洲际油气(600759)PT琼华侨2001年年度报告

海南华侨投资股份有限公司 二 ＯＯ 一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 江新民董事、王人平董事、卓霖董事、王迎董事、唐建久董事未能亲自出席公司 董事会六届八次会议，江新民董事、王人平董事委托孙小钢董事代为行使表决权。 特别提示：海南从信会计师事务所为本公司出具了有保留意见及解释性说明的审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，务请投资者注意阅读。 一、公司简介 （一）公司法定名称： 中文：海南华侨投资股份有限公司 英文：Hainan Overseas Chinese Investment CO.LTD. 英文缩写：OCI （二）公司法定代表人：孙小钢先生 （三）公司董事会秘书：宋 扬先生 联系地址：海口市南航东路 28 号侨企大楼 B 座第八层 电 话：0898－6787220 6788559 传 真：0898－6773665 6757661 电子信箱：songy69@163.net （四）公司注册地址、办公地址 海口市南航东路 28 号侨企大楼 B 座第八层 邮政编码：570206 电子信箱：HQTZ@263.net （五）公司选定的披露信息报纸：《上海证券报》 1 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：海口市南航东路 28 号侨企大楼 B 座第八层公司董事会秘 书处 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：PT 琼华侨 股票代码：600759 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项 目 金 额 本年度实现利润总额 ５３３，９９９．４０ 净利润 １，１４４，４０２．１８ 扣除非经常性损益后的净利润 －１２，７２５，４５６．３９ 主营业务利润 －３３９，１１５．３０ 其他业务利润 ３，１４６．７０ 营业利润 －１３，３３５，８５９．１７ 投资收益 １２，５３７，５６２．９５ 补贴收入 营业外收支净额 １，３３２，２９５．６２ 经营活动产生的现金流量净额 １３，４９９，１８５．９３ 现金及现金等价物净增加额 １，７８７，８３４．９３ 注：“扣除非经常性损益”项目及涉及金额： 投资收益 １２，５３７，５６２．９５ 营业外收支净额 １，３３２，２９５．６２ （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项 目 2001 年 2000 年调整后 2000 年调整前 1999 年调整后 1999 年调整前 主营业务收入 ５７２，６４２．７８ ４３４，１０８．４８ ４３４，１０８．４８ ３，４６８，０４６．１３ ３，４６８，０４６．１３ 净利润 １，１４４，４０２．１８ －７２，９５４，０１７．４１ －６８，３３２，２４２．４７ －１７２，８０３，５１５．６１ －１５１，７９２，９３０．１３ 总资产 ５８，５０９，８３３．０８ ２４３，６１２，５９３．８１ ２５２，４３５，６７６．４４ ２７５，８９３，４０５．５１ ２７２，３５５，２４７．５１ 股东权益 －３５９，９４１，１６０．０２ －４９０，８３３，０６９．７５ －４７８，０３２，３５７．５０ －３８８，００８，１７６．３９ －３４８，７８８，８７２．０４ 每股收益（摊薄） ０．００５５ －０．３４９８ －０．３２７７ －０．８２８６ －０．７３ 每股收益（加权） ０．００５５ －０．３４９８ －０．３２７７ －０．８２８６ －０．７３ 每股收益（扣除） 非经常性损益） －０．０６１ －０．３３４３ －０．３２５２ －０．７９ －０．７１ 2 每股净资产 －１．７２６ －２．３５４ －２．２９２ －１．８６ －１．６７ 调整后的每股净资产 －１．７８７ －２．８３４ －２．７７３ －２．２１８ －２．０３ 每股经营活动产生 的现金流量净额 ０．０６５ －０．０１４９ －０．０１４９ －０．０１ －０．０１ 净资产收益率％（摊薄） 净资产收益率％（加权） 注：主要财务指标计算公式如下： (1)每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数 (2)每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 (3)净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×100％ (4)调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－长期待 摊费用）／年度末普通股股份总数 (5)每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份总 数 （三）利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 －３３９，１１５．３０ ／ ／ －０．００１６ －０．００１６ 营业利润 －１３，３３５，８５９．１７ ／ ／ －０．０６４ －０．０６４ 净利润 １，１４４，４０２．１８ ／ ／ ０．００５５ ０．００５５ 扣除非经营性损 益后的净利润 －１２，７２５，４５６．９３ ／ ／ －０．０６１ －０．０６１ （四）报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项 目 股 本 资本公积 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期 初 数 ２０８，５５１，９７４．００ ７７，８１３，２９５．４５ －６１１，７１３，９８０．０６ －１６５，４８４，３５９．１４ －４９０，８３３，０６９．７５ 本期增加 １３０，３５７，９１０．３３ １，１４４，４０２．１８ －６１０，４０２．７８ １３０，８９１，９０９．７３ 本期减少 期 末 数 变动原因：２０８，５５１，９７４．００ ２０８，１７１，２０５．７８ －６１０，５６９，５７７．８８ －１６６，０９４，７６１．９２ －３５９，９４１，１６０．０２ 变动原因：１、资本公积增加 １．３ 亿元主要是债务重组收益及债务豁免。 ２、未分配利润增加为公司本部本年度实现净利润 １１４．４ 万元。 ３、未确认投资损失是子公司本年度亏损增加，详见审计报告附注 ５．２３。 3 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 股本结构 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ９２，４９０，４００ ９２，４９０，４００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ７９，８１８，４００ ７９，８１８，４００ 境外法人持有股份 １２，６７２，０００ １２，６７２，０００ 其 他 ２、募集法人股份 ４０，５６５，６００ ４０，５６５，６００ ３、内部职工股 ６，３３６，０００ ６，３３６，０００ ４、优先股或其他 － － 未上市流通股份合计 １３９，３９２，０００ １３９，３９２，０００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ６９，１５９，９７４ ６９，１５９，９７４ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ６９，１５９，９７４ ６９，１５９，９７４ 三、股份总数 ２０８，５５１，９７４ ２０８，５５１，９７４ 2、股票发行与上市情况 （１）到本报告期末为止的前三年公司没有发行股票及衍生证券。 （２）公司现存内部职工股的发行日期为 １９９３ 年 ５ 月，发行价格为每股人民币 ４．００ 元，发行数量 ３００ 万股。因以前年度送股及转增股本原因，内部职工股现为 ６３３．６ 万 股。因内部职工股发行过程中，公司前任高管涉嫌严重违法、违规，报告期内尚未上 4 市。 （二）股东情况介绍 １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司股东总数为 ２０３４７ 户。 ２、本报告期末前十名股东持股情况 单位：万股 股东名称 年度内股份增减 期末持股数 持股比例 股份的质押 股份性质 变动情况 （％） 或冻结情况 １、海南新产业投资公司 ４６４６．４０ ２２．２８ 冻结 境内法人股 ２、海南亚太工贸有限公司 １５８４．００ ７．５９ 质押 境内法人股 ３、海南物业投资公司 １５８４．００ ７．５９ 质押 境内法人股 ４、亚太奔德有限公司 １２６７．２０ ６．０７ 不详 境外法人股 ５、海南正兴投资发展有限公司 ７４２．８４ ３．５６ 不详 境内法人股 ６、比欧特国际工程有限公司 ７３９．２０ ３．５４ 冻结 境内法人股 ７、上海财政证券公司 ４８０．００ ２．３０ 不详 境内法人股 ８、海通证券 ３７５．００ １．８０ 不详 境内法人股 ９、厦门信托 ３４０．００ １．６３ 不详 境内法人股 １０、航天信托 ３００．００ １．４４ 不详 境内法人股 注：¬海南新产业投资公司所持公司法人股中的 ３００ 万股由法院裁定抵偿给琼山市 建行，本报告内尚未完成过户。另 ４３４６．４ 万股被海南省高级人民法院冻结。 -海南亚太工贸有限公司持有的 １５８４ 万股法人股已质押给中国科技国际信托投资 有限责任公司，质押期限为 １９９９ 年 ６ 月 ２９ 日至 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日。 ®海南物业投资公司持有 １５８４ 万股法人股已质押给中国科技国际信托投资有限责 任公司，质押期限为 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日至 ２００５ 月 ３ 月 ２５ 日。 ¯海南正兴投资发展有限公司在报告期内将所持股份 ３７５ 万股转让给海通证券。 ３、持有本公司 １０％以上股份的法人股东为海南新产业投资公司。该公司成立于 １９９０ 年 ９ 月 １２ 日，法定代表人为孙小钢先生，注册资本 １５６０ 万元。经营范围：高科 技、新工艺的开发应用以及科技产品的生产和销售，纺织及其制成品，皮毛制品产品 的开发、研究、生产和销售，化工产品及原料（专营及危险品除外），建材、电子产品 等。 海南新产业投资公司的控股股东为中国科技国际信托投资有限责任公司。该公司 5 成立于 １９８９ 年 ４ 月 ３０ 日，法定代表人为张钢先生，注册资本 ５２１３０．３６ 万元。经营范 围：信托存款、贷款、投资；委托存款、贷款、投资；自有资金的投资及贷款；有价 证券；融资租赁；代理业务；担保与见证；经济咨询、保险箱业务；房地产开发、经 营业务；中国人民银行总行批准的其他人民币业务；外汇信托存款、放款、投资；外 汇借款、放款、投资、存款、租赁、担保；发行或代理发行、买卖或代理买卖外币有 价证券；贸易、贸易结算；资信调查、咨询、见证业务。 4、报告期内控股股东没有发生变更情况。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）公司董事、监事及高级管理人员 （1）基本情况 姓 名 职 务 性 别 年龄 任期起止日期 年初持股（股） 年末持股（股） 孙小钢 董事长 男 43 2000.03-2003.03 0 0 单荣生 副董事长 男 54 2000.03-2003.03 0 0 王 迎 董 事 男 51 2000.03-2003.03 0 0 王人平 董 事 男 44 2000.03-2003.03 0 0 江新民 董 事 男 38 2000.03-2003.03 0 0 卓 霖 董 事 男 39 2000.03-2003.03 0 0 张 艳 董 事 女 37 2000.03-2003.03 0 0 张 敏 董 事 男 39 2000.03-2003.03 0 0 唐建久 董 事 男 58 2000.03-2003.03 0 0 周锡琴 监 事 女 34 2001.07-2003.03 0 0 黄 泽 监 事 男 38 2000.03-2003.03 0 0 韦育智 监 事 男 32 2000.03-2003.03 0 0 宋 扬 董事会秘书 男 34 2000.01-2003.01 0 0 （２）董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任职单位 职务 孙小钢 海南新产业投资公司 总经理 王 迎 亚太奔德有限公司 董事长 王人平 海南物业投资公司 董事长 6 江新民 海南亚太工贸有限公司 董事长 张 艳 比欧特国际工程有限公司 董事长秘书 唐建久 海南正兴投资发展有限公司 办公室主任 （３）年度报酬情况 本公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额：77,660 元。其中 3.6 万元 1 人， 2.4 万元 1 人，1.8 万元 1 人。不在公司领取报酬的董事、监事为：王迎、单荣生、王 人平、江新民、卓霖、张艳、唐建久、张敏共八位董事，周锡琴、黄泽二位监事。 （4）报告期内董事、监事及高级管理人员离任、聘任情况 公司监事周茂贤先生因工作原因 2000 年 7 月 11 日辞去监事职务，公司 2000 年年 度股东大会选举周锡琴为公司第六届监事会监事。 （二）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 公司现有员工 15 人，其中财务人员 4 人，行政人员 11 人，硕士研究生 4 人，大 专以上文化程度 11 人，无退休职工。 五、公司治理结构 公司严格遵守有关法律法规，不断完善公司法人治理结构。根据《上市公司章程 指引》修订了公司章程，并按照公司章程规范运作。根据《上市公司治理准则》的要 求，公司重新制订了新的《股东大会工作细则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》等制度，将提交董事会、股东大会审议，力求通过完善的公司治理保护全体股东 利益，提升股东价值。 本报告期内公司尚未设立独立董事。公司已抓紧进行独立董事的甄选及其他准备 工作，保证在规定期限内按照监管机构的指导意见完成独立董事的设立工作，并为独 立董事履行职责提供完备条件及全面信息。 六、股东大会简介 本报告期内公司共召开二次股东大会 （一）公司 2000 年年度股东大会于 7 月 2 日上午在公司会议室举行。会议通知公 告于 2001 年 6 月 2 日《上海证券报》。出席会议股东及股东代表 3 人，代表股份 78， 144，000 股，占总股本的 37.47％，符合《公司法》和公司章程的有关规定。本次股 东大会通过了以下决议： 7 1、审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告。 2、审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告。 3、审议通过了 2000 年度财务决算及利润分配方案。 经海南从信会计师事务所审计，公司 2000 年净利润为-68，323，242.47 元，至本报告期末未分配利润-596，148，592.73 元，资本公积金为 77，813， 295.45 元，本年度公司无利润可供分配，亦不动用公积金转增股本。 4、审议通过 2000 年年度报告及摘要。 5、通过了将股东大会对董事会经营授权限额增加至 8000 万元。 6、通过了聘请海南从信会计师事务所为公司 2001 年度财务审计机构，聘期一年。 7、通过了对公司部分资产计提减值准备。 8、选举周锡琴为公司第六届监事会监事。 另外，依照《上市公司股东大会规范意见》的规定，公司董事会就 2000 年度 财务审计报告中注册会计师发表的保留意见内容，向股东大会作出了详细说明。 海南信达律师事务所程晓东、项晨枫律师出席会议见证并发表法律意见书。 本次股东大会决议刊登于 2001 年 7 月 3 日的《上海证券报》。 （二）公司 2001 年第一次临时股东大会于 12 月 27 日上午在公司会议室举行。会 议通知公告于 2001 年 11 月 27 日《上海证券报》。出席会议股东及股东代表 4 人，代 表股份 65，785，200 股，占总股本的 31.5％，符合《公司法》、公司章程及《上市公 司股东大会规范意见》的有关规定。本次股东大会形成了以下决议： 1、通过了公司于中国科技国际信托投资有限责任公司签订的《债务抵偿协 议》及停止计息《协议书》； 2、通过了公司与海南新产业投资公司签订的《债务豁免协议书》； 3、通过了公司与海南亚太工贸有限公司公司签订的债务豁免《协议书》； 4、通过了公司与海南物业投资公司签订的债务豁免《协议书》。 海南信达律师事务所程晓东、项晨枫律师出席会议见证并发表法律意见书。 本次股东大会决议刊登于 2001 年 12 月 28 日的《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司所处的行业及在本行业中的地位 8 公司早期以房地产开发为主业，九十年代中期因海南房地产市场陷入持续低迷， 1998 年以来公司主营业务全面停顿，本报告期内公司仍无主营业务经营。 2、公司主营业务的范围及其经营状况 （１）公司主营业务范围：高新技术项目及产品的投资、开发、生产与经营，能源 基础产业投资、开发、经营，房地产、旅游资源、旅游产品开发经营，建筑材料生产、 销售、旅游业服务。以上为工商管理部门批准业务范围。 （２）经营状况 本报告期内公司原有经营业务继续停顿，新的经营业务仍未建立。 本报告期内公司主营业务收入：572,642.78 元 本报告期内公司主营业务利润：-339,115.30 元 3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 北京金都侨业实业有限责任公司，本年度内主营业务收入：335,283.02 元，净利 润：475,465.70 元。 海南现代实业发展公司，本年度内主营业务收入：/元，净利润：-21,605.68 元。 