万向钱潮(000559)2001年年度报告

万向钱潮股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确 性和完整性承担个别及连带责任 一 公司基本情况简介 公司的法定中文名称 万向钱潮股份有限公司 公司的法定英文名称 WANXIANG QIANCHAO CO.,LTD. 公司英文名称缩写 WXQC 公司法定代表人 鲁冠球 公司董事会秘书 管大源 联系地址 浙江省杭州市萧山区万向路 联系电话 0571-82832999 传 真 0571-82602132 公司注册及办公地址 浙江省杭州市萧山区万向路 邮政编码 311215 公司国际互联网网址 www.wanxiang.com.cn 电子信箱 WXQC@xsptt.zjpta.net.cn 公司选定的信息披露报纸 证券时报 上海证券报 刊登公司年度报告的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地 公司办公室 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票名称 万向钱潮 股票代码 000559 其他有关资料 1 公司首次注册登记日期 1994 年 1 月 8 日 注册地点 浙江省萧山市 2 企业法人营业执照注册号 3300001001190 号 3 税务登记号码 330181142923441 4 公司聘请的会计师事务所 浙江天健会计师事务所 办公地址 浙江省杭州市文三路 388 号钱江科技大厦 二 会计数据和业务数据摘要 本年度主要会计数据 单位 人民币元 利润总额 191,528,252.96 净利润 121,183,784.34 扣除非经常性损益后的净利润 112,649,818.95 主营业务利润 271,425,214.81 其他业务利润 10,792,791.36 营业利润 150,747,617.05 投资收益 8,534,712.93 补贴收入 32,699,317.21 营业外收支净额 -453,394.23 经营活动产生的现金流量净额 251,070,206.28 现金及现金等价物净增加额 257,580,705.91 注 扣除的非经常性损益项目及金额 处理固定资产收益 1,352,092.93 股权投资差额摊销 -1,818,127.54 债权投资收益 9,000,000.00 合 计 8,533,965.39 截止报告期末 公司前三年的主要会计数据和财务指标 1 主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 序号 项 目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 1 主营业务收入 1,096,841,027.14 1,229,999,673.98 1,202,368,865.96 2 利润总额 191,528,252.96 154,154,071.20 128,304,195.39 3 净利润 121,183,784.34 146,508,844.23 116,468,869.68 4 总资产 2,068,799,765.73 1,592,732,879.67 1,378,464,935.97 股 东 权 益( 不含少数股 5 1,268,334,598.18 927,979,871.16 838,042,994.13 东权益) 6 每股收益 0.331 0.518 0.412 7 加权每股收益 0.337 0.518 0.412 扣除非经常性损益后的 8 0.308 0.488 0.404 每股收益 9 每股净资产 3.46 3.28 2.96 调整后的每股 10 3.46 3.23 2.93 净资产 每股经营活动产生的现 11 0.69 0.86 0.19 金流量净额 12 净资产收益率(%) 9.55 15.79 13.90 2 根据中国证监会 公开发行证券公司信息披露细则 第 9 号 要求计算的利润数据如下 项目 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.40 22.13 0.741 0.755 营业利润 11.89 12.29 0.412 0.419 净利润 9.55 9.88 0.331 0.337 扣除非经营性损 8.88 9.18 0.308 0.313 益后的净利润 报告期股东权益变动情况 单位 人民币元 其中 法定公 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计 益金 期初数 282,859,836 367,060,740.92 136,297,258.38 55,593,514.50 139,691,931.15 925,909,766.45 本期增加 83,421,366 340,903,723.19 46,175,872.34 19,424,435.11 121,183,784.34 591,684,745.87 本期减少 249,259,914.14 249,259,914.14 期末数 366,281,202 707,964,464.11 182,473,130.72 75,017,949.61 11,615,801.35 1,268,334,598.18 变动原因 配股 送股 配股 利润分配 利润分配 利润增加 注 年初未分配利润较 2000 年报期末未分配利润披露数 141,762,035.86 元减少 2,070,104.71 元 主要系控股子公司武汉万向汽车制动器有限公司以前年度损益调整所致 三 股本变动及股东情况 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 ＋ － 本次变动后 公 增 其 配股 送股 积 小计 金 发 他 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 １９２，６３９，６３８ ３５０，０２５ ３５，２５１，４９１ ３５，６０１，５１６ ２２８，２４１，１５４ 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 １，８８７，６００ ０ ３４４，７８９ ３４４，７８９ ２，２３２，３８９ ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 １９４，５２７，２３８ ３５０，０２５ ３５，５９６，２８０ ３５，９４６，３０５ ２３０，４７３，５４３ 已上市流通部分 １ 人民币普通股 ８８，３３２，５９８ ２６，４９９，７８０ ２０，９７５，２８１ ４７，４７５，０６１ １３５，８０７，６５９ ２ 境内上市的外资股 ３ 境个上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份 ８８，３３２，５９８ ２６，４９９，７８０ ２０，９７５，２８１ ４７，４７５，０６１ １３５，８０７，６５９ 合 计 三 股份总数 ２８２，８５９，８３６ ２６，８４９，８０５ ５６，５７１，５６１ ８３，４２１，３６６ ３６６，２８１，２０２ 2 股票发行与上市情况 １９９３ 年 １２ 月 ５ 日至 １２ 月 ８ 日 经浙江省证券管理委员会 国家证监会审查批准 公司在浙江省向社会公众发行 Ａ 种普通股 ３０００ 万股 每股面值人民币 １ 元 发行价 ３．８ 元，１９９４ 年 １ 月 １０ 日，本公 司股票在深圳交易所上市 公司上市时发行的内部职工股 ３００ 万股已 上市流通 目前公司董事 监事等高级管理人员所持有的股份 ２０３．７０９３ 万股依法暂不流通 1995 年 6 月 26 日公司实施 1994 年度利润分配方案 以总股本 109000880 股为基数每 10 股送 1 股红股并派发现金红利 2 元 含税 送红股后总股本为 119900976 股 1996 年 6 月 27 日 公司实施 1995 年度利润分配方案 以总股 本 119900976 股为基数每 10 股送 1 股红股并派发现金红利 1.7 元 含 税 送红股后总股本为 131891073 股 1996 年 8 月 2 日 公司实施 1996 年度配股方案 以总股本 131891073 股为基数每 10 股配 2.479 股配股价 4.2 元/股 共计配售 25006561 股 配股后总股本为 156897634 股 1997 年 7 月 7 日 公司实施 1996 年度利润分配方案 以总股 本 156897634 股为基数每 10 股送 2 股红股并派发现金红利 0.8 元 含 税 送红股后总股本为 188277159 股 1998 年 1 月 13 日 公司实施 1997 年度配股方案 以总股本 188277159 股为基数每 10 股配 2.5 股 配股价 8 元/股 共计配售 29307332 股 配股后总股本为 217584491 股 1999 年 1 月 15 日 公司实施 1998 年中期拟定的 1997 年度利 润分配方案 以总股本 217584491 股为基数每 10 股送 3 股红股 送 红股后总股本为 282859836 股 2001 年 3 月 2 日 公司实施 2000 年度配股方案 以总股本 282859836 股为基数每 10 股配 3 股 配股价 14 元/股 共计配售 26849805 股 配股后总股本为 309709641 股 2001 年 4 月 18 日 公司实施 2000 年度利润分配方案 以总股 本 309709641 股为基数每 10 股送 1.8266 股红股并派发现金 1.8266 元 含税 送股后总股本为 366281202 股 股东情况介绍 １ 截止报告期末 公司股东总数 ４１８７１ 户 ２ 截止报告期末，前 １０ 名股东持股情况 序号 股东名称 年末持股数 持股比例％ １ 万向集团公司 ２１４，３５３，７４０ ５８．５２ ２ 中国汽车工业投资开发公司 １０，３３９，４３１ ２．８２ ３ 汉兴证券投资基金 ３，５７３，２６８ ０．９８ ４ 中国工程与农机进出口总公司 ３，５４７，９８０ ０．９７ ５ 国通证券有限责任公司 ２，６５１，０１０ ０．７２ ６ 金泰证券投资基金 ２，３７２，３３９ ０．６５ ７ 汉盛证券投资基金 ２，０１９，２６８ ０．５５ ８ 通乾证券投资基金 １，９２０，５４３ ０．５２ ９ 中汽凯瑞贸易有限公司 １，８８７，６００ ０．５２ １０ 汉博证券投资基金 １，０００，０５６ ０．２７ 注 以上列出的第 ２ ４ 名股东为国有法人股股东， 汉兴证券投资基金 汉盛证券投资基金 汉博证券投资基金属同一基金管理公司 ３ 公司控股股东情况 公司控股股东名称 万向集团公司 法定代表人 鲁冠球 成立日期 １９９０ 年 １０ 月 注册资本 ４５０００ 万元 持有本公司股份数量 ２１４，３５３，７４０ 股 经营范围 机械设备及零部件制造 销售 外经贸委核定范围 内的进出口业务和三来一补业务 经营金属材料 建筑材料 五金工 具 机电设备 化工原料及石油制品 煤炭 百货 粮油食品 纺织 原料 文化办公用品 实业投资 房地产投资 经营宾馆 餐饮 货 运 仓储业务 农业及各种养殖业投资开发 技术 信息咨询和成果 转让 ４ 报告期内控股股东无变更情况 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 董事 监事及其他高级管理人员基本情况 １ 基本情况 性 年 年初 年末 姓名 职务 任期 年度薪金 别 龄 持股数 持股数 鲁冠球 董事长 男 ５８ ２０００．８ ２００３．８ ４４１６５９ ６７９０３１ 未在本公司领取报酬 沈志军 执行董事 男 ３２ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 董事兼董 管大源 男 ３９ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ １０ 万元 秘 官济洲 董事 男 ５９ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 姜渭明 董事 男 ６０ ２００１．４ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 骆家马龙 董事 男 ３８ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 傅志芳 董事 男 ３７ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 倪 频 董事 男 ３８ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 韩又鸿 董事 男 ３８ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 潘成炯 监事长 男 ５４ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 汪 洋 监事 男 ３０ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ 未在本公司领取报酬 郭春燕 监事 女 ３９ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ ５．８ 万元 周建群 总经理 男 ３７ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ １０．８ 万元 潘文标 副总 男 ４５ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ ８．６４ 万元 沈华川 副总 男 ４６ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ ８．６４ 万元 徐连法 副总 男 ４４ ２０００．８ ２００３．８ ４４１６５９ ６７９０３１ ８．６４ 万元 沈仁泉 副总 男 ４６ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ ８．６４ 万元 丁兴贤 财务经理 男 ３８ ２０００．８ ２００３．８ ／ ／ ８ 万元 ２ 董事 监事在股东单位任职情况说明 鲁冠球同志在股东单位万向集团公司任董事局主席职务 沈志军同志在股东单位万向集团公司任发展部总经理职务 官济洲同志在股东单位中国汽车工业投资开发公司任副总经理 职务 骆家马龙同志在股东单位中国工程与农机进出口总公司任总经理 职务 姜渭明同志在股东单位中国汽车工业进出口总公司任副总经理 职务 汪洋同志在股东单位万向集团公司任财务部副经理职务 ３ 年度报酬情况 高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 公司高级管理人员薪酬实行年薪制 具体分为保障收入 岗位收 入和激励收入三部分 岗位收入评价决算实行定性评价和定量评价相 结合的原则 上述高级管理人员在本公司领取的报酬总额合计 ６９．１６ 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额合计 ２８．