酒鬼酒(000799)湘酒鬼2003年年度报告

湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 ◆本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 ◆本公司于2004年4月28日召开了第三届董事会第三次会议， 出席会议的董事有刘虹先生、樊耀传先生、马军先生、张儒平先 生、杨建军先生，独立董事柳思维先生、王锡谷先生。董事付光 明先生因公出差委托董事杨建军先生出席会议并行使表决权，杨 波先生因公出差委托董事樊耀传先生出席会议并行使表决权。经 会议认真审议，一致通过了公司《2003年年度报告》 。 ◆本报告经湖南开元有限责任会计师事务所出具了标准无保 留意见的《审计报告》 。 ◆公司负责人刘虹先生、财务总监杨建军先生、财务部经理 钟希文先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介-----------------------第2页 第二章 会计数据和业务数据摘要-----------------第3页 第三章 股本变动及股东情况---------------------第4页 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况---------第6页 第五章 公司治理结构---------------------------第9页 第六章 股东大会情况简介-----------------------第9页 第七章 董事会报告----------------------------第10页 第八章 监事会报告----------------------------第19页 第九章 重要事项------------------------------第21页 第十章 财务报告------------------------------第22页 第十一章 备查文件目录------------------------第53页 1 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：酒鬼酒股份有限公司 公司英文名称：JIUGUI LIQUOR CO., LTD. 公司英文名称缩写：JGJC 二、公司法定代表人：刘虹 三、公司董事会秘书：张儒平 公司证券事务代表：李文生 联系地址：湖南省吉首市振武营 联系电话：0743-8312178（传真）、0743-8312079 电子信箱：xjgzj@xjg.sina.net 四、公司注册地址：湖南省吉首市 公司办公地址：湖南省吉首市振武营酒鬼工业园 公司邮政编码：416000 公司国际互联网网址：www.xiangjiugui.cn 公司电子信箱：xjgzj@xjg.sina.net 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 、《证券时 报》 、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董秘处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：湘酒鬼 公司股票代码：000799 七、其他有关资料： 公司首次注册日期：1997年7月14日 公司最近变更注册登记日期：2003年4月5日 公司地点:湖南省吉首市振武营 企业法人营业执照注册号: 4300001000647 税务登记号码: 433101183806380 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元会计师事务 所有限责任公司；办公地址:湖南省长沙市芙蓉中路692号 新世纪大厦19楼。 2 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、会计数据和业务数据摘要 项 目 2003 年度主要会计数据 利润总额（元） -105,574,016.89 净利润（元） -94,427,386.78 扣除非经常性损益后的净利润（元） -94,292,044.04 主营业务利润 144,648,259.53 其他业务利润 894,822.55 营业利润 -101,060,811.21 投资收益 -2,371,860.38 营业外收支净额 -2,141,345.30 经营活动产生的现金流量净额 -10,167,974.52 现金及现金等价物净增减额 -243,971,342.70 备注：扣除的非经常性损益项目为（元） -135,342.74 其中：补贴收入 营业外收入（元） 47,586.17 营业外支出（元） 2,188,931.47 投资收益（元） -2,371,860.38 收取资金占用费（元） 以上项目所涉及所得税影响额 二、截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标 2003 年 2002 年 12 月 30 日 2001 年 12 月 30 日 项 目 12 月 30 日 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 350,168,746.27 383,447,838.90 383,447,838.90 493,772,136.09 518,069,571.99 净利润 -94,427,386.78 -150,458,658.88 -144,715,002.48 85,530,847.71 101,874,657.20 总资产 1,983,238,759.96 2,278,762,297.70 2,278,762,297.70 2,156,692,461.98 2,173,037,590.42 股东权益(不含 1,017,787,773.76 1,110,477,849.66 1,116,221,506.06 1,260,670,967.37 1,282,815,162.85 少数股东权益) 每股收益 -0.31 -0.497 -0.48 0.28 0.34 每股净资产 3.36 3.66 3.683 4.16 4.23 调整后每股净资产 2.83 3.01 3.03 3.95 4.01 每股经营活动产生 -0.68 0.02 0.02 0.65 0.80 的现金流量净额 净资产收益率 -9.28 -13.58 -12.96 6.78 7.94 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号） 》要求计算的利润数据（合并） ： 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.21 14.21 0.48 0.48 营业利润 -9.93 -9.93 -0.33 -0.33 净利润 -9.29 -9.29 -0.31 -0.31 扣除非经常性损益后的净利润 -9.26 -9.26 -0.31 -0.31 3 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 三、报告期内股东权益变动情况及变化原因 资本 盈余 法定 未分配 股东 项目 总股本 公积 公积 公益金 利润 权益 期初数 303,050,000 720,262,209.49 97,364,926.66 97,322,381.01 -107,521,667.50 1,110,477,849.66 本期增加 1,737,270.88 12,875.83 12,875.83 -94,427,386.78 -92,664,364.24 本期减少 25,751.66 25,751.66 期末数 303,050,000 721,999,480.37 97,377,802.49 97,335,256.84 -201,974,805.94 1,017,787,733.76 说明：未分配利润、股东权益减少是报告期继续发生亏损所 致。 第四章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股权种类 本次变动前 本期变动增减（±） 本次变动后 一、未流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 195,800,000 -118,000,000 77,800,000 境内法人持有股份 +118,000,000 118,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、公司职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 195,800,000 195,800,000 二、已流通股份 1、 人民币普通股 107,250,000 107,250,000 2、 境内上市外资股 3、 境外上市外资股 4、 其他 已流通股份合计 107,250,000 107,250,000 三、股份总数 303,050,000 303,050,000 二、股票发行与上市情况 1、1997 年 6 月 24 日至 7 月 1 日， “湘酒鬼”5500 万 A 股在 长沙、吉首两地发行，每股发行价为人民币 8 元，首次发行时， 公司总股本为 18500 万股，其中国有股 13000 万股，占总股本的 70.27%，社会公众股 5500 万股（含 550 万股公司职工股） ，占总 股本的 29.73%。1997 年 7 月 18 日，4950 万股社会公众股上市， 1998 年 1 月 19 日，550 万股公司职工股上市。 4 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 2、1998 年 4 月 21 日，公司 1997 年度股东大会审议通过了公 司 1997 年度税后利润分配方案：即以 18500 万股为基数，向全体 股东每 10 股送红股 5 股并另派发现金 1.25 元人民币（含税） ，股 权登记日为 1998 年 5 月 18 日，起始交易日为 1998 年 5 月 21 日。 此次送股后，公司总股本增至 27750 万股，其中国有法人股 19500 万股，社会公众股 8250 万股。 3、1999 年 3 月 19 日，公司 1998 年度股东大会审议通过了公 司 1999 年度配股方案：即以公司 1998 年 12 月 31 日总股本 27750 万股为基数，按 10：3 的比例向全体股东配售，经国家财政部批 准，国有法人股东湖南湘泉集团仅以现金认购 80 万股，其余 5770 万股放弃（放弃部分不转让） ，故此次实际配售总量为 2555 万股， 此次配股于 1999 年 8 月 18 日至 1999 年 9 月 3 日实施，获配可流 通股份已于 1999 年 9 月 28 日上市。本次配股后公司总股本为 303,050,000 股，其中国有法人股为 195,800,000 股，占总股本的 64.61%，社会公众股为 107,250,000 股，占总股本的 35.39%。 4、报告期公司总股本未发生变动。 三、主要股东情况 （一）报告期末股东总数为67488 户。 （二）持有本公司5%以上的股份股东： 公司 期初 年度内股份 年末 所持 股份质押 名称 股份 增减情况 持股数量 股份类别 或冻结情况 成功控股集团有 61,000,000 0 +88,000,000 88,000,000 社会法人股 限公司 （司法冻结） 湖南湘泉集团有 77,800,000 195,800,000 -118,000,000 77,800,000 国有法人股 限公司 （司法冻结） 上海鸿仪投资发 30,000,000 0 +30,000,000 30,000,000 社会法人股 展有限公司 （质押冻结） 公 司 法 人 股 东 股 票 被 冻 结 、质 押 情 况 公司于 2003 年 1 月 27 日、2003 年 7 月 10 日、2003 年 12 月 12 日在《中国证券报》 等指定报刊及网站上公开披露。 5 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 （三）前 10 名股东及前 10 名流通股东持股情况： 名 本期末 持股占总股 股份 股东名称 次 持股数（股） 本比例(%) 类别 1 成功控股集团有限公司 88,000,000 29.04 社会法人股 2 湖南湘泉集团有限公司 77,800,000 25.67 国有法人股 3 上海鸿仪投资发展有限公司 30,000,000 9.90 社会法人股 4 北京华盛创业房地产开发有限公司 674,185 0.22 社会流通股 5 曲玮 438,966 0.14 社会流通股 6 费步青 386,477 0.13 社会流通股 7 孙秀兰 326,471 0.11 社会流通股 8 杨丽娜 312,950 0.10 社会流通股 9 王向东 200,918 0.07 社会流通股 10 戴祝英 200,000 0.07 社会流通股 11 谢国庆 192,603 0.06 社会流通股 12 马广智 189,966 0.06 社会流通股 13 冯扬晖 189,518 0.06 社会流通股 注：公司前三名法人股东之间不存在关联关系，不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人,本公 司未知前十名社会流通股东之间是否存在关联关系，也未知社会 流通股股东之间是否属于一致行动人。 （四）公司控股股东基本情况 1、控股股东基本情况： （1）湖南湘泉集团有限公司（2003 年 12 月 12 日前为本公司控 股股东）：经营范围为食用酒精、啤酒、白酒、黄酒、果露酒、 原料酒、西药制剂、淀粉、食品、饲料、陶瓷、包装物的制造和 销售及产品进出口；中药材培植、政策允许的农副产品、其他食 品销售；饮食、住宿服务；建筑行业丁级与轻工、纺织工艺配套 的工业建筑设计。法定代表人为杨波，注册资本为人民币叁亿贰 仟万元整，公司住所为湖南省吉首市大田湾，成立时间为 1985 年 12 月 7 日，公司是 1996 年由湘西湘泉酒总厂改制设立的行使国有 资产投资主体职能的国有独资公司，没有其他控股股东或实际控 制人。 （2）成功控股集团有限公司（2003 年 12 月 12 日后为公司控股 股东）：公司住所为湖南省长沙市，法定代表人龙晓宁，注册资 本为人民币壹亿元，经营范围为电子信息产业、生物工程及其他 6 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 高新技术产业和机电一体化产品、文化、教育、旅游产业、房地 产、道路、城市基础设施的投资。成功集团成立于 1995 年 3 月， 是以高新技术产业、投资银行业务、房地产和城市基础设施建设、 汽车配（套）件为主体的现代化大型企业集团，2002 年被列为湖 南省支持的十大民营企业之一。成功集团现有全资、控股企业十 余家，有“岳阳恒力”和“湘酒鬼”两家上市公司。刘虹先生持 有该公司 70%股份，为公司第一大股东；龙晓宁女士持有该公司 30%的股份，为公司的第二大股东。股东刘虹：男，1967 年 12 月 出生，大学文化，十届全国政协委员，湖南省工商联副主席，湖 南省总商会副会长，湖南省青年联合会主席。现任成功控股集团 副董事长，酒鬼酒股份有限公司董事长﹑总经理；股东龙晓宁： 女，汉族，1969 年 11 月出生于湖南保靖县。1988 年毕业分配至 吉首大学师范学院工作，1993 年调入湖南省国际信托投资公司。 2000 年至今任成功控股集团有限公司法定代表人、董事长。 2、控股股东变动情况： （1）2003 年 6 月 24 日，本公司接大股东湖南湘泉集团有限公 司通知， “湘泉集团”接到国务院国有资产监督管理委员会国资产 权函（2003）42 号“关于湖南酒鬼酒股份有限公司部分国有股权 转让有关问题的批复” ，批复同意“湘泉集团”分别将其持有本公 司 8800 万股（占本公司总股本的 29.04％）转让给成功控股集团 有限公司、3030.5 万股（占总股本的 10%）转让给上海鸿仪投资 发展有限公司。(见 2003 年 6 月 25 日本公司董事会刊登在《证券 时报》 、《中国证券报》和《证券日报》上的提示性公告)。 （2）2003 年 7 月 14 日“湘泉集团” 将持有本公司股份 8800 万股（占本公司总股本的 29.04%）过户给“成功集团” ，“成功集 团”成为本公司第二大股东； “湘泉集团”共持有本公司股份 10780 万股，占本公司总股本的 35.57%，仍为本公司第一大股东。(见 2003 年 7 月 11 日本公司董事会刊登在《证券时报》、 《中国证券报》 《上海证券报》和《证券日报》上的提示性公告)。 7 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 （3）2003 年 12 月 12 日“湘泉集团”将其持有本公司股份的 3000 万股过户给上海鸿仪投资发展有限公司。本次股权过户完毕 后，成功控股集团有限公司持有本公司股份 8800 万股，占本公司 总股本的 29.038%，成为本公司第一大股东；“湘泉集团”共持有 本公司股份 7780 万股，占本公司总股本的 25.672%，为本公司第 二大股东； “鸿仪投资”持有本公司股份 3000 万股，占本公司总 股本的 9.899%，成为公司第三大股东。 （见 2003 年 12 月 10 日本 公司董事会刊登在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 和《证券日报》上的提示性公告） 。 （五）持股在10%以上（含10%）的法人股东情况 持股在10%以上（含10%）的法人股东为湖南湘泉集团有限公 司、成功控股集团有限公司，基本情况已介绍。 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 性 年 任期 年末持 年度 姓名 职务 别 龄 起始日期 股数（股） 报酬（元） 刘虹 董事长、总经理 男 36 2003 年 5 月 28 日始 / 樊耀传 副董事长 男 51 2003 年 5 月 28 日始 11,700 98000 杨 波 董事 男 46 2003 年 5 月 28 日始 11,700 / 付光明 董事 男 39 2003 年 5 月 28 日始 / 马 军 董事、副总经理 男 44 2003 年 5 月 28 日始 84000 董事、副总经理 57000(4- 张儒平 男 38 2003 年 5 月 28 日始 董事会秘书 12 月) 董事 杨建军 男 36 2003 年 5 月 28 日始 75000 财务总监 柳思维 独立董事 男 56 2003 年 5 月 28 日始 / 王锡谷 独立董事 男 33 2003 年 5 月 28 日始 / 45000(6- 刘建新 副总经理 男 45 2003 年 5 月 28 日始 12 月) 黎楚定 副总经理 男 33 2003 年 5 月 28 日始 75000 张林安 监事会召集人 男 39 2003 年 5 月 28 日始 / 彭司权 监事 男 54 2003 年 5 月 28 日始 / 郑凤林 监事 男 51 2003 年 5 月 28 日始 72000 胡启模 监事 男 51 2003 年 5 月 26 日始 71000 李文生 监事 男 34 2003 年 5 月 26 日始 50000 8 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 持有公司股份的董事、监事年初和年末持股数量无增减变动 情况。