中兴商业(000715)2003年年度报告

中兴商业 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Zhongxing Shenyang Commercial Building Group Company Limited 二 00 三年年度报告 2004 年 3 月 9 日 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 1 中兴商业 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司2003 年年度财务报告已经北京京都会计师事务所审计并出具了 标准无保留意见的审计报告。 公司董事长姚海星女士、总经理刘芝旭先生、主管会计工作负责人财 务总监胡凯峰先生、会计机构负责人财务部长潘兴权先生声明：保证本年 度报告中的财务会计报告真实、完整。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 2 中兴商业 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………………4 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………………6 第三章 股本变动及股东情况………………………………………8 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………12 第五章 公司治理结构………………………………………………15 第六章 股东大会情况介绍…………………………………………17 第七章 董事会报告…………………………………………………19 第八章 监事会报告…………………………………………………25 第九章 重要事项……………………………………………………29 第十章 财务报告……………………………………………………31 第十一章 备查文件目录……………………………………………69 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 3 中兴商业 第一章 公司基本情况简介 公司法定中文名称：中兴__沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 中文缩写： 中兴商业 公司法定英文名称：CITIC DEVELOPMENT-SHENYANG COMMERCIAL BUILDING (GROUP) COMPANY LIMITED 英文缩写： CDSCBGCL 公司法定代表人： 姚海星 董事会秘书： 徐成华 证券事务代表： 姜莉 联系地址： 辽宁省沈阳市和平区太原北街 86 号 联系电话： 024-23836008 传真： 024-23836008 电子信箱： zxstock@vip.sina.com 公司注册地址： 辽宁省沈阳市和平区太原北街 86 号 公司办公地址： 辽宁省沈阳市和平区太原北街 86 号 邮政编码： 110001 公司网址： www.zxbusiness.com 电子信箱： zxstock@vip.sina.com 公司指定信息披露报纸：《证券时报》和《中国证券报》 登载公司年度报告国际互连网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 4 中兴商业 股票简称： 中兴商业 股票代码： 000715 公司首次注册登记日：1997 年 4 月 25 日 公司变更注册登记日：2002 年 5 月 28 日 企业法人营业执照注册号：2101001104213（1-1） 税务登记号码：210102243490294 公司聘请的会计师事务所 名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 地址：北京市建国门大街 22 号赛特广场五层 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 5 中兴商业 第二章 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度会计数据 单位：人民币元 利润总额 68,279,380.63 净利润 42,872,316.74 非经常性损益 (2,880,110.44) 扣除非经常性损益后的净利润 45,752,427.18 主营业务利润 272,395,515.66 其他业务利润 15,565,887.37 营业利润 72,846,335.76 投资收益 (268,800.00) 补贴收入 营业外收支净额 (4,298,155.13) 经营活动产生的现金流量净额 85,762,676.66 现金及现金等价物净增加额 (34,014,801.09) 2、公司前三年主要财务指标 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 指标项目 2003 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 1,553,832,510.03 1,421,609,864.65 1,421,609,864.65 1,193,926,372.46 1,193,926,372.46 净利润 42,872,316.74 37,830,002.24 37,830,002.24 36,735,826.70 36,735,826.70 总资产 948,799,965.91 941,224,983.00 941,224,983.00 951,869,673.26 945,860,283.79 股东权益 652,696,737.78 610,689,201.18 626,350,161.04 595,394,328.41 605,045,898.80 每股收益 0.1998 0.176 0.176 0.171 0.171 每股净资产 3.0412 2.85 2.92 2.77 2.82 调整后的每股净 3.0268 2.79 2.87 2.72 2.77 资产 每股经营活动产生 0.40 0.455 0.455 0.659 0.659 的现金流量净额 净资产收益率% 6.57 6.20 6.04 6.17 6.07 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 6 中兴商业 3、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利 润数据。 （1）利润表附表列示如下： 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 41.73% 39.63% 42.69% 40.49% 1.2692 1.1565 1.2692 1.1565 营业利润 11.16% 9.24% 11.42% 9.45% 0.3394 0.2698 0.3394 0.2698 净利润 6.57% 6.04% 6.72% 6.17% 0.1998 0.1763 0.1998 0.1763 扣除非常性损 7.01% 5.94% 7.17% 6.07% 0.2132 0.1733 0.2132 0.1733 益后净利润 （2）按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号－非经常性损益》的要求确 定和计算的非经常性损益的项目及金额： ① 营业外收入 484,200.76 ② 营业外支出 4,782,355.89 ③ 扣除所得税影响 -1,418,044.69 ④ 以上项目共涉及金额 -2,880,110.44 4、报告期内年度内股东权益变动情况及其原因 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 214,620,000.00 317,717,368.95 15,200,834.54 10,218,536.80 68,593,420.75 626,350,161.04 本期增加 4,287,231.67 4,287,231.67 42,872,316.74 51,446,780.08 本期减少 25,100,203.34 25,100,203.34 期末数 214,620,000.00 317,717,368.95 19,488,066.21 14,505,768.47 86,365,534.15 652,696,737.78 变动原因 本期增加是 本期增加是 本期增加是净 本期增加是净 利润分配所 利润分配所 利润转入，减少 利润及利润分 致。 致。 是利润分配。 配转入，减少是 分配股利所致。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 7 中兴商业 第三章 股本变动及股东情况介绍 1、股本变动情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动增减（+，—） 本次变 本次变 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 股份类别 动前 动后 转增 （一）未上市流通股份 1、发起人股份 157,673,200 157,669,400 其中：国家持有股份 78,050,000 78,050,000 境内法人持有股份 79,570,000 79,570,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 53,200 3,800 49,400 其中：高管股 53,200 3,800 49,400 4、优先股及其他 其他：转配股 未上市流通股份合计 157,673,200 157,669,400 （二）已上市流通股份 1、人民币普通股 56,946,800 3,800 56,950,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,946,800 3,800 56,950,600 （三）股份总数 214,620,000 214,620,000 （一）、股票发行与上市情况 ①、股票发行 （一）公司在1997 年4 月15 日经中国证监会批准，向社会发行了人民币普通股3000 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 8 中兴商业 万股（含内部职工股300 万股）；每股发行价是人民币7.5 元，共募集资金2.25 亿元。 公司1998 年度增资配股方案，经公司1999 年4 月26 日召开的1998 年度股东大会 审议通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）号文件批准，深圳证 券交易所审核同意后实施。本次增资配股，是以1998 年末公司总股本1.92 亿股为基数， 每10 股配1.875 股，配股价格每股6.00 元人民币，配股后公司总股本由19200 万股股 增至21462 万股。 ②、股票上市情况 1997 年5 月8 日，公司社会公众股A 股在深圳证券交易所挂牌交易，可流通股总 量为2700 万股。 1999 年11 月29 日，公司配股获配可流通股份上市，可流通股总量为5700 万股。 ③、报告期内，公司未送股、转股及配股，本公司股份总数无变动。 2、 股东情况 ①、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 25,679 户。 ②、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况： 年度 年末持股 股份类别（已 股份状态 股东性质（国 比例（%） 股东名称 内增 数量 流通或未流 （质押或 有股东或外资 减 通） 冻结） 股东） 沈阳市商业国有资产经营公司 78,050,000 36.37 未流通 无 国有股 中信信托投资有限责任公司 78,050,000 36.37 未流通 无 法人股 河北证券有限公司 1,501,885 0.70 已流通 未知 流通股 中兴—大连商业大厦 760,000 0.35 未流通 无 法人股 沈阳联营公司 380,000 0.18 未流通 无 法人股 沈阳市五金商业集团股份有限 380,000 0.18 未流通 无 法人股 公司 陆玉芳 180,000 0.08 已流通 未知 流通股 孙勇涛 176,928 0.08 已流通 未知 流通股 叶育廷 173,140 0.08 已流通 未知 流通股 朱文灿 141,300 0.07 已流通 未知 流通股 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 9 中兴商业 前十名股东关联关系或一致行 公司前十名股东之间未知有其他关联关系，也未知有《上 动的说明 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动关系。 ③、持股 5％以上股份的股东情况 （1）截止报告期末，持有本公司 5％以上股份的股东为沈阳商业国有资产经营公司 和中信信托投资有限责任公司。沈阳商业国有资产经营公司持有本公司 36.37％的国有 股，中信信托投资有限责任公司持有本公司 36.37％的法人股。在本报告期内，两大股 东所持股份没有发生增减变动情况，亦未有任何质押、冻结等情况。 （2）、前十名股东之间本公司未发现存在关联交易。 ④、公司控股股东和实际控制人情况 截止报告期末，持有本公司 5％以上股份的股东为沈阳商业国有资产经营公司和中 信信托投资有限责任公司。 公司国有股实际控制人之一为沈阳商业国有资产经营公司。2003 年 11 月 19 日，本 公司收到沈阳国有资产管理委员会《关于中兴商业和中兴实业国有股权的批复》，对中 兴商业集团《关于理顺中兴资产关系并授权经营的批示》给予了批复。原沈阳市商业国 有资产经营公司持有，后划转给沈阳恒信国有资产经营有限公司持有的 7805 万股和中 兴实业国有股 1000 万元重新划回沈阳市商业国有资产经营公司；授权沈阳商业国有资 产经营公司持有中兴商业国有股 7805 万股和中兴实业国有股 1000 万元，并行使相应的 权利和承担相应的义务，将国有股收益按规定上缴市财政。 （此次划转情况已在 2003 年 11 月 21 日《中国证券报》和《证券时报》上刊登公告。） 中信信托投资有限责任公司是本公司的另一控股股东。中信信托投资有限责任公司 注册地址为北京市朝阳区新源南路 6 号京城大厦，公司法定代表人常振明，公司主要负 责人姚海星，注册资本为 5.07 亿元人民币，其中外汇资本 2300 万元。经营范围：本外 币业务；受托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；受托 经营公益信托等。 ⑤、截止 2003 年 12 月 31 日，拥有公司股份的前 10 名流通股股东情况： 股东名称 年末持股数量 河北证券有限公司 1,501,885 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 10 中兴商业 陆玉芳 180,000 孙勇涛 176,928 叶育廷 173,140 朱文灿 141,300 孙金钗 124,700 李军 117,550 弘雁鸣 112,700 钟锦凤 105,000 谢七英 100,000 公司前十名流通股股东之间未知有其他关联关系，也未知有《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动关系。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 11 中兴商业 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员的情况 1、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股数发生变化的情况。 