首钢股份(000959)2003年年度报告

北京首钢股份有限公司 2003 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 朱继民董事长因病未出席董事会会议，委托霍光来董事 代为出席并行使表决权。徐凝董事因事未出席董事会会议， 委托刘水洋董事代为出席并行使表决权。李泊溪独立董事因 公未出席董事会会议，委托吴明瑜独立董事代为出席并行使 表决权。 北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 公司董事长朱继民、总经理刘水洋、总会计师王敏及会 计机构负责人何宗彦声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要…………………………2 三、股本变动及股东情况………………………………5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况…………9 五、公司治理结构………………………………………11 六、股东大会情况简介…………………………………13 七、董事会报告…………………………………………15 八、监事会报告…………………………………………25 九、重要事项……………………………………………26 十、财务报告……………………………………………28 十一、备查文件目录……………………………………74 一、公司基本情况简介 1、中文名称：北京首钢股份有限公司 英文名称：Beijing Shougang Co.,Ltd. 2、法定代表人：朱继民 3、董事会秘书：章 雁 联系地址：北京市石景山路 99 号 电话：010－88293727 传真：010－68873028 电子信箱：best1912650@ucinfo.com 4、注册地址：北京市石景山区石景山路 办公地址：北京市石景山区石景山路 邮政编码：100041 互联网网址：www.sggf.com.cn 电子信箱：office@sggf.com.cn 5、选定的中国证监会指定的信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 6、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：首钢股份 股票代码：000959 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 10 月 15 日 公司首次注册登记地点：北京市石景山区石景山路 公司变更注册登记情况：公司未进行变更注册登记 企业法人营业执照注册号：1100001028663(1-1) 税务登记号码：110107700234318 公司聘请的会计师事务所: 1 名 称:北京京都会计师事务所有限责任公司 办公地址:北京市朝阳区建外大街 22 号赛特广场 5 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、利润总额及其构成(金额单位：元) 利润总额 1,221,179,826.66 净利润 820,906,113.56 扣除非经常性损益后的净利润 762,635,868.74 主营业务利润 1,664,706,819.87 其他业务利润 2,339,180.10 营业利润 1,268,279,102.07 投资收益 17,381,340.13 补贴收入 - 营业外收支净额 -64,480,615.54 经营活动产生的现金流量净额 1,827,599,260.36 现金及现金等价物净增加额 2,688,629,460.10 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 营业外收入 62,775.70 扣除减值准备后的营业外支出 -2,055,760.96 股票投资收益 61,434.67 短期投资跌价准备转回 1,014,255.00 坏帐准备转回 58,550,128.71 以上影响所得税 637,411.70 合计 58,270,244.82 2 2、公司前三年主要会计数据和财务指标(单位：元) 2002 年 2001 年 指标项目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 15,625,016,115.72 12,580,598,853.27 12,580,598,853.27 12,016,585,866.48 12,016,585,866.48 净利润 820,906,113.56 682,578,460.92 682,578,460.92 709,339,169.46 709,339,169.46 总资产 12,949,738,405.01 10,013,587,324.64 10,013,587,324.64 9,714,396,073.72 9,714,396,073.72 股东权益(不含少数股东权益) 5,874,625,301.13 5,629,027,052.92 5,097,727,052.92 5,521,788,147.48 4,990,488,147.48 每股收益 0.36 0.30 0.30 0.31 0.31 每股净资产 2.54 2.44 2.21 2.39 2.16 调整后的每股净资产 2.53 2.32 2.09 2.34 2.11 每股经营活动产生的现金流量 0.79 0.38 0.38 0.39 0.39 净额 净资产收益率(%) 13.97 12.13 13.39 12.85 14.21 扣除非经常性损益后的净资产收 13.31 12.10 10.54 12.12 9.75 益率(加权平均)(%) 3、利润表附表 2003 年度 2002 年度 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 28.34 29.05 0.72 0.72 23.23 23.36 0.57 0.57 营业利润 21.59 22.14 0.55 0.55 14.90 14.99 0.36 0.36 净利润 13.97 14.33 0.36 0.36 12.13 12.19 0.30 0.30 扣除非经常性损 益后的净利润 12.98 13.31 0.33 0.33 12.03 12.10 0.29 0.29 3 4、股东权益变动情况 其中：拟分配 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 现金股利 期初数 2,310,000,000.00 2,328,184,970.06 404,005,274.75 134,668,424.92 586,836,808.11 531,300,000.00 5,629,027,052.92 本期增加 31,690.13 123,135,917.04 41,045,305.68 820,906,113.56 693,000,000.00 944,073,720.73 本期减少 44,039,555.48 654,435,917.04 531,300,000.00 698,475,472.52 期末数 2,310,000,000.00 2,284,177,104.71 527,141,191.79 175,713,730.60 753,307,004.63 693,000,000.00 5,874,625,301.13 变动原因： (1)资本公积减少 44,039,555.48 元，为本年度摊销资产评估增值。 (2) 资本公积增加 31,690.49 元，为本年度北京首钢富路仕彩涂板有限公 司、北京首钢嘉华建材有限公司股权投资差额。 (3) 盈余公积增加 123,135,917.04 元，为从利润中提取所致。 (4) 未分配利润增加是本年利润转入。 (5)未分配利润减少是因为利润分配，提取盈余公积和分配股利所致。 4 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表(截止 2003 年 12 月 31 日)(单位:股) 本次变动增减(+，-) 公积 本次变动前 配 送 增 其 小 本次变动后 金转 股 股 发 他 计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 1,960,000,000 1,960,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1,960,000,000 1,960,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 350,000,000 350,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 350,000,000 350,000,000 三、股份总数 2,310,000,000 2,310,000,000 2、股票发行与上市情况 (1)报告期末前三年历次股票发行情况 报告期末前三年公司发行了一次股票。1999 年 9 月 21 日至 27 日，在深圳证券交易所发行 A 股股票 35000 万股， 发行价 5.15 元，上市时间分别为 1999 年 12 月 16 日、2000 年 3 月 16 日和 2000 年 4 月 3 日，合计获准流通数量 35000 万股。 截止到 2003 年 12 月 31 日，公司发行了 2000 百万元可 转换公司债券。发行时间为 2003 年 12 月 16 日，发行价格 5 为 100 元/张，发行数量为 2000 万张，上市日期为 2003 年 12 月 31 日，获准上市数量 2000 万张，交易终止日期为 2008 年 12 月 15 日。 截止到 2003 年 12 月 31 日， “首钢转债”持有人为 9813 户，其中前 10 名持有人情况如下： 序 持有人名称 持有数量(张) 号 1 首钢总公司 6,000,000 2 申银万国--花旗-UBS LIMITED 1,924,034 3 北京汽车投资有限公司 922,700 4 信泰证券有限责任公司 899,640 5 贵研铂业股份有限公司 680,000 6 中国核工业集团公司 553,590 7 辽宁东方证券公司 465,000 8 福建省煤炭工业(集团)有限责任公司 461,320 9 江苏苏源益鎏电力发展集团有限公司 451,320 10 招商证券股份有限公司 415,190 [注]：首钢转债前 10 名持有人中，首钢总公司为北京 汽车投资有限公司第二大股东(占股 19.45%)，其他持债人 之间的关联关系未知。 (2)报告期内公司股份及结构未发生变动。 6 (二)股东情况 1、报告期末股东总数为 177988 户。 2、前 10 名股东持股情况(截止 2003 年 12 月 31 日) 序 持股比 股东名称 持股数(股) 股份性质 号 例(%) 1 首钢总公司 1,960,000,000 84.85 国有法人股 中国建设银行--博时裕富证券 2 3,543,348 0.153 社会公众股 投资基金 3 普丰证券投资基金 2,105,806 0.091 社会公众股 4 青岛国信实业公司(有限) 1,665,450 0.072 社会公众股 5 中远财务有限责任公司 1,565,000 0.068 社会公众股 中国工商银行—融通深圳 100 6 608,590 0.026 社会公众股 指数证券投资基金 7 南方宝元债券型基金 588,979 0.025 社会公众股 8 李平 583,000 0.025 社会公众股 9 上海市上投房地产公司 504,704 0.022 社会公众股 10 苏勇 480,000 0.021 社会公众股 [注]：(1)持有本公司 5%以上股份的股东为首钢总公司，报 告期内股份无变动，年末持股数量为 196000 万股，无质押或冻 结的情况；(2)首钢总公司与其他 9 名股东之间无关联关系及一 致行动人关系，其他 9 名股东之间关联关系未知。 3、控股股东情况 名 称：首钢总公司(系全民所有制企业)。 法人代表：朱继民。 成立日期：1981 年 5 月 13 日。 注册资本：7263.94 百万元。 经营范围：工业、建筑、地质勘探、交通运输、对外贸 易、邮电通讯、金融保险、科学研究和综合技术服务业、国 内商业、公共饮食、物资供销、仓储、房地产、居民服务、 咨询服务、租赁、农、林、牧、渔业(未经专项许可的项目 除外)；授权经营管理国有资产。 7 4、除本公司控股股东(首钢总公司)外无持股在 10%以 上(含 10%)的其他法人股东。 5、前 10 名流通股股东情况(截止 2003 年 12 月 31 日) 序 持股数 股份 股东名称 号 (股) 种类 1 中国建设银行--博时裕富证券投资基金 3,543,348 A股 2 普丰证券投资基金 2,105,806 A股 3 青岛国信实业公司(有限) 1,665,450 A股 4 中远财务有限责任公司 1,565,000 A股 5 中国工商银行—融通深圳 100 指数证券投资基金 608,590 A股 6 南方宝元债券型基金 588,979 A股 7 李平 583,000 A股 8 上海市上投房地产公司 504,704 A股 9 苏勇 480,000 A股 10 吴灶佳 413,272 A股 [注]：该前 10 名流通股股东之间的关联关系未知。 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期期间 朱继民 男 58 董事长 2003.01.28—2006.01.27 霍光来 男 53 董 事 2003.01.28—2006.01.27 徐 凝 男 49 董 事 2003.01.28—2006.01.27 王 毅 男 49 董 事 2003.01.28—2006.01.27 方建一 男 50 董 事 2003.01.28—2006.01.27 刘水洋 男 41 董事 总经理 2003.01.28—2006.01.27 张功焰 男 42 董 事 2003.01.28—2006.01.27 吴明瑜 男 72 独立董事 2003.01.28—2006.01.27 李京文 男 70 独立董事 2003.01.28—2006.01.27 李泊溪 女 67 独立董事 2003.01.28—2006.01.27 夏执东 男 50 独立董事 2003.05.16—2006.01.27 刘京育 男 54 监事会召集人 2003.05.16—2006.05.15 张宗奎 男 60 监 事 2003.05.16—2006.05.15 孙 铁 男 47 职工代表监事 2003.05.16—2006.05.15 刘力军 男 45 副总经理 2003.01.28—2006.01.27 马家骥 男 41 副总经理 2003.09.09—2006.01.27 王 敏 男 38 总会计师 2003.01.28—2006.01.27 章 雁 男 48 董事会秘书 2003.01.28—2006.01.27 [注]：以上董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 9 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 职 务 任职时间 朱继民 首钢总公司董事长、党委书记 2002 年 12 月 霍光来 首钢总公司董事、党委副书记、纪委书记 1998 年 6 月 徐 凝 首钢总公司董事、常务副总经理 1998 年 6 月 王 毅 首钢总公司董事、副总经理 1997 年 10 月 方建一 首钢总公司董事、总会计师 1998 年 6 月 张功焰 首钢总公司总工程师 2003 年 11 月 刘京育 首钢总公司纪(监)委外委监察办主任 2001 年 6 月 3、年度报酬情况 (1)根据公司一届七次和一届九次董事会决定，公司经 理班子成员及董事会秘书实行年薪制。 (2)在本公司领取报酬的董事(不包括独立董事)、监事、 高级管理人员共计 6 人，年度报酬总额为 650 千元。 (3)金额最高的前 3 名董事的报酬总额为 240 千元。 (4)金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额为 410 千元。 (5)公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬在 150 千元至 200 千元的 1 人，100 千元至 150 千元的 4 人,80 千 元至 100 千元的 1 人，80 千元以下 1 人。 (6)独立董事吴明瑜先生、李京文先生、李泊溪女士、 夏执东先生在公司领取独立董事津贴，津贴总额为 293 千 元。 (7)不在公司领取报酬的董事、监事有：朱继民、霍光 来、徐凝、王毅、方建一、张功焰、刘京育、张宗奎，以上 人员均在本公司控股股东首钢总公司领取报酬。 4、报告期内，公司无离任董事、监事、高级管理人员 情况。 2003 年 1 月 28 日，二届一次董事会聘任刘水洋为总经 10 理、刘力军为副总经理、王敏为总会计师、章雁为董事会秘 书。 2003 年 9 月 9 日，二届四次董事会聘任马家骥为公司 副总经理。 (二)员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有员工 8512 人。其中 生产人员 5489 人，销售人员 55 人，技术人员 608 人，财务 人员 95 人，行政人员 565 人，其他人员 1700 人。在 8512 人中，具有大专及以上文化 1177 人，中专文化 882 人，高 中、技校文化 3744 人，初中文化 2709 人。 公司有领取退 休金的退休职工 661 人。 五、公司治理结构 (一)公司治理情况 自成立以来，本公司严格按照《公司法》、《证券法》、 《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》等法律、法规要求，不断完善法人治理结构， 建立现代企业制度，依法规范运作。报告期内，公司进一步 修订和完善了“公司章程” ，独立董事达到 4 名，超过了董 事会成员的三分之一；制订了“投资者关系管理制度”和“信 息披露管理制度”。为进一步增强与投资者的联系与沟通， 公司增设了投资者关系管理机构。董事会将根据有关规定和 “公司章程”要求，积极做好成立董事会所属战略、审计、 提名、薪酬与考核等专门委员会的各项工作，使本公司法人 治理更加完善。 报告期内，公司制定颁发了《北京首钢股份有限公司投 资者关系管理制度》等 14 项内部控制制度。 (二)独立董事履行职责情况 报告期内，独立董事根据法律、法规和“公司章程”赋 予的职责，按规定出席了各次董事会和股东大会，在重大决 11 策和日常工作中，在维护公司及全体股东的合法权益方面发 挥了重要作用。对《关于原价受让首钢总公司持有的北京首 钢富路仕彩涂板有限公司部分股权的议案》 、 《关于原价受让 首钢总公司持有的北京首钢嘉华建材有限公司股权的议 案》、 《关于投资建设板材深加工项目的议案》等重大事项进 行了审核并出具了独立董事意见，对董事、高管人员的人选 及公司对外担保情况发表了独立意见。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务 等方面的分开情况 1、业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、 财务核算、劳动人事、原燃材料供应和产品销售等业务体系， 并具有自主经营能力。 2、人员方面：公司建立了独立的劳动人事及工资管理 体系，公司人员独立于控股股东。公司的董事、监事及高管 人员均通过合法程序选聘，总经理、副总经理、总会计师、 董事会秘书等高管人员均在本公司领取报酬，不在股东单位 任职。 3、资产方面：公司拥有独立的采购、生产、销售系统， 资产完整，权属清晰。根据合同约定，公司无偿使用控股股 东的商标、工业产权等无形资产。 4、机构方面：公司组织机构体系健全，内部机构独立， 与控股股东完全分开，无从属关系。 5、财务方面：公司设有独立的财会部门，会计核算体 系和财务管理制度完善配套，能够独立做出财务决策。 (四)对高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司对经理人员和董事会秘书继续实行年薪 制考评机制。根据董事会审议通过的考核分配办法，经理人 员和董事会秘书的收入与公司经营业绩挂钩，结合管理工作 业绩综合考核，以不断改善管理，提高经营水平。按照考核 分配办法，经董事会审议考核，兑现了高级管理人员年度薪 12 酬。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开 2002 年度股东大会和两次临时股 东大会。