海南华侨国际旅游娱乐公司，本年度内主营业务收入：/元，净利润：-542,566.42 元。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （１）公司在经营中所面临的问题与困难 由于公司以前年度管理过程中长期存在的法人治理结构不健全 ，导致管理混乱、 对前任高管诸多违法违规行为缺乏有效的监督与制约机制，造成公司未经必要论证及 决策程序，大量盲目对外投资难以收回，前任高管利用职务之便大肆侵占，致使公司 资产严重流失，债务负担极其沉重，主营业务多年停顿，濒临破产退市边缘。 （２）针对以上问题与困难，本年度内公司董事会着重进行了以下工作： ①为避免公司退市而实施各项必要的重组措施，在债务重组方面取得较大进展。 通 过 与 各 股 东 及 债 权 人 协 商 ， 共 削 减 债 务 ３０７，２１７，３７８．６０ 元 。 其 中 债 务 豁 免 １８，０８９，８７０．４８ 元，以资抵债 ２８９，１２７，５０８．１２ 元，通过以上措施，有效改善了公司财 务状况，为进一步重组创造了有利条件。 ②继续加大对公司遗留问题的清理力度。加大对应收帐款的清收，积极盘活存量 资产。通过公司艰苦努力，执行回转世茂股份法人转配股 １２０ 万股，以上股票出售获 现金 １４６１ 万元，使公司在 ２００１ 年第三季度实现盈利。经与海南中科信实业有限公司 9 协商，后者以现金方式偿还对公司全部债务计 １２２５ 万元。与中国科技国际信托投资有 限责任公司达成《债务抵偿协议》，公司以帐面价值 １３６８８ 万元资产抵偿对其债务 ２１０１４ 万元。 ③根据有关法律法规及监管机关要求建立健全各项管理制度，完善法人治理结构， 加强公司规范运作，最大限度保护股东利益。 （二）公司财务状况 1、公司财务状况 项 目 ２００１ 年（元） ２０００ 年（元） 增减净额（元） 总资产 ５８，５０９，８３３．０８ ２４３，６１２，５９３．８１ －１８５，１０２，７６０．７３ 长期负债 ３９９，６０８，５０９．８５ ５３５，７９８，７５１．５９ －１３６，１９０，２４１．７４ 股东权益 －３５９，９４１，１６０．０２ －４９０，８３３，０６９．７５ ＋１３０，８９１，９０９．７３ 主营业务利润 －３３９，１１５．３０ －１２３，３６０．４３ －２１５，７５４．８７ 净利润 １，１４４，４０２．１８ －７２，９５４，０１７．４１ ＋７４，０９８，４１９．５９ 注：（1）总资产变动原因：总资产变动的主要原因是本年度进行债务重组，以帐 面价值 17,868 万元的资产抵偿所欠债权人的债务，及出售世贸股份股票而转出的投资 成本。 （2）长期负债变动原因：长期负债比上年度减少 1.36 亿元是以资产抵偿欠中 国科技国际信托投资有限责任公司及海南代表处的长期借款债务 14,293.3 万元和本年 度计提欠中国长城工业总公司、海南国际租赁公司的借款利息 674.2 万元。 （3）股东权益变动原因：股东权益比上年末增加 1.3 亿元系债务重组收益及 债务豁免。 （4）主营业务变动原因：主营业务利润增加亏损 21.5 万元系北京金都侨业公 司出售库存积压残次电脑。成本高于售价而增加了主营业务成本。 （5）净利润变动原因：净利润比上年度增加 7409.8 万元，主要是财务费用因 中国科技国际信托投资有限责任公司从 2001 年 1 月 1 日起停止计收利息而减少 3,528.5 万元，管理费用下降 3,651.8 万元是因上年度计提存货跌价准备及坏帐准备较大，本年 度预计各项资产可变现值较上年度末基本平衡，本年度出售世贸股份股票 145.1 万股 获得投资收益 1,253.7 万元。 2、对会计师事务所出具的审计报告所涉及事项的说明 本年度公司财务报告经海南从信会计师事务所审计，并出具了有保留意见及解释 10 性说明的审计报告。本公司董事会对审计报告所涉事项作如下说明： （１）关于公司及前任高管严重违法违规事项的调查，公司已于 ２０００ 年接受了中 国证监会的调查，目前证监会尚未作出处罚决定，该事项对公司以前年度及未来经营的 影响程度尚无法准确估计，公司经理班子将密切关注该事项的进展情况。 （２）关于公司应付税金为负数，系因公司以前年度虚作大量销售收入而产生的应 交税款，公司一直未交。但公司已向税务部门进行了多次交涉，力争退税或与以后发生 的应交税金进行抵扣。 （３）关于公司持续经营，公司已与主要债权人、第一大股东及新的重组方签订 了有关公司资产债务重组相关的一系列协议。上述协议将提交公司董事会予以审议。同 时，公司将按有关规定向证监会上报“暂停上市宽限期资产债务重组方案”。如果该方 案获得证监会的审核同意，公司股东大会批准后公司经营能力无法持续的问题将予以消 除。 （４）公司为关联企业海南省中平木业有限公司向海南省中行借款 １０８５ 万美元及 １０００ 万元人民币提供担保，公司认为对上述借款的担保期限已过，按有关法律规定公 司已经免除担保责任。 （三）公司投资情况 本年度内公司没有投资任何项目。 1、本报告期内公司无募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期 内的任何资金的运用。 本报告期内无非募集资金投资的项目。 （四）2002 年公司业务发展计划 １、充分调动各方面积极因素，积极同债权人协商，继续对公司进行债务重组，进 一步减轻债务负担。 2、尽快引入新的重组方，实施重大资产重组，注入优质资产，使公司尽快确立新 的主营业务，确保 2002 年度实现盈利。 3、积极加强与监管机关沟通，加深对有关法律法规的理解，按监管机关要求做好 11 申请恢复上市各项工作。 （五）董事会日常工作情况 1、本报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开了 3 次董事会议。 （1）2001 年 4 月 26 日，六届四次董事会议在海口召开。会议审议并形成以下决 议：①通过了《2000 年度董事会工作报告》；②通过了《2000 年年度报告》及其摘要； ③通过了 2000 年度财务决算及利润分配预案；④审议通过了向上交所申请暂停上市宽 限期相关事项的议案；⑤审议通过了公司经理班子对注册会计师发表的审计保留意见 所做的说明，并同意将此说明作为公司董事会对全体股东的说明；⑥审议通过提请公 司股东大会将对公司董事会经营授权增加至 ８０００ 万元；⑦审议通过将董事会对经营班 子经营授权增加至 ５０００ 万元；⑧审议通过续聘海南从信会计师事务所为 ２００１ 年度公 司财务审计机构；⑨审议通过对公司部分资产计提减值准备；⑩通过董事会根据实际 情况决定 ２０００ 年度股东大会召开时间。决议刊登于 2001 年 4 月 28 日《上海证券报》。 （2）2001 年 6 月 21 日，六届五次（临时）董事会议在本公司会议室召开。会议 审议并形成以下决议：①决定向上交所提出暂停上市宽限期申请；②审议通过公司资 产及债务重组协议；③审议通过对公司资产计提减值准备办法予以修改；④决定召开 公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会审议有关资产及债务重组议案。决议刊登于 2001 年 7 月 12 日《上海证券报》。 （3）2001 年 8 月 24 日，六届六次董事会议在海口召开。会议审议并形成以下决 议：①审议通过 2001 年中期报告及其摘要；②审议通过 2001 年中期财务决算及利润 分配预案；③审议通过关于固定资产等四项减值准备的核算及内部控制制度。决议刊 登于 2001 年 8 月 28 日《上海证券报》。 2、本报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 (1)按股东大会决议精神，公司分别与海南新产业、海南亚太、海南物业签订的债 务豁免有关协议已履行完毕，公司与中国科技国际信托投资有限责任公司签订的债务 抵偿协议正在履行中，有关抵债资产的过户手续正在办理。 (2)本报告期内公司没有利润分配，也没有公积金转增股本、配股及增发新股等情 况。 （七）本年度公司利润分配预案或资本公积金转增股本预案 2001 年度公司实现主营收入 572,642.78 元，营业利润-13,335,859.17 元，净利润 12 1,144,402.18 元。实现利润用以弥补以前年度亏损，因此公司 2001 年度不进行利润分 配，也不进行公积金转增股本。 2002 年度利润分配政策为：鉴于公司持续巨额亏损，2002 年度利润用于弥补以前 年度亏损，不分配不转增。公司董事会保留根据实际情况调整公司 2002 年度利润分配 政策的权利。 （八）其他报告事项 公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》，本报告期内未发生变更。 八、独立董事意见 本报告期内公司尚未设立独立董事。公司已抓紧进行有关工作。 九、监事会报告 （一）本报告期内公司监事会召开了五次会议。 1、2001 年 4 月 26 日，第六届监事会第三次会议在海口举行，会议形成如下决议： 审议通过 ２０００ 年监事会工作报告；审议通过 ２０００ 年年度报告及年报摘要；审议 通过 ２０００ 年公司利润分配预案；接受周茂贤先生辞去监事职务的请求，推选周锡琴女 士为监事候选人。 ２、２００１ 年 ６ 月 ２１ 日，第六届监事会第四次（临时）会议在海口举行，会议形 成如下决议： 审议通过公司董事会提出的资产及债务重组议案。 3、2001 年 8 月 24 日，第六届监事会第五次会议在海口举行，会议形成如下决 议： 审议通过了公司 2001 年中期报告正文及摘要。 4、2001 年 10 月 22 日，第六届监事会第六次会议在海口举行，会议形成如下决 议： 审议通过了公司 2001 年第三季度报告。 （二）公司依法运作情况 公司在本报告期内按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》规范运作，董事会、 股东大会决策程序规范合法，建立了较为完善的内部控制制度，公司董事会、经理执 行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 13 （三）检查公司财务情况 公司的财务报告经海南从信会计师事务所审计，并出具了有保留意见及解释性说 明的审计报告，监事会同意董事会的说明。除上述解释性说明外，公司财务报告真实 反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）关联交易情况 2001 年 12 月 18 日，公司与中国科技国际信托投资有限责任公司（以下称中科 信）签订《债务抵偿协议》（公告于 2001 年 11 月 27 日、12 月 20 日《上海证券报》）。 该关联交易经公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过，海南从信会计师事务所出具 了独立财务顾问报告。公司监事会认为该关联交易遵循了自愿、公开、公正的原则， 体现了中科信给予公司债务重组的极大支持，有效保护了全体股东特别是中小股东的 权益。 十、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、发生在编制本年度中期报告以后的涉及公司的重大诉讼、仲裁事项 本年度中期报告后公司未发生新的重大诉讼、仲裁事项。 已在本年度中期报告披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项 （1）中国长城工业总公司诉中国光大银行、本公司、北京金都侨业实业有限责 任公司、北京金马长城房产建设有限责任公司委托贷款合同纠纷案已经北京市第一中 级人民法院审理终结，判决本公司偿还原告贷款本金 1000 万美元，金都侨业承担连带 清偿责任。本判决结果公告于 2001 年 3 月 21 日《上海证券报》。目前该案尚在执行中。 （２）本公司因与其汇国际投资公司履行投资《北京名人广场联营合同书》产生 纠纷，本公司于 １９９９ 年 １１ 月向中国国际贸易仲裁委员会申请仲裁。该仲裁委已于 ２０００ 年 １２ 月 １２ 日做出终局裁决：由其汇国际投资公司退还本公司投资款 ２８００ 万元。本公 司已申请法院冻结了其汇公司相应财产，本案现正在执行中。 （３）其汇国际投资（香港）有限公司（以下称其汇公司）诉公司不当得利一案已 经海口市中级人民法院审理终结，判决公司向其汇公司返还不当得利 ２００ 万美元。公 司已向海南省高级人民法院提起上诉。该事项公告于 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日、８ 月 １１ 日《上 海证券报》。 （４）因履行债务偿还合同纠纷，公司于 ２００１ 年 ７ 月 １７ 日向北京市第二中级人民 14 法院提起诉讼，请求判令其汇公司向公司支付 １０００ 万美元的欠款及利息，该事项公告 于 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日《上海证券报》。目前该案尚在审理中。 （５）海南光大国信租赁（联合）有限公司诉海南科技工业公司及本公司借款担保 纠纷案，公司已向法院提出执行异议。目前该案尚无进展。 （6）南洋商业银行海口分行诉公司借款合同纠纷案已由海口市中级人民法院裁定 终结执行。该事项公告于 ２００１ 年 ９ 月 ５ 日《上海证券报》。 （７）深圳发展银行海口分行诉本公司借款纠纷一案，经海口市中级人民法院审理， 判令本公司偿还深圳发展银行海口分行贷款本金 ５００ 万元及利息。深圳发展银行海口 分行已冻结本公司在海口市国土局债权 ４００ 万元，本案情况公告于 ２０００ 年 ８ 月 １１ 日 《上海证券报》。2001 年 12 月 10 日，法院已扣划公司在海口市国土局退款 3，995， 277 元，余额尚在执行中。 （8）中国长城财务公司诉北京金都侨业实业有限责任公司（下称金都公司）借款 纠纷案，法院裁定以金都公司持有的比欧特国际工程开发有限公司 2000 万股权抵偿所 欠中国长城财务公司全部债务，该案已执行完毕。该事项公告于 ２００１ 年 ７ 月 １２ 日、 １２ 月 ８ 日《上海证券报》。 （二）本报告期内公司、公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况 本报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。 （三）报告期内未发生公司控股股东变更、公司董事会换届、改选或半数以上成 员变动、公司总经理变更、公司解聘、新聘董事会秘书的情况。 （四）本报告期内公司没有发生收购及出售资产、吸收合并事项。 （五）重大关联交易事项 中国科技国际信托投资有限责任公司（以下称中科信）历年对公司及子公司（北 海嘉杰房地产公司、金都公司、烟台金海物业公司）发放贷款多笔，均逾期未能清偿， 本息累积形成庞大而复杂的债权债务关系。2001 年 12 月 18 日，公司中科信与签订《债 务抵偿协议》，确认截止 2001 年 1 月 1 日，公司及子公司欠中科信贷款本息总额为 471， 609，037.07 元。公司以帐面价值 136，688，797.86 元的资产抵偿对中科信债务 210， 146，593.27 元。（公告于 2001 年 11 月 27 日、12 月 20 日《上海证券报》）。该关联交 易经公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过，海南从信会计师事务所出具了独立财 务顾问报告。该报告认为上述关联交易遵循了自愿、公开、公正的原则，体现了中科 信给予公司债务重组的极大支持，有效保护了全体股东特别是中小股东的权益。 15 （六）上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况 １、公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，经理、副经理等公司高级管 理人员均在上市公司领取薪酬，未在股东单位任职。 ２、公司未拥有及使用工业产权、商标、非专利技术等无形资产，公司现有资产 完全独立。 ３、公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 拥有独立银行帐户。 （七）公司或持股 ５％以上股东承诺事项的履行情况 １、公司第一大股东海南新产业投资公司以所持有公司全部股权代公司偿还公司 欠中国长城工业总公司 １０００ 万美元债务并承诺全部豁免公司该等债务一事，因中国长 城工业总公司决定放弃对公司重组，该项承诺未实际履行。 ２、海南新产业投资公司豁免公司对其债务合计 １２，２８２，４００．２５ 元，该项承诺 本报告期内已履行完毕。 ３、公司第二大股东海南物业公司、公司第三大股东海南亚太工贸有限公司分别 豁免公司应付股利 ２，３１４，４５９．０８ 元、１，９７５，８１１．１５ 元，该项承诺本报告期内已 履行完毕。 （八）本报告期内没有发生托管承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 （九）本报告期内未发生或继续发生委托他人进行投资管理事项。 （十）聘任、解聘会计师事务所情况 本报告期内继续聘任海南从信会计师事务所为公司 ２００１ 年度财务审计机构。本 年度支付给海南从信会计师事务所报酬总额为 ２７．５ 万元。 （十一）本报告期内重大合同订立情况 １、公司与中科信、海南新产业投资公司、海南物业公司、海南亚太工贸有限公 司所签债务抵偿、债务豁免、股利豁免协议已在“关联交易”、“持股 ５％以上大股东承 诺”各节中予以披露。 ２、公司与比欧特国际工程有限公司所签 １５０ 万股利豁免协议已履行完毕。 ３、公司与海南中科信实业发展有限公司（下称中科信实业）签订《债务偿还协 议》，中科信实业已于 ２００１ 年 １１ 月分两次以现金偿还其所欠公司全部债务 １２，２５８， ５３１ 元。 16 ４、２００１ 年 ６ 月 １６ 日，公司与中国嘉德国际拍卖有限公司、大鹏证券公司签订 《债务偿还协议》公司以所持泰康股份 ２３５０ 万股法人股抵偿所欠嘉德及大鹏全部债 务。该协议已履行完毕。 （十二）本报告期内更改公司名称或股票简称的情况 ２００１ 年 ５ 月 １４ 日，公司因连续三年亏损被上海证券交易所暂停上市，公司股票 简称由 ＳＴ 琼华侨变更为 ＰＴ 琼华侨。 （十三）其他重大事项 １、经公司申请，２００１ 年 ７ 月 ２ 日，上海证券交易所同意给予公司 １２ 个月的宽限 期，宽限期自公司暂停上市之日即 ２００１ 年 ５ 月 １４ 日起计算。 ２、公司前任高管人员涉嫌重大违法违规事项，公司已接受了中国证监会的调查， 目前中国证监会尚未作出处罚决定。 ３、２００２ 年 ３ 月 ２１ 日，中国长城工业总公司决定放弃对公司的重组，公司被迫紧 急寻找新的重组方。经多方接触商谈，中国大通实业有限公司公司有意参与公司重组。 新的重组方案主要内容包括： １、债权人豁免公司对其债务 ３３，７１３．１１ 万元，仅保留对公司债权 ８１３１．９９ 万元。 ２、中科信将对公司的 ４０００ 万元债权中的 ３７００ 万元转让给信达海口办，信达海口 办同意公司分三至五年偿还，并同时停止计收利息。 ３、新产业将所持公司股权 ４６４６．４ 万股全部转让给中国大通实业有限公司。大通 公司成为公司第一大股东。 ４、公司收购大通公司所持有的黄龙洞股份 ３３９３ 万股（占黄龙洞公司总股本的 ２６．１％）。该股权收购款由新产业以应收大通公司股权转让款支付，新产业承诺豁免由 此形成的公司对其新的债务。 ５、公司所欠中国长城工业总公司 １０００ 万美元本息全部由中科信代为偿还。中科 信承诺放弃对由此形成的公司对其债务的一切追索权。 ６、大通公司将其持有的黄龙洞公司 ８０００ 万股（占黄龙洞公司总股本的 ６１．５３９％） 中的 ６６３０ 万股（占黄龙洞公司总股本的 ５１％）委托给公司管理，托管期间由该等股份 产生的全部收益归公司所有。 相关各方已就上述方案签订协议，该方案尚待公司董、监事会及股东大会审议通过， 有关各项协议也需董事会及股东大会批准才能生效，其中涉及重大资产购买及构成关联 交易的尚需按有关规定履行信息披露及报批程序。公司暂停上市宽限期截止日为 ２００２ 17 年 ５ 月 １４ 日，时间十分紧迫，因此公司重组任务十分艰巨。 八、财务会计报告 审 计 报 告 琼从会审字［２００２］第 ０９０ 号 海南华侨投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、 ２００１ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表及 ２００１ 年度现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 如会计报表附注 ５．１５ 及 ５．１６ 所述，贵公司应交税金及其他应交款中列示的营业税 －６，８５０，５７２．１３ 元 、 城 建 税 －４７８，２５７．８５ 元 及 教育费附加 －１１９，８２８．９０ 元 ， 共 计 －７，４４８，６５８．８８ 元主要为 １９９８ 年度调整原虚列收入而冲销的应交税费。此项调整尚待 税务机关批准确认。 如会计报表附注 １０．２ 所述，贵公司存在严重违反国家有关法律法规的行为，中国 证监会已对贵公司前任高管人员严重违法、违规行为进行了调查，目前正在等待中国证 监会的处罚。 我们认为，除上述问题外，贵公司上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会 计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务 状况及 ２００１ 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外，我们注意到： 如会计报表附注 ７．９ 所述，贵公司为关联单位海南中平木业有限公司向中国银行海 南省分行贷款提供担保之情况。 如会计报表附注 ８ 及 １０．５ 所述，贵公司已到期未偿债务及累计亏损巨大、严重资 18 不抵债、经营业务全面停顿且存在如会计报表附注 １０．２ 所述的严重违反法律、法规行 为。上述迹象表明贵公司财务状况已严重恶化，持续经营具有重大不确定性。但我们亦 注意到，贵公司于资产负债表日后签订了多项资产、债务重组协议，该等协议如能获得 授权批准并履行，将对贵公司的财务状况产生积极影响。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师： 刘泽波 中国注册会计师： 云逢深 中国·海口 二○○二年四月十二日 会计报表附注 （２００１ 年 １２ 月 ３１ 日） 附注 １、公司简介 海南华侨投资股份有限公司（以下简称公司）原名海南侨联企业股份有限公司，成立于 １９８４ 年 ８ 月，是海南省最早公开发行股票的股份制试点企业。１９９３ 年 １０ 月，国家体改委批准公司继续 进行股份制试点。１９９６ 年 ９ 月， 经中国证监会证监发字（１９９６）２２６ 号文批准，公司股票于 １９９６ 年 １０ 月 ８ 日在上交所上市交易。上市时公司股本为 ９８，７４６，２００ 元。１９９６ 年 １２ 月 ２７ 日四届四次股 东大会通过决议以未分配利润向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股；１９９７ 年 ５ 月 ２５ 日五届一次股东大会 决议以未分配利润向全体股东每 １０ 股送红股 １ 股；１９９７ 年 ９ 月 ２６ 日五届二次（临时）股东大会决 议以未分配利润向全体股东每 １０ 股送红股 ２ 股、以公积金向全体股每 １０ 股转增 ４ 股；经历次送转 股后公司现股本为 ２０８，５５１，９７４ 股。１９９７ 年 １０ 月 ２２ 日业经海南大正会计师事务所验证并出具 ＤＺ 内验字（１９９７）第 １６３ 号验资报告。２００１ 年 ４ 月 ２６ 日本公司由海南省工商行政管理局换发企业法人 营业执照， 注册号： ４６００００１００５６９９，住所：海口市南航路 ２８ 号，法定代表人：孙小钢。 公司主营高新技术项目及产品的投资、开发、生产与经营；能源基础产业投资、开发、经营、 房地产、旅游资源、旅游产品开发、经营；建筑材料生产。 19 附注 ２、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 ２．２ 会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ２．３ 记账本位币 以人民币为记账本位币。 ２．４ 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ２．５ 外币核算方法 本公司发生的外币经济业务， 按发生时的市场汇价折算为记账本位币入账。年末将外币账户 余额按年末市场汇价折合为记账本位币，其差额计入当期损益。 ２．６ 现金等价物的确定标准：公司持有的期限短（不超过 ３ 个月）、流动性强、 易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ２．７ 短期投资核算方法 ２．７．１ 短期投资按取得时的实际成本计价，转让或到期兑现金额与短期投资账面价值的差额确 认为当期投资收益。 ２．７．２ 期末短期投资按成本与市价孰低计价，如果单项投资市价低于成本的，按其差额计提短 期投资减值准备。２．８ 坏账核算方法 ２．８．１ 坏账损失的确认标准 （１）因债务人破产或死亡， 以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项； （２）因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实无法收回的应收款项。 ２．８．２ 坏账准备计提标准 按应收账款及其他应收款的账龄分析计提坏账准备，其计提比例如下： 账 龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １—２ 年 （含 ２ 年） １０％ 20 ２—３ 年 （含 ３ 年） ３０％ ３—５ 年 （含 ５ 年） ５０％ 如有确切证据表明应收款项不能收回，或收回的可能性较小，则加大坏账计提比例，直至达到 １００％。 ２．９ 存货核算方法 ２．９．１ 存货包括原材料、低值易耗品、在建开发产品、库存商品等。 ２．９．２ 原材料、库存商品等存货购入按实际成本计价， 发出时按加权平均法计价；低值易耗品 在领用时按五五摊销法摊销。 ２．９．３ 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，若期末存货成本高于其可变现净值，则按其差 额计提跌价准备。 ２．１０ 长期投资核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资包括股票投资和其他投资。以投资时实际支付的价款或评估、协议确定 的价值记账，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％ 但有重大影响的，采用权益法核算，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下、 或虽占 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 ２．１０．２ 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用及实际支付价 款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，按权责发生制原则计算应计利 息。长期债券投资的溢价或折价按直线法在其存续期内平均摊销。 ２．１０．３ 股权投资差额按 １０ 年平均摊销。 ２．１０．４ 长期投资减值准备的计提方法：中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果由于 市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则按其差额计提 减值准备。 ２．１１ 固定资产的计价和折旧方法 ２．１１．１ 固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生 产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过二年的，不属于 生产经营主要设备的物品。 ２．１１．２ 固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备及其它设备四类。 21 ２．１１．３ 固定资产计价方法：按实际成本计价。 ２．１１．４ 固定资产折旧方法：采用直线法分类计提， 按各类固定资产的原值和预计经济使用年 限扣除残值确定其折旧率。各类固定资产预计经济使用年限、残值率及折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２５ ５％ ３．８％ 运输设备 ５ ５％ １９．００％ 机械设备 １０ ５％ ９．５０％ 办公设备及其他 ３ ５％ ３１．６７％ ２．１１．５ 固定资产减值准备 期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项目计提固定 资产减值准备。 ２．１２ 在建工程核算方法 在建工程包括新建工程、改扩建工程、大修理工程等。在建工程在完工交付 使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。工程借款所发生的借款利息，在 固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本。 ２．１３ 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资产达 到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，于发生时予以资本化。其他借款费用于 发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，则暂停其借款费用资 本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状态时，停 止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 ２．１４ 无形资产的计价和摊销方法 ２．１４．１ 无形资产按实际取得成本或评估确认的价值入账。土地使用权按使用年限平均摊销， 其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。 ２．１４．２ 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 22 期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使 其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降， 在剩余摊销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部 分使用价值及其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则对其可收 回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 ２．１５ 长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用按受益年限平均摊销。 ２．１６ 收入确认原则 ２．１６．１ 销售商品：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与所 有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商 品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 ２．１６．２ 提供劳务： ①在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供并收到价款或取得收取价款的证据时，确 认劳务收入； ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠 地确认，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计 量时，按完工百分比法确认劳务收入； ③如劳务的开始和完成不属于同一会计年度，且劳务结算不能可靠估计 的情况下，公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确 认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿， 则不确认收入，而将已经发生的成本确认为当期费用。 ２．１６．３ 他人使用本公司资产 与交易相关的经济利益能够流入公司并且收入的金额能够可靠地计量时确认收入，其中： ①利息收入：按使用资金的时间和约定利率计算确认； ②其他使用费收入：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 ２．１７ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 23 ２．１８ 会计政策、会计估计变更及会计差错更正 ２．１８．１ 会计政策变更 根据财政部财会［２０００］２５ 号《关于印发＜企业会计制度＞的通知》的规定，本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》。依据该制度规定，经董事会决议变更如下会计政策： ①期末固定资产原按历史成本计价，现改按账面价值与可收回金额孰低计价，并按单项固定资 产计提固定资产减值准备。 ②期末在建工程原不计提减值准备，现改按单项在建工程可收回金额低于账面价 值的差额计提在建工程减值准备。 ③期末无形资产原不计提减值准备，改现按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提 无形资产减值准备。 ④开办费原按五年期平均摊销，现改为于经营开始的当月一次计入损益。 上述会计政策的变更，已按照财政部财会［２００１］１７ 号文和财会［２００１］４３ 号文的有关规定，采 用追溯调整法，调整了 ２００１ 年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。 该等会计政策变更的累计影响数为 ２，７１９，５８０．８８ 元，均为计提固定资产减值准备的累计影响。 由于会计政策变更，追溯调减了 ２０００ 年度净利润 ２，７１９，５８０．８８ 元。 另外，原公司与各子公司往来不计提坏账准备，现改按为计提坏账准备。该项会计政策变更对 合并会计报表无影响，对母公司会计报表的累计影响数为 １５，４２３，６４０．５５ 元（追溯调减了母公司 ２００１ 年初和 ２０００ 年初未分配利润 １５，４２３，６４０．５５ 元）。 ２．１８．２ 会计估计变更 本公司自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起变更了账龄在 ５ 年以上的应收款项的坏账准备计提比例，由原按应收 款项期末余额的 １００％计提坏账准备改为按应收款项期末余额的 ５０％－１００％计提坏账准备。 上述会计估计变更本公司已采用未来适用法调整了当期坏账准备。 ２．１８．３ 会计差错更正 根据《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关规定，本公司及所属的子公司北京金都侨业 实业有限责任公司、海南华侨国际旅游娱乐有限公司和北京成象影视制作有限公司 ２００１ 年度更正 了以前年度在进行会计核算时，由于计量、确认等方面发生的会计差错，因更正会计差错调减了 ２００１ 年年初未分配利润 １２，８４５，８０６．４５ 元，其中调减了 ２０００ 年度净利润 １，９０２，１９４．０６ 元， 调减了 ２０００ 24 年度期初未分配利润 １０，９４３，６１２．３９ 元（详见附注 ５．２２）；调减了 ２００１ 年年初未确认投资损失 ２，７６４，６７５．