姓名 职务 性 年龄 任期 年初持股 年末持股 （股） （股） 别 姚海星 董事长 女 57 2002.04—2005.04 0 0 刘芝旭 副董事长 男 49 2002.04—2005.04 9,500 9,500 总经理 胡凯峰 董事 男 55 2002.04—2005.04 5,700 5,700 副总经理 柴国彦 董事 男 58 2002.04—2005.04 5,700 5,700 李文鹤 董事 男 48 2002.04—2005.04 5,700 5,700 副总经理 徐成华 董事、董秘 男 49 2002.04—2005.04 0 0 副总经理 张宏久 独立董事 男 49 2002.04—2005.04 0 0 高闯 独立董事 男 46 2002.04—2005.04 0 0 王萍 独立董事 女 41 2002.04—2005.04 0 0 吕文平 原监事会主席 男 45 2002.04—2003.11 5,700 5,700 原党委副书记 监事 梁大栓 男 50 2002.04—2005.04 5,700 5,700 党委副书记 马春光 监事会副主席 男 52 2002.04—2005.04 5,700 5,700 孙思英 原监事会副主席 女 55 2002.04—2003.12 5,700 5,700 原工会主席 监事 女 51 2003.12—2005.04 0 0 马亚勤 工会副主席 李鸥 监事 女 50 2002.04—2005.04 0 0 朱会君 监事 女 41 2002.04—2005.04 0 0 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 12 中兴商业 高仲 副总经理 男 44 2002.04—2005.04 0 0 赵俊玲 副总经理 女 51 2002.04—2005.04 0 0 马惠敏 副总经理 女 53 2002.04—2003.09 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位 任职期间 是否领取报 担任的职务 酬、津贴（是 或否） 姚海星 中信信托投资有限责任公司 总经理 2002.06 至今 是 马春光 中信信托投资有限责任公司 副总经理 2002.06 至今 是 柴国彦 中信信托投资有限责任公司 投资部经理 2002.06 至今 是 李鸥 中信信托投资有限责任公司 财务部经理 2002.06 至今 是 二、年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员的报酬根据公司提出的工效挂钩以及董事会薪酬委员会 制定的经营目标责任制确定。 2、在公司领取报酬的 9 名现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额共计 285 万元。 3、金额最高的前三名董事的报酬总额为 107 万元，金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为 92 万元。 4、公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，年度报酬数额区如下表： 年度报酬总额 285 万元 金额最高的前三名董事 107 万元 的报酬总额 金额最高的前三名高级 92 万元 管理人员的报酬总额 独立董事津贴 3 万元（含税） 独立董事其他待遇 独立董事出席董事会和股东大会的差旅费及按公 司章程行使职权所需的合理费用据实报销。 不在公司领取报酬、津 无 贴的董事、监事姓名 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 13 中兴商业 报酬区间 人数 20-35 万元 7人 5-9 万元 4人 三、报告期内，离任、聘任或解聘的董事、监事、高级管理人员的离任情况： 1、2003 年 9 月 23 日，公司临时董事会审议通过了马惠敏因身体原因辞去副总经理 的议案； 2、2003 年 12 月 22 日，公司第二届监事会第九次会议审议通过了吕文平先生工作 变动辞去监事会主席职务，控股股东之一沈阳市商业国有资产经营公司推选梁大栓先 生、马亚勤女士为公司监事会监事，并提交 2003 年度股东大会审议。孙思英女士因退 休的原因不再担任公司监事会副主席的职务，公司对孙思英女士多年来对监事会工作的 认真负责深表感谢。 四、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司现有员工 3,051 人，其中：管理人员 593 人，占职工 总数的 19%;营业人员 1,739 人，占职工总数的 56%；后勤服务人员 493 人，占职工总数 的 16%；上述人员具有大专、学士和硕士学历的 1102 人，占职工总数 36%；具有高中、 中专学历的 1,251 人，占职工总数的 41%；具有高级职称和中级职称的 161 人，占职工 总数的 5%；具有初级职称的 284 人，占职工总数的 9%；公司的离、退休职工人数为 466 人。公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工医疗保险、养老保险、福利、 失业保险和养老退休制度。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 14 中兴商业 第五章 公司治理结构 一 、公司治理结构及差异 公司严格按照《公司法》、 《公司章程》及《上市公司治理准则》及中国证监会、深 圳证券交易所有关法律法规的规定，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度， 规范公司经营运作。公司的股东大会、董事会、监事会、经营班子等均依法设立，并先 后制定了《公司章程》、 《董事会议事规则》、 《行政工作细则》、 《监事会议事规则》、 《股 东大会议事规则》 （草案）、 《投资者关系管理制度》、 《董事会战略委员会实施细则》、 《董 事会薪酬与考核委员会实施细则》等工作细则进行规范运作，公司董事、监事及高级管 理人员均能履行诚信、勤勉义务。公司建立了信息披露制度，严格按照法律、法规和公 司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，维护公司整体利益，公平对待所 有股东，不存在侵犯中小股东利益的行为。 按照建立现代企业制度和《上市公司治理准则》要求的有关规定，2004 年公司将成 立董事会审计委员会和提名委员会两个专业委员会，以便更好的保证公司的规范运做。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》 及其他相关文件的规定，进一步规范法人治理结构，公司目前已经有 3 名独立董事，占 全体董事的 1/3。各位独立董事勤勉尽责，认真出席公司的董事会会议和股东大会会议， 关注公司治理水平的提升，对公司科学管理、经营和投资决策和经营战略发展等给予积 极建议和意见，并对公司募集资金用途的变更发表了独立意见，充分发挥了独立董事的 作用，促进了董事会和公司的规范运做和科学决策。 三、公司在业务、资产、人员、机构、财务方面的独立情况 报告期内，公司在业务、资产、人员、机构、财务方面与控股股东和其他股东分开， 具有独立完整的销售系统和面向市场自主经营的能力。 1、业务独立。本公司的业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 2、资产独立完整。本公司拥有独立的经营财产和经营能力。 3、人员独立。本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。公司法定代表人 与控股股东法定代表人分开，不由同一人兼任。董事长与总经理分开，不由同一人兼任。 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 15 中兴商业 股单位领取报酬、担任重要职务。 4、财务独立。本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算和财务管理制 度，并在银行独立开户。 5、机构独立。设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构独立运作， 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 16 中兴商业 第六章 股东大会情况介绍 报告期内，公司召开了 2002 年年度股东大会，2003 年临时股东大会。 A、中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 2002 年度股东大会，于 2003 年 5 月 15 日在本公司九楼会议室召开，出席会议的股东代表和授权代表 12 人，代表 157,663,700 股股份，占公司总股本的 73.46％，符合《公司法》及《公司章程》 ，会议合 法有效。会议由副董事长刘芝旭先生主持，经投票表决通过了如下决议： 1、关于通过 2002 年度董事会工作报告的决议(157,663,700 票赞成，占全部表决权 的 100％，0 股反对，0 股弃权)，此项决议获得通过。 2、关于通过 2002 年度监事会工作报告的决议(157,663,700 票赞成，占全部表决权 的 100％，0 股反对，0 股弃权)，此项决议获得通过。 3、关于通过 2002 年度财务决算报告的决议(157,663,700 票赞成，占全部表决权的 100％，0 股反对，0 股弃权)，此项决议获得通过。 4、关于通过 2002 年度利润分配方案的决议(157,663,700 票赞成，占全部表决权的 100％，0 股反对，0 股弃权)，此项决议获得通过。 根据北京京都会计师事务所有限责任公司的审计报告，本公司 2002 年度实现净利 润 3,783 万元，根据《公司章程》的规定，按 10%提取法定公积金 378 万元和 10%公益 金 378 万元后，可供股东分配的利润为 3,027 万元。 公司 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年年末股本总数 214,620,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金股利 0.77 元（含税），合计派发现金 1,652.57 万元。2002 年度公司不进行资本公积金转增股本。 5、关于通过 2002 年度报告及摘要的决议(157,663,700 票赞成，占全部表决权的 100 ％，0 股反对，0 股弃权)，此项决议获得通过。 6、关于通过董事会战略委员会成员的决议(157,663,700 票赞成，占全部表决权的 100 ％，0 股反对，0 股弃权)，此项决议获得通过。 7、关于通过董事会薪酬与考核委员会成员的决议(157,663,700 票赞成，占全部表决 权的 100％，0 股反对，0 股弃权)，此项决议获得通过。 8、关于同意北京京都会计师事务所有限责任公司继续担任公司审计单位及审计费用 的决议(157,663,700 票赞成，占全部表决权的 100％，0 股反对，0 股弃权)，此项决议获 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 17 中兴商业 得通过。 辽宁同方律师事务所刘宏律师见证了本次股东大会。 以上决议刊登在 2003 年 4 月 10 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 B、中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 2003 年度临时股东大会，于 2003 年 11 月 25 日在本公司九楼会议室召开，出席会议的股东代表和授权代表 16 人，代表 157,663,700 股股份，占公司总股本的 73.46％，符合《公司法》及《公司章程》 ，会议合 法有效。会议由副董事长刘芝旭先生主持，经投票表决通过了如下决议：关于通过公司 变更募集资金投向的决议(157,658,000 票赞成，占全部表决权的 99.99％，0 股反对，5,700 股弃权)，此项决议获得通过。辽宁同方律师事务所刘宏律师见证了本次股东大会，并 就此次股东大会出具了法律意见书，其结论性意见如下：本次股东大会的召开及对提案 的审议、表决程序符合法律、法规及《公司章程》的规定，表决结果合法有效；由此做 出的股东大会决议系合法有效的公司法律文件。 以上决议刊登在 2003 年 11 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 18 中兴商业 第七章 董事会报告 一、 报告期内公司经营情况 在公司董事会的正确决策和全体员工的共同努力下，2003 年度公司实现主营业务销 售收入为人民币 15.5 亿元，主营业务利润为 24,820 万元。 （一）、公司主营业务的范围及其经营状况 1、公司主营业务的范围为国内一般贸易；进出口业务；汽车修理；仓储搬运服务； 停车服务、场地租赁等。报告期内公司主营业务收入或主营业务利润 10％以上的业务经 营活动为： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例（％） 百货商品零售 1,550,819,999.03 99.81 报告期内主营业务利润构成 主营业务项目 主营业务利润总额（元） 比例（％） 百货商品零售 270,004,874.78 99.12 2、报告期内，本公司主营业务及其结构较 2002 年未发生较大变化。 （二）、公司主要控股公司的经营情况及业绩： 单位:元 公司名称 业务性质 注册资本 投资金额 净利润 中兴—沈阳商业大厦美术广告公司 广告美术 150,000 150,000 894,347.53 室内装饰 （三）、主要供应商、客户情况： 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购金额的 3.76％，前五名 客户商的销售金额占年度销售金额的 3.83％。 （四）、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，中兴商业所面临的是一个更加开放的市场环境。2003 年沈阳商业固定资 产投资总额 60 多亿元，大型超市由原来的 18 家发展到 24 家，连锁店铺由原来的 1000 多个发展到现在的 3000 多个，各种商业资本、各种经营业态的汇集，瓜分市场份额和 争夺客流的竞争达到白热化。特别是到今 2004 年底，随着中国零售业“入世”过渡期 的结束，全国范围内的零售业市场将全面放开，使得商圈之间的竞争愈演愈烈。 2003 年面对零售业激烈的竞争市场，公司在经营上取得了可喜成就，主要表现在以 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 19 中兴商业 下几个方面： 第一，抓好“经营创新”，实施品牌战略，提高企业经营品位和档次，提升创利能 力。 一是，2003 年各商场按照公司的总体要求，认真落实“品牌效应年”活动方案，将 “品牌至上”的营销观念落实到实际工作中。去年，大厦共确定 124 个“强效品牌”为 重点开发引进对象，经过努力，成功引进并上柜销售的强效品牌有 24 个，共实现销售 2627.1 万元，占公司零售额的 1.5％。二是， “三大战役”硕果累累。公司从经营创新的 工作要求出发，通过与“品牌效应年”活动的有机结合，赋予“三大战役”新的内涵， 使其运行质量进一步提高。三是，营销举措不断创新，促销形式新颖灵活，引导消费、 扩大销售效果明显。四是，各经营公司结合自身特点向经营深度和广度要效益，挖掘新 的创利增长点。 第二，抓好“功能创新”，积极拓展经营领域，为消费者提供“一站式”服务。 为进一步实现“百货公司+超市+物业管理”的复合型经营业态，真正把中兴打造成 现代化、多功能、一站式的购物中心。去年，公司结合盘活酒店资产，对 7、8 楼以上 部分进行了全面的开发调整和功能创新。经过努力，目前已与有关单位签订了租赁、合 作协议，引进了电影院、电玩城、健身、美容等项目，通过这次功能调整与开发，必将 进一步拓展经营领域、完善服务功能，为企业未来发展开辟广阔的空间。 第三，抓好“服务创新”，创造新型的人性化服务模式，打造顾客满意服务体系。 广泛开展“真诚关怀年”主题活动。特别是当我们面对突发“非典”疫情局面，各 级干部、广大员工自觉坚守岗位，真诚面对，无私奉献，为“真诚关怀年”活动赋予了 新的内涵。在“非典”的非常时期，各商场对所出售的商品，坚持做到质量保真、价格 保实，为中兴赢得了信誉。 第四，抓好“管理创新”全面提高公司经营运行质量。一是“三标一体”贯标工作 取得新进展。目前，管理体系的设计工作已经基本完成，体系文件的编写也正在顺利进 行，为下一步“贯标”认证奠定了良好的基础。二是进一步提高财会人员的职业道德和 专业知识水平，强化诚信观念教育，坚持“不作假帐”的职业操守。在财会监督工作中， 变“事后监督”为“事前监督”，规范公司经营行为。