０８ 万元 公司董事 监事 高级管理人员的年度薪金区间情况 １０ 万元 以上年度薪金区间的 ２ 人 ６ １０ 万元年度薪金区间的 ５ 人 ６ 万元以 下年度薪金区间的 １ 人 ４ 年度内董事 监事 高级管理人员变化情况 经 ２００１ 年 ４ 月 ２ 日股东大会的表决 孙奚同志不再担任本公司董 事 选举姜渭明同志为公司董事 其余无变化 公司现有员工的基本情况 公司现有员工 ６４８４ 人 包括下属各控股子公司 其中拥有大中 专学历以上的有 １７６３ 人 各类专业职称技术人员 ６８１ 人 公司现有退 休职工 １８９ 人 五 公司治理结构 公司治理的实际情况 根据中国证监会证监发［２００２］１ 号文 上市公司治理准则 以下 称 准则 的有关规定 本公司对自身的治理情况进行了认真对照分 析 情况如下 １ 关于股东与股东大会 公司已建立能够保证所有股东充分行使 权利 享有平等地位的治理结构 股东按其持有的股份享有权利 承 担义务 公司制订了股东大会议事规则 严格按 股东大会规范意见 召开股东大会 并在会上给予股东充分行使权利 本公司与关联单位 之间的关联交易均签署正式书面协议 关联交易定价始终以公平市价 为原则 没有损害公司利益的行为 公司没有为股东及其关联方担保 ２ 关于控股股东与上市公司 公司与控股股东实现了人员 资产 财务 机构 业务独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 控股 股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 不存 在损害公司或其他股东合法利益的情况 ３ 关于董事和董事会 公司董事能够忠诚 诚信 勤勉地履行职 责 已进一步完善董事会议事规则 董事会的召集 召开严格按照 公 司章程 及 董事会议事规则 的规定执行 公司于本次董事会会议 上讨论建立独立董事制度 并拟在年度股东大会上聘请 ２ 名独立董事 公司董事会尚未设置专门委员会 公司将根据实际情况决定董事会专 门委员会的设立事项 ４ 关于监事与监事会 公司已进一步完善监事会议事规则 监事 会的召集 召开严格按 公司章程 及 监事会议事规则 的规定进 行 ５ 关于绩效评价与激励约束机制 公司已建立高级管理人员的绩 效评价体系 公司高级管理人员的聘任严格按有关法规和 公司章程 执行 ６ 关于利益相关者 公司尊重银行及其它债权人 职工 客户 供应商等利益相关者的合法权利 与利益相关者积极合作 共同推动 公司稳步 健康的发展 ７ 关于信息披露与透明度 公司严格按照法律 法规等的要求 真实 准确 完整 及时地披露相关信息 公司 五分开 情况 1 人员分开方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面具有独立 的管理体系和相应的规章制度 公司总经理 副总经理等高级管理人 员均在本公司领取报酬 未在股东单位担任职务 2 资产完整方面 本公司保持资产完整独立 拥有独立的生产系 统 辅助的生产系统和配套设施 拥有独立的工业产权等无形资产 公司采购和销售系统独立 不存在与控股股东同业竞争的情况 3 财务分开情况 公司设立独立的财务部门 并建立了独立的财 务核算体系和财务管理制度 独立在银行开户 依法独立纳税 4 业务分开方面 本公司业务完全独立于控股股东 控股股东及 其下属的其他单位没有从事与公司相同或相近的业务 5 机构独立方面 本公司董事会 监事会及其他内部机构完全独 立运作 控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下 级关系 公司高级管理人员考评 激励机制的建立 实施情况 公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系 并建立了薪酬与公 司绩效和个人业绩相联系的相关激励机制 公司设立了考核工作小组 依据年度经营计划目标 对高级管理人员及其所负责的单位进行重点 创新工作 经济指标 规范运作等考核 公司将根据发展需要不断完 善激励机制 公司在报告年度尚未设置独立董事 已确定在新年度中设置完 成 六 股东大会简介 2001 年 3 月 2 日 公司在 证券时报 上海证券报 上刊登关 于召开 2000 年度股东大会的通知 2001 年 4 月 2 日 公司 2000 年度 股东大会在浙江省杭州市萧山区浙江万向物业管理有限公司召开 出 席会议股东 13 人 代表股份 19597.0067 万股 占总股份的 69.28% 经过大会审议和表决 浙江天册律师事务所 杭州市公证处公证 通 过了以下议案 通过了 ２０００ 年度董事会工作报告 通过了 ２０００ 年度监事会工作报告 通过了 ２０００ 年度财务决算报告 通过了 ２０００ 年度利润分配方案 通过了预计下一年度的利润分配政策的报 告 通过了 ２００１ 年度经营方针和投资计划报告 通过了修改公司 章程的议案 通过了关于调整董事的议案 原董事孙奚同志调整为 姜渭明同志 2001 年 4 月 3 日 公司在 证券时报 上海证券报 刊登了股 东大会决议公告 七 董事会报告 公司经营情况 1 主营业务范围及其经营状况 公司专业生产等速驱动轴总成 轿车减震器 汽车传动轴 汽车 轴承 特种轴承 汽车十字轴万向节总成 汽车制动系统 差速器十 字轴 工程机械万向节总成 汽车橡胶密封件 滚动体等汽车系统零 部件 是目前国内最大的汽车零部件专业生产基地之一 2001 年公司 实现销售收入 128330.40 万元 含税 完成年度预算的 90.90% 主营 业务利润 27142.52 万元 完成年度预算的 90.01% 比去年同期增长 18.62% 利润总额 19152.83 万元 完成年度预算的 103.61% 比去年 同期增长 24.24% 2 占公司主营业务收入 10%以上的产品经营情况 产品 销售收入 销售成本 毛利率 % 十字轴万向节 568,150,785.49 471,889,052.98 16.94 汽车轴承 159,969,713.17 130,857,723.53 18.20 传动轴 173,839,756.17 144,435,275.06 16.91 特种轴承 187,106,924.10 144,414,347.87 22.82 物资贸易 218,072,990.59 208,630,394.54 4.33 3 主营业务地区分布情况 地区分布报表 1 主营业务收入 地 区 本期数 上年同期数 东北地区 75,482,143.30 45,847,708.27 华中地区 117,339,418.76 77,268,775.35 西南地区 49,048,965.52 44,881,264.00 华北地区 107,248,167.26 110,283,593.59 西北地区 10,548,682.90 10,284,527.13 华南地区 41,047,701.54 35,709,793.62 华东地区 1,333,197,884.26 1,376,824,839.90 小 计 1,733,912,963.54 1,701,100,501.86 抵销 637,071,936.40 471,100,827.88 合 计 1,096,841,027.14 1,229,999,673.98 2 主营业务成本 地 区 本期数 上年同期数 东北地区 64,814,688.04 41,008,648.55 华中地区 94,217,884.38 79,436,374.52 西南地区 41,906,352.49 39,776,939.46 华北地区 96,189,851.54 97,858,415.27 西北地区 9,559,159.79 9,415,713.38 华南地区 35,820,496.68 31,852,492.47 华东地区 1,113,687,322.79 1,158,934,526.21 合 计 1,456,195,755.71 1,458,283,109.86 抵销 637,271,536.40 462,928,319.49 合 计 818,924,219.31 995,354,790.37 4 公司全资附属企业及控股子公司 2001 年经营业绩 单位 万元 序 持股 总资产 净利润 公司名称 注册资本 经营范围 号 比例 万元 万元 1 浙江万向机械有限公司 11276 万元 85.47 等速驱动轴总成 20626.87 270.52 2 万向钱潮滚动体有限公司 5300 万元 82.44 滚动体 9677.30 -295.53 3 浙江万向特种轴承有限公司 7000 万元 68 特种轴承 15351.12 445.17 4 浙江万向汽车轴承有限公司 8800 万元 76.71 汽车轴承 18932.01 450.86 5 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 2000 万元 65 汽车橡胶密封件 3223.75 -35.69 6 杭州万向传动轴有限公司 400 万美元 67 传动轴 15988.36 376.02 7 万向钱潮营销有限公司 1000 万元 70 汽车零部件 19803.06 10341.49 8 许昌万向钱潮中亚有限公司 1000 万元 73.77 万向节总成 1775.36 255.90 9 武汉万向汽车制动器有限公司 2880 万元 60 制动器 4841.68 1013.63 10 万向哈飞汽车底盘系统有限公司 6000 万元 65 系统零部件 7133.83 -204.52 11 江苏万向龙山轴承有限公司 2105.7 万元 59.54 汽车轴承 3566.36 273.52 12 南京万向传动轴有限公司 3000 万元 60 传动轴 3589.10 -53.87 13 万向大鼎贸易发展有限公司 1000 万元 50 钢材贸易 10694.42 101.30 关于对子公司财务损益的说明 为降低交易成本 提高整体获利 能力 １９９９ 年度开始公司对下属控股子公司进行了市场及业务的重组 整合 实施整体营销 将各控股子公司逐步改组成专业工厂以成本中 心进行运作 内部产品以成本价统一购销结算 ２００１ 年母公司及各控 股子公司部分产品通过万向钱潮营销有限公司实行整体销售 ２８２，５２８，５７４．１９ 元 ５ 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额 １４８５０．９６ 万元 占年度采购 总额的 １６．９８％ 向前五名客户销售额合计 ４１０００．３８ 万元 占公司销售 总额的 ３７．３８％ 公司财务状况 指标名称 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 增长率％ 总资产 ２０６８７９．９８ １５９２７３．２９ ２９．８９ 长期负债 ３９１４．５０ １５７１．２９ １４９．１３ 股东权益 １２６８３３．４６ ９２７９７．９９ ３６．６８ 主营业务利润 ２７１４２．５２ ２２８８１．６３ １８．６２ 利润总额 １９１５２．８３ １５４１５．４１ ２４．２４ 净利润 １２１１８．３８ １４６５０．８８ －１７．２９ 公司总资产增加 ４７６０６．６９ 万元，主要系本年度配股资金到位及 盈利所致 长期负债增加 ２３４３．２１ 万元 主要系本年度增加长期借款所致 公司股东权益增加 ３４０３５．４７ 万元，主要系本年度配股及盈利并 按母公司税后利润计提 １０％法定盈余公积金 １０％法定公益金 加以前 年度未分配利润 按现有总股本 ３６６２８１２０２ 股为基数 向全体股东每 １０ 股派 ４ 元现金 含税 所致 公司主营业务利润增加 ４２６０．８９ 万元，主要系工业企业主营业务 收入增加所致 公司利润总额增加 ３７３７．４２ 万元 主要系公司主营业务利润增 加所致 公司净利润减少 ２５３２．５０ 万元，主要系国家税收优惠政策调整 企业上交所得税增加所致 公司投资情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司长期投资余额为 １１３９３．４９ 万元 较上年减少 ３８．３２％ 主要系本期对许昌万向钱潮中亚有限公司 武汉 万向汽车制动器有限公司 万向哈飞汽车底盘系统有限公司 南京万 向传动轴有限公司根据要求纳入合并范围 而抵消了对上述公司的长 期股权投资所致 １ 募集资金运用情况的说明 ２００１ 年 ３ 月 ２ 日 公司实施 ２０００ 年度配股 计划募集的股份 ２６８４．９８０５ 万股已全部募足 扣除发行费用后 实际募集资金 ３６７５１．３２ 万元于 ３ 月底全部到位 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止资金使用情况如下 单位 万元 项目计划 实际投 承诺投资项目 项目进度 总投资 资金额 年产 ６０ 万套轿车 该项目 8859 ㎡新厂房已正式启用 德国 BWF 公司磨加 轮毂轴承单元项 ４８６２．００ ２９８７ 工生产线 法国 EFD 感应淬火机床等设备已到位 现已 目 进入批量生产 该项目 13408 ㎡新厂房已正式启用 引进 1 台进口加工 万向钱潮锻造中 ４６３８．００ ２７２６ 中心设备 1 条 50KJ 电液锤生产线和 1 条 80KJ 电液锤 心项目 生产线 已正式批量生产 扩大等速万向节 保持架生产能力 ３４８３．００ ８３．８６ 该项目将按市场情况把握进度 技改项目 高精度双列圆锥 该项目已形成年产 120 万套双列圆锥滚子轴承的生产能 滚子轴承技改项 ４５９０．００ ２３６０ 力 目 本公司与哈尔滨飞机工业 集团 有限公司共同组建的万 合资组建万向哈 向哈飞汽车底盘有限公司已批量生产 并基本形成 10 万 飞汽车底盘系统 ３９００．００ ３９００ 套/年的前悬架总成 后制动器及传动轴生产能力 该项目 有限公司 将围绕年产 １５ 万辆的哈飞汽车提供系统零部件模块化配 套供货 并成为本司东北地区的市场供货中心之一 系统零部件集成 武汉项目 １０６８８ ㎡厂房已基本完工 预计 ２００２ 年下半 配套中心建设项 ８２４０．００ １２４４ 年进行系统集成总装运作 目 其他计划内项目预计 ２００２ 年下半年动工建设 万向传动装置技 该项目已按计划投入，形成年产 １００ 万根传动轴 ２５００ ５２４４．００ ６０３３．５０ 改项目 万套十字轴万向节总成的生产能力 建设技术中心产 该项目新增各类数据采集 试验等软件，以国际一流的技 品开发环境投资 ２７８０．００ １４７０ 术手段来推动技术进步 提高产品质量 项目 该项目已引进四方机 ＭＴＳ 悬架试验台 ＭＴＳ 减震器试验 检测中心投资技 １９４６．００ ２０５０ 台 三座标测量仪等检测设备，以国际一流的检测手段来 改项目 推动技术进步 提高产品质量 合 计 ３９６８３．００ ２２８５４．３６ 尚未使用的募集资金情况 公司募集资金于 ２００１ 年 ３ 月底到位 已投入资金 ２２８５４．３６ 万元 尚未使用的募集资金１３８９６．９６ 万元将按照配股说明书中承诺的项目结 合实际情况把握实施 现暂存入银行 ２ 其他投资情况 在完成 ２０００ 年公司 号 号工业基地及异地控股子公司 １０ 万平方米基本建设项目的基础上 ２００１ 年又开工建设 ８ 万平方米基本 建设项目 为下一步投资扩能打下坚实的基础 萧山制动系统一期建设项目 ２００１ 年投资 １４９５ 万元 累计已投 入 ８０９４ 万元，现已进入试生产 根据 ２００１ 年度投资计划 向下属控股子公司万向钱潮滚动体有 限公司 万向钱潮浙江橡胶件有限公司和万向钱潮许昌中亚有限公司 分别增资 １００ 万元 ５２０ 万元和 ３２９ 万元 本公司与控股子公司浙江万向特种轴承有限公司共同出资收购 了安徽淮南轴承厂 并合资组建淮南万向特轴有限公司 该公司于 １２ 月 ２６ 日成立 注册资本 ２０００ 万元 其中本公司出资 １００ 万元 占注 册资本的 ５％ 浙江万向特种轴承有限公司出资 １９００ 万元 占注册资 本的 ９５％ 本公司与南京跃进汽车集团合资成立南京万向传动轴有限公 司 该公司于 ２００１ 年 ２ 月 ７ 日正式挂牌运作 首期注册资本 ３０００ 万 元人民币 其中本公司出资 １８００ 万元 占注册资本的 ６０％ 跃进汽车 集团公司出资 １２００ 万元 占注册资本的 ４０％ 新年度的业务发展计划 为保证新年度目标的实现和保障公司的长远发展 公司拟定新年 度经营方针为 管理信息化 发展品牌化 服务网络化 资本市场化 合作全球化 在此方针指导下 集中资源向 汽车零部件世界制造中心 系统 零部件集成模块化供应商 和最终整体国际化接轨 的目标发展 董事会日常工作情况 １ 报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００１ 年 ２ 月 ２８ 日 公司召开第三届董事会第三次会议 会议 审议并通过了 ２０００ 年年度财务决算报告 ２０００ 年年度利润分配预案及 预计下一年度的利润分配政策的报告 ２０００ 年年度报告及摘要 会议决议刊登于 ２００１ 年 ３ 月 ２ 日的 证券时报 和 上海证券报 上 ２００１ 年 ７ 月 ３０ 日， 公司召开临时董事会会议， 会议审议并通 过了 ２００１ 年年度中期报告 ２００１ 年年度中期利润分配预案 会议决议 刊登于 ２００１ 年 ８ 月 １ 日的 证券时报 和 上海证券报 上 ２００１ 年 １１ 月 ２１ 日 公司召开了第三届董事会第四次会议，会 议审议了关于巡检情况所采取的整改措施报告 会议决议刊登于 ２００１ 年 １１ 月 ２３ 日的 证券时报 和 上海证券报 上 ２００１ 年 １２ 月 ３０ 日 公司召开第三届董事会第五次会议，会议 审议了关于历次董事会会议决议执行情况汇报 ２００２ 年年度经营计划 ２００２ 年年度投资方案 ２００２ 年年度财务预算 董事会议事规则 会议 决议刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的 证券时报 和 上海证券报 上 ２ 董事会对股东大会决议执行情况 根据公司 2000 年 8 月 21 日召开的 2000 年度第一次临时股东大 会决议 并经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]21 号文批准 公司以 1999 年 12 月 31 日总股本 28285.9836 万股为基数 按 10 3 的比例向全体股东实施配股 每股配股价为人民币 14.00 元 共配售 2684.9805 万股 扣除发行费用后净募集资金 36751.32032 元 业经浙 江天健会计师事务所验证 并出具浙天会验[2001]第 30 号 验资报告 根据公司 2001 年 4 月 2 日召开的 2000 年度股东大会审议通过 的 2000 年度利润分配方案 公司以配股后公司总股本 309,709,641 股 为基数 向全体股东每 10 股送 1.8266 股红股并派发现金红利 1.8266 元 含税 2001 年 4 月 18 日 公司实施了送股派现方案 业经浙江 天健会计师事务所验证 并出具浙天会验[2001]第 61 号 验资报告 ２００１ 年度利润分配预案 公司 ２００１ 年度实现净利润 １２１，１８３，７８４．