０９ 元，其中调减了 ２０００ 年度未确认投资损失 １，１７３，７０９．４６ 元，调减了 ２０００ 年年初未 确认投资损失 １，５９０，９６５．６３ 元；资产负债表相关项目的年末数已按调整后的数字填列。 ２．１９ 合并会计报表编制方法 合并会计报表范围系根据财政部《合并会计报表暂行规定》确定。合并时以母公司及纳入合并 范围的各子公司会计报表为依据，对本公司内部之间的投资、资金往来、购销业务及其他重大交易 等进行了相互抵销，子公司所采用的会计政策与母公司不一致时，按母公司所采用的会计政策进行 了调整。 附注 ３、税 项 税 种 计税依据 税率（％） 增值税 产品销售收入 １７ 营业税 营业收入 ５ 城市维护建设税 应交的增值税额、营业税额 ７ 教育费附加 应交的增值税额、营业税额 ３ 所得税 应纳税所得额 １５、３３ 根据海南省财政税务厅财税（１９９３）所字第 ２８ 号文、（１９９２）所字第 ６０４ 号文和（１９９３）所字 第 ３８４ 号文的规定， 母公司及注册地在海南省境内的子公司的所得税率为 １５％；北京金都侨业实业 有限责任公司的所得税率为 ３３％，根据北京市海淀区地方税务局（１９９７）海地税所字第 ９７— ３００８ 号文，自 １９９７ 年 １１ 月 １ 日至 ２０００ 年 １０ 月 ３１ 日减征 ５０％所得税； 北京成象影视制作公司的所得 税率为 ３３％。 附注 ４、控股子公司及合营企业 公司名称 注册地 注册资本 本公司投资额 持股比例％ 经营范围 是否合并 北京金都侨业实业有限责任公司 北京 ２，０００ 万元 ２，０００ 万元 １００ 高科技电子产品 是 海南现代实业发展公司 海口 １，０００ 万元 ６３５ 万元 １００ 工业、高科技 是 烟台金海物业有限公司 烟台 １，８００ 万元 １，５７０ 万元 １００ 物业投资、开发 是 海南华侨国际旅游娱乐公司 海口， ６００ 万元 ６００ 万元 １００ 旅游、娱乐 是 25 北京成象影视制作公司 北京， １００ 万元 ６０ 万元 ６０ 音像制作 是 上述控股子公司均处于停业状态。 附注 ５、合并会计报表主要项目注释 ５．１ 货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 ２３６，２１４．７３ １１６，８７０．５９ 银行存款 ２，４１９，３５５．８３ ７８５，２５８．８６ 其他货币资金 ６９，１１９．８５ ３４，７２６．０３ 合 计 ２，７２４，６９０．４１ ９３６，８５５．４８ ５．２ 短期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 ９００，０００．００ ９００，０００．００ ９００，０００．００ ９００，０００．００ 合 计 ９００，０００．００ ９００，０００．００ ９００，０００．００ ９００，０００．００ ５．３ 应收账款 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ６，５００．００ ０．２６ ３２５．００ １－２ 年 ２－３ 年 １，０９１．５８ ０．０４ １，５００，３７６．５８ １３．６４ ４５０，１１２．９７ ３ 年以上 ２，４７５，７４８．５４ ９９．７０ １，４７８，９９０．１１ ９，５０１，９３１．６１ ８６．３６ ８，９８３，５１４．７４ 26 合 计 ２，４８３，３４０．１２ １００．００ １，４７９，３１５．１１ １１，００２，３０８．１９ １００．００ ９，４３３，６２７．７１ 注：（１）年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 （２）大额欠款单位情况如下： 欠款单位 金 额 账 龄 备 注 北京市海淀恒昌电子 １，４９９，２８５．００ ３ 年以上 货 款 产品经营公司 海南文化发展公司 ４３０，０００．００ ３ 年以上 货 款 肯威公司 ２００，０００．００ ３ 年以上 货 款 布老虎企划 ２００，０００．００ ３ 年以上 货 款 合 计 ２，３２９，２８５．００ ５．４ 其他应收款 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２，９１９，４３７．５９ ４．１２ ４７０，９７１．８８ ８，０７５，９８５．１６ ３．３３ ４０３，７９９．０６ １－２ 年 ２１８，４９８．７１ ０．３１ ２１，８４９．８７ ２，４４４，６６９．７６ １．００ ２３７，２２４．３６ ２－３ 年 ２，０８３，２８３．６３ ２．９４ ６２４，９８５．０９ ２，５９５，８２９．９３ １．０７ ７７８，７４８．９８ ３ 年以上 ６５，６２２，２８９．８７ ９２．６３ ５４，３６８，７３９．２９ ２２９，６４５，８１５．３６ ９４．６０ １２４，８６６，５９４．６０ 合 计 ７０，８４３，５０９．８０ １００．００ ５５，４８６，５４６．１３ ２４２，７６２，３００．２１ １００．００ １２６，２８６，３６７．００ 注：（１）持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款情况： 单位名称 所欠金额 欠款发生时间 欠款原因 海南亚太工贸有限公司 １２，８３９，６３９．００ ９４ 年 借款本息 （２）其他大额欠款单位情况： 欠款单位 所欠金额 账 龄 欠款原因 海南中平木业有限公司 １７，５２０，１０６．３１ ３ 年以上 为其担保借款 所形成的债权 海南兆扬置业公司 ８，４００，０００．００ ３ 年以上 往 来 海南世贸中心有限公司 ５，８７５，４６８．０７ ３ 年以上 往 来 北京双兰德工业公司 ５，０００，０００．００ ３ 年以上 往 来 合 计 ３６，７９５，５７４．３８ 27 （ ３ ） 年 末 数 比 年 初 数 减 少 的 主 要 原 因 系 以 债 权 账 面 价 值 ７７，９４０，５８１．９１ （ 账 面 余 额 １５５，８８１，１６３．８１ 元）抵偿中国科技国际信托投资有限责任公司债务 １４０，９９３，１８０．５６ 元和以拥有海 口市国土局债权 ３，９９５，２７７．８８ 元抵偿深圳发展银行海口分行债务 ３，９９５，２７７．８８ 元。 ５．５ 预付账款 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 １－２ 年 ２－３ 年 ３８６，７３８．２０ ２２．６８ ３ 年以上 ４２６，４８８．８０ １００．００ １，１７９，７５０．６０ ７７．３２ 合 计 ４２６，４８８．８０ １００．００ １，５６６，４８８．８０ １００．００ 注：（１）年末余额中无持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ５．６ 存 货 项 目 年 末 数 年 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 低值易耗品 １０２，１６８．４５ １００，３２８．４５ 在建开发产品 １１７，７３２，９１９．８２ ８８，３９２，９１９．８２ １１７，６９１，９１９．８２ ８８，３５１，９１９．８２ 库存商品 ４６，０７８．８１ ２７，３８８．８１ ２，５８９，２７０．４２ ２，１８０，１５９．３５ 合 计 １１７，８８１，１６７．０８ ８８，４２０，３０８．６３ １２０，３８１，５１８．７０ ９０，５３２，０７９．１７ 注：在建开发产品情况如下： ① 金侨大厦金额 ７２，４２０，０９５．９７ 元，于 １９９５ 年 ８ 月停工，未能履行与金鼎公司签定的联合开 发协议；本年计提跌价准备 ４１，０００．００ 元，累计计提跌价准备 ４５，４２０，０９５．９７ 元，年末账面价值 ２７，０００，０００．００ 元。 ② 白龙上丹土地开发金额 ４０，７５１，３２３．８５ 元，系支付的中介费及向农民支付的费用，因海口 市土地管理局已收回该地块的土地使用权已全额计提跌价准备。 ③ 金江土地开发金额 １，９８６，０００．００ 元， 因被查封，已计提跌价准备 ５９６，０００．００ 元，年末账 面价值 １，３９０，０００．００ 元。 ④ 徐闻土地开发金额 ２，５７５，５００．００ 元， 已计提跌价准备 １，６２５，５００．００ 元，年末账面价值 28 ９５０，０００．００ 元。 存货可变现净值的确定依据：年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估 计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 ５．７ 待摊费用 类 别 年初数 本期增加 本期摊销 年末数 保险费 ２，６８１．２５ １，９８９．００ ２，８４７．００ １，８２３．２５ 其 他 ５，１６９．６０ ４，２４３．５０ ５，７７１．１０ ３，６４２．００ 合 计 ７，８５０．８５ ６，２３２．５０ ８，６１８．１０ ５，４６５．２５ ５．８ 其他流动资产 类 别 年末数 年初数 海发行存款 ８５，０１５．９６ ８５，０１５．９６ 低值易耗品损失 １６，５８０．００ 合 计 ８５，０１５．９６ １０１，５９５．９６ ５．９ 长期投资 ５．９．１ 分类列示 年 初 数 年 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 股票投资 ２４，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ １９，０００，０００．００ ５，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ 其他股权投资 １００，８８６，５８７．５０ ３７，３２４，４９９．８６ ５９，０６６，６９２．５５ ３２，７５３，２０２．４１ ２８，２５７，８０７．３１ 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 １００，８８６，５８７．５０ ３７，３２４，４９９．８６ ５９，０６６，６９２．５５ ３２，７５３，２０２．４１ ２８，２５７，８０７．３１ 合 计 １２５，０８６，５８７．５０ ４０，５２４，４９９．８６ ７８，０６６，６９２．５５ ３７，９５３，２０２．４１ ３１，４５７，８０７．３１ 注：年末数比年初数减少的主要原因为以持有世贸股份（流通股 ３，０８９，７１８ 股，因承担担保责 任而被法院强制执行形成债权）１０，３７１，７６３．００ 元、海口椰岛股份（法人股 ２５０ 万股）３，５００，０００．００ 元及拥有的北京旭日商业综合楼项目权益账面价值 ９，０６６，６９２．５５ 元（账面余额 １８，１３３，３８５．０９ 元） 抵偿中国科技国际信托投资有限责任公司债务 ３２，１２５，６２８．０９ 元；以持有泰康人寿保险股份有限公 29 司 的 股 权 ２３，５００，０００．００ 元 抵 偿 大 鹏 证 券 有 限 责 任公司及中国嘉德国际拍卖有限公司债务 ５７，７５８，２０６．２５ 元；出售世贸股份 ５，１２８，２３７．００ 元（流通股 １，４５１，１２５ 股）获得收入偿还中国科技 国际信托投资有限责任公司债务 １７，１１５，７９９．９５ 元；子公司北京金都侨业实业有限责任公司持有的 比欧特国际工程有限责任公司股权 ２０，０００，０００．００ 元抵偿中国长城财务公司债务 ２１，２２２，７０８．６０ 元；以持有泰康人寿保险股份有限公司的股权 ６，５００，０００．００ 元因承担连带责任而抵偿北海嘉杰房 地产开发有限公司欠陈伟等六人债务。 ５．９．２ 股票投资 被投资单位名称 股票 股票 占被投资 投资金额 备 注 性质 数量 单位注册 资本比例 赛格股份 法人股 ２，０００，０００．００ ５，２００，０００．００ 已质押 合 计 ５，２００，０００．００ ５．９．３ 其他股权投资 占被投资 被投资 被投资单位权 单位 追加投 单位 被投资单位名称 投资起止期 初始投资金额 年末投资金额 备 注 注册资本 资金额 权益增 益累计增减额 比例 减额 海南中平木业有限公司 ９７年８月始 ２５％ １０，０００，０００．００ －１０，０００，０００．００ 权益法 海口心宇有限公司 ９７年６月始 ６３２，０００．００ －６３２，０００．００ 成本法 北海嘉杰房地产投资开发有限公司 ９６年４月始 ４０％ １１，２００，０００．００ －４，３８６，０２７．７９ ６，８１３，９７２．２１ 权益法 武汉文华实业有限公司 １，６９９，３４０．００ １，６９９，３４０．００ 成本法 中诚证券评估海南公司 ９％ １，６２０，０００．００ １，６２０，０００．００ 成本法 海南华程装饰有限公司 ２０％ ７００，０００．００ ７００，０００．００ 成本法 海南科技工业公司 ２，８７９，１００．００ ２，８７９，１００．００ 成本法 海口市科技城市信用社 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 成本法 中科信实业发展公司 ５，０００，０００．００ －５，０００，０００．００ 成本法 影视制作 １０，６０２，５９０．４０ －１，６１１，８００．２０ ８，９９０，７９０．２０ 成本法 海南亚太创汇农业综合 １０％ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 成本法 开发股份有限公司 合 计 ５４，３８３，０３０．４０ －２１，６２９，８２７．９９ ３２，７５３，２０２．４１ 30 ５．９．４ 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 计提原因 北海嘉杰房地产投资开发公司 ６，８１３，９７２．２１ ６，８１３，９７２．２１ 已进入清算程序 武汉文华实业有限公司 １，６９９，３４０．００ １，６９９，３４０．００ 投资系尚未收回部分， 收回的可能性较小 中诚证券评估海南公司 １，６２０，０００．００ １，６２０，０００．００ 无相关资料，未掌握其注册及经营方面任何 情况 海南华程装饰有限公司 ７００，０００．００ ７００，０００．００ 该公司已停业 海南科技工业公司 ２，８７９，１００．００ ２，８７９，１００．００ 无相关资料，未掌握其注册及经营方面任何 情况。 海口市科技城市信用社 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 已关闭 影视制作 ４，４９５，３９５．１０ ４，４９５，３９５．１０ 项目已处于停顿状态， 海南亚太创汇农业综合 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 该公司停业已久，且无任何有价值资产 开发股份有限公司 赛格股份 ３，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ 市价下跌 北京旭日商业综合楼项目 ９，０６６，６９２．５４ ９，０６６，６９２．５ ４ 合 计 ４０，５２４，４９９．８５ ９，０６６，６９２．５ ３１，４５７，８０７．３１ ４ ５．９．５ 已被查封或质押的股权 被投资单位名称 年末投资金额 备 注 中诚证券评估公司 １，６２０，０００．００ 元， 详见附注 ８．４ 赛格股份（法人股 ２００ 万股） ５，２００，０００．００ 元 已质押 合 计 ６，８２０，０００．００ 元 31 ５．１０ 固定资产及累计折旧 ５．１０．１ 固定资产原值 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑类 １０，１７７，１９５．８０ ７，６５３，２９２．５２ ２，５２３，９０３．２８ 运输设备类 ５，１６８，０９７．５０ ５，１６８，０９７．５０ 机械设备类 １，５７０，５８５．０８ １，１５９，０００．００ ２，７２９，５８５．０８ 办公及其它类 １，６６５，９７８．１７ ２，８２０．００ １，６６８，７９８．１７ 未使用类 ７１，００１．８８ ７１，００１．８８ 合 计 １８，６５２，８５８．４３ １，１６１，８２０．００ ７，６５３，２９２．５２ １２，１６１，３８５．９１ 注：年末数比年初数减少的主要原因系以房屋建筑物富南公寓 １６２．２３ 平方米原值 ８１４，８３８．８５ 元（已提折旧 ２１９，５５８．４０ 元）和侨企大厦 ４３３６．９４ 平方米原值 ６，８３８，４５３．６７ 元（已提折旧 ２，６２６，９１９．１３ 元）抵偿中国科技国际信托投资有限责任公司债务 ７，６５３，４５３．６７ 元。 运输设备类中的六辆汽车原值 ３，５００，０００．００ 元已抵押给中国科技国际信托投资有限责任公司。 ５．１０．２ 累计折旧 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑类 ３，１４０，９０７．３４ ３８７，１４０．５２ ２，８４６，４７７．５３ ６８１，５７０．３３ 运输设备类 ２，２７８，６９６．１６ ６６４，８６０．００ ２，９４３，５５６．１６ 机械设备类 １，１８６，０５６．９３ ２１７，６６２．２９ １，４０３，７１９．２２ 办公及其它类 １，４６３，２３７．７１ ７８，２５７．８８ １，５４１，４９５．５９ 未使用类 ９０８．６３ ９０８．６３ 合 计 ８，０６９，８０６．７７ 32 １，３４７，９２０．６９ ２，８４６，４７７．５３ ６，５７１，２４９．９３ ５．１０．３ 固定资产减值准备 类 别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 １，０８２，２０７．６３ １，０８２，２０７．６３ 运输设备 １，５７０，２８０．００ １，５７０，２８０．００ 机械设备 办公设备及其他 未使用设备 ６７，０９３．２５ ６７，０９３．２５ 合 计 ２，７１９，５８０．８８ ２，７１９，５８０．８８ ５．１１ 长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 装修费 ２８６，６０１．６０ １７５，９０９．２５ ９５，５３３．９２ ２０６，２２６．２７ ８０，３７５．３３ ０．８３ 年 其 他 合 计 ２８６，６０１．６０ １７５，９０９．２５ ９５，５３３．９２ ２０６，２２６．２７ ８０，３７５．３３ ５．１２ 短期借款 借款单位 年末数 年初数 借款类别 备 注 深圳发展银行海口分行 １，００４，７２２．