公司董事、监事在股东单位任职情况如下： 姓名 职务 股东单位 任职期限 刘虹 副董事长 成功控股集团有限公司 2000 年始 杨 波 董事长、总经理 湖南湘泉集团有限公司 2002 年始 付光明 董事、财务总监 湖南湘泉集团有限公司 2001 年始 监事会召集人 彭司权 湖南湘泉集团有限公司 2001 年 党委书记 （二）年度报酬情况 公司依据《2003年度管理人员绩效考核办法（方案） 》对高管 人员实行年薪制，按考核结果发放年薪报酬（不含董事、监事津 贴） ，刘虹、杨波、付光明、张林安、彭司权、柳思维、王锡谷不 在本公司领取年薪报酬（基本工资、奖金、福利、补贴和住房津 贴） 。此外，公司股东大会决定公司董事、监事年度津贴为4万元， 独立董事津贴为6万元整。在公司领取年薪报酬及津贴的董事、监 事和高管人员中，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为37.3 万元、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为31.4万元、 年收入10万元以上的有6人、10万元以下的有10人（含在公司领取 津贴的董事、监事） 。 （三）报告期公司董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2003 年 5 月 28 日，本公司 2002 年度股东大会一致同意彭 善文先生、曹宏杰先生、李伟先生、宋清宏先生、向选华先生辞 去董事职务；同意周祖德先生、雷光勇先生辞去公司独立董事职 务；同意刘虹先生、马军先生、张儒平先生、杨建军先生担任公 司董事职务；同意柳思维先生、王锡谷先生担任公司独立董事职 务；同意鲁观平先生、龚雄兵先生辞去监事职务；同意彭司权先 生、张林安先生担任公司监事职务。 2、2003 年 5 月 26 日，本公司职工代表大会同意舒良进先生、 刘晓方先生辞去职工代表监事职务，一致选举胡启模先生、李文 生先生为公司职工代表监事。 3、2003 年 5 月 28 日，本公司第二届董事会 2003 年度第五次 会议同意樊耀传先生辞去公司代理董事长职务，推选刘虹先生为 9 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 公司新任董事长；同意杨波先生辞去公司副董事长职务，推选樊 耀传先生担任公司副董事长；同意王本习先生辞去公司董事会秘 书职务，聘任张儒平先生为公司董事会秘书；聘任刘虹先生为公 司总经理；同意曹宏杰先生、石东升先生辞去公司副总经理职务， 经新任总经理刘虹先生提名，聘任张儒平先生、刘建新先生为公 司副总经理。 4、2003 年 5 月 28 日，本公司第二届监事会第五次会议一致 同意郑凤林先生辞去公司监事会主席职务；推选张林安先生为公 司新任监事会主席。 以上情况公司于 2003 年 5 月 29 日在《中国证券报》等指定 报刊和网站上公开披露。 二、公司员工情况 截至本报告期末公司在册正式员工总数为2719人，其中：生 产人员2050人、销售人员168人、技术人员40人、财务人员35人、 行政人员75人、其它辅助人员246人、离退休职工为105人。员工 中受过高中含技校职高中专教育的人数占员工总数的50.6% 受过 大专以上教育的占员工总数的25.4%。 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构情况 公司上市以来严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监 会、深圳证券交易所有关规定及公司《章程》要求，不断完善公 司法人治理结构，制订了《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》、 《股东大会议事规则》、《信息披露工作条例》和《独立董事工作 制度》 ，使公司治理从制度上得以逐步完善。同时，公司通过实施 国有股转让，全面实现了多元投资主体并存、民营企业控股的变 革，在此基础上，改组了公司董事会及监事会，并按照现代企业 制度要求，强化董事和高管人员的诚信责任，进一步完善了独立 10 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 董事制度，健全了上市公司高管人员的激励约束机制，从根本上 改变了过去政企不分、产权不清和国有大股东“一股独大”的局 面，初步形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营管理者之 间的制衡机制。 二、独立董事履行职责情况 独立董事柳思维、王锡谷先生在本报告期内出席了公司期间 召开的股东大会和董事会，按照中国证监会的有关要求认真履行 了职责。 三、“五分开”情况 公司与控股股东做到了业务分开、人员分开、资产分开、机 构分开、财务分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 业务分开方面：公司拥有独立的生产系统、供应系统和销售 系统及相应配套设施，具有独立自主的决策能力和经营活动能力； 人员分开方面：公司独立进行劳动人事及工资管理，建立了独立 的劳动人事及工资管理制度；资产分开方面：公司与控制人产权 关系明确，公司对所属资产具有完整控制权，对公司所属产权（包 括知识产权）具有完整所有权，不存在控股股东侵占和控制上市 公司资产的情况；机构分开方面：公司具有独立的生产经营管理 机构和办公场所；财务分开方面：公司具有独立的财务机构和财 务管理制度，建立了独立的会计核算体系，独立进行财务决策， 独立开设银行帐户和依法纳税。 四、高管人员考评及激励机制 公司建立了管理人员绩效考核制度，高管人员年度工资（年 薪）分别与其分管岗位工作目标、企业生产目标和企业整体效益 目标按比例进行“工效挂钩”。公司董事会目前还未设立战略、 审计、提名、薪酬与考核专门委员会，同时，董事、监事与经理 人员的绩效评价标准与激励约束机制还有待进一步完善。 11 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 5 月 28 日在湖南省吉首市 振武湘泉城本公司“酒文化陈列馆”召开，出席大会的股东和授 权代表共 8 名，代表股份 195840665 股，占公司总股本 30305 万 股的 64.62%，本次大会的各项内容以及大会召集、召开的方式、 程序均符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的有关规 定，大会由公司副董事长杨波先生主持，会议以书面记名表决的 方式逐项审议，选举公司董事时采用了累计投票。 会议审议通过了公司《2002 年度董事会工作报告》、 《2002 年 度监事会工作报告》 、《2002 年度总经理工作报告》、 《2002 年度财 务决算报告》、 《2002 年度利润分配预案及 2003 年分配政策》、 《关 于公司资产置换暨关联交易的议案》、《关于对部分资产进行处理 的议案》、《关于更换公司部分董事、独立董事的提案》、《关于更 换公司监事的提案》 、《关于修改公司章程的议案》 。会议同意彭善 文、曹宏杰、李伟、宋清宏、向选华先生辞去董事职务，同意周 祖德、雷光勇先生辞去独立董事职务，同意刘虹、马军、张儒平、 杨建军先生担任公司董事，同意柳思维、王锡谷先生担任公司独 立董事；同意鲁观平先生、龚雄兵先生辞去监事职务，同意彭司 权先生、张林安先生担任公司监事。 本次股东大会决议公告刊载在 2003 年 5 月 29 日的《中国证 券报》 、《证券时报》 、《证券日报》上。 第七章 董事会报告 2003 年公司以“推进民营改制、重振酒鬼雄风”为指导思想， 以加快公司产权重组、机构重组、资产重组和营销整合为工作大 局，全面推进国有股减持和民营化改制，公司法人治理结构进一 步完善，公司资产质量进一步提高，公司品牌形象进一步回升。 12 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围为生产、销售酒鬼酒系列、湘泉酒系列、 三千年酒系列和玉金湘等其它系列白酒产品。公司主导产品酒鬼 酒传承湘西悠久的民间传统工艺，依托湘西独特的自然地理环境 和地域文化资源，香型风格在中国白酒界独树一帜，是中国高档 “文化礼仪白酒”的典型代表， “酒鬼”商标为“中国驰名商标”。 报告期实现主营业务收入 350,168,746.27 元，较上年同期的 383,447,838.90 元减少 8.68%；实现净利润-94,427,386.78 元（去年 同期为-150,458,658.88 元） 。 1、按行业分： 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务税金 主营业务利润 利润率% 白酒 274,077,768.90 106,092,382.90 59,343,468.97 108,641,917.03 39.64% 药业 76,090,977.37 39,579,365.28 505,269.59 36,006,342.50 47.32% 合 计 350,168,746.27 145,671,748.18 59,848,738.56 144,648,259.53 41.31% 2、按产品分： 产品（白酒） 主营业务收入 主营业务成本 主营业务税金 主营业务利润 利润率% 高档 217,145,783.22 41,759,229.89 40,349,943.29 135,036,610.04 62.19% 中档 56,931,985.68 64,333,153.01 18,993,525.68 -26,394,693.01 -46.36% 合 计 274,077,768.90 106,092,382.90 59,343,468.97 108,641,917.03 39.64% 3、按地区分： 主要地区 销售收入(不含税)（元） 北京地区 113,556,849.00 湖南地区 113,460,723.11 上海地区 59,228,246.40 山东地区 33,343,313.00 广东地区 29,102,032.80 合 计 348,691,165.11 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （单位：万元） 持 股 业务性 2003年 控股公司名称 主要产品或报务 注册资本 总资产 比 质 净利润 例 湖南酒鬼酒销 酒类销 酒鬼酒、湘泉酒三千年等 98% 1000 43158 -3273.013 售有限公司 售 系列产品销售 止血芳酸、止血环酸原料 湖南洞庭药业 51. 制药 药、“血速宁”；“富马酸 3972.17 13743 -108.25 股份有限公司 21% 奎的平”、 “氯丙咪嗪”的 生产销售 13 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 生产销售 深圳市利新源 投资兴办科技实业、证券 科技投资有限 97% 投资 投资、国内商业、物资供 15000 14958 25.143 公司 销等 湖南金泉印务 43% 彩印 包装彩印 7240 9400 -686.41 有限公司 说明：在对外参股公司中，没有投资收益对公司净利润影响 达到10%以上的公司。 （三）主要供应商、客户情况 1、向前五名供应商采购材料情况：全年主要原材料粮食采购 总金额为27,489,807.86元，其中向前五名供应商采购金额为 12,078,567.60元，占年度采购总额的43.94%；全年包装材料采购 总金额为46,630,572.10元，其中向前五名供应商采购金额为 35,194,136.54元，占年度采购总额的75.47%。 2、前五名客户销售收入总额为17,419万元，占全部公司销售 收入94.26%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司面临的困难：一是报告期上半年公司第一大股 东湘泉集团国有股协议转让事宜未获国资委批复，转让过户手续 直到12月办理完毕，使公司决策层﹑经理层班子一直处于交接和 调整之中，公司的重组计划﹑管理举措和营销策略未能全面实施， 严重影响了生产经营，导致公司1-2季度经营业绩严重亏损；二是 报告期白酒市场受“非典”冲击较大；三是因公司2002年度经营 出现严重亏损，品牌形象在产品市场、金融市场的形象和声誉受 到严重损害，经营环境、融资环境和舆论环境较恶劣；四是公司 历史遗留下来的巨额不良资产、重大诉讼事项、关联应收款、关 联担保等问题在报告期未得到有效解决。面对这种形势，新一任 董事会主要采取了以下措施： 1、推进企业改制，实施国有股转让，完善法人治理结构。5 月份，公司组建了新一任董事会及监事会成员，提名产生了新一 14 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 任经理层班子，国有股转让工作在 12 月份全部完成，公司全面实 现了投资主体多元化的变革，为公司构筑了全新的可持续发展平 台。 2、夯实公司资产，消化历史遗留包袱，维护公司市场诚信。 2002 年以来，公司多年来积聚的历史遗留问题均浮出水面，2003 年 2 月份，中国证监会就公司 2002 年前运作过程中存在的诸多不 规范问题下发了限期整改通知，深交所对公司进行了公开遣责。 面对这种情况，公司积极筹措资金进行还贷，压缩贷款规模，维 护公司金融诚信；切实解决产品市场上历史遗留的应付欠款，恢 复公司市场信誉；全力清收大股东湘泉集团的关联欠款，采取积 极措施进行资产置换，消化不良资产。通过以上措施，夯实了资 产，减少了关联欠款，促进了公司规范运作。 3、打造企业文化，重树酒鬼品牌形象，提升品牌核心价值。 一方面，公司对产品形象进行了重新定位和传播策划。公司面向 全国知名广告及策划公司公开招标进行产品的形象策划，拍出了 高文化含量的电视广告片，确定了“借山水胸怀，做惊世美酒— —无上妙品，中国酒鬼酒”的品牌推广理念。另一方面，公司对 企业形象也进行了重新定位和传播策划。公司首次导入了 CIS 企 业形象策划，其中 VI 视觉形象识别系统和 EI 电子网络（企业网 站）形象识别系统已全面推广实施。 4、强化品牌管理，提高产品内在质量，优化公司产品结构。 为提高产品质量，用高水准的产品质量夯实品牌基础，公司将提 升产品质量、改善口感风格作为全年的工作重点来抓。一方面坚 决继承创业之初的酒鬼、湘泉精细工艺和风味特色，另一方面顺 应市场需要使新产品在香型风格上大胆突破。今年来新开发的“玉 金湘”、 “新版酒鬼酒”、 “百年湘泉” 、“湘泉 168” 、 “湘泉人家” 等新产品的市场效应较明显，得到了市场的广泛认可。 5、整合市场营销，加大广告宣传攻势，巩固湖南本土市场。 今年 6 月，公司取得“五城会”激流回旋比赛的冠名权，酒鬼酒 15 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 亦被指定为“五城会”的礼品酒和宴会酒；8 月，在州内召开四省 市边区营销恳谈会、中秋国庆订货会、终端商洽谈会和 2003 年度 团体购货会，并在全国范围内隆重推出“情漫中秋，留香你我” 的大型中秋促销活动；9 月，公司借长沙糖酒副食品交流会之际， 诚邀全国 200 多客商云集长沙，召开了 2003 年湘酒鬼全国经销商 会议，会议全方位地向全国经销展示了“无上妙品、中国酒鬼酒” 文化精髓， 勾画了“以酒鬼酒为龙头，重振酒业湘军”的宏伟蓝 图。 “山水胸怀篇”产品形象电视广告在湖南卫视和央视 2 套和 7 套等多个电视频道上进行多频次、高密度的播放。 通过以上措施，2003 年下半年公司已初步扭转了经营困境。 但一方面由于公司历史遗留问题在报告期仍未得以有效解决，导 致会计坏账及跌价准备计提较大；另一方面由于产品市场上问题 积累过多，主营业务恢复缓慢，最终导致公司 2003 年度经营业绩 亏损。 二、报告期内的投资情况 1、募集资金投资情况 1999 年度配股募集资金共3.207 亿元。报告期配股募集资金 共投入684.99 万元，累计投入16800.58 万元，如下表(人民币万元): 计划 2003 2003年度 工程完 本次配股资金投资项目 投资数 年中期 累计数 工进度 扩建年产3000吨湘泉酒工程 扩建年产2000 吨精品湘泉酒工程 +684.99 扩建年产200 吨酒鬼工程 22149 11721.15 100% 扩建年产300 吨酒鬼香醇工程 -1547.56 酒鬼、湘泉系列扩建配套工程 小计（2020 扩建工程） 22149 11721.15 10858.58 100% 向洞庭药业公司投资建设年产1亿支水针 未 投 拟 生产线G.M.P技改工程和开发新药项目 3835 0.00 0.00 改投 综合信息管理及决策管理系统工程 2520 1850.00 850.00 100% 金泉彩印中心技改工程 1964.40 1964.40 1964.40 100% 补充公司营运资金 3127.6 3127.60 3127.60 100% 合计 33596 18663.15 16800.58 （1）“2020 扩建工程项目”由于这五个子项目在工程内容、 16 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 投资规模、主体设施和设计规格相互关联且基本一致，并经专家 论证提议，公司在建设中将这五个子项目统筹投入，从总体上节 约了开支，加快了施工进度，加之省、州政府的各方面的支持， 酒业项目的建设成本比计划数要小，因此，工程进度要大大超过 资金使用进度。其中“粮库与灌装线”1547.56 万元资产已与湘泉 集团土地使用权进行置换（详见本报告“重大事项”有关资产置 换事项章节） 。 （2）“向洞庭药业公司投资建设年产1 亿支水针生产线G.M.P 技改工程和开发新药项目”目前没有发生投入。因湖南洞庭药业 有限公司已将原来的“1 亿支水针生产线GMP改造工程”调整为利 用其现有车间进行改造，原计划投资额大大减少，通过该公司自 筹资金，该公司的“GMP 改造工程”已全面完成并通过验收。 （3）“公司综合信息管理及决策管理系统工程”计划投入配股 资金 2520 万元，去年投资 1850 万元，其中 1000 万元资产已于 2003 年 4 月与湘泉集团土地使用权进行置换，其中 650 万元原已 作投资收益，并在 2002 年年度报告中已进行追溯调整。目前公司 将与工程承包方尽快结算，并采取措施收回 850 万元的余款。 （4）尚未使用的募集资金暂存入银行和参与流动资金周转。 由于公司主营业务所处的行业面、政策面、市场面发生了较 大变化，以上完工工程并未实现完全投产，加之本公司生产的酒 基一般要储藏三年以上后才进行批量包装销售，因此报告期以上 工程仍未产生效益。 