抓住了能源紧缺的机遇，进一步加强有效经营管理， 在确保安全生产的前提下，充分利用现有的机组设备，不断增产增效，保持了全 年经营业绩的稳定增长。2003 年公司累计完成发电量 234.4 亿千瓦时，供应天 然气 4.97 亿立方米，原油产量 38.02 万吨，各企业生产成本较上年均有所下降。 2003 年公司狠抓安全生产管理，各主要企业一类、二类安全事故发生率为零。 上海吴泾第二发电有限公司 2003 年度完成发电量 83.82 亿千瓦时，实现年 度计划的 119%。全年机组利用小时达 6985.4 小时，最高日发电量达到 2930 万 千瓦时，均创下上海市 120 万装机容量发电企业生产史上的新记录。 上海外高桥发电有限公司 2003 年完成发电量 83.6 亿千瓦时，实现年度计 划的 119%。截止 2003 年底，公司实现连续安全生产 1766 天，创历史新高。在 夏季高温中，四台机组长时间超铭牌运行，2003 年 7 月 29 日发电 2909 万千瓦 时，7 月全月发电 8.15 亿千瓦时，分别创历史单日、单月的发电量之最，为电 网缓解用电供求矛盾做出了贡献。 上海吴泾发电有限公司 2003 年完成发电量 38.98 亿千瓦时，实现年度计划 的 119%。公司进一步完善了安全生产机制，切实落实各项安全生产措施，努力 降本增效，提高机组生产效率，并不断推进设备更新，取得了明显成效。 上海申能星火热电有限公司 2003 年完成发电量 1.33 亿千瓦时，实现年度 计划 110%；完成售热量 185.91 万百万千焦，实现计划 106.8%；公司安全生产无 事故达到 800 天。 华东天荒坪抽水蓄能有限公司 2003 年完成发电量 26.67 亿千瓦时，实现年 度计划 106%。公司狠抓安全生产管理，累计安全生产 856 天。圆满完成了迎峰 度夏保电任务，通过合理安排水库和机组运行方式，确保了 6 台机组全接线、全 出力运行，从而实现稳发、超发。 14 申能股份有限公司 2003 年度报告 上海石油天然气有限公司 2003 年生产天然气 4.97 亿立方米，完成年度计 划 111%；生产原油 38.02 万吨，完成年度计划 108%。公司利用国际油价维持在 高位、台风影响较往年较小的有利条件，精细管理，抓好海陆生产时效与营销协 调配合，在获得全年稳定供气、良好社会效益的同时，经济效益稳步提高。 2、抓紧工程建设，一批重大项目建成投产，不断增强公司主业竞争力。 上海天然气主干输气管网一期工程按照 2003 年内接收“西气”的目标，初 步建成了本市 160 公里天然气高压管线，并与浦东天然气管网联通。经过艰苦的 谈判，管网公司完成了与上游供气合同的签署。2004 年 1 月 1 日，“西气”正式 向上海商业供气。 东海平湖油气田扩建一期工程按计划于 2003 年 10 月 16 日正式投产供气， 使上海石油天然气有限公司的产能从原来日供天然气 120 万立方米提高到 180 万 立方米。目前正积极开展扩建二期工程准备工作。 外高桥第二发电公司两台 90 万千瓦超临界发电机组，代表了国内火电建设 领域的最高技术水准。1 号机组于 2003 年 11 月 1 日成功实施了锅炉点火，11 月 10 日锅炉冲管，12 月 20 日一次并网成功，提前 42 天完成并网发电计划，为缓 解去年冬用电高峰和今年迎峰度夏发挥积极作用。 公司其他在建项目也进展顺利。2003 年 12 月 14 日，上海化学工业区热电 联供项目可研报告经国家发展和改革委员会批准；浙江桐柏抽水蓄能电站 2003 年 4 月 10 日下库坝坝体填筑至 106 高程，实现工程建设第二个里程碑目标，2003 年 7 月 22 日地下厂房桥机开始安装，至此主厂房三个里程碑目标全部按计划或 提前完成。 3、立足公司长远发展，抓好新一轮电力能源项目的规划和前期工作，将有 力推进公司新一轮发展。 2003 年公司主动应对电力体制改革等宏观环境的变化，积极拓展电力能源 主业规模。外高桥第三发电厂建设规模为 2 台 90 万千瓦级超超临界发电机组， 公司控股 40%，项目建议书已上报国家发改委；华能燃机项目建设规模为 3 套 30 万千瓦级燃气蒸汽联合循环机组，公司股权比例为 30%，2003 年初国家发改委批 15 申能股份有限公司 2003 年度报告 复了项目建议书，可研报告于 2003 年 11 月上报。 4、进一步加强公司内部管理，完善管理机制，探索建立有公司特色的企业 管理模式。 去年在公司本部和吴泾第二发电公司推行全面预算管理，制订了公司全面 预算管理办法，修订了有关财务管理规章制度，并建立了计算机辅助预算信息管 理系统，取得了初步成效。公司充实了有关管理力量，加强了企业安全生产管理， 指导和协调投资企业的经营运作。公司积极参加华东电力市场建设，参与有关电 量、电价课题的研究，并发挥了积极的作用。 二、 报告期经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务范围为电力、石油天然气的投资、建设和管理。报告期公 司主营业务收入和主营业务利润主要来自于上海地区电力产品、东海平湖石油天 然气的销售收入。截止报告期末，公司投资的权益电力机组装机容量约为 316 万 千瓦（含在建工程项目）。公司控股的上海石油天然气有限公司 2003 年供应天然 气 4.97 亿立方米，占上海市场份额 100%。 2、报告期占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务来源于电力 行业和石油天然气行业。2003 年度公司电力销售收入 3,083,248,518.09 元，营业 成本 2,055,855,126.49 元，毛利率为 33.32 %；石油天然气销售收入 626,898,932.25 元，营业成本 257,715,760.44 元，毛利率为 58.89 %。 （二）主要控股公司的经营情况及业绩（单位：人民币万元） 名称 业务性质 主要产品 注册资金 资产规模 净利润 上海吴泾第二发电 生产经营 电力 200,000 492,910.02 41,505.20 有限责任公司 上海吴泾发电有限 生产经营 电力 50,000 164,337.60 7,259.88 责任公司 上海申能星火热电 生产经营 电力、热力 6,000 14,589.25 917.57 有限责任公司 上海石油天然气 生产经营 石油、天然气 90,000 380,068.06 70,351.68 16 申能股份有限公司 2003 年度报告 有限公司 上海天然气管网 建设、生产经营 天然气 150,000 153,429.05 -3,616.57 有限公司 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额 115,962 万元，占年度采购 总额的 91.49 %，前五名客户的销售额合计 360,552 万元，占公司销售总额的 97.18%。 供应商前五位见下表（单位：人民币万元） 序号 单位名称 采购金额 1 上海电力燃料有限公司 108,074 2 上海吴泾热电厂 4,752 3 上海东兴电力实业有限公司 1,566 4 上海星火实业发展有限公司 880 5 上海浦东星火开发区物资供销有限公司 690 合 计 115,962 销售客户前五位见下表（单位：人民币万元） 序号 单位名称 销售额 1 上海市电力公司 300,263 2 上海燃气浦东销售有限公司 27,990 3 上海南光石化有限公司 19,896 4 扬子石油化工股份有限公司 10,363 5 上海九环汽车液化气发展股份有限公司 2,040 合 计 360,552 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、2003 年燃料价格上涨对公司的影响。 2003 年四季度开始，电力需求旺盛，煤炭供应紧张，公司计划外煤炭价格 上涨较快。公司努力抓好计划内煤炭合同的兑现，同时不断加强管理，控制成本， 17 申能股份有限公司 2003 年度报告 使得全年公司的生产成本总体比计划有所下降。 2、关于征收排污费对公司的影响。 2003 年 1 月 2 日，国务院以 369 号令颁布了《排污费征收使用管理条例》。 2003 年 4 月，国家计委、财政部、环保总局和国家经贸委联合颁布了《排污费 征收标准管理办法》，该办法规定从 2003 年 7 月 1 日起按照新标准收费，火电厂 二氧化硫收费 0.21 元/千克，烟尘排放收费标准为 0.28 元/千克。 排污费的征收对公司的生产经营带来了压力。公司通过对所属电厂控制燃煤 含硫量、提高电除尘效率和投运率、减少灰水排放等措施，努力提高各电厂的环 保水平。 三、报告期内投资情况 （一）投资情况 报告期内，公司完成股权投资 66,980 万元。报告期内公司投资项目如下： 名称 主要经营活动 公司占被投资公 司权益比例 上海吴泾第二发电有限责任公司 生产经营 51% 上海外高桥第二发电有限责任公司 电力建设 40% 浙江桐柏抽水蓄能发电有限责任公司 电力建设 20% 上海化学工业区热电有限责任公司 电力和热网建设 40% 上海天然气管网有限公司 城市主干输气管网建设 60% （二）募集资金使用情况 1、公司于 2002 年 2 月 1 日实施了增发 16,000 万股新股，发行价格为 10.50 元/股，扣除发行费用，实际募集资金 164,671 万元。公司于 2002 年 1 月 30 日在 《上海证券报》、《中国证券报》及《证券时报》刊登《申能股份有限公司增发招 股意向书》，承诺募集资金使用如下： 18 申能股份有限公司 2003 年度报告 单位：人民币万元 本年度已使用募集 18,527 资金总额 募集资金总额 164,671 已累计使用募集资 164,671 金总额 《招股说明 是否符合计划 是否变 产生收益 承诺项目 书》承诺投入 实际投入金额 进度和预计收 更项目 金额 金额 益 上海天然气管网一期工程 90,000 否 90,000 无 是 上海外高桥第二电厂工程 100,400 否 100,400 无 是 浙江桐柏抽水蓄能电站 16,800 否 14,360 无 是 上海化学工业区热电联供 13,500 否 6,260 无 是 项目 合计 220,700 — 211,020 — 四、报告期内公司财务状况及经营成果分析 单位：人民币万元 指标项目 2003 年度 2002 年度 增减比例（%） 总资产 1,525,120 1,349,281 13.03% 股东权益 836,317 774,486 7.98% 主营业务利润 135,238 91,755 47.39% 净利润 113,475 103,441 9.70% 现金及现金等价 1,083 38,456 -97.18% 物净增加额 以上指标变化原因分析： 1) 总资产增加主要是本年度实现净利润使股东权益增加，以及合并单位上 海外高桥第二发电有限责任公司资产总额随工程进展而增加； 2) 主营业务利润大幅增加一方面是本年度各合并发电公司发电量较上年均 有较大幅度增长，合并主营业务利润相应增长；另一方面是对合并单位 上海石油天然气有限公司利润表进行全年合并，上年仅合并 12 月份利润 表； 3) 净利润增长一方面是本年度各投资发电公司发电量较上年均有较大幅度 19 申能股份有限公司 2003 年度报告 增长，合并净利润相应增长；另一方面是合并单位上海石油天然气有限 公司因原油销售价格高于去年，净利润相应增长； 4) 现金及现金等价物增加额较上年度减少主要是因为本年度未进行资本市 场股权融资。 五、2004 年度经营计划 2004 年工作的总体目标是：结合本市国民经济发展形势，围绕电力能源主 业，加快外高桥第三发电厂等一批新项目的建设，继续抓紧安全生产，进一步强 化企业管理，建立健全公司经营管理体系，不断提高公司综合竞争力，向做大做 强公司的长远目标继续迈进。 1、继续抓好电力、石油天然气项目的经营管理，努力提高经济效益。 2004 年公司将在确保安全生产的前提下，继续强化生产经营管理，争取各 投产项目效益有进一步提高。初步计划 2004 年公司投资的发电企业发电量为 251.6 亿度，天然气供应量 9.48 亿立方米，原油产量 25 万吨。 2、全力推进新一轮电力能源项目的建设，增强持续竞争力。 面对竞争日益激烈的电力能源市场，2004 年公司将加紧一批重大项目的建 设和前期工作，以进一步提高公司的主业竞争力和可持续发展能力。外高桥第三 发电厂及华能燃机项目年内争取实质性建设。漕泾热电、桐柏抽水蓄能电站按计 划完成工程进度。 公司今年将收购申能集团所持有的安徽池州九华发电公司和核电秦山联营 有限公司、秦山第三核电有限公司的股权，进一步扩大在华东电力市场的地位， 为公司今后几年业绩的持续增长创造条件。 今年公司将积极利用资本市场良好发展的条件，筹集所需资金，支持公司 新一轮发展的需要。 3、加强对公司规划的研究和编制，确立公司发展目标。 2004 年公司将深入分析电力能源市场趋势，研究同行业优势企业，加强公 司发展规划的编制，确立公司今后一段时期的总体发展目标，明确各产业的发展 20 申能股份有限公司 2003 年度报告 方向和具体途径，并以此为基础，系统规划公司资产整合、资金筹集以及资本运 作，提出在组织结构和制度建设、管理体系和管理方法建设、人力资源建设以及 企业文化建设等方面进一步改革和创新的具体构思，形成指导公司今后发展的行 动纲领。 4、适应公司不断发展变化的需要，进一步优化公司的内部管理，建立健全 生产经营管理体系。 结合公司不断做大做强的需要，2004 年将进一步研究如何提高管理水平， 尤其是在安全生产和工程建设方面，努力创建具有申能特色的企业管理模式。进 一步完善公司有关安全生产、项目管理、项目投资、财务管理等方面的规章制度， 并狠抓落实。深化推进全面预算管理，完善公司的计划统计工作，提高公司资金 和资产管理效率。充实员工数量，提高员工整体素质，为公司发展和新建项目开 发建设提供人力资源保证。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 1、2003 年 4 月 23 日，公司召开四届五次董事会。会议应到董事 10 名， 参加表决董事 10 名，监事会成员列席了会议。经审议，会议通过了以下决议： （1）审议通过了《公司 2002 年度总经理工作报告》 。 （2）审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》。 （3）审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》。 （4）审议通过了《公司 2002 年度利润分配预案》。 （5）审议通过了《公司 2002 年年度报告》及其摘要。 （6）通过了关于续聘安永大华会计师事务所有限公司为 2003 年度审计机 构并支付其 2002 年度财务报告审计费的决议。 （7）审议通过了《公司独立董事年度津贴办法》。 （8）审议通过了《公司高中级管理人员激励基金管理制度》。公司独立董 事孙铮、赵宇梓同意上述方案。 21 申能股份有限公司 2003 年度报告 （9）决定提名许冠庠为公司第四届董事会独立董事候选人。公司独立董事 孙铮、赵宇梓同意上述提名。 （10）审议通过了《公司 2003 年第一季度报告》。 （11）审议通过了公司为上海化学工业区热电联供项目提供担保的议案。 （12）董事会同意根据预测的 2003 年投资经营活动现金流量净额，在保证 公司日常生产经营活动资金需求的前提下，为进一步提高资金使用效益，遵照《公 司章程》有关规定，并确保资金安全和合理收益，公司拟于 2003 年将部分资金 继续通过银行以委托贷款的形式融资给公司控股的上海吴泾第二发电有限公司 等电力能源项目。 （13）决定召开公司第十五次股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 25 日《上海证券报》及《中国证 券报》。 2、2003 年 8 月 18 日，申能股份有限公司召开第四届董事会第六次会议。 会议应到董事 10 名，参加表决董事 10 名，监事会成员列席了会议。经审议，会 议一致通过了以下决议： （1）审议通过了《申能股份有限公司 2003 年半年度报告》及其摘要。 （2）关联方董事杨祥海回避表决，经非关联方董事审议，分别通过了关于 公司受托管理秦山核电二期、秦山核电三期工程项目运行和经营的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 20 日《上海证券报》及《中国证 券报》。 3、2003 年 10 月 28 日，公司召开四届七次董事会。会议应到董事 10 名， 参加表决董事 10 名，监事会成员列席了会议。经审议，会议通过了《申能股份 有限公司 2003 年第三季度报告》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照公司第十五次股东大会通过的决议执行 2002 年度利润分配方 案。公司于 2003 年 7 月 14 日在《上海证券报》及《中国证券报》刊登《公司 2002 年度分红派息实施公告》。2003 年 7 月 17 日为股权登记日，2003 年 7 月 18 22 申能股份有限公司 2003 年度报告 日为除息日，2003 年 7 月 25 日为红利发放日。按总股本 179308.7767 万股为基 数，向全体股东每股派发现金红利 0.30 元（含税） 。社会公众股的现金红利委托 中国证券中央登记结算有限责任公司上海分公司，通过其资金清算系统向股权登 记日登记在册并在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的社会公众股东 派发；国有法人股、社会法人股股东自 2003 年 7 月 25 日起前往上海申能实业公 司领取；国家股红利委托中国证券中央登记结算有限责任公司上海分公司代发。 七、本次利润分配预案 1.利润分配预案 公司 2003 年度实现净利润 113,475 万元，母公司按 10％提取法定盈余公积 11,347 万元，按 5％提取法定公益金 5,674 万元，各合并单位提取法定盈余公积 5,290 万元，提取法定公益金 2,645 万元，各合并单位提取任意盈余公积 2,427 万元，当年尚余可供股东分配利润 86,092 万元；加年初未分配利润和其他转入 合计 71,130 万元，扣除分配 2002 年度现金股利 53,793 万元，年末可供股东分 配利润合计为 103,429 万元。按总股本 179,308.78 万股为基数，每 10 股派发现 金红利 3.00 元（社会公众股含个人所得税），合计分配现金股利 53,793 万元； 同时,每 10 股派送红股 2 股，合计分配股票股利 35,862 万元。尚余未分配利润 13,774 万元，结转至下年度。 2.资本公积金转增股本预案 公司 2003 年末资本公积为 267102 万元，拟实施资本公积金转增股本，转 增方案为以 2003 年度末总股本 179,308.78 万股为基数，每 10 股转增 3 股。 以上利润分配方案，尚需经股东大会审议通过。 八、其他事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 关于申能股份有限公司与控股股东及其他关联方之间 占用资金问题的专项说明 申能股份有限公司全体股东： 23 申能股份有限公司 2003 年度报告 我们接受委托，审计了申能股份有限公司(以下简称“贵公司”)2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并 利润及利润分配表及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表，于 2004 年 4 月 22 日出具了无保留意见的审计报告（报告书编号为：安永大华业字[2004]第 228 号）。