具体情况如下： (一)年度股东大会 1、股东大会通知、召集、召开情况 2003 年 4 月 16 日，公司在《中国证券报》、 《证券时报》 和《上海证券报》上刊登了关于召开 2002 年度股东大会的 公告。 2003 年 5 月 16 日，北京首钢股份有限公司在北京市石 景山区首钢陶楼国际会议厅召开 2002 年度股东大会。出席 会议的股东和授权代表共 5 人，持有或代表股份数为 1962403218 股，占公司股本总数的 84.95%。根据《公司法》 和《公司章程》规定，本次会议合法有效。 2、股东大会通过或否决的决议、决议刊登的信息披露 报纸和披露日期 股东大会投票表决通过以下议案：(1)《北京首钢股份 有限公司 2002 年度董事会报告》；(2)《北京首钢股份有限 公司 2002 年度监事会报告》；(3)《北京首钢股份有限公司 关于监事会换届的议案》；(4)《北京首钢股份有限公司 2002 年度财务决算报告》 ；(5)《北京首钢股份有限公司 2002 年 度利润分配方案》；(6)《北京首钢股份有限公司 2003 年度 财务预算报告》 ；(7)《北京首钢股份有限公司关于修改章程 部分条款的议案》；(8)《北京首钢股份有限公司关于选举独 立董事的议案》 ；(9)《北京首钢股份有限公司关于调整独立 董事津贴的议案》；(10)《北京首钢股份有限公司关于续聘 会计师事务所的议案》；(11)《北京首钢股份有限公司关于 原价受让首钢总公司持有的北京首钢富路仕彩涂板有限公 司部分股权的议案》；(12)《北京首钢股份有限公司关于原 价受让首钢总公司持有的北京首钢嘉华建材有限公司股权 13 的议案》；(13)《北京首钢股份有限公司关于投资建设板材 深加工项目的议案》。 会议决议公告刊登在 2003 年 5 月 17 日的《中国证券 报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 股东大会选举夏执东为公司独立董事；选举刘京育、张 宗奎为公司监事。 (二)第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2002 年 12 月 28 日，公司在《中国证券报》 、《证券时 报》和《上海证券报》上刊登了关于召开 2003 年度第一次 临时股东大会的公告。 2003 年 1 月 28 日，北京首钢股份有限公司在北京市石 景山区首钢陶楼国际会议厅召开 2003 年度第一次临时股东 大会。出席会议的股东和授权代表共 4 人，持有或代表股份 数为 1960029500 股，占公司股本总数的 84.85%，符合《公 司法》和《公司章程》有关规定。 2、股东大会通过或否决的决议、决议刊登的信息披露 报纸和披露日期 股东大会投票表决通过了《北京首钢股份有限公司关于 董事会换届的议案》。 会议决议公告刊登在 2003 年 1 月 29 日的《中国证券 报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 股东大会选举朱继民、霍光来、徐凝、王毅、方建一、 刘水洋、张功焰为公司董事，选举吴明瑜、李京文、李泊溪 为公司独立董事。 (三)第二次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2003 年 7 月 18 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》 14 和《上海证券报》上刊登了关于召开 2003 年度第二次临时 股东大会的公告。 2003 年 8 月 18 日，北京首钢股份有限公司在北京市石 景山区首钢陶楼国际会议厅召开 2003 年度第二次临时股东 大会。出席会议的股东和授权代表共 3 人，持有或代表股份 数为 1960001500 股，占公司股本总数的 84.85%。根据《公 司法》和《北京首钢股份有限公司章程》规定，会议合法有 效。 2、股东大会通过或否决的决议、决议刊登的信息披露 报纸和披露日期 股东大会投票表决通过了以下议案：(1)《北京首钢股 份有限公司关于修改发行可转换公司债券部分条款的议 案》；(2)《北京首钢股份有限公司关于延长发行可转换公司 债券方案有效期限的议案》。 会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 19 日的《中国证券 报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 七、董事会报告 (一)经营情况讨论与分析 2003 年，受国内需求拉动影响，钢材市场需求旺盛， 钢材销售价格上涨幅度较大，除“非典”期间外全年基本处 在高价位上。同时，受国内钢铁产能增长影响，上游产品资 源供应紧张，原燃材料普遍持续涨价，焦炭、煤供需矛盾突 出，质量下降。对公司钢铁生产产生直接影响，钢铁料消耗 增加，生产成本升高。报告期内，公司主营业务收入增长 24.2%，达到 15625 百万元，主营业务利润增长 27.3%，达 到 1664.7 百万元。通过开展对标挖潜降成本，可比成本降 低率完成 2.42%，比上年度同口径多降了 0.42 个百分点。 高附加值、高技术含量产品增长 28.7%。预计新年度资源紧 缺、价格上涨的局面还会持续下去。 15 报告期内，公司通过深入做好对非钢高科技项目的投资 管理工作，取得一定成绩，经济效益总体好于上年度。 (二)经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司属冶金企业,主营业务为钢铁冶炼、钢压延加工， 是国内生产规模最大的线材生产企业。 报告期内，公司全面完成了董事会确定的 2003 年度各 项生产经营任务。报告期内主营业务收入、主营业务利润构 成情况见下表。 16 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 收入(元) 比例(%) 利润(元) 比例(%) 总收入 15,625,016,115.72 100 1,664,706,819.87 100 1、按行业构成 冶金 15,226,040,787.77 97.45 1,645,485,884.84 98.85 化工 292,179,733.01 1.87 -13,249,132.21 -0.80 电子 95,069,225.86 0.61 31,843,443.16 1.91 软件 11,726,369.08 0.08 626,624.08 0.04 2、按产品构成 钢材 8,761,332,357.34 56.07 1,462,248,928.14 87.84 钢坯 6,452,855,842.47 41.30 189,613,489.50 11.39 其他钢铁产品 11,852,587.96 0.08 -6,376,532.80 -0.38 化工产品 292,179,733.01 1.87 -13,249,132.21 -0.80 光盘 95,069,225.86 0.61 31,843,443.16 1.91 软件 11,726,369.08 0.08 626,624.08 0.04 3、按地区构成 华北地区 11,968,456,996.79 76.60 1,129,314,142.12 67.84 东北地区 84,555,163.21 0.54 9,228,574.73 0.55 华东地区 1,783,252,161.69 11.41 293,074,308.14 17.61 中南地区 191,879,016.71 1.23 28,579,795.59 1.72 华南地区 963,995,882.34 6.17 166,661,272.46 10.01 西南地区 17,068,803.27 0.11 2,898,564.02 0.17 西北地区 122,818,701.56 0.79 13,721,656.96 0.82 出口 492,989,390.15 3.16 21,228,505.85 1.28 17 占主营业务收入 10%以上的主要产品销售情况(单位：元) 产品 所属 销售收入 销售成本 毛利率(%) 名称 行业 钢材 冶金 8,761,332,357.34 7,269,349,356.50 17.03 钢坯 冶金 6,452,855,842.47 6,240,593,361.39 3.29 合计 15,214,188,199.81 13,509,942,717.89 11.20 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力 较前一报告期没有发生较大变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)深圳首钢先科数字光盘有限公司为本公司控股子公 司。经营范围为生产经营数字存贮光盘、光盘用基片、光盘 驱动器、光盘系统、多媒体软件、大容量光盘存储器及其部 件等。注册资本 104.9 百万元，首钢股份投资 53.5 百万元， 占股本总额 51%。截止 2003 年末，该公司生产规模达 7 条生 产线，年产光盘 5900 万片。2003 年光盘产量 5650 万片，销 售量 6580 万片，实现销售收入 95.07 百万元，利润总额 21.34 百万元。公司财务状况良好，期末总资产 138.79 百 万元，净资产 121.01 百万元,资产负债率 12.8%。 (2)北京中关村软件园发展有限责任公司为本公司参股 公司。主要经营土地开发、房地产开发的物业管理(含出租 写字间)、咨询、培训、孵化高新技术项目；高新技术的开 发、转让、制造、销售开发的产品；销售电子产品等。注册 资本为 500 百万元，本公司占股本总额 46%。2003 年该公司 共与 4 家软件企业签订了土地开发建设协议,协议总金额 121.16 百万元。截至 2003 年末，软件园公司共对 9 家企业 进行了投资入股，股权投资额 167.85 百万元。合并主营业 务收入 122.14 百万元，利润总额 25.32 百万元,净利润 21.87 百万元。2003 年末总资产 1801.21 百万元，净资产 523.34 百万元,资产负债率 68.59%。 (3)北京清华阳光能源开发有限责任公司为本公司参 18 股公司。主要经营范围为全玻璃太阳能集热管、太阳能热水 器系统真空薄膜产品、太阳能装置零配件、仪器仪表的技术 开发、转让、咨询、制造及销售。该公司注册资本 153.59 百万元，首钢股份占股本总额 28.7%。2003 年度，实现销售 收入 337.62 百万元,同比增加 7.07 百万元；利润总额 22.38 百万元,同比降低 5.95 百万元;净利润 10.72 百万元。期末 总资产 286.66 百万元,净资产 228.03 百万元,资产负债率 20.45%。 (4)生命人寿保险股份有限公司为本公司参股公司。业 务范围为个人意外伤害保险、个人定期死亡保险、个人两全 寿险、个人终身寿险、个人年金保险、个人短期健康保险、 个人长期健康保险、团体意外伤害保险、团体定期寿险、团 体终身保险、团体年金保险、团体短期健康保险、团体长期 健康保险、经中国保监会批准的其他人身保险业务，上述保 险业务的再保险业务、经中国保监会批准的资金运用业务。 2002 年 3 月，公司注册成立。注册资本 1020 百万元，首钢 股份投资 180 百万元，占股本总额 17.65%;2004 年 1 月 7 日完成工商注册变更,增加了两家外资股东(日本最大的财 产保险公司日本东京海上火灾保险株式会社和新加坡的 Millea Asiapte.Ltd)，注册资本变更为 1358.19 百万元, 首钢股份持股变更为 13.25%。扩股增资后生命人寿成为中 国寿险市场上资本金最大的企业。2003 年末总资产 2105.03 百万元，净资产 2079.42 百万元，资产负债率 1.2%。 (5)北京首钢富路仕彩涂板有限公司为本公司参股公 司。经营范围为设计、生产彩色涂层板、热镀锌板；提供自 产产品的技术咨询、技术服务、技术培训；销售自产产品。 该公司注册资本 280 百万元。首钢股份投资 140 百万元，占 注册资本 50%。2003 年，彩涂板项目已投入试生产，热镀锌 板项目正处在建设阶段，对本报告期经营成果无重大影响。 期末总资产 495.45 百万元,净资产 280.02 百万元，资产负 债率 43.5%。 (6)北京首钢嘉华建材有限公司为本公司控股子公司。 19 经营范围为生产矿渣综合利用产品；提供自产产品的技术咨 询和服务；销售运输自产产品。该公司注册资本 50 百万元。 2003 年，首钢股份完成了对该公司注册资本 30 百万元的投 资，占股 60%。该项目处于建设期，对经营成果无重大影响。 期末总资产 68.34 百万元，净资产 50.04 百万元，资产负债 率 26.78%。 3、主要供应商、客户情况(单位：元) 前五名供应商 8,337,672,150.59 占采购总额比重 74.63% 采购金额合计 前五名销售客户 9,305,538,205.11 占销售总额比重 59.56% 销售金额合计 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，受国内钢铁产能增长影响，上游产品资源供 应紧张，原燃材料及运输费用涨价，造成公司经营成本上升。 因此公司通过进一步加强管理，继续深入开展对标挖潜降成 本活动，努力增产高附加值、高技术含量产品，最大限度地 降低了经营成本。 (三)投资情况 1、募集资金投资情况 (1)公司于 1999 年发行 A 股股票募集资金 1802.5 百万 元，扣除发行费实际可用募集资金 1769.47 百万元。 截止 2003 年 12 月 31 日，已累计使用 1519.47 百万元，尚余募集资金 250 百万元，现存于银行，将用于 8 英寸芯片项目，该项目 尚达不到原计划的投资条件。报告期内，未进行募集资金的 投资。报告期内募集资金投资项目产生效益 86.19 百万元。 (2)公司于 2003 年 12 月 16 日发行 2000 百万元可转换公司 债券，扣除发行费用实际可用募集资金 19.43 百万元。截止 到 2003 年 12 月 31 日，尚未进行募集资金投资，募集资金 19.43 百万元现存于银行。 2、重大非募集资金投资情况 20 报告期内，公司用自有资金完成对外长期股权投资及技 术改造投资共计 417.32 百万元。具体情况如下： (1)完成长期股权投资 170 百万元。投资北京首钢富路 仕彩涂板有限公司 140 百万元，其中彩涂板项目已正式建成 试投产，处于试生产阶段；热镀锌板项目主厂房、附属设施 土建施工完成，设备已开始安装；投资北京首钢嘉华建材有 限公司 30 百万元，项目正处在建设阶段。 (2)完成技术改造投资 233.92 百万元，其中投资额在 30 百万元以上的项目情况如下： ①炼铁厂一、三高炉压差发电项目，总投资额 78.19 百 万元，报告期内投资 17.36 百万元。 ②焦化厂焦炉煤气脱硫项目， 总投资额为 181.7 百万元, 报告期内投资 17.67 百万元。 ③焦化厂干熄焦技术改造项目，总投资额为 133.85 百 万元，报告期内投资 62.53 百万元。 ④二炼钢工艺升级技术改造项目，总投资额为 264.6 百 万元，报告期内投资 9.08 百万元。 ⑤二炼钢 110KV 变电站项目，总投资额为 30.39 百万元， 报告期内投资 3 百万元。 ⑥冷轧薄板项目，总投资额为 5418.28 百万元，报告期 内投资 52.48 百万元。 (四)财务状况及经营成果分析 项 目 2003 年(元) 2002 年(元) 增减(%) 总资产 12,949,738,405.01 10,013,587,324.64 29.32 长期负债 3,852,209,000.00 1,957,909,000.00 96.75 股东权益 5,874,625,301.13 5,629,027,052.92 4.36 主营业务利润 1,664,706,819.87 1,307,392,805.07 27.33 净利润 820,906,113.56 682,578,460.92 20.27 现金及现金等价物净增加额 2,688,629,460.10 105,857,057.21 2439.87 21 变动原因： (1)长期负债变动幅度较大的原因主要是因为本年公司发 行可转换公司债券 2,000,000,000 元； (2)现金及现金等价物的净增加额变动幅度较大的原因主 要是因为本年公司发行可转换公司债券 2,000,000,000 元；本 期较上年同期的营业收入有所增加，系由于应收款项的回款情 况明显好于上年所致。 (五)报告期内，公司无因生产经营环境及宏观政策、法 规发生了重大变化，已经、正在或将要对公司财务状况和经 营成果产生重要影响的情况。 (六)董事会日常工作情况 1、董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开 5 次董事会会议。具体情况如下： ----2003 年 1 月 28 日，北京首钢股份有限公司在北京 市石景山区首钢陶楼国际会议厅召开二届一次董事会。会议 审议并通过如下议案：(1)《北京首钢股份有限公司关于选 举董事长的议案》;(2)《北京首钢股份有限公司关于推荐独 立董事人选的议案》;(3)《北京首钢股份有限公司关于聘任 董事会秘书的议案》;(4)《北京首钢股份有限公司关于聘任 总经理的议案》;(5)《北京首钢股份有限公司关于聘任副总 经理、总会计师的议案》;(6)《北京首钢股份有限公司 2002 年度董事会报告》;(7)《北京首钢股份有限公司 2002 年度 财务决算报告》;(8)《北京首钢股份有限公司 2002 年度利 润分配预案》;(9)《北京首钢股份有限公司 2002 年年度报 告》及《北京首钢股份有限公司 2002 年年度报告摘要》;(10) 《北京首钢股份有限公司高管人员 2002 年度报酬分配及 2003 年度报酬和考核分配办法》;(11)《北京首钢股份有限 公司 2003 年度财务预算报告》;(12)《北京首钢股份有限公 司关于调整独立董事津贴的议案》;(13)《北京首钢股份有 限公司关于续聘会计师事务所的议案》;(14)《北京首钢股 22 份有限公司关于修改章程部分条款的议案》;(15)《北京首 钢股份有限公司关于烧结工序部分设备停产的议案》;(16) 《北京首钢股份有限公司关于受让首钢总公司持有的北京 首钢富路仕彩涂板有限公司部分股权的议案》；(17)《北京 首钢股份有限公司关于受让首钢总公司持有的北京首钢嘉 华建材有限公司股权的议案》。 ----2003 年 4 月 15 日，北京首钢股份有限公司在北京 市石景山区首钢月季园二楼会议室召开二届二次董事会。会 议审议并通过如下议案：(1)《北京首钢股份有限公司 2003 年第一季度季度报告》;(2)《北京首钢股份有限公司关于投 资建设板材深加工项目的议案》；(3)《北京首钢股份有限公 司关于召开 2002 年度股东大会的通知》。 ----2003 年 7 月 16 日，北京首钢股份有限公司在北京 市石景山区首钢月季园二楼会议室召开二届三次董事会。会 议审议并通过如下议案：(1)《北京首钢股份有限公司 2003 年半年度报告》及《北京首钢股份有限公司 2003 年半年度 报告摘要》;(2)《北京首钢股份有限公司关于修改发行可转 换公司债券部分条款的议案》;(3)《北京首钢股份有限公司 关于召开 2003 年度第二次临时股东大会的通知》。 ----2003 年 9 月 9 日，北京首钢股份有限公司在北京 市石景山区首钢月季园二楼会议室召开二届四次董事会。会 议审议并通过如下议案：(1)《北京首钢股份有限公司关于 确定可转债转股价格上浮幅度的议案》;(2)《北京首钢股份 有限公司关于聘任副总经理的议案》。 ----2003 年 10 月 30 日，北京首钢股份有限公司在北京 市石景山区首钢月季园二楼会议室召开二届五次董事会。会 议审议并通过如下议案：(1)《北京首钢股份有限公司 2003 年第三季度报告》;(2)《北京首钢股份有限公司投资者关系 管理制度(试行)》;(3)《北京首钢股份有限公司信息披露管 理制度》;(4)《北京首钢股份有限公司关于修改“章程”的 23 议案》;(5)《北京首钢股份有限公司关于为北京首钢嘉华建 材有限公司向银行贷款提供担保的议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行了股东大会通过的决议。 (1)2003 年 5 月 30 日，公司完成了 2002 年度股东大会 通过的每 10 股派现金红利 2.3 元(含税)的利润分配方案。 (2)经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]107 号文核准，本公司按 2003 年度第二次临时股东大会决议, 于 2003 年 12 月 16 日发行了 2000 百万元可转换公司债券， 并于 12 月 31 日上市。 (六)利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京京都会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净 利 润 820,906,113.56 元 ， 提 取 10% 的 法 定 盈 余 公 积 金 82,090,611.36 元，提取 5%的法定公益金 41,045,305.68 元，结转 2002 年度未分配利润 55,536,808.11 元，本年度 实际可供股东分配的利润为 753,307,004.63 元。公司拟以 2003 年度末股本总数 2,310,000,000 股为基数，向全体股 东 每 10 股 派 现 金 红 利 3 元 ( 含 税 ) ， 合 计 分 配 现 金 693,000,000.00 元，未分配利润余额 60,307,004.63 元结 转下年度。本年度不实行资本公积金转增股本。 该预案需提交股东大会批准。 (七)按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003] 56 号)规 定，注册会计师对本公司控股股东及其他关联方占用资金情 况做了专项说明，审计意见如下：(1)控股股东及其他关联 方关联交易的内容已履行了相应的法定程序，并在指定报刊 上公告；(2)关联交易的金额已在 2003 年年报的会计报表附 注中披露；(3)关联方占用资金的原因均为经营性占用。 报告期内，本公司无对外担保事项。 24 八、监事会报告 (一)报告期内监事会会议情况 公司监事会在 2003 年度内召开监事会议如下： 1、2003 年 1 月 28 日召开一届十二次监事会议。审议 通过了监事会 2002 年度工作报告，同意董事会审议通过的 公司 2002 年度财务决算报告、 公司利润分配预案、公司 2002 年年报、公司 2002 年财务预算的议案、公司关于修改章程 部分条款的议案、公司关于续聘会计师事务所的议案、公司 关于烧结工序部分设备停产的议案、公司关于原价受让首钢 总公司持有的北京首钢富路仕彩涂板有限公司的议案、公司 关于原价受让首钢总公司持有的北京首钢嘉华建材有限公 司股权的议案。 2、2003 年 5 月 16 日公司 2002 年度股东大会，选举刘 京育、张宗奎为公司第二届监事会监事。刘京育、张宗奎与 职工代表监事孙铁组成了北京首钢股份有限公司第二届监 事会。同日召开二届一次监事会议，会议根据《北京首钢股 份有限公司章程》有关规定，选举刘京育为北京首钢股份有 限公司第二届监事会召集人。 3、2003 年 7 月 16 日召开监事会议，审议了公司 2003 年半年度报告及半年报摘要。 以上会议均形成会议决议，并进行了公告。在报告期内 监事会成员列席了董事会各次会议，参加股东大会并向股东 大会报告监事会 2002 年度工作。 (二)报告期内监事会工作情况 监事会依据《公司法》 、《证券法》和《公司章程》对公 司财务和董事、经理及高级管理人员进行了有效的监督。并 对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。监事会认为，公司董事会和经 理班子认真履行了《公司法》和《公司章程》赋予的责任和 义务。在报告期内公司按制度办事，修订了《公司章程》， 25 经营决策符合程序。未发现公司董事、经理及高级管理人员 履行公司职务时违反法律、法规、公司章程或损害公司利益 的行为。 2、检查公司财务情况。监事会对公司财务状况进行了 认真的检查，认为公司财务报告真实反映了公司 2003 年的 财务状况和经营成果。北京京都会计师事务所对公司 2003 年度财务状况出具标准无保留意见的审计意见客观、公正。 3、公司 2003 年 12 月 16 日发行总额为 2000 百万元可 转换公司债券。所募集资金按《发行可转换公司债券募集说 明书》将投资冷轧薄板生产线项目。 4、公司没有收购、出售资产情况。 5、公司在关联交易中按合同或协议公平交易，没有损 害公司利益的情况。 九、重要事项 (一)报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内，公司无出售资产、吸收合并事项。收购 资产事项详见会计报表附注之关联方关系及其交易。 (三)报告期内重大关联交易。 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 (详见会计报表附注之关联方关系及其交易) 2、资产、股权转让发生的关联交易 (1)经 2003 年 5 月 16 日 2002 年度股东大会批准，本公 司按首钢总公司原实际投资的 140 百万元价格受让其持有 的北京首钢富路仕彩涂板有限公司 50%的股权，报告期内， 本公司根据协议完成了股权受让工作。 (2)经 2003 年 5 月 16 日 2002 年度股东大会批准，本公 司按首钢总公司原实际投资的 18.38 百万元价格受让其持有 的北京首钢嘉华建材有限公司 60%的股权，报告期内，本公 司根据协议完成了股权受让工作。 26 (四)重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产 或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行 现金资产管理的事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同。 (五)公司或持股 5%以上股东承诺事项及履行情况 1、公司董事会承诺将关联应收款降低至 1000 百万元以 内，截止 2003 年 12 月 31 日，关联应收款为 988.8 百万元。 2、公司根据临时股东大会决议变更募集资金投向的 8 英寸芯片项目，由于市场原因尚达不到原计划的投资条件。 (六)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任北京京都会计师事务所为公司审计 的会计师事务所。本年度是该事务所为本公司提供审计服务 的第 5 年。支付报酬情况为：2002 年公司支付给北京京都 会计师事务所审计费用 880 千元；2003 年度支付审计费用 880 千元。 (七)报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易 所公开谴责的情况。 (八)报告期内，公司无其他该披露而未披露的重要事 项。 27 十、财务报告 (一)审计报告 北京首钢股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京首钢股份有限公司(以下简称 首钢股份公司)2003年12月31日的公司及合并资产负债表 以及2003年度的公司及合并利润表和公司及合并现金流 量表。这些会计报表的编制是首钢股份公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审 计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计 工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的 证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和 作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我 们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准 则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映 了首钢股份公司2003年12月31日的财务状况以及2003年 度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:李欣 中国注册会计师:钱斌 二○○四年二月十日 (二)会计报表 28 资产负债表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 6、(1) 4,003,444,381.49 3,927,966,407.15 1,314,814,921.39 1,277,152,649.30 短期投资 6、(2) 34,879,102.50 34,879,102.50 34,428,322.50 34,428,322.50 应收票据 6、(3) 613,590,350.24 613,590,350.24 263,933,244.36 263,933,244.36 应收股利 应收利息 应收账款 6、(4) 1,274,985,234.99 1,252,513,294.97 1,709,376,605.61 1,699,450,888.69 其他应收款 6、(5) 9,339,524.46 5,237,768.09 15,557,464.23 3,087,708.03 预付账款 6、(6) 158,915,444.48 119,252,664.94 94,977,816.99 93,936,420.09 应收补贴款 存货 6、(7) 752,414,067.28 735,718,732.78 622,718,891.91 608,021,188.65 待摊费用 6、(8) 144,185.91 261,554.62 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 6,847,712,291.35 6,689,158,320.67 4,056,068,821.61 3,980,010,421.62 长期投资： 长期股权投资 6、(9) 572,131,281.92 819,196,205.25 572,320,631.46 639,347,057.89 长期债权投资 长期投资合计 572,131,281.92 819,196,205.25 572,320,631.46 639,347,057.89 固定资产： 固定资产原价 6、(10) 10,838,531,924.77 10,704,745,119.66 10,398,089,719.87 10,294,179,310.12 减：累计折旧 6、(10) 5,945,598,843.25 5,908,531,423.26 5,472,000,335.55 5,444,419,293.99 固定资产净值 4,892,933,081.52 4,796,213,696.40 4,926,089,384.32 4,849,760,016.13 减：固定资产减值准备 6、(10) 107,139,978.27 107,139,978.27 44,652,347.99 44,652,347.99 固定资产净额 4,785,793,103.25 4,689,073,718.13 4,881,437,036.33 4,805,107,668.14 工程物资 在建工程 6、(11) 727,448,974.86 273,027,050.68 501,105,467.15 501,105,467.15 固定资产清理 固定资产合计 5,513,242,078.11 4,962,100,768.81 5,382,542,503.48 5,306,213,135.29 无形资产及其他资产： 无形资产 6、(12) 2,310,246.37 2,638,271.55 长期待摊费用 6、(13) 14,342,507.26 17,096.54 其他长期资产 66,000,000.00 无形资产及其他资产合计 16,652,753.63 66,000,000.00 2,655,368.09 递延税项： 递延税款借项 资产总计 12,949,738,405.01 12,536,455,294.73 10,013,587,324.64 9,925,570,614.80 29 资产负债表(续) 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 6、(14) 1,482,133,766.30 1,407,911,000.00 999,710,000.00 988,710,000.00 应付票据 6、(15) 33,516,000.00 应付账款 6、(16) 469,622,219.10 456,623,550.91 442,477,147.48 433,848,188.46 预收账款 6、(17) 236,353,390.53 225,128,832.92 155,602,516.10 154,681,910.47 应付工资 6、(18) 6,689,880.00 5,750,000.00 9,639,455.64 9,010,795.00 应付福利费 23,214,622.37 23,147,347.53 13,756,040.75 13,733,272.91 应付股利 应付利息 6、(19) 1,250,000.00 1,250,000.00 应交税金 6、(20) 500,248,134.29 504,433,595.96 230,859,779.54 230,976,977.93 其他应交款 6、(21) 3,236,691.36 3,236,691.36 3,987,134.93 3,986,796.77 其他应付款 6、(22) 124,580,626.07 70,905,389.72 83,934,813.08 78,418,976.95 预提费用 6、(23) 9,557,956.43 8,534,585.20 11,109,069.42 9,066,643.39 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 6、(24) 106,000,000.00 106,000,000.00 419,201,000.00 419,201,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,996,403,286.45 2,812,920,993.60 2,370,276,956.94 2,341,634,561.88 长期负债： 长期借款 6、(25) 1,848,909,000.00 1,848,909,000.00 1,954,909,000.00 1,954,909,000.00 应付债券 6、(26) 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 长期应付款 专项应付款 6、(27) 3,300,000.00 3,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 3,852,209,000.00 3,848,909,000.00 1,957,909,000.00 1,954,909,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 6,848,612,286.45 6,661,829,993.60 4,328,185,956.94 4,296,543,561.88 少数股东权益： 少数股东权益 226,500,817.43 56,374,314.78 股东权益： 股 本 6、(28) 2,310,000,000.00 2,310,000,000.00 2,310,000,000.00 2,310,000,000.00 资本公积 6、(29) 2,284,177,104.71 2,284,177,104.71 2,328,184,970.06 2,328,184,970.06 盈余公积 6、(30) 527,141,191.79 527,141,191.79 404,005,274.75 404,005,274.75 其中：法定公益金 6、(30) 175,713,730.60 175,713,730.60 134,668,424.92 134,668,424.92 未分配利润 6、(31) 753,307,004.63 753,307,004.63 586,836,808.11 586,836,808.11 其中：拟分配现金股利 693,000,000.00 693,000,000.00 531,300,000.00 531,300,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 5,874,625,301.13 5,874,625,301.13 5,629,027,052.92 5,629,027,052.92 负债和股东权益总计 12,949,738,405.01 12,536,455,294.73 10,013,587,324.64 9,925,570,614.80 30 合并资产减值准备明细表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 2003 年 12 月 31 日 本期转出数 本期转回数 一、坏账准备合计 175,731,219.25 43,491.67 58,550,128.71 117,224,582.21 其中：应收账款 175,074,887.56 58,550,128.71 116,524,758.85 其他应收款 656,331.69 43,491.67 699,823.36 二、短期投资跌价准备合计 1,014,255.00 1,014,255.00 其中：股票投资 1,014,255.00 1,014,255.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,353,785.72 106,732.09 6,829,749.60 2,630,768.21 其中：产成品 106,732.09 106,732.09 低值易耗品 1,294,518.78 1,294,518.78 原材料 8,059,266.94 5,535,230.82 2,524,036.12 四、长期投资减值准备合计 518,910.74 518,910.74 其中：长期股权投资 518,910.74 518,910.74 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 44,652,347.99 62,487,630.28 107,139,978.27 其中：房屋、建筑物 384,082.38 20,000.00 404,082.38 机器设备 44,268,265.61 62,467,630.28 106,735,895.89 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 31 母公司资产减值准备明细表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 2003 年 12 月 31 日 本期转出数 本期转回数 一、坏账准备合计 175,095,931.99 88,521.74 59,051,475.78 116,132,977.95 其中：应收账款 174,820,695.05 59,051,475.78 115,769,219.27 其他应收款 275,236.94 88,521.74 363,758.68 二、短期投资跌价准备合计 1,014,255.00 1,014,255.00 其中：股票投资 1,014,255.00 1,014,255.