2、报告期无其它非募集资金投资情况。 三、报告期内的财务状况、经营成果 项 目 2003 年度 2002 年度 增减比例% 总资产 1,983,238,759.96 2,278,762,297.70 -12.97 股东权益 1,017,787,733.76 1,110,477,849.66 -8.35 主营业务利润 144,648,259.53 164,665,027.22 -12.16 净利润 -94,427,386.78 -150,458,658.88 -37.24 现金及现金等价物 330,683,747.99 574,655,090.69 -42.46 变动原因说明:总资产减少是负债、利润减少所致；股东权益 17 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 减少是利润亏损、计提资产减值准备所致；主营业务利润、净利 润减少是销售规模总量减少、计提资产减值准备增加所致；现金 及现金等价物下降是销售下滑所致。 本报告期内公司未发生重大资产损失事项也未作出会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正。公司董事会认为：由湖南开 元会计师事务所有限责任公司出具的审计报告，真实客观地反映 了公司2003年度经营状况。 四、新年度的经营计划 1、深挖市场潜力，做大做强本土市场。今年公司将重点突出 拓展湖南本土市场和四省边区市场，依据天时地利人和等各种优 势，集中力量将本土市场做深做透做实，全面提高本土市场的市 场份额和销售规模。 2、打造国际品牌，大力拓展海外营销。“酒鬼酒”是国内极 具中华民族文化内涵的高档白酒品牌，在香港、台湾、澳门地区 及东南亚国家有较高的声誉和市场竞争优势，海外市场发展前景 十分广阔。我们将加快与国际品牌企业之间的战略合作，通过各 种合作方式整合市场资源，并借助他们的品牌影响力、资金实力 和营销网络渠道进一步拓展国际市场的发展空间。 3、深化内部改革，全面转换经营机制。公司今年将进一步推 进用人机制、分配机制和管理机制改革，全面提高企业的工作效 率，逐步实现企业经营机制现代化、企业资源配置市场化。 5、塑造企业文化，提升酒鬼品牌形象。公司将全面进行企业 形象 CIS 策划，确立公司的远景战略目标、经营理念和价值体系， 使产品形象、企业形象、企业家或企业家团队形象形成互促联动 之势；将逐步建立公司标准化管理体系，推进公司管理现代化、 标准化和规范化，形成一套严密科学、内涵深厚的企业制度和治 理模式，逐步形成极具个性和影响力的企业文化。同时，将进一 步加大品牌广告宣传和公关策划传播力度，使“饮无上妙品、写 成功人生”的品牌内涵发扬光大。 6、提高产品质量，加强产品战略规划。公司将全面完善产品 的质量管理和服务体系，从原材料质量、基酒质量、勾兑质量、 18 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 包装质量和产品服务质量五个环节上层层把关，使产品口感风格 稳定，产品质量稳中有升；将全面加强产品战略规划，突出提高 新产品开发的系统性和规划性，进一步整合、精干和优化产品结 构，坚持走“高品位、高质量、高附加”的精品开发之路。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期共召开了八次董事会议。 第二届董事会 2003 年度第一次会议于 2003 年 3 月 28 日在本 公司三楼会议室召开。应到董事 10 人，实到董事 8 人（其中委 托 3 人）。会议由代董事长樊耀传先生主持。审议通过《关于公司 资产置换暨关联交易的议案》 、中国证监会巡查所列问题的《整改 报告》 、《关于对部分资产进行处理的议案》 。 第二届董事会 2003 年度第三次会议于 2003 年 4 月 29 日在本 公司三楼会议室召开。会议应到董事 10 人，实到 6 人（其中委托 2 人） 。审议通过了公司《2003 年第一季度报告 》 。 第二届董事会 2003 年度第四次会议于 2003 年 5 月 12 日在本 公司三楼会议室召开。应到董事 10 人，实到董事 7 人（其中委托 1 人） 。会议由代董事长樊耀传先生主持。通过公司《关于更换湘 酒鬼部分董事、独立董事的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、 《关于“湘酒鬼”2002 年度股东大会的临时提案》。（详见 2003 年 4 月 15 日刊载在《证券时报》、 《中国证券报》、 《证券日报》上 的关于召开本公司 2002 年度股东大会的通知） 。 第二届董事会 2003 年度第 5 次会议于 2003 年 5 月 28 日下午 在本公司三楼会议室召开，会议应到董事 9 人，实到 8 人。会议 形成以下决议：同意樊耀传先生辞去公司代理董事长职务，推选 刘虹先生为公司新任董事长；同意杨波先生辞去公司副董事长职 务，推选樊耀传先生担任公司副董事长；同意王本习先生辞去公 司董事会秘书职务，聘任张儒平先生为公司董事会秘书；聘任刘 虹先生为公司总经理，同意曹宏杰先生、石东升先生辞去公司副 19 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 总经理职务，经新任总经理刘虹先生提名，聘任张儒平先生、刘 建新先生为公司副总经理。 第二届董事会 2003 年度第六次会议于 2003 年 8 月 8 日上午 9 点在湖南长沙市湘泉大酒店 29 楼会议室召开。会议应到董事 9 人， 实到 8 人（其中委托 1 人） 。审议通过了《公司 2003 年半年度报 告》、《关于变更公司名称的议案》、《关于公司董事﹑监事津贴的 议案》 。 第二届董事会 2003 年度第七次会议于 2003 年 9 月 24 日上午 10 点在湖南长沙市湘泉大酒店 29 楼会议室召开。会议应到董事 9 人，实到 6 人（其中委托 3 人） 。审议通过公司《关于资产置换 暨关联交易议案》 。 第二届董事会 2003 年度第八次会议于 2003 年 10 月 21 日上 午 9 点在本公司三楼会议室召开。会议应到董事 9 人，实到 5 人、 委托 4 人。审议通过了公司《2003 年第三季度报告》 。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司无利润分配方案、公积金转增股本方案，报告 期内无配股、增发新股等方案的实施情况。 六、2003年度分配预案 根据湖南开元会计师事务所有限责任公司出具的审计报告， 公司已连续两个会计年度发生亏损，公司第三届董事会第三次会 议于 2004 年 4 月 28 日召开，会议通过了 2003 年度分配预案：提 议本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。此预案须 提交公司 2003 年度股东大会审议。 七、其他事项 1、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的 专项说明。 根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56 20 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的规定，湖南开元会计师事务所有限责任公司 对本公司出具了关于酒鬼酒股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项审核说明（开元所专审字[2004]068号），其 主要内容及结论性意见摘要如下： （1）至 2003 年 12 月 31 日止本公司大股东及其关联方占用贵 公司资金的情况： 资金占用情况 资金偿还情况 资金占用方 上期期末资金 本期期末资金 占用方与 偿还占用 偿还 名称 本期累计占用额 占用方式 占用原因 占用余额 占用余额 贵公司的关系 资金总额 方式 成功控股集团 持有贵公司 货币 9,787,100.00 36,554,100.00 非经营性 周转借支 26,767,000.00 有限公司 29.04%的股权 资金 湖南湘泉集团 持有贵公司 资产 109,806,288.14 82,402,351.49 508,392.00 非经营性 周转借支 27,912,328.65 有限公司 25.672%的股权 置换 湖南湘泉集团 非经营性 代垫费用 与贵公司 60,813,631.74 78,122,236.88 17,308,605.14 转账 经贸有限公司 及经营性 及销售商品 同一大股东 非经营性 周转借支 与贵公司 湘泉大酒店 -654,561.26 8,052,250.47 9,639,457.43 932,645.70 转账 及经营性 及销售商品 同一大股东 合 计 169,965,358.62 178,363,938.84 64,010,554.57 55,611,974.35 （2）新增资金占用情况 资金占用方 资金占 期初资金 期末资金 新增资金 新增资金 名称 用科目 占用金额 占用金额 占用金额 占用方式 湖南湘泉集团 应收账款 6,870,664.40 7,204,160.00 333,495.60 经营性 有限公司 其他应收款 102,935,623.74 75,198,191.49 -27,737,432.25 非经营性 成功控股集团 其他应收款 9,787,100.00 9,787,100.00 非经营性 有限公司 湖南湘泉集团 其他应收款 53,424,861.77 70,733,466.91 17,308,605.14 非经营性 经贸有限公司 湘泉大酒店 其他应收款 -654,561.26 8,052,250.47 8,706,811.73 非经营性 合 计 162,576,588.65 170,975,168.87 8,398,580.22 开元所认为：本公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金 的情况已在年度报告中充分披露,存在不符合中华人民共和国证券 监督管理委员会证监发（2003）56 号文件规定的情况。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情 况的独立意见。 根据证监发（003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们本着实事求是的态 度对酒鬼酒股份有限公司对外担保的情况进行了认真的了解和审慎 查验，我们认为：报告期累计续存的本公司为湘泉集团担保总金额为 21 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 5082万元，均为2002年度以前签署和累计至今的关联担保事项，2001 年之前，本公司与“湘泉集团”的对外融资和担保事项一直由湘泉集 团结算中心控制并办理相关手续，并未通过本公司董事会出具决议， 因此对外也未公开披露。由于“湘泉集团”一直未履行偿债义务，导 致上述关联担保延展至报告期，公司必须尽快采取措施解除关联担保 事项。 独立董事：柳思维、王锡谷 2003 年 4 月 28 日 第八章 监事会报告 一、监事会会议召开情况 第二届监事会 2003 年度第一次会议于 2003 年 3 月 28 日在 本公司三楼会议室召开。审议通过了《关于公司资产置换暨关联 交易的议案》 、中国证监会巡查所列问题的《整改报告》 、《关于对 部分资产进行处理的议案》 。 第二届监事会 2003 年度第二次会议于 2003 年 4 月 11 日在本 公司三楼会议室召开，审议通过了《公司 2002 年年度报告》 。 第二届监事会 2003 年度第三次会议于 2003 年 4 月 29 日在本 公司三楼会议室召开，审议通过了公司《2003 年度第一季度报 告 》 。 第二届监事会 2003 年度第四次会议于 2003 年 5 月 12 日在本 公司三楼会议室召开，会议同意鲁观平、龚雄兵先生辞去公司监 事职务，提名彭司权、张林安先生增补为新任监事候选人。 第二届监事会 2003 年度第 5 次会议于 2003 年 5 月 28 日在本 公司三楼会议室召开，会议一致同意郑凤林先生辞去公司监事会 主席职务；一致推选张林安先生为公司新任监事会主席。 第二届监事会 2003 年度第 6 次会议于 2003 年 8 月 8 日上午 22 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 9 点在湖南省长沙市湘泉大酒店 29 楼会议室召开，会议同意《公 司 2003 年半年度报告》正文及摘要、同意《关于变更公司名称 的议案》 、同意《关于公司董事﹑监事津贴的议案》 。 第二届监事会 2003 年度第七次会议于 2003 年 9 月 24 日上午 10 点在湖南长沙市湘泉大酒店 29 楼会议室召开，会议同意公司 《关于资产置换暨关联交易议案》 。 第二届监事会 2003 年度第八次会议于 2003 年 10 月 21 日上 午 9 点在本公司三楼会议室召开，会议通过了公司《2003 年第三 季度报告》 。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况。公司决策程序合法，初步建立完善 了的内部控制制度，公司实现了与控股股东在业务﹑人员﹑资产 ﹑机构﹑财务上的“五分开”，公司治理结构符合《公司法》、 《证 券法》和中国证监会有关规定的要求。公司董事、经理执行公司 职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。本公司审计机构湖南开启会计师 事务所有限责任公司出具的审计意见真实客观地反映了公司2003 年度的财务状况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一 致，实际投资项目报告期无变更情况。 （四）公司在报告期内无收购、出售资产情况。 （五）公司关联交易均按市场原则和公平、公开、公正的市场 原则进行，无内幕交易，交易程序合法合规，不存在损害上市公 司和股东利益的行为。 第九章 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 23 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内深圳市通富兴业投资有限公司（下简称“通富公司”） 与本公司（下简称“酒鬼公司”）借款合同纠纷一案诉讼进展情 况如下： 1、“通富公司”就“通富公司”与“酒鬼公司”借款合同纠 纷一案，将“酒鬼公司”诉至深圳市中级人民法院（以下简称中 院），“酒鬼公司”于 2003 年 6 月 3 日收到中院（2003）深中法 民二初字第 110 号《民事判决书》，判决如下：（1）原、被告双 方签定的《借款合同》无效；（2）被告酒鬼公司在本判决生效之 日起三十日内返还原告通富公司借款，共计人民币 6240 万元，并 支付占用该款期间的利息（利息按中国人民银行同期公布的三个 月期限的贷款利率计算，从 2002 年 9 月 26 日起计至应还清款项 之日止），逾期还款则加倍支付延期履行期间的利息；（3）本案 受理费人民币 328148.50 元由原告通富公司负担 28148.50 元，被 告酒鬼公司负担 30 万元，财产保全费 312520 元由被告酒鬼公司 承担。（以上情况公司于 2003 年 6 月 4 日在《中国证券报》等指 定报刊上公开披露。 2、“酒鬼公司”不服深圳市中级人民法院（2003）深中法民 二初字第 110 号民事判决书之判决，依法向广东省高级人民法院 提起上诉。请求：（1）撤消深圳市中级人民法院（2003）深中法 民二初第 110 号民事判决；（2）判令被上诉人“通富公司”清盘 解散或退回深圳市利新源科技投资有限公司（下简称“利新源”） 向“通富公司”的投资款，上诉人对被上述人的债务与“利新源” 持有的“通富公司”股权相抵销；（3）判令“通富公司”退还非 法获取的由湖南湘泉集团有限公司（下称“湘泉集团”）代上诉 人支付的 200 万元利息款。 3、广东省高级人民法院就“酒鬼公司”不服深圳市中级人民 法院（2003）深中法民二初第 110 号民事判决的上述请求进行审 理，并于 2003 年 9 月 28 日下发了（2003）粤高法民二终字第 269 号判决，法院认为： “酒鬼公司”和“通富公司”于 2002 年 9 月 24 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 26 日签订的《借款合同》 ，违反了法律关于企业间不得相互借贷的 禁止性规定，该合同依法应确认为无效。 “酒鬼公司”依据此无效 合同实际占用了“通富公司”所出借款项，原一审法院因此判令 “酒鬼公司”应向“通富公司”偿还尚欠借款本金 6240 万元，并 支付占用该款期间的利息，并无不当。 “湘泉集团”与四通投资有 限公司于 2001 年 8 月签订的《框架协议书》和“酒鬼公司”与“湘 泉集团”、四通投资有限公司、 “通富公司”于 2002 年 9 月 16 日 签订的《协议书》，属签约当事人之间的另一法律关系，应由当事 人另行解决。 “酒鬼公司”据该《框架协议书》和《协议书》的上 诉主张缺乏充分的事实和法律依据，其上诉主张不予支持。根据 《中华人民共和国民事诉讼法》第一百五十三条第一款第（一） 项之规定，判决为：驳回上诉，维持原判；本案二审案件受理费 32.815 万元由“酒鬼公司”负担。该判决为终审判决。 4、“酒鬼公司”不服广东省高级人民法院（2003）粤高法民 二终字第 269 号之判决，于 2003 年 12 月向广东省高级人民法院 提交《再审申请书》和《暂缓执行申请书》。请求撤销二审判决、 依法改判，驳回“通富公司”一审的诉讼请求，并由“通富公司” 承担所有诉费用。广东省高级人民法院已依法受理“酒鬼公司” 的再审申诉，目前正在进行已审查立案。 5、本公司控股子公司深圳市利新源科技投资有限公司于 2003 年 8 月向湖南省湘西州中级人民法院起诉，请求： （1）判决“湘 泉集团”与四通投资有限公司于 2001 年 8 月签订的《框架协议书》 无效；（2）判决撤销“通富公司”的公司登记；（3）判决“通富 公司”立即退还“利新源”公司的股权投资款人民币 6240 万元； （4）判决“通富公司”承担此案全部费用。湘西自治州中级人民 法院已受理“酒鬼公司”起诉请求，并于 2004 年 4 月 15 日开厅 审理此案，目前尚未作出判决。 