在资金管理中，及时掌握银行存 贷款余额，有效调剂资金，杜绝资金空投现象，积极寻求降低利息的有效途径。经过我 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 20 中兴商业 们的努力，目前已经争取到了各专业银行对我公司实行的信誉贷款，免去了因相互担保 而带来的担保风险。 二、 报告期内公司对外投资情况 （一）、募集资金使用情况 公司 1999 年实施增资配股方案，共募集配股现金 5,544 万元，已全部用于中兴—沈 阳商业大厦（集团）股份有限公司二期扩建工程。 计划投资 1,300 万元发展连锁经营项目是公司前次（1997 年上市时）募集资金时承 诺的项目，1997 年公司成立时，共募集资金 2.25 亿元，其中 1300 万元计划用于收购妇 女儿童用品公司，发展连锁经营。根据公司 2003 年临时股东大会的决议对上述项目作 出变更，具体情况如下： 1、变更项目名称：收购沈阳妇女儿童用品公司，发展公司连锁经营； 2、变更投入的新项目名称：公司七－八层增加服务功能项目； 3、变更项目需投入资金：项目总计划投入 1825.5 万元，变更资金投向 1300 万元外 的不足部分由公司贷款解决； （二）、其他投资情况 公司报告期内未发生非募集资金投资的项目。 三、 财务状况分析 名称 2002 年 2003 年 增减量 同比+/- 变动原因 总资产 941,224,983.00 948,799,965.91 7,574,982.91 +0.80 存货增加所致。 长期负债 股东权益 626,350,161.04 652,696,737.78 26,346,576.74 +4.21 利润增加所致。 主营业务利润 248,203,037.56 272,395,515.66 24,192,478.10 +9.75 主营业务收入增加所致。 净利润 37,830,002.24 42,872,316.74 5,042,314.50 +13.33 主营业务收入增加及营 业外支出减少所致。 四、新年度经营计划 2004 年是深入贯彻党的十六届三中全会精神，全面加快东北老工业基地振兴的一 年，也是我们中兴把握机遇，扩大优势，加速发展的一年。分析新一年的形势，可以概 括为两句话：困难与希望同在，挑战与机遇并存。随着公司经营布局调整的逐步到位， 多功能部位陆续开业，一个品牌特色突出、功能设施齐全、购物环境高雅、“一站式”服 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 21 中兴商业 务的新中兴，将呈现给广大消费者，我们的综合优势更加明显，整体实力更加突出，中 兴将进入一个全新的发展阶段。 （一）更新观念，适应市场形势变化，用新观念迎接市场新挑战。 （二）以推进“三大战役”为契机，深化商品结构调整，进一步打造中兴不可比拟的 “品牌优势”品牌优势，一是经营的强效品牌所具有的优势，二是企业自身的品牌优势。 （三）以提高企业核心竞争力为中心，加速企业功能创新，全力打造一站式的“功能 优势”通过功能创新和调整，中兴要最终实现现代化、多功能、一站式的目标，要在整 个东北大型购物中心当中，达到功能最全，能满足各种消费需求。 （四）以“一切为方便顾客”为服务宗旨，全面开展顾客满意服务年活动，全方位打 造企业持久永恒的“信誉优势”。 （五）以营造“舒适、高雅、一流”的购物环境为目标，合理布局，完善服务，倾力 打造同行业领先的“环境优势”。 （六）以实施人才强企战略为着眼点，建立现代企业人力资源培训激励机制，营造企 业可持续发展的“人才优势”。 （七）以提高信息化管理水平为目的，加强内联网系统的开发利用，创造公司技术领 先的“科技优势”。 （八）紧密围绕树立三种观念，打造“六大优势”，创造性地开展党建和思想政治工 作。 五、董事会日常工作情况 （一）、报告年度内董事会的决议情况及决议内容及公告披露报纸、日期： A、中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第二届第六次董事会于 2003 年 4 月 8 日在本公司九楼会议室召开，出席会议的董事应到 9 人，实到 9 人，公司的 5 名监 事全部列席了会议。董事长姚海星女士主持了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》 的有关规定，合法有效。会议审议并通过了如下决议： 1、关于通过 2002 年度董事会工作报告的决议; 2、关于通过 2002 年度财务决算报告的决议; 3、关于通过 2002 年利润分配预案的决议; 根据北京京都会计师事务所有限责任公司的审计报告，本公司 2002 年度实现净利润 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 22 中兴商业 3,783 万元，根据《公司章程》的规定，按 10%提取法定公积金 378 万元和 10%公益金 378 万元后，可供股东分配的利润为 3,027 万元。 为保护全体股东利益，确保公司的持续发展，同时给股东以良好回报，结合公司目 前的股本状况和资金情况，董事会提议以 2002 年末股本总数 214,620,000 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金股利 0.77 元（含税），合计派发现金 1,652.57 万元。2002 年 度公司不进行资本公积金转增股本。以上预案提请股东大会审议。 4、关于同意公布 2002 年度报告正文和摘要的决议； 会议审议并一致通过了公司 2002 年年度报告正文及摘要，认为公司所披露情况客 观、真实、无重大遗漏或误导，准予公布 2002 年年度报告。 5、关于通过续聘北京京都会计师事务所有限责任公司及审计费用的决议； 6、关于董事会薪酬与考评委员会对经营者奖励方案的决议； 7、关于公司为职工建立企业年金制度的决议； 8、关于召开 2002 年度股东大会的决议。 （以上董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 10 日的《中国证券报》和《证券时报》）。 B、中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第二届第七次董事会于 2003 年 4 月 21 日在本公司九楼会议室召开，出席会议的董事应到 9 人，实到 8 人，副董事长、总经 理刘芝旭先生因出国未能出席本次董事会，公司的 5 名监事全部列席了会议。董事长姚 海星女士主持了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。会 议审议并通过了公司 2003 年第一季度报告。 （以上董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》 ）。 C、中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第二届第八次董事会于 2003 年 8 月 9 日在本公司九楼会议室召开，出席会议的董事应到 9 人，实到 9 人，公司的 5 名监事全 部列席了会议。董事长姚海星女士主持了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的 有关规定，合法有效。会议审议并通过了公司 2003 年半年度报告。 （以上董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》 ）。 D、中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第二届第九次董事会于 2003 年 10 月 20 日在本公司九楼会议室召开，出席会议的董事应到 9 人，实到 9 人，公司的 4 名 监事全部列席了会议。董事长姚海星女士主持了会议，会议符合《公司法》和《公司章 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 23 中兴商业 程》的有关规定，合法有效。会议审议并通过了如下决议： 1、公司 2003 年第三季度报告； 2、关于变更募集资金投向的决议； 3、关于同意召开 2003 年度临时股东大会的决议。 （以上董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》）。 E、2003 年 12 月 24 日，中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司以通讯方式召开 了第二届第十次董事会，应出席会议董事 9 名，实到会董事 9 名，公司 5 名监事全部列 席了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。董事长姚海星 女士主持了通讯会议，审议并通过了如下决议。 1、审议通过了公司高管人员变动的决议。同意梁大栓先生为公司党委副书记，同 时不再担任公司副总裁的职务。 2、审议通过了成立公司年金理事会和建立公司年金的决议。 公司年金理事会的职责为：确定及调整年金具体实施方案；选择相应的金融经办服 务机构；审核年金管理报告并至少每年一次向董事会报告。第一届理事会由刘芝旭担任 理事长，胡凯峰、梁大栓担任理事。从 2004 年 1 月开始，每年按照企业上一年度工资 总额的 4%，按月提取并缴纳。 （以上董事会决议公告刊登在 2003 年 12 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》 ）。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，审议通过了 9 项决 议。董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责，认真执行了股东大会的各项决议。 六、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 根据北京京都会计师事务所有限责任公司 2004 第 0150 的审计报告，本公司 2003 年度实现净利润 4,287.2 万元，根据《公司章程》的规定，按 10%提取法定公积金 428.72 万元和 10%公益金 428.72 万元后，可供股东分配的利润为 3,429.76 万元。 为保护全体股东利益，确保公司的持续健康发展，同时给股东以良好回报，结合本 公司目前的股本状况和资金情况，董事会提议以 2003 年末股本总数 214,620,000 股为基 数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.10 元（含税），合计派发现金 2,360.82 万元。2003 年度公司不进行资本公积金转增股本。以上预案提请股东大会审议。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 24 中兴商业 七、其他事项 《中国证券报》和《证券时报》为公司指定信息披露报刊。 第八章 监事会报告 一、报告年度内监事会的决议情况及决议内容及公告披露报纸、日期： 报告期内，公司监事会共召开五次会议，并列席了公司 2003 年的五次董事会会议 和 2002 年度股东大会及 2003 年度临时股东大会。 A、公司第二届第五次监事会于 2003 年 4 月 8 日在本公司九楼会议室召开，出席会 议的监事应到 5 人，实到 5 人。监事会主席吕文平先生主持了会议，会议符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定，合法有效。会议审议并通过了如下决议： 1、关于通过 2002 年度监事会工作报告的决议。 2、关于通过 2002 年度财务决算报告的决议。 3、关于通过 2002 年度利润分配预案的决议。 4、关于同意公布 2002 年度报告正文和摘要的决议。 5、关于通过续聘北京京都会计师事务所有限责任公司及审计费用的决议。 （以上监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 8 日的《中国证券报》和《证券时报》）。 B、中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第二届第六次监事会于 2003 年 4 月 21 日在本公司九楼会议室召开，出席会议的监事应到 5 人，实到 5 人。监事会主席吕文 平先生主持了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。会议 审议并通过了公司 2003 年第一季度报告。 （以上监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日的《中国证券报》和《证券时报》）。 C、中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第二届第七次监事会于 2003 年 8 月 9 日在本公司九楼会议室召开，出席会议的监事应到 5 人，实到 5 人。监事会主席吕文平 先生主持了会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，合法有效。会议审 议并通过了公司 2003 年半年度报告。 （以上监事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》）。 D、中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第二届第八次监事会于 2003 年 10 月 20 日在本公司九楼会议室召开，出席会议的董事应到 5 人，实到 4 人，吕文平先生工作 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 25 中兴商业 变动辞去监事会主席的职务。监事会副主席孙思英女士主持了会议，会议符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定，合法有效。会议审议并通过了如下决议： 1、公司 2003 年第三季度报告； 2、关于变更募集资金投向的决议； 3、关于同意召开 2003 年度临时股东大会的决议。 （以上监事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》和《证券时报》）。 E、中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司第二届监事会第九次会议于 2003 年 12 月 22 日以通讯的方式召开，应到监事 5 人，实到监事 4 人，出席会议人数符合《公 司法》和本公司《章程》的规定。会议由孙思英女士主持。经过认真讨论，与会监事一 致通过了如下决议： 1、关于推选股东监事的决议。由于吕文平先生工作变动，辞去监事会主席职务， 控股股东之一沈阳市商业国有资产经营公司推选梁大栓先生、马亚勤女士为公司监事会 监事，并提交 2003 年度股东大会审议。 2、孙思英女士因退休的原因不再担任公司监事会副主席的职务，公司对孙思英女 士多年来对监事会工作的认真负责深表感谢。 （以上监事会决议公告刊登在 2003 年 12 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》 ）。 二、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上市 公司治理的规范性文件，按照股东大会的决议要求，切实履行了各项决议，其决策程序 符合《公司法》及《公司章程》的规定；公司建立起规范、科学、完善的内部控制制度， 能有效地防范和化解公司的经营和财务风险；公司董事、独立董事、经理等高级管理人 员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程，也未有任何损害公司利益和 股东权益的情况发生。 三、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务结构合理，财务状况良好。北京京都会计师事务所有限责任公司出具的北京京 都审字（2004）第 0150 号《审计报告》，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 四、本报告年度的募集资金使用情况 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 26 中兴商业 （一）、1997 年公司成立时，共募集资金 2.25 亿元，其中 1300 万元计划用于收购妇 女儿童用品公司，发展连锁经营。