１２ ５，０００，０００．００ 担保借款 已逾期 中国科技国际信托投资 公司海南代表处 ６７，２１３，８９５．８６ 信用借款 中国长城财务公司 ２１，０７９，０１４．６０ 担保借款 合 计 １，００４，７２２．１２ ９３，２９２，９１０．４６ 注：年末数比年初数减少的主要原因系本公司以资产抵偿中国科技国际信托投资 公司海南代表处、中国长城财务公司和深圳发展银行海口分行的债务（详见附注 ５．４（３）、５．９．１ 及 ５．１０．１）。 33 ５．１３ 应付款项 项 目 年末数 年初数 应付账款 ４０６，９８４．１３ ４５５，２４７．３１ 预收账款 １０，７０６．３０ ８，８６４．３０ 其他应付款 １４，０６９，５５２．８２ ８０，９１５，２５６．１７ 注：（１）其他应付款中欠持本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的款项明细如下： 股东单位名称 欠款金额 海南物业投资公司 ４，０６２，９３８．００ 中国科技国际信托投资有限责任公司 ４１９，４４１．４０ （２）其他应付款中 ３ 年以上账龄的款项 ４，８６０，５７８．２３ 元，其中： 单 位 金 额 未付原因 待查－资金户 ２，１６０，０００．００ 无法支付 待查－万国证券海口营业部 ８２０，９０４．４３ 无法支付 待查户 ６６２，０００．００ 无法支付 密云科委（网络工程） ６００，０００．００ 往来款 （３）年末数比年初数减少的主要原因系本公司以资产抵偿中国嘉德国际拍卖有限公司和大鹏证 券有限责任公司的债务（详见附注 ５．９．１）及海南新产业投资公司豁免债务 ４，８１８，２００．２５ 元。 ５．１４ 应付股利 股东名称 金 额 未付原因 香港亚太奔德有限公司 ３，２６１，２００．００ 资金困难 海南正兴投资发展有限公司 １，１６２，６７２．００ 资金困难 海南正大咨询管理公司 １，１５０，８００．００ 资金困难 海南正兴房地产开发有限公司 ２７１，２７０．００ 资金困难 海南高科技产业发展公司 ４０７，７６０．００ 资金困难 34 正大国际财务有限公司 ２８３，１７９．９３ 资金困难 广东五华绿叶经济开发公司 １９６，４８０．００ 资金困难 浙江证券公司 １４２，０００．００ 资金困难 航天信托 １２０，０００．００ 资金困难 北京长空租赁公司 ６０，８８０．００ 资金困难 合 计 ７，０５６，２４１．９３ 注：年末数比年初数减少的主要原因系海南新产业投资公司等豁免应付其股利所致。（详见附 注 ７．５） ５．１５ 应交税金 税 种 年末数 年初数 备 注 增值税 １８，７１３．２１ 营业税 －６，８５０，５７２．１３ －７，２３５，３７０．８８ 城建税 －４７８，２５７．８５ －５０６，４７５．９５ 房产税 ２７４，５５５．４５ ２４１，７８２．００ 个人所得税 ２１，４９３．９７ ６，３１６．６０ 合 计 －７，０１４，０６７．３５ －７，４９３，７４８．２３ 注：营业税及城建税为负数主要为调整原虚作收入而调整应交税金所致。 ５．１６ 其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 －１１９，８２８．９０ －１３１，９２２．３７ 物价调节基金 －２，４９０．５１ －２，４９０．５１ 养老保险 １９８，１６６．５８ １４９，９５７．３２ 医疗保险 １３３，７５７．２６ １１０，４８５．５４ 代扣税金 ４，７６９．７３ ４，７６９．７３ 合 计 ２１４，３７４．１６ １３０，７９９．７１ 注： 教育费附加及物价调节基金为负数主要为调整原虚作收入而调整应交数所致。 35 ５．１７ 预提费用 项 目 年末数 年初数 利 息 １，８７０，２８３．６３ ７，６９０，９４３．３５ 其 他 ６７２，６００．００ ６７２，６００．００ 合 计 ２，５４２，８８３．６３ ８，３６３，５４３．３５ 注：年末数比年初数减少的主要原因系以资产抵偿债务所致。 ５．１８ 长期借款 ５．１８．１ 分类 借款类别 年末数 年初数 信用借款 ２４５，２４８，１１６．５４ ３８７，７３５，２２３．４９ 抵押借款 １２４，３６０，３９３．３１ １１８，０６３，５２８．１０ 合 计 ３６９，６０８，５０９．８５ ５０５，７９８，７５１．５９ 注：年末数比年初数减少的主要原因系以资产抵偿中国科技国际信托投资有限责任公司债务 （详见附注 ５．４（３）、５．９．１ 及 ５．１０．１）。 ５．１８．２ 逾期借款明细： 贷款单位 原币金额 汇率 金额 借款期限 年利率 借款条件 备注 中国科技国际信托投资公司 ＲＭＢ２，１６４，７０９．８３ ２，１６４，７０９．８３ ９２－９７ ５．３６－１０．９８％ 信用 已逾期 中国长城工业总公司 ＵＳＤ１０，０００，０００．００ ８．２７８１ １１５，６６８，７０３．５１ ９５．１２－９６．１２ ９％ 抵押 已逾期 海南国际租赁有限公司 ＲＭＢ１３，７８５，６７２．７４ １３，７８５，６７２．７４ １２．５０％ 已逾期 中国科技国际信托投资公司海南代表处 ＲＭＢ２２９，２９７，７３３．９７ ２２９，２９７，７３３．９７ ９２－９７ ５．３６－１０．９８％ 信用 已逾期 南洋商业银行 ８，６９１，６８９．８０ 合 计 ３６９，６０８，５０９．８５ 注：逾期未归还的原因系资金困难。 ５．１９ 长期应付款 长期应付款 ３０，０００，０００．００ 元系欠中国科技国际信托投资有限责任公司款，已逾期。 36 ５．２０ 股 本 数量单位：股 项 目 年初数 本次变动增减（＋，－） 年末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一． 未上市流通股份 １， 发起人股份 １００，３２０，０００ １００，３２０，０００ 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 ８７，６４８．０００ ８７，６４８ ，０００ 境外法人持有股份 １２，６７２，０００ １２，６７２，０００ 其他 ２， 募集法人股份 ３２，７３６，０００ ３２，７３６，０００ ３， 内部职工股份 ６，３３６，０００ ６，３３６，０００ ４， 优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 １３９，３９２，０００ １３９，３９２，０００ 二，已上市流通股份 １， 人民币普通股 ６９，１５９，９７４ ６９，１５９，９７４ ２， 境内上市的外资股 ３， 境外上市的外资股 ４， 其他 已上市流通股份合计 ６９，１５９，９７４ ６９，１５９，９７４ 三，股份总数 ２０８，５５１，９７４ ２０８，５５１，９７４ 注：（１）本报告期内公司未发生送股，配股，转股，增发新股等增资扩股行为， （２）尚有未到位股本金 ８，２１７，８８０．００ 元（其中：社会公众股股本金 １，５９３，８８０．００ 元 ，内部职 工股股本金 ６，６２４，０００．００ 元）。 ５．２１ 资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 ７１，８５７，６００．２８ ７１，８５７，６００．２８ 接收捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 被投资单位接受捐赠准备 37 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 其他资本公积 ５，９５５，６９５．１７ １３０，３５７，９１０．３３ １３６，３１３，６０５．５０ 合 计 ７７，８１３，２９５．４５ １３０，３５７，９１０．３３ ２０８，１７１，２０５．７８ 注：年末数比年初数增加系按《企业会计准则－债务重组》准则的规定调整（详见附注 ９．１）所致。 ５．２２ 未分配利润 年初数 本期增加 本期减少 年末数 －６１１，７１３，９８０．０６ １，１４４，４０２．１８ －６１０，５６９，５７７．８８ 注：年初数比上年披露的年末数减少 １５，５６５，３８７．３３ 元，主要原因为： （１）会计政策变更而调减 ２，７１９，５８０．８８ 元（详见附注 ２．１８．１）。 （２）会计差错更正而调减 １２，８４５，８０６．４５ 元，其中： Ａ、因本公司持股 ２５％的被投资单位海南中平木业有限公司补计以前年度利息，本公司按权益法 追溯调整以前年度投资损失而调减 １０，０００，０００．００ 元； Ｂ、根据广西北海中院 １９９７ 年判决本公司对北海嘉杰房地产开发有限公司欠陈伟等六人债务承 担连带责任预计负债而调减 ６，５００，０００．００ 元； Ｃ、补计应付大鹏证券公司等以前年度贷款利息而调减 １４１，７９３．７５ 元； Ｄ、调整富南公寓以前年度多计折旧而调增 ３４４，４２２．２６ 元； Ｅ、预收账款追溯调增以前年度收入而调增 ９１０，３１８．５０ 元； Ｆ、调整以前年度多计坏账准备而调增 ４，４４３，４４０．６０ 元。 Ｇ、因为会计差错将以前年度北京金都侨业实业有限责任公司未确认投资损失转至母公司而调 减 １，９０２，１９４．０６ 元。 ５．２３ 未确认投资损失 年初数 本期增加 本期减少 年末数 －１６５，４８４，３５９．１４ ６１０，４０２．７８ －１６６，０９４，７６１．９２ 注：（１）年初数比上年披露的年末数减少的主要原因为会计差错更正调整北京金都侨业实业有 限责任公司多计利息等。 （２）其内容系对净资产为负数的子公司北京金都侨业实业有限责任公司等进行合并时所产生 的未确认的损失，明细如下： 38 被投资单位名称 年末数 海南现代实业发展公司 －８４，８４０，４８５．３３ 北京金都侨业实业有限责任公司 －７４，５９９，５５７．１６ 北京成象影视制作有限公司 －５，７８９，２７７．３７ 海南华侨国际旅游娱乐公司 －８６５，４４２．０６ 合 计 －１６６，０９４，７６１．９２ ５．２４ 主营业务收入及主营业务成本 项 目 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 电脑及网络产品销售 ３０５，２８３．０２ ６，８４８．０８ ３７６，２３１．０８ １，９５０．００ －７０，９４８．０６ ４，８９８．０８ 影视广告收入 ３０，０００．００ １８８，０００．００ ３０，０００．００ １８８，０００．００ 租赁及物业收入 ２３７，３５９．７６ ２３９，２６０．４０ ５１８，９９０．４５ ５３１，７０９．０６ －２８１，６３０．６９ －２９２，４４８．６６ 合 计 ５７２，６４２．７８ ４３４，１０８．４８ ８９５，２２１．５３ ５３３，６５９．０６ －３２２，５７８．７５ －９９，５５０．５８ 注：公司内行业间无互相抵销项目。 ５．２５ 主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 １３，３６８．０５ ２１，６４０．５３ 城建税 ２，２１７．９５ １，５１８．５０ 教育费附加 ９５０．５５ ６５０．８２ 合 计 １６，５３６．５５ ２３，８０９．８５ ５．２６ 管理费用 比上年度减少的主要原因系上年度计提的存货跌价准备和坏账准备较大。 ５．２７ 财务费用 项 目 本年数 上年数 备 注 利息支出 ８，９８７，９５５．０７ ４４，２７３，３７５．２５ 减：利息收入 ２０，４４７．１０ ６１，０７４．８７ 汇兑损失 减：汇兑收益 39 其 他 １，０３８．１０ ９２１．５８ 合 计 ８，９６８，５４６．０７ ４４，２１３，２２１．９６ 注：本年数比上年数减少的主要原因系中国科技国际信托投资有限责任公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起停止计收公司债务利息。 ５．２８ 投资收益 类 别 本年数 上年数 股权投资收益 １２，５３７，５６２．９５ －７，５７４，２４２．３０ 债权投资收益 合 计 １２，５３７，５６２．９５ －７，５７４，２４２．３０ 注：本年股权投资收益系本公司出售世贸股份 １，４５１，１２５ 股之净收益。 ５．２９ 营业外收入 项 目 本年数 上年数 违约金 １，７４３，１７７．４５ 处理固定资产收益 ２７２，７６９．８９ 其他收入 ９４，５００．００ ７８，２０２．００ 合 计 １，８３７，６７７．４５ ３５０，９７１．８９ ５．３０ 营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产减值准备 ２，７１９，５８０．８８ 处理固定资产损失 ５０４，２８１．８３ ３１２，１９６．３５ 罚款支出 １，１００．００ １，５００．００ 其他支出 ５５４，１３０．２１ 合 计 ５０５，３８１．８３ ３，５８７，４０７．４４ 40 ５．３１ 收到其他与经营活动有关的现金 ２０，３６０，６１６．２３ 元，其中： 项 目 金 额 收回海南中科信实业发展公司款 １２，２５８，５３１．００ 收回其他单位往来款 ８，１０２，０８５．２３ ５．３２ 支付的其他经营活动有关的现金 ６，５７３，９２８．０２ 元，其中： 项 目 金 额 执行费、律师费 １，４５４，４２１．００ 差旅费 ｀ ４４０，１７９．７５ 招待费 ３０１，４２０．０２ 咨询费 ２３５，４２０．００ 中国科技国际信托投资 １，０００，０００．００ 有限责任公司往来款 附注 ６、母公司会计报表主要项目注释 ６．１ 其他应收款 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ３，７４７，５５７．６７ ４．５０ ４３３，０８８．１１ ６６，３３７，３３１．８７ ３０．６７ ３３４，８５９．５７ １－２ 年 １３９，４９８．７１ ０．１７ １３，９４９．８７ ２，２７６，１８１．０８ １．０５ ２２７，６１８．１１ ２－３ 年 ２，０８０，２８３．６３ ２．５０ ６２４，０８５．０９ １３，０４８．００ ０．０１ ３，９１４．４０ ３ 年以上 ７７，３２２，３１６．３３ ９２．８３ ６７，４８１，２６３．１８ １４７，６３５，７１２．９１ ６８．２７ ９１，０１０，９９０．６４ 合 计 ８３，２８９，６５６．３４ １００．００ ６８，５５２，３８６．２５ ２１６，２６２，２７３．８６ １００．００ ９１，５７７，３８２．７２ 注：年末数比年初数减少的主要原因系抵偿债务（详见附注 ５．４（３）） ６．２ 长期投资 ６．２．１ 分类列示 41 年 初 数 年 末 数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 股票投资 ２３，１００，０００．００ ３，２００，０００．００ １７，９００，０００．００ ５，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ 其他股权投资 ６５，２３４，２０４．７８ ２３，７６２，４１２．２１ １６，９４８，４４０．００ ３５，２３４，２０４．７８ ２３，７６２，４１２．２１ 其中：对子公司投资 １８，２８５，７６４．７８ ６，８１３，９７２．２１ １８，２８５，７６４．７８ ６，８１３，９７２．２１ 对合营企业投资 对联营企业投资 ４６，９４８，４４０．００ １６，９４８，４４０．００ ３０，０００，０００．００ １６，９４８，４４０．００ １６，９４８，４４０．００ 合 计 ８８，３３４，２０４．７８ ２６，９６２，４１２．２１ ４７，９００，０００．００ ４０，４３４，２０４．７８ ２６，９６２，４１２．２１ 注：年末数比年初数减少的主要原因系抵偿债务（详见附注 ５．９．１）。 ６．２．２ 股票投资 被投资单位 股份类别 股票数量 占股权比例 投资金额 减值准备 赛格股份 法人股 ２００ 万股 ５，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ 合 计 ５，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ ６．２．３ 其他股权投资 占被投 被投资 被投资单位权 追加 资单位 单位 被投资单位名称 投资起止期 初始投资金额 投资 年末投资金额 备 注 注册资 权益增 益累计增减额 金额 本比例 减额 海南中平木业有限公司 ９７年８月始 ２５％ １０，０００，０００．００ －１０，０００，０００．００ 权益法 海口心宇有限公司 ９７年６月始 ６３２，０００．００ －６３２，０００．００ 成本法 北海嘉杰房地产投资开发公司 ９６年４月始 ４０％ １１，２００，０００．００ －４，３８６，０２７．７９ ６，８１３，９７２．２１ 权益法 武汉文华实业有限公司 １，６９９，３４０．００ １，６９９，３４０．００ 成本法 中诚证券评估海南公司 ９％ １，６２０，０００．００ １，６２０，０００．００ 成本法 海南华程装饰有限公司 ２０％ ７００，０００．００ ７００，０００．００ 成本法 海南科技工业公司 ２，８７９，１００．００ ２，８７９，１００．００ 成本法 海口市科技城市信用社 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 成本法 中科信实业发展公司 ５，０００，０００．００ －５，０００，０００．００ 成本法 海南亚太创汇农业综合开发股份有限公司 １０％ １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 成本法 海南华侨国际旅游娱乐公司 １００％ ６，３３５，９２２．０４ －６，３３５，９２２．０４ 42 海南现代实业发展公司 １００％ ６，３５０，０００．００ －６，３５０，０００．００ 烟台金海物业有限公司 ６０％ １５，７００，０００．００ －４，２２８，２０７．４３ １１，４７１，７９２．５７ 北京京都侨业实业有限责任公司 ２０％ ２０，０００，０００．００ －２０，０００，０００．００ 合 计 ９２，１６６，３６２．０４ －５６，９３２，１５７．２６ ３５，２３４，２０４．７８ ６．２．４ 长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 计提原因 北海嘉杰房地产投资开发公司 ６，８１３，９７２．２１ ６，８１３，９７２．２１ 已进入清算程序 武汉文华实业有限公司 １，６９９，３４０．００ １，６９９，３４０．