中航飞机(000768)西飞国际2003年年度报告摘要

西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 西安飞机国际航空制造股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 董事盛英海先生因公出差，书面委托董事胡富伦先生代为出席；独立董事张 志凤女士因故不能出席会议，书面委托独立董事刘西林先生代为出席。 １．４ 五联联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 １．５ 本公司总经理梁超军先生、主管会计工作副总经理姜忠亮先生、财务部部长 张延魁先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 西飞国际 股票代码 000768 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 注册地址：西安市高新路国税大厦六楼，邮政编码：710075；办公地址：西安市 地址 阎良区西飞大道一号西飞国际 邮政编码 710089 公司国际互联网 无 网址 电子信箱 xaic@china.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 郝占富 潘燕 联系地址 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 西安市阎良区西飞大道一号西飞国际 电话 029-86846638 029-86846976 传真 029-86846031 029-86846031 电子信箱 xaic@public.xa.sn.cn xaic@public.xa.sn.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 905,722,725.92 1,016,978,955.92 -10.94% 919,552,504.55 利润总额 33,944,701.77 60,674,839.03 -44.05% 57,312,978.75 净利润 31,921,955.86 44,448,208.53 -28.18% 45,708,146.80 扣除非经常性损益 31,765,783.04 63,989,760.77 -50.36% 34,445,275.42 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 2,361,993,178.65 2,357,995,077.77 0.17% 2,591,473,827.02 股东权益（不含少 1,929,235,196.27 1,936,463,240.41 -0.37% 1,944,867,531.88 数股东权益） 经营活动产生的现 159,074,468.49 137,721,388.44 15.50% 57,530,606.62 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.08 0.11 -28.19% 0.12 净资产收益率 1.65% 2.30% -28.26% 2.35% 扣除非经常性损 益的净利润为基 1.63% 3.25% -49.85% 1.72% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.41 0.35 15.49% 0.15 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 4.93 4.95 -0.37% 4.97 调整后的每股净 4.91 4.94 -0.68% 4.96 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 214,500,000 0 214,500,000 其中：国家持有股份 214,500,000 0 214,500,000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 －2－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 214,500,000 0 214,500,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 177,000,000 0 177,000,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 177,000,000 0 177,000,000 三、股份总数 391,500,000 0 391,500,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 93,993 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 西安飞机工业（集 0 214,500,00 54.79 未流通 0 国有股东 团）有限责任公司 0 国元证券有限责任 27,364 27,364 0.30 已流通 0 国有股东 公司 周雅彬 未知 909,851 0.23 已流通 未知 国有股东 商水县鸿翔邮政广 未知 689,400 0.18 已流通 未知 国有股东 告有限公司 庄鸿斌 0 510,141 0.13 已流通 未知 国有股东 王强 0 490,000 0.13 已流通 未知 国有股东 林锡清 0 471,171 0.12 已流通 未知 国有股东 张镇 2,000 424,500 0.11 已流通 未知 国有股东 吴淑珍 0 378,491 0.10 已流通 未知 国有股东 许石养 0 378,491 0.10 已流通 未知 国有股东 前十名股东关联关系或一致行动 公司前 10 名股东之间未发现存在关联关系。 