根据公司 2003 年 10 月 20 日第二届第九次董事会的 决议对上述项目作出变更，具体情况如下： 1、变更项目名称：收购沈阳妇女儿童用品公司，发展公司连锁经营。 2、变更投入的新项目名称：公司七－八层增加服务功能项目。 3、变更项目需投入资金：项目总计划投入 1825.5 万元，变更资金投向 1300 万元外 的不足部分由公司贷款解决。 4、本次公司变更部分募集资金投向已经公司 2003 年度临时股东大会审议通过。 五、公司收购、出售资产情况 公司在报告期内，没有收购、出售资产交易事项，没有发生资产流失的问题，也没 有发生损害股东利益的行为。 六、重大关联交易情况 公司在报告期内与关联各方无重大关联交易。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 27 中兴商业 第九章 重要事项 一、 报告期内重大诉讼的披露 报告期内公司无重大诉讼。 二、 报告期内收购资产情况 报告期内公司无收购资产情况。 三、 重大关联交易 报告期内公司与关联各方无重大关联交易。 四、 重大合同及其履行情况 1、重大托管、承包、租赁事项 报告期内，公司没有发生重大托管、承包、租赁事项。 2、重大担保 报告期内，公司无重大担保事项。 3、委托理财 报告期内，公司无委托理财事项。 4、其他重要合同 报告期内，公司未签订其他重要合同。 五、 承诺事项 报告期内，公司无重大承诺事项。 六、 聘任会计师事务所事项 报告期内，公司续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司指定审计单位， 并支付给聘任会计师事务所的报酬为人民币 26 万元。 七、 其他重要事项 1、报告期内，公司、公司董事及高管人员没有受到监管部门的任何处罚的情况。 报告期内，公司控股股东发生了变更。2003 年 11 月 19 日，本公司收到沈阳国有资 产管理委员会《关于中兴商业和中兴实业国有股权的批复》，对中兴商业集团《关于理 顺中兴资产关系并授权经营的批示》给予了批复。原沈阳市商业国有资产经营公司持有， 后划转给沈阳恒信国有资产经营有限公司持有的 7805 万股和中兴实业国有股 1000 万元 重新划回沈阳市商业国有资产经营公司；授权沈阳商业国有资产经营公司持有中兴商业 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 28 中兴商业 国有股 7805 万股和中兴实业国有股 1000 万元，并行使相应的权利和承担相应的义务， 将国有股收益按规定上缴市财政。 （此次划转情况已在 2003 年 11 月 21 日《中国证券报》 和《证券时报》上刊登公告。） 2、报告期内，公司未变更公司名称和股票简称。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 29 中兴商业 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 二〇〇三年度 审 计 报 告 目 录 一、审计报告 二、会计报表及会计报表附注 1．资产负债表 2．利润表及利润分配表 3．现金流量表 4．会计报表附注 北京京都会计师事务所有限责任公司 电话：(010)65264838 传真：(010)65227521 地址：北京市建国门外大街22号赛特广场五层 邮编：100004 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 30 中兴商业 北京京都会计师事务所有限责任公司 Beijing Jingdu Certified Public Accountants Co.,Ltd. 审 计 报 告 北京京都审字（2004）第0150号 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司（以下简称中兴 商业）2003年12月31日的公司及合并资产负债表以及2003年度的公司及合并利润 表和公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是中兴商业管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我 们 按照中国注册会计师独 立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信 会 计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计 报 表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和 作 出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审 计 工 作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了中兴商业公司2003年12月31日的财务状况以 及2003年度的经营成果和现金流量。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 景恒心 中国·北京 中国注册会计师 江永辉 二〇〇四年三月五日 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 31 中兴商业 资产负债表 编制单位：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 45,269,401.18 43,626,789.26 79,284,202.27 78,343,668.67 短期投资 应收票据 六、2 5,700,000.00 5,700,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 六、3 3,613,052.59 3,599,690.44 5,339,451.33 5,159,911.33 其他应收款 六、4 16,786,418.94 16,781,118.94 14,083,332.06 14,173,569.60 预付账款 六、5 10,000,000.00 10,000,000.00 7,730,619.41 7,730,619.41 应收补贴款 六、6 4,146,176.64 4,146,176.64 4,146,176.64 4,146,176.64 存货 六、7 107,300,818.29 107,276,032.79 69,259,906.09 69,178,306.35 待摊费用 六、8 939,520.50 939,520.50 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 192,815,867.64 191,129,808.07 180,783,208.30 179,671,772.50 长期投资： 长期股权投资 六、9 1,277,258.35 584,353.17 长期债权投资 六、10 268,800.00 268,800.00 长期投资合计 1,277,258.35 268,800.00 853,153.17 固定资产： 固定资产原价 六、11 758,964,654.94 758,736,884.94 763,849,044.57 763,629,834.57 减：累计折旧 六、11 133,554,076.86 133,466,212.62 115,284,159.75 115,199,951.31 固定资产净值 六、11 625,410,578.08 625,270,672.32 648,564,884.82 648,429,883.26 减: 固定资产减值准备 2,201,351.24 2,201,351.24 3,229,562.57 3,229,562.57 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 32 中兴商业 固定资产净额 623,209,226.84 623,069,321.08 645,335,322.25 645,200,320.69 工程物资 六、12 6,531,788.00 6,531,788.00 在建工程 六、13 43,345,436.54 43,345,436.54 28,625,692.00 28,625,692.00 固定资产清理 固定资产合计 673,086,451.38 672,946,545.62 673,961,014.25 673,826,012.69 无形资产及其他资产： 无形资产 六、14 82,428,333.33 82,428,333.33 85,273,333.33 85,273,333.33 长期待摊费用 六、15 469,313.56 469,313.56 938,627.12 938,627.12 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 82,897,646.89 82,897,646.89 86,211,960.45 86,211,960.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 948,799,965.91 948,251,258.93 941,224,983.00 940,562,898.81 公司负责人： 姚海星 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：潘兴权 资产负债表（续） 项 目 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六、16 35,000,000.00 35,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 六、17 59,473,658.00 59,473,658.00 18,400,000.00 18,400,000.00 应付账款 六、18 145,958,431.91 145,958,431.91 130,924,909.59 130,924,909.59 预收账款 六、19 542,207.28 542,207.28 842,157.01 792,390.01 应付工资 应付福利费 13,204,591.37 13,198,626.06 16,198,853.94 16,121,806.01 应付股利 六、20 应交税金 六、21 8,435,821.74 8,354,918.18 8,013,404.19 7,953,621.40 其他应交款 六、22 117,988.05 116,050.24 23,573.43 21,833.66 其他应付款 六、23 33,370,529.78 32,910,629.48 40,471,923.80 39,998,177.10 预提费用 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 33 中兴商业 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 296,103,228.13 295,554,521.15 314,874,821.96 314,212,737.77 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 296,103,228.13 295,554,521.15 314,874,821.96 314,212,737.77 少数股东权益 股东权益： 股 本 六、24 214,620,000.00 214,620,000.00 214,620,000.00 214,620,000.00 资本公积 六、25 317,717,368.95 317,717,368.95 317,717,368.95 317,717,368.95 盈余公积 六、26 33,993,834.68 33,993,834.68 25,419,371.34 25,419,371.34 其中：法定公益金 六、26 14,505,768.47 14,505,768.47 10,218,536.80 10,218,536.80 未分配利润 六、27 86,365,534.15 86,365,534.15 68,593,420.75 68,593,420.75 其中：拟分配现金股利 六、27 23,608,200.00 23,608,200.00 16,525,740.00 16,525,740.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 652,696,737.78 652,696,737.78 626,350,161.04 626,350,161.04 负债和股东权益总计 948,799,965.91 948,251,258.93 941,224,983.00 940,562,898.81 公司负责人： 姚海星 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：潘兴权 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 34 中兴商业 利 润 表 编制单位：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六、28 1,553,832,510.03 1,552,064,370.03 1,421,609,864.65 1,418,344,887.89 减：主营业务成本 六、28 1,273,741,013.56 1,273,599,321.31 1,166,946,373.91 1,164,660,861.01 主营业务税金及附加 六、29 7,695,980.81 7,529,636.06 6,460,453.18 6,334,888.46 二、主营业务利润 272,395,515.66 270,935,412.66 248,203,037.56 247,349,138.42 加：其他业务利润 六、30 15,565,887.37 15,565,887.37 14,724,491.28 14,724,491.28 减: 营业费用 51,925,110.59 51,490,872.59 48,349,390.66 47,855,134.44 管理费用 157,157,049.32 157,026,412.39 148,385,684.24 148,231,524.72 财务费用 六、31 6,032,907.36 6,037,298.62 8,294,725.20 8,311,180.77 三、营业利润 72,846,335.76 71,946,716.43 57,897,728.74 57,675,789.77 加：投资收益 六、32 (268,800.00) 625,547.53 221,925.37 补贴收入 营业外收入 六、33 484,200.76 484,200.76 95,534.62 95,534.62 减：营业外支出 六、34 4,782,355.89 4,777,084.09 7,889,694.71 7,889,681.11 四、利润总额 68,279,380.63 68,279,380.63 50,103,568.65 50,103,568.65 减：所得税 六、35 25,407,063.89 25,407,063.89 12,273,566.41 12,273,566.41 减：少数股东损益 加：未确认的投资损失 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 35 中兴商业 五、净利润 42,872,316.74 42,872,316.74 37,830,002.24 37,830,002.24 公司负责人： 姚海星 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：潘兴权 补 充 资 料 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位 所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4、会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利 