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,353,785.72 6,829,749.60 2,524,036.12 其中：产成品 低值易耗品 1,294,518.78 1,294,518.78 原材料 8,059,266.94 5,535,230.82 2,524,036.12 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 44,652,347.99 62,487,630.28 107,139,978.27 其中：房屋、建筑物 384,082.38 20,000.00 404,082.38 机器设备 44,268,265.61 62,467,630.28 106,735,895.89 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 32 利 润 表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 6、(32) 15,625,016,115.72 15,518,220,520.78 12,580,598,853.27 12,530,483,711.65 减：主营业务成本 6、(32) 13,906,866,611.31 13,832,556,369.82 11,228,173,754.94 11,187,594,837.09 主营业务税金及附加 6、(33) 53,442,684.54 53,427,398.33 45,032,293.26 45,027,888.08 二、主营业务利润 1,664,706,819.87 1,632,236,752.63 1,307,392,805.07 1,297,860,986.48 加：其他业务利润 6、(34) 2,339,180.10 2,257,164.71 3,152,569.03 2,845,543.71 减: 营业费用 71,506,743.74 67,293,958.68 48,973,844.06 46,489,088.16 管理费用 6、(35) 148,625,003.13 140,700,513.08 237,204,761.42 231,524,362.75 财务费用 6、(36) 178,635,151.03 178,351,052.71 185,448,075.68 184,872,803.97 三、营业利润 1,268,279,102.07 1,248,148,392.87 838,918,692.94 837,820,275.31 加：投资收益 6、(37) 17,381,340.13 27,388,146.90 10,099,597.35 10,441,204.90 补贴收入 776,924.54 营业外收入 6、(38) 62,775.70 62,775.70 3,091,291.48 3,091,291.48 减：营业外支出 6、(39) 64,543,391.24 64,521,815.74 35,189,777.14 35,184,882.14 四、利润总额 1,221,179,826.66 1,211,077,499.73 817,696,729.17 816,167,889.55 减：所得税 6、(40) 390,171,386.17 390,171,386.17 133,589,428.63 133,589,428.63 减：少数股东损益 10,102,326.93 1,528,839.62 加：未确认的投资损失 五、净利润 820,906,113.56 820,906,113.56 682,578,460.92 682,578,460.92 补充资料: 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 33 利润分配表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币 元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 820,906,113.56 820,906,113.56 682,578,460.92 682,578,460.92 加：年初未分配利润 586,836,808.11 586,836,808.11 537,945,116.33 537,945,116.33 其他转入 二、可供分配的利润 1,407,742,921.67 1,407,742,921.67 1,220,523,577.25 1,220,523,577.25 减：提取法定盈余公积 82,090,611.36 82,090,611.36 68,257,846.09 68,257,846.09 提取法定公益 41,045,305.68 41,045,305.68 34,128,923.05 34,128,923.05 三、可供股东分配的利润 1,284,607,004.63 1,284,607,004.63 1,118,136,808.11 1,118,136,808.11 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 分配普通股股利 531,300,000.00 531,300,000.00 531,300,000.00 531,300,000.00 转作股本的普通股股 四、未分配利润 6、 （31） 753,307,004.63 753,307,004.63 586,836,808.11 586,836,808.11 34 现金流量表 2003 年度 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币 元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 20,473,882,223.54 20,362,971,860.74 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6、(41) 26,090,988.51 62,775.70 现金流入小计 20,499,973,212.05 20,363,034,636.44 购买商品、接受劳务支付的现金 17,261,159,809.15 17,174,664,033.69 支付给职工以及为职工支付的现金 446,336,788.42 442,670,745.67 支付的各项税费 777,656,598.34 775,376,080.17 支付的其他与经营活动有关的现金 6、(42) 187,220,755.78 176,963,629.69 现金流出小计 18,672,373,951.69 18,569,674,489.22 经营活动产生的现金流量净额 1,827,599,260.36 1,793,360,147.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 563,475.00 563,475.00 取得投资收益所收到的现金 16,556,434.67 16,556,434.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 440,228.80 440,228.80 收到的其他与投资活动有关的现金 6、(43) 10,278,407.23 9,717,612.77 现金流入小计 27,838,545.70 27,277,751.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 450,099,639.65 202,340,945.45 投资所支付的现金 8,378,317.95 192,621,674.20 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 458,477,957.60 394,962,619.65 投资活动产生的现金流量净额 (430,639,411.90) (367,684,868.41) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,903,259.08 借款所收到的现金 5,394,042,766.30 5,319,820,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 6、(44) 2,059.50 2,059.50 现金流入小计 5,397,948,084.88 5,319,822,059.50 偿还债务所支付的现金 3,330,820,000.00 3,319,820,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 724,307,704.53 723,878,619.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 6、(45) 51,056,639.39 50,984,960.60 现金流出小计 4,106,184,343.92 4,094,683,580.46 筹资活动产生的现金流量净额 1,291,763,740.96 1,225,138,479.04 四、汇率变动对现金的影响 (94,129.32) 五、现金及现金等价物净增加额 2,688,629,460.10 2,650,813,757.85 35 现金流量表--补充资料 2003 年度 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币 元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 820,906,113.56 820,906,113.56 加：少数股东当期损益 10,102,326.93 加：计提的资产减值准备 (3,768,659.35) (4,319,328.36) 固定资产折旧 501,420,690.57 492,469,498.13 无形资产摊销 328,025.18 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 117,368.71 预提费用增加(减：减少) (2,115,951.62) (532,058.19) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 1,591,785.75 1,591,785.75 固定资产报废损失 1,140.50 财务费用 178,635,151.03 178,351,052.71 投资损失(减：收益) (16,367,085.13) (26,373,891.90) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) (110,190,800.19) (120,867,794.53) 经营性应收项目的减少(减：增加) 39,649,932.06 128,777,136.97 经营性应付项目的增加(减：减少) 407,289,222.36 323,357,633.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,827,599,260.36 1,793,360,147.22 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 4,003,444,381.49 3,927,966,407.15 减：现金的期初余额 1,314,814,921.39 1,277,152,649.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,688,629,460.10 2,650,813,757.85 36 所有者权益(或股东权益)增减变动表 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003 年度 2002 年度 一、实收资本(或股本)： 年初余额 2,310,000,000.00 2,310,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本年减少 期末余额 2,310,000,000.00 2,310,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 2,328,184,970.06 2,372,224,525.54 本年增加数 31,690.13 其中：资本(或股本)溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 31,690.13 本年减少数 44,039,555.48 44,039,555.48 其中：转增资本(或股本) 期末余额 2,284,177,104.71 2,328,184,970.06 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 269,336,849.83 201,079,003.74 本年增加数 82,090,611.36 68,257,846.09 其中：从净利润中提取数 82,090,611.36 68,257,846.09 其中：法定盈余公积 82,090,611.36 68,257,846.09 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 351,427,461.19 269,336,849.83 其中：法定盈余公积 351,427,461.19 269,336,849.83 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 134,668,424.92 100,539,501.87 本年增加数 41,045,305.68 34,128,923.05 其中：从净利润中提取数 41,045,305.68 34,128,923.05 本年减少数 其中：集体福利支出 期末余额 175,713,730.60 134,668,424.92 五、未分配利润： 年初未分配利润 586,836,808.11 537,945,116.33 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 820,906,113.56 682,578,460.92 本年利润分配 654,435,917.04 633,686,769.14 期末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 753,307,004.63 586,836,808.11 37 应交增值税明细表 2003 年度 编制单位：北京首钢股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 合并 母公司 一、应交增值税 1、年初未抵扣数(以“—”号填列) 2、销项税额 2,784,549,860.69 2,776,628,536.64 出口退税 2,144,842.54 2,144,842.54 进项税额转出 10,013,558.33 10,003,553.94 转出多交增值税 3、进项税额 2,218,166,810.60 2,207,819,019.76 已交税金 583,137,815.72 581,431,106.87 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 578,541,450.96 580,957,913.36 4、期末未抵扣数(以“—”号填列) 二、未交增值税 1、年初未交数(多交数以“—”号填列) 32,388,207.40 32,506,974.59 2、本期转入数(多交数以“—”号填列) 578,541,450.96 580,957,913.36 3、本期已交数(多交数以“—”号填列) 583,137,815.72 581,431,106.87 4、期末未交数(多交数以“—”号填列) 27,791,842.64 32,033,781.08 38 (三)会计报表附注 1、公司基本情况 北京首钢股份有限公司(简称“本公司”)是经北京市人民 政府京政函[1998]34 号文批准，由首钢总公司独家发起，以募 集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监 发行字[1999]91 号文核准，本公司于 1999 年 9 月 21 日至 27 日首家采用法人配售与上网发行相结合的方式向社会公开发行 人民币普通股(A 股)35000 万股，每股面值 1 元，每股发行价 5.15 元。本公司于 1999 年 10 月 15 日经北京市工商行政管理局核准 登记，企业法人营业执照号 1100001028663(1-1)，注册资本 2,310,000,000 元。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]107 号文核准，于 2003 年 12 月 16 日发行 2000 百万元可转换公司 债券。 本公司法定地址：北京市石景山区石景山路。 本公司经营范围为钢铁冶炼、钢压延加工，冶金技术开发、 咨询、转让、服务，销售金属材料、焦炭、化工产品等，具有 完整的产供销体系和独立面向市场的经营能力。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方 法 (1)会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补 充规定。 (2)会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 (3)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (4)记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 (5)外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银 行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调 整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状 39 态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关 的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计 入当期财务费用。 (6)现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 (7)短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超 过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市 价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计 提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认 投资收益或损失。 (8)坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项 (包括应收账款和其他应收款)采用账龄分析法计提坏账准备， 各账龄计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5 % 1至2年 8 % 2至3年 10% 3至4年 20% 4至5年 30% 5 年以上 40% 本公司确认坏账的标准为： a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无 法收回； b 、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明 无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损 失，并冲销提取的坏账准备。 (9)存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备 的原材料、自制半成品、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成 40 本计价。原材料的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值 易耗品、包装物领用时采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部 或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收 回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成 本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 (10)长期投资核算方法 ①长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被 投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投 资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽 投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者 权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按 合同投资期限的剩余年限(或 10 年)平均摊销。 