３４ 元 根据公司章程及 三届六次董事会决议 拟定分配预案如下 按母公司 2001 年度净利润 118,770,826.62 元 提取 10%法定盈余公积金 11,877,082.66 元 提取 10%法定公益金 11,877,082.66 元 加以前年度未分配利润 按现有股 本 366281202 股为基数向全体股东每 10 股派发 4 元现金 含税 预计 2002 年度利润分配政策 预 计 2002 年度本公司进行 一次利润分配 预计公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比 例为 40%以上 公司本年度未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例 为 20%以上 分配主要是采取派发现金与送红股相结合的方式 现金 股息占股利分配的 40% 60%左右 八 监事会报告 监事会会议情况 报告期内 监事会参加了 2000 年度股东大会 列席了历次董事会 单独召开监事会议两次 2001 年 2 月 8 日召开了 2001 年第一次监事会 会议 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 决议于 2001 年 3 月 2 日刊登在 证券时报 上海证券报 上 2001 年 7 月 30 日召开了 2001 年第二次监事会会议 审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘 要 2001 年度中期利润分配预案 决议于 2001 年 8 月 1 日刊登在 证券时报 上海证券报 上 2001 年 11 月 21 日 召开了 2001 年第三次监事会会议 审议通过了 关于巡检情况所采取的整改措施 报告 决议于 2001 年 11 月 23 日刊登在 证券时报 上海证券报 上 2001 年 12 月 30 日 召开了 2001 年第四次监事会会议 审议通过 了 监事会议事规则 决议于 2001 年 12 月 31 日刊登在 证券时报 上海证券报 上 监事会意见 1 公司依法运作情况 经检查 公司决策程序合法 已建立较为 完善的内部控制制度 股东大会 董事会均建立了相应的议事规则 经营班子也根据发展战略和实际运作中的情况进一步完善公司的管理 制度 公司董事 经营班子在报告期内勤勉尽责 认真执行股东大会 董事会决议 公司董事 经理执行公司职务时无违反法律 法规 公 司章程或损害公司利益的行为 2 公司财务状况 监事会认为财务报告客观公平 真实准确反映 了公司的财务状况和经营成果 3 募集资金使用情况 监事会认为公司募集资金实际投入项目和 承诺投入项目一致 4 关联交易情况 公司关联交易均按照公平交易的商业条款进行 无损害上市公司利益的行为 九 重要事项 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 本报告期内公司无重大收购兼并 资产重组事项 重大关联交易事项 １ 存在控制关系的关联方情况 本公司拥有 经济性质 企业名称 注册资本 主营业务 权益(%) 和其他 浙江万向机械有限公司 112,760,000.00 轿车等速驱动轴 85.47 有限责任公司 万向钱潮滚动体有限公司 53,000,000.00 滚动体 82.44 有限责任公司 浙江万向特种轴承有限公司 70,000,000.00 特种轴承 68 有限责任公司 浙江万向汽车轴承有限公司 88,000,000.00 汽车轴承 76.71 有限责任公司 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 20,000,000.00 汽车橡胶密封件 65 有限责任公司 万向大鼎贸易发展有限公司 10,000.000.00 钢材贸易 50 有限责任公司 许昌万向钱潮中亚有限公司 10,000.000.00 汽车十字轴万向节 73.77 有限责任公司 杭州万向传动轴有限公司 USD4,000,000.00 汽车传动轴 67 中外合资 江苏万向龙山轴承有限公司 21,057,000.00 汽车轴承 59.54 有限责任公司 万向钱潮营销有限公司 10,000,000.00 系统汽车零部件销售 70 有限责任公司 武汉万向汽车制动器有限公司 ２８，８００，０００．００ 制动器 ６０ 有限责任公司 万向哈飞汽车底盘系统有限公司 ６０，０００，０００．００ 汽车零部件 ６５ 有限责任公司 2 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业关系 万向进出口有限公司 投资参股 中汽财务有限责任公司 投资参股 浙江万向营销有限公司 投资参股 萧山铸锻造有限公司 投资参股 上海万向投资有限公司 同一母公司 3 关联交易 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来严格按市场经营规则进行 价 格按市场行情及成本核算合理定价 采购货物 单位 元 企业名称 本期数 单价 上年同期数 单价 万向进出口有限公司 设 备 39,795,248.90 31,072,234.09 萧山铸锻造有限公司 铸锻件 65,116,768.66 0.90 9,571,179.83 0.92 销售货物 单位 元 本期数 上年同期数 企业名称 单价 单价 金额 金额 (元/件) (元/件) 万向进出口有限公司 十字轴 149,949,126.35 19.46 115,868,810.36 21.16 特种轴承 27,557,300.02 7.42 23,850,405.28 8.98 轿车减震器 156,882.32 72.64 3,067,372.35 72.65 240,680.00 20.25 - 汽车制动器 - 66,573,537.80 15.24 27.72 汽车轴承 33,200,442.29 4,246,521.53 0.06 0.03 滚动体 6,199,835.54 44,216,574.75 64.82 60 汽车传动轴 24,108,599.21 33,515,860.37 274.91 293.72 等速驱动轴 42,219,172.68 1,496,973.37 1.80 3.90 汽车橡胶密封件 5,704,570.55 6,209,530.94 5.43 4.63 龙山轴承 3,916,940.43 35,384.62 - 其他 - 334,198,392.07 - 小 计 258,136,148.69 萧山铸锻造有限公司 8,760,160.75 - - 材料 - 3,718,376.05 - - 设备 - 52,647,973.08 2.65 2.74 钢材 17,767,952.46 34,548,570.84 铸锻件 12,754,635.19 35,384.62 - 其他 99,677,388.41 小 计 30,522,587.65 - 上海万向投资有限公司 5,018,864.33 13,227.89 - 铜料 18,700,728.01 关联方应收应付款项余额 占全部应收 付 款 期 末 数 项目及企业名称 余额的比重 % 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 1 应收账款 万向进出口有限公司 602,831.50 4,701,098.98 0.36 2.77 浙江万向营销有限公司 425,086.48 38,618.92 0.26 0.02 萧山铸锻造有限公司 2,716,761.18 2,018,949.43 1.64 1.19 2 其他应收款 万向集团公司 39,908,051.88 132,670.98 76.27 0.43 3 预付账款 万向进出口公司 1,068,460.00 80,233,248.85 21.50 65.67 4 应付账款 万向进出口公司 2,347,226.12 27,015,420.91 1.61 14.17 萧山铸锻造有限公司 1,571,645.84 5,121,275.14 1.08 2.69 浙江万向营销有限公司 8,126,785.01 8,096,977.10 5.59 4.25 5 预收账款 万向进出口公司 691,894.41 939,118.90 4.28 4.68 6 其他应付款 万向集团公司 7,895,815.53 7,319,336.56 7.24 9.98 其他关联事项 本公司为降低交易成本 提高整体获利能力 自 1999 年 4 月起 对下属控股子公司进行市场及业务重组整合 实施整体营销 各子公 司逐步按专业工厂以成本中心进行运作 产品通过万向钱潮营销有限 公司统一分销 内部以成本结算价结算 本期本公司及各控股子公司 销售给万向钱潮营销有限公司不含税收入为 282,528,574.19 元 本公司各下属子公司本期共从财务结算中心取得利息收入 4,076,950.67 元 冲减当期的财务费用 截至 2001 年 12 月 31 日 上 述资金的本金和利息已全部收回 截至 2001 年 12 月 31 日止 万向集团公司为本公司人民币借款 72,300,000.00 元提供担保 重大合同及其履行情况 报告期内公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司 托管 承包 租赁本公司的情况 无对外重大担保事项 公司承诺事项履行情况 1 公司在 2001 年 2 月 16 日公告配股说明书涉及的承诺事项的履 行情况如下 公司为加强规范运作 董事会承诺今后将不再与结算中 心进行短期合作经营 闲置资金将存入银行或由公司财务部门进行合 法 稳健的短期投资 现母公司已按上市公司 三分开 要求严格规 范 并对各下属控股子公司要求按照母公司同样规范 2 公司曾于 2000 年年度报告披露了 2001 年度利润分配政策 预计 2001 年度本公司进行一次利润分配 预计公司 2001 年度实 现净利润用于股利分配的比例 为 40%以上 公司本年度未分配利润 用于 2001 年度股利分配的比例为 20%以上 分配主要是采取派发现金 与送红股相结合的方式 现金股息占股利分配的 40% 60%左右 公 司董事会提出的每 10 股派 4 元 含税 的利润分配预案没有违背上述 承诺 公司聘任审计机构情况 公司聘任浙江天健会计师事务所为本公司的审计机构 包括母公 司及 １５ 家子公司在内一共支付给审计机构的年度审计报酬为 ５８．５ 万 元 对本公司巡检整改情况 ２００１ 年 ９ 月 １０ 日至 １５ 日 中国证监会杭州特派员办事处对我公 司进行了例行巡回检查 并对有关问题于 １０ 月 ２３ 日下达了整改通知 书 我公司于 ２００１ 年 １１ 月 ２１ 日召开了第三届董事会第四次会议 针 对相关问题制定了详细的整改方案 并逐项落实 ２００１ 年 １１ 月 ２３ 日 本公司将整改措施报告刊登在 证券时报 和 上海证券报 上 十 财务报告 审计意见 浙天会审 2002 第 365 号 万向钱潮股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产 表 2001 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并 现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵守一贯性原则 浙江天健会计师事务所 中国注册会计师 傅芳芳 中国注册会计师 李德勇 报告日期 2002 年 3 月 26 日 会计报表 1 比较式资产负债表 见附表一 2 比较式利润及利润分配表 见附表二 3 现金流量表 见附表三 会计报表附注 一 公司简介 本公司系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股 1992 第 1 号文批准 于 1994 年 1 月 8 日在浙江省工商行政管理局登记注册 现有注册资本 366,281,202 元,其中已流通 A 股 135,807,659 股 公司主要经营汽车零部件及相关机电产品的开发 制造和销售 实业投资 开发 金属材料 建筑材料的销售 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计制度 和 企业会计准则 及其补充规定 控股子公 司杭州万向传动轴有限公司执行 外商投资企业会计制度 2 会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 采用人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务 采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价 中间 价 折合人民币记账 对各种外币账户的外币期末余额 按期末市场汇价调整 发生的差额 与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的 计入有关固定 资产的购建成本 与购建固定资产无关 属于筹建期间的计入长期待摊费用,属于 生产经营期间的计入当期财务费用 6 坏账核算方法 坏账核算采用备抵法 坏账准备按期末应收款项 包括应收账款和其它应 收款 余额的 2%计提 坏账的确认标准为 债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然无法收回 债务人逾期未履行其清偿义务 且具有明显特征表明无法收回 对确实无法收回的应收款项 经批准后作为坏账损失 并冲销提取的坏账准 备 7 存货核算方法 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料 包装物 低值 易耗品 在产品 库存商品等 存货按实际成本计价 购入并已验收入库原材料按实际成本入账 发出原 材料采用加权平均法计价 入库产成品 自制半成品 按实际生产成本入账 发 出产成品 自制半成品 采用加权平均法核算 领用低值易耗品按一次摊销法摊 销 生产领用的包装物直接计入成本费用 存货数量的盘存方法采用永续盘存制 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成 的存货成本不可收回的部分 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取 存货跌价准备 8 短期投资核算方法 短期投资 按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息 入账 短期投资持有期间所收到的股利 利息等收益不确认投资收益 作为冲减 投资成本处理 出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到 已记入应收项目的股利 利息等后的余额 作为投资收益或损失 计入当期损益 期末短期投资按成本与市价孰低计价 并按投资项目计提跌价准备 9 长期投资核算方法 长期股权投资 按取得时的实际成本作为初始投资成本 