润 分 配 表 编制单位：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 42,872,316.74 42,872,316.74 37,830,002.24 37,830,002.24 加：年初未分配利润 68,593,420.75 68,593,420.75 54,855,158.95 54,855,158.95 其他转入 二、可供分配的利润 111,465,737.49 111,465,737.49 92,685,161.19 92,685,161.19 减：提取法定盈余公积 4,287,231.67 4,287,231.67 3,783,000.22 3,783,000.22 提取法定公益金 4,287,231.67 4,287,231.67 3,783,000.22 3,783,000.22 三、可供股东分配的利润 102,891,274.15 102,891,274.15 85,119,160.75 85,119,160.75 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 36 中兴商业 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,525,740.00 16,525,740.00 16,525,740.00 16,525,740.00 转作股本的普通股股 利 四、未分配利润 86,365,534.15 86,365,534.15 68,593,420.75 68,593,420.75 公司负责人： 姚海星 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：潘兴权 现 金 流 量 表 编制单位：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,828,754,194.48 1,826,999,529.48 收到的税费返还 1,190,135.23 1,190,135.23 收到的其他与经营活动有关的现金 六、36 448,394.62 251,974.42 现金流入小计 1,830,392,724.33 1,828,441,639.13 购买商品、接受劳务支付的现金 1,479,067,245.73 1,478,924,793.48 支付给职工以及为职工支付的现金 106,100,808.03 105,871,300.53 支付的各项税费 86,329,836.53 86,208,587.89 支付的其他与经营活动有关的现金 六、37 73,132,157.38 72,819,905.30 现金流出小计 1,744,630,047.67 1,743,824,587.20 经营活动产生的现金流量净额 85,762,676.66 84,617,051.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 401,677.67 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 552,993.50 550,993.50 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 六、38 874,411.40 869,564.34 现金流入小计 1,427,404.90 1,822,235.51 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 37 中兴商业 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 32,771,823.89 32,723,563.89 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 32,771,823.89 32,723,563.89 投资活动产生的现金流量净额 (31,344,418.99) (30,901,328.38) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 65,000,000.00 65,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,974,526.55 19,974,526.55 支付的其他与筹资活动有关的现金 六、39 3,458,532.21 3,458,076.41 现金流出小计 88,433,058.76 88,432,602.96 筹资活动产生的现金流量净额 (88,433,058.76) (88,432,602.96) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 (34,014,801.09) (34,716,879.41) 公司负责人： 姚海星 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：潘兴权 现金流量表--补充资料 编制单位：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 42,872,316.74 42,872,316.74 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 8,494,948.85 8,503,554.00 固定资产折旧 22,508,292.19 22,472,208.19 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 38 中兴商业 无形资产摊销 2,845,000.00 2,845,000.00 长期待摊费用摊销 469,313.56 469,313.56 待摊费用减少（减：增加） 939,520.50 939,520.50 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减： 640,296.24 635,024.44 收益） 固定资产报废损失 财务费用 6,032,907.36 6,037,298.62 投资损失（减：收益） 268,800.00 (625,547.53) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） (38,397,950.04) (38,397,190.04) 经营性应收项目的减少（减：增加） (13,457,342.20) (13,583,867.20) 经营性应付项目的增加（减：减少） 52,546,573.46 52,449,420.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 85,762,676.66 84,617,051.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 45,269,401.18 43,626,789.26 减：现金的期初余额 79,284,202.27 78,343,668.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 (34,014,801.09) (34,716,879.41) 公司负责人： 姚海星 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：潘兴权 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 39 中兴商业 会计报表附注 一、公司基本情况 本公司经辽宁省沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1996)81 号批复及辽宁省沈 阳市人民政府沈政(1996)63 号批复批准，按照《公司法》采取募集方式设立。 经中国证监会证监发字(1997)第 114 号批复批准，本公司于 1997 年 4 月 15 日在深 圳证券交易所上网定价发行人民币普通股 3,000 万股。发行后公司股本为 12,000 万元。 经沈证监发(1998)31 号批复批准，1997 年度实施派送红股、资本公积转增股本方案， 增加股本 7,200 万股，送转后公司股本为 19,200 万元。根据 1998 年股东大会决议及中 证监证监公司字(1999)63 号批复批准，1999 年向全体股东配售 2,262 万股普通股，配 股后公司总股本为 21,462 万元，其中：发起人股份 15,762 万股，占总股本的 73.44%， 社会公众股 5,700 万股，占总股本的 26.56%。本公司变更登记已经沈阳市工商行政管理 局核准，并于 1999 年 12 月 29 日领取注册号 2101001104213 企业法人营业执照，注册 资本 21,462 万元。 公司经营范围以商品零售、批发为主，兼营宾馆、餐饮等业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5．外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为 本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 40 中兴商业 预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期 间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6．现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7．短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票 投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成 本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司按应收款项（包括应收账款和其他应收款） 期末余额的 6%提取坏账准备。 当按公司坏账政策提取的坏账准备仍不足以备抵其坏账损失时，按其实际状况采用 个别认定法提取坏账准备。 本公司确认坏账的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 9.存货核算方法 本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、在产品、库存 商品、在途物资、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。采用进价核算，按实际进价结转库存商品成本；低 值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 41 中兴商业 货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10.长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位 有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核 算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差 额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或 10 年）平均摊销。 自《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》下发后，对 长期股权投资初始投资成本低于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，计入 资本公积。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计 算应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶 化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项 投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11.固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、 出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以 取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计， 如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降 低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此 以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、 预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为 3%），本公司确定各类固定资产的年折旧率 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 42 中兴商业 如下： 类 别 预计使用寿命 年折旧率 房屋建筑物 45 年 2.16% 机器设备 10 年 9.70% 运输设备 8年 12.13% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命 重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按 单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12．在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达 到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重 新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于 账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13．借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使 用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后， 计入当期财务费用。 14.无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。本公司无形资产按合同规定受益年限和 法律规定有效年限内平均摊销。如果合同无规定受益年限、法律亦无规定有效年限的， 按 10 年期限平均摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 43 中兴商业 （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准 备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无 形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 15.长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊 销。 筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产 经营期一次计入当期损益。 16．收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成 本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开 始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公 司确认收入。