二、重大收购及出售资产、吸收合并事项 报告期无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 25 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 三、重大关联交易事项 （一）、销售货物 本公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 金额单位：元 本年度 上年度 企业名称 占年度销售 占年度销售 金 额 金 额 百分比(%) 百分比（%） 湖南新湘泉商务拓展有限公司 15,569,173.07 4.58 （二）、购进货物 本公司本期及上期向关联方购进货物有关明细资料如下： 金额单位：元 本年度 上年度 企业名称 占年度购进 占年度购进 金 额 金 额 百分比(%) 百分比（%） 湖南金泉包装印务公司 14,648,248.97 44.54 26,161,410.31 37.23 （三）、关联方应收应付款项余额 项 目 关联企业 期末数 期初数 应收帐款 湖南湘泉集团经贸有限公司 7,388,769.97 7,388,769.97 湖南湘泉集团有限公司 6,870,664.40 湘泉大酒店 6,677,201.73 其他应收款 湖南湘泉集团有限公司 82,402,351.49 102,935,623.74 湖南湘泉集团经贸有限公司 70,733,466.91 53,424,861.77 湘泉大酒店 1,375,048.74 成功控股集团有限公司 9,787,100.00 预收账款 湖南新湘泉商务拓展有限公司 22,277,831.67 （四）关联资产转让或置换事项 报告期内，本公司于 2003 年 3 月 28 日与第一大股东湖南湘 泉集团有限公司签署了《资产置换合同》 ，并于 2003 年 5 月 28 日 经本公司股东大会表决通过。双方同意根据《资产置换合同》规 定的条款和条件，湘泉集团以经评估的价值 12031.708780 万元的 土地使用权等资产与本公司截止 2002 年 12 月 31 日价值 1000 万 元的信息系统在建工程、1547.5560 万元的固定资产（粮库和灌装 线） 、7442.704407 万元的存货以及湘泉集团占用的本公司的其他 应收款 2041.448373 万元进行置换（本公司于 2003 年 5 月 29 日 在《中国证券报》等指定报刊上公开披露） 。 （五）关联股权转让事项 见本报告第四章第三节“控股股东变动情况”的说明。 （六）关联债务及关联担保事项 26 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 见本报告第九章第五节“重大担保情况”。 四、资产托管、承包、租赁情况 报告期无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁上市公司资产的事项。 五、重大担保情况 报告期内以及延续到报告期的担保信息(单位:万元) 担保 货款 担保 贷款 担保 担保 对象 银行 金额 期限 类型 期限 主合同确定的借款到期之日 湘泉集团 州工商银行 2000 2001.7.31--2003.7.30 连带责任 起两年即:03.7.31-05.7.30 主合同确定的借款到期之日 湘泉集团 州工商银行 600 2000.8.31--2003.8.30 连带责任 起两年即:02.8.31-05.8.30 主合同确定的借款到期之日 湘泉集团 州工商银行 800 2002.12.26--2003.12.26 连带责任 起两年:04.12.26-05.12.26 主合同确定的借款到期之日 湘泉集团 州工商银行 1000 2002.11.28--2003.11.28 连带责任 起两年:04.11.28-05.11.28 主合同确定的借款到期之日 湘泉集团 州工商银行 682 2000.7.31--2003.7.30 连带责任 起两年即:02.7.31-05.7.30 合计 5082 说明：其中为集团公司关联担保总额为5082万元；无向控股 子公司提供担保的情况。根据《关于规范上市公司与关联方资金 往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号），公司在改制前遗留下来的的违规担保总额为5082万元，占 公司净资产的4.8%。 由于本公司为湘泉集团有限公司所担保的贷款逾期未能归 还，且本公司为其承担负有连带责任的担保义务未能撤消，上述 担保事项可能在将来对公司财务状况及经营成果产生一定的不利 影响。 六、现金资产管理或委托理财情况 公司在报告期内或报告期继续无委托他人进行现金资产管理 或进行资产委托理财事项。 七、重大合同情况 报告期未签署对公司产生较大影响的重大合同，也无重大合 同纠纷事项。 八、承诺事项 1、根据湘泉集团与本公司于 2003 年 3 月 28 日签署的《资产 27 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 置换协议》 ，湘泉集团承诺：将在《资产置换协议》生效后，偿还 对本公司关联欠款 2041.448373 万元，并承诺在实施国有股转让 并收到股权转让款后 7 个工作日内，向本公司偿清所占用的本公 司资金。湘泉集团于 2003 年 7 月将其持有的本公司 8800 万股国 有股权转让过户给成功控股集团有限公司，于 2003 年 12 月将其 持有的本公司 3000 万股国有股权转让过户给上海鸿仪投资发展有 限公司。目前，湘泉集团已将成功控股集团有限公司的股权转让 款 3 亿元人民币偿还给本公司，湘泉集团尚未将上海鸿仪投资发 展有限公司的股权转让款 1.203 亿元偿还给本公司。 2、由于本公司 2002 年之前为湘泉集团进行贷款担保共 5082 万元，公司在上一年度报告中承诺拟在担保到期后立刻逐笔取消 关联担保，但由于湘泉集团无力如期清偿相应债务，导致违规担 保逾期至今。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 2003 年度公司聘任的会计师事务所为湖南开元会计师事务 所有限责任公司，该会计师事务所自1997 年度以来一直为本公司 提供审计服务，2003 年度支付给该事务所的年度审计费报酬总额 为70万元。 十、接受稽查、处罚情况 由于本公司 2002 年度向第一大股东湖南湘泉集团有限公司累 计提供资金 76905.8 万元，占本公司 2001 年末经审计净资产的 59.9%，截止 2002 年 12 月 31 日湖南湘泉集团有限公司占用本公 司资金的期末余额为 10293.5 万元。另外，本公司 2002 年度为湖 南湘泉集团有限公司提供担保 1800 万元，截止 2002 年 12 月 31 日累计为湖南湘泉集团有限公司提供担保 5082 万元。本公司对上 述重大关联交易未及时履行信息披露义务及相关审批程序，违反 了《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司及公司董 事樊耀传、彭善文、杨波、宋清宏、李伟、曹宏杰、付光明、向 选华，原董事高扬先、田家贵受到深圳证券交易所公开谴责。2003 28 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 年 8 月 15 日公司及公司全体董事在指定报刊披露了对广大投资者 发布了致歉公告。 十一、期后事项 酒鬼酒股份有限公司第三届董事会第 2 次会议于 2004 年 4 月 21 日上午 10 点在本公司三楼会议室召开。会议由董事长刘虹先生 主持，会议应到董事 9 人，实到 9 人。公司部分监事列席了会议。 本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议认 真审议，通过以下决议： 1、审议通过了湘西土家族苗族自治州国有土地资源局（“州 国土局”）、酒鬼酒股份有限公司（“本公司”）签订的《国有土地 使用权出让合同》 。本公司竞价方式取得位于吉首市乾州区世纪大 道、府南路及 209 国道建新路交汇处土地（482.56 亩，下简称“指 定土地”）的受让权后，与州国土局于 2004 年 4 月 20 日签订了 《国有土地使用权出让合同》 ，主要内容为： （1）州国土局出让给 本公司的宗地位于吉首市乾州新区，宗地总面积及出让面积均为 321707 平方米；（2）出让宗地的用途为商住用地； （3）土地使用 权出让金为每平方米 705.61 元，总额为人民币 2.27 亿元； （4）本 公司同意按照湘西土家族苗族自治州人民政府州政函（2004）46 号文、州政办函（2004）31 号文及湘西土家族苗族自治州国有资 产投资经营公司（“州国有资产投资经营公司” ）、本公司、湖南酒 鬼酒销售有限公司（“酒鬼酒销售有限公司”）签订的《债权债务 转移协议》之规定支付土地使用权出让金（此项议案拟提交公司 2003 年度股东大会审议） 。 2、议通过了本公司与州国有资产投资经营公司、酒鬼酒销售 有限公司签订的《债权债务转移协议》 。 本公司竞价取得了第一项议案“指定土地”的受让权后，为 解决本公司控股子公司湖南酒鬼酒销售有限公司以前年度经营过 29 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 程中形成的大量应收账款，进一步提高公司资产的整体质量，本 公司与州国有资产投资经营公司、酒鬼酒销售有限公司三方于 2004 年 4 月 20 日签订《债权债权转移协议》（ “协议”） 。主要内 容为：（1）债务金额：本公司根据与州国土局方于 2004 年 4 月 20 日签订的《国有土地使用权出让合同》，受让位于吉首市乾州 区世纪大道、府南路及 209 国道建新路交汇处土地，需向州国土 局支付的土地使用权出让金及相关费用（包括但不限于出让业务 费、交易费、发证图建费等）共计为 2.27 亿元（以下简称“指定 债务”）。（2）债务转移：本公司因受让土地需承担的指定债务， 州国有资产投资经营公司同意按协议及《国有土地使用权出让合 同》的规定，承担为本公司支付指定债务的义务。鉴于州国有资 产投资经营公司承担了为本公司支付了指定债务的义务，作为对 价，酒鬼酒销售公司同意将其拥有的债权共计 1.92 亿元（上述债 权指以 2003 年 12 月 31 日为基准日的三年以上应收账款，具体审 计数据为准，以下简称“指定债权”）转让给州国有资产投资经营 公司。州国有资产投资经营公司同意根据协议的约定，受让指定 债权。指定债权、债务相互抵消后，两者差额 0.35 亿元由本公司 以现金方式支付给州国有资产投资经营公司。（3）特别约定：本 公司、酒鬼酒销售有限公司按协议规定为本公司支付了相应对价 后，原本公司因州国有资产投资经营公司根据协议约定为本公司 承担了支付指定债务的义务致使本公司所欠州国有资产投资经营 公司的债务，则自动抵消；协议生效后，指定债权的所有权转至 州国有资产投资经营公司，州国有资产投资经营公司将继承并享 有在该日及之后指定债权所享有的所有权利和利益；指定债权的 风险责任，随所有权转移而转移，亦由酒鬼酒销售有限公司转移 至州国有资产投资经营公司；无论指定债权是否实现，州国有资 产投资经营公司均不得要求解除协议或要求本公司支付相对价或 30 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 请求本公司赔偿；酒鬼酒销售有限公司按协议第二条规定为本公 司支付了相应对价后，本公司与酒鬼酒销售有限公司之间形成的 新债权债务关系，由双方另行协商处理（此项议案拟提交公司 2003 年度股东大会审议） 。 第十章 财务报告 一、审计报告（附后） 二、财务报表（附后） 三、财务报表附注（附后） 资产负债表 编制单位：酒鬼酒股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 330,683,747.99 308,105,437.25 574,655,090.69 454,014,872.73 短期投资 9,887,209.18 289,575.00 应收票据 14,047,409.96 14,047,409.96 25,077,079.20 25,077,079.20 31 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 应收股利 应收利息 应收账款 214,246,141.43 119,296,170.38 249,562,788.03 8,572,397.07 其他应收款 180,044,318.11 83,120,055.21 182,341,811.20 115,166,788.75 预付账款 2,334,977.00 179,790.89 3,039,189.42 31,170.89 应收补贴款 23,597.58 23,597.58 23,597.58 23,597.58 存货 472,564,293.21 445,231,250.86 557,311,046.46 523,088,205.07 待摊费用 687,401.06 525,000.00 502,922.39 300,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,214,631,886.34 970,528,712.13 1,602,400,734.15 1,126,563,686.29 长期投资: 长期股权投资 101,971,036.21 201,457,044.37 90,625,183.94 211,734,180.42 长期债权投资 长期投资合计 101,971,036.21 201,457,044.37 90,625,183.94 211,734,180.42 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 643,394,066.20 542,508,593.35 640,591,011.61 539,141,495.29 减：累计折旧 192,515,374.64 142,548,142.30 162,396,997.00 118,276,883.89 固定资产净值 450,878,691.56 399,960,451.05 478,194,014.61 420,864,611.40 减：固定资产减值准备 3,996,352.80 3,797,609.14 3,996,352.80 3,797,609.14 固定资产净额 446,882,338.76 396,162,841.91 474,197,661.81 417,067,002.26 工程物资 653,636.54 576,612.25 650,757.12 580,092.83 在建工程 59,638,246.19 48,901,639.56 52,557,049.04 46,840,139.28 固定资产清理 固定资产合计 507,174,221.49 445,641,093.72 527,405,467.97 464,487,234.37 无形资产及其他资产: 无形资产 159,409,144.92 153,314,625.62 57,715,768.43 51,574,358.79 长期待摊费用 615,143.21 其他长期资产 52,471.00 52,471.00 无形资产及其他资产合计 159,461,615.92 153,367,096.62 58,330,911.64 51,574,358.79 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,983,238,759.96 1,770,993,946.84 2,278,762,297.70 1,854,359,459.87 32 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 流动负债: 短期借款 450,500,000.00 390,500,000.00 482,300,000.00 415,700,000.00 应付票据 30,000,000.00 215,000,000.00 应付账款 51,183,957.96 46,645,109.23 61,538,256.34 54,187,346.37 预收账款 151,946,922.67 2,731,206.23 123,475,951.06 55,122,642.80 应付工资 10,789,414.70 8,340,604.70 10,911,906.37 8,095,240.30 应付福利费 15,625,529.48 11,465,157.08 16,142,417.96 11,350,270.39 应付股利 2,905,090.70 2,905,090.70 应交税金 -8,183,724.14 12,237,204.55 -2,568,183.66 3,055,738.12 其他应交款 127,778.49 -198,060.06 147,017.51 -124,974.63 其他应付款 122,467,216.08 174,939,025.12 120,010,984.86 89,820,225.18 预提费用 10,421,638.39 2,025,478.39 6,321,865.28 876,865.28 预计负债 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 50,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 887,783,824.33 698,685,725.24 1,046,185,306.42 648,083,353.81 长期负债: 长期借款 60,321,327.37 60,321,327.37 94,066,856.40 94,066,856.40 应付债券 长期应付款 1,731,400.00 1,731,400.00 专项应付款 7,800,000.00 其他长期负债 长期负债合计 68,121,327.37 60,321,327.37 95,798,256.40 95,798,256.40 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 955,905,151.70 759,007,052.61 1,141,983,562.82 743,881,610.21 未确认投资损失 -15,812,253.17 0.00 少数股东权益 25,358,127.67 26,300,885.22 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 303,050,000.00 资本公积 721,999,480.37 721,999,480.37 720,262,209.49 720,262,209.49 盈余公积 194,713,059.33 126,850,576.72 194,687,307.67 126,850,576.72 33 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 其中：法定公益金 97,335,256.84 63,425,288.36 97,322,381.01 63,425,288.36 未分配利润 -201,974,805.94 -139,913,162.86 -107,521,667.50 -39,684,936.55 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,017,787,733.76 