自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题 解答(二)》下发后，对长期股权投资初始投资成本低于其在被 投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入资本公积。 ②长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成 本。长期债权投资按期计算应收利息。 ③长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回 金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 (11)固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过一年，单位价值较高， 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑 物、机械动力设备、运输设备、电子设备、工业炉窑、冶金专 用设备、和工具及其他用具。固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济 利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者 使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入 41 固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收 回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情 况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值(预计净残值 率为 3%)，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋及建筑物 25-44 年 3.88%-2.20% 机械动力设备 12-14 年 8.08%-6.93% 运输设备 12 年 8.08% 电子设备 10 年 9.70% 工业炉窑 13 年 7.46% 冶金专用设备 15 年 6.47% 工具及其他用具 12-22 年 8.08%-4.41% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账 面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账 面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产 可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 (12)在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状 态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出 结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且 预计在未来三年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上 已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形 出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可 收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 (13)借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入 财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建 的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成 本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财 务费用。 (14)无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取 42 得当月起在预计使用年限内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时， 计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创 造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限 内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使 用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情 形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的 差额确认无形资产减值准备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未 来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费 用。 (15)长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或 受益期孰低年限平均摊销。 筹建期间发生的费用(除构建固定资产以外)，先在长期待 摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。 (16)收入确认原则 ①销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取 得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠 地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务 时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债 表日按完工百分比法确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额 能够可靠地计量时，本公司确认收入。 43 (17)所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 (18)合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或 虽不超过 50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确 认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会 计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予 以抵销。 3、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 会计政策的变更 根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》， 对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分 配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应付股利” 项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目 下单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 2003 年 年初留存收益及相关项目的期初数，2002 年度利润及利润分配 表中相关数据也进行了调整。此项会计政策变更的累计影响数 为 531,300,000.00 元 ； 调 减 了 2003 年 初 的 应 付 股 利 531,300,000.00 元 ， 调 增 了 2003 年 年 初 留 存 收 益 531,300,000.00 元 。 调 减 了 2002 年 初 的 应 付 股 利 531,300,000.00 元， 调增了 2002 年初留存收益 531,300,000.00 元。 4、税项 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增 值 税 应 税 收 入 17%或 13% 营 业 税 应 税 收 入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 企 业 所 得 税 应纳税所得额 33% 5、控股子公司及合营企业 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司控股子公司及合营企业概 况如下： 44 公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资额 权益比例 是否合并 深圳首钢先科数字 数字存贮光盘、光盘用基 104,899,000.00 53,499,000.00 51.00% 合并报表 光盘有限公司 片、光盘驱动器、光盘媒 体软件、大容量光盘存储 器及其部件。 北京首钢凯思软件 除法律法规禁止外 20,000,000.00 14,250,000.00 71.25% 合并报表 技术有限公司 自主选择 北京首科微电子工业 除法律法规禁止外 5,000,000.00 2,850,000.00 57.00% 合并报表 研发中心有限公司 自主选择 北京首钢富路仕彩涂板 设计、生产彩色涂层板、 280,000,000.00 140,000,000.00 50.00% 合并报表 北京首钢嘉华建材 生产、销售和运输矿渣综 50,000,000.00 30,000,000.00 60.00% 合并报表 有限公司 合利用产品 说明：本报告期合并会计报表范围发生变更，新增两个控股子 公司，分别为北京首钢富路仕彩涂板有限公司和北京首钢嘉华建材 有限公司。收购时点为 2003 年 6 月 30 日，合并利润期间为 2003 年 7 至 12 月。 6、会计报表主要项目注释 (1)货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 306,315.27 651,086.86 银行存款 3,967,181,114.12 1,313,028,571.62 其他货币资金 35,956,952.10 1,135,262.91 4,003,444,381.49 1,314,814,921.39 其中，外币如下： 2003.12.31 2002.12.31 币种 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 1,935,122.2 美元 8.2767 16,016,426.08 1,548,373.64 8.2773 12,816,353.13 2 港币 76,032.78 1.0657 81,028.13 1,383,998.71 1.0611 1,468,561.03 欧元 3,700.17 10.3383 38,253.47 2,034.10 8.6360 17,566.49 日元 45,060.00 0.077263 3,481.47 -- -- -- 16,139,189.15 14,302,480.65 说明:增减变动超过 30%的主要原因为本期募集可转换公司 债券 2000 百万元。 (2)短期投资 ①短期投资分项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2002.12.31 股权投资 34,879,102.50 35,442,577.50 其中：股票投资 34,879,102.50 35,442,577.50 债券投资 -- -- 45 其中：国债投资 -- -- 其他债券 -- -- 其他投资 -- -- 34,879,102.50 35,442,577.50 短期投资跌价准备 (--) (1,014,255.00) 34,879,102.50 34,428,322.50 说明：A、报表日股票的市价 2003.12.31 名 称 投资成本 跌价准备 持有数量 市价 期末市值 西山煤电 5,634,750.00 9.67 54,488,032.50 34,879,102.50 -- 期末市价来源于深圳证券交易所 2003 年 12 月 31 日 收盘价。 B、不存在短期投资变现的重大限制。 ②短期投资跌价准备 本期减少 项 目 2003.1.1 本期增加 2003.12.31 转出 转回 股权投资 1,014,255.00 -- -- 1,014,255.00 -- 债券投资 -- -- -- -- -- 其他投资 -- -- -- -- -- 1,014,255.00 -- -- 1,014,255.00 -- (3)应收票据 种 类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 613,590,350.24 263,933,244.36 说明：增减变动超过 30%的主要原因为本期销售增加。 (4)应收账款 ------合并数 A、账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 1,310,129,046.95 94.15% 64,684,817.23 1,501,347,341.47 79.67% 74,681,554.52 一至二年 19,688,004.74 1.41% 1,420,626.56 6,144,388.15 0.33% 457,897.98 二至三年 810,259.86 0.06% 56,447.05 21,614,303.69 1.15% 6,190,754.46 三年以上 60,882,682.29 4.38% 50,362,868.01 355,345,459.86 18.85% 93,744,680.60 1,391,509,993.84 100.00% 116,524,758.85 1,884,451,493.17 100.00% 175,074,887.56 B、坏账准备 本期减少 2003.1.1 本期增加 2003.12.31 转出 转回 46 175,074,887.56 -- -- 58,550,128.71 116,524,758.85 C、无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 D 、 截 止 2003 年 12 月 31 日 欠 款 金 额 前 五 名 合 计 1,188,153,673.33 元，占应收账款总额的 85.39%。 E、根据财政部财会[2002]18 号《关于执行〈企业会计制度〉 和相关会计准则有关问题解答》的内容，对应收账款的可收回性 进行分析，其中 37,549,444.51 元全额计提坏账准备。 ------母公司 A、账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 1,289,766,608.88 94.26% 64,488,330.44 1,492,088,186.16 79.61% 74,604,409.31 一至二年 17,629,153.83 1.29% 1,410,332.31 5,695,680.52 0.30% 455,654.44 二至三年 551,534.15 0.04% 55,153.42 21,315,567.28 1.14% 6,189,260.78 三年以上 60,335,217.38 4.41% 49,815,403.10 355,172,149.78 18.95% 93,571,370.52 1,368,282,514.24 100.00% 115,769,219.27 1,874,271,583.74 100.00% 174,820,695.05 B、坏账准备 本期减少 2003.1.1 本期增加 2003.12.31 转出 转回 174,820,695.05 -- -- 59,051,475.78 115,769,219.27 C、无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (5)其他应收款 ------合并数 A、账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 5,045,945.51 50.26% 241,185.46 9,760,436.04 60.20% 429,074.46 一至二年 3,916,752.08 39.01% 278,006.44 4,975,634.63 30.69% 93,441.19 二至三年 717,239.89 7.14% 33,928.51 787,719.49 4.86% 76,643.95 三年以上 359,410.34 3.59% 146,702.95 690,005.76 4.25% 57,172.09 10,039,347.82 100.00% 699,823.36 16,213,795.92 100.00% 656,331.69 B、坏账准备 本期减少 2003.1.1 本期增加 2003.12.31 转出 转回 656,331.69 43,491.67 -- -- 699,823.36 C、无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 47 D 、 截 止 2003 年 12 月 31 日 ， 欠 款 金 额 前 五 名 合 计 6,204,007.18 元，占其他应收款总额的 61.80% ------母公司 A、账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 4,555,392.03 81.32% 227,769.60 1,409,595.23 41,92% 70,479.76 一至二年 445,635.71 7.96% 35,650.86 914,173.49 27.18% 73,133.88 二至三年 319,392.69 5.70% 31,939.27 765,319.49 22.76% 76,531.95 三年以上 281,106.34 5.02% 68,398.95 273,856.76 8.14% 55,091.35 5,601,526.77 100.00% 363,758.68 3,362,944.97 100.00% 275,236.94 B、坏账准备 本期减少 2003.1.1 本期增加 2003.12.31 转出 转回 275,236.94 88,521.74 -- -- 363,758.68 C、无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (6)预付账款 ①账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 158,892,944.48 99.99 94,977,816.99 100.00 一至二年 22,500.00 0.01 -- -- 二至三年 -- -- -- -- 三年以上 -- -- -- -- 158,915,444.48 100.00 94,977,816.99 100.00 ②无预付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 ③增减变动超过 30%的主要原因为新增子公司增加的预付 货款。 (7)存货 ①存货分项目列示 项 目 2003.12.31 2002.12.31 物资采购 3,118,754.57 892,973.83 原材料 561,849,647.20 463,709,643.74 产成品 88,492,067.68 59,965,694.49 在产品 760,179.83 3,478,529.83 48 低值易耗品 31,524,384.00 36,291,119.52 委托加工材料 10,932,144.87 11,099,637.98 自制半成品 58,367,657.34 56,635,078.24 755,044,835.49 632,072,677.63 存货跌价准备 (2,630,768.21) (9,353,785.72) 752,414,067.28 622,718,891.91 ②存货跌价准备 本期减少 项 目 2003.1.1 本期增加 2003.12.31 转出 转回 原材料 8,059,266.94 -- 5,535,230.82 -- 2,524,036.12 产成品 -- 106,732.09 -- -- 106,732.09 低值易耗品 1,294,518.78 -- 1,294,518.78 -- -- 9,353,785.72 106,732.09 6,829,749.60 -- 2,630,768.21 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、 费用和税金后金额确认。 (8)待摊费用 项 目 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 修理费 201,111.06 19,487.18 166,740.08 53,858.16 其他 60,443.56 270,454.46 240,570.27 90,327.75 261,554.62 289,941.64 407,310.35 144,185.91 (9)长期股权投资 ------合并数 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 股票投资 -- -- -- -- 其他股权投资 571,418,910.74 -- -- 571,418,910.74 其中：对子公司投资 -- -- -- -- 对合营企业投资 -- -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- -- 对其他企业投资 571,418,910.74 -- -- 571,418,910.74 股权投资差额 1,420,631.46 -- 189,349.54 1,231,281.92 572,839,542.20 -- 189,349.54 572,650,192.66 长期投资减值准备 (518,910.74) -- -- (518,910.74) 572,320,631.46 -- 189,349.54 572,131,281.92 A、其他股权投资 49 a、截止 2003 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 烟台首钢磁性材料股份有限公司 2000 年起 25.43% 17,900,000.00 成本法 生命人寿保险股份有限公司 2000 年起 13.25% 180,000,000.00 成本法 北京清华科技创业投资有限公司 2000 年起 12.00% 24,000,000.00 成本法 北京中关村软件园发展有限责任公司 2000 年起 46.00% 230,000,000.00 成本法 北京清华阳光能源开发有限责任公司 2000 年起 28.70% 94,000,000.00 成本法 北京博奥生物芯片有限责任公司 2001 年起 6.64% 25,000,000.00 成本法 澳门金基电子有限公司 1999 年起 -- 643,130.89 成本法 571,543,130.89 说明：本公司部分投资比例超过 20%，但实质上不具有重大 影响，因此采用成本法核算。 b、权益变动情况 本期增减 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 投资 本期权益 本期分回利润 烟台首钢磁性材料股份有限公司 -- -- -- -- 生命人寿保险股份有限公司 -- -- -- -- 北京清华科技创业投资有限公司 -- -- -- -- 北京中关村软件园发展有限责任公司 -- -- -- -- 北京清华阳光能源开发有限责任公司 -- -- -- -- 北京博奥生物芯片有限责任公司 -- -- -- -- 澳门金基电子有限公司 -- -- -- (124,220.15) -- -- -- (124,220.15) 说明：本期无权益法核算收益。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.1.1 本期增减权益 2003.12.31 烟台首钢磁性材料股份有限公司 17,900,000.00 -- 17,900,000.00 生命人寿保险股份有限公司 180,000,000.00 -- 180,000,000.00 北京清华科技创业投资有限公司 24,000,000.00 -- 24,000,000.00 北京中关村软件园发展有限责任公司 230,000,000.00 -- 230,000,000.00 北京清华阳光能源开发有限责任公司 94,000,000.00 -- 94,000,000.00 北京博奥生物芯片有限责任公司 25,000,000.00 -- 25,000,000.00 50 澳门金基电子有限公司 518,910.74 -- 518,910.74 571,418,910.74 -- 571,418,910.74 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 收购价格与按比例净资 深圳首钢先科数字光盘有限公司 1,894,005.31 产的差异收购价格与按 10 年 比例净资产的差异 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.1.1 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 深圳首钢先科数字光盘有限公司 1,420,631.46 -- 189,349.54 1,231,281.92 6.5 年 C、长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 2003.1.1 本期增加 2003.12.31 转出 转回 澳门金基电子有限公司 518,910.74 -- -- -- 518,910.74 ------母公司 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 股票投资 -- -- -- -- 其他股权投资 637,926,426.43 180,914,085.22 875,588.32 817,964,923.33 其中：对子公司投资 67,026,426.43 180,914,085.22 875,588.32 247,064,923.33 对合营企业投资 -- -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- -- 对其他企业投资 570,900,000.00 -- -- 570,900,000.00 股权投资差额 1,420,631.46 -- 189,349.54 1,231,281.92 639,347,057.89 180,914,085.22 1,064,937.86 819,196,205.25 长期投资减值准备 (--) -- -- (--) 639,347,057.89 180,914,085.22 1,064,937.86 819,196,205.25 A、其他股权投资 a、截止 2003 年 12 月 31 日投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资成本 核算方法 51 深圳首钢先科数字光盘有限公司 2000年起 51.00% 51,604,994.69 权益法 北京首钢凯思软件技术有限公司 2002年起 71.25% 14,250,000.00 权益法 北京首科微电子工业研发中心有限公司 2002年起 57.00% 2,850,000.00 权益法 烟台首钢磁性材料股份有限公司 2000年起 25.43% 17,900,000.00 成本法 生命人寿保险股份有限公司 2000年起 13.25% 180,000,000.00 成本法 北京清华科技创业投资有限公司 2000年起 12.00% 24,000,000.00 成本法 北京中关村软件园发展有限责任公司 2000年起 46.00% 230,000,000.00 成本法 北京清华阳光能源开发有限责任公司 2000年起 28.70% 94,000,000.00 成本法 北京博奥生物芯片有限责任公司 2001年起 6.64% 25,000,000.00 成本法 北京首钢富路仕彩涂板有限公司 2003年起 50.00% 140,009,146.93 权益法 北京首钢嘉华建材有限公司 2003年起 60.00% 30,022,543.20 权益法 809,636,684.82 说明：本公司部分投资比例超过 20%，但实质上不具有重大 影响，因此采用成本法核算。 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投资 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 深圳首钢先科数字光盘有限公司 -- 10,882,395.09 -- 10,111,434.25 北京首钢凯思软件技术有限公司 -- (875,588.32) -- (1,783,195.74) 北京首科微电子工业研发中心有限公司 -- -- -- -- 烟台首钢磁性材料股份有限公司 -- -- -- -- 生命人寿保险股份有限公司 -- -- -- -- 北京清华科技创业投资有限公司 -- -- -- -- 北京中关村软件园发展有限责任公司 -- -- -- -- 北京清华阳光能源开发有限责任公司 -- -- -- -- 北京博奥生物芯片有限责任公司 -- -- -- -- 北京首钢富路仕彩涂板有限公司 140,009,146.93 -- -- -- 北京首钢嘉华建材有限公司 30,022,543.20 -- -- -- 170,031,690.13 10,006,806.77 -- 8,328,238.51 说明：本期权益均为权益法核算收益。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.1.1 本期增减权益 2003.12.31 52 深圳首钢先科数字光盘有限公司 50,834,033.85 10,882,395.09 61,716,428.94 北京首钢凯思软件技术有限公司 13,342,392.58 (875,588.32) 12,466,804.26 北京首科微电子工业研发中心有限公司 2,850,000.00 -- 2,850,000.00 烟台首钢磁性材料股份有限公司 17,900,000.00 -- 17,900,000.00 生命人寿保险股份有限公司 180,000,000.00 -- 180,000,000.00 北京清华科技创业投资有限公司 24,000,000.00 -- 24,000,000.00 北京中关村软件园发展有限责任公司 230,000,000.00 -- 230,000,000.00 北京清华阳光能源开发有限责任公司 94,000,000.00 -- 94,000,000.00 北京博奥生物芯片有限责任公司 25,000,000.00 -- 25,000,000.00 北京首钢富路仕彩涂板有限公司 -- 140,009,146.93 140,009,146.93 北京首钢嘉华建材有限公司 -- 30,022,543.20 30,022,543.20 637,926,426.43 180,038,496.90 817,964,923.33 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 深圳首钢先科数字光盘有限公司 1,894,005.31 收购价格与按比例净 10 年 资产的差异 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2003.1.1 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销期限 深圳首钢先科数字光盘有限公司 1,420,631.46 189,349.54 1,231,281.92 -- 6.5 年 C、投资减值准备 被投资单位名称 2003.1.1 本期增加 本期转回 2003.12.31 -- -- -- -- -- (10)固定资产及累计折旧 ①固定资产原值 固定资产类别 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 3,469,538,170.01 100,233.975.13 5,887,775.00 3,563,884,370.14 53 机械动力设备 3,404,926,821.20 126,789,357.02 32,179,152.03 3,499,537,026.19 运输设备 85,829,707.95 276,356.90 4,009,847.48 82,096,217.37 电子设备 291,103,608.06 110,135,895.77 24,402,144.98 376,837,358.85 工业炉窑 80,516,140.75 -- -- 80,516,140.75 冶金专用设备 3,055,752,235.08 176,591,138.05 8,166,758.40 3,224,176,614.73 工具及其他用具 10,423,036.82 1,061,159.92 -- 11,484,196.74 10,398,089,719.87 515,087,882.79 74,645,677.89 10,838,531,924.77 说明：A、在建工程转入 476,315,120.04 元。 B、其中本公司控股子公司深圳首钢先科数字光盘有限公司以两 条 CD-R 生产线作抵押与中国民生银行深圳支行签订最高额抵押合 同，最高授信额度为 98 万美元。该生产线原始价值 26,131,426.88 元、累计折旧 7,682,459.64 元、净值 18,448,967.24 元。 ②累计折旧 固定资产类别 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 1,199,117,478.16 109,536,286.97 4,782,384.35 1,303,871,380.78 机械动力设备 1,748,383,837.44 200,770,449.22 31,977,949.20 1,917,176,337.46 运输设备 62,113,025.25 6,904,456.50 3,296,270.95 65,721,210.80 电子设备 234,238,195.98 26,302,183.69 24,369,085.97 236,171,293.70 工业炉窑 61,496,158.18 4,719,858.36 -- 66,216,016.54 冶金专用设备 2,160,789,472.34 197,152,990.92 8,046,178.58 2,349,896,284.68 工具及其他用具 5,862,168.20 684,151.09 -- 6,546,319.29 5,472,000,335.55 546,070,376.75 72,471,869.05 5,945,598,843.25 ③固定资产减值准备 本期减少 固定资产类别 2003.1.1 本期增加 2003.12.31 转出 转回 房屋及建筑物 384,082.38 20,000.00 -- -- 404,082.38 机械动力设备 17,778,225.60 31,573,503.96 -- -- 49,351,729.56 运输设备 -- -- -- -- -- 电子设备 1,120,260.02 836,588.00 -- -- 1,956,848.02 工业炉窑 -- -- -- -- -- 冶金专用设备 25,369,779.99 30,057,538.32 -- -- 55,427,318.31 工具及其他用具 -- -- -- -- -- 54 44,652,347.99 62,487,630.28 -- -- 107,139,978.27 说明：增减变动超过 30%的主要原因为由于技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值而计提固定资产减值 准备。 (11)在建工程 ①明细见会计报表附注：附件一。 ②按照财政部有关规定，本公司发行可转换公司债券所发生的 利息等辅助费用可直接资本化计入募集资金使用项目。本期资本化 率为 1.5%。 ③本公司在建工程期末无减值的情况。 (12)无形资产 ①截止 2003 年 12 月 31 日无形资产明细 项 目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 非专有技术 股东投资 3,425,514.37 10年 7.25年 专有技术 购买 120,693.68 2年 3,546,208.05 ②无形资产增减变动 非专有技术 专有技术 合计 2003.1.1 2,628,894.37 9,377.18 2,638,271.55 本期增加额 -- -- -- 本期摊销额 318,648.00 9,377.18 328,025.18 本期转出额 -- -- -- 累计摊销额 1,115,268.00 120,693.68 1,235,961.68 2003.12.31 2,310,246.37 -- 2,310,246.37 无形资产减值准备 (--) (--) (--) 2,310,246.37 -- 2,310,246.37 ③无形资产减值准备 说明：本公司无形资产期末无减值。 (13)长期待摊费用 55 项 目 原始金额 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 开办费 14,483,292.53 17,096.54 14,466,195.99 140,785.27 14,342,507.26 说明：本公司本期开办费增加是由于本期收购两个尚处于筹建 期的控股子公司。 (14)短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 1,407,911,000.00 988,710,000.00 抵押借款 4,222,766.30 -- 其中：他人抵押 -- -- 保证借款 70,000,000.00 11,000,000.00 其中：他人保证 70,000,000.00 11,000,000.00 质押借款 -- -- 其中：他人质押 -- -- 1,482,133,766.30 999,710,000.00 说明：①截止 2003 年 12 月 31 日的子公司保证借款担保方为首 钢总公司。 ②其中本公司控股子公司深圳首钢先科数字光盘有限公司以 两条 CD-R 生产线作抵押与中国民生银行深圳支行签订综合授信合 同，最高授信额度为 98 万美元。截止 2003 年 12 月 31 日共实际借 款 131,940.00 欧 元 、 37,000,000.00 日 元 ， 折 合 人 民 币 4,222,766.30 元。 (15)应付票据 种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 33,516,000.00 -- 33,516,000.00 -- (16)应付账款 2003.12.31 2002.12.31 469,622,219.10 442,477,147.48 说明：①无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 ②截止 2003 年 12 月 31 日本公司无账龄超过三年的大额应付账 款。 (17)预收账款 56 2003.12.31 2002.12.31 236,353,390.53 155,602,516.10 说明：①无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 ②截至 2003 年 12 月 31 日账龄超过 1 年的预收账款未转的 主要原因为结算余款且每户账存金额小。 (18)应付工资 2003.12.31 2002.12.31 6,689,880.00 9,639,455.64 (19)应付利息 项 目 2003.12.31 2002.12.31 可转换债券利息 1,250,000.00 -- (20)应交税金 税 项 2003.12.31 2002.12.31 增 值 税 27,791,842.64 32,388,207.40 营 业 税 4,650.25 141.00 城市维护建设税 7,552,279.83 8,534,773.44 车 船 使 用 税 600.00 400.00 个 人 所 得 税 54,946.77 15,263,829.07 企 业 所 得 税 464,843,814.80 174,672,428.63 500,248,134.29 230,859,779.54 说明：期末结存企业所得税主要是由于本期尚未汇算清缴所得 税。 (21)其他应交款 项 目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应缴流转税之 3% 3,236,691.36 3,987,134.93 (22)其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 124,580,626.07 83,934,813.08 说明：①欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项见[附 注 7、(3)]。 ②截止 2003 年 12 月 31 日其他应付款中 34,800,256.00 元为本 公司控股子公司北京首钢富路仕彩涂板有限公司应付其股东首钢总 57 公司往来款。 ③截止 2003 年 12 月 31 日本公司无账龄超过三年的大额其他应 付款。 (23)预提费用 类 别 2003.12.31 2002.12.31 修理费 7,080,000.00 7,966,643.39 水电费 408,532.60 1,872,426.03 延伸服务费等 -- 1,270,000.00 其他 629,420.83 -- 设计费 1,440,000.00 -- 9,557,956.43 11,109,069.42 (24)一年内到期的长期负债 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 106,000,000.00 419,201,000.00 抵押借款 -- -- 其中：他人抵押 -- -- 保证借款 -- -- 其中：他人保证 -- -- 质押借款 -- -- 其中：他人质押 -- -- 106,000,000.00 419,201,000.00 (25)长期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 1,848,909,000.00 1,954,909,000.00 抵押借款 -- -- 其中：他人抵押 -- -- 保证借款 -- -- 其中：他人保证 -- -- 质押借款 -- -- 其中：他人质押 -- -- 1,848,909,000.00 1,954,909,000.00 (26)应付债券 ①债券明细 58 债券 溢(折) 债券名称 面值总额 发行日期 期末 期限 价额 可转换公司债 2,000,000,000.00 2003 年 12 月 16 日 5年 -- 2,000,000,000.00 说明：可转换公司债担保人为首钢总公司、中信实业银行。 ②债券利息 债券名称 本期应计利息 累计已付利息 期末应付利息 可转换公司债 1,250,000.00 -- 1,250,000.00 (27)专项应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 款项来源 深圳市财政局、 挖潜改造资金 3,300,000.00 3,000,000.00 深圳市经济贸易局 (28)股本(元) 本 期 增 减 股份类别 2003.1.1 2003.12.31 配股及增发 转增及送股 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 1,960,000,000 -- -- -- -- 1,960,000,000 其中:国家持有股份 1,960,000,000 -- -- -- -- 1,960,000,000 境内法人持有股份 -- -- -- -- -- -- 其他 -- -- -- -- -- -- 2.募集法人股份 -- -- -- -- -- -- 3.内部职工股 -- -- -- -- -- -- 4.其他 -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 1,960,000,000 -- -- -- -- 1,960,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 35,000,000 -- -- -- -- 35,000,000 2.境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 3.境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 4.其他 -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 35,000,000 -- -- -- -- 35,000,000 股份总数 2,310,000,000 -- -- -- -- 2,310,000,000 说明：持本公司 5%以上股份的股东为首钢总公司，持股比例 84.85%。 (29)资本公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 2,030,917,970.57 -- -- 2,030,917,970.57 59 股权投资准备 -- -- -- -- 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- -- 其他资本公积 297,266,999.49 31,690.13 44,039,555.48 253,259,134.14 2,328,184,970.06 31,690.13 44,039,555.48 2,284,177,104.71 说明：根据财会字(1998)16 号《关于股份有限公司有关会计问 题解答》和财会字(1998)66 号《关于执行具体会计准则和〈股份有 限公司会计制度〉有关会计问题解答》文件的规定，本公司在改组 为股份有限公司时，固定资产评估增值 440,395,554.81 元，按十年 平均摊销，本期摊销 44,039,555.48 元，冲减资本公积。 (30)盈余公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 269,336,849.83 82,090,611.36 -- 351,427,461.19 法定公益金 134,668,424.92 41,045,305.68 -- 175,713,730.60 任意盈余公积 -- -- -- -- 404,005,274.75 123,135,917.04 -- 527,141,191.79 (31)未分配利润 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 586,836,808.11 820,906,113.56 654,435,917.04 753,307,004.63 说明：①本期增加为本期实现净利润 820,906,113.56 元。 ②本期减少为本期计提盈余公积 123,135,917.04 元、分配 2002 年股利 531,300,000.00 元。 ③期初未分配利润调整见[附注 3]。 ④本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利 693,000,000.00 元，如附注 10 所示。 (32)主营业务收入及成本 ------合并数 A、按业务性质 2003 年度 2002 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 冶金焦 -- -- 57,449,088.00 56,288,346.84 化工产品 133,913,450.78 146,161,544.41 126,867,066.18 135,086,851.75 煤气 158,266,282.23 158,266,282.23 158,931,655.05 158,931,655.05 板坯 1,731,002,533.37 1,692,925,072.68 861,820,353.50 765,086,752.26 线材 8,761,332,357.34 7,269,349,356.50 6,747,324,913.81 6,170,067,724.83 60 方坯 4,721,853,309.10 4,547,668,288.71 4,495,804,892.51 3,836,743,484.25 水渣 11,796,479.06 18,138,570.38 25,739,789.00 16,506,638.40 生铁 56,108.90 47,254.91 56,545,953.60 48,883,383.71 光盘 95,069,225.86 63,212,989.17 44,194,306.54 34,887,178.92 软件 11,726,369.08 11,097,252.32 5,920,835.08 5,691,738.93 分部间抵销 -- -- -- -- 15,625,016,115.72 13,906,866,611.31 12,580,598,853.27 11,228,173,754.94 B、按地区 2003 年度 2002 年度 地 区 收入 成本 收入 成本 华北地区 11,968,456,996.79 10,798,206,802.70 9,484,750,558.45 8,344,894,681.07 东北地区 84,555,163.21 75,037,382.06 56,774,754.74 52,215,636.02 华东地区 1,783,252,161.69 1,484,078,545.75 1,401,288,727.23 1,295,089,868.80 中南地区 191,879,016.71 162,642,931.89 180,776,632.73 169,892,310.17 华南地区 963,995,882.34 794,037,427.50 991,047,299.40 934,285,661.75 西南地区 17,068,803.27 14,111,858.34 22,564,865.81 19,541,770.70 西北地区 122,818,701.56 108,676,964.32 108,173,657.15 104,921,396.52 出口 492,989,390.15 470,074,698.75 335,222,357.76 307,332,429.91 分部间抵销 -- -- -- -- 15,625,016,115.72 13,906,866,611.31 12,580,598.853.27 11,228,173,754.94 C、前五名客户销售额合计数 9,305,538,205.11 元，所占比例 59.56%。 D、增减变动超过 30%的主要原因为本期产品销售价格上升。 ------母公司 A、按业务性质 2003 年度 2002 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 冶金焦 -- -- 57,449,088.00 56,288,346.84 化工产品 133,913,450.78 146,161,544.41 126,867,066.18 135,086,851.75 煤气 158,266,282.23 158,266,282.23 158,931,655.05 158,931,655.05 烧结矿 1,731,002,533.37 1,692,925,072.68 -- -- 板坯 8,761,332,357.34 7,269,349,356.50 861,820.353.50 765,086,752.26 线材 4,721,853,309.10 4,547,668,288.71 6,747,324,913.81 6,170,067,724.83 方坯 11,796,479.06 18,138,570.38 4,495,804,892.51 3,836,743,484.25 水渣 56,108.90 47,254.91 25,739,789.00 16,506,638.40 61 生铁 -- -- 56,545,953.60 48,883,383.71 分部间抵 -- -- -- -- 销 15,518,220,520.78 13,832,556,369.82 12,530,483,711.65 11,187,594,837.09 B、按地区 2003 年度 2002 年度 地 区 收入 成本 收入 成本 华北地区 11,956,730,627.71 10,787,109,550.38 9,478,829,723.37 8,339,202,942.14 东北地区 84,555,163.21 75,037,382.06 56,774,754.74 52,215,636.02 华东地区 1,783,252,161.69 1,484,078,545.75 1,401,288,727.23 1,295,089,868.80 中南地区 191,879,016.71 162,642,931.89 180,776,632.73 169,892,310.17 华南地区 868,926,656.48 730,824,438.33 946,852,992.86 899,398,482.83 西南地区 17,068,803.27 14,111,858.34 22,564,865.81 19,541,770.70 西北地区 122,818,701.56 108,676,964.32 108,173,657.15 104,921,396.52 出口 492,989,390.15 470,074,698.75 335,222,357.76 307,332,429.91 分部间抵销 -- -- -- -- 15,518,220,520.78 13,832,556,369.82 12,530,483,711.65 11,187,594,837.09 (33)主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 城市建设维护税 按应缴增值税的 7%计提 37,413,717.24 31,523,588.67 教育费附加 按应缴增值税的 3%计提 16,028,967.30 13,508,704.59 53,442,684.54 45,032,293.26 (34)其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 装调费 -- 642,973.06 -- 642,973.06 560,797.85 560,797.85 槽租 (292,051.95) 1,045,242.48 1,428,820.53 (383,578.05) 799,454.37 1,091,506.32 包装物品 (13,272.29) 9,346,688.85 9,135,784.27 210,904.58 112,418.91 125,691.20 原材料 1,920,078,420.98 1,910,724,324.74 9,354,096.24 1,164,867,660.62 1,160,271,816.81 4,595,843.81 辅助材料 364,811,113.73 364,766,166.55 44,947.18 500,247,942.26 498,257,830.37 1,990,111.89 62 税金 -- (6,319,362.26) -- 9,292,334.90 (9,292,334.90) 6,319,362.26 其他 27,374,997.68 24,799,436.76 2,575,560.92 162,734,135.54 160,917,022.49 1,817,113.05 1,829,322,409.55 1,826,983,229.45 2,339,180.10 2,323,299,436.78 2,320,146,867.75 3,152,569.03 (35)管理费用 2003年度 2002年度 148,625,003.13 237,204,761.42 说明：增减变动超过30%的主要原因为本期由于应收账款减少而 冲回坏账准备。 (36)财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 188,447,750.15 192,664,372.98 减：利息收入 9,978,407.23 7,337,460.11 汇兑损失 94,129.32 1,872.10 减：汇兑收益 -- 29,998.47 手续费 71,678.79 149,289.18 178,635,151.03 185,448,075.68 (37)投资收益 ------合并数 类 别 2003年度 2002年度 股票投资收益 61,434.67 723,201.89 债权投资收益 -- -- 股权投资收益 16,495,000.00 10,580,000.00 其中：权益法核算 -- -- 成本法核算 16,495,000.00 10,580,000.00 股权转让收益 -- -- 股权投资差额摊销 (189,349.54) (189,349.54) 减：短期投资跌价准备 (1,014,255.00) 1,014,255.00 长期投资减值准备 -- -- 17,381,340.13 10,099,597.35 63 ------母公司 类 别 2003年度 2002年度 股票投资收益 61,434.67 -- 债权投资收益 -- -- 股权投资收益 26,501,806.77 11,644,809.44 其中：权益法核算 10,006,806.77 1,064,809.44 成本法核算 16,495,000.00 10,580,000.00 股权转让收益 -- 股权投资差额摊销 (189,349.54) (189,349.54) 减：短期投资跌价准备 (1,014,255.00) 1,014,255.00 长期投资减值准备 -- -- 27,388,146.90 10,441,204.90 (38)营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 处理固定资产收益 -- 3,005,280.14 罚 款 收 入 62,775.70 10,307.08 其 他 -- 75,704.26 62,775.70 3,091,291.48 (39)营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 固定资产减值准备 62,487,630.28 35,147,722.14 罚 款 支 出 -- 20,000.00 固定资产损失 1,592,926.25 -- 捐 赠 支 出 434,000.00 -- 其 他 28,834.71 22,055.00 64,543,391.24 35,189,777.14 (40)所得税 项 目 2003年度 2002年度 所得税 390,171,386.17 284,772,428.63 64 财政返还 -- (151,183,000.00) 390,171,386.17 133,589,428.63 (41)收到的其他与经营活动有关的现金 26,090,988.51 元，其 中： 项 目 2003年度 北京首钢第二耐火厂往来款 10,000,000.00 北京高强嘉华混凝土往来款 7,000,000.00 国投先科光盘有限公司往来款 2,741,728.37 北京凯思软件集团往来款 2,000,000.00 收回换汇款 3,649,199.80 收回备用金 446,884.00 罚款收入 62,775.70 其 他 190,400.64 (42)支付的其他与经营活动有关的现金 187,220,755.78 元，其 中： 项 目 2003 年度 销售费用 