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 44 中兴商业 17．所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18．合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被投 资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表 时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 1.根据修订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至财务 报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“应 付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单独列示。 该项会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了 2003 年年初留存收益及相关项目 的期初数，2002 年度利润及利润分配表中相关数据也进行了调整。此项会计政策变更的 累计影响数为 16,525,740.00 元； 调减了 2003 年初的应付股利 16,525,740.00 元，调 增 了 2003 年 年 初 留 存 收 益 16,525,740.00 元 。 调 减 了 2002 年 初 的 应 付 股 利 16,525,740.00 元，调增了 2002 年初留存收益 16,525,740.00 元。 2．根据沈阳市地方税务局稽查局沈地稽税处字 2002 第 2201314319 号税务处理决定 书的处理结果：补征 1999 年度河道工程维护费 624,995.31 元，补征 2000 年度河道工程 维护费 239,784.83 元，本公司采用追溯调整法予以更正。 由于更正上述会计差错，调减了 2002 年和 2003 年年初留存收益 864,780.14 元，其 中，未分配利润调减 691,824.12 元，盈余公积调减 172,956.02 元；利润分配表 2002 年 度和 2003 年度年初未分配利润调减 691,824.12 元 四、税项 1．主要税种及税率 税种 计税依据 税率 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 45 中兴商业 增值税 应税收入 17%、13% 营业税 应税收入 5% 消费税 金银首饰收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 4% 企业所得税 应纳税所得额 33% 五、控股子公司及合营企业 1．截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资额 权益比例 是否合并 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 广告策划、室内装饰 15 万元 15 万元 100% 是 2．本年度合并范围的减少： 本公司全资子公司沈阳中艺装饰工程公司于2003年初注销法人资格，变更为本公司 的分公司。 六、会计报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 22,558.31 22,100.86 银行存款 45,246,842.87 79,262,101.41 其他货币资金 -- -- 45,269,401.18 79,284,202.27 说明：货币资金期末余额比期初余额减少 34,014,801.09 元,变动比为 42.90%， 主要原因为公司本年度偿还银行借款和支付在建工程的现金增加。 2．应收票据 种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 5,700,000.00 -- 商业承兑汇票 -- -- 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 46 中兴商业 5,700,000.00 -- 3．应收账款 （1）合并数 A.账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以 2,454,366.74 49.93% 146,566.36 1,652,070.45 29.08% 99,124.23 内 一至二 50,156.49 1.02% 3,009.39 1,114,902.35 24.52% 66,894.14 年 二至三 年 1,089,629.71 22.17% 656,329.60 397,074.00 2.10% 23,824.44 三年以 1,321,205.00 26.88% 496,400.00 2,516,220.57 44.30% 150,973.23 上 4,915.357.94 100.00% 1,302,305.35 5,680,267.37 100.00% 340,816.04 B．坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 340,816.04 2,488,172.52 1,526,683.21 -- 1,302,305.35 C．无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 D．截至 2003 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名欠款金额合计为 2,507,488.04 元， 占应收账款的比例为 51.01%。 （2）母公司 A.账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 2,440,891.74 49.79% 146,453.51 1,461,070.45 26.62% 87,664.23 一至二年 50,156.49 1.02% 3,009.39 1,114,902.35 25.38% 66,894.14 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 47 中兴商业 二至三年 1,089,629.71 22.23% 656,329.60 397,074.00 2.17% 23,824.44 三年以上 1,321,205.00 26.95% 496,400.00 2,516,220.57 45.83% 150,973.23 4,901,882.94 100.00% 1,302,192.50 5,489,267.37 100.00% 329,356.04 B．坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 329,356.04 2,499,519.67 1,526,683.21 -- 1,302,192.50 C．无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 4．其他应收款 (1)合并数 A.账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 12,170,867.26 48.74% 457,206.99 6,840,290.24 32.20% 425,417.41 一至二年 3,503,666.87 14.03% 223,140.41 509,000.00 3.06% 500,540.00 二至三年 500,000.00 2.00% 501,073.40 -- -- -- 三年以上 8,796,149.71 35.23% 7,002,844.10 9,268,568.23 64.74% 1,608,569.00 24,970,683.84 100.00% 8,184,264.90 16,617,858.47 100.00% 2,534,526.41 B．坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 2,534,526.41 5,649,738.49 -- -- 8,184,264.90 C. 无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 D. 截至 2003 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名金额合计 10,925,202.51 元,占本 科目余额的 43.75%。 (2)母公司 A.账龄分析及百分比 账龄 2003.12.31 2002.12.31 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 48 中兴商业 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 一年以内 12,165,867.26 48.74% 457,206.99 6,921,630.18 32.53% 415,297.81 一至二年 3,503,666.87 14.03% 223,140.41 509,000.00 3.05% 500,540.00 二至三年 500,000.00 2.00% 501,073.40 -- -- -- 三年以上 8,795,849.71 35.23% 7,002,844.10 9,267,268.23 64.42% 1,608,491.00 24,965,383.84 100.00% 8,184,264.90 16,697,898.41 100.00% 2,524,328.81 B．坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 2,524,328.81 5,659,936.09 -- -- 8,184,264.90 C.无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5.预付账款 （1）账龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 10,000,000.00 100.00% 6,028,079.41 77.98% 一至二年 -- -- 1,702,540.00 22.02% 二至三年 -- -- -- -- 三年以上 -- -- -- -- 10,000,000.00 100.00% 7,730,619.41 100.00% （2）无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6.应收补贴款 项目 2003.12.31 2002.12.31 应收所得税返还款 4,146,176.64 4,146,176.64 7.存货 （1）存货分项目列示 项 目 2003.12.31 2002.12.31 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 49 中兴商业 库存商品 63,625,441.56 42,856,941.16 代销商品 6,045,156.98 5,659,887.31 在途物资 39,722,221.55 20,022,227.32 低值易耗品 7,474,922.06 9,601,410.97 产成品 24,325.57 58,449.11 在产品 65,735.87 130,646.79 原材料 265,045.17 110,066.39 117,222,848.76 78,439,629.05 代销商品款 (6,045,156.98) (5,659,887.31) 存货跌价准备 (3,519,835.65) (3,876,873.49) 107,300,818.29 69,259,906.09 说明：存货期末余额比期初余额增加 38,040,912.20 元,变动比为 54.92%，主要 原因为家电商场销售业务量增长，增加存货储备。 （2）存货跌价准备 本期减少 项目 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 库存商品 3,519,835.65 357,037.84 -- -- 3,876,873.49 说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。 8.待摊费用 项目 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 待抵扣进项税 939,520.50 408,439.56 1,347,960.06 -- 9.长期股权投资 母公司 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股票投资 -- -- -- -- 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 50 中兴商业 其他股权投资 584,353.17 894,347.53 201,442.35 1,277,258.35 其中：对子公司投资 584,353.17 894,347.53 201,442.35 1,277,258.35 对合营企业投资 -- -- -- -- 对联营企业投资 -- -- -- -- 对其他企业投资 -- -- -- -- 股权投资差额 -- -- -- -- 584,353.17 894,347.53 201,442.35 1,277,258.35 长期投资减值准备 (--) (--) (--) (--) 584,353.17 894,347.53 201,442.35 1,277,258.35 其他股权投资 a、截至 2003 年 12 月 31 日止投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 初始投资成本 核算方法 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 长期 100% 150,000.00 权益法 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 -- 894,347.53 -- 1,127,258.35 沈阳中艺装饰工程公司 (200,000.00) (1,442.35) -- -- (200,000.00) 892,905.18 -- 1,127,258.35 说明：本期权益包括权益法核算：本期投资收益 894,347.53 元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 2003.12.31 中兴-沈阳商业大厦美术广告公司 382,910.82 894,347.53 1,277,258.35 沈阳中艺装饰工程公司 201,442.35 (201,442.35) -- 584,353.17 692,905.18 1,277,258.35 10．长期债权投资 (1)合并数 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期债券投资 268,800.00 -- -- 268,800.00 其中:国债投资 -- -- -- -- 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 51 中兴商业 其他债权投资 -- -- -- -- 268,800.00 -- -- 268,800.00 长期投资减值准备 (--) (268,800.00) (--) (268,800.00) 268,800.00 (268,800.00) -- -- 长期债券投资 年利 期初应收 本期利 累计应收利 债券种类 面值 初始投资成本 率 利息 息 息 电力债券 268,800.00 -- 268,800.00 -- -- -- (2)母公司 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期债券投资 268,800.00 -- -- 268,800.00 其中:国债投资 -- -- -- -- 其他债权投资 -- -- -- -- 268,800.00 -- -- 268,800.00 长期投资减值准备 (--) (268,800.00) (--) (268,800.00) 268,800.00 (268,800.00) -- -- 长期债券投资 年利 初始投资成 期初应收 债券种类 面值 本期利息 累计应收利息 率 本 利息 电力债券 268,800.00 -- 268,800.00 -- -- -- 11.