００ 投资系尚未收回部分， 收回的可能性较小 中诚证券评估海南公司 １，６２０，０００．００ １，６２０，０００．００ 无相关资料，未掌握其注册及经营方面任 何情况 海南华程装饰有限公司 ７００，０００．００ ７００，０００．００ 该公司已停业 海南科技工业公司 ２，８７９，１００．００ ２，８７９，１００．００ 无相关资料，未掌握其注册及经营方面任 何情况。 海口市科技城市信用社 ５０，０００．００ ５０，０００．００ 已关闭 海南亚太创汇农业综合开发股份有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 该公司停业已久，且无任何有价值资产 赛格股份 ３，２００，０００．００ ３，２００，０００．００ 市价下跌 合 计 ２６，９６２，４１２．２１ ２６，９６２，４１２．２１ ６．３ 年末未分配利润与合并会计报表的年末未分配利润数的差异系母公司计提应收北京金都侨 业实业有限责任公司往来款坏账准备 １５，４２３，６４０．５５ 元。 ６．４ 投资收益 类 别 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 １０，７３７，１７７．９９ ７９４，９５７．９３ 债权投资收益 ３，２００，０００．００ 减值准备 合 计 １０，７３７，１７７．９９ －２，４０５，０４２．０７ 注：本年股票转让收益系本公司出售世贸股份 １２０ 万股净收益。 43 附注 ７、关联方关系及其交易 ７．１ 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与公司关系 经济性质 法定代表人 海南新产业投资公司 海口 高科技开发 母公司 有限责任 孙小钢 中国大通实业有限公司 北京 高新技术等 潜在的第一大股东 有限责任 候 军 北京金都侨业实业有限责任公司 北京 高科技开发 全资子公司 有限责任 孙小钢 海南现代实业发展公司 海口 工业高科技 全资子公司 有限责任 李士祥 烟台金海物业有限公司 烟台 物业投资开发 全资子公司 有限责任 赵锴 海南华侨国际旅游娱乐公司 海口 旅游娱乐 全资子公司 有限责任 董虹方 北京成象影视制作有限公司 北京 音像制作 控股子公司 有限责任 赵 锴 注：２００２ 年 ４ 月 ２５ 日海南新产业投资公司与中国大通实业有限公司签定《股权转让协议》，海南新产业投资公司将其持有本公司的法 人股 ４，６４６．４ 万股，占总股本的 ２２．２８％，转让给中国大通实业有限公司，转让后中国大通实业有限公司成为本公司潜在的第一大股东。 ７．２ 存控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 海南新产业投资公司 １，５６０ １，５６０ 中国大通实业有限公司 ６，０００ ６，０００ 北京金都侨业实业有限责任公司 ２，０００ ２，０００ 海南现代实业发展公司 １，０００ １，０００ 烟台金海物业有限公司 １，５７０ １，５７０ 海南华侨国际旅游娱乐公司 ６００ ６００ 北京成象影视制作有限公司 １００ １００ ７．３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 金 额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金 额 ％ 海南新产业投资公司 ４，６４６ ２２．２８ ４，６４６ ２２．２８ 北京金都侨业实业有限责任公司 ２，０００ １００ ２，０００ １００ 海南现代实业发展公司 １，０００ １００ １，０００ １００ 烟台金海物业有限公司 １，８００ １００ １，８００ １００ 海南华侨国际旅游娱乐公司 ６００ １００ ６００ １００ 北京成象影视制作有限公司 ６０ ６０ ６０ ６０ 44 ７．４ 不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本公司的联系 北海嘉杰房地产开发有限公司 联营公司 海南中科信实业发展有限公司 大股东的关联公司 海南中平木业有限公司 联营公司 海南物业投资公司 本公司第三大股东 海南亚太工贸有限公司 本公司第二大股东 中国科技国际信托投资有限责任公司 第一大股东的母公司 中国科技国际信托投资有限责任公司海南代表处 第一大股东的关联单位 ７．５ 关联交易 ７．５．１ 本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司债务重组 （１）为挽救本公司免于退市，２００１ 年 １２ 月 １８ 日本公司及子公司北京金都侨业实业有限责任 公司等与中国科技国际信托投资有限责任公司达成《债务抵偿协议》，中国科技国际信托投资有限 责任公司同意本公司以账面价值 １３５，１８０，６６３．３９ 元的资产抵偿所欠其的部分债务 ２１０，１４６，５９３．２７ 元，上述资产抵偿完成后， 本公司及子公司海南现代实业有限公司尚欠中国科技国际信托投资有限 责任公司的债务 ２６，１４６．２４ 万元，在 ２００２ 年度内继续停止计收贷款利息。此项关联交易增加资本 公积 ７４，５４４，９８９．９３ 元。 （２）２００１ 年 １ 月 １ 日，本公司及子公司海南现代实业有限公司、北京金都侨业实业有限责任 公司等与中国科技国际信托投资有限责任公司签定《协议书》，中国科技国际信托投资有限责任公 司同意从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起停止计收本公司及上述子公司欠其贷款利息。此项关联交易减少 ２００１ 年度财务费用 ３，５６５ 万元。 ７．５．２ 本公司与海南新产业投资公司债务重组 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日，本公司与海南新产业投资公司达成《债务豁免协议》，主要内容为：截止 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日，本公司应付海南新产业投资公司股利 ７，４６４，２００．００ 元及往来款 ４，８１８，２００．２５ 元，海南新产业投资公司同意豁免。此项关联交易增加资本公积 １２，２８２，４００．２５ 元。 ７．５．３ 本公司与海南物业投资公司债务重组 45 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日，本公司与海南物业投资公司达成《协议书》，主要内容为：截止 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日，本公司应付海南物业投资公司股利 ２，３１４，４５９．０８ 元，海南物业投资公司同意豁免。此项 关联交易增加资本公积 ２，３１４，４５９．０８ 元。 ７．５．４ 本公司与海南亚太工贸有限公司债务重组 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日本公司与海南亚太工贸有限公司达成《协议书》，主要内容为：截止 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日，本公司应付海南亚太工贸有限公司股利 １，９７５，８１１．１５ 元，海南亚太工贸有限公司同意 豁免。此项关联交易增加资本公积 １，９７５，８１１．１５ 元。 ７．５．５ 本公司与比欧特国际工程开发有限责任公司债务重组 ２００１ 年 ６ 月 ２２ 日本公司与比欧特国际工程开发有限责任公司达成《债务豁免协议书》，主要内 容为：截止 ２００１ 年 ５ 月 ３１ 日，本公司应付比欧特国际工程开发有限责任公司股利 １，５１７，２００．００ 元，比欧特国际工程开发有限责任公司同意豁免。此项关联交易增加资本公积 １，５１７，２００．００ 元。 ７．５．６ 本公司收回海南中科信实业发展有限公司往来款 １０，５１５，３５３．５５ 元（已计提坏账准备 ５，２５７，６７６．７８ 元）及违约金 １，７４３，１７７．４５ 元。此项关联交易增加本年度净利润 ７，０００，８５４．２３ 元。 ７．６ 关联方应收应付款项 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 其他应收款： 北海嘉杰房地产公司 ６，７５８，４０４．９１ ６，７５８，４０４．９１ 海南中科信实业发展有限公司 １０，５１５，３５３．５５ 海南中平木业有限公司 １７，５２０，１０６．３１ １８，３７０，１６６．３１ 海南亚太工贸有限公司 １２，８３９，６３９．００ １２，８３９，６３９．００ 中国科技国际信托投资 ５４６，４００．００ 有限责任公司 应付账款： 中国科技国际信托投资有限责任公司 海南代表处 ２７，０４１．４５ ７４，７４９．６３ 其他应付款： 海南新产业投资公司 ４，８４８，２００．２５ 46 海南物业投资公司 ４，０６２，９３８．００ ４，０６２，９３８．００ 中国科技国际信托投资 ４１９，４４１．４０ １３，５００．００ 有限责任公司 海南中科信实业发展公司 １００，０００．００ 长期应付款： 中国科技国际信托投资 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 有限责任公司 ７．７ 关联方贷款余额 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 短期借款： 中国国际信托投资有限 责任公司海南代表处 ６７，２１３，８９５．８６ 长期借款： 中国科技国际信托投资 有限责任公司海南代表处 ２２９，２９７，７３３．９７ ３１７，９８５，４１１．６０ 中国科技国际信托投资 ２，１６４，７０９．８３ １２，５８９，２４１．９０ 有限责任公司 ７．８ 给关联方提供的抵押、质押情况 项 目 金 额 抵押或质押权人 长期股权投资： 赛格法人股 ５，２００，０００．００ 中国科技国际信托投资公司 固定资产： 汽 车 ３，５００，０００．００ 中国科技国际信托投资公司 ７．９ 给关联方提供的担保情况 被担保人 担保金额 债权人 担保日期 海南中平木业有限公司 ９８５ 万美元 中国银行海南省分行贷款 １９９２．９．２４ 海南中平木业有限公司 １００ 万美元 中国银行海南省分行贷款 １９９２．１１．２０ 海南中平木业有限公司 １，０００ 万人民币 中国银行海南省分行贷款 １９９３．１０．２５ 47 附注 ８、诉讼事项及或有事项 ８．１ 中国长城工业总公司诉本公司贷款本金 １，０００ 万美元及利息、逾期利息情况 ２０００ 年 １ 月 １３ 日，中国长城工业总公司诉 中国光大银行（被告），海南华侨投资股份有限公 司（第三人），北京金都侨业实业有限责任公司（第三人），北京金马长城房产建设有限责任公司（第 三人）委托贷款本金 １，０００ 万美元及利息 １９４ 万美元纠纷案于 ２０００ 年 １２ 月 ５ 日经北京市第一中 级人民法院（２０００）一中经初字第 ５４５ 号民事判决书判决：海南华侨投资股份有限公司返还本金 １，０００ 万美元及利息、逾期利息，北京金都侨业实业有限责任公司承担连带清偿责任。北京市第一 中级人民法院于 ２００１ 年 １０ 月 １２ 日作出（２００１）一中执字 ３０２ 号执行通知。目前正在执行中。根 据 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司、中国长城工业总公司签定的协 议书，上述债务将由中国科技国际信托投资有限责任公司承接（详见附注 ９．２）。 ８．２ ２００１ 年 ５ 月其汇国际投资（香港）有限公司诉本公司 ２００ 万美元不当得利纠纷 涉讼标的：２００ 万美元及利息。 ２００１ 年 ７ 月 ３０ 日海口市中级人民法院（２００１）海中民初字第 ６３ 号判决书一审判决：本公司返 还其汇国际投资（香港）有限公司不当得利 ２００ 万美元及其利息。２００１ 年 ８ 月 １７ 日本公司向海南 省高级人民法院提出上诉。目前正在审理中。根据 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日本公司与中国科技国际信托投 资有限责任公司签定的协议书，上述或有负债已由中国科技国际信托投资有限责任公司承接，无论 二审判决本公司承担何种责任，中国科技国际信托投资有限责任公司承担全部责任，并放弃对本公 司的追索权。 ８．３ １９９９ 年 １２ 月 １２ 日深圳发展银行海口分行诉本公司、中长财借款担保纠纷 涉讼标的：５００ 万元及利息 海口市中级人民法院于 ２０００ 年 ３ 月 １３ 日以（２０００）海中法经初字第 ７ 号判决书判决：华侨投资 偿还本息，中长财公司负连带责任。目前，海口市中级人民法院裁定扣划华侨投资在海口市国土局 的债权 ３，９９５，２７７．８８ 元，查封本公司海马车一辆，裁定以评估值 ３４，０５８．００ 元抵偿。其余债务 目前尚在执行中。 ８．４ ２０００ 年 ３ 月 ２８ 日中国科技国际信托投资有限责任公司诉本公司、金都侨业借贷、担保纠 纷 涉讼标的：本金 １，５５０ 万元及利息 ８，４１０，４９８ 元。 48 北京第一中级人民法院（２０００）一中经初字 ８６８ 号判决书判决： 本公司返还本息， 金都侨业承担 连带责任。目前，北京第一中级法院已查封了本公司持有的海南富岛资产管理公司的股权 ９００ 万元、 中诚信证券评估有限公司股权 １６２ 万元；本公司拥有的金江 １３６ 亩土地使用权。 ８．５ １９９７ 年 １２ 月 ３１ 日，建行金盘支行诉海南亚太工贸公司及本公司借款担保纠纷 涉讼标的：本金 ２７０ 万元及利息。 １９９８ 年 ４ 月 ９ 日，经海口市中级人民法院（１９９８）海中法经初字第 １４ 号判决书判决：亚太公司偿 还借款本金 ２７０ 万元及利息，本公司对上述债务承担代为履行的保证责任。现此案正在执行中。根 据 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司等单位达成的协议书，上述担保 债务转由中国科技国际信托投资有限责任公司承接（详见附注 ９．１）。 ８．６ １９９８ 年 ３ 月，南洋商业银行诉本公司借贷纠纷 涉讼标的：本金港币 １３，３８４，０６６．３７ 元及利息。 经海口市中级人民法院审理判决，本公司承担还款责任，法院已查封本公司所有的南洋大厦四 套公寓（２４１２、２５０３、２６０２、２５０５）以及南洋大厦 ３／Ｆ 房产。１９９９ 年 ６ 月，海口中院委托海南省价 格事务所对上述房产进行评估，以评估值 １，４００ 余万元抵偿了部分债务。此案目前尚未执行完毕。 ８．７ １９９９ 年 ３ 月 １９ 日，中国贵州茅台酒厂公司诉本公司预售商品房合同纠纷 涉讼标的：１００．７８６ 万元及利息 ２０００ 年 １２ 月 １９ 日经广西北海市中级法院判决：由北海嘉杰公司清算组负责从清算财产中清偿 房款 ９２８，５５８．５１ 元；香港金程贸易公司和华侨投资承担连带赔偿责任。现判决已生效。 ８．８ ２００１ 年 １０ 月 １１ 日本公司诉海南信实汇贸易有限公司欠款纠纷 涉讼标的：３０ 万元人民币。 经海口市振东区法院（２００１）振经初字第 １５７－３ 号判决书判决：海南信实汇贸易有限公司返还 ３０ 万元本金及诉讼费、保全费，（２００１）振经初字第 １５７－１ 号裁定书查封其 ５０３５５ 号国有土地。此 案正在执行中。 ８．９ ２００１ 年 ７ 月 １６ 日本公司诉其汇国际投资（香港）有限公司，北京金马长城房产建设有限 责任公司返还 １，０００ 万元美元欠款纠纷案 涉讼标的：１，０００ 万美元。 49 北京市第二中级人民法院已受理此案。本案债权已于 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日按债务重组协议转移 给中国科技国际信托投资有限责任公司。 ８．１０ １９９９ 年 １１ 月 公司申请仲裁其汇国际投资（香港）有限公司的债务纠纷 仲裁标的：２，８００ 万元及利息 中国国际经济贸易仲裁委员会于 ２０００ 年 １２ 月 １２ 日作出仲裁裁决：其汇国际投资（香港）有 限公司应在本裁决书作出之日起 ４５ 日内向本公司支付 ２，８００ 万元投资款、４０ 万元律师费及 ４９．１７６ 万元仲裁费。本公司已向法院申请强制执行。该等债权于 ２００１ 年 １２ 月 ８ 日债务重组时转让给中国 科技信托投资有限责任公司以抵偿其债务。 ８．１１ １９９６ 年 ４ 月海南华侨投资国际旅游娱乐公司诉过良鸿、谭德生拖欠承包金纠纷。 涉讼标的：４８．０８８５１ 万元。 经海口市振东区法院 １９９６ 年判决，支持了原告的诉讼请求，华侨旅游公司于 １９９７ 年 １０ 月 １４ 日提出执行申请。此案被执行人是个人，至今未能履行判决结果。 ８．１２ １９９７ 年 １１ 月华侨投资物业管理公司诉海南联丰超市商业有限公司房屋租赁合同纠纷 涉讼标的：１２．１１７４０４ 万元。 经海口市振东区法院 １９９８ 年 ７ 月审理判决，被告联丰公司偿还原告华侨投资物业管理公司管 理费 １２．１１７４０４ 万元，被告留置于原告处的五部空调机作价 １６，４５０ 元抵偿部分债务，剩余债权至 今未得到偿付。 ８．１３ １９９７ 年 ７ 月 ３１ 日，烟台金海物业公司诉烟台开发区百胜投资策划有限责任公司及烟台 开发区新产业发展总公司债务纠纷 涉讼标的：１，６１７．６６７２４ 万元。 １９９７ 年 １０ 月，山东高院判决：两被告连带偿付对金海公司的债务 １，６１７．６６７２４ 万元，并支付 逾期偿还的违约金。截止 ２０００ 年 １２ 月，百胜公司已支付 １，２７９ 万元。该等债权于 ２００１ 年 １２ 月 ８ 日债务重组时，已转让中国科技信托投资有限责任公司抵偿其债务。 ８．１４ １９９２ 年 ９ 月 ２４ 日、１９９２ 年 １１ 月 ２０ 日、１９９３ 年 １０ 月 ２５ 本公司分别为海南中平木业有 限公司向中国银行海南省分行借款 ９８５ 万美元、１００ 万美元、１０００ 万元人民币提供担保。担保性质 50 为信用担保，承担连带责任。 附注 ９：资产负债表日后事项 ９．１ 中国科技国际信托投资有限责任公司转移债务 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日，本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司、中国信达资产管理公司海 口办事处、海南新产业投资公司签定《协议书》，本公司对中国信达资产管理公司海口办事处的担 保债务 ２７０ 万元本金及利息（详见附注 ８．