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中国注册会计师独立审 计准则》进行的。 现根据贵公司 2003 年度财务会计资料，对 2003 年度贵公司与控股股东及其 他关联方之间承担费用和债务，以及应收、预付、应付控股股东及其他关联方款 项情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整 性负责是贵公司的责任。下列资料和数据均完全摘自贵公司的 2003 年度财务会 计资料，除了为出具上述年度财务报表审计报告而实施的审计程序外，我们并未 对其实施其他额外审计程序。 一、截至 2003 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的关联债 权债务往来余额和全年累计发生额情况 1.由除商品购销和劳务交易、代垫经营性成本和费用以外的原因形成的贵公 司应收控股股东及其他关联方款项（均体现于“其他应收款”科目中）： 全年累计发生额 与贵公 年末 发生方式和 债务人名称 年初余额 新增资金占用额 司关系 本年借方 余额 原因 本年贷方发生额 发生额 上海申能资产 联营 12,312,500.00 0.00 12,312,500.00 -12,312,500.00 0.00 委托代收 管理有限公司 公司 国债利息 2.因贵公司为控股股东及其他关联方代垫经营性费用、成本而形成的应收和预付 款项无该项内容。 3.截至 2003 年 12 月 31 日贵公司应付、预收控股股东及关联方款项情况 债权人名称 与贵公司 所属会计科 期初余额 全年累计发生额 期末余额 关系 目 本年借方发生额 本年贷方发生 额 申能(集团)有 控股股东 其他应付款 61,644,858.02 60,331,384.78 10,998,800.24 12,312,273.48 限公司 申能(集团)有 控股股东 长期应付款 445,238,680.00 0.00 0.00 445,238,680.00 限公司 二、2003 年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项的新增情况 请参阅上述各张资金占用情况表中的“债务人名称”、“与贵公司的关系”、 “本年借方发生额”、“发生方式和原因”栏。 三、2003 年度内应收、预付控股股东及其他关联方款项（不含因正常商品、 24 申能股份有限公司 2003 年度报告 劳务交易引起的应收款项）的偿还、结算情况 债务人名称 所属会计科目 本年度偿还金额 偿还日期 偿还方式 上海申能资产管理 其他应收款 4,990,000.00 2003.01 货币资金 有限公司 上海申能资产管理 其他应收款 7,322,500.00 2003.04 货币资金 有限公司 合计 12,312,500.00 四、2003 年度内贵公司“营业外支出—承担关联方费用”和“营业外支出— 承担关联方债务”两个明细科目所反映的贵公司为关联方承担费用和债 务情况，以及“资本公积—关联交易差价”明细科目中所反映的关联方 承担贵公司费用和债务情况 1．2003 年度内贵公司不存在代控股股东及其他关联方承担费用和债务情况 2．2003 年度内不存在控股股东及其他关联方代贵公司承担费用和债务情况 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 陆永炜、秦文君 中国 上海 2004 年 4 月 22 日 2、独立董事对公司累计和当前对外担保情况的专项说明及独立意见。 独立董事在审阅有关文件并听取了公司有关人员的相关说明后，就对外担保 及执行证监发（2003）56 号文情况发表如下独立意见： （1）公司成立以来，没有发生为控股股东提供担保的行为，公司目前尚存 担保均按《公司章程》有关规定经董事会和股东大会批准，并及时、准确、完整 地履行了信息披露义务。 （2）公司成立以来，没有发生控股股东占用上市公司资金的情况。 （3）公司目前存在的担保和委托贷款，均为公司投资的电力能源项目的股 东担保或股东融资贷款，系由我国的电力项目投融资模式产生。根据国家发改委 （原国家计委）等有关部门的规定以及各项目《合资合同》及《公司章程》有关 25 申能股份有限公司 2003 年度报告 规定，各电力项目必须成立项目公司，注册资本金占总投资的 20-30%，注册资 本金以外的资金由股东各方按出资比例提供委托贷款或由项目公司贷款，股东各 方按出资比例提供担保。 公司未发生电力能源项目因担保或委托贷款而产生逾期未收回的款项。上述 担保或委托贷款不会对公司持续经营能力造成重大影响。有关公司担保及委托贷 款情况，公司已向监管部门做了专项说明。 公司上述担保均已取得董事会及股东大会的批准并依法进行了信息披露。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 2003 年度监事会先后召开了两次会议。 2003 年 4 月 23 日，四届五次监事会会议审议通过了监事会 2002 年工作报告； 审议了公司 2002 年年度报告、2003 年第一季度报告及公司有关的重大决策事项。 2003 年 8 月 18 日，四届六次监事会审议了公司半年度报告、关于公司受托 管理秦山核电二期、秦山核电三期工程项目运行和经营的报告。 为加深对公司投资项目运作情况的了解，根据年度工作计划，2003 年 9 月， 监事会重点对公司 2002 年增发新股募集资金承诺投资的项目之一——浙江桐柏 抽水蓄能发电有限责任公司基建项目进展情况，进行了实地调研。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 监事会通过列席董事会会议，查阅董事会各专业委员会会议记录等方式了解 到，董事会审计委员会在董事会审议 2002 年年度报告、2003 年中期报告的活动 中，提前独立进行了审议，对一些专业问题，向公司有关部门进行了质询，并根 据实际提出了包括再融资在内的多条建议；董事会战略委员会就公司发展目标、 如何发挥优势、做好资产经营、保持公司优良业绩进行了认真研究；董事会薪酬 委员会对独立董事、董监事年度津贴发放办法，也进行了独立审议。各专业委员 会均向董事会递交了专门的审议报告，并提交股东大会审议批准。本年度，公司 26 申能股份有限公司 2003 年度报告 董事会按照《公司法》、《公司章程》的有关要求，通过认真审议，先后对多项涉 及公司投资、经营和发展的重大事项进行了决策，并按中国证监会有关规定，在 指定媒体进行了公告。 监事会认为，公司董事会及其各专业委员会 2003 年度召开的历次会议，符 合公司《董事会议事规则》，相关的决策程序符合国家法律、法规规定，董事、 经理和高级管理人员在重大决策事项中较好履行了各自的职务行为，未发现有违 反法律、法规、公司章程，或损害公司利益、侵害中小股东权益的行为。 2. 公司财务状况 2003 年，公司投资的企业普遍取得了较好的经营业绩，公司继续保持良好的 财务状况。年度报告显示，公司 2003 年实现净利润 11.35 亿元，比上年增长 9.70%； 年末每股净资产 4.664 元，每股收益达到 0.633 元，经营业绩进一步提升。合并 报表反映，公司各类资产减值准备计提额为 4354 万元，公司资产不断夯实。 通过对公司各类财务报告的审议，监事会认为，2003 年年度报告及其摘要， 真实反映了公司当年度的财务状况和经营成果，符合经修订的中国证监会关于信 息披露的规范要求。财务会计文件无虚假记载或重大遗漏。董事会对公司财务报 告的评价，符合公司实际情况。监事会对安永大华会计师事务所有限公司出具的 标准无保留审计意见，没有异议。 3. 公司最近一次募集资金使用情况 公司在 2002 年通过增发 A 股，总计募集资金 164671 万元。通过听取董事会、 管理层的报告、实地抽查项目进展和经营情况等途径，监事会了解到，公司增发 募股说明书承诺的投资项目中，天然气主干管网工程已完成“两站一线”、郊环 南段及部分场站建设，2004 年 1 月 1 日开始接受西部天然气，郊环北段的前期 准备工作正在进行之中；外高桥二期 1#机组已于 2003 年 12 月 20 日实现并网， 并将于 2004 年夏季投入商业运行，2#机组预计将于 2004 年 5 月并网；桐柏抽水 蓄能电站下库坝、地下厂房都比合同工期提前完成，设备安装及其它辅助工程均 在按计划进行；漕泾热电联供项目，因国家批准可行性研究报告的时间推迟，主 设备合同未按计划时间生效，进度稍缓，现正在抓紧进行之中。 27 申能股份有限公司 2003 年度报告 根据安永大华会计师事务所有限公司出具的专项报告，公司已将 2002 年实 际募集的资金全部使用完毕。监事会认为，上述募集资金，均按规定用于增发募 股说明书承诺的投资项目，未挪作他用。 4. 公司本年度收购、出售资产情况 本年度，公司未发生重大收购、出售资产的行为。 5. 公司年度关联交易情况 本年度，受控股股东申能（集团）有限公司委托，公司对其投资的秦山核电 二期、三期项目的运行和经营，代为行使管理职能，申能（集团）有限公司总计 支付公司委托管理费 2000 万元。在 2003 年 8 月 28 日召开的四届六次监事会上， 各位监事对此项关联交易进行了认真审议，对该项目经营现状进行了详细质询， 相关决议已于 2003 年 8 月 20 日，在中国证监会指定媒体作了公告。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产事项 本年度公司无重大收购及出售资产事项。 三、关联交易事项 2003 年 8 月 18 日，公司召开四届六次董事会。经非关联方董事审议，分别 通过了关于公司受托管理秦山核电二期、秦山核电三期工程项目运行和经营的议 案。 申能（集团）有限公司（以下简称“集团公司”）经与公司协商，将其投资 的秦山核电二期、秦山核电三期项目的运行和经营管理委托给公司。 1、受托管理资产规模 截止 2002 年 12 月 31 日，秦山核电二期总资产 1346127.46 万元，集团公 司拥有 12%权益，即公司受托管理资产规模为 161535.30 万元；截止 2002 年 12 月 31 日，秦山核电三期总资产 2010273.48 万元，集团公司拥有 10%权益，即公 28 申能股份有限公司 2003 年度报告 司受托管理资产规模为 201027.35 万元。 2、委托管理内容 集团公司委托公司代为行使其在秦山核电二期、秦山核电三期工程项目中 作为投资方的运行经营管理职能。 3、费用及支付方式 根据集团公司在上述项目中的投资份额以及委托管理的工作量，集团公司 同意在委托期间，每年向公司支付秦山核电二期委托运行和经营管理费人民币 1000 万元；每年支付秦山核电三期委托运行和经营管理费人民币 1000 万元。 4、委托期限 以上两个项目的委托期限均为 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日。 董事会认为，上述关联交易能充分发挥公司在电力项目建设、经营管理方 面的优势和特长，有利于上市公司进一步做大做强主业。集团公司自成立以来， 财务状况良好，为上海贷款企业资信等级 3A 级企业，能够按有关协议支付委托 运行和经营管理费。公司独立董事许冠庠、孙铮、赵宇梓同意上述受托管理秦山 核电二期、秦山核电三期工程项目运行和经营事项。 公司于 2003 年 8 月 20 日在《上海证券报》、《中国证券报》公告董事会决 议。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁公司资产，且为公司带来的利润达到公司当年利润总额 10%以上的事项。 （二）报告期内已履行及尚未履行完毕的担保合同 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型（一 是否履 担保的决策程序 般担保或连 行完毕 带责任担保） 29 申能股份有限公司 2003 年度报告 浙江桐柏抽水蓄能 30,000 万元 15 年 按份连带责 否 第十三次股东大会批准 发电有限责任公司 人民币 任担保 上海外高桥第二发 3,882.54 16 年 按份连带责 否 第十三次股东大会批准 电有限公司 万欧元 任担保 上海化学工业区热 95,840 万元 2003/12/19 按份连带责 否 第十三次股东大会批准 电有限责任公司 人民币 至资产抵押 任担保 生效 对控股子公司担保情况说明：无 违规担保情况说明：无 （三）现金资产管理事项 报告期内，公司没有发生委托他人现金资产管理事项。 五、承诺事项 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 （一）报告期内，公司续聘安永大华会计师事务所有限责任公司担任公司 2003 年度审计机构，该项聘任已经公司第十五次股东大会通过。 （二）支付会计师事务所报酬（单位：元） 费用项目 2003 年度 2002 年度 财务审计费 400,000 285,000 财务审计以外其他费用 无 无 差旅费承担方式 自行负担 自行负担 （三）至 2003 年底，安永大华会计师事务所有限责任公司已连续为公司提 供审计服务 12 年。 （四）有关轮换签字注册会计师的事项说明。注册会计师陆永炜连续 7 年 30 申能股份有限公司 2003 年度报告 为公司审计报告签字；注册会计师秦文君连续 3 年为公司审计报告签字。 七、监管部门检查、处罚情况 报告期内，公司董事会及董事会成员未发生受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 1、2003 年 2 月 22 日，公司在《上海证券报》及《中国证券报》公告关于 《华能上海燃机电厂项目获国家计委批复的公告》。 2、2003 年 10 月 17 日，公司在《上海证券报》及《中国证券报》公告关 于《东海平湖油气田扩建一期工程投产的重大事项公告》。 3、2003 年 12 月 23 日，公司在《上海证券报》及《中国证券报》公告关 于《上海外高桥第二发电有限公司 1 号机组并网发电的重大事项公告》。 31 申能股份有限公司 2003 年度报告 第十节 财务报告 一、 审计报告全文 审 计 报 告 安永大华业字（2004）第 228 号 申能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的申能股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年利润及利润分配表和合并利润及利润 分配表，以及 2003 年现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年的经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 陆永炜、秦文君 中国 上海 昆山路 146 号 2004 年 4 月 22 日 32 申能股份有限公司 2003 年度报告 二、财务报表（附后） （一） 、本公司的基本情况 1. 本公司的历史沿革 申能股份有限公司（以下简称“本公司” ）于 1992 年 6 月 24 日经上海市人民政府以沪计调（1992） 568 号文批准，由原申能电力开发公司改组而成。1993 年 2 月 23 日由上海市工商行政管理局颁发企业法 人营业执照，注册号 3100001000494。现本公司法定代表人为杨祥海。 现本公司注册资本为 1,793,087,769 元，折合 1,793,087,769 股（每股面值人民币 1 元） 。其中境 内上市人民币普通股（A 股）410,992,000 股。业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（2002） 200 号验资报告。本公司所发行的 A 股于 1993 年 4 月在上海证券交易所上市交易。 2. 本公司所属行业性质和业务范围 本公司所处行业：服务业 经营范围：主营：开发、建设和经营电力、能源、节能、资源综合利用及相关项目。 兼营：与电力能源相关的其他经营。 3. 主要产品或提供的劳务 供电、供热、石油及天然气开采、天然气管网输配等。 （二） 、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1.会计准则和会计制度：本公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、 《企业会计制度》及其补 充规定。 2. 会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3. 记账本位币：人民币。 4. 记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 折合人 民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额（损益），与购 建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予 以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资， 确认为现金等价物。 7. 短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法 33 申能股份有限公司 2003 年度报告 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部 价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或 已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益， 作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损 益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具 体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 8. 应收款项坏账损失核算方法 （1）坏账的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款。坏账准备的计提 采用个别认定和账龄分析相结合的方法。对于可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例 如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应 收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个 别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的 可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不 纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计提，具体计提比例为： 账龄 计提比例 1 年以内 0 1～2 年 10% 2～3 年 20% 3～4 年 30% 4～5 年 40% 5 年以上 100% 9. 