投资额占被投资企 业有表决权资本总额 20%以下 或虽占 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 按成本法核算 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投 资不足 20%但有重大影响的 采用权益法核算 投资额占被投资企业有表决权资 本总额 50% 不含 50% 以上的 或投资额占被投资企业有表决权资本总额虽不 到 50% 但拥有实质控制权的 采用权益法核算 并合并会计报表 股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定 投资期限的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 10 固定资产及折旧核算方法 固定资产的标准为使用年限在 1 年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输 工具和其他与生产经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产经营主要设 备 但单位价值在 2,000 元以上 并且使用期限超过 2 年的物品 固定资产分为房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具和其他设备等 类别 固定资产按取得时的成本入账 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资 产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者 作为入账价值 固定资产折旧采用年限平均法 期末由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏或长期闲置等原因 导致固定资产 可收回金额低于账面价值 按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额 提取固定资产减值准备 11 在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时 根据工程实际成本 按估计的价值转入固 定资产 期末 存在下列一项或若干项情况的 按单项资产可收回金额低于在建工程 账面价值的差额 提取在建工程减值准备 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程 项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 12 无形资产核算方法 无形资产按取得时的实际成本入账 无形资产自取得当月起在预计使用年限 内分期平均摊销 计入损益 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该 无形资产的摊销年限按如下原则确定 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限摊 销 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊 销 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限两 者之中较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产 的账面价值全部转入当期管理费用 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资产预计 可收回金额低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 13 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账 在规定的期限内分期平均摊销 筹建期间发生 的费用 除购建固定资产以外 先在长期待摊费用中归集 在开始生产经营当 月一次计入损益 14 收入确认原则 商品销售 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现 提供劳务 在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收 取款项的证据时,确认劳务收入 劳务的开始和完成分属不同会计年度的 在劳务合同的总收入 劳务的完成 程度能够可靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已经发生的成本和为完成劳 务将要发生的成本能够可靠地计量时 按完工百分比法 确认劳务收入 让渡无形资产 如商标权 专利权 专营权 软件 版权等 以及其他现金 及非现金资产的使用权而形成的使用费收入 按有关合同或协议规定的收费时间 和方法计算确定 上述收入的确定并应同时满足 1 与交易相关的经济利益能 够流入公司 2 收入的金额能够可靠地计量 15 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 16 合并报表的编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料 为依据 按照 合并会计报表暂行规定 编制而成 对合营企业 则按比例合并 法予以合并 子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定 合并 报表范围内各公司间的重大交易 资金往来等 已在合并时抵消 17 会计政策和会计估计变更说明 本公司委托贷款 固定资产 在建工程和无形资产原期末不计提减值准备 现 按照 企业会计制度 的规定和财政部财会[2001]17 号文的有关要求 从 2001 年 1 月 1 日起改为执行对上述资产期末可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备 的会计政策 开办费原采用自开始生产经营的当月起 在 5 年内分期平均摊销的 政策 现改为执行在开始生产经营当月一次计入损益的会计政策 公司发生的债 务重组和非货币性交易 改按现行会计准则进行会计处理 公司根据上述会计政 策 期末检查了固定资产 在建工程和无形资产 该等资产不需计提减值准备 开办费本期一次摊销计入损益 减少本期利润总额 5,088,635.25 元 三 税 费 项 １ 增值税 按 １３％ １７％的税率计缴 ２ 营业税 按 ３％ ５％的税率计缴 ３ 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 ５％ ７％计缴 ４ 教育费附加 按应交流转税税额的 ３％ ４％计缴 ５ 企业所得税 母公司企业所得税按 ３３％的税率计缴 其中 １８％由同级财政返 还 实际所得税税负为 １５％ 同时根据财政部财税［２０００］９９ 号文和财政部财税 ［２０００］３ 号有关股份有限公司税收返还会计处理的规定 在实际收到地方财政返还 的所得税时 直接冲减当期的所得税费用 控股子公司杭州万向传动轴有限公司 企业所得税按 １６．５％的税率计缴 其余子公司企业所得税按 ３３％的税率计缴 四 控股子公司及合营企业 1 控制的所有子公司及合营企业: 实际投 拥有权益 子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 资额 比例% 万元 浙江万向机械有限公司 萧山宁围 11276 万元 等速驱动轴总成 14999.78 85.47 万向钱潮滚动体有限公司 萧山开发区 5300 万元 滚动体 4600 82.44 浙江万向特种轴承有限公司 萧山开发区 7000 万元 特种轴承 5120 68 浙江万向汽车轴承有限公司 萧山开发区 8800 万元 汽车轴承 8510.96 76.71 万向钱潮浙江橡胶件有限公 汽车橡胶 萧山开发区 2000 万元 1300 65 司 密封件 万向大鼎贸易发展有限公司 萧山城厢镇 1000 万元 钢材贸易 500 50 268 万美 杭州万向传动轴有限公司 萧山开发区 400 万美元 传动轴 67 元 万向钱潮营销有限公司 宁波开发区 1000 万元 汽车零部件 700 70 许昌万向钱潮中亚有限公司 许昌尚集镇 1000 万元 万向节总成 885 73.77 武汉万向汽车制动器有限公司 武汉江夏 2880 万元 汽车零部件 1698.50 60 哈尔滨万向哈飞汽车底盘系 哈市平房区 6000 万元 汽车零部件 3900 65 统有限公司 2105.7 万 江苏万向龙山轴承有限公司 镇江市丹徒 汽车轴承 1254 59.54 元 南京万向传动轴有限公司 南京市黑墨营 3000 万元 传动轴 1800 60 萧山万向舍勒精密万向节有 萧山开发区 100 万美元 精密万向节 621.69 75 限公司 说明 控股子公司许昌万向钱潮中亚有限公司 武汉万向汽车制动器有限公司 哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司 2000 年末资产总额 销售收入和净利润占 合并报表相应项目金额的比重在 10%以下 故 2000 年度未将纳入合并报表范围 鉴于本期该等公司的资产总额 销售收入和净利润增长 故将其纳入合并报表范 围 控股子公司南京万向传动轴有限公司于 2001 年 1 月 17 日成立 本公司占其权 益比例为 60% 本期相应纳入合并报表范围 持股比例未达到 50%以上的子公司 纳入合并范围的原因说明 根据万向大鼎贸易发展有限公司的章程及股东会决议 该公司总经理由本公 司派出 并负责财务和经营管理 本公司实质控制该公司的财务和经营决策, 故本 期纳入合并范围 2 未纳入合并报表范围子公司 未纳入的原因及对财务状况 经营成果的影 响说明 萧山万向舍勒精密万向节有限公司成立于 2001 年 2 月 14 日 公司注册资本 100 万美元 本公司出资 621.69 万元 占 75% 公司处于筹办期 截至 2001 年 12 月 31 日 公司资产总额为 7,961,362.05 元 根据重要性原则 本期未纳入合并报 表范围 五 会计报表项目注释: 附注 1 货币资金 435,135,148.60 明细情况 项 目 期末数 期初数 现 金 80,657.00 122,584.30 银行存款 435,005,343.33 177,431,858.39 其他货币资金 49,148.27 / 合计 435,135,148.60 177,431,858.39 无抵押 冻结等对变现有限制或有放在境外或有潜在回收风险的款项 年末较年初增长较多 主要系企业经营活动现金流入增加所致 附注 2 应收账款 162,210,296.82 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 帐面余额 比例(%) 坏账准备 帐面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 150,454,867.28 90.90 3,009,097.34 156,994,855.13 92.37 3,139,897.10 1-2 年的 13,101,759.27 7.92 262,035.19 10,509,857.47 6.18 210,197.15 2-3 年的 1,964,084.49 1.18 39,281.69 2,470,807.52 1.45 49,416.15 合 计 165,520,711.04 100 3,310,414.22 169,975,520.12 100 3,399,510.40 2 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 40,737,938.11 元 占应收账款 账面余额的 24.61% 3 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 4 其他说明 本期实际冲销应收账款 1,856,152.57 元 系销货款有确凿证据表明无法收回 作为坏账损失处理 本公司已涉及诉讼 并经人民法院判决本公司胜诉的应收账款账面余额为 4,227,675.96 元 目前正在执行中 已涉及诉讼 尚未判决的应收账款余额为 888,565.50 元 附注 3:其它应收款 51,275,055.68 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 帐面余额 比例(%) 坏账准备 帐面余额 比例(%) 坏账准备 1 年以内的 49,905,925.89 95.38 998,118.52 24,884,691.29 79.93 497,693.83 1-2 年的 2,314,734.30 4.42 46,294.69 5,190,872.09 16.67 103,817.44 2-3 年的 100,825.20 0.20 2,016.50 1,058,884.14 3.40 21,177.69 合 计 52,321,485.39 100 1,046,429.71 31,134,447.52 100 622,688.96 2 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 49,413,171.77 元 占其他 应收款账面余额的 94.45% 3 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 单位名称 期末数 款项性质及内容 万向集团公司 39,908,051.88 暂付往来款 小 计 39,908,051.88 4 其他说明 本期实际冲销其他应收款 61,397.51 元 系暂付款有确凿证据表明无法收回 作为坏账损失处理 附注 4 存货/ 存货跌价准备 302,659,100.92 1 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 4,237,477.87 - 4,237,477.87 - - - 原材料 ３４，１０６，００５．３０ ３６６，５５９．５１ ３３，７３９，４４５．７９ ２８，２８１，５９８．０９ ３０７，４２６．４１ ２７，９７４，１７１．６８ 包装物 １２，３３０．４２ － １２，３３０．４２ － － － 低值易耗品 ５３１，２４２．８１ － ５３１，２４２．８１ － － － 自制半成品 １２，８１６，７４０．１２ １３４，０８２．８１ １２，６８２，６５７．３１ ２１，７４０，５８８．７３ － ２１，７４０，５８８．７３ 库存商品 １８６，６７２，７３６．０５ ３，１３５，７２０．２３ １８３，５３７，０１５．８２ １７３，４５８，５３０．００ １，１８０，１５６．０９ １７２，２７８，３７３．９１ 委托加工物资 １９０，２５０．８９ － １９０，２５０．８９ ２４１，９８１．４５ － ２４１，９８１．４５ 在产品 ６８，３４３，４１７．８５ ６１４，７３７．８４ ６７，７２８，６８０．０１ ４９，５４１，２８４．３７ ４５７，８５３．５７ ４９，０８３，４３０．８０ 合 计 306,910,201.31 4,251,100.39 302,659,100.92 273,263,982.64 1,945,436.07 271,318,546.57 2 存货跌价准备 4,251,100.39 1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 307,426.41 59,133.10 - 366,559.51 库存商品 1,180,156.09 1,955,564.14 - 3,135,720.23 在产品 457,853.57 614,737.84 457,853.57 614,737.84 自制半成品 － １３４，０８２．８１ － １３４，０８２．