５）由中国科技国际信托投资有限责任公司代亚太公司偿 还，本公司不再承担对中国信达资产管理公司海口办事处担保债务。 本公司欠中国科技国际信托投资有限责任公司债务本息 ４，０００ 万元中 ３，７００ 万元转让给中国信 达资产管理公司海口办事处。本协议生效后，本公司欠中国信达资产管理公司海口办事处的 ３，７００ 万元债务，该公司同意本协议书生效之日起停止计收利息，偿还期限为本协议生效之日起 ３ 至 ５ 年 偿还清结。本协议书须经本公司股东大会批准。 ９．２ 中国科技国际信托投资有限责任公司承接债务并放弃追索权 ２００２ 年 ４ 月 ２４ 日，本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司及中国长城工业总公司签定 协议书，中国科技国际信托投资有限责任公司承接中国长城工业总公司对本公司的债权 １，０００ 万美 元及利息。本协议在本公司获得上海证券交易所同意恢复上市之日起生效。本协议书生效后，中国 科技国际信托投资有限公司承诺放弃对本公司的上述债权的追索权。 ９．３ 海南新产业投资公司转让持有本公司的股权 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，海南新产业投资公司与中国大通实业有限公司签定《股权转让协议》 ，海南 新产业投资公司将其持有本公司的 ４，６４６．４ 万股（占总股本的 ２２．２８％）以及由此衍生的所有权益以 每股人民币 ０．８８ 元，总金额为人民币 ４，０８１．９３ 万元转让给中国大通实业有限公司，转让后中国大 通实业有限公司将成为本公司第一大股东。本协议经国家证券监管部门批准本公司重组方案后生 效。 ９．４ 本公司受让股权 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，本公司与中国大通实业有限公司签定《股权购买协议》，中国大通实业有 限公司将其持有的黄龙洞投资股份有限公司 ８，０００ 万股中的 ３，３９３万股（股权比例为 ２６．１％），以资产 评估后每股净资产为准，转让价格为每股人民币 １．２０ 元，转让股份总金额为 ４，０８１．９３ 万元。本协 议经国家证券监管部门批准本公司重组方案后生效。 ９．５ 海南新产业投资公司承接并豁免本公司受让股权款 51 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，本公司与中国大通实业有限公司、海南新产业投资公司签定《债务转移及 豁免协议》，本公司受让的中国大通实业有限公司持有的黄龙洞投资股份有限公司 ３，３９３ 万股（股权 比例 ２６．１％），股权转让款 ４，０８１．９３ 万元由海南新产业投资公司承接并豁免。本协议经国家证券监 管部门批准本公司重组方案后生效。 ９．６ 受托管理资产 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日，本公司与中国大通实业有限公司签定《股权托管协议》，本公司受托管理 中国大通实业有限公司持有的黄龙洞投资股份有限公司 ６，６３０ 万股（股权比例 ５１％），托管期限 ２００２ 年 ５ 月 １ 日至 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日，托管期间而产生的全部收益全部归本公司所有。 ９．７ 防城港银港物业发展总公司承接并豁免债务 ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日，本公司与中国科技国际信托投资有限责任公司、防城港银港物业发展总公 司签定《债务剥离协议书》，防城港银港物业发展总公司承接并豁免中国科技国际信托投资有限责 任公司对本公司的债权 ２２１，４６２，４４３．８０ 元。中国科技国际信托投资有限责任公司对本公司债权 ３００ 万元，按双方有关协议停止计收利息。本协议经国家证券监管部门批准本公司重组方案后生效。 附注 １０、重要事项 １０．１ 债务重组 ２００１ 年本公司与本公司的主要债权人中国科技国际信托投资有限责任公司和主要股东等就本 公 司 对 其 债 务 达 成 有 关 债 务 重 组 协 议 ， 以 资 产 抵 偿 债 务 ２８９，１２７，５０８．１２ 元 ， 豁 免 债 务 １８，０８９，８７０．４８ 元。主要内容： 债权人 抵偿资产账面价值 抵债或豁免金额 债务重组收益 中国科技国际信托投资 １３５，１８０，６６３．３９ ２１０，１４６，５９３．２７ ７４，５４４，９８９．９３ 有限责任公司 海南新产业投资公司 １２，２８２，４００．２５ １２，２８２，４００．２５ 海南物业投资公司 ２，３１４，４５９．０８ ２，３１４，４５９．０８ 比欧特国际工程开发有限公司 １，５１７，２００．００ １，５１７，２００．００ 海南亚太工贸有限公司 １，９７５，８１１．１５ １，９７５，８１１．１５ 中国长城财务有限公司 ２０，０００，０００．００ ２１，２２２，７０８．６０ １，２２２，７０８．６０＊１ 中国嘉德国际拍卖有限公司 ２３，５００，０００．００ ２９，７０３，７３６．２５ ６，３４５，５３０．００＊２ 52 大鹏证券有限责任公司 ２８，０５４，４７０．００ ２８，０５４，４７０．００ 合 计 １７８，６８０，６６３．３９ ３０７，２１７，３７８．６０ １２８，２５７，５６９．０１ ＊１ 本公司所属的子公司北京金都侨业实业有限责任公司，根据 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日北京市海淀区 人民法院（１９９９ ）海经执字第 ３８４７ 号强制执行裁定书以其持有比欧特国际工程开发有限公司 ２０，０００，０００．００ 元股权抵偿其所欠中国长城财务有限公司债务 ２０，０００，０００．００ 元本金及其利息 １，２２２，７０８．６０ 元。 ＊２ 本公司 ２００１ 年 ６ 月 １ 日与中国嘉德国际拍卖有限公司签定《转股抵债协议书》，本公司以持 有的泰康人寿保险股份有限公司 ２３，５００，０００．００ 元股权抵偿本公司所欠中国嘉德国际拍卖有限公司 债务 ２９，７０３，７３６．２５ 元及大鹏证券有限责任公司债务 ２８，０５４，４７０．００ 元。 １０．２ 违反法律法规情况 本公司已于 １９９９ 年度报告会计报表附注 １１．２ 和 ２０００ 年 ６ 月 ２ 日本公司重大事项公告（公告 本公司董事会聘请北京科企审计事务所对本公司前任董事长赵凯（已故）、前任总裁李仕祥和前任 财务总监陈晓成的离任审计及股本金审计结果）所披露的本公司严重违反国家有关法律法规的问 题，并已接受了中国证监会对本公司前任高管人员严重违法、违规事件的调查，目前正在等待中国 证监会对此事件的处罚，上述事件对本公司以前年度及未来经营可能将产生严重的负面影响。 １０．３ 本公司持有的海南富岛资产管理公司的股权 ９００ 万元情况 会计报表附注 ８．４ 所列北京第一中级法院查封的本公司持有的海南富岛资产管理公司的股权 ９００ 万元，本公司会计报表未含此项股权投资。目前正在清查核对中。 １０．４ 北海嘉杰房地产投资开发有限公司清算进展情况 本公司持股 ４０％的北海嘉杰房地产投资开发有限公司清算委员会于 １９９９ 年 ８ 月 ２４ 日在《北海 日报》上刊登清算公告。１９９９ 年 １２ 月公告债权申报期满，申报的债权总额为 ３８，５４４，００４．８９ 元。 清算委员会审查了债权申报材料并通报债权人和向北海市中级人民法院、北海银海区法院递交了有 关清算材料等。由于北海市政府未能出台相关海泰房产处置方案，故目前北海嘉杰公司清算组在前 期债权申报工作结束后，无法进行后期的财产分配。 １０．５ 持续经营能力存在重大不确定性情况 本公司截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日净资产为负数，高达－３５，９９４ 万元，已严重资不抵债；诉讼案 件众多，已逾期的长短期借款 ４０，０６１ 万元，债务负担异常沉重；财务状况严重恶化，累计经营亏损 达 ７７，６６６ 万元，公司及各子公司经营业务全面停顿，营运资金严重缺乏；存在严重违反国家有关 53 法律、法规行为并已受到中国证监会的调查；本公司持续经营能力存在重大不确定性，可能无法在 正常的经营过程中变现资产，清偿债务；本公司亦未对资产、负债的数额和分类做出在无法持续经 营情况下所必须的调整。但本公司于资产负债表日后签订了多项资产、债务重组协议，该等协议如 能获得授权批准并实施，将对本公司恢复持续经营能力产生积极影响。 九、公司的其他有关资料 （一） 公司首次注册登记日期、地点 １、 首次登记日期：１９８４ 年 ９ 月 ２、 地点：海口市大同路 １８ 号 （二） 企业法人营业执照注册号 琼企 ４６００００１００５６９９ （三） 税务登记号码 ４６０１００２０１２７０６５６ （四） 未流通股票的托管机构名称 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 （五） 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址 名称：海南从信会计师事务所 地址：海口市国贸大道 ＣＭＥＣ 大厦十二楼 十、备查文件目录 （一） 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 海南华侨投资股份有限公司 法定代表人：孙小钢 二 ＯＯ 二年四月三十日 54 合并资 产 负 债 表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 ５．１ ２，７２４，６９０．４１ ９３６，８５５．４８ 短期投资 ５．２ 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 ５．３ １，００４，０２５．０１ １，５６８，６８０．４８ 其他应收款 ５．４ １５，３５６，９６３．６７ １１６，４７５，９３３．２１ 预付帐款 ５．５ ４２６，４８８．８０ １，５６６，４８８．８０ 应收补贴款 存货 ５．６ ２９，４６０，８５８．４５ ２９，８４９，４３９．５３ 待摊费用 ５．７ ５，４６５．２５ ７，８５０．８５ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 ５．８ ８５，０１５．９６ １０１，５９５．９６ 流动资产合计 ４９，０６３，５０７．５５ １５０，５０６，８４４．３１ 长期投资： 长期股权投资 ５．９ ６，４９５，３９５．１０ ８４，５６２，０８７．６４ 长期债权投资 长期投资合计 ６，４９５，３９５．１０ ８４，５６２，０８７．６４ 固定资产： 固定资产原价 ５．１０ １２，１６１，３８５．９１ １８，６５２，８５８．４３ 减：累计折旧 ５．１０ ６，５７１，２４９．９３ ８，０６９，８０６．７７ 固定资产净值 ５，５９０，１３５．９８ １０，５８３，０５１．６６ 减：固定资产减值准备 ５．１０ ２，７１９，５８０．８８ ２，７１９，５８０．８８ 固定资产净额 ２，８７０，５５５．１０ ７，８６３，４７０．７８ 工程物资 在建工程 固定资产清理 ５０４，２８１．８３ 固定资产合计 ２，８７０，５５５．１０ ８，３６７，７５２．６１ 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 ５．１１ ８０，３７５．３３ １７５，９０９．２５ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ８０，３７５．３３ １７５，９０９．２５ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ５８，５０９，８３３．０８ ２４３，６１２，５９３．８１ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并资 产 负 债 表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 ５．１２ １，００４，７２２．１２ ９３，２９２，９１０．４６ 应付票据 应付帐款 ５．１３ ４０６，９８４．１３ ４５５，２４７．３１ 预收帐款 ５．１３ １０，７０６．３０ ８，８６４．３０ 应付工资 ５４，９００．００ 应付福利费 ５５１，０８５．５１ ４９１，１４９．３９ 应付股利 ５．１４ ７，０５６，２４１．９３ ２２，４２７，９８９．５１ 应交税金 ５．１５ －７，０１４，０６７．３５ －７，４９３，７４８．２３ 其他应交款 ５．１６ ２１４，３７４．１６ １３０，７９９．７１ 其他应付款 ５．１３ １４，０６９，５５２．８２ ８０，９１５，２５６．１７ 预提费用 ５．１７ ２，５４２，８８３．６３ ８，３６３，５４３．３５ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 １８，８４２，４８３．２５ １９８，６４６，９１１．９７ 长期负债： 长期借款 ５．１８ ３６９，６０８，５０９．８５ ５０５，７９８，７５１．５９ 应付债券 长期应付款 ５．１９ ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ３９９，６０８，５０９．８５ ５３５，７９８，７５１．５９ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ４１８，４５０，９９３．１０ ７３４，４４５，６６３．５６ 股东权益： 股本 ５．２０ ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 减：已归还投资 股本净额 ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 资本公积 ５．２１ ２０８，１７１，２０５．７８ ７７，８１３，２９５．４５ 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 ５．２２ －６１０，５６９，５７７．８８ －６１１，７１３，９８０．０６ 未确认投资损失 ５．２３ －１６６，０９４，７６１．９２ －１６５，４８４，３５９．１４ 股东权益合计 －３５９，９４１，１６０．０２ －４９０，８３３，０６９．７５ 负债和股东权益总计 ５８，５０９，８３３．０８ ２４３，６１２，５９３．８１ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００１年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 ５．２４ ５７２，６４２．７８ ４３４，１０８．４８ 减：主营业务成本 ５．２４ ８９５，２２１．５３ ５３３，６５９．０６ 主营业务税金及附加 ５．２５ １６，５３６．５５ ２３，８０９．８５ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） －３３９，１１５．３０ －１２３，３６０．４３ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） ３，１４６．７０ － 减： 营业费用 － １７５，０４５．７１ 管理费用 ５．２６ ４，０３１，３４４．５０ ４０，５４９，９４０．６５ 财务费用 ５．２７ ８，９６８，５４６．０７ ４４，２１３，２２１．９６ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） －１３，３３５，８５９．１７ －８５，０６１，５６８．７５ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ５．２８ １２，５３７，５６２．９５ －７，５７４，２４２．３０ 补贴收入 － － 营业外收入 ５．２９ １，８３７，６７７．４５ ３５０，９７１．８９ 减：营业外支出 ５．３０ ５０５，３８１．８３ ３，５８７，４０７．４４ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） ５３３，９９９．４０ －９５，８７２，２４６．６０ 减：所得税 － － 加:未确认投资损失 ６１０，４０２．７８ ２２，９１８，２２９．１９ － － 五、净利润（净亏损以“—”号填列） １，１４４，４０２．１８ －７２，９５４，０１７．４１ 加：年初未分配利润 －６１１，７１３，９８０．０６ －５３８，７５９，９６２．６５ 其他转入 － － － － 二、可供分配的利润 －６１０，５６９，５７７．８８ －６１１，７１３，９８０．０６ 减：提取法定盈余公积 － － 提取法定公益金 － － 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 三、可供股东分配的利润 －６１０，５６９，５７７．８８ －６１１，７１３，９８０．０６ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作资本（或股本）的普通股股利 － － 四、未分配利润 －６１０，５６９，５７７．８８ －６１１，７１３，９８０．０６ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 ３４４，５１３．１８ ３８９，９３２．０９ 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 ６，１７５．００ ２５，５７０．０５ 其他应收款 ６．１ １４，７３７，２７０．０９ １２４，６８４，８９１．１４ 预付帐款 １，１４０，０００．００ 应收补贴款 存货 ２９，３８７，９８５．００ ２９，３８６，１４５．００ 待摊费用 ５，４６５．２５ ７，８５０．８５ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 ８５，０１５．９６ ８５，０１５．９６ 流动资产合计 ４４，５６６，４２４．４８ １５５，７１９，４０５．０９ 长期投资： 长期股权投资 ６．２ １３，４７１，７９２．５７ ６１，３７１，７９２．