待摊费用摊销方法 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 通讯费、养路费等 1年 受益期内平均摊销 10. 存货核算方法 （1）本公司存货的分类 存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生 产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。本公司存货分类为：产成 品、燃料、低值易耗品、原材料。 （2）取得存货入账价值的确定方法 34 申能股份有限公司 2003 年度报告 各种存货按取得时的实际成本记账。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算：产成品、燃料采用实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；其他原材料采用 计划成本，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售 价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高与可变现净值的差额计 提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计 费用后的价值确定。 11. 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投 资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本 法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权 益法核算。 (2)股权投资差额的会计处理：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本大于其在被投资 企业所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按规定年限 5 年平均摊销计入损益。 对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额之间的差额， 如相应的投资是在 2002 年或其以 前年度发生的，则计入长期股权投资差额，并按规定年限 10 年平均摊销计入损益；如相应的投资是在 2003 年或其以后年度发生的，则计入资本公积。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款扣 除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记 账，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相 关债券利息收入的同时摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资企业由于市 价持续下跌或被投资企业经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值，按可收回金 额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 35 申能股份有限公司 2003 年度报告 12. 委托贷款核算方法 （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并按期计提利 息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的账面价值。计提的 利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末终了，本公司对委托贷款本金进行全面检 查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入损益。 13. 固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法 (1)固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出 租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房 屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、开发投资、其他设备。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入账。 每年中期期末或年终，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲 置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减 值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原 值的 0－4％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 8～45 年 2.13～12.5％ 通用设备 4～18 年 5.33～25％ 专用设备 4～30 年 3.2～25％ 运输设备 6～7 年 13.7～16.67％ 开发投资 10 年 10％ 其他设备 3～18 年 5.33～33.33％ 对于房屋及建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于 房屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值 预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产恢复后 的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 根据财政部财会[2003]10 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二） 》 中相关固定资产会计处理的精神，将石油天然气行业开发投资列入固定资产核算，为保持核算口径统一， 相应调整年初数。 36 申能股份有限公司 2003 年度报告 14. 在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资 产。每年中期期末或年终，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计 提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 15. 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折 价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支 出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他 的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于 发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在 发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为 费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘 积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销 金额。 16. 无形资产计价及摊销方法 （1） 无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值计价。 （2） 无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法 律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销（如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销 年限最长不超过 10 年） 。各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 20 年 非专利技术 5年 （3） 无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年中期或年末终了，检查各项无形资产预计 给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当 期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 17.长期待摊费用的摊销方法 （1）勘探投资从二期油气田投产日起，一次计入当期的损益。 （2）其他长期待摊费用从受益起起按 5 年平均摊销。 37 申能股份有限公司 2003 年度报告 本公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入 开始生产经营当月的损益。 18. 非货币性交易中换入资产的计价方法 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的 补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产， 则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的 相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 19. 收入确认方法 （1）销售商品：本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实 施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计 量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据 时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有 关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利 益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。 20. 所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 21. 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明 本年度根据财会[2003]12 号文关于《企业会计准则－资产负债表日后事项》的规定，现金股利的 分配在资产负债表所有者权益中列示，并进行追溯调整，故本年度将上年度的期初未分配利润和应付股 利予以追溯调整，同时调整年初应收联营公司股利，调整前后的余额分别为： 应收股利 长期股权投资 应付股利 年初未分配利润 调整前 71,050,000.00 337,198,790.73 549,926,330.70 68,065,314.09 调整后 0.00 408,248,790.73 12,000,000.00 605,991,644.79 差额 -71,050,000.00 71,050,000.00 -537,926,330.70 537,926,330.70 该项调整对 2002 年度的净利润和两金计提无影响。 22. 合并会计报表编制方法 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并 会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 以本公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编 制而成。合并时，公司间的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 根据《企业会计制度》规定，合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业的资产、负债、 收入、费用、利润和现金流量均按照本公司对合营企业的投资比例进行合并。合并时，对本公司与合营 38 申能股份有限公司 2003 年度报告 企业之间的内部交易事项，均按比例予以抵销，但不抵销内部未实现的亏损。 （三） 、税项 本公司适用的税种与税率 税种 税率 计税基数 所得税* 15%－33% 应纳税所得额 增值税 17%或 13%或 5% 按销项税额扣除当期可抵扣的进项税额后的差额， 电力及电力管理费按 17%计, 热力按 13%计，原油及 天然气按收入的 5％计 营业税 5% 营业额 城建税 7％或 1% 应纳增值税额和营业税额，星火热电按 1%计，其他 按 7%计 *上海吴泾发电有限责任公司、上海吴泾第二发电有限责任公司所得税率为 33％；据《国家税 务总局关于上海石油天然气总公司有关企业所得税税收待遇问题的批复》国税函〖2000〗373 号文的获 准，上海石油天然气有限公司所得税享有两免三减半的优惠，本年度为减半第二期，所得税率为 16.5%； 申能股份有限公司、上海申能星火热电有限责任公司因享受浦东新区优惠政策，所得税率为 15％。 本公司适用的费种与费率 费种 费率 计费基数 教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道工程维检费 1％ 应纳营业税额、增值税额和消费税额 四、控股子公司及合营公司 1. 本公司控制的境内外所有子公司和合营公司情况以及本公司合并报表的合并范围 被投资企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 报告期末本 报告期末本 是否 公司实际投 公司所占权 合并 资额 益比例(%) ①上海吴泾第二发电有限责 公用事业 200,000 万元 电力工程建设、电 102,000 万元 51% 是 任公司 力生产、销售 ②上海吴泾发电有限责任公 公用事业 50,000 万元 电力工程建设、电 25,000 万元 50% 比例合并 司 力生产、销售 ③上海外高桥第二发电有限 公用事业 322,000 万元 火力发电综合利用 128,800 万元 40% 比例合并 责任公司 及开发 ④上海申能星火热电有限责 公用事业 6,000 万元 电力和热力 5,400 万元 90％ 是 任公司 ⑤上海石油天然气有限公司 公用事业 90,000 万元 石油、天然气及相 36,000 万元 40% 比例合并 关产品的生产经营 h上海天然气管网有限公司 公用事业 150,000 万元 天然气管网输配 90,000 万元 60% 是 2..本年度合并范围的变更：本年度 1 月 1 日起，本公司拥有上海吴泾第二发电有限责任公司 51% 股权，因此本年度由原先的比例并表调整为一般并表；公司拥有上海外高桥发电有限责任公司 49％股权， 因此本年度不纳入合并范围。 3. 有关比例合并的说明：上海吴泾发电有限责任公司系本公司控股 50％的合营公司；上海石油天 然气有限公司和上海外高桥第二发电有限责任公司系本部公司控股 40％的合营公司。根据这些公司章程 中的有关规定及公司的实际经营活动的控制情况，本公司对这些公司均为共同控制，根据《企业会计制 39 申能股份有限公司 2003 年度报告 度》和《合并会计报表暂行规定》的规定，本公司对共同控制的合营公司按比例合并的方法进行合并。 即将合营公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营公司的投资比例进行合并。 合并时，对本公司与合营公司之间的内部交易事项，均按投资比例予以抵消，但不抵消内部未实现的亏 损。 （五） 、合并财务报表主要项目附注 1. 货币资金 项 目 年末数 年初数 现金 109,737.86 103,458.73 银行存款 1,230,614,722.00 1,219,799,657.57 其他货币资金 13,129.25 4,400.00 合计 1,230,737,589.11 1,219,907,516.30 2. 短期投资 投资金额 年末市价 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 二、债券投资 885,202,093.20 365,696,424.08 1,072,733,105.33 178,165,411.95 176,028,832.00 其中：国债投资 885,202,093.20 365,696,424.08 1,072,733,105.33 178,165,411.95 176,028,832.00 其他债券 0.00 0.00 0.00 0.00 三、其他投资 494,500,000.00 0.00 417,500,000.00 77,000,000.00 合计 1,379,702,093.20 365,696,424.08 1,490,233,105.33 255,165,411.95 跌价准备 本年减少数 项目 年初数 本年增加数 因资产价值回 其他原因转 合计 年末数 升转回数 出数 一、股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、债券投资 0.00 2,136,579.95 0.00 0.00 0.00 2,136,579.95 其中：国债投资 0.00 2,136,579.95 0.00 0.00 0.00 2,136,579.95 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他债券 三、其他投资 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,136,579.95 0.00 0.00 0.00 4,136,579.95 短期投资跌价准备本年度计提额为人民币 2,136,579.95 元，其选用的年末市价的来源为 2003 年 12 月 31 日，上海证券交易所的收盘价。 除已计提跌价准备的短期投资外，其余短期投资变现均不存在重大限制。 40 申能股份有限公司 2003 年度报告 已包含于“短期投资”项目中的 1 年内到期的委托贷款情况： 受托人名称 年末本金余额 年末已计利息 减值准备年末数 备注 上海吴泾发电有限责任公司 75,000,000.00 0.00 0.00 3. 