60,493,012.35 生活服务费 50,953,800.00 绿化费 15,080,000.00 培训费 13,460,112.00 运输费 11,013,731.39 医疗服务费 6,945,000.00 工会经费 6,510,306.96 教育经费 4,882,680.87 其他费用性支出 14,181,236.89 往来款 3,266,875.32 捐赠支出 434,000.00 (43)收到的其他与投资活动有关的现金 10,278,407.23 元，其 65 中： 项 目 2003年度 财务费用-利息收入 9,978,407.23 挖潜改造资金 300,000.00 (44)收到的其他与筹资活动有关的现金 2,059.50 元，其中： 项 目 2003年度 申购利息收入 2,059.50 (45)支付的其他与筹资活动有关的现金 51,056,639.39 元，其 中： 项 目 2003年度 发行债券费用 50,984,960.60 财务费用-手续费支出 71,678.79 7、关联方关系及其交易 (1)关联方 ①存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 首钢总公司 本公司之控股股东 B、关联方概况 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 首钢总公司 北京市石景山区 全民所有制 朱继民 钢铁业 C、关联方注册资本及其变化 关联方名称 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 首钢总公司 7,263,940,000.00 -- -- 7,263,940,000.00 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 股份(权益) 比例 股份(权益) 比例 首钢总公司 1,960,000,000.00 84.85% 1,960,000,000.00 84.85% ②不存在控制关系的关联方及与本公司关系 66 关联方名称 与本企业关系 北京首钢新钢有限责任公司 受同一股东控制 北京首钢氧气厂 受同一股东控制 北京首钢电力厂 受同一股东控制 中国首钢国际贸易工程公司 受同一股东控制 北京首钢特殊钢有限公司 受同一股东控制 北京首钢机电有限公司 受同一股东控制 秦皇岛首钢板材有限公司 受同一股东控制 北京首钢第二耐火材料厂 受同一股东控制 北京京首贸易服务有限责任公司 受同一股东控制 北京首钢第一建设有限公司 受同一股东控制 首钢总医院 受同一股东控制 北京首钢工业设备修理厂 受同一股东控制 北京首钢铁合金厂 受同一股东控制 北京首钢华禹铸造厂 受同一股东控制 首钢长白机械厂 受同一股东控制 首钢北方机械厂 受同一股东控制 首钢东华机械厂 受同一股东控制 首钢生活服务管理中心 受同一股东控制 北京首钢汽车运输有限责任公司 受同一股东控制 北京首钢设计院 受同一股东控制 北京首钢冶金建设有限公司 受同一股东控制 说明：经北京市人民政府经政办函(2002)10 号文件批准，首钢 总公司对北京首钢红冶钢厂等 12 家企业的投资划转至相关企业所在 区县的国有资产管理部门。以上原因导致本公司不存在控制关系的 关联方减少。 ③关联交易价格的确定原则 根据本公司与首钢总公司、北京首钢新钢有限责任公司分别签 订的《综合服务合同》、《生产服务合同》规定：服务价格依顺序适 用国家定价、市场价格或由双方协商定价；即有国家定价或适用国 67 家定价的，依国家定价或执行国家规定；如无国家价格，则适用市 场价格；如无市场价格，由双方协商确定价格。 上述服务合同的有效期为 10 年，执行过程中，如市场供求情况 发生变化，由双方协商调整服务价格。 (2)关联交易 ①本公司接受 A、原材料 占同类交 占同类交 供应单位 品 种 2003 年度 2002 年度 易比例(%) 易比例(%) 铁 水 北京首钢新钢有限责任公司 1,018,486,464.80 100.00 420,069,296.05 100.00 北京首钢新钢有限责任公司 方 坯 4,125,017,268.66 100.00 3,592,036,931.76 100.00 北京首钢新钢有限责任公司 原燃料 574,826.451.22 29.49 275,709,064.78 8.32 北京首钢新钢有限责任公司 废 钢 -- -- 4,335,743.80 0.54 北京首钢新钢有限责任公司 次 材 108,727,081.50 100.00 107,847,312.80 100.00 北京首钢新钢有限责任公司 辅 料 -- -- 195,770,333.15 34.80 北京首钢新钢有限责任公司 备 件 343,514,835.27 100.00 238,234,219.73 100.00 北京首钢第二耐火材料厂 耐火砖 168,789,929.82 100.00 120,156,360.60 100.00 首钢总公司 金属矿 571,002,442.02 25.86 438,262,214.20 25.34 北京首钢铁合金厂 铁合金 58,942,128.59 9.82 39,400,137.36 8.82 *北京首钢铁矿 金属矿 -- -- 110,992,545.43 6.42 *北京首钢鲁家山石灰石矿 灰 石 -- -- 46,964,583.10 100.00 *：本期不再为本公司关联方。 B、能源 占同类交 占同类交 供应单位 品 种 2003 年度 2002 年度 易比例(%) 易比例(%) 北京首钢电力厂 电 力 390,015,708.00 100.00 368,108,619.00 100.00 北京首钢氧气厂 氧 气 201,026,351.72 100.00 197,184,627.51 100.00 北京首钢新钢有限责任公司 动 力 584,032,219.20 100.00 572,724,534.60 100.00 C、工程服务 68 提供单位 2003 年度 2002 年度 北京首钢新钢有限责任公司 68,376,436.93 163,459,664.63 北京首钢第一建设有限公司 41,735,010.50 58,762,869.00 中国首钢国际贸易工程公司 2,057,095.90 17,147,306.21 北京首钢设计院 7,381,646.70 26,404,772.00 北京首钢冶金建设有限公司 72,798,648.00 42,228,799.40 D、运输服务 根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：北京首 钢新钢有限责任公司向本公司提供运输服务，其中含火车和皮带运 输服务等，2003 年度收取服务费 159,045,491.48 元，2002 年度收 取服务费 147,037,589.20 元。 E、生产服务 根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：北京首 钢新钢有限责任公司向本公司提供生产服务，其中含原料及产品检 验、自动化设备管理、职工技术培训等，2003 年度收取服务费 59,204,652.29 元，2002 年度收取服务费 33,514,445.08 元。 F、生活服务 a、根据首钢总公司与本公司签订的协议：首钢总公司向本公司 提供生活服务，其中含绿化费、道路维护、生产区警卫、幼儿保教 等，2003 年度收取服务费 75,605,773.32 元，2002 年度收取服务费 65,770,000.00 元。 b、根据首钢总公司与本公司签订的协议：首钢总公司向本公司 提供生活服务，2003 年度本公司在福利费中列支费用 15,250,000.00 元,2002 年度本公司在福利费中列支费用 10,590,000.00 元。 G、土地租赁 根据首钢总公司与本公司签订的协议：本公司向首钢总公司租 赁土地 1,621,261 平方米，2003 年度付费 6,490,000.00 元，2002 年度付费 6,490,000.00 元。 H、料场租赁 69 根据北京首钢新钢有限责任公司与本公司签订的协议：2003 年 本公司向北京首钢新钢有限责任公司租赁料场 176,900 平方米， 2003 年度付费 2,299,700.00 元； 2002 年本公司向北京首钢新钢有限责任 公司租赁料场 176,900 平方米，2002 年度付费 2,299,700.00 元。 I、收购股权 a、本公司按首钢总公司原实际投资的 140 百万元价格受让其持 有的北京首钢富路仕彩涂板有限公司 50%的股权。 b、本公司按首钢总公司原实际投资的 18.38 百万元价格受让其 持有的北京首钢嘉华建材有限公司 60%的股权。 J、接受担保 提供单位 担保内容 2003 年度 2002 年度 首钢总公司 可转换公司债券 2,000,000,000.00 -- 首钢总公司 子公司借款 700,00,000.00 -- ②本公司提供产品 占同类交 占同类交 接受单位 产 品 2003 年度 2002 年度 易比例(%) 易比例(%) 北京首钢新钢有限责任公司 冶金焦 -- -- 57,449,088.00 100.00 北京首钢新钢有限责任公司 生 铁 -- -- 56,162,482.20 99.32 北京首钢新钢有限责任公司 坯 材 5,677,266,041.84 87.91 4,461,327,565.87 37.48 北京首钢新钢有限责任公司 煤 气 282,111,436.83 100.00 288,088,576.93 100.00 北京首钢新钢有限责任公司 原 料 1,478,355,371.22 87.59 2,006,062,563.89 95.79 中国首钢国际贸易工程公司 坯 材 1,208,589.80 0.01 198,392,813.11 1.67 北京首钢特殊钢有限公司 钢 坯 -- -- 166,015.72 -- 秦皇岛首钢板材有限公司 板 坯 559,174,242.01 8.67 270,482,695.08 5.05 北京首钢第一建设有限公司 钢材、水渣 2,251,390.55 0.44 7,549,756.12 0.11 各地经销公司 坯材、水渣 -- -- 454,454,592.69 3.81 北京首钢第二耐火材料厂 焦 炭 77,135,940.45 64.85 44,257,746.70 6.62 北京首钢华禹铸造厂 辅 材 10,693,444.91 2.14 6,318,815.25 100.00 北京首钢电力厂 辅 材 17,946,464.62 3.59 -- -- 70 北京首钢汽车运输有限责任公司 辅 材 1.99 9,968,808.98 -- -- 北京首钢工业设备修理厂 辅 材 6,917,483.13 1.38 -- -- 首钢总医院 煤 炭 1,724,015.87 1.78 -- -- 北京首钢氧气厂 辅 材 3,760,812.79 0.75 -- -- 北京首钢机电有限公司 钢 坯 11,995,161.15 0.19 -- -- *北京首钢红冶钢厂 钢 坯 -- -- 252,602,844.55 4.71 *：本期不再为本公司关联方。 (3)关联往来余额 关联方名称 账户性质 2003.12.31 所占比例(%) 2002.12.31 所占比例(%) 北京首钢新钢有限责任公司 应收账款 917,399,966.32 65.93% 1,226,366,409.08 65.08% 北京首钢华禹铸造厂 应收账款 18,119,640.43 1.30% 5,603,761.97 0.30% 北京首钢机电有限公司 应收账款 17,320,223.69 1.24% 12,007,114.88 0.64% 秦皇岛首钢板材有限公司 应收账款 11,168,494.01 0.80% -- -- 北京首钢工业设备修理厂 应收账款 6,417,026.44 0.46% -- -- 首钢总医院 应收账款 2,272,475.44 0.16% 2,272,475.44 0.12% 各地经销公司 应收账款 16,056,713.01 1.15% 37,472,997.22 1.99% 北京首钢特殊钢有限公司 应收账款 -- -- 230,671,083.31 12.24% 中国首钢国际贸易工程公司 应收账款 -- -- 67,048,475.70 3.56% *北京首钢红冶钢厂 应收账款 -- -- 28,069,820.99 1.49% 988,754,539.34 71.04% 1,609,512,138.59 85.42% 北京首钢第二耐火材料厂 应付账款 19,932,960.69 4.24% 2,814,481.19 0.64% 北京首钢汽车运输有限责任公司 应付账款 5,268,284.73 1.12% 3,209,516.83 0.73% 首钢生活服务管理中心 应付账款 4,056,073.86 0.86% 6,241,701.47 1.41% 北京首钢铁合金厂 应付账款 3,223,310.94 0.69% 6,372,591.17 1.44% 首钢北方机械厂 应付账款 2,842,703.45 0.61% 1,775,281.93 0.40% 北京首钢电力厂 应付账款 2,451,664.35 0.52% -- -- 71 首钢东华机械厂 应付账款 1,515,433.11 0.32% 2,827,981.41 0.64% 首钢长白机械厂 应付账款 294,465.00 0.06% 4,880,377.48 1.10% 北京首钢工业设备修理厂 应付账款 -- -- 796,234.27 0.18% 北京首钢第一建设有限公司 应付账款 -- -- 4,411,102.54 1.00% 39,584,896.13 8.42% 33,329,268.29 7.54% 首钢总公司 其他应付款 34,800,256.00 27.93% -- -- 北京首钢第二耐火材料厂 其他应付款 10,000,000.00 8.03% -- -- 首钢生活服务管理中心 其他应付款 1,656,485.40 1.33% 4,365,124.98 5.20% 46,456,741.40 37.29% 4,365,124.98 5.20% *：本期不再为本公司关联方。 8、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对 外担保等或有事项。 9、承诺事项 本公司承诺事项见[附注 11]。 10、资产负债表日后事项 2004 年 2 月 10 日，本公司二届六次董事会通过 2003 年度利润 分配预案：每 10 股派现金股利 3.00 元(含税)。 除上述事项外，截止 2004 年 2 月 10 日，本公司不存在应披露 的资产负债表日后事项。 11、其他重要事项 (1)经本公司 2002 年股东大会通过，本公司按首钢总公司原实 际投资的 140 百万元价格受让其持有的北京首钢富路仕彩涂板有限 公司 50%的股权，并承诺另筹资再投入 154.12 百万元共同建设北京 首钢富路仕彩涂板有限公司的彩涂板和热镀锌板两项目，截止 2003 年 12 月 31 日已投入 66 百万元；股权转让的相关手续已办理完毕。 (2)经本公司 2002 年股东大会通过，本公司按首钢总公司原实 际投资的 18.38 百万元价格受让其持有的北京首钢嘉华建材有限公 司 60%的股权，收购后并按股权比例追加投资 11.62 百万元，同时承 诺承担资本金以外的项目建设投资；股权转让的相关手续已办理完 毕。 72 (3)本期购买的子公司购买日的财务状况 公司名称 北京首钢嘉华建材有限公司 北京首钢富路仕彩涂板有限公司 截止日期 2003 年 6 月 30 日 2003 年 6 月 30 日 流动资产 11,482,414.47 122,391,825.25 长期投资 -- -- 固定资产 5,525,219.58 1,934,659.47 在建工程 13,190,193.43 192,105,060.43 无形资产及其他资产 195,535.32 6,408,004.99 流动负债 137.00 42,821,256.29 长期负债 -- -- 所有者权益 30,393,225.80 280,018,293.85 说明：由于本期购买的子公司尚处于生产建设期，购买日后尚未 产生利润。 (4)本公司经股东大会通过、中国证券监督管理委员会证监发行 字[2003]107 号文批准，于 2003 年 12 月 16 日按面值平价发行人民 币 2000 百万元的可转换公司债券，债券期间 5 年，年利率 1.5%，每 年付息一次。截止 2003 年 12 月 23 日本公司已收到扣除发行费用后 的募集资金人民币 1,949,017,098.90 元。上述款项已经北京京都会 计师事务所北京京都验字(2003)第 0059 号验资报告验证。 12、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 28.34% 23.23% 29.05% 23.36% 0.72 0.57 0.72 0.57 营业利润 21.59% 14.90% 22.14% 14.99% 0.55 0.36 0.55 0.36 净利润 13.97% 12.13% 14.33% 12.19% 0.36 0.30 0.36 0.30 扣除非常性损益 12.98% 12.03% 13.31% 12.10% 0.33 0.29 0.33 0.29 后净利润 73 其中 2003 年度非经常性损益项目及其金额如下： 项目 所得税前影响数 所得税 所得税后影响数 营业外收入-罚款收入 62,775.70 20,715.98 42,059.72 营业外支出-处置固定资产损失 (1,592,926.25) (525,665.67) (1,067,260.58) 营业外支出-捐赠支出 (434,000.00) (143,220.00) (290,780.00) 营业外支出-其他 (28,834.71) (9,515.45) (19,319.26) 股票投资收益 61,434.67 20,273.44 41,161.23 应收账款坏账准备转回 58,550,128.71 58,550,128.71 短期投资跌价准备转回 1,014,255.00 1,014,255.00 57,632,833.12 (657,685.14) 58,270,244.82 十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名 并盖章的会计报告。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的 所有公司文件的正本及公告原稿。 北京首钢股份有限公司董事会 二○○四年二月十日 74 附件一 在建工程明细表 编制单位：首钢股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 序 预算数 期初余额 本期增加额 本期转固额 本期其他减少额 项目名称 号 (千元） 金额 其中：利息 金额 其中：利 金额 其中：利 金额 其中 1 炼铁厂一、三高炉压差发电 78,190 60,210,997.00 17,360,568.00 77,571,565.00 2 炼铁厂三高炉干法除尘 20,640 5,984,467.00 10,916,418.70 3 焦化厂焦炉煤气脱硫 162,380 129,049,805.76 17,674,653.24 146,724,459.00 4 焦化厂干熄焦技术改造 140,000 38,745,000.00 62,533,240.00 5 二炼钢工艺升级技术改造 241,160 204,311,992.42 9,081,345.00 213,393,337.42 6 二炼钢 110KV 变电站 30,390 24,750,400.00 3,001,423.00 7 冷轧薄板项目* 5,418,280 52,482,901.10 1,247,940.50 8 富路仕彩涂板生产线 210,000 195,414,662.10 - 9 富路仕连续热镀锌薄板 319,580 203,267,714.15 10 嘉华 60 吨矿渣粉 84,750 55,739,547.93 11 其他 38,052,804.97 75,770,558.53 38,625,758.62 584,404.00 合 计 501,105,467.15 - 703,243,031.75 1,247,940.50 476,315,120.04 - 584,404.00 说明：冷轧薄板项目为本公司发行 2000 百万元可转债所募集资金的投入项目，本年所募集资金尚未使用，本期增加额为发行债券有关辅助费用(包 75