1,011,986,894.23 1,110,477,849.66 1,110,477,849.66 负债和所有者权益（或股东权益） 1,983,238,759.96 1,770,993,946.84 2,278,762,297.70 1,854,359,459.87 总计 法定代表人： 刘虹 财务负责人：杨建军 财务主管： 钟希文 利润及利润分配表 编制单位：酒鬼酒股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 350,168,746.27 184,794,683.50 383,447,838.90 229,451,165.97 减：主营业务成本 145,671,748.18 104,247,919.33 146,672,918.62 114,779,665.91 主营业务税金及附加 59,848,738.56 57,826,528.29 72,109,893.06 69,844,704.15 二、主营业务利润（亏损以“-”号 144,648,259.53 22,720,235.88 164,665,027.22 44,826,795.91 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 894,822.55 167,620.07 2,286,102.06 183,779.12 号填列） 减：营业费用 90,089,901.91 1,247,323.48 139,174,271.56 762,653.70 管理费用 110,378,323.54 56,882,018.12 135,015,189.42 103,741,787.67 财务费用 46,135,667.84 43,943,188.05 38,873,121.36 34,765,085.30 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -101,060,811.21 -79,184,673.70 -146,111,453.06 -94,258,951.64 加：投资收益（损失以“-”号 -2,371,860.38 -19,200,817.07 2,935,731.49 -50,455,337.49 填列） 补贴收入 0.00 308,419.48 0.00 营业外收入 47,586.17 42,259.00 2,117,640.30 3,656.44 减：营业外支出 2,188,931.47 1,574,304.37 8,319,007.87 5,841,466.91 四、利润总额（亏损总额以“-”号 -105,574,016.89 -99,917,536.14 -149,068,669.66 -150,552,099.60 34 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 填列） 减：所得税 5,230,034.94 310,690.17 1,016,662.99 0.00 减：少数股东损益 -564,411.88 0.00 373,326.23 0.00 加：未确认投资损失 -15,812,253.17 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -94,427,386.78 -100,228,226.31 -150,458,658.88 -150,552,099.60 加：年初未分配利润 -107,521,667.50 -39,684,936.55 44,105,229.92 110,867,163.05 其他转入 六、可供分配的利润 -201,949,054.28 -139,913,162.86 -106,353,428.96 -39,684,936.55 减：提取法定盈余公积 12,875.83 584,119.27 提取法定公益金 12,875.83 584,119.27 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 0.00 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -201,974,805.94 -139,913,162.86 -107,521,667.50 -39,684,936.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -201,974,805.94 -139,913,162.86 -107,521,667.50 -39,684,936.55 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 刘虹 财务负责人：杨建军 财务主管： 钟希文 35 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表 编制单位：酒鬼酒股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 425,671,165.95 59,785,251.48 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,020,625.82 82,616,181.12 经营活动产生的现金流入小计 431,691,791.77 142,401,432.60 购买商品、接受劳务支付的现金 117,904,703.93 77,999,913.71 支付给职工以及为职工支付的现金 57,405,097.49 37,375,258.85 支付的各项税费 119,510,401.12 76,253,443.99 支付的其他与经营活动有关的现金 147,039,563.75 34,194,624.79 经营活动产生的现金流出小计 441,859,766.29 225,823,241.34 经营活动产生的现金流量净额 -10,167,974.52 -83,421,808.74 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 10,497,052.37 300,000.00 取得投资收益所收到的现金 115,367.96 446,229.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 58,419.50 52,300.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 10,670,839.83 798,529.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 19,250,861.72 12,594,505.85 的现金 投资所支付的现金 4,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 266,793.02 投资活动产生的现金流出小计 23,717,654.74 12,594,505.85 投资活动产生的现金流量净额 -13,046,814.91 -11,795,976.36 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 36 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 借款所收到的现金 390,500,000.00 390,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 37,259,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 427,759,000.00 390,500,000.00 偿还债务所支付的现金 410,301,872.63 403,701,872.63 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,032,558.75 37,489,777.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 196,181,121.89 筹资活动产生的现金流出小计 648,515,553.27 441,191,650.38 筹资活动产生的现金流量净额 -220,756,553.27 -50,691,650.38 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -243,971,342.70 -145,909,435.48 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -94,427,386.78 -100,228,226.31 加：计提的资产减值准备 45,293,576.81 9,836,703.65 少数股东损益 -564,411.88 固定资产折旧 34,770,749.06 27,330,026.17 无形资产摊销 10,849,528.18 10,626,117.84 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -184,478.67 -225,000.00 预提费用增加（减：减少） 4,099,773.11 1,148,613.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 71,998.23 65,126.24 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 46,437,689.05 42,005,784.97 投资损失（减：收益） 2,371,860.38 19,200,817.07 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,348,178.46 2,830,658.18 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,453,261.71 -106,821,990.95 经营性应付项目的增加（减：减少） -16,969,535.59 10,809,561.29 其他 -15,812,253.17 未确定投资损失产的现金流 0.00 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -10,167,974.52 -83,421,808.74 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 37 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 330,683,747.99 308,105,437.25 减：现金的期初余额 574,655,090.69 454,014,872.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -243,971,342.70 -145,909,435.48 法定代表人： 刘虹 财务负责人：杨建军 财务主管： 钟希文 合并资产减值准备表 38 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位： 酒鬼酒股份有限公司 2003 年度 本期减少数 项 目 期初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 一、坏帐准备合计 90,954,654.09 45,447,115.67 - 435,279.46 其中：应收账款 80,852,278.41 36,378,801.94 358,877.20 其他应收款 10,102,375.68 9,068,313.73 76,402.26 二、短期投资跌价准备合计 752,790.82 - 752,790.82 - 其中：股票投资 742,365.82 742,365.82 债券投资 10,425.00 10,425.00 三、存货跌价准备合计 59,417,805.97 24,962,211.35 - 24,362,959.39 其中：库存商品 13,848,364.37 24,962,211.35 发出商品 24,362,959.39 24,362,959.39 包装物 21,206,482.21 四、长期投资减值准备合计 - - - 39 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 3,996,352.80 - - 其中：房屋、建筑物 3,797,609.14 机器设备 194,660.74 运输工具 2,138.72 其他 1,944.20 六、无形资产减值准备 - - - 其中 ：专利权 - 七、在建工程减值准备 16,602,313.70 八、委托贷款减值准备 - 40 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 开元所股审字（2004）第 045 号 审 计 报 告 酒鬼酒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的酒鬼酒股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表 以及合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表以及合并现金流量表。 这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周重揆 中国长沙市 中国注册会计师：谭邵明 二○○四年四月二十八日 41 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 附注 1：公司简介 酒鬼酒股份有限公司（以下简称本公司）系采取社会募集方式设立的股份有限公司。 1997 年 4 月 28 日经湖南省人民政府批准，由湖南湘泉集团有限公司独家发起，以其所 属湘泉酒公司、酒鬼酒公司、陶瓷公司三家公司的净资产折股投入，并经中国证监会以 证监发字[1997]361 号文批准向社会公开发行 5500 万股人民币普通股股票，1997 年 7 月 14 日经湖南省工商行政管理局核准登记注册，注册资本 18500 万元。1998 年 4 月 27 日经湖南省证监会湘证监字[1998]37 号文批复，每 10 股送红股 5 股，送股后总股本为 27750 万元。经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]55 号文核准，1999 年 9 月， 向全体股东配售 2555 万股，每股面值 1 元，配股后总股本为 30305 万元，并于 1999 年 9 月 21 日经湖南省工商行政管理局核准变更登记，注册号 4300001000647，注册资本 30305 万元。2003 年，湖南湘泉集团有限公司将持有本公司的部分股份转让，相关的股 权转让手续已办妥。至 2003 年 12 月 31 日，成功控股集团有限公司持有本公司 8,800 万股，占股本总数的 29.04%，成为本公司的第一大股东；湖南湘泉集团有限公司持有 本公司 7,780 万股，占股本总数的 25.67%，为本公司的第二大股东；上海鸿仪投资发展 有限公司持有本公司 3,000 万股，占股本总数的 9.90%，为本公司的第三大股东。本公 司主要经营范围：生产、销售曲酒系列产品、陶瓷包装物、纸箱、提供印刷服务。法定 代表人：刘虹。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则及会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 42 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务的核算 本公司外币经济业务按外币业务发生当日市场汇价折合人民币记账，会计期末按期 末市场汇率调整外币性账户期末余额，按期末市场汇率折合的记账本位币与其账面记账 本位币金额的差额作为汇兑损益。汇兑差额按下列原则确认： （1）属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次性 计入损益； （2）属于与购建固定资产有关的借款产生的，按《企业会计制度》和《企业会计 准则---借款费用》的有关规定予以资本化，计入相关固定资产的购建成本； （3）除上述情况外，其他情况产生的全部计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资以实际支付的全部价款（包括税金.手续费和相关费用）扣除已宣告发 放但未领取的股利或到期尚未领取的债券利息入帐，持有期间实际取得的现金股利和利 息冲减短期投资成本。处置时按实际收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认 投资收益。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体成本高于市价的金额计提 短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 ⑴ 应收款项坏账确认标准： ① 债务人死亡，以其遗产清偿后仍无法收回的应收款项； ② 债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项； ③ 债务人逾期未履行其清偿义务，并有足够证据证明无法收回或收回可能性极小 的应收款项。 ⑵ 坏账损失核算方法及坏账准备的确认标准、计提方法和比例： ①本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收 款），按账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益； ②本公司按账龄分析法计提坏账准备，计提的比例列示如下： 43 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3-4 年 25% 4-5 年 30% 5 年以上 50% 9、存货的分类和核算方法 ⑴ 存货为在日常生产经营过程中持有以备出售的产品或商品，或者为了出售仍然 处在生产过程的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。包 括各类原材料、在途材料、辅助材料、包装物、在产品、库存商品、低值易耗品等； (2)存货按实际成本计价。购入并已验收入库的原材料按实际成本入帐，发出原材料 采用加权平均法计价；入库产成品、自制半成品按实际生产成本核算，发出时采用加权 平均法计价。领用低值易耗品按一次摊销法摊销。