应收票据 票据种类 年末数 年初数 备注 银行承兑汇票 11,254,434.40 7,580,080.00 商业承兑汇票 0.00 4,133,775.49 合 计 11,254,434.40 11,713,855.49 4. 应收账款 年末数 年初数 余额 占应收款总 坏账准备 坏账准备 余额 占应收款总 坏账准备 坏账准备 账龄 额比例(%) 计提比例 额比例(%) 计提比例 (%) (%) 1 年以内 251,637,399.21 97.44 0.00 0.00 310,773,642.77 97.85 0.00 0.00 1－2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 2,234,147.36 0.70 100.00 2,234,147.36 2－3 年 2,234,147.36 0.87 100.00 2,234,147.36 4,607,520.00 1.45 60.00 2,764,512.00 3 年以上 4,366,131.45 1.69 63.32 2,764,512.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 258,237,678.02 100.00 1.94 4,998,659.36 317,615,310.13 100.00 1.57 4,998,659.36 本项目年末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本账户期末坏账准备计提比例低于 5%，主要系应收账款中主要为应收上海市电力公 司的电费 166,959,605.22 元， 应收上海燃气浦东销售有限公司的天然气费 72,714,661.60 元，账龄均在 3 个月以内，根据历次收款情况来看，上述欠款均能及时收回，所以未予以 计提坏账准备。 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 249,314,511.51 元，占应收账款总额的比例为 96.54%。 5. 其他应收款 年末数 年初数 余额 占其他应收 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应收 坏账准备 坏账准备 账龄 款总额比例 计提比例 款总额比例 计提比例 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 18,945,106.44 84.71 0.00 0.00 38,605,950.42 83.11 0.00 0.00 1－2 年 935,894.19 4.18 10.00 93,589.42 5,397,570.57 11.62 9.45 509,893.46 2－3 年 8,642.18 0.04 20.00 1,728.44 195,495.00 0.42 20.00 39,099.00 3 年以上 2,474,754.20 11.07 79.60 1,969,898.38 2,252,872.43 4.85 49.90 1,124,101.19 合计 22,364,397.01 100.00 9.23 2,065,216.24 46,451,888.42 100.00 3.60 1,673,093.65 41 申能股份有限公司 2003 年度报告 本项目年末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 上海市电力公司 4,201,265.37 周转金 1 年以内 上海燃气浦东销售有限公司 4,146,708.70 往来款 1 年以内 上海申能星火热电有限责任 2,000,000.00 往来款 1 年以内 公司职工技协 人保和大众保险 1,946,388.86 应收索赔款 1 年以内 人保和大众保险 377,592.63 应收索赔款 1-2 年 塘湾乡人民政府 1,100,000.00 暂借款 5 年以上 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 13,771,955.56 元，占其他应收账款总额的比例 为 61.58%。 6. 预付账款 账龄 年末数 年初数 余额 占总额比例 余额 占总额比例 1 年以内 15,595,703.88 89.96 78,323,209.49 98.79 1－2 年 1,440,000.00 8.31 805,893.76 1.02 2－3 年 300,000.00 1.73 150,000.00 0.19 3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 17,335,703.88 100.00 79,279,103.25 100.00 本项目年末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 账龄在 1 年以上的预付账款系根据合同预付的款项，到期将收回。 7. 存货 存货 跌价准备 本年减少 年末数 因资产 其他原因转出数 合计 类 别 年末数 年初数 年初数 本年增加 价值回 升转回 数 在途物资 310.40 2,099,444.89 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 32,435,087.26 56,575,829.97 1,918,963.16 433,806.67 0.00 1,057,949.82 1,057,949.82 1,294,820.01 低值易耗品 73,784.03 101,230.30 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 燃料 15,613,515.52 36,310,010.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 产成品 11,330,198.75 12,890,923.50 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 59,452,895.96 107,977,439.02 1,918,963.16 433,806.67 0.00 1,057,949.82 1,057,949.82 1,294,820.01 本公司上述存货期末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制。 上述存货期末数中没有用于债务担保的存货。 42 申能股份有限公司 2003 年度报告 8. 待摊费用 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 ①保险费 0.00 157,070.61 ②通讯费 95,440.00 0.00 受益期为 2004 年 ③养路费等 69,633.49 0.00 受益期为 2004 年 合计 165,073.49 157,070.61 9. 长期投资 (1) 明细项目 金 额 减值准备 本年减少 项目 本年 其他原 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 因资产价值回升转 年末数 增加 因转出 合计 回数 数 一、 长期股权投资 -35,829,970.27 1,277,534,140.15 -385,018,738.60 1,626,722,908.48 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （权益法） 其中：对子公司投资 829,822.04 0.00 829,822.04 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对合营公司投 -597,320,906.37 0.00 -559,440,507.64 -37,880,398.73 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资 对联营公司投 560,661,114.06 1,277,534,140.15 173,591,947.00 1,664,603,307.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资 二、长期股权投资 450,747,261.00 0.00 10,000,000.00 440,747,261.00 6,668,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,668,500.00 （成本法） 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期股权投资 450,747,261.00 0.00 10,000,000.00 440,747,261.00 6,668,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,668,500.00 三、长期债权投资 1,057,095,993.93 68,980,105.55 160,679,657.42 965,396,442.06 22,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 2,000,000..00 其中：国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 1,472,013,284.66 1,346,514,245.70 -214,339,081.18 3,032,866,611.54 28,668,500.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 8,668,500.00 (2)长期股权投资（权益法） c 长期股权投资（权益法） 被投资企业名 与母公司 投资期 占被投资 初始投 累计追加投资 损益调整额 投资准备 年末数 称(1) 关系(2) 限(3) 企业注册资 资额 额 累计增减额 (12)=(5)+(6)+(9)+ 本的比例(4) (5) (6) (9) (11) 本年增减额(7) 分得现金红利 其他* 本年增加额 累计增加额 额(8) (10) (11) ①上海外高桥有 联营公司 20 年 49% 1,186,897,379.99 -23,737,947.60 220,742,915.29 163,000,000.00 180,914,234.91 238,657,150.20 0.00 0.00 1,401,816,582.59 限责任公司 ②华东天荒坪抽 联营公司 20 年 25% 180,000,000.00 0.00 38,302,876.50 0.00 0.00 15,483,103.84 7,207,500.00 22,251,475.00 217,734,578.84 水蓄能有限责任 公司 ③浙江桐柏抽水 联营公司 35 年 20% 143,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 143,600,000.00 蓄能发电有限责 任公司 ④上海化工区热 联营公司 25 年 40% 62,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 62,600,000.00 电有限责任公司 ⑤上海申能资产 联营公司 20 年 49% 98,0000,000.00 49,000,000.00 116,239,499.04 71,050,000.00 0.00 144,861,602.98 0.00 0.00 291,861,602.98 管理公司 小计 1,671,097,379.99 25,262,052.40 375,285,290.83 234,050,000.00 180,914,234.91 399,001,857.02 7,207,500.00 22,251,475.00 2,117,612,764.41 由于本期上海外高桥发电有限责任公司不纳入合并范围， “其他*”表示公司对其年 43 申能股份有限公司 2003 年度报告 初的损益调整额。 本公司未发生被投资企业可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计提长期 投资减值准备。 本公司与被投资企业会计政策无重大差异。 ② 股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 其他转出 摊余金额 ①上海吴泾发电有限责任公司 -47,350,498.41 增加股权时 10 年 -4,735,049.84 0.00 -37,880,398.73 ②上海申能星火热电有限责任 8,298,220.76 取得成本与 5年 829,822.04 0.00 0.00 公司 被投资单 ③上海外高桥发电有限责任公 -924,509,096.36 位所有者权 10 年 -90,601,891.44 -11,094,109.16 -453,009,457.20 司（非合并单位） 益所占份额 的差额 小计 -963,561,374.01 -94,507,119.24 -11,094,109.16 -490,889,855.93 (3) 长期股权投资（成本法） 其他长期股权投资（成本法） 被投资企业名称 投入时间 投资金额 占被投资企业注册资 本的比例(%) ①上海国际信托投资公司 1992/12 200,000,000.00 5.00 ②海通证券有限公司 1999/9 121,428,400.00 1.53 ③浦东发展银行 1992/10 50,000,000.00 1.92 ④交通银行上海分行 1992/4 24,981,280.00 0.15 ⑤申银万国证券股份有限公司 1997/8 20,000,000.00 0.38 ⑥上海银行 1995/11 15,450,000.00 0.577 ⑦崇明电厂14 号机 1990/5 6,668,500.00 ⑧上海九环汽车液化气发展股份有限公司 1997/9 1,144,000.00 3.08 ⑨上海宝鼎投资股份有限公司 2000./10 575,081.00 0.79 ⑩上海燃气工程设计有限公司 2002/10 500,000.00 10.00 合计 440,747,261.00 值 减 准 备 本年减少数 被投资企业名称 年初数 本年增加数 因资产价值回 其他原因转 年末数 减值准备计提原因 合计 升转回数 出数 崇明电厂14 号机 6,668,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,668,500.00 预计无法收回成本 除已计提本减值准备的长期投资外，其他长期投资变现均不存在重大限制。 累计投资年末数占年末净资产的比例为：14.03%。 (4) 长期债权投资 其他债权投资 44 申能股份有限公司 2003 年度报告 被投资企业 初始投资成本 年利率 到期日 本年应计利息 累计应收或已收利息 年末数 (%) ①华东天荒坪抽水蓄 986,221,789.14 5.76 2014/12/31 55,289,790.55 669,285,036.55 917,086,442.06 能有限责任公司 5.184 ②崇明电厂 16 号机 46,310,000.00 3.6 2006/12/31 1,690,315.00 21,325,027.23 46,310,000.00 ③陈家渡 20,000,000.00 5.7 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00 ④上海吴泾发电有限 2,488,234.79 - 0.00 0.00 0.00 责任公司 ⑤白鹤轧钢 2,000,000.00 - 1996/12/20 0.00 0.00 2,000,000.00 小计 1,057,020,023.93 68,980,105.55 702,610,063.78 965,396,442.06 减 备值 准 本年减少数 减值准备计提原 被投资企业名称 年初数 本年增加数 因资产价值回升 其他原因转出 年末数 合计 因 转回数 数 ①陈家渡* 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,00.00 0.00 ②白鹤轧钢 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 预计无法收回成本 小计 22,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 2,000,000.00 * 本项债权因该项目的开发价值回升，已于本年度全额收回，故将以前年度提取的减值准备全额 转回。 10. 