８１ 小 计 1,945,436.07 2,763,517.89 457,853.57 4,251,100.39 2 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值按单个存货在公平的市场交易中 交易双方自愿进行交易的市 场交易价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本和费用确定 按单个存货的可 变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备 附注 5 待摊费用 902,493.00 类 别 期末数 期初数 年末结存原因 保险费 103,893.56 112,759.47 尚在受益期 其 他 798,599.44 603,353.72 尚在受益期 合 计 902,493.00 716,113.19 附注 6:长期股权投资 113,934,940.53 1 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 36,653,369.25 - 36,653,369.25 105,984,034.01 - 105,984,034.01 对合营企业投资 4,490,744.03 - 4,490,744.03 4,503,172.82 - 4,503,172.82 对联营企业投资 66,470,827.25 - 66,470,827.25 66,737,593.04 - 66,737,593.04 其他股权投资 6,320,000.00 - 6,320,000.00 7,507,168.73 - 7,507,168.73 合 计 113,934,940.53 - 113,934,940.53 184,731,968.60 - 184,731,968.60 年末较年初减少较多 主要是本期对许昌万向钱潮中亚有限公司 武汉万向汽 车制动器有限公司 万向哈飞汽车底盘系统有限公司 南京万向传动轴有限公司 根据要求纳入合并范围 而抵消了对上述公司的长期股权投资所致 2 长期股权投资 其他股权投资 1 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 浙江万向营销有限公司 长期 5,000,000.00 50.00% 万向进出口有限公司 长期 10,000,000.00 33.33% 萧山铸锻造有限公司 长期 49,000,000.00 49.00% 萧山万向舍勒精密万向节有限公司 长期 6,216,900.00 75.00% 中汽财务有限公司 长期 6,000,000.00 6.00% 杭州欣美成套电器制造有限公司 长期 320,000.00 20.00% 小 计 76,536,900.00 2 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 追加 本期被投资 本期分得的 本期累计 投资额 投资额 单位权益增减额 现金红利额 增减额 浙江万向营销有限公司 5,000,000.00 - 8.25 - -12,428.79 万向进出口有限公司 10,000,000.00 - 1,923,843.41 1,918,261.68 1,923,843.41 萧山铸锻造有限公司 49,000,000.00 - -2,190,609.20 - -2,190,609.20 萧山万向舍勒精密万向节有限公司 6,216,900.00 - - - - 小 计 70,216,900.00 - -266,757.54 1,918,261.68 –279,194.56 3 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 期末数 摊销期限 杭州万向传动轴有限公司 18,820,489.68 16,873,542.48 648,982.44 16,224,560.04 29 浙江万向机械有限公司 19,299,155.59 17,461,140.76 551,404.44 16,909,736.32 35 浙江万向汽车轴承有限公司 773,516.65 541,461.64 77,351.64 464,109.98 10 浙江万向特种轴承有限公司 1,137,052.43 32,535.82 32,535.82 - 10 万向钱潮滚动体有限公司 3,159,746.42 2,527,797.14 315,974.64 2,211,822.50 10 万向大鼎贸易发展有限公司 890,514.99 636,082.12 127,216.44 7 508,865.68 江苏万向龙山轴承有限公司 942,851.08 651,797.78 94,285.08 10 557,512.70 浙江万向营销有限公司 124,370.12 87,059.08 12,437.04 10 74,622.04 武汉万向汽车制动器有限公 -336,479.88 -265,297.99 -42,060.00 8 司 -223,237.99 小 计 44,811,217.08 38,546,118.83 1,818,127.54 36,727,991.29 b.股权投资差额形成原因说明 系本公司向各控股子公司历次投资时 初始投资成本与本公司应享有该公司 所有者权益份额之间的差额形成股权投资差额 附注 7 固定资产原价/累计折旧 (1)固定资产原价 1,025,106,878.03 明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 155,396,574.78 44,227,201.58 3,003,103.50 196,620,672.86 通用设备 132,108,866.86 47,612,227.89 3,785,631.58 175,935,463.17 专用设备 472,923,952.88 158,754,744.93 1,758,930.24 629,919,767.57 运输工具 10,115,695.00 4,866,156.00 2,997,355.43 11,984,495.57 其他设备 9,669,048.22 1,091,364.06 113,933.42 10,646,478.86 小 计 780,214,137.74 256,551,694.46 11,658,954.17 1,025,106,878.03 本期增加数中包括从在建工程完工转入 165,494,073.11 元 上述固定资产无抵押 担保 本期出售固定资产原值 7,354,443.24 元 报废 固定资产原值 3,692,601.44 元 盘亏固定资产原值 611,909.49 元 截至本期末 万向集团公司投入或转让给本公司及控股子公司的房屋及建筑 物中 尚有部分未办妥过户手续 年末较年初增长较多 主要系在建工程完工转入所致 (2)累计折旧 362,320,682.23 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 30,771,866.83 6,391,671.24 916,961.24 36,246,576.69 通用设备 71,082,106.32 16,015,090.52 3,294,340.33 83,802,856.51 专用设备 158,085,201.48 70,079,704.06 1,289,355.83 226,875,549.71 运输工具 7,933,791.16 1,682,369.47 2,462,396.47 7,153,763.97 其他设备 7,280,304.75 968,905.51 7,274.91 8,241,935.35 合 计 275,153,270.54 95,137,740.80 7,970,329.11 362,320,682.23 附注 8:在建工程 (1)明细情况 202,974,812.25 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 传动装置技改项目 ９，２６３，１３４．０８ － ９，２６３，１３４．０８ １，５０９，９５５．８８ － １，５０９，９５５．８８ １５０ 万套／高精度双列圆 锥滚子轴承技改项目 ３，１２１，９０１．８７ － ３，１２１，９０１．８７ ３，４９２，０１３．０２ － ３，４９２，０１３．０２ 产品开发环境投资技改项目 ６８８，２５９．５０ － ６８８，２５９．５０ － － － 检测中心投资技改项目 － － － － 扩大保持架生产能力项目 １６，５５０．００ － １６，５５０．００ ９８，２００．００ － ９８，２００．００ 系统零部件集成配套中心项目 １０，２４４，８８０．００ － １０，２４４，８８０．００ － － － ６０ 万套轮毂技改工程 ５３，６４１，７８３．７６ － ５３，６４１，７８３．７６ １９，９４８，１６７．２５ － １９，９４８，１６７．２５ 建筑安装工程 19,833,791.64 - 19,833,791.64 6,517,312.56 - 6,517,312.56 设备安装工程 ９９，９５４，３３８．３７ － ９９，９５４，３３８．３７ ３９，４１６，６３１．３９ － ３９，４１６，６３１．３９ 其它工程 ６，２１０，１７３．０３ － ６，２１０，１７３．０３ ２，００２，００９．６２ － ２，００２，００９．６２ 合 计 202,974,812.25 - 202,974,812.25 72,984,289.72 - 72,984,289.72 年末较年初增加较多 主要是设备到位预付款转入所致 2 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 增加 固定资产 减少 来源 传动装置技改项目 １，５０９，９５５．８８ ５２，０１６，９８４．６５ ４４，２６３，８０６．４５ － ９，２６３，１３４．０８ 募集 借款 １５０ 万套／高精度双列圆锥滚 子轴承技改项目 ３，４９２，０１３．０２ １０，４８７，３１１．７５ １０，８５７，４２２．９０ － ３，１２１，９０１．８７ 募集 产品开发环境投资技改项目 － ２，５４９，７５０．９８ １，８６１，４９１．４８ － ６８８，２５９．５０ 募集 检测中心投资技改项目 － １５，９７６，８９８．７９ １５，９７６，８９８．７０ － － 募集 扩大保持架生产能力项目 ９８，２００．００ １４８，９３０．８３ ２３０，５８０．８３ － １６，５５０．００ 募集 系统零部件集成配套中心项目 － １０，２４４，８８０．００ － － １０，２４４，８８０．００ 募集 ６０ 万套轮毂 技改工程 １９，９４８，１６７．２５ ４４，６１８，０４１．６５ １０，９２４，４２５．１４ － ５３，６４１，７８３．７６ 募集 借款 建筑安装工程 6,517,312.56 41,946,481.14 23,801,834.56 4,828,167.50 19,833,791.64 自筹 设备安装工程 ３９，４１６，６３１．３９ １２６，５４８，６５７．７９ ５０，４０１，１９０．１６ １５，６０９，７６０．６５ ９９，９５４，３３８．３７ 自筹 零星工程 ２，００２，００９．６２ １１，４６８，６５０．８２ ７，１７６，４２２．６８ ８４，０６４．６１ ６，２１０，１７３．０３ 自筹 合 计 72,984,289.72 316,006,588.10 165,494,073.11 20,521,992.76 202,974,812.25 3 借款费用无资本化情况 附注 9 无形资产 32,958,956.88 1 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 23,912,150.31 - 23,912,150.31 29,894,383.58 - 29,894,383.58 商誉 2,185,793.79 - 2,185,793.79 579,920.32 - 579,920.32 专有技术 6,888,012.78 - 6,888,012.78 - - - 合计 32,985,956.88 - 32,985,956.88 30,474,303.90 - 30,474,303.90 2 无形资产增减变动情况 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余 种类 金额 数 增加 转出 摊销 数 销额 摊销年限 土地使用权 35,486,540.48 29,894,383.58 2,966,848.04 8,207,457.42 741,623.89 23,912,150.31 3,366,932.75 25-46 年 商誉 5,045,433.39 579,920.32 2,145,833.39 - 539,959.92 2,185,793.79 2,859,639.60 1-9 年 专有技术 7,691,149.96 7,691,149.96 - 803,137.18 6,888,012.78 803,137.18 60-91 月 合 计 48,223,123.83 30,474,303.90 12,803,831.39 8,207,457.42 2,084,720.99 32,985,956.88 7,029,709.53 注 万向集团公司投入或转让给本公司及控股子公司的土地使用权 尚有部分未办妥手续 附注 10 长期待摊费用 4,374,156.94 项 目 原始 期初 本期 本期 其他 期末 累计 发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 轮毂扩建项目 277,117.41 55,423.65 - 55,423.65 - - 277,117.41 开发区土地租金 1,334,129.80 800,477.80 - 133,413.00 - 667,064.80 667,065.00 供水供电贴费 689,846.40 240,455.02 180,000.00 110,508.28 - 309,946.74 379,899.66 电话初装费 94,899.23 53,928.47 - 53,928.47 - - 94,899.23 绿化费 34,220.00 17,109.84 - 3,422.04 - 13,687.80 20,532.20 变压器增容费 916,000.00 216,166.82 528,000.00 82,799.96 - 661,366.86 254,633.14 800KVA 变压器 407,295.00 268,135.70 - 40,729.56 - 227,406.14 179,888.86 灯箱广告 388,003.80 130,951.40 - 130,951.40 - - 388,003.80 装修费 3,332,253.50 2,791,137.38 309,423.92 2,871,608.11 - 228,953.19 3,103,300.31 手机购置费 24,840.00 4,554.00 - 4,554.00 - - 24,840.00 开办费 19,353,470.93 7,060,989.62 11,320,052.29 6,596,801.52 11,755,841.19 28,399.20 7,569,230.54 其他 3,313,899.08 1,315,336.50 1,518,544.59 596,548.88 - 2,237,332.21 1,076,566.87 合 计 30,165,975.15 12,954,666.20 13,856,020.80 10,680,688.87 11,755,841.19 4,374,156.94 14,035,977.02 说明 根据 企业会计制度 规定 公司将控股子公司开办费期初摊余价 值的一次摊销计入本年损益 对属于工程项目准备费用性质的筹建费用 11,755,841.19 元转列相应在建工程项目 期末余额系控股孙公司淮南万向特轴有 限公司 尚未正式生产经营 筹建期间的费用 附注 11 短期借款 72,300,000.00 期末数 期初数 保证借款 72,300,000.00 121,960,000.00 合 计 72,300,000.00 121,960,000.00 [注]均系向银行借款,无逾期借款 附注 12 应付票据 7,360,000.00 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 附注 13 应付账款 145,477,383.60 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 附注 14 预收账款 16,174,913.98 无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位账款 