生产领用包装物按加权平均法计价一 次计入成本费用； (3)存货盘存采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备： 期末存货按成本与可变现净值孰抵计价，存货跌价准备按期末单个存货项目的成本 高于可变现净值的差额提取。 10、长期投资计价及核算方法 ⑴ 长期债权投资 ①本公司以取得长期债权投资时发生的实际成本作为初始投资成本。但实际发生的 包含已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目，不构成投资的初始投资成本； ②收益确认：按债权面值取得的投资，在债权持有期间按期计提的利息收入扣除债 权费用确认；溢价或折价的债券投资，在债权持有期间按期计提的利息收入经调整溢价 或折价及摊销的债权费用后的金额确认；到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际 取得的价款与其账面价值及已计入应收项目的债券利息后的差额确认； ③摊销方法：取得债权的溢价或折价，如金额较小，在购入时一次计入损益；如金 额较大，计入投资成本，在债券持有期内按直线法摊销。 ⑵ 长期股权投资 44 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 ①本公司对外股权投资额在占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的 投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法 核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资 不足 20%但有重大影响的采用权益法核算。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额 50%以上或虽投资不足 50%，但实际拥有控股权的，采用权益法核算合并会计 报表； ②投资成本：本公司是以取得长期投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的账 面价值加减补价，以及支付的税金、手续费等相关费用作为投资成本。但不包括为取得 投资所发生的评估、审计、咨询等费用和已宣告而尚未领取的现金股利。收到的被投资 单位分派的属于投资前累计盈余分配额，冲减投资成本； ③ 股权投资差额：投资的初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，计入股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期 限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；对该投资的初始成本低于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，计入资本公积。 ④ 投资损益：按成本法核算的，按被投资单位宣告分配利润时确认投资收益；按 权益法核算的，本公司对被投资单位投资当年实现的净利润按所持表决权资本比例计算 应享有的份额，增加长期股权投资的账面价值，并确认为当期投资收益。当被投资单位 发生净亏损时，以投资账面价值减记至零为限； ⑤ 股权投资准备：本公司对被投资单位实现净损益外的净资产变动，按应享有被 投资单位所有者权益份额比例计算，确认为股权投资准备。股权投资准备在该项股权投 资转让时，确认为投资收益； ⑥ 长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等 原因导致其预计可收回金额低于长期股权投资账面价值的，按单项长期投资可收回金额 低于该长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。其减值直接计入当期投资收 益。处置长期股权投资时同时结转该项长期股权投资准备。 11、固定资产计价及核算方法 ⑴ 本公司将使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备 的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过二年的也作为固定资产。未作为 45 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 固定资产管理的工具、器具列为低值易耗品核算。 ⑵ 计价：本公司固定资产是按《企业会计准则---固定资产》的规定，以取得成本 入账: ① 外购固定资产以买价、增值税、进口关税等相关费用，以及为使固定资产达到 预定可使用状态前所必须的支出入账； ② 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出入账； ③ 非货币性交易取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---非货币性交易》 的规定确定； ④ 融资租赁的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---租赁》的规定确定； ⑤ 债务重组取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---债务重组》的规定 确定。 ⑶ 折旧：本公司对固定资产按固定资产类别采用直线法按月分类计提折旧。对当 月增加的固定资产，当月不提折旧，下月起计提折旧；对当月减少的固定资产，当月照 提折旧，下月起不提折旧。已提足折旧和全额计提减值准备的固定资产，不论是否继续 使用，均不计提折旧； 各类固定资产的使用年限及折旧率、残值率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 净残值率（%） 房屋建筑物 30-35 年 3.23-2.77 3 机器设备 10 年 9.7 3 运输设备 6年 16.17 3 电子设备 5年 19.4 3 其他 5年 19.4 3 ⑷ 减值准备：固定资产发生损失、技术陈旧或其他经济原因，导致其可收回金额 低于其账面净值的部分，按单项资产计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一时， 应当按照该项固定资产账面价值全额计提减值准备，不再计提折旧： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值的； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的； 46 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的。 12、在建工程核算方法 ⑴ 本公司是以工程实际发生的全部支出确认为在建工程的入账价值，包括基建工 程、安装工程、技术工程、大修理工程等工程类别。对自营工程按实际发生的料、工、 费等实际成本确认为在建工程工程成本；对出包工程按合同约定支付的工程进度款确认 为在建工程工程成本。当工程完工验收并交付使用时，按工程竣工决算时的账面价值结 转确认为固定资产成本。若工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，按暂 估价值暂估结转固定资产，待竣工决算办理完毕后，再按实际成本调整暂估价值； ⑵ 减值准备确认标准和计提方法：当存在下列情形之一时，本公司是以单项工程 按账面金额与可收回金额的差额计提在建工程减值准备，计提的减值准备计入营业外支 出： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益 具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用核算方法 ⑴ 借款费用：是指公司因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额； ⑵ 借款费用资本化的确认原则： ① 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列条 件时予以资本化，计入相关资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在发生当期确认为费用: A．资产支出已经发生； B．借款费用已经发生； C．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； ② 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所建固定资产达到预定可使用状态 前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用在发生当期确认为费用； ③ 资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法 本公司以固定资产购建的专门借款费用在资产的购建活动开始之时到该项资产达 到预定可使用状态前的期间为资本化期间。借款费用资本化金额按当期末至购建固定资 产累计支出的加权平均数与资本化率确定。如果专门借款存在折价或溢价，按直线法对 折价或溢价金额作为利息的调整数摊销。 47 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 14、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投 资各方确认的价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法 取得时发生的注册费、聘请律师费等作为实际成本；研究与开发过程中发生的费用，计 入当期损益。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。合同规定了受益年限的， 但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益 年限而法律规定了有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益 年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和法律规定的有效年限两者 之中较短者；如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 ⑶ 无形资产的减值准备 每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： （一）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； （二）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （三）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （四）其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： （一）已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； （二）超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； （三）其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 （1）开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当期的损益。 （2）租入固定资产的改良支出，在租赁期内平均摊销，固定资产大修理支出在大 修理间隔期内平均摊销。 16、收入确认原则 48 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 ⑴本公司销售商品在同时满足下列条件时确认收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控 制； ③与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司； ④相关收入和成本能够可靠计量。 ⑵本公司提供劳务同时满足下列条件时确认收入： ①公司劳务总收入和总成本能够可靠计量； ②与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 ⑶本公司让渡资产使用权同时满足下列条件时确认收入： ①交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税会计处理方法 本公司所得税的核算采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 ⑴ 合并会计报表编制原则：本公司投资占被投资单位资本总额在 50%以上的，或 投资比例虽未达到 50%但实际拥有控股权的，均按权益法核算，并合并会计报表； ⑵ 合并会计报表编制方法：本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》、《关于 合并会计报表合并范围请示的复函》的规定，首先将公司本部和下属分支机构的会计报 表汇总编制母公司会计报表，再与各纳入合并范围的子公司会计报表合并，抵销公司间 内部交易、资金往来、债权债务等交易，合并各项目数额编制合并会计报表； ⑶ 纳入本公司合并会计报表范围内的子公司执行与母公司的一致会计政策。 19、对期初留存收益及相关项目调整的说明 本公司对以前年度会计处理不当事项依据会计制度进行了追溯调整，累计影响本公 司期初留存收益-5,743,656.40 元，其中：期初未分配利润-5,743,656.40 元，系德国政府 外币贷款产生的汇兑损益。相应调减了期初未分配利润 5,743,656.40 元，调增了期初长 期借款 5,743,656.40 元。 附注 3、税项 税种 计税依据 税 率 备 注 49 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 增值税 产品销售收入 17% 消费税 产品销售收入 25% 另加按销售数量 1,000 元/吨 营业税 其他收入 5% 城市维护建设税 应交增值税、消费税 7% 其中：陶瓷分公司 5%、 深圳利新源公司 1% 教育费附加 应交增值税、消费税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 其中：深圳利新源公司 15% 附注 4、控股子公司及合营企业 占股权 是否合并 名 称 注册资本 经营范围 投资额 比例(%) 会计报表 湖南酒鬼酒销售 销售酒鬼酒系列、湘泉酒系列、 1,000 万元 980 万元 98 是 有限责任公司 其他食品、饲料 深圳市利新源科 投资兴办实业、国内外商业、计算 15,000 万元 14,450 万元 97 是 技投资有限公司 机硬、软件的销售、企业形象策划 湖南洞庭药业 原料药、针剂、片剂、胶囊、输液、 3,972.17 万元 2,000 万元 51.21 是 股份有限公司 口服液、冲剂、滴眼液生产、销售 附注 5、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人 民币元） 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 46,897.30 36,312.91 银行存款 330,636,850.69 574,618,777.78 合 计 330,683,747.99 574,655,090.69 *银行存款比期初减少 24,397 万元，减少 42.45%，主要系上期子公司对本公司开出 21,500 万元商业汇票，本公司贴现了；另外本期预收账款减少了 3,735 万元，短期借款 减少了 3,180 万元。本期末子公司对本公司开出 3,000 万元商业汇票，本公司已贴现。 2、短期投资 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股 票 10,340,000.00 742,365.82 基 金 300,000.00 10,425.00 合 计 10,640,000.00 752,790.82 50 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 *本期已将持有的股票、基金售出。 3、应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 14,047,409.96 25,077,079.20 合 计 14,047,409.96 25,077,079.20 *期末比期初减少 1,103 万元，主要系贴现所致。 4、应收账款 期 末 数 期 初 数 坏 账 准 备 坏 账 准 备 账 龄 所占 所占 金 额 比例 计提 金 额 比例 计提 (%) 比例 金额 (%) 比例 金额 (%) (%) 1 年以内 41,471,065.90 12.52 5 2,073,553.27 37,619,146.29 11.39 5 1,880,957.31 1—2 年 7,132,631.07 2.15 10 713,263.11 6,420,438.72 1.95 10 642,043.88 2—3 年 11,252,779.76 3.39 15 1,687,916.97 15,048,624.58 4.55 15 2,257,293.69 3 年以上 271,261,867.85 81.94 25-50 112,397,469.80 271,326,856.85 82.11 25-50 76,071,983.53 合 计 331,118,344.58 100 116,872,203.15 330,415,066.44 100 80,852,278.41 *应收账款前五名累计欠款金额 3,197 万元，占应收账款总额的 9.66%。 **本账户中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5、其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 所占 所占 金 额 比例 计提 金 额 比例 计提 (%) 比例 金 额 (%) 比例 金 额 (%) (%) 1 年以内 25,258,503.38 12.68 5 1,262,925.17 189,022,411.02 98.23 5 9,451,120.55 1—2 年 172,412,630.64 86.59 10 17,241,263.06 1,836,075.42 0.95 10 183,607.55 2—3 年 223,150.77 0.11 15 33,472.62 160,409.46 0.08 15 24,061.42 3 年以上 1,244,320.47 0.62 25-50 556,626.30 1,425,290.98 0.74 25-50 443,586.16 合 计 199,138,605.26 100 19,094,287.15 192,444,186.88 100 10,102,375.68 *其他应收款前五名累计欠款金额 16,840 万元，占其他应收款总额的 84.57%。 **本账户中有持有本公司 29.04%股份的成功控股集团有限公司和持有本公司 25.67%股份的湖南湘泉集团有限公司欠款，详见附注 7。 6、预付账款 51 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 2,317,778.51 99.26 3,024,189.42 99.51 1-2 年 17,198.49 0.74 15,000.00 0.49 合 计 2,334,977.00 100 3,039,189.42 100 *本账户中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 7、存货及存货跌价准备 （1）存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 20,658,794.31 11,877,710.76 包装物 36,178,233.49 21,206,482.21 46,454,122.62 21,206,482.21 低值易耗品 2,447,814.10 2,582,347.37 库存商品 181,471,215.88 38,810,575.72 103,058,864.13 13,848,364.37 在途材料 23,619.91 自制半成品 276,130,913.11 263,856,329.73 发出商品 0 177,336,658.94 24,362,959.39 在产品 15,670,760.34 11,562,818.88 合 计 532,581,351.14 60,017,057.93 616,728,852.43 59,417,805.97 （2）存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变现净值依据 市价扣除相应的销 包装物 21,206,482.21 21,206,482.21 售费用及附加税费 发出商品 24,362,959.39 24,362,959.39 市价扣除相应的销 库存商品 13,848,364.37 24,962,211.35 38,810,575.72 售费用及附加税费 合 计 59,417,805.97 24,962,211.35 24,362,959.39 60,017,057.93 *本期末发出商品和库存商品合并一起核算，使得其跌价准备本期增减金额较大。 8、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末结存的原因 52 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 保 险 费 687,401.06 502,922.39 摊销期限跨年度 合 计 687,401.06 502,922.39 9、长期投资 （1）长期股权投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 101,971,036.21 90,625,183.94 合计 101,971,036.21 90,625,183.94 （2）长期股权投资单位 投资 占被投资单位注 减值 被投资公司名称 期末投资金额 期限 册资本比例(%) 准备 湘泉房地产开发公司 长期 10 1,000,000.00 深圳泰克艾奇智能系统有限公司 长期 7.5 1,500,000.00 湖南金泉包装印务有限公司 长期 43 28,029,685.18 深圳市通富兴业投资有限公司 长期 19.5 62,400,000.00 深圳中科智担保投资有限公司 长期 1.33 5,000,000.00 湖南新湘泉商务拓展有限公司 长期 42 4,041,351.03 合 计 101,971,036.21 （3）按权益法核算的长期股权投资 分得的 投资变现及投 被投资单位本 权益累积 被投资公司名称 初始投资 追加投资 现金 期末余额 资收益汇回的 期权益增减额 增减额 股利 重大限制 湖南金泉包装 21,608,000.00 9,364,040.00 -2,059,538.76 -2,942,354.82 28,029,685.18 无 印务有限公司 湖南新湘泉商务 4,200,000.00 -158,648.97 -158,648.97 4,041,351.03 无 拓展有限公司 合 计 25,808,000.00 9,364,040.00 -2,218,187.73 -3,101,003.79 32,071,036.21 10、固定资产 53 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 （1）固定资产原值 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋建筑物 410,396,924.85 17,850,973.09 18,892,935.26 409,354,962.68 机器设备 198,289,508.87 796,989.00 1,254,494.00 197,832,003.87 运输设备 4,094,582.44 4,307,163.00 56,120.00 8,345,625.44 电子设备 7,747,269.17 181,505.97 118,877.21 7,809,897.93 其 他 20,062,726.28 11,150.00 20,051,576.28 合 计 640,591,011.61 23,136,631.06 20,333,576.47 643,394,066.20 累计折旧 房屋建筑物 62,849,826.19 11,841,207.77 3,417,375.26 71,273,658.70 机器设备 80,660,780.17 20,128,422.41 1,176,896.41 99,612,306.17 运输设备 2,381,112.06 852,357.81 3,299.86 3,230,170.01 电子设备 4,198,643.20 1,099,518.22 50,746.64 5,247,414.78 其 他 12,306,635.38 849,242.85 4,053.25 13,151,824.98 合 计 162,396,997.00 34,770,749.06 4,652,371.42 192,515,374.64 固定资产净值 478,194,014.61 450,878,691.56 *本期固定资产增加从在建工程转入 10,992,852.96 元。 **房屋建筑物 10533.88 平方米，价值 19,532,390.元，已抵押给工商银行湘西自治州 分行；另房屋建筑物 36,558,186.38 元，机器设备 50,312,510.92 元已抵押给工商银行常 德分行。 ***本期资产置换换入的房屋建筑物 7,040,164.13 元。 ****期初对部分固定资产进行了重新分类。 （2） 固定资产减值准备 固定资产名称 期初数 增减变动数 期末数 计提原因 房屋建 3,797,609.14 3,797,609.14 长期闲置 筑物 机器设备 194,660.74 194,660.74 长期闲置 运输工具 2,138.72 2,138.72 长期闲置 其 他 1,944.20 1,944.20 长期闲置 合 计 3,996,352.80 3,996,352.80 11、工程物资 工程项目 期末数 期初数 精烘包项目工程 77,024.29 70,664.29 二 O 二 O 工程 576,612.25 580,092.83 54 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 653,636.54 650,757.12 12、在建工程 （1）在建工程增减变动情况： 本期 工程投 项目 资金 预算数 期初余额 转入固定 其他 期末余额 入占预 名称 增加额 来源 资产金额 减少额 算比例 湘泉酒 221,490,000.00 22,198,599.24 6,849,911.82 10,767,023.48 18,281,487.58 配股 100% 鬼新建 饲料环 20,000,000.00 3,705,591.73 16,204,441.42 225,829.48 19,684,203.67 自筹 98.42% 保工程 湘泉 19,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00 自筹 100% 大酒店 信息管 26,200,000.00 18,500,000.00 10,000,000.00 8,500,000.00 配股 95.42% 理系统 精烘包 38,350,000.00 5,755,171.77 5,023,996.87 4,300.00 10,774,868.64 贷款 41.37% 工程 合计 69,159,362.74 28,078,350.11 10,992,852.96 10,004,300.00 76,240,559.89 *湘泉大酒店项目尚未办理产权移交手续。 其中：资本化利息 项 目 期初数 本期增加 转入固定资产 其他转出 期末数 饲料环保工程 297,528.78 297,528.78 *资本化率为 1.5%。 （2）在建工程减值准备 期末数 期初数 项 目 账面金额 减值准备 账面金额 减值准备 湘泉酒鬼新建 18,281,487.58 11,564,051.69 22,198,599.24 11,564,051.69 信息系统 8,500,000.00 5,000,000.00 18,500,000.00 5,000,000.00 精烘包工程 10,774,868.54 38,262.01 5,755,171.77 38,262.01 合 计 37,556,356.12 16,602,313.70 46,453,771.01 16,602,313.70 13、无形资产 项 目 原始金额 期初余额 本 期 累计摊销额 期末余额 剩余摊 55 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 增加额 转出额 摊销额 销年限 土地使用权 142,162,062.38 28,034,410.66 112,878,904.67 3,254,707.08 4,503,454.13 137,658,608.25 44 年 商标使用权 24,260,000.00 16,268,929.17 3,505,535.42 11,496,606.25 12,763,393.75 4.25 年 商标专利权 20,970,000.00 12,981,428.60 3,994,285.68 11,982,857.08 8,987,142.92 2.25 年 药品经销权 884,000.00 431,000.00 336,000.00 95,000.00 548,000.00 合 计 188,276,062.38 57,715,768.43 112,878,904.67 336,000.00 10,849,528.18 28,530,917.46 159,409,144.92 14、长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 其他转出 期末数 剩余摊销年限 房屋租金 720,000.00 500,000.00 500,000.00 固定资产 287,860.54 115,143.21 115,143.21 改良支出 合 计 1,007,860.54 615,143.21 615,143.21 *长期待摊费用系子公司上期纳入合并而本期未纳入合并范围的湖南(常德)洞庭药 业销售有限公司所有。 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 80,500,000.00 105,800,000.00 抵押借款 59,500,000.00 60,800,000.00 保证借款 310,500,000.00 315,700,000.00 合 计 450,500,000.00 482,300,000.00 16、应付票据 票据种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 200,000,000.00 银行承兑汇票 30,000,000.00 15,000,000.00 合 计 30,000,000.00 215,000,000.00 *应付票据比上期减少 18,500 万元，系子公司湖南酒鬼酒销售有限公司对本公司减 少开具。 17、应付款项 项 目 期末数 期初数 应付账款 51,183,957.96 61,538,256.34 预收账款 151,946,922.67 123,475,951.06 56 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 其他应付款 122,467,216.08 120,010,984.86 *应付款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 18、应付股利 单位名称 期末数 期初数 欠付原因 湖南湘泉集团经贸 2,904,313.31 2,904,313.31 可抵往来 有限公司 常德市国资局 777.39 777.39 余款 合 计 2,905,090.70 2,905,090.70 19、应交税金 项 目 税率 期末数 期初数 增值税 17% 5,078,939.02 -4,766,986.46 营业税 5% 421.17 5,530.28 城市维护建设税 7% 304,259.40 -155,642.61 企业所得税 15% -20,167,603.24 -4,742,073.98 个人所得税 超额累进 -1,533,061.70 -2,130,350.22 房产税 1.2% 303,164.82 1,669,490.65 土地使用税 74,171.57 180,020.16 消费税 7,755,984.82 7,371,828.52 合 计 -8,183,724.14 -2,568,183.66 20、预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 电 费 382,129.64 451,456.63 计提未支付 促销费 8,396,160.00 5,445,000.00 计提未支付 利 息 1,643,348.75 425,408.65 计提未支付 合 计 10,421,638.39 6,321,865.28 21、一年内到期的长期负债 项 目 币种 期末数 期初数 一年内到期的长期负债 人民币 50,000,000.00 10,000,000.00 57 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 50,000,000.00 10,000,000.00 *一年内到期的长期负债期末比期初增加 4,000 万元，系长期借款将到期转入。 22、长期借款 借款类型 币种 期末数 期初数 抵押借款 人民币 16,287,083.67 保证借款 人民币 44,034,243.70 94,066,856.40 合 计 60,321,327.37 94,066,856.40 *期末比期初减少 3,374 万元，系有 5,000 万元转为一年内到期的长期负债。 **抵押借款为 1,967,823.36 美元，保证借款为 4,259,331.19 欧元。期末按中国人民银 行公布的汇率折算为人民币。 23、专项应付款 项 目 期末数 备 注 本项目为收到国家用于“富马酸奎的 技改资金 7,800,000.00 平原料药及片剂高技术产业化示范 工程”建设的技改资金 24、股本 数量 单位：万股 本期变动增减(+、-) 项 目 期初数 公积 期末数 配股 送股 金转 其他 小计 股 1．发 国有股份 19,580.00 19,580.00 起人 境内法人股份 持股 股份 外资法人股份 其他 尚未 流通 2．募集法人股 股份 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 19,580.00 19,580.00 已流通 1．境内上市的普通股 10,725.00 10,725.00 股份 2．境内上市的外资股 58 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 10,725.00 10,725.00 股份总数 30,305.00 30,305.00 *本期内股本未发生变动。 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 717,974,836.75 717,974,836.75 股权投资准备 290,645.24 5,870.51 296,515.75 其他资本公积转入 1,996,727.50 1,731,400.37 3,728,127.87 合 计 720,262,209.49 1,737,270.88 721,999,480.37 *本期其他资本公积转入系环境保护基金贷款豁免。 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 97,364,926.66 12,875.83 97,377,802.49 法定公益金 97,322,381.01 12,875.83 97,335,256.84 合 计 194,687,307.67 25,751.66 194,713,059.33 27、未分配利润 项 目 金 额 上年期末数 -101,778,011.10 调整数 -5,743,656.40 本期期初数 -107,521,667.50 本期损益 -94,427,386.78 计提法定盈余公积 12,875.83 计提法定公益金 12,875.83 期末数 -201,974,805.94 *本期调减期初未分配利润-5,743,656.40 元，系德国政府外币贷款 2002 年度产生的 汇兑损益。 28、主营业务收入和成本 项 目 本年数 上年数 59 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 主营业务收入 350,168,746.27 383,447,838.90 主营业务成本 145,671,748.18 146,672,918.62 *前五名客户销售收入总额为 1,105 万元，占全部销售收入 31.56%。 