固定资产及累计折旧 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 (1) 固定资产原值 房屋建筑物 1,760,453,911.00 773,736,282.16 716,922,209.15 1,817,267,984.01 专用设备 5,899,344,808.33 2,192,611,575.10 2,177,125,814.11 5,914,830,569.32 通用设备 23,923,336.63 14,240,178.89 3,898,242.45 34,265,273.07 运输设备 58,215,300.19 5,220,043.75 47,335,505.81 16,099,838.13 开发投资 1,598,524,049.92 165,583,450.43 0.00 1,764,107,500.35 经营租赁租出固定资产 92,267,444.75 4,150.00 7,951,865.25 84,319,729.50 其他 66,750,639.11 688,039.92 31,742,196.23 35,696,482.80 合计 9,499,479,489.93 3,152,083,720.25 2,984,975,833.00 9,666,587,377.18 (2) 累计折旧 房屋建筑物 292,434,338.44 173,327,511.63 111,920,613.55 353,841,236.52 专用设备 2,060,609,373.94 834,001,987.36 1,097,840,599.25 1,796,770,762.05 通用设备 12,262,153.65 3,378,982.13 3,810,161.66 11,830,974.12 运输设备 30,377,143.18 2,509,762.43 25,560,340.03 7,326,565.58 开发投资 773,737,217.11 160,039,874.87 0.00 933,777,091.98 经营租赁租出固定资产 44,083,504.97 7,926,846.04 2,022,759.94 49,987,591.07 其他 29,584,276.17 3,511,922.54 4,597,021.74 28,499,176.97 合计 3,243,088,007.46 1,184,696,887.00 1,245,751,496.17 3,182,033,398.29 (3) 净 值 房屋建筑物 1,468,019,572.56 1,463,426,747.49 45 申能股份有限公司 2003 年度报告 专用设备 3,838,735,434.39 4,118,059,807.27 通用设备 11,661,182.98 22,434,298.95 运输设备 27,838,157.01 8,773,272.55 开发投资 824,786,832.81 830,330,408.37 经营租赁租出固定资产 48,183,939.78 34,332,138.43 其他 37,166,362.94 7,197,305.83 合计 6,256,391,482.47 6,484,553,978.89 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 (4) 固定资产减值准备 因资产价值回升转 其他原因转出数 合计 回数 房屋建筑物 916,235.83 0.00 5,060.88 794,369.55 799,430.43 116,805.40 专用设备 43,250.32 205,280.66 1,430.78 0.00 1,430.78 247,100.20 通用设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 开发投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 经营租赁租出固定资产 1,357,952.07 0.00 54,491.87 0.00 54,491.87 1,303,460.20 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 2,317,438.22 205,280.66 60,983.53 794,369.55 855,353.08 1,667,365.80 (5)固定资产净额 房屋建筑物 1,467,103,336.73 1,463,309,942.09 专用设备 3,838,692,184.07 4,117,812,707.07 通用设备 11,661,182.98 22,434,298.95 运输设备 27,838,157.01 8,773,272.55 开发投资 824,786,832.81 830,330,408.37 经营租赁租出固定资产 46,825,987.71 33,028,678.23 其他 37,166,362.94 7,197,305.83 合计 6,254,074,044.25 6,482,886,613.09 (6) 固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初数 9,499,479,489.93 本年增加： 外购 9,776,152.24 自行建造（在建工程转入） 205,610,582.56 合并报表范围变动 2,906,863,359.12 其他（分类调整） 29,833,626.33 本年增加小计 3,152,083,720.25 本年减少： 报废和出售 21,140,903.28 合并报表范围变动 2,934,001,303.39 其他（分类调整） 29,833,626.33 本年减少小计 2,984,975,833.00 年末数 9,666,587,377.18 ②累计折旧： 年初数 3,243,088,007.46 本年增加： 计提 739,832,156.83 合并报表范围变动 441,490,915.38 46 申能股份有限公司 2003 年度报告 其他（分类调整） 3,373,814.79 本年增加小计 1,184,696,887.00 本年减少： 报废和出售 13,985,868.68 合并报表范围变动 1,228,391,812.69 其他（分类调整） 3,373,814.80 本年减少小计 1,245,751,496.17 年末数 3,182,033,398.29 (7) 年末固定资产的账面价值中，无暂时闲置的固定资产；已提足折旧仍继续使用的固定资产原值 为 6,285,534.17 元，净值为 184,856.06 元；已退废和准备处置的固定资产原值为 4,372,683.50 元， 净值为 0。 (8) 已包含于上述各表中的各类经营租赁租出固定资产的明细情况如下： 各类经营租赁租出固定资产的账面价值（即净额） 固定资产种类 年初数 年末数 房屋建筑物 33,489,300.62 24,073,686.67 专用设备 11,258,511.84 7,521,925.26 运输设备 296,312.73 162,853.99 其他 1,781,862.52 1,270,212.31 合计 46,825,987.71 33,028,678.23 11. 工程物资 类别 年末数 年初数 专用材料 135,892,339.43 153,022,339.81 专用设备 364,594,270.22 625,339,507.61 合计 500,486,609.65 778,361,847.42 12. 在建工程 年初数 本年增加 本年转入固定资产 其他减少 工程名称 金额 其中:借款费用 金额 其中:借款费用 金额 其中:借款费用 金额 其中:借款费 资本化数 资本化数 资本化数 用资本化数 ①外高桥二期发电工程 1,454,139,220.34 117,689,673.31 989,970,508.96 93,714,564.67 8,922,640.00 0.00 0.00 0.00 ②上海市天然气主干管网工程 238,717,077.88 0.00 591,704,571.66 3,262,417.73 0.00 0.00 0.00 0.00 ③平湖油气田开发工程 29,105,974.46 0.00 166,343,340.08 0.00 165,583,452.90 0.00 0.00 0.00 ④吴泾二发电灰场工程 3,931,667.50 561,316.80 4,084,195.13 713,844.44 5,332,807.94 892,106.55 0.00 0.00 ⑤技改工程 10,816,067.95 0.00 57,351,781.83 0.00 11,761,735.98 0.00 32,592,541.68 0..00 ⑥大修理工程 0.00 0.00 22,214,361.93 0.00 0.00 0.00 22,214,361.93 0.00 ⑦废水零排放 6,725,225.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,725,225.21 0.00 ⑧欧阳路公房 4,120,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,120,000.00 0.00 ⑨其他工程 9,830,193.33 0.00 8,820,063.99 0.00 14,009,945.74 0.00 2,039,712.25 0.00 合计 1,757,385,426.67 118,250,990.11 1,840,488,823.58 97,690,826.84 205,610,582.56 892,106.55 67,691,841.07 0.00 47 申能股份有限公司 2003 年度报告 年末数 工程名称 金额 其中:借款费用资 预算数 资金来源 资本化率 工程投入占预算 本化数 （％） 的比例 ①外高桥二期发电工程 2,435,187,089.30 211,404,237.98 4,266,356,063.57 募集资金、借款、自有资金 8.68 57.08% ②上海市天然气主干管网工程 830,421,649.54 3,262,417.73 3,485,000,000.00 募集资金、借款、自有资金 0.39 23.83% ③平湖油气田开发工程 29,865,861.64 0.00 674,468,010.05 借款、自有资金 4.43% ④吴泾二发电灰场工程 2,683,054.69 383,054.69 借款、自有资金 14.28 ⑤技改工程 23,813,572.12 0.00 44,077,500.00 自有资金 ⑥大修理工程 0.00 0.00 22,500,000.00 ⑦废水零排放 0.00 0.00 ⑧欧阳路公房 0.00 0.00 4,120,000.00 ⑨其他工程 2,600,599.33 0.00 自有资金 合计 3,324,571,826.62 215,049,710.40 8,496,521,573.62 在建工程减值准备： 本年减少 工程名称 年初数 本年增加 因资产价值回 其他原因转出数 合计 年末数 升转回数 欧阳路公房 3,000,000.00 3,000,000.00* 3,000,000.00 0.00 * 其他原因转出数为合并范围发生变更引起。 13. 无形资产 本年 本年 累计 剩余摊 类别 取得方式 原始金额 年初数 本年转出 年末数 增加额 摊销额 摊销额 销年限 ①土地（场地） 法定评 63,306,548.59 60,141,221.16 0.00 3,165,327.42 6,330,654.85 0.00 56,975,893.74 18 年 使用权 估入账 ②非专利技术 外购 1,953,337.20 402,788.48 1,469,381.20 114,376.88 195,544.40 0.00 1,757,792.80 3 年 ③其他 外购 4,015,994.71 2,123,101.12 0.00 16,474.75 1,909,368.34 2,106,626.37* 0.00 合计 69,275,880.50 62,667,110.76 1,469,381.20 3,296,179.05 8,435,567.59 2,106,626.37 58,733,686.54 * 本年转出数为合并范围发生变更引起。 14. 长期待摊费用 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销年限 勘探投资 37,917,404.60 37,803,837.40 113,567.20 0.00 0.00 37,837,404.60 80,000.00 尚未至起摊日 吴泾二发电生产准备费 20,164,466.52 5,041,116.66 5,041,116.66 4,032,893.28 14,115,126.48 0.00 6,049,340.04 2年 外高桥二发电生产准备费 11,753,844.32 2,502,925.70 9,250,918.62 0.00 0.00 0.00 11,753,844.32 尚未至起摊日 其他 6,309,689.91 2,418,945.99 0.00 201,468.44 4,092,212.36 1,992,477.55 225,000.00 1－3 年 合计 76,145,405.35 47,766,825.75 14,405,602.48 4,234,361.72 18,207,338.84 39,829,882.15 18,108,184.36 48 申能股份有限公司 2003 年度报告 15. 短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用 698,500,000.00 381,000,000.00 保证 0.00 175,000,000.00 合计 698,500,000.00 556,000,000.00 16. 应付账款 本项目年末数中无应付给持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 17. 应付工资 本项目年末数中包含的工效挂钩性质的应付工资余额为 7,219,650.51 元。 18. 应付股利 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 上海市电力公司或中国 10,836,531.80 0.00 由于电力体制改革该 电力投资集团公司 笔股利支付对象未定 中国石油化工有限公司 0.00 12,000,000.00 合计 10,836,531.80 12.000,000.00 19. 应交税金 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 20,483,792.51 24,469,340.07 营业税 1,820,275.83 416,392.58 城建税 1,685,396.84 1,768,585.75 企业所得税 40,483,827.49 32,032,685.78 个人所得税 373,753.68 14,271.26 房产税 0.00 0.00 合计 64,847,046.35 58,701,275.44 20. 其他应交款 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 722,854.22 768,786.76 河道管理费 240,951.43 193,831.64 其他 0.00 1,693.42 合计 963,805.66 964,311.82 21. 其他应付款 49 申能股份有限公司 2003 年度报告 其他应付款余额中应付给持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项 12,312,273.48 元，其明细情况在本附注七中披露。 年末数中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末数 性质或内容 申能（集团）有限公司 8,000,000.00 往来款 申能（集团）有限公司 4,312,273.48 应付利息款 22. 预提费用 费用类别 年末数 年初数 结存原因 石油天然气项目工程费用 23,868,995.99 12,235,881.74 按合同计提 利息支出 1,726,855.94 735,215.63 按合同计提 提前投产奖励费 0.00 4,000,000.00 按合同计提 合计 25,595,851.93 16,971,097.37 23. 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 保证 美元 14,940,377.29 123,657,020.67 美元 5,849,114.26 48,414,873.46 保证 欧元 3,235,451.33 33,449,066.46 欧元 0.00 0.00 保证 人民币 200,000,000.00 200,000,000.00 保证 0.00 0.00 信用 美元 0.00 0.00 美元 28,482,500.00 235,758,197.25 合计 357,106,087.13 284,173,070.71 无已到期未支付的长期借款。 24. 长期借款 年末数 年初数 借款类别 币种 原币 本位币 币种 原币 本位币 保证 美元 167,308,199.88 1,384,759,777.95 美元 179,266,322.14 1,483,841,119.03 保证 欧元 24,963,739.36 258,082,626.62 欧元 21,537,094.50 185,994,348.14 保证 人民币元 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 人民币元 1,150,000,000.00 1,150,000,000.00 信用 人民币元 65,295,605.26 65,295,605.26 人民币元 525,928,087.91 525,928,087.91 合计 2,908,138,009.83 3,345,763,555.08 25. 长期应付款 长期应付款种类 期限 初始金额 年利率 应计利息 年末数 股利返还款 未约定 445,238,680.00 1.8% 4,078,273.48 445,238,680.00 长期应付款余额中应付给持本公司5％ （含5％） 以上表决权股份的股东单位的款项445,238,680.00 元，其明细情况在本附注七中披露。 50 申能股份有限公司 2003 年度报告 26. 股本：每股面值1元，其股本结构为：(股票种类：普通股 A股) 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 比例 募股/配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 1,113,096,700.00 62.08% 其中： (1)国家拥有股份 1,053,096,700.00 58.73% (2)境内法人持有股份 60,000,000.00 3.5% (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2.募集法人股份 268,999,069.00 15.00% 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 1,382,095,769.00 77.08% 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 410,992,000.00 22.92% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 410,992,000.00 22.92% 三、股份总数 1,793,087,769.00 100.00% 51 申能股份有限公司 2003 年度报告 27. 资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 1,486,713,355.58 0.00 0.00 1,486,713,355.58 股权投资准备 36,884,842.09 21,493,109.71 0.00 58,377,951.80 其他资本公积 1,125,928,299.95 0.00 0.00 1,125,928,299.95 合计 2,649,526,497.62 21,493,109.71 0.00 2,671,019,607.33 1、增加吴泾第二发电有限责任公司投资形成股权投资贷差，根据财政部财会［2003］10 号文《关于执行〈企 业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》中规定，形成资本公积 6,025,609.71 元； 2、被投资公司华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司、上海吴泾发电有限责任公司收到增值税返回款形成资本 公积属于母公司的份额分别为 7,207,500.00 元和 8,260,000.00 元。 28. 