附注 15 应付股利 146,515,868.73 投资者名称 期末数 期初数 境内法人股股东 92,189,417.20 35,596,685.03 社会公众股 54,326,451.53 20,978,265.39 合 计 146,515,868.73 56,574,950.42 附注 16 应交税金 22,408,035.19 税 种 期末数 期初数 企业所得税 13,840,988.54 4,256,204.20 增值税 2,339,031.09 7,420,359.99 营业税 918,844.96 318,639.90 城市维护建设税 505,352.59 263,329.21 房产税 435,272.18 268,779.88 代扣代缴个人所得税 4,368,545.73 717,126.14 合 计 22,408,035.19 13,244,439.32 年末较年初增长较多 主要是应交所得税增加所致 附注 17 其他应付款 109,019,475.30 1 持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 期初数 万向集团公司 7,895,815.33 7,319,336.56 小 计 7,895,815.33 7,319,336.56 2 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 项目 期末数 性质和内容 科技拨款及技改贴息 4,990,000.00 技术改造项目尚未完工或尚未验收 万向集团公司 7,895,815.53 往来款 应付职工养老保险费 38,475,535.60 [注] 工会经费及职工教育经费 10,395,184.23 根据财务制度计提的工资附加费 小 计 61,756,535.36 [注] 本公司以及下属控股子公司截至 1998 年底的养老金结存额原均划转财务 结算中心专户,视作向财务结算中心免息贷款 2000 年下半年 本公司对此借款予以 清理 同时于本期退回上述原已划转至财务结算中心的养老金结存额 30,627,337.03 元 本公司现按浙劳社险[2000]8 号文 关于试点企业职工参加基本养老保险若干问 题的意见 精神计缴职工养老保险费 期末数主要系上述截至 1998 年底的养老金结 存 附注 18 预提费用 12,313,788.83 项 目 期末数 期初数 期末结余原因 预提利息 64,975.00 226,646.71 按借款合同计算的应计未付利息 预提加工费 5,203,408.97 6,542,540.23 按加工合同计算的应计未付加工费 预提水电费 768,230.18 559,556.00 按 12 月份实用量计提应计未付水电费 预提运费 279,109.17 920,113.63 按已发运货物计算的应计未付运费 预提业务费 3,194,267.10 8,865,545.51 按销售业务政策计提应计未付业务费 其它 2,803,798.41 551,086.17 合 计 12,313,788.83 17,665,488.25 年末较年初减少较多 主要系预提业务费减少所致 附注 19 资本公积 707,964,464.11 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 367,060,740.92 340,663,398.20 - 707,724,139.12 其他资公积 - 240,324.99 - 240,324.99 合 计 367,060,740.92 340,903,723.19 - 707,964,464.11 股本溢价增加系本期实施配股方案 收到股东配股溢价款所致 其他资本公 积本期增加数系无需支付的应付款转入 附注 20 盈余公积 182,473,130.72 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 73,984,551.15 26,640,332.49 - 100,624,883.64 法定公益金 55,593,514.50 19,424,435.11 - 75,017,949.61 任意盈余公积 6,719,192.73 111,104.74 - 6,830,297.47 合 计 136,297,258.3 46,175,872.34 - 182,473,130.72 (2)本期增加原因说明 1 根据第三届第六次董事会会议确定的 2001 年度利润分配方案 按 2001 年 度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 11,877,082.66 元 10%的法定公益金 11,877,082.66 元 2 控股子公司根据董事会会议决议分配 2000 年度利润计提法定盈余公积金和 法定公益金 合并报表按本公司控股比例补提相应法定盈余公积金 14,763,249.83 元 法定公益金 7,547,352.45 元 任意盈余公积金 111,104.74 元 附注 21 未分配利润 11,615,801.35 (1) 明细情况 期初数 139,691,931.15 加 本期增加 121,183,784.34 减 本期减少 249,259,914.14 期末数 11,615,801.35 (2) 其他说明 1 年初未分配利润较 2000 年报期末未分配利润披露数 141,762,035.86 元减少 2,070,104.71 元 系控股子公司武汉万向汽车制动器有限公司以前年度损益所致 2 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 a.根据公司 2000 年度利润分配方案 公司以配股后公司总股本 309,709,641 股 为基数 按 10 1.8266 股 含税 的比例向全体股东送红股 共计送红股 56,571,561.00 股 业经浙江天健会计师事务所验证 并出具浙天会验[2001]第 61 号 验资报告 b.根据第三届第六次董事会会议确定的 2001 年度利润分配方案 按 2001 年度 实现的净利润提取 10%的法定盈余公积,10%的法定公益金 每 10 股派发现金股利 4 元,共计减少未分配利润 170,266,646.12 元 c.控股子公司根据董事会会议决议分配 2000 年度利润计提法定盈余公积金和 法定公益金 合并报表按本公司控股比例补提法定盈余公积金 14,763,249.83 元 法定公益金 7,547,352.45 元 任意盈余公积金 111,104.74 元 附注 22 其他业务利润 10,792,791.36 项 目 本期数 上年同期数 业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润 材料销售收入 16,274,845.97 15,473,361.37 801,484.60 17,693,156.96 19,268,090.57 -1,574,933.61 废料销售收入 13,331,293.97 3,511,023.89 9,820,270.08 11,641,888.88 2,888,687.11 8,753,201.77 房租收入 75,493.00 3,774.65 71,718.35 47,885.00 2,394.25 45,490.75 运费收入 23,896.44 1,898.18 21,998.26 314,502.36 1,392.94 313,109.42 租金收入 98,648.20 5,376.33 93,271.87 59,020.25 3,214.16 55,806.09 其他 8,240,121.96 8,256,073.76 -15,951.80 6,531,397.71 6,440,014.28 91,383.43 合 计 38,044,299.54 27,251,508.18 10,792,791.36 36,287,851.16 28,603,793.31 7,684,057.85 附注 23 财务费用 -17,720,016.25 项 目 本期数 上期数 利息支出 3,625,689.25 8,270,414.93 减 利息收入 22,077,296.86 935,670.38 其 他 731,591.36 175,820.82 合 计 -17,720,016.25 7,510,565.37 本期较上期减少较多 主要系 根据公司与中国农业银行萧山市支行营业部签订的 人民币单 位协定存款合同 公司本期向该行收取协定存款利息收入 1350 万元 本公司控股子公司与财务结算中心进行短期合作经营 期末已 收回全部本金 并取得利息收入 4,076,950.67 元 控股子公司浙江万向机械有限公司本期收到财政部门给予公司 的技改贴息 355 万元 冲减了财务费用 附注 24 投资收益 8,534,712.93 项 目 本期数 上期数 债权投资收益 9,000,000.00 23,458,593.08 联营或合营公司分配的利润 73,000.00 94,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净 1,651,504.14 4,736,941.82 增减的金额 股权投资差额摊销 -1,818,127.54 -1,771,676.29 股权转让收益 -371,663.67 554,532.42 合 计 8,534,712.93 27,072,391.03 本公司于 2001 年 4 月与浙江航民实业集团公司签订了短期合作经营协议 期限自 2001 年 4 月 23 日起至 2001 年 6 月 27 日 投资额 9,000 万元 公司于 2001 年 6 月 28 日收回投资本金 并取得投资收益 900 万元 附注 25 补贴收入 32,699,317.21 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 财政补助款 32,115,317.21 13,000,000.00 科技补助款 584,000.00 合 计 32,699,317.21 13,000,000.00 (2) 本期补贴收入来源的说明 本公司控股子公司万向钱潮营销有限公司 江苏龙山轴承有限公司 许昌万向 钱潮中亚有限公司 武汉万向汽车制动器有限公司本期分别收到补贴收入 25,446,421.21 元 562,296.00 元 1,000,000.00 元 5,106,600.00 元 均系主管财政 部门给予该等公司的财政补助款 母公司本期收到科技主管部门给予的科技补助款 584,000.00 元 附注 26 营业外收入 本期数 3,674,750.88 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产收益 1,352,092.93 9,608,459.02 无法支付应付款 - 897,188.39 增值税超税负返还 - 141,610.35 高新技术补贴收入 - 192,338.45 其他 2,322,657.95 1,949,174.43 合计 3,674,750.88 14,130,649.84 本期较上期减少较多 主要系处理固定资产收益减少所致 附注 27 营业外支出 4,128,145.11 项 目 期末数 期初数 处理固定资产损失 1,704,656.73 124,070.62 水利建设基金 1,140,339.10 1,232,729.60 其 他 1,283,149.28 793,474.88 合 计 4,128,145.11 2,150,275.10 本期较上期增加较多 主要系处理固定资产损失增加所致 附注 28 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款 56,353,966.75 账龄分析 期末数 期初数 账龄 比例 帐面余额 坏账准备 帐面余额 比例 坏账准备 1 年以内 55,278,344.10 96.13 1,105,566.88 45,037,549.23 90.82 900,750.98 1-2 年 2,199,516.60 3.82 43,990.33 4,414,046.15 8.90 88,280.92 2-3 年 26,187.00 0.05 523.74 139,258.20 0.28 2,785.16 合 计 57,504,047.70 100 1,150,080.95 49,590,853.58 100 991,817.06 2 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 27,542,106.71 元 占应收账 款账面余额的 47.90% 3 无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 4 其他说明 1 本期实际冲销应收账款 876,151.24 元 系销货款有确凿证据表明无法收回作 为坏账损失处理 2 本公司已涉及诉讼 并经人民法院判决本公司胜诉的应收账款账面余额为 505,770.40 元 目前正在执行中 已涉及诉讼 尚未判决的应收账款余额为 888,565.50 元 2 长期股权投资 695,763,863.04 1 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 617,802,291.74 - 617,802,291.74 580,072,601.44 - 580,072,601.44 对合营企业投资 4,490,744.03 - 4,490,744.03 4,503,172.82 - 4,503,172.82 对联营企业投资 66,470,827.25 - 66,470,827.25 66,737,593.04 - 66,737,593.04 其他股权投资 7,000,000.00 - 7,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 合 计 695,763,863.04 - 695,763,863.04 658,500,536.03 - 658,500,536.03 2 长期股权投资 其他股权投资 1 明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 杭州万向传动轴有限公司 长期 14,489,152.00 67.00% 浙江万向机械有限公司 长期 84,570,000.00 75.00% 浙江万向汽车轴承有限公司 长期 62,960,000.00 71.55% 浙江万向特种轴承有限公司 长期 47,600,000.00 68.00% 万向钱潮滚动体有限公司 长期 43,200,000.00 81.50% 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 长期 13,000,000.00 65.00% 万向大鼎贸易发展有限公司 长期 5,000,000.00 50.00% 许昌万向钱潮中亚有限公司 长期 5,500,000.00 55.00% 江苏万向龙山轴承有限公司 长期 12,528,645.14 59.54% 浙江万向营销有限公司 长期 5,000,000.00 50.00% 万向钱潮营销有限公司 长期 7,000,000.00 70.00% 万向进出口有限公司 长期 10,000,000.00 33.33% 武汉万向汽车制动器有限公司 长期 17,280,000.00 60.00% 萧山铸锻造有限公司 长期 49,000,000.00 49.00% 哈尔滨万向哈飞汽车底盘系统有限公司 长期 39,000,000.00 65.00% 南京万向传动系统有限公司 长期 18,000,000.00 60.00% 萧山万向舍勒精密万向节有限公司 长期 6,216,900.00 75.00% 淮南万向特种轴承有限公司 长期 1,000,000.00 5.00% 中汽财务有限公司 长期 6,000,000.00 6.00% 小 计 447,344,697.14 ２） 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明 1 浙江万向机械有限公司注册资本 11,276 万元 截至 2001 年 12 月 31 日实 收资本为 15221.728 万元 本公司 2000 年增资 6,376 万元 