５７ 长期债权投资 长期投资合计 １３，４７１，７９２．５７ ６１，３７１，７９２．５７ 固定资产： 固定资产原价 ９，２８２，６１７．６１ １６，９３３，０９０．１３ 减：累计折旧 ４，８３４，５８３．９４ ６，４６５，５９３．５３ 固定资产净值 ４，４４８，０３３．６７ １０，４６７，４９６．６０ 减：固定资产减值准备 ２，７１９，５８０．８８ ２，７１９，５８０．８８ 固定资产净额 １，７２８，４５２．７９ ７，７４７，９１５．７２ 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 １，７２８，４５２．７９ ７，７４７，９１５．７２ 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 ８０，３７５．３３ １７５，９０９．２５ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ８０，３７５．３３ １７５，９０９．２５ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ５９，８４７，０４５．１７ ２２５，０１５，０２２．６３ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 2001年12月31日 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 １，００４，７２２．１２ ５，０００，０００．００ 应付票据 应付帐款 ６７，５３０．２３ １１５，７９３．４１ 预收帐款 ７，１９２．００ ５，３５０．００ 应付工资 应付福利费 ３３９，３０５．５８ ３０１，９９３．３０ 应付股利 ７，０５６，２４１．９３ ２２，４２７，９８９．５１ 应交税金 －７，１００，１３５．９８ －７，５４２，６０８．４６ 其他应交款 ２１２，７１５．４９ １２９，７５０．５５ 其他应付款 ２１，９１９，０４２．２９ １５６，５０５，０２５．２６ 预提费用 ２，５２０，２８３．６３ ８，３４０，９４３．３５ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ２６，０２６，８９７．２９ １８５，２８４，２３６．９２ 长期负债： 长期借款 ２１４，３１２，８９５．１３ ３５０，５０３，１３６．８７ 应付债券 长期应付款 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ２４４，３１２，８９５．１３ ３８０，５０３，１３６．８７ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２７０，３３９，７９２．４２ ５６５，７８７，３７３．７９ 股东权益 ： 股本 ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 减：已归还投资 股本净额 ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 资本公积 ２０６，９４８，４９７．１８ ７７，８１３，２９５．４５ 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 ６．３ －６２５，９９３，２１８．４３ －６２７，１３７，６２０．６１ 股东权益合计 －２１０，４９２，７４７．２５ －３４０，７７２，３５１．１６ 负债和股东权益总计 ５９，８４７，０４５．１７ ２２５，０１５，０２２．６３ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００１年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 ２３７，３５９．７６ ２３９，２６０．４０ 减：主营业务成本 ５１８，９９０．４５ ５３１，７０９．０６ 主营业务税金及附加 １３，０５４．８５ １３，１５９．４０ 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） －２９４，６８５．５４ －３０５，６０８．０６ 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） － － 减： 营业费用 － － 管理费用 ２，０６０，００７．９３ ３８，８０４，２６７．５１ 财务费用 ８，９８０，１５９．７９ ２８，４０７，１９５．１０ 三、营业利润（亏损以“—”号填列） －１１，３３４，８５３．２６ －６７，５１７，０７０．６７ 加：投资收益（损失以“—”号填列） ６．４ １０，７３７，１７７．９９ －２，４０５，０４２．０７ 补贴收入 － － 营业外收入 １，７４３，１７７．４５ １３７，３０９．５５ 减：营业外支出 １，１００．００ ３，１６９，２１４．２２ 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） １，１４４，４０２．１８ －７２，９５４，０１７．４１ 减：所得税 － － 加:未确认投资损失 － － － － 五、净利润（净亏损以“—”号填列） １，１４４，４０２．１８ －７２，９５４，０１７．４１ 加：年初未分配利润 －６２７，１３７，６２０．６１ －５５４，１８３，６０３．２０ 其他转入 － － － － 二、可供分配的利润 －６２５，９９３，２１８．４３ －６２７，１３７，６２０．６１ 减：提取法定盈余公积 － － 提取法定公益金 － － 提取职工奖励及福利基金 － － 提取储备基金 － － 提取企业发展基金 － － 利润归还投资 － － 三、可供股东分配的利润 －６２５，９９３，２１８．４３ －６２７，１３７，６２０．６１ 减：应付优先股股利 － － 提取任意盈余公积 － － 应付普通股股利 － － 转作资本（或股本）的普通股股利 － － 四、未分配利润 －６２５，９９３，２１８．４３ －６２７，１３７，６２０．６１ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 １３５，７１９，９９４．７１ ７８，７５４，１３３．４７ ５６，９６５，８６１．２４ 其中：应收账款 ９，４３３，６２７．７１ ７，９５４，３１２．６０ １，４７９，３１５．１１ 其他应收款 １２６，２８６，３６７．００ ７０，７９９，８２０．８７ ５５，４８６，５４６．１３ 二、短期投资跌价准备 ９００，０００．００ ９００，０００．００ 其中：股票投资 ９００，０００．００ ９００，０００．００ 债券投资 三、存货跌价准备合计 ９０，５３２，０７９．１７ ４１，０００．００ ２，１５２，７７０．５４ ８８，４２０，３０８．６３ 其中：库存商品 ２，１８０，１５９．３５ ２，１５２，７７０．５４ ２７，３８８．８１ 开发产品 ８８，３５１，９１９．８２ ４１，０００．００ ８８，３９２，９１９．８２ 四、长期投资减值准备 ４０，５２４，４９９．８５ － ９，０６６，６９２．５４ ３１，４５７，８０７．３１ 其中：长期股权投资 ４０，５２４，４９９．８５ ９，０６６，６９２．５４ ３１，４５７，８０７．３１ 长期债权投资 五、固定资产减值准备 ２，７１９，５８０．８８ － － ２，７１９，５８０．８８ 其中：房屋及建筑物 １，０８２，２０７．６３ １，０８２，２０７．６３ 运输设备 １，５７０，２８０．００ １，５７０，２８０．００ 未使用设备 ６７，０９３．２５ ６７，０９３．２５ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 225,634.26 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 １７，５５８，９４５．６７ 现金流入小计 １７，７８４，５７９．９３ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６０２．００ 支付给职工以及为职工支付的现金 ５１９，３０６．８７ 支付的各项税费 ６５，７９２．６７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５，１３２，９４６．３０ 现金流出小计 ５，７１８，６４７．８４ 经营活动产生的现金流量净额 １２，０６５，９３２．０９ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １４，６１５，４１４．９９ 取得投资收益所收到的现金 １５０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １４，７６５，４１４．９９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２，８２０．００ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ２，８２０．００ 投资活动产生的现金流量净额 １４，７６２，５９４．９９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ０．００ 偿还债务所支付的现金 ２６，８７３，９４５．９９ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２６，８７３，９４５．９９ 筹资活动产生的现金流量净额 －２６，８７３，９４５．９９ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －４５，４１８．９１ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 补 充 资 料 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １，１４４，４０２．１８ 加：计提的资产减值准备 －８００，５８４．０６ 固定资产折旧 １，２１５，４６７．９４ 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 ９５，５３３．９２ 待摊费用减少（减：增加） ２，３８５．６０ 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 ８，９８０，１５９．７９ 投资损失（减收益） －１０，７３７，１７７．９９ 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减：增加） －１，８４０．００ 经营性应收项目的减少（减：增加） ８，５３７，３９０．６２ 经营性应付项目的增加（减：减少） ３，６２９，９３０．１２ 其他 ２６３．９７ 经营活动产生的现金流量净额 １２，０６５，９３２．０９ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３４４，５１３．１８ 减：现金的期初余额 ３８９，９３２．０９ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －４５，４１８．９１ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并现 金 流 量 表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ５７９，２３４．２６ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ５．３１ ２０，３６０，６１６．２３ 现金流入小计 ２０，９３９，８５０．４９ 购买商品、接受劳务支付的现金 ６０２．００ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７９８，６９１．８７ 支付的各项税费 ６７，４４２．６７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．３２ ６，５７３，９２８．０２ 现金流出小计 ７，４４０，６６４．５６ 经营活动产生的现金流量净额 １３，４９９，１８５．９３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １７，５１５，７９９．９５ 取得投资收益所收到的现金 １５０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 １７，６６５，７９９．９５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２，８２０．００ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 ２，８２０．００ 投资活动产生的现金流量净额 １７，６６２，９７９．９５ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ０．００ 偿还债务所支付的现金 ２９，３７４，３３０．９５ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２９，３７４，３３０．９５ 筹资活动产生的现金流量净额 －２９，３７４，３３０．９５ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 １，７８７，８３４．９３ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 补 充 资 料 附注 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 １，１４４，４０２．１８ 加：未确认投资损失 －６１０，４０２．７８ 计提的资产减值准备 －２４３，３１８．９６ 固定资产折旧 １，３４７，９２０．６９ 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 ９５，５３３．９２ 待摊费用减少（减：增加） ２，３８５．６０ 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 ８，９６８，５４６．０７ 投资损失（减收益） －１２，５３７，５６２．９５ 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减：增加） ３８８，５８１．０８ 经营性应收项目的减少（减：增加） ８，４０３，７７２．５９ 经营性应付项目的增加（减：减少） ６，５２２，４８４．５２ 其他 １６，８４３．９７ 经营活动产生的现金流量净额 １３，４９９，１８５．９３ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ２，７２４，６９０．４１ 减：现金的期初余额 ９３６，８５５．４８ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 １，７８７，８３４．９３ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表附表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 ２００１年度 单位：人民币元 全面摊薄净资 加权平均净资产收 全面摊薄每股收 加权平均每股收益 报告期利润 产收益率（％） 益率（％） 益（元／股） （元/股） 主营业务利润 －０．００１６ －０．００１６ 营业利润 －０．０６４ －０．０６４ 净利润 ０．００５ ０．００５ 扣除非常损益后的净利润 －０．０６１ －０．０６１ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益增减变动表 编制单位：海南华侨投资股份有限公司 2001年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 １ 年初余额 ２ ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 本年增加数 ３ 其中：资本公积转入 ４ 盈余公积转入 ５ 利润分配转入 ６ 新增资本转入 ７ 本年减少数 ８ 年末余额 ９ ２０８，５５１，９７４．００ ２０８，５５１，９７４．００ 二、资本公积 １０ 年初余额 １１ ７７，８１３，２９５．４５ ７５，４１３，２９５．４５ 本年增加数 １２ １３０，３５７，９１０．３３ ２，４００，０００．００ 其中：资本（或股本）溢价 １３ 接受捐赠非现金资产准备 １４ 接受现金捐赠 １５ 股权投资准备 １６ 拨款转入 １７ 外币资本折算差额 １８ 其他资本公积 １９ １３０，３５７，９１０．３３ ２，４００，０００．００ 本年减少数 ２０ 其中：转增资本（或股本） ２１ 年末余额 ２２ ２０８，１７１，２０５．７８ ７７，８１３，２９５．４５ 三、法定和任意盈余公积 ２３ 年初余额 ２４ 本年增加数 ２５ 其中：从净利润中提取数 ２６ 其中：法定盈余公积 ２７ 任意盈余公积 ２８ 储备基金 ２９ 企业发展基金 ３０ 法定公益金转入数 ３１ 本年减少数 ３２ 其中：弥补亏损 ３３ 转增资本（或股本） ３４ 分派现金股利或利润 ３５ 分派股票股利 ３６ 年末余额 ３７ 其中：法定盈余公积 ３８ 储备基金 ３９ 企业发展基金 ４０ 四、法定公益金 ４１ 年初余额 ４２ 本年增加数 ４３ 其中：从净利润中提取数 ４４ 本年减少数 ４５ 其中：集体福利支出 ４６ 年末余额 ４７ 五、未分配利润 ４８ 年初未分配利润 ４９ －６１１，７１３，９８０．０６ －５３８，７５９，９６２．６５ 本年净利润（净亏损以“-”号填列） ５０ １，１４４，４０２．１８ －７２，９５４，０１７．４１ 本年利润分配 ５１ 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ５２ －６１０，５６９，５７７．８８ －６１１，７１３，９８０．０６ 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计机构负责人：