盈余公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 583,078,291.10 166,373,035.61 68,541,144.04 680,910,182.67 公益金 453,726,524.04 83,186,517.82 36,765,111.36 500,147,930.50 任意盈余公积 1,659,445,684.77 24,268,865.22 0.00 1,683,714,549.99 合计 2,696,250,499.91 273,828,418.65 105,306,255.40 2,864,772,663.16 本年盈余公积减少数系减少合并单位上海外高桥发电有限责任公司引起的以前年度计提的盈余公积转出； 增加数系本年提取数。 29. 未分配利润 2003 年度 (1) 年初未分配利润额 605,991,644.79 (2)加：当年度合并净利润 1,134,746,083.20 (3) 盈余公积转入数 105,306,255.40 (4)减：提取法定盈余公积金 166,373,035.61 (5) 提取法定公益金 83,186,517.82 (6) 提取任意盈余公积 24,268,865.22 (7)减：分配上年度股利 537,926,330.70 (8)减：转作股本的普通股股利 0.00 (9)年末未分配利润余额 1,034,289,234.04 说明：本公司 2002 年报披露的 2002 年年末未分配利润余额为 68,065,314.09 元，与本次年报披露的 2003 年年初未分配利润 605,991,644.79 元的之间差异为 537,926,330.70 元，其中所涉及的以前年度损益调整的变动 内容、变动原因、依据和影响说明参见附注二、21 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 10%、5%分别提取法定盈余公积和公益金后， 按四届八次董事会有关利润分配预案决议，分配普通股股利 0.30 元/股（含税），每 10 股送 2 股（含税）。同时， 资本公积转增股本每 10 股转 3 股。以上预分配和资本公积转增股本方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据第十五次股东大会决议，按上年度的税后利润 10%、5%分别提取法定盈余公积和 公益金后，提取 20％任意盈余公积，分配普通股股利 0.30 元/股。 30. 主营业务收入和主营业务成本 ① 行业分部报表 52 申能股份有限公司 2003 年度报告 营业收入 营业成本 营业毛利 行业种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 c电力行业 3,104,798,518.09 2,778,063,178.74 2,055,855,126.49 1,832,073,765.83 1,048,943,391.60 945,989,412.91 d石油天然气行业 626,898,932.25 43,969,191.13 257,715,760.44 37,542,527.14 369,183,171.81 6,426,663.99 小计 3,731,697,450.34 2,822,032,369.87 2,313,570,886.93 1,869,616,292.97 1,418,126,563.41 952,416,076.90 减：公司内各业务分部 21,550,000.00 2,025,274.52 0.00 0.00 21,550,000.00 2,025,274.52 间互相抵减 合计 3,710,147,450.34 2,820,007,095.35 2,313,570,886.93 1,869,616,292.97 1,396,576,563.41 950,390,802.38 ② 地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 行业种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 华东地区 3,731,697,450.34 2,822,032,369.87 2,313,570,886.93 1,869,616,292.97 1,418,126,563.41 952,416,076.90 小计 3,731,697,450.34 2,822,032,369.87 2,313,570,886.93 1,869,616,292.97 1,418,126,563.41 952,416,076.90 减：公司内各业 21,550,000.00 2,025,274.52 0.00 0.00 21,550,000.00 2,025,274.52 务分部间互相 抵减 合计 3,710,147,450.34 2,820,007,095.35 2,313,570,886.93 1,869,616,292.97 1,396,576,563.41 950,390,802.38 本年度本公司向前五名客户销售的收入总额为 3,605,523,676.13 元，占本公司全部销售收入的 97.18％。 31. 主营业务税金及附加 税费种类 本年数 上年数 营业税 1,817,500.00 393,611.85 城市维护建设税 27,340,226.60 21,393,862.76 教育费附加 12,000,207.83 9,430,944.37 其他 3,040,078.35 1,619,562.56 合计 44,198,012.78 32,837,981.54 32. 财务费用 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 207,519,825.27 176,193,697.60 减：利息收入 21,124,041.60 18,390,460.30 ②汇兑损失 -6,013,525.94 208,434.02 减：汇兑收益 167,713.80 5,487,271.32 ③其 他 996,022.97 374,726.00 合计 181,210,566.90 152,899,126.00 53 申能股份有限公司 2003 年度报告 33. 投资收益 项目 本年数 上年数 债权投资收益* 130,426,417.65 85,831,749.00 其他股权投资收益（成本法） 11,939,686.20 29,704,490.54 在按权益法核算的被投资公司 375,285,290.83 333,007,593.03 的净损益中所占的份额 股权投资差额摊销 94,507,119.24 93,196,640.15 股权投资转让损益 -103,783.64 47,060,000.00 其他投资收益 0.00 合计 612,054,730.28 588,800,472.72 *债权投资收益包括债券投资收益、委托贷款收益和其他债权投资收益。 投资收益汇回无重大限制。 34. 补贴收入 金 额 项目 来源 依据 相关批准文件 批准机关 文件时效 本年数 上年数 政府补贴 1,159,110. 0.00 上海星火开发 市区财政扶 沪星管发(2002)21 上海星火开发 2001－ 29 区管理委会 持政策 号 区管理委会 2005 35. 收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 利息收入 21,234,558.05 成本补偿款 24,475,805.31 保险赔款 20,675,103.97 36. 收到的其他与筹资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 外汇借款项目以税还贷项目补贴收入 8,260,000.00 37. 支付的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 生产操作费 64,255,036.46 修理费 29,470,622.19 运行管理费 16,250,000.00 保险费 13,714,153.46 疏浚维护费 13,314,626.00 外部劳务费 13,153,987.39 提前投产奖励费 8,000,000.00 38. 支付的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 54 申能股份有限公司 2003 年度报告 项目名称 本年数 外高桥三期项目准备费 1,894,640.54 39. 支付的其他与筹资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 筹资承诺费 4,186,573.30 （六）、母公司财务报表主要项目附注 1. 其他应收款 年末数 年初数 账龄 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 收账款总 计提比例 收账款总 计提比例 额比例 (%) 额比例 (%) (%) (%) 1 年以内 2,058,061.54 80.05 0.00 0.00 920,375.70 64.21 0.00 0.00 1－2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2－3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 513,011.25 19.95 100.00 513,011.25 513,011.25 35.79 100.00 513,011.25 合计 2,571,072.79 100.00 19.95 513,011.25 1,433,386.95 100.00 35.79 513,011.25 其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 外高桥三期项目 1,894,640.54 项目前期准备费 １年以内 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为 2,526,849.54 元，占其他应收款总额的比例为 98.28%。 2. 长期投资 (1) 明细项目如下： 金 额 减值准备 本年减少 年末数 项目 本年 其他原 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 因资产价值回 增加 升转回数 因转出 合计 数 一、长期股权投资（权益 法） 5,237,865,937.99 3,531,347,596.57 2,443,083,775.30 6,326,129,759.26 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：对子公司投资 605,074,655.93 1,661,022,497.45 192,829,822.04 2,073,267,331.34 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对合营公司投资 4,075,654,975.78 606,766,151.19 2,094,162,006.26 2,588,259,120.71 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 对联营公司投资 557,136,306.28 1,263,558,947.93 156,091,947.00 1,664,603,307.21 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、长期股权投资（成本 法） 449,103,261.00 0.00 10,000,000.00 439,103,261.00 6,668,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,668,500.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期股权投资 449,103,261.00 0.00 10,000,000.00 439,103,261.00 6,668,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,668,500.00 三、长期债权投资 1,166,228,258.72 88,928,734.54 207,640,551.20 1,047,516,442.06 22,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 2,000,000.00 其中：国债投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 6,853,197,457.71 3,620,276,331.11 2,660,724,326.50 7,812,749,462.32 28,668,500.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 8,668,500.00 55 申能股份有限公司 2003 年度报告 (2) 长期股权投资（权益法） ① 长期股权投资（权益法） 被投资企 与母 投 占被 初始投 累计追加投 损益调整额 投资准备 年末数 业 公司 资 投资 资额 资额 累计增减额 (12)=(5)+(6 本年增减额 其他 分得现金红 本年增加 累计增加 名称 关系 期 企业 (5) (6) (9) )+(9) (7) 利额(8) 额(10) 额(11) (1) (2)* 限 注册 +(11) (3) 资本 的比 例(4) ⑴ 上 海 吴 泾 子公司 20年 51% 1,000,000,000.00 21,035,044.78 211,676,505.75 0.00 192,000,000.00 161,428,744.52 0.00 0.00 1,182,463,789.30 第二发电有 限责任公司 ⑵ 上 海 申 能 子公司 30年 90% 45,701,779.24 0.00 8,258,101.70 0.00 0.00 -18,405,815.40 0.00 0.00 27,295,963.84 星火热电有 限责任公司 ⑶ 上 海 天 然 子公司 25年 60% 900,000,000.00 0.00 -21,699,393.55 0.00 0.00 -36,492,421.80 0.00 0.00 863,507,578.20 气管网有限 公司 ⑷ 上 海 吴 泾 合营公 20年 50% 294,626,965.26 0.00 36,299,424.23 0.00 21,673,063.60 57,879,837.85 8,260,000.00 30,100,867.09 382,607,670.20 发电有限责 司 任公司 ⑸ 上 海 外 高 合营公 25年 40% 1,288,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,288,000,000.00 桥第二发电 司 有限责任公 司 ⑹ 上 海 石 油 合营公 不约 40% 360,000,000.00 0.00 281,406,726.96 0.00 120,000,000.00 595,531,849.24 0.00 0.00 955,531,849.24 天然气有限 司 定 公司 ⑺ 上 海 外 高 联营公 20年 49% 1,186,897,379.99 -23,737,947.60 220,742,915.29 -2,365,596.63 163,000,000.00 238,657,150.20 0.00 0.00 1,401,816,582.59 桥发电有限 司 责任公司 ⑻ 上 海 化 工 联营公 25年 40% 62,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 62,600,000.00 区热电有限 司 责任公司 ⑼ 华 东 天 荒 联营公 20年 25% 180,000,000.00 0.00 38,302,876.50 0.00 0.00 15,483,103.84 7,207,500.00 22,251,475.00 217,734,578.84 坪抽水蓄能 司 有限责任公 司 ⑽ 浙 江 桐 柏 联营公 35年 20% 143,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 143,600,000.00 抽水蓄能发 司 电有限责任 公司 ⑾ 上 海 申 能 联营公 20年 49% 98,000,000.00 49,000,000.00 116,239,499.04 0.00 71,050,000.00 144,861,602.98 0.00 0.00 291,861,602.98 资产管理有 司 限公司 小计 5,559,426,124.49 46,297,097.18 891,226,655.92 -2,365,596.63 567,723,063.60 1,158,944,051.43 15,467,500.00 52,352,342.09 6,817,019,615.19 本公司未发生被投资企业可收回金额低于长期投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值 准备。 ② 股权投资差额 被投资企业名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 其他转出 摊余金额 ①上海吴泾发电 -47,350,498.41 增加股权 10 年 -4,735,049.84 0.00 -37,880,398.73 有限责任公司 时取得成 ②上海外高桥发 -924,509,096.36 本与被投 10 年 -90,601,891.44 -11,094,109.16 -453,009,457.20 电有限责任公司 资单位所 ③上海申能星火 8,298,220.76 有者权益 5年 829,822.04 0.00 0.00 热电有限责任公 所占分额 司 的差额 小计 -963,561,374.01 -94,507,119.24 -11,094,109.16 -490,889,855.93 56 申能股份有限公司 2003 年度报告 (3) 其他长期股权投资（成本法） 占被投资企业注册 被投资企业名称 投入时间 投资金额 资本的比例（%） 上海国际信托投资公司 1992/12 200,000,000.00 5.00 海通证券有限公司 1999/9 121,428,400.00 1.53 浦东发展银行 1992/10 50,000,000.00 1.92 交通银行上海分行 1992/4 24,981,280.00 0.15 申银万国证券股份有限公司 1997/8 20,000,000.00 0.38 上海银行 1995/11 15,450,000.00 0.577 崇明电厂14号机 1990/5-1992./12 6,668,500.00 上海宝鼎投资股份有限公司 2000/10 575,081.00 0.79 小计 439,103,261.00 减 值 准 备 本年减少 本年 因资产价 被投资企业名称 年初数 其他原因 年末数 减值准备计提原因 增加 值回升转 合计 转出数 回数 崇明电厂 14 号机 6,668,500.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,668,500.00 预计无法收回成本 投资变现无重大限制。 累计投资年末数占年末净资产的比例为：60.76%。 (4) 长期债权投资 其他债权投资 被投资企业 年末本金 年利率（%） 到期日 本年应计利息 本年已收利息 年末本息合计 ①华东天荒坪抽水 917,086,442.06 5.76 2014/12/31 5,456,943.99 5,456,943.99 917,086,442.06 蓄能有限责任公司 5.184 ②上海申能星火热 82,120,000.00 5.76 2007/06/30 55,289,790.55 55,289,790.55 82,120,000.00 电有限责任公司 ③崇明16号机 46,310,000.00 3.6 2006/12/31 1,690,315.00 1,690,315.00 46,310,000.00 ④陈家渡 0.00 - - 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00 ⑤白鹤轧钢 2,000,000.00 - 1996/12/31 0.00 0.00 2,000,000.00 合计 1,047,516,442.06 74,437,049.54 74,437,049.54 1,047,516,442.06 减 值 准 备 本年减少数 本年增 减值准备计提原 被投资企业名称 年初数 其他原因 年末数 加数 因资产价值回升转回数 合计 因 转出数 ①陈家渡 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 ②白鹤轧钢 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,000,000.00 预计无法收回成本 合计 22,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 2,000,000.00 3. 主营业务收入和主营业务成本 主营业务种 营业收入 营业成本 营业毛利 类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电力管理费 36,350,000.00 7,872,237.03 0.00 0.00 36,350,000.00 7,872,237.03 57 申能股份有限公司 2003 年度报告 4. 投资收益 项目 本年数 上年数 债权投资收益* 143,399,623.66 112,394,768.62 其他股权投资收益（成本法） 11,859,686.20 29,704,490.54 在按权益法核算的被投资公司 的净损益中所占的份额 891,226,655.92 779,020,460.76 股权投资差额摊销 94,507,119.24 93,196,640.15 股权投资转让损益 -103,783.64 47,060,000.00 合计 1,140,889,301.38 1,061,376,360.07 *债权投资收益包括债券投资收益、委托贷款收益和其他债权投资收益。 投资收益汇回无重大限制。 七、 关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1. 存在控制关系的关联方情况 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 申能（集团）有限公 上海银城东路 139 号 从事电力、能源基础产业的投资开发和经 母公司 国有独资 李关良 司 营管理、实业投资、国内贸易、房地产开 发经营、高科技产业等 上海吴泾第二发电有 上海银城东路 139 号 2×600MW 的电力工程建设、电力生产、销 子公司 有限责任公 吴家骅 限责任公司 售 司 上海申能星火热电有 上海奉贤民乐路 315 电力和热力 子公司 有限责任公 吴建雄 限责任公司 号 司 上海天然气管网有限 上海银城东路 139 号 对上海天然气管网的投资、建设；经营上 子公司 有限责任公 吴家骅 公司 海天然气主干输气管网系统，并负责上海 司 天然气资源落实和供应工作 上海吴泾发电有限责 浦东南路 1888 号 805 600MW 的电力生产，电力电量及附属的销售 合营公司 有限责任公 吴家骅 任公司 室 司 上海外高桥第二发电 浦东新区海徐路 181 2×900MW 机组火力发电、综合利用及其他 合营公司 有限责任公 朱永芃 有限责任公司 号 司 上海石油天然气有限 上海江宁路 336 号 石油、天然气及相关产品的生产、加工、 合营公司 有限责任公 吴家骅 公司 技术咨询，经营经市外经贸委批准的进出 司 口业务 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 申能（集团）有限公司 600,000 万元 - - 600,000 万元 上海吴泾第二发电有限责任公司 200,000 万元 - - 200,000 万元 上海申能星火热电有限责任公司 6,000 万元 - - 6,000 万元 上海天然气管网有限公司 150,000 万元 - - 150,000 万元 上海吴泾发电有限责任公司 50,000 万元 - - 50,000 万元 上海外高桥第二发电有限责任公司 322,000 万元 - - 322,000 万元 上海石油天然气有限公司 90,000 万元 - - 90,000 万元 58 申能股份有限公司 2003 年度报告 3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % （万元） （万元） （万元） （万元） 申能（集团）有限公司 105,309.67 58.73 105,309.67 58.73 上海吴泾第二发电有限责任公司 100,000 50 2,000 1 102,000 51 上海申能星火热电有限责任公司 5,400 90 5,400 90 上海天然气管网有限公司 60,000 60 30,000 90,000 60 上海吴泾发电有限责任公司 25,000 50 25,000 50 上海外高桥第二发电有限责公司 100,720 40 28,080 128,800 40 上海石油天然气有限公司 36,000 40 36,000 40 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 上海外高桥发电有限责任公司 联营公司 华东天荒坪抽水蓄能有限责任公司 联营公司 浙江桐柏抽水蓄能有限公司 联营公司 上海化工区热电有限责任公司 联营公司 上海申能资产管理有限公司 联营公司 （三）关联方交易 1. 提供劳务 受托运行管理所收取的劳务收入（单位：元）： 企业名称 金额 占年度收入百分比(%) 计价标准 上海外高桥发电有限责任公司 13,000,000.00 0.35 协议价 上海吴泾发电有限责任公司 1,800,000.00 0.05 协议价 2. 本公司与关联方其他应收款、其他应付款及长期应付款余额 2003 年末和 2002 年末与关联方其他应付款和长期应付款余额 （单位：元） 年末数(金额) 占全部其他应收(付) 计息标准 项目 款金额的比重(%) 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 其他应收款 上海吴泾发电有限责任公 0.00 207,688.83 0.00 0.45 - - 司 上海申能资产管理有限公 0.00 12,312,500.00 0.00 26.51 - - 司 其他应付款 4,078,273.48 53,644,858.02 5.38 66.59 1.8% 1.8% 申能（集团）有限公司 8,234,000.00 8,000,000.00 10.86 9.93 5.85% 5.85% 合计 12,312,273.48 61,644,858.02 16.24 76.52 长期应付款 申能（集团）有限公司 445,238,680.00 445,238,680.00 100.00 100.00 1.8% 1.8% 3. 其他应披露事项： (1) 公司与关联方的担保事项 ① 截止 2003 年 12 月 31 日止，本公司为合营公司的担保事项如下： 59 申能股份有限公司 2003 年度报告 2003 年度 2002 年度 备注 上海外高桥第二发电有限责任公司 3,882.54 万欧元 3,882.54 万欧元 按份连带担保 本笔担保业务截止 2003 年 12 月 31 日的担保余额为 2,819.92 万欧元。 ② 截止 2003 年 12 月 31 日止，本公司为联营公司的担保事项如下： 2003 年度 2002 年度 备注 浙江桐柏抽水蓄能有限公司 30,000 万元 30,000 万元 按份连带担保 上海化工区热电有限责任公司 95,840 万元 按份连带担保 上述两笔担保业务截止 2003 年 12 月 31 日的担保余额分别为 3,400 万元、72,609 万元。 (2) 托管 ①根据本公司与申能（集团）有限公司项目 2003 年签订的《关于秦山二期工程项目运行和经营委托管理的 协议》及《关于秦山三期运行和经营委托管理的协议》，本报告期内公司向申能（集团）有限公司各收取 1,000 万元管理费，实现其他业务利润 1,889 万元，未超过公司同期利润总额的 10％。 至 2003 年 12 月 31 日止本公司受托管理秦山二期、三期项目的总资产分别为 178,380 万元和 415,952 万元， 确认的托管收益未超过该总资产额按一年期银行存款利率上浮 10%计算的金额。 ②上海吴泾第二发电有限责任公司、上海石油天然气有限责任公司委托上海申能资产管理公司进行国债买 卖，共取得国债收益 2,638,000.00 元。 (3)关键管理人员报酬 年度报酬总额 113.14 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 69.49 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报 69.49 万元 酬总额 独立董事津贴 根据第十五次股东大会通过的《独立董事年度津贴办法》，独立 董事津贴每人每年 6 万元，按月均发。公司独立董事孙铮、赵 宇梓每人支付年度津贴 6 万元，许冠庠自 2003 年 7 月起支付独 立董事津贴，支付年度津贴 3 万元。以上共计 15 万元。 独立董事其他待遇 参加会议差旅费、住宿费等按实列支 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 王益民、王敏文、孙金富、张行、陈伟芳、杨祥海、 姓名 仇伟国 报酬区间 人数 10 万元以下 3 10-20 万元 2 20 万元以上 3 （八） 、或有事项 担保事项详见附注七（三）3（1） 披露的为关联企业的担保事项。 （九） 、承诺事项 1、根据本公司与浙江桐柏抽水蓄能发电有限责任本公司其他股东方签订的《浙江桐柏抽水蓄能发电有限责 任公司合资合同》，该公司的注册资本为 8.4 亿元人民币，公司资本金出资额为 1.68 亿元人民币,占股权的 20％， 截止至 2003 年 12 月 31 日本公司共投入资本金 1.436 亿元人民币，尚须出资 0.244 亿元人民币。 2、根据本公司与上海化工区热电有限责任公司的其他股东方签订的合资经营合同，该公司的注册资本为 7.1 亿元人民币，本公司资本金出资额为 2.84 亿元人民币,占股权的 40％，截止至 2003 年 12 月 31 日本公司共投入 60 申能股份有限公司 2003 年度报告 资本金 0.626 亿元人民币。 根据商务部商资二批(2004)202 号文《商务部关于同意上海漕泾热电有限责任公司设立的批复》，2004 年 3 月 10 日，上海漕泾热电有限责任公司注册成立，注册资本 7.99 亿元，我公司出资比例为 30％，应出资 2.397 亿元。 上海化工区热电有限责任公司预计将于 2004 年内完成清算工作，待其所有权利义务转给上海漕泾热电有限 责任公司后进行注销。 （十） 资产负债表日后事项 2004 年 1 月 1 日，下属子公司上海天然气管网有限公司与中国石油天然气股份有限公司西气东输管道公司 正式签署天然气销售协议。至此，西气气价正式确定，西气东输工程正式向上海供气。 公司持股 40%的上海外高桥第二发电有限责任公司一号机组于 2004 年 4 月 20 日完成 168 小时满负荷运行， 正式投入商业运行。 根据公司 四届八次董事会决议本年度利润分配预案参见附注五／29 。 （十一） 其他重要事项 1、 债务重组事项 无需披露的债务重组事项 2、 非货币性交易事项 2003 年 1 月，本公司与上海电力股份有限公司（以下简称上海电力）顺利完成上海吴泾第二发电有限责任 公司（以下简称吴泾二发电）和上海外高桥发电有限责任公司（以下简称外高桥发电）的股权置换事宜。本公司 向上海电力出让外高桥发电 1％股权，同时电力股份向本公司出让吴泾二发电 1％股份。截止至 2002 年 12 月 31 日，外高桥发电和吴泾二发电各 1％股权在本公司账面价值为 15,009,435.07 元和 21,035.044.78 元，按照《非 货币性交易》和《投资》准则及《问题解答》将差额 6,025,609.71 元计入资本公积。该非货币性交易事项未发 生补价。 该置换事宜完成后，本公司占吴泾二发电 51%股权，自 2003 年 1 月 1 日起对该公司财务报表进行一般合并。 本公司占外高桥发电 49％股权，自 2003 年 1 月 1 日起不再合并该公司财务报表。 3、非经常性损益对本公司合并净利润的影响 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益（2004 年修订）》的规定， 非经常性损益是指公司发生的与经营业务无直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率， 影响了真实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合并净利润的影响如下表 所示。 对本年度合并净 项目性质 具体业务内容 利润的影响金额 以前年度已经计提 坏账准备 433,437.76 各项减值准备转回 长期债权投资减值准备 17,000,000.00 短期投资收益 国债买卖收益 18,868,813.18 处置长期股权投资 转让股权 -88,216.09 补贴收入 政府补贴 886,719.37 61 申能股份有限公司 2003 年度报告 营业外收支 其他 -2,586,300.83 合计 34,514,453.39 （十二） 财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第四届董事会第八次会议于 2004 年 4 月 22 日批准报出。 第十一节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件均完整地备置于公司所在地。 申能股份有限公司董事会 董事长：杨祥海 2004 年 4 月 22 日 62 申能股份有限公司 2003 年度报告 资产负债表 编制单位：申能股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 项目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五.1 1,230,737,589.11 1,219,907,516.30 338,318,918.69 114,811,390.16 短期投资 五.2 251,028,832.00 1,377,702,093.20 150,000,000.00 1,580,017,255.23 应收票据 五.3 11,254,434.40 11,713,855.49 - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 五.4 253,239,018.66 312,616,650.77 - - 其他应收款 五.5 20,299,180.77 44,778,794.77 2,058,061.54 920,375.70 预付账款 五.6 17,335,703.88 79,279,103.25 - - 应收补贴款 - - - - 存货 五.7 58,158,075.95 106,058,475.86 - - 待摊费用 五.8 165,073.49 157,070.61 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 600,000,000.00 - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,842,217,908.26 3,152,213,560.25 1,090,376,980.23 1,695,749,021.09 长期投资： 五.9 长期股权投资 2,060,801,669.48 408,248,790.73 6,758,564,520.26 5,680,300,698.99 长期债权投资 963,396,442.06 1,035,095,993.93 1,045,516,442.06 1,144,228,258.72 长期投资合计 3,024,198,111.54 1,443,344,784.66 7,804,080,962.32 6,824,528,957.71 其中：合并价差 -37,880,398.73 -596,491,084.33 - - 固定资产： 五.10 固定资产原价 9,666,587,377.18 9,499,479,489.93 7,408,604.75 7,319,469.75 减：累计折旧 3,182,033,398.29 3,243,088,007.46 5,171,679.60 4,481,697.84 固定资产净值 6,484,553,978.89 6,256,391,482.47 2,236,925.15 2,837,771.91 减：固定资产减值准备 1,667,365.80 2,317,438.22 - - 固定资产净额 6,482,886,613.09 6,254,074,044.25 2,236,925.15 2,837,771.91 工程物资 五.11 500,486,609.65 778,361,847.42 - - 在建工程 五.12 3,324,571,826.62 1,754,385,426.67 - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 10,307,945,049.36 8,786,821,318.34 2,236,925.15 2,837,771.91 无形资产及其他资产： 无形资产 五.13 58,733,686.54 62,667,110.76 - - 长期待摊费用 五.14 18,108,184.36 47,766,825.75 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 76,841,870.90 110,433,936.51 - - 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 15,251,202,940.06 13,492,813,599.76 8,896,694,867.70 8,523,115,750.71 63 申能股份有限公司 2003 年度报告 