公司占注册资本比例 为 75% 本公司实际持股比例为 85.47% 2 浙江万向汽车轴承有限公司注册资本 8800 万元 截至 2001 年 12 月 31 日 实收资本为 10,750 万元 本公司 2001 年增资 1,950 万元 公司占注册资本比例为 71.55% 本公司实际持股比例为 76.71% 3 万向钱潮滚动体有限公司注册资本 5,300 万元 截至 2001 年 12 月 31 日实 收资本为 5,580 万元 本公司 2000-2001 年增资 280 万元 公司占注册资本比例为 81.50% 本公司直接持股比例为 82.44% 通过其他控股子公司间接持股 12.71% 本公司实际持股比例为 95.15% 4 许昌万向钱潮中亚有限公司注册资本 1,000 万元 截至 2001 年 12 月 31 日 实收资本为 11,996,895.63 元 公司占注册资本比例为 55% 实际持股比例 73.77% 5 本公司对万向钱潮营销有限公司直接持股比例为 70% 通过控股子公司间 接持有 19.24%的股权 通过浙江万向营销有限公司间接持有 2.5%的股权 实际持 股比例为 91.74% 3 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 追加 本期被投资 本期分得的 累计 投资额 投资额 单位权益增减额 现金红利额 增减额 杭州万向传动轴有限公司 32,438,400.00 4,390,000.00 191,808.90 -457,173.54 浙江万向机械有限公司 59,966,000.00 90,031,812.16 514,049.93 - -37,354.51 浙江万向汽车轴承有限公司 10,929,600.00 74,180,000.00 24,152,641.15 - 24,075,289.51 浙江万向特种轴承有限公司 15,600,000.00 35,600,000.00 13,328,852.56 - 13,296,316.74 万向钱潮滚动体有限公司 18,200,000.00 27,800,000.00 -4,465,393.37 - -4,781,368.01 万向钱潮浙江橡胶件有限公司 7,800,000.00 5,200,000.00 3,654,373.59 - 3,654,373.59 万向大鼎贸易发展有限公司 1,500,000.00 3,500,000.00 506,517.02 - 379,300.58 许昌万向钱潮中亚有限公司 5,500,000.00 3,349,893.08 3,297,273.53 - 3,297,273.53 江苏万向龙山轴承有限公司 9,000,000.00 3,900,000.00 1,687,390.86 - 1,593,105.78 浙江万向营销有限公司 5,000,000.00 - 8.25 - -12,428.77 万向钱潮营销有限公司 9,500,000.00 -2,500,000.00 -21,450,990.45 115,297,639.93 -21,450,990.45 万向进出口有限公司 10,000,000.00 - 1,923,843.41 1,918,261.68 1,923,843.41 武汉万向汽车制动器有限公司 15,840,000.00 1,145,000.00 1,771,476.40 2,240,198.31 1,813,536.40 萧山铸锻造有限公司 49,000,000.00 - -2,190,609.20 - -2,190,609.20 万向哈飞汽车底盘系统有限公 39,000,000.00 - -1,329,378.12 - -1,329,378.12 司 南京万向传动系统有限公司 18,000,000.00 - 17,676,758.80 - 17,676,758.80 萧山舍勒精密万向节有限公司 6,216,900.00 - - - 小 计 313,490,900.00 246,596,705.24 39,268,623.28 119,456,099.92 37,450,495.74 4 股权投资差额 a 明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销 期末数 摊销期限 杭州万向传动轴有限公司 18,820,489.68 16,873,542.48 648,982.44 16,224,560.04 29 浙江万向机械有限公司 19,299,155.59 17,461,140.76 551,404.44 16,909,736.32 35 浙江万向汽车轴承有限公司 541,461.64 77,351.64 10 773,516.65 464,110.00 浙江万向特种轴承有限公司 32,535.82 32,535.82 - 10 1,137,052.43 万向钱潮滚动体有限公司 2,527,797.14 315,974.64 2,211,822.50 10 3,159,746.42 万向大鼎贸易发展有限公司 636,082.12 127,216.44 7 890,514.99 508,865.68 江苏万向龙山轴承有限公司 651,797.78 94,285.08 10 942,851.08 557,512.70 浙江万向营销有限公司 87,059.08 12,437.04 10 124,370.12 74,622.04 武汉万向汽车制造器有限公 -265,297.99 -42,060.00 8 司 -336,479.88 -223,237.99 小 计 44,811,217.08 38,546,118.83 1,818,127.54 36,727,991.29 b.股权投资差额形成原因说明 系本公司向各控股子公司历次投资时 初始投资成本与本公司应享有该公司所 有者权益份额之间的差额形成股权投资差额 3 主营业务收入 393,670,404.44 1 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 十字轴万向节销售 369,667,064.35 329,836,727.07 减震器销售 15,249,815.69 13,097,662.45 制动器销售 8,753,524.40 2,180,728.12 合 计 393,670,404.44 345,115,117.64 2 本期向前 5 名客户销售的收入总额为 268,401,630.90 元 占公司全 部主营业务收入的 68.18 % 4 主营业务成本 347,541,502.14 项 目 本期数 上年同期数 十字轴万向节销售 324,852,540.94 304,341,662.40 减震器 14,262,313.78 16,664,162.34 制动器 8,426,647.42 1,836,910.04 合 计 347,541,502.14 322,842,734.78 5 投资收益 107,674,568.03 明细情况 项 目 本期数 上期数 债权投资收益 12,973,799.42 27,106,320.28 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 96,890,559.82 135,158,112.55 股权投资差额摊销 -1,818,127.54 -1,771,676.29 股权转让收益 -371,663.67 554,532.42 合 计 107,674,568.03 161,047,288.96 2 占本期利润总额 10%(含 10%)以上的投资项目业务内容 相关成本 交 易金额等的说明 控股子公司万向钱潮营销公司主营汽车零部件销售 本期实现净利润 103,414,934.44 元 公司对其投资成本为 700 万元 本期按加权平均持股比例 90.744% 对该公司本期计提投资收益 93,842,848.11 元 占公司利润总额的 75.93% 本 期 公 司 向 该 子 公 司 采 购 商 品 金 额 为 116,243,988.91 元 销售商品金额为 79,902,552.51 元 3 本公司不存在投资收益汇回的重大限制 本期较上期减少较多 主要系本期债权投资收益减少所致 六 或有事项 无重大或有事项 十一 备查文件 1 载有董事长亲笔签名的年度报告文本 2 载有法定代表人 财务负责人 会计经办人员亲笔签名并盖章 的会计报表 3 载有浙江天健会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签名并盖章 的审计报告正本 4 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿 万向钱潮股份有限公司 董 事 会 二 二年三月二十七日 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 会企 01 表 编制单位 万向钱潮股份有限公司 单位 人民币元 注 行 期末数 期初数 资 产 释 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 １ １ ２７７，０４９，９２４．０３ ４３５，１３５，１４８．６０ ５３，２０２，８６２．１９ １７７，５５４，４４２．６９ 短期投资 ２ － － ２７，０００，０００．００ － 应收票据 ２ ３ ９，５８２，８１４．４０ ２４，５２８，２３８．４０ ４，９８１，６３２．００ １７，６７３，９４４．００ 应收股利 ４ － － ２８，６１７，４５９．６９ － 应收利息 ５ － － － － 应收帐款 ３ ６ ５６，３５３，９６６．７５ １６２，２１０，２９６．８２ ４８，５９９，０３６．５１ １６６，５７６，００９．７２ 其他应收款 ４ ７ ８６，３７８，３２９．５６ ５１，２７５，０５５．６８ ２０，８６５，６４０．０１ ３０，５１１，７５８．５７ 预付帐款 ５ ８ ２，２７２，４１７．６４ ４，９６８，５７６．３４ ７７，８４５，１５３．８８ １２２，１７５，９６９．３２ 应收补贴款 ９ － － － － 存货 ６ １０ ７３，９２７，４２６．７５ ３０２，６５９，１００．９２ ６２，０３６，１９９．１６ ２７１，３１８，５４６．５７ 待摊费用 ７ １１ ４０８，３８３．４６ ９０２，４９３．００ ４０２，８９３．７６ ７１６，１１３．１９ 一年内到期的长期债权投 ２１ － － － － 资 其他流动资产 ２４ － － － － 流动资产合计 ３１ ５０５，９７３，２６２．５９ ９８１，６７８，９０９．７６ ３２３，５５０，８７７．２０ ７８６，５２６，７８４．０５ 长期投资 长期股权投资 ８ ３２ ６９５，７６３，８６３．０４ １１３，９３４，９４０．５３ ６５８，５００，５３６．０３ １８４，７３１，９６８．６０ 长期债权投资 ３４ － － － － 长期投资合计 ３８ ６９５，７６３，８６３．０４ １１３，９３４，９４０．５３ ６５８，５００，５３６．０３ １８４，７３１，９６８．６０ 其中 合并价差 － ３６，７２７，９９１．２９ － ３８，５４６，１１８．８３ 其中 股权投资差额 ３６，７２７，９９１．２９ ３６，７２７，９９１．２９ ３８，５４６，１１８．８３ ３８，５４６，１１８．８３ 固定资产 固定资产原价 ９ ３９ ３２１，４２２，０４１．８３ １，０２５，１０６，８７８．０３ ２４１，５７４，７９２．６７ ７８０，２１４，１３７．７４ 减 累计折旧 １０ ４０ １０７，５５６，５４９．５３ ３６２，３２０，６８２．２３ ８８，０６５，９９３．９０ ２７５，１５３，２７０．５４ 固定资产净值 １１ ４１ ２１３，８６５，４９２．３０ ６６２，７８６，１９５．８０ １５３，５０８，７９８．７７ ５０５，０６０，８６７．２０ 减 固定资产减值准备 ４２ － － － － 固定资产净额 ４３ ２１３，８６５，４９２．３０ ６６２，７８６，１９５．８０ １５３，５０８，７９８．７７ ５０５，０６０，８６７．２０ 工程物资 １２ ４４ ２６，２９８，９３１．３７ ７０，０６４，７９３．５７ － － 在建工程 １３ ４５ １１６，６６７，８２９．１２ ２０２，９７４，８１２．２５ １９，４６１，７７４．０８ ７２，９８４，２８９．７２ 固定资产清理 ４６ － － － － 固定资产合计 ５０ ３５６，８３２，２５２．７９ ９３５，８２５，８０１．６２ １７２，９７０，５７２．８５ ５７８，０４５，１５６．９２ 无形资产及其他资产 无形资产 １４ ５１ ９，４８０，８６６．５６ ３２，９８５，９５６．８８ １５，９７９，４８８．８１ ３０，４７４，３０３．９０ 长期待摊费用 １５ ５２ ９１３，８７８．０８ ４，３７４，１５６．９４ ４，３２５，０１０．３１ １２，９５４，６６６．２０ 其他长期资产 ５３ － － － － 无形资产及其他资产合计 ６０ １０，３９４，７４４．６４ ３７，３６０，１１３．８２ ２０，３０４，４９９．１２ ４３，４２８，９７０．１０ 递延税项 － － 递延税款借项 ６１ － － － － 资产总计 ６７ １，５６８，９６４，１２３．０６ ２，０６８，７９９，７６５．７３ １，１７５，３２６，４８５．２０ １，５９２，７３２，８７９．６７ 资产负债表 续 注 行 期末数 期初数 负债和股东权益 释 号 次 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 １６ ６８ － ７２，３００，０００．００ ３０，０００，０００．００ １２１，９６０，０００．００ 应付票据 １７ ６９ － ７，３６０，０００．００ － ５，０００，０００．００ 应付账款 １８ ７０ ３９，６２３，５８２．２３ １４５，４７７，３８３．６０ ３８，６６０，０２９．０９ １９０，６２１，６３３．７４ 预收账款 １９ ７１ １，４１４，４５８．５４ １６，１７４，９１３．９８ ７９１，４４６．２５ ２０，０４８，２９４．１２ 应付工资 ２０ ７２ １０，４６７，４６１．４７ ３９，８０３，６３８．５６ ８，６５５，１１５．９４ ３２，０８９，７７０．４５ 应付福利费 ７３ ３，９３３，８９６．９６ ２０，４８６，４３１．７１ ４，９４８，００１．２０ １９，２９６，３７９．０１ 应付股利 ２１ ７４ １４６，５１５，８６８．７３ １４６，５１５，８６８．７３ ５６，５７４，９５０．４２ ５６，５７４，９５０．４２ 应交税金 ２２ ７５ ９，２３５，０２１．５９ ２２，４０８，０３５．１９ ２，８４２，１００．３１ １３，２４４，４３９．３２ 其他应交款 ２３ ８０ ８３，６９９．４７ １，１９２，７０３．８７ ６９，５４４．９８ ４３８，５９０．３９ 其他应付款 ２４ ８１ ７６，８８７，９２３．０９ １０９，０１９，４７５．３０ ８８，３２７，７７０．１４ ７３，３３９，１５１．４２ 预提费用 ２５ ８２ ２２５，５４０．３０ １２，３１３，７８８．８３ １，８２２，６２５．４９ １７，６６５，４８８．２５ 预计负债 ８３ － － － － 一年内到期的长期负债 ８６ － － － － 其他流动负债 ９０ － － － － 流动负债合计 １００ ２８８，３８７，４５２．３８ ５９３，０５２，２３９．７７ ２３２，６９１，５８３．８２ ５５０，２７８，６９７．１２ 长期负债 长期借款 ２６ １０１ － ２３，４３２，１４７．００ － － 应付债券 １０２ － － － － 长期应付款 ２７ １０３ １４，６４０，０００．００ １４，６４０，０００．００ １４，６４０，０００．００ １４，６４０，０００．００ 专项应付款 ２８ １０６ － － － － 其他长期负债 １０８ － １，０７２，８９１．５６ － １，０７２，８９１．５６ 长期负债合计 １１０ １４，６４０，０００．００ ３９，１４５，０３８．５６ １４，６４０，０００．００ １５，７１２，８９１．５６ 递延税项 递延税款贷项 １１１ － － － － － － 负债合计 １１４ ３０３，０２７，４５２．３８ ６３２，１９７，２７８．３３ ２４７，３３１，５８３．８２ ５６５，９９１，５８８．６８ － － 少数股东权益 － １６８，２６７，８８９．２２ － ９８，７６１，４１９．８３ 股东权益 股本 ２９ １１５ ３６６，２８１，２０２．００ ３６６，２８１，２０２．００ ２８２，８５９，８３６．００ ２８２，８５９，８３６．００ 减 已归还投资 １１６ － － － － 股本净额 １１７ ３６６，２８１，２０２．