本年数 上年数 地区分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 湘西自治 274,077,768.90 106,092,382.90 309,370,744.49 107,115,435.40 州 常德地区 76,090,977.37 39,579,365.28 74,077,094.41 39,557,483.22 合 计 350,168,746.27 145,671,748.18 383,447,838.90 146,672,918.62 本年数 上年数 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 酒类销售 274,077,768.90 106,092,382.90 309,370,744.49 107,115,435.40 中西药销售业务 76,090,977.37 39,579,365.28 74,077,094.41 39,557,483.22 合 计 350,168,746.27 145,671,748.18 383,447,838.90 146,672,918.62 29、主营业务税金及附加 项 目 金 额 计缴标准 城建税 6,509,281.56 增值税、消费税的 7% 教育费附加 2,807,116.19 增值税、消费税的 3% 消费税 50,531,809.41 详见附注 3 营业税 531.40 合 计 59,848,738.56 30、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料让售 133,945.65 189,456.29 -55,510.64 废旧物资、次品销售 343,139.26 143,254.61 199,884.65 软件销售 840,000.00 101,713.06 738,286.94 其 他 40,310.50 28,148.90 12,161.60 合 计 1,357,395.41 462,572.86 894,822.55 31、营业费用 项 目 本年数 上年数 60 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 营业费用 90,089,901.91 139,174,271.56 *营业费用本期比上期减少 4,908 万元，主要系运输费减少 452 万元，广告费减少 1,875 万元，促销费减少 2,201 万元。 32、财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 37,317,593.51 38,856,350.80 减：利息收入 5,978,366.82 5,852,581.33 汇兑损益 9,120,095.54 5,743,656.40 手续费 131,017.63 100,900.18 其 他 5,545,327.98 24,795.31 合 计 46,135,667.84 38,873,121.36 *财务费用增加 726 万元，主要是德国政府外币贷款产生的汇兑损失增加 338 万元， 预计对深圳市通富兴业投资公司借款的利息 481 万元。 33、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 -3,085,317.22 股票投资收益 713,456.84 2,935,731.49 合 计 -2,371,860.38 2,935,731.49 34、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 19,225.00 2,107,946.70 处理固定资产收益 17,327.17 6,037.16 其 他 11,034.00 3,656.44 合 计 47,586.17 2,117,640.30 35、营业外支出 项 目 本年数 上年数 捐赠支出 18,800.00 227,645.61 处理固定资产净损失 89,325.40 114,586.69 罚款支出 831,393.86 2,421,795.56 非常损失 1,249,412.21 10,986.76 债务重组损失 6,940.88 在建工程减值损失 5,000,000.00 61 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 固定资产减值损失 537,052.37 合 计 2,188,931.47 8,319,007.87 *本期比上期减少 613 万元，主要是上期计提了在建工程减值准备 500 万元。 36、现金流量表有关项目说明 项 目 金 额 支付的其他与经营活动有关的现金 147,039,563.75 其中： 促销费 53,213,583.75 广告费 14,237,027.20 支付关联方资金 8,065,084.62 运输费 6,322,599.94 差旅费 5,604,887.76 业务招待费 4,700,173.68 办公费 3,589,007.68 仓储费 3,502,047.59 修理费 2,528,004.88 技术开发费 1,958,616.05 保险费 906,636.92 附注 6、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 所占 所占 金 额 比例 计提 金 额 比例 计提 (%) 比例 金 额 (%) 比例 金 额 (%) (%) 1 年以内 117,834,280.23 92.98 5 5,891,714.01 8,173,803.13 87.63 5 408,690.15 1—2 年 352,624.80 0.28 10 35,262.48 84,941.80 0.91 10 8,494.18 2—3 年 7,462,543.97 5.89 15 1,119,381.60 74,304.00 0.80 15 11,145.60 3 年以上 1,079,719.35 0.85 25-50 386,639.88 994,777.55 10.66 25-50 327,099.48 合 计 126,729,168.35 100 7,432,997.97 9,327,826.48 100 755,429.41 *应收账款前 5 名金额为 12,570 万元，占应收账款总额的 99.19％。 **本账户中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 62 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 所占 所占 金 额 比例 计提 金 额 比例 计提 (%) 比例 金 额 (%) 比例 金 额 (%) (%) 1 年以内 10,262,263.76 11.18 5 513,113.18 120,952,945.07 99.715 5 6,047,647.25 1—2 年 81,397,459.59 88.65 10 8,139,745.96 122,927.75 0.10 10 12,292.78 2—3 年 83,034.12 0.09 15 12,455.12 5,520.00 0.005 15 828.00 3 年以上 80,701.60 0.09 25-50 38,089.60 218,491.66 0.18 25-50 72,327.70 合 计 91,823,459.07 100 8,703,403.86 121,299,884.48 100 6,133,095.73 *其他应收款前 5 名金额为 9,020 万元，占其他应收款总额的 98.24％。 **本账户中有持有本公司 29.04%股份的成功控股集团有限公司欠款，详见附注 7。 3、长期投资 （1）长期股权投资 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 201,457,044.37 211,734,180.42 合 计 201,457,044.37 211,734,180.42 （2）长期股权投资单位 占被投资 被投资 单位注册 享有被投资单位 享有被投资单位 初始投资额 追加投资额 期末余额 公司名称 资本比例 权益本期增减额 权益累计增减额 (%) 湖南洞庭药业 20,000,000.00 51.21 150,000.00 -268,362.58 1,827,725.04 21,977,725.04 有限公司 湖南酒鬼酒 9,800,000.00 98 -16,263,274.58 -9,800,000.00 销售有限公司 湘泉房地产 1,000,000.00 10 1,000,000.00 开发公司 深圳泰克艾奇 1,500,000.00 2.25 1,500,000.00 智能系统公司 湖南金泉包装 21,608,000.00 43 9,364,040.00 -2,059,538.76 -2,942,354.82 28,029,685.18 印务公司 深圳市利新源 145,500,000.00 97 -1,050,000.13 3,449,634.15 148,949,634.15 投资公司 63 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 合 计 199,408,000.00 9,514,040.00 -19,641,176.05 -7,464,995.63 201,457,044.37 4、主营业务收入和成本 本年数 上年数 地区分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 湘西自治州 184,794,683.50 104,247,919.33 229,451,165.97 114,779,665.91 合 计 184,794,683.50 104,247,919.33 229,451,165.97 114,779,665.91 本年数 上年数 业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 酒类产品 184,794,683.50 104,247,919.33 229,451,165.97 114,779,665.91 合 计 184,794,683.50 104,247,919.33 229,451,165.97 114,779,665.91 *前五名客户销售收入总额为 17,419 万元，占全部公司销售收入 94.26%。 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 -19,244,046.56 -50,455,337.49 其 他 43,229.49 合 计 -19,200,817.07 -50,455,337.49 *子公司湖南酒鬼酒销售有限公司 2003 年 12 月 31 日净资产为-16,134,952.21 元，本 公司对其长期股权投资以计至零为限，尚有 15,812,253.17 元投资损失未计入本期损益。 附注 7、关联方关系及其交易的披露 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 成功控股集团 湖南省长沙市 电子信息产业、房地产投资 母公司 有限责任公司 龙晓宁 有限公司 湖南酒鬼酒销售 销售酒鬼系列、湘泉酒系 湖南省吉首市 子公司 有限责任公司 刘虹 有限责任公司 列、其他食品、饲料 原料药、针剂、片剂、胶 湖南洞庭药业 湖南省常德市 囊、输液、口服液、冲剂、 子公司 股份有限公司 向文霖 股份有限公司 滴眼液生产、销售 投资兴办实业、国内外商 深圳市利新源科技 深圳市 业、计算机硬、软件的销 子公司 有限责任公司 彭芳贤 投资有限公司 售、企业形象策划 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 64 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 企 业 名 称 期 初 数 本年增加数 本年减少数 期 末 数 湖南成功控股 10,000 万元 10,000 万元 集团有限公司 湖南酒鬼酒销售 1,000 万元 1,000 万元 有限责任公司 湖南洞庭药业 3,972.17 万元 3,972.17 万元 股份有限公司 深圳市利新源科技 15,000 万元 15,000 万元 投资有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 金额单 位：万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 金额 （%） 成功控股集团有限公司 8,800 29.04 8,800 29.04 湖南酒鬼酒销售有限责任公司 980 98 980 98 湖南洞庭药业股份有限公司 2,015 51.21 2,015 51.21 深圳市利新源科技投资有限公司 14,550 97 14,550 97 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 湖南湘泉集团 湖南吉首市 生产销售酒类 股东 国有 杨波 有限公司 湖南湘泉集团 湘泉集团 湖南吉首市 销售酒类 国有 向军 经贸有限公司 全资子公司 与本公司 湘泉大酒店 湖南长沙市 餐饮旅业 国有 杨波 同一大股东 湖南金泉包装 湖南常德市 生产销售包装 联营企业 有限公司 曾献兵 印务公司 湖南新湘泉 湖南长沙市 销售酒类 联营企业 有限公司 龚道君 商务拓展公司 5、关联交易事项 （1）、销售货物 本公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 金 额单位：元 65 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 本年度 上年度 企业名称 占年度销售 占年度销售 金 额 金 额 百分比(%) 百分比（%） 湖南新湘泉商务拓展有限公司 15,569,173.07 4.58 （2）、购进货物 本公司本期及上期向关联方购进货物有关明细资料如下： 金额单位：元 本年度 上年度 企业名称 占年度购进 占年度购进 金 额 金 额 百分比(%) 百分比（%） 湖南金泉包装印务公司 14,648,248.97 44.54 26,161,410.31 37.23 （3）、关联方应收应付款项余额 项 目 关联企业 期末数 期初数 应收帐款 湖南湘泉集团经贸有限公司 7,388,769.97 7,388,769.97 湖南湘泉集团有限公司 6,870,664.40 湘泉大酒店 6,677,201.73 其他应收款 湖南湘泉集团有限公司 82,402,351.49 102,935,623.74 湖南湘泉集团经贸有限公司 70,733,466.91 53,424,861.77 湘泉大酒店 1,375,048.74 成功控股集团有限公司 9,787,100.00 预收账款 湖南新湘泉商务拓展有限公司 22,277,831.67 （4）、其他的关联交易事项： 依据本公司和湖南湘泉集团有限公司 2003 年 3 月 28 日签订的《资产置换合同》,本公 司将价值 10,000,000.00 元的信息系统在建工程、 15,475,560.00 元的固定资产 （粮库和灌装线） 、 74,427,044.07 元的存货及其他应收款 20,414,483.73 元与湖南湘泉集团有限公司经评估的固定 资产 7,950,703.13 元、土地使用权 112,366,384.67 元进行了置换。 附注 8、或有事项 为湖南湘泉集团有限公司的银行贷款提供担保，明细如下： 被担保单位 贷款银行 贷款期限 担保金额 湖南湘泉集团有限公司 吉首州工行 01.7.31—03.7.30 2,000 万元 湖南湘泉集团有限公司 吉首州工行 00.8.31—03.8.30 600 万元 湖南湘泉集团有限公司 吉首州工行 02.12.26—03.12.26. 800 万元 湖南湘泉集团有限公司 吉首州工行 02.11.28—03.11.28 1,000 万元 66 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 湖南湘泉集团有限公司 吉首州工行 00.7.31—03.7.30 682 万元 合 计 5,082 万元 *湖南湘泉集团有限公司的上述银行贷款现逾期未还，未办理展期手续。 附注 9：资产负债表日后事项 2004 年 4 月 21 日，本公司第三届董事会第二次会议作出如下决议： 1、否决了第二届董事会 2003 年度第七次会议通过的《关于资产置换暨关联交易 的议案》。即不再以应收账款与湘泉集团持有的湘泉大酒店 75%的股权相置换； 2、通过了与湘西土家族苗族自治州国有土地资源局签订的《国有土地使用权出 让合同》及与湘西土家族苗族自治州国有资产投资经营公司、湖南酒鬼酒销售有限公司 签订的《债权债务转移协议》。用子公司湖南酒鬼酒销售有限公司的应收账款原值 267,578,268.80 元（净值 158,483,925.22 元）抵偿购入的位于湖南省吉首市乾州新区，宗 地编号为吉国用(2002)字第 4-19-5 号、面积 321707 平方米、价值 226,838,822.77 元的土 地使用权，另支付现金 3500 万元。 上述董事会决议已于 2004 年 4 月 23 日公告。上述土地使用权已于 2004 年 4 月 23 日办妥。 附注 10：承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在需要说明的重大承诺事项。 附注 11：其他重要事项 1、2003 年 5 月 19 日，深圳市中级人民法院（2003）深中法民二初字第 110 号《民 事判决书》判决本公司在该判决书生效之日起三十日内返还深圳市通富兴业投资有限公 司借款 6,240 万元，并按中国人民银行同期公布的三个月期限的贷款利率支付占用期间 的利息，逾期还款则加倍支付延期履行期间的利息。本公司已按此预计了利息 4,813,536.00 元。对上述判决本公司不服，上诉至广东省高级人民法院（以下简称广高 院），现广高院已判决：驳回上诉，维持原判。本公司不服，又向广高院提交《再审申 请书》和《暂缓执行书》，广高院已受理，目前已审查立案。 2、本公司控股子公司深圳市利新源科技投资有限公司诉湖南湘泉集团公司与四 通投资有限公司于 2001 年 8 月签订的《框架协议》无效一案，已经湖南省吉首市中级 人民法院于 2004 年 4 月 15 日一审开庭，目前尚未进行宣判。 67 湖南酒鬼酒股份有限公司 2003 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责 人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计 报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。 酒鬼酒股份有限公司董事会 2004 年 4 月 28 日 法定代表人刘虹先生签名： 68