固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 671,664,814.03 -- 12,700.00 671,652,114.03 机器设备 83,216,137.54 575,979.00 5,433,495.15 78,358,621.39 运输设备 8,968,093.00 999,507.52 1,013,681.00 8,953,919.52 763,849,044.57 1,575,486.52 6,459,876.15 758,964,654.94 说明：本期无从在建工程转入的固定资产。 （2）累计折旧 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 52 中兴商业 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 房屋及建筑物 82,197,770.96 14,507,960.04 6,258.62 96,699,472.38 机器设备 29,011,578.36 7,030,772.56 3,390,078.32 32,652,272.60 运输设备 4,074,810.43 969,559.59 842,038.14 4,202,331.88 115,284,159.75 22,508,292.19 4,238,375.08 133,554,076.86 （3）固定资产减值准备 本期减少 项目 2003.01.01 本期增加 2003.12.31 转出 转回 房屋及建筑物 -- -- -- -- -- 机器设备 3,229,562.57 -- 1,028,211.33 -- 2,201,351.24 运输设备 -- -- -- -- -- 其他设备 -- -- -- -- -- 3,229,562.57 -- 1,028,211.33 -- 2,201,351.24 12.工程物资 类别 2003.12.31 2002.12.31 工程材料 1,743,724.00 -- 工程设备 4,788,064.00 -- 6,531,788.00 -- 13.在建工程 （1）截至 2003 年 12 月 31 日止在建工程明细 工程名称 预算数（万元） 资金来源 工程完工比例 中兴大厦宾馆改造工程 7,800.00 自筹 40.99% 七、八层改造 1,825.50 募集资金 62.30% （2）在建工程增减变动 2003.01.01 本期增加 本期减少 本期转固 2003.12.31 中兴大厦宾馆改造工程 28,625,692.00 3,347,744.54 -- -- 31,973,436.54 七、八层改造 11,372,000.00 11,372,000.00 在建工程减值准备 (--) (--) 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 53 中兴商业 28.625,692.00 43,345,436.54 14.无形资产 （1）截至 2003 年 12 月 31 日止无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 股东投入 90,000,000.00 36年 32年10个月 软件 购买 1,725,000.00 5年 1年 （2）无形资产增减变动 土地使用权 软件 合计 2003.01.01 84,583,333.33 690,000.00 85,273,333.33 本期增加额 -- -- -- 本期摊销额 2,500,000.00 345,000.00 2,845,000.00 本期转出额 -- -- -- 累计摊销额 7,916,666.67 1,380,000.00 9,296,666.67 2003.12.31 82,083,333.33 345,000.00 82,428,333.33 无形资产减值准备 (--) (--) (--) 82,083,333.33 345,000.00 82,428,333.33 15.长期待摊费用 项目 原始金额 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.12.31 装修费 1,407,940.68 938,627.12 -- 469,313.56 469,313.56 16.短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 信用借款 35,000,000.00 100,000,000.00 抵押借款 -- -- 其中：他人抵押 -- -- 保证借款 -- -- 其中：他人保证 -- -- 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 54 中兴商业 质押借款 -- -- 其中：他人质押 -- -- 35,000,000.00 100,000,000.00 说明：短期借款期末余额比期初余额减少 65,000,000.00 元,变动比为 65%，主要 原因为偿还银行借款。 17.应付票据 种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 59,473,658.00 18,400,000.00 说明：应付票据期末余额比期初余额增加 41,073,658.00 元,变动比为 223.23%， 主要原因同[附注六、7（1）说明]。 18.应付账款 2003.12.31 2002.12.31 145,958,431.91 130,924,909.59 说明：无欠付持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 19．预收账款 2003.12.31 2002.12.31 542,207.28 842,157.01 说明：无预收持本公司 5%以上股东的股东单位款项。 20．应付股利 股东名称 2003.12.31 2002.12.31 应付普通股股利 -- -- 说明： 期初数调整见[附注三、1]。 21．应交税金 税 项 2003.12.31 2002.12.31 增值税 1,815,129.10 (235,280.20) 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 55 中兴商业 消费税 239,580.76 (0.01) 营业税 107,065.83 273,934.90 房产税 250,135.19 372,533.12 城建税 202,837.37 202,443.19 企业所得税 5,746,192.55 7,336,597.24 文化事业建设税 29,067.15 13,243.95 个人所得税 45,813.79 49,932.00 8,435,821.74 8,013,404.19 22．其他应交款 项目 计缴标准 2003.12.31 2002.12.31 教育费附加 应纳流转税之 4% 117,988.05 23,573.43 23．其他应付款 2003.12.31 2002.12.31 33,370,529.78 40,471,923.80 说明：A.欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项见[附注七、3]。 B. 截至 2003 年 12 月 31 日止，本科目余额中无大额其他应付款。 C. 其他应付款期初数调增 864,780.14 元，原因详见[附注三、2]。 24．股本 本 期 增 减 股份类别 2003.01.01 2003.12.31 配股及增发 转增及送股 其它 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 157,620,000.00 -- -- -- -- 157,620,000.00 其中:国家持有股份 78,050,000.00 -- -- -- -- 78,050,000.00 境内法人持有股份 79,570,000.00 -- -- -- -- 79,570,000.00 其他 -- -- -- -- -- -- 2.募集法人股份 -- -- -- -- -- -- 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 56 中兴商业 3.内部职工股 -- -- -- -- -- -- 4.其他 -- -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 157,620,000.00 -- -- -- -- 157,620,000.00 二、已上市流通股份 -- -- -- -- 1.人民币普通股 57,000,000.00 -- -- -- -- 57,000,000.00 2.境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 3.境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 4.其他 -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 57,000,000.00 -- -- -- -- 57,000,000.00 股份总数 214,620,000.00 -- -- -- -- 214,620,000.00 说明： 持本公司 5%以上股份的股东是： （1） 中信信托投资有限责任公司持股比例为 36.37%。 （2） 沈阳商业国有资产经营有限责任公司持股比例为 36.37%，股东变更 情况见[附注十一、1]。 25．资本公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 317,717,368.95 -- -- 317,717,368.95 股权投资准备 -- -- -- -- 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- -- 其他资本公积 -- -- -- -- 317,717,368.95 -- -- 317,717,368.95 26．盈余公积 项目 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 15,200,834.54 4,287,231.67 -- 19,488,066.21 法定公益金 10,218,536.80 4,287,231.67 -- 14,505,768.47 任意盈余公积 -- -- -- -- 25,419,371.34 8,574,463.34 -- 33,993,834.68 说明：（1）盈余公积期初数调减 172,956.02 元，其中：盈余公积-法定盈余公积调 减 86,478.01 元，盈余公积-法定公益金调减 86,478.01 元，原因详见[附注三、2]。 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 57 中兴商业 （2）本期盈余公积增加的原因见[附注六、27.（2）]。 27．未分配利润 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 68,593,420.75 42,872,316.74 25,100,203.34 86,365,534.15 说明：（1）本期增加 42,872,316.74 元，为本年度净利润。 （2）本期减少 25,100,203.34 元 A.计提法定盈余公积 4,287,231.67 元。 B.计提法定盈余公积 4,287,231.67 元。 （3）未分配利润期初余额调减 691,824.12 元，原因详见[附注三、2]。 （4）本期期末余额中，包括资产负债表日后拟分配的现金股利 23,608,200.00 元，如附注十所示。 28．主营业务收入及成本 （1）合并数 A.按业务性质 2003 年度 2002 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 商业销售 1,550,819,999.03 1,273,386,280.34 1,421,609,864.65 1,166,946,373.91 其他劳务 4,671,663.50 2,013,885.72 -- -- 分部间抵销 (1,659,152.50) (1,659,152.50) (--) (--) 1,553,832,510.03 1,273,741,013.56 1,421,609,864.65 1,166,946,373.91 B.按地区 2003 年度 2002 年度 地 区 收入 成本 收入 成本 东北地区 1,553,832,510.03 1,273,741,013.56 1,421,609,864.65 1,166,946,373.91 其他地区 -- -- -- -- 分部间抵销 (--) (--) (--) (--) 1,553,832,510.03 1,273,741,013.56 1,421,609,864.65 1,166,946,373.91 （2）母公司 A.按业务性质 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 58 中兴商业 2003 年度 2002 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 商业销售 1,550,819,999.03 1,273,386,280.34 1,418,344,887.89 1,164,660,861.01 其他劳务 2,060,498.50 1,029,168.47 -- -- 分部间抵销 (816,127.50) (816,127.50) (--) (--) 1,552,064,370.03 1,273,599,321.31 1,418,344,887.89 1,164,660,861.01 B.按地区 2003 年度 2002 年度 地 区 收入 成本 收入 成本 东北地区 1,552,064,370.03 1,273,599,321.31 1,418,344,887.89 1,164,660,861.01 其他地区 -- -- -- -- 分部间抵销 (--) (--) (--) (--) 东北地区 1,552,064,370.03 1,273,599,321.31 1,418,344,887.89 1,164,660,861.01 29．主营业务税金及附加 项目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 营业税 应税收入之 5% 188,249.86 108,792.40 城建税 应纳流转税额之 7% 3,180,788.51 3,018,748.43 教育费附加 应纳流转税额之 4% 1,817,700.40 1,719,160.03 文化事业建设费 应纳流转税额之 3% 58,366.58 26,865.93 消费税 应税收入之 5% 2,450,875.46 1,586,886.39 7,695,980.81 6,460,453.18 30．其他业务利润 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 代售电话卡等手续费 142,208.20 41,126.77 101,081.43 472,105.70 42,706.75 429,398.95 租金收入 19,491,723.48 3,593,324.88 15,898,398.60 17,363,049.18 3,151,045.70 14,212,003.48 停车场收入 413,330.00 1,025,242.48 (611,912.48) 696,356.00 708,386.35 (12,030.35) 修理费收入 28,209.00 4,262.18 23,946.82 12,000.00 1,935.38 10,064.62 其他 186,700.00 32,327.00 154,373.00 116,302.62 31,248.04 85,054.58 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 59 中兴商业 20,262,170.68 4,696,283.31 15,565,887.37 18,659,813.50 3,935,322.22 14,724,491.28 31．