００ ３６６，２８１，２０２．００ ２８２，８５９，８３６．００ ２８２，８５９，８３６．００ 资本公积 ３０ １１８ ７０７，９６４，４６４．１１ ７０７，９６４，４６４．１１ ３６７，０６０，７４０．９２ ３６７，０６０，７４０．９２ 盈余公积 ３１ １１９ １３９，８３３，９０５．６７ １８２，４７３，１３０．７２ １１６，０７９，７４０．３５ １３６，２９７，２５８．３８ 其中 法定公益金 １２０ ６１，７３１，３２０．１９ ７５，０１７，９４９．６１ ４９，８５４，２３７．５３ ５５，５９３，５１４．５０ 未分配利润 ３２ １２１ ５１，８５７，０９８．９０ １１，６１５，８０１．３５ １６１，９９４，５８４．１１ １４１，７６２，０３５．８６ 外币报表折算差额 － － － － 股东权益合计 １２２ １，２６５，９３６，６７０．６８ １，２６８，３３４，５９８．１８ ９２７，９９４，９０１．３８ ９２７，９７９，８７１．１６ 负债和股东权益总计 １３５ １，５６８，９６４，１２３．０６ ２，０６８，７９９，７６５．７３ １，１７５，３２６，４８５．２０ １，５９２，７３２，８７９．６７ 利润及利润分配表 2001 年度 会企 02 表 编制单位 万向钱潮股份有限公司 单位 人民币元 注释 行 本期数 项目 号 次 母公司 合并 一 主营业务收入 １ １ ３９３，６７０，４０４．４４ １，０９６，８４１，０２７．１４ 减 主营业务成本 １ ４ ３４７，５４１，５０２．１４ ８１８，９２４，２１９．３１ 主营业务税金及附加 ２ ５ １，１０５，８６２．８６ ６，４９１，５９３．０２ 二 主营业务利润 １０ ４５，０２３，０３９．４４ ２７１，４２５，２１４．８１ 加 其他业务利润 ３ １１ ４，３９８，３２９．７１ １０，７９２，７９１．３６ 减 营业费用 １４ １０，８２２，０９０．１８ ４１，７７７，７３２．９２ 管理费用 １５ ３６，１３３，３２２．１１ １０７，４１２，６７２．４５ 财务费用 ４ １６ －１５，９０６，７３５．０３ －１７，７２０，０１６．２５ 三 营业利润 １８ １８，３７２，６９１．８９ １５０，７４７，６１７．０５ 加 投资收益 ５ １９ １０７，６９８，０３８．０３ ８，５３４，７１２．９３ 补贴收入 ６ ２２ ５８４，０００．００ ３２，６９９，３１７．２１ 营业外收入 ７ ２３ １，５４２，１５８．１６ ３，６７４，７５０．８８ 减 营业外支出 ８ ２５ ９１３，３４５．０５ ４，１２８，１４５．１１ 四 利润总额 ２７ １２７，２８３，５４３．０３ １９１，５２８，２５２．９６ 减 所得税 ２８ ８，５１２，７１６．４１ ５６，４２９，１７７．４８ 少数股东损益 ２９ － １３，９１５，２９１．１４ 五 净利润 ３０ １１８，７７０，８２６．６２ １２１，１８３，７８４．３４ 加 年初未分配利润 ３１ １５９，９２４，４７９．４０ １３９，６９１，９３１．１５ 其他转入 ３２ － － 六 可供分配利润 ３３ ２７８，６９５，３０６．０２ ２６０，８７５，７１５．４９ 减 提取法定盈余公积 ３５ １１，８７７，０８２．６６ ２６，６４０，３３２．４９ 提取法定公益金 ３６ １１，８７７，０８２．６６ １９，４２４，４３５．１１ 提取职工奖励及福利基金 ３７ － － 提取储备基金 ３８ － － 提取企业发展基金 ３９ － － 利润归还投资 ４０ － － 七 可供投资者分配的利润 ４１ ２５４，９４１，１４０．７０ ２１４，８１０，９４７．８９ 减 应付优先股股利 ４２ － － 提取任意盈余公积 ４３ － １１１，１０４．７４ 应付普通股股利 ４４ １４６，５１２，４８０．８０ １４６，５１２，４８０．８０ 转作股本的普通股股利 ４５ ５６，５７１，５６１．００ ５６，５７１，５６１．００ 八 未分配利润 ４６ ５１，８５７，０９８．９０ １１，６１５，８０１．３５ 利润表补充资料 本期数 项目 母公司 合并 １ 出售 处置部门或被投资单位所得收益 －３７１，６６３．６７－ －３７１，６６３．６７－ ２ 自然灾害发生的损失 － － ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 － ９６３，６３３．３８ － ５，０８８，６３５．２５ ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 － － ５ 债务重组损失 － － ６ 其他 － － 利润及利润分配表 续 注释 行 上年同期数 项目 号 次 母公司 合并 一 主营业务收入 １ １ ３４５，１１５，１１７．６４ １，２２９，９９９，６７３．９８ 减 主营业务成本 １ ４ ３２２，８４２，７３４．７８ ９９５，３５４，７９０．３７ 主营业务税金及附加 ２ ５ １，２０６，６６４．９２ ５，８２８，６２８．６４ 二 主营业务利润 １０ ２１，０６５，７１７．９４ ２２８，８１６，２５４．９７ 加 其他业务利润 ３ １１ ２，７４３，４４９．２２ ７，６８４，０５７．８５ 减 营业费用 １４ ９，４１２，９９５．０９ ３４，３４０，２４４．９９ 管理费用 １５ ３２，９４６，７３６．３２ ９２，５４８，１９７．０３ 财务费用 ４ １６ －２０６，９７５．１０ ７，５１０，５６５．３７ 三 营业利润 １８ －１８，３４３，５８９．１５ １０２，１０１，３０５．４３ 加 投资收益 ５ １９ １６１，０４７，２８８．９６ ２７，０７２，３９１．０３ 补贴收入 ６ ２２ － １３，０００，０００．００ 营业外收入 ７ ２３ １０，６８６，０６１．５５ １４，１３０，６４９．８４ 减 营业外支出 ８ ２５ ５６０，２５９．５７ ２，１５０，２７５．１０ 四 利润总额 ２７ １５２，８２９，５０１．７９ １５４，１５４，０７１．２０ 减 所得税 ２８ ５，６７８，８３９．５９ ７，７６７，８５０．２４ 少数股东损益 ２９ － －１２２，６２３．２７ 五 净利润 ３０ １４７，１５０，６６２．２０ １４６，５０８，８４４．２３ 加 年初未分配利润 ３１ １００，８４６，０２１．５５ ９１，５４６，１００．７１ 其他转入 ３２ － － 六 可供分配利润 ３３ ２４７，９９６，６８３．７５ ２３８，０５４，９４４．９４ 减 提取法定盈余公积 ３５ １４，７１５，０６６．２２ ２１，４８３，５８４．６４ 提取法定公益金 ３６ １４，７１５，０６６．２２ １８，１７６，００９．７７ 提取职工奖励及福利基金 ３７ － － 提取储备基金 ３８ － － 提取企业发展基金 ３９ － － 利润归还投资 ４０ － － 七 可供投资者分配的利润 ４１ ２１８，５６６，５５１．３１ １９８，３９５，３５０．５３ 减 应付优先股股利 ４２ － － 提取任意盈余公积 ４３ － ６１，３４７．４７ 应付普通股股利 ４４ ５６，５７１，９６７．２０ ５６，５７１，９６７．２０ 转作股本的普通股股利 ４５ － － 八 未分配利润 ４６ １６１，９９４，５８４．１１ １４１，７６２，０３５．８６ 利润表补充资料 上年同期数 项目 母公司 合并 １ 出售 处置部门或被投资单位所得收益 ５５４，５３２．４２－ ５５４，５３２．４２－ ２ 自然灾害发生的损失 － － ３ 会计政策变更增加 或减少 利润总额 － － ４ 会计估计变更增加 或减少 利润总额 － － ５ 债务重组损失 － － ６ 其他 － － 利润及利润分配表附表 项目 净资产收益率 % 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.40 22.13 0.741 0.755 营业利润 11.89 12.29 0.412 0.419 净利润 9.55 9.88 0.331 0.337 扣除非经营性损 8.88 9.18 0.308 0.313 益后的净利润 现金流量表 2001 年度 会企 03 表 编制单位 万向钱潮股份有限公司 单位 人民币元 项目 行次 母公司 合并 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 １ ４７９，３７４，０６９．８２ １，３６０，８５８，６９６．９８ 收到的税费返还 ３ ９，４７９，１１７．０１ ９，４７９，１１７．０１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ ３１，９０９，００９．３７ ９９，５３７，４８７．００ 现金流入小计 ９ ５２０，７６２，１９６．２０ １，４６９，８７５，３００．９９ 购买商品 接受劳务支付的现金 １０ ３６４，８７０，３３１．３９ ８７４，６０３，５６９．５１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ４６，４６７，３２１．８９ １２８，３９８，９２３．０３ 支付的各项税费 １３ ２６，２１５，１３０．１０ １３６，１７６，７９２．３８ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ ２８，１２５，４５４．６６ ７９，６２５，８０９．７９ 现金流出小计 ２０ ４６５，６７８，２３８．０４ １，２１８，８０５，０９４．７１ 经营活动产生的现金流量净额 ２１ ５５，０８３，９５８．１６ ２５１，０７０，２０６．２８ 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ２２ ３３９，９６５，５０５．０６ １，１０１，５５６，５０５．０６ 取得投资收益所收到的现金 ２３ ６４，９７３，７９９．４２ ９，００９，０００．００ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２５ ２，５６８，１２１．９８ ３，７１７，４４１．１０ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ １６，２６８，９９６．５４ ２７，０６７，２９６．８６ 现金流入小计 ２９ ４２３，７７６，４２３．００ １，１４１，３５０，２４３．０２ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ １５７，６７９，３９７．９８ ３４７，４９７，７３９．２２ 投资所支付的现金 ３１ ３７８，０３５，８１４．５５ １，０７４，９３８，８１４．５５ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ － － 现金流出小计 ３６ ５３５，７１５，２１２．５３ １，４２２，４３６，５５３．７７ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －１１１，９３８，７８９．５３ －２８１，０８６，３１０．７５ 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ３８ ３６７，８９８，２０３．２０ ３８９，３９８，２０３．２０ 其中 子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 ３９ － ２１，５００，０００．００ 借款所收到的现金 ４０ － ２２５，０１０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ － － 现金流入小计 ４４ ３６７，８９８，２０３．２０ ６１４，４０８，２０３．２０ 偿还债务所支付的现金 ４５ ３０，０００，０００．００ ２６０，７７０，０００．００ 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ５６，８１１，３０９．９９ ６５，６５６，３９２．８２ 其中 子公司支付少数股东的股利 ４７ － １，７５７，５４４．４５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ５２ ３８５，０００．００ ３８５，０００．００ 现金流出小计 ５３ ８７，１９６，３０９．９９ ３２６，８１１，３９２．８２ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ２８０，７０１，８９３．２１ ２８７，５９６，８１０．３８ 四 汇率变动对现金的影响 ５５ － － 五 现金及现金等价物净增加额 ５６ ２２３，８４７，０６１．８４ ２５７，５８０，７０５．９１ 现金流量表 续 补充资料 行次 母公司 合并 １．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 ５７ １１８，７７０，８２６．６２ １２１，１８３，７８４．３４ 加 少数股东损益 ５８ １３，９１５，２９１．１４ 计提的资产减值准备 ５９ ３，６０４，４５２．５１ １，６５１，９３１．７６ 固定资产折旧 ６０ ２３，１２６，４０９．７３ ７８，１５７，１７４．６１ 无形资产摊销 ６１ ５０９，７６２．２５ ２，０８４，７２０．９９ 长期待摊费用摊销 ６２ ２７，１５０．００ １０，６８０，６８８．８７ 待摊费用减少 减 增加 ６３ －５，４８９．７０ －８２，５１０．９１ 预提费用增加 减 减少 ６４ －１，５９７，０８５．１９ －７，４６５，６００．１７ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收 ６５ －６５１，６０２．５８ ３５２，５６３．８０ 固定资产报废损失 ６６ ３０６，１６３．１２ ３２９，１５０．１２ 财务费用 ６７ －１６，０２９，２４９．０４ －１８，４５１，６０７．６１ 投资损失 减 收益 ６８ －１０７，６９８，０３８．０３ －８，５３４，７１２．９３ 递延税款贷项 减 借项 ６９ － － 存货的减少 减 增加 ７０ －１４，０００，４２２．５６ －２５，３３３，１９７．６０ 经营性应收项目的减少 减 增加 ７１ ５１，３０９，５１８．６９ ４６，４９０，９２３．０５ 经营性应付项目的增加 减 减少 ７２ －２，６４７，９６４．５６ ３３，８０９，９１３．６４ 其 他 ７３ ５９，５２６．９０ ２，２８１，６９３．１８ 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ５５，０８３，９５８．１６ ２５１，０７０，２０６．２８ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动 － － 债务转为资本 ７６ － － 一年内到期的可转换公司债券 ７７ － － 融资租入固定资产 ７８ － － ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ７９ ２７７，０４９，９２４．０３ ４３５，１３５，１４８．６０ 减 现金的期初余额 ８０ ５３，２０２，８６２．１９ １７７，５５４，４４２．６９ 加 现金等价物的期末余额 ８１ － － 减 现金等价物的期初余额 ８２ － － 现金及现金等价物净增加额 ８３ ２２３，８４７，０６１．８４ ２５７，５８０，７０５．９１ 资产减值准备明细表 编制单位 万向钱潮股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 4,022,199.36 2,252,194.65 1,917,550.08 4,356,843.93 其中 应收账款 3,399,510.40 1,767,056.39 1,856,152.57 3,310,414.22 其他应收款 622,688.96 485,138.26 61,397.51 1,046,429.71 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 1,945,436.07 2,763,517.89 457,853.57 4,251,100.39 其中 库存商品 1,180,156.09 1,955,564.14 3,135,720.23 原材料 307,426.41 59,133.10 366,559.51 四 长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 八 委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00