合并 母公司 项目 注释号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五.15 698,500,000.00 556,000,000.00 - - 应付票据 - - - - 应付账款 五.16 633,018,850.48 387,036,276.10 - - 预收账款 - - - - 应付工资 五.17 7,219,650.51 2,935,562.55 - - 应付福利费 1,755,760.37 1,420,448.49 - - 应付股利 五.18 10,836,531.80 12,000,000.00 - - 应交税金 五.19 64,847,046.35 58,701,275.44 18,481,094.53 3,098,730.74 其他应交款 五.20 963,805.66 964,311.82 72,396.73 15,927.57 其他应付款 五.21 75,840,946.15 80,564,970.54 4,437,817.65 54,641,758.67 预提费用 五.22 25,595,851.93 16,971,097.37 - - 预计负债 - - - - 应付利息 3,481,500.00 11,585,169.60 - 2,268,000.00 一年内到期的长期负债 五.23 357,106,087.13 284,173,070.71 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,879,166,030.38 1,412,352,182.62 22,991,308.91 60,024,416.98 长期负债： 长期借款 五.24 2,908,138,009.83 3,345,763,555.08 65,295,605.26 272,996,242.41 应付债券 - - - - 长期应付款 五.25 445,238,680.00 445,238,680.00 445,238,680.00 445,238,680.00 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 3,353,376,689.83 3,791,002,235.08 510,534,285.26 718,234,922.41 递延税项： 递延税款贷项 - 11,655,789.20 - - 负债合计 5,232,542,720.21 5,215,010,206.90 533,525,594.17 778,259,339.39 少数股东权益 1,655,490,946.32 532,946,981.54 - - 股东权益： 股本 五.26 1,793,087,769.00 1,793,087,769.00 1,793,087,769.00 1,793,087,769.00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 1,793,087,769.00 1,793,087,769.00 1,793,087,769.00 1,793,087,769.00 资本公积 五.27 2,671,019,607.33 2,649,526,497.62 2,671,019,607.33 2,649,526,497.62 盈余公积 五.28 2,864,772,663.16 2,696,250,499.91 2,599,359,155.75 2,429,147,243.27 其中：法定公益金 500,147,930.50 453,726,524.04 445,218,493.46 388,481,189.30 未分配利润 五.29 1,034,289,234.04 605,991,644.79 1,299,702,741.45 873,094,901.43 其中：拟分配的现金股利 537,926,330.70 537,926,330.70 537,926,330.70 537,926,330.70 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 8,363,169,273.53 7,744,856,411.32 8,363,169,273.53 7,744,856,411.32 负债和股东权益总计 15,251,202,940.06 13,492,813,599.76 8,896,694,867.70 8,523,115,750.71 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 财务负责人：宋雪枫 64 申能股份有限公司 2003 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：申能股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏账准备合计 6,671,753.01 1,058,777.93 × × 其中:应收账款 4,998,659.36 0.00 × × 其他应收款 1,673,093.65 1,058,777.93 × × 二、短期投资跌价准备合计 0.00 2,136,579.95 0.00 0.00 其中:股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 2,136,579.95 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 1,918,963.16 433,806.67 0.00 1,057,949.82 其中:库存商品 0.00 0.00 0.00 0.00 原材料 1,918,963.16 433,806.67 0.00 1,057,949.82 四、长期投资减值准备合计 28,668,500.00 0.00 20,000,000.00 0.00 其中:长期股权投资 6,668,500.00 0.00 0.00 0.00 长期债权投资 22,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 2,317,438.22 205,280.66 60,983.53 794,369.55 其中:房屋、建筑物 916,235.83 - 5,060.88 794,369.55 机器设备 1,278,369.93 205,280.66 52,246.27 - 六、无形资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中:专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 八、委托贷款减值准备 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 65 申能股份有限公司 2003 年度报告 利润及利润分配表 编制单位：申能股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 注释号 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 五.30 3,710,147,450.34 2,820,007,095.35 36,350,000.00 7,872,237.03 减：主营业务成本 五.30 2,313,570,886.93 1,869,616,292.97 - - 主营业务税金及附加 五.31 44,198,012.78 32,837,981.54 2,017,425.01 437,960.13 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,352,378,550.63 917,552,820.84 34,332,574.99 7,434,276.90 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 11,759,974.41 27,991,611.74 19,031,675.00 34,698,347.00 减: 营业费用 528,189.89 93,971.61 - - 管理费用 136,508,386.86 150,368,752.18 23,374,533.99 23,150,385.74 财务费用 五.32 181,210,566.90 152,899,126.00 11,213,000.43 15,287,832.96 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,045,891,381.39 642,182,582.79 18,776,715.57 3,694,405.20 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五.33 612,054,730.28 588,800,472.72 1,140,889,301.38 1,061,376,360.07 补贴收入 五.34 1,159,110.29 - - - 营业外收入 924,285.47 1,360,823.22 26,200.00 214,831.90 减：营业外支出 4,863,647.10 12,294,221.69 - - 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,655,165,860.33 1,220,049,657.04 1,159,692,216.95 1,065,285,597.17 减：所得税 330,593,006.34 189,469,249.56 24,946,133.75 30,874,060.86 减：少数股东损益 189,826,770.79 -3,831,128.83 - - 五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,134,746,083.20 1,034,411,536.31 1,134,746,083.20 1,034,411,536.31 加：年初未分配利润 605,991,644.79 685,019,956.27 873,094,901.43 828,308,121.98 其他转入 105,306,255.40 63,379,176.82 - - 六、可供分配的利润 1,846,043,983.39 1,782,810,669.40 2,007,840,984.63 1,862,719,658.29 减：提取法定盈余公积 166,373,035.61 170,842,083.72 113,474,608.32 103,441,153.63 提取法定公益金 83,186,517.82 95,157,583.37 56,737,304.16 51,720,576.82 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 1,596,484,429.96 1,516,811,002.31 1,837,629,072.15 1,707,557,927.84 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 24,268,865.22 283,238,638.37 - 206,882,307.26 应付普通股股利 537,926,330.70 627,580,719.15 537,926,330.70 627,580,719.15 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 1,034,289,234.04 605,991,644.79 1,299,702,741.45 873,094,901.43 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 47,060,000.00 47,060,000.00 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 87,866,236.22 债务重组损失 其它 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 财务负责人：宋雪枫 66 申能股份有限公司 2003 年度报告 利润表附表 编制单位：申能股份有限公司 2003 年度 净资产收益率（%） 每股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 16.17 16.72 0 营业利润 12.51 12.93 0 净利润 13.57 14.03 0 扣除非经常性损益后的净利润 13.16 13.60 0 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 67 申能股份 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：申能股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 注释号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,337,531,826.86 56,765,377.67 收到的税费返还 1,159,110.29 - 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 67,315,094.41 5,480,805.75 现金流入小计 4,406,006,031.56 62,246,183.42 购买商品、接受劳务支付的现金 1,394,212,214.58 - 支付给职工以及为职工支付的现金 158,243,058.77 11,147,127.74 支付的各项税费 783,001,039.91 13,560,473.17 支付的其他与经营活动有关的现金 五.37 242,098,510.34 11,604,110.25 现金流出小计 2,577,554,823.60 36,311,711.16 经营活动产生的现金流量净额 1,828,451,207.96 25,934,472.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,472,662,639.66 1,707,482,345.83 取得投资收益所收到的现金 380,080,005.90 704,143,623.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 2,730,938.14 26,200.00 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 277,266.78 - 现金流入小计 1,855,750,850.48 2,411,652,169.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 1,035,427,413.93 89,135.00 付的现金 投资所支付的现金 223,835,841.21 1,398,760,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五.38 1,894,640.54 1,894,640.54 现金流出小计 1,261,157,895.68 1,400,743,775.54 投资活动产生的现金流量净额 594,592,954.80 1,010,908,394.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 2,267,788,505.00 367,964,505.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五.36 8,260,000.00 - 现金流入小计 2,276,048,505.00 367,964505.00 偿还债务所支付的现金 3,707,873,425.82 627,964,505.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 975,257,309.47 552,390,051.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 五.39 5,131,859.66 945,286.36 现金流出小计 4,688,262,594.95 1,181,299,842.96 筹资活动产生的现金流量净额 -2,412,214,089.95 -813,335,337.96 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 10,830,072.81 223,507,528.53 68 申能股份 2003 年年度报告 项 目 注释号 合并 母公司 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,134,746,083.20 1,134,746,083.20 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号填列） 189,826,770.79 - 减：未确认的投资损失 - - 加：计提的资产减值准备 -167,632.05 - 固定资产折旧 737,079,400.33 689,981.76 无形资产摊销 3,296,179.05 - 长期待摊费用摊销 4,234,361.72 - 待摊费用减少（减：增加） -8002.88 - 预提费用增加（减：减少） -7,267,718.72 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -911,049.08 -26,200.00 失（减：收益） 固定资产报废损失 4,277,520.19 - 财务费用 202,451,585.69 15,873,785.57 投资损失（减：收益） -612,054,730.28 -1,140,889,301.38 递延税款贷项（减：借项） -11,655,789.20 - 存货的减少（减：增加） 24,357,456.98 - 经营性应收项目的减少(减：增加) 65,721,911.10 756,954.70 经营性应付项目的增加(减：减少) 82,869,071.92 14,783,168.41 其他 11,655,789.20 - 经营活动产生的现金流量净额 1,828,451,207.96 25,934,472.26 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 1,230,737,589.11 338,318,918.69 减：现金的期初余额 1,219,907,516.30 114,811,390.16 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 10,830,072.81 223,507,528.53 企业负责人：杨祥海 分管财务负责人：陈铭锡 财务负责人：宋雪枫 69