财务费用 项目 2003年度 2002年度 利息支出 3,448,786.55 6,557,349.09 减：利息收入 874,411.40 791,709.69 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 手续费 3,458,532.21 2,529,085.80 6,032,907.36 8,294,725.20 说明：财务费用本期比上期降低的主要原因为贷款金额减少。 32．投资收益 （1）合并数 类别 2003年度 2002年度 股票投资收益 -- -- 债权投资收益 -- -- 股权投资收益 -- -- 其中：权益法核算 -- -- 成本法核算 -- -- 股权转让收益 -- -- 股权投资差额摊销 -- -- 减：短期投资跌价准备 -- -- 长期投资减值准备 268,800.00 -- (268,800.00) -- (2)母公司 类别 2003年度 2002年度 股票投资收益 -- -- 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 60 中兴商业 债权投资收益 -- -- 股权投资收益 894,347.53 221,925.37 其中：权益法核算 894,347.53 221,925.37 成本法核算 -- -- 其他投资收益 -- -- 股权转让收益 -- -- 清理子公司损益 -- -- 股权投资差额摊销 -- -- 减：短期投资跌价准备 -- -- 长期投资减值准备 268,800.00 -- 625,547.53 221,925.37 33．营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 罚款收入 175,524.47 10,440.00 固定资产清理净收入 232,226.34 1,619.34 其 他 76,449.95 83,475.28 484,200.76 95,534.62 34．营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 经济合同违约金 3,655,983.31 -- 处置固定资产净支出 872,522.58 37,647.49 罚款 1,050.00 6,750.00 防洪基金 -- 1,191,354.48 担保支出 -- 6,630,929.14 捐赠支出 248,000.00 15,000.00 赔偿金 -- 5,000.00 其他 4,800.00 3,013.60 4,782,355.89 7,889,694.71 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 61 中兴商业 说明：本期经济合同违约金支出见[附注十一、2]。 35．所得税 项 目 2003 年度 2002 年度 所得税计提 25,407,063.89 12,273,566.41 说明：所得税本期比上期增加的主要原因为公司 2002 年根据根据辽宁省国家税务 局辽国税函[2002]37 号《辽宁省国家税务局关于中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限 公司 2001 年度技术改造项目国产设备投资抵免企业所得税的批复》，技术改造国产设备 投资抵免企业所得税 7,281,310.00 元。 36．收到的其他与经营活动有关的现金 448,394.62 元，其中： 项 目 2003年度 罚款收入等 251,974.42 往来款 196,420.20 37．支付的其他与经营活动有关的现金 73,132,157.38 元，其中： 项 目 2003年度 广告费 14,475,448.78 水电费 12,924,548.97 修理费 9,304,072.85 业务宣传费 6,737,805.91 劳动保护费 4,109,732.04 供暖费 3,958,016.18 运杂费 2,984,938.23 业务招待费 2,918,327.80 防洪基金 2,282,669.83 差旅费 1,568,672.82 包装费 1,440,060.46 保险费 1,204,955.33 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 62 中兴商业 卫生保洁费 1,117,279.50 印刷费 831,321.85 邮电费 794,134.93 中介费 617,450.00 排污费 502,256.00 其他费用性支出 2,040,134.83 代垫联销员工作服款 1,444,000.00 其他往来款支出 1,311,635.52 营业外支出 564,695.55 38．收到的其他与投资活动有关的现金 874,411.40 元，其中： 项 目 2003年度 财务费用-利息收入 874,411.40 39．支付的其他与筹资活动有关的现金 3,458,532.21 元，其中： 项 目 2003年度 财务费用-手续费 3,458,532.21 七、关联方关系及其交易 1．关联方 （1）存在控制关系的关联方 A．关联方名称及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 中信信托投资有限责任公司 本公司控股股东(持股 36.37%) 沈阳市商业国有资产经营有限责任公司 本公司控股股东(持股 36.37%) 说明：存在控制关系的关联方股东变更见[附注十一、1] B．关联方概况 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 63 中兴商业 关联方名称 注册地 性质 法定代表人 主营业务 中信信托投资有限责任公司 北京 国有 常振明 信托投资、存贷款 沈阳市商业国有资产经营有限责任公司 沈阳 国有 刘芝旭 资产经营；一般国内贸易 C.关联方注册资本及其变化 关联方名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.12.31 中信信托投资有限责任公司 -- -- 507,000,000.00 507,000,000.00 沈阳市商业国有资产经营有限责任 -- -- 519,610,000.00 519,610,000.00 公司 D.关联方所持股份或拥有权益及其变化 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例 中信信托投资有限责任公司 78,050,000.00 36.37% 78,050,000.00 36.37% 沈阳恒信国有资产经营有限公司 -- -- 78,050,000.00 36.37% 沈阳市商业国有资产经营有限责任公司 78,050,000.00 36.37% -- -- （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 沈阳中兴实业有限责任公司 控股股东之子公司 沈阳市联营公司 本公司非控股股东 沈阳五金股份有限公司 本公司非控股股东 2、关联交易 与存在控制关系关联方的关联交易 委托方 接受方 事项 2003 年 2002 年 本公司年金理事 中信信托投资有限 企业年金信托管 6,637,300.00 -- 会 责任公司 理 3、关联往来余额 所占 所占 关联方名称 账户性质 2003.12.31 2002.12.31 比例 比例 中信信托投资有限责任公司 1,668,950.46 5.00% 1,668,950.46 4.12% 其他应付款 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 64 中兴商业 沈阳中兴实业有限责任公司 其他应收款 1,918,579.46 7.68% 1,871,413.22 11.26% 沈阳五金股份有限公司 其他应收款 630,540.00 2.53% 630,540.00 3.79% 沈阳市联营公司 其他应收款 301,480.00 1.21% 330,740.00 1.99% 八、或有事项 本公司为沈阳商业城股份有限公司在中国农业银行北站支行贷款 5,000,000.00 元 提供担保，担保期限自 2002 年 6 月 18 日始，至 2004 年 2 月 18 日止。截至 2003 年 12 月 31 日沈阳商业城股份有限公司在中国农业银行北站支行贷款余额 5,000,000.00 元。 截至 2004 年 3 月 5 日沈阳商业城股份有限公司已归还全部贷款。 除上述事项外，截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的或有事项。 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 2004 年 3 月 5 日，本公司第二届第十一次董事会通过 2003 年度利润分配预案：每 10 股派现金股利 1.10 元（含税）。 除上述事项外，截至 2004 年 3 月 5 日止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事 项。 十一、其他重要事项 1．根据沈阳市国有资产管理委员会沈国资委[2003]2 号文件“关于划转中兴商业和 中兴实业国有股权的批复“的文件精神，将沈阳恒信国有资产经营公司持有本公司国有 股 7805 万股重新划回沈阳市商业国有资产经营有限责任公司。 2．根据沈阳仲裁委员会对沈阳大洋装饰工程有限公司与本公司的建设工程施工合同 纠纷案件所作出的[2003]沈仲裁字第 03090 号裁决书，本公司支付沈阳大洋装饰工程有 限公司延期支付工程款的违约金 3,345,137.76 元； 根据辽宁省沈阳市中级人民法院对大连中服实业开发公司与本公司的联销协议货款 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 65 中兴商业 纠纷一案 2003 年 8 月 4 日所作出的[2002]沈民再字第 99 号民事判决书和沈阳市和平区 人民法院 2003 年 9 月 28 日（99）执字第 84 号执行通知书，本公司支付大连中服实业 开发公司延期支付货款的违约金 310,845.55 元； 上述两项违约金合计 3,655,983.31 元，在营业外支出列支。 3.本公司全资子公司沈阳中艺装饰工程公司于2003年初注销法人资格，变更为本公 司的分公司。沈阳中艺装饰工程公司2002年12月31日的财务状况： 项目 金额 货币资金 401,677.67 其他应收款 23,180.46 应收账款 179,540.00 存货 57,574.24 流动负债 460,530.02 除上述事项外，截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十二、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 41.73% 39.63% 42.69% 40.49% 1.2692 1.1565 1.2692 1.1565 营业利润 11.16% 9.24% 11.42% 9.45% 0.3394 0.2698 0.3394 0.2698 净利润 6.57% 6.04% 6.72% 6.17% 0.1998 0.1763 0.1998 0.1763 扣除非常性损益 7.01% 5.94% 7.17% 6.07% 0.2132 0.1733 0.2132 0.1733 后净利润 其中，2003 年度非经常性损益项目及其金额如下 项目 金额 营业外收入 484,200.76 营业外支出 4,782,355.89 所得税影响 (1,418,044.69) (2,880,110.44) 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 66 中兴商业 合并资产减值准备明细表 编制单位：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项 目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 2003 年 12 月 31 日 本期转出数 本期转回数 一、坏账准备合计 2,875,342.45 8,137,911.01 1,526,683.21 9,486,570.25 其中：应收账款 340,816.04 2,488,172.52 1,526,683.21 1,302,305.35 其他应收款 2,534,526.41 5,649,738.49 8,184,264.90 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,519,835.65 357,037.84 3,876,873.49 其中：库存商品 3,519,835.65 357,037.84 3,876,873.49 原材料 四、长期投资减值准备合计 268,800.00 268,800.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 268,800.00 268,800.00 五、固定资产减值准备合计 3,229,562.57 1,028,211.33 2,201,351.24 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,229,562.57 1,028,211.33 2,201,351.24 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 67 中兴商业 八、委托贷款减值准备 公司负责人：姚海星 主管会计工作负责人:胡凯峰 会计机构负责人：潘兴权 母公司资产减值准备明细表 编制单位：中兴-沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 单位：人民币元 本期减少 项 目 2003 年 1 月 1 日 本期增加 2003 年 12 月 31 日 本期转出数 本期转回数 一、坏账准备合计 2,853,684.85 8,159,455.76 1,526,683.21 9,486,457.40 其中：应收账款 329,356.04 2,499,519.67 1,526,683.21 1,302,192.50 2,524,328.81 5,659,936.09 8,184,264.90 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,519,835.65 357,037.84 3,876,873.49 3,519,835.65 357,037.84 3,876,873.49 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 268,800.00 268,800.00 其中：长期股权投资 268,800.00 268,800.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,229,562.57 1,028,211.33 2,201,351.24 其中：房屋、建筑物 机器设备 3,229,562.57 1,028,211.33 2,201,351.24 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 68 中兴商业 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人：姚海星 主管会计工作负责人: 胡凯峰 会计机构负责人：潘兴权 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 69 中兴商业 第十一章 备查文件 1、载有董事长、总经理亲笔签名的年度报告正文。 2、载有法人代表、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件均完整的备置于本公司所在地。 中兴-沈阳商业大厦(集团)股份有限公司 董 事 会 二〇〇四年三月五日 中兴—沈阳商业大厦（集团）股份有限公司 Page 70