的说明 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 国元证券有限责任公司 1,193,697 A 股 周雅彬 909,851 A 股 商水县鸿翔邮政广告有限公司 689,400 A 股 庄鸿斌 510,141 A 股 王强 490,000 A 股 林锡清 471,171 A 股 张镇 424,500 A 股 吴淑珍 378,491 A 股 许石养 378,491 A 股 李良贤 378,491 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 公司前 10 名流通股股东中未发现存在关联关系。 明 －3－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 1．控股股东情况 股东名称：西安飞机工业（集团）有限责任公司； 法定代表人：杨忠 公司成立日期：1958 年 5 月； 注册资本：201,682.87 万元 经营范围：飞机、航空零部件设计、试验、生产；本企业产品及相关技术的出口，生产所需原材料、 设备及技术的进口、承办中外合资经营、合作生产业务，"三来一补"、民用产品、机械产品、电子 设备、仪器仪表、电子产品、家用电器、航空器材，建筑材料、工具量具的批发零售；交通运输、 煤气安装工程、铝型材及制品、房地产、劳务、仓储服务，实物租赁、第三产业、文化娱乐、民用 改装车的生产及销售。 2．西飞集团公司的控股股东情况 股东名称：中国航空工业第一集团公司；法定代表人：刘高倬 公司成立日期：1999 年 6 月 29 日；注册资本：188.6427 亿元 经营范围：国有资产投资及经营管理；军民用航空器及相关发动机、机载 设备、轻型燃气轮机、汽车、摩托车、制冷设备、环保设备、机械电子设备、纺织机械、医疗设备 的设计、研制、开发、生产、销售、安装、调试、监理维修机其它售后服务；飞机租赁、工程勘察、 技术咨询、技术服务；自营和代理除国家经营组织统一联合经营的进出口业务；经营进料加工和"三 来一补"业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境外航空工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上 述境外工程所需的劳务人员。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 1997.06.16-2006. 高大成 董事长 男 56 9,750 9,750 12.24 董事、总 2003.06.09-2006. 二级市场购 梁超军 男 47 0 5,200 经理 12.24 入 1997.06.16-2006. 盛英海 董事 男 58 9,750 9,750 12.24 2000.09.27-2006. 胡富伦 董事 男 54 5,020 5,020 12.24 2003.12.25-2006. 张乐义 董事 男 53 0 0 12.24 2003.12.25-2006. 杨毅辉 董事 男 46 0 0 12.24 2002.06.06-2006. 刘西林 独立董事 男 53 0 0 12.24 2002.06.06-2006. 张志凤 独立董事 女 45 0 0 12.24 2003.06.09-2006. 方 燕 独立董事 女 35 0 0 12.24 监事会主 1997.06.16-2006. 彭芳德 男 55 9,750 9,750 席 12.24 2000.09.27-2006. 盛恒涛 监事 男 57 5,000 5,000 12.24 2000.09.27-2006. 柴有民 监事 男 49 5,000 5,000 12.24 2001.04.05-2006. 宋启正 副总经理 男 57 5,600 5,600 12.27 －4－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 1997.06.16-2006. 姜忠亮 副总经理 男 54 9,750 9,750 12.27 2001.04.05-2006. 张存金 副总经理 男 43 5,000 5,000 12.27 2001.04.05-2006. 许春林 副总经理 男 41 5,000 5,000 12.27 董事会秘 1997.11.30-2006. 郝占富 男 50 5,000 5,000 书 12.27 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 西安飞机工业（集团）有 2001.01.01-2005 高大成 副董事长、总经理 否 限责任公司 .12.31 西安飞机工业（集团）有 2001.01.01-2005 盛英海 常务副总经理 否 限责任公司 .12.31 西安飞机工业（集团）有 2001.01.01-2005 胡富伦 副总经理 否 限责任公司 .12.31 西安飞机工业（集团）有 2001.01.01-2005 张乐义 党委副书记 否 限责任公司 .12.31 西安飞机工业（集团）有 2002.05.22-2005 杨毅辉 总会计师 否 限责任公司 .12.31 西安飞机工业（集团）有 2002.12.01-2005 彭芳德 副总会计师 否 限责任公司 .12.31 西安飞机工业（集团）有 2001.01.01-2005 盛恒涛 副总审计师 否 限责任公司 .12.31 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 68.22 金额最高的前三名董事的报 16.34 酬总额 金额最高的前三名高级管理 12.96 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.00 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 董事高大成、盛英海、胡富伦，张乐义、杨毅辉，监事彭芳德、盛恒 董事、监事姓名 涛 报酬区间 人数 三至四万元 2 四至五万元 10 五至六万元 1 六万元以上 1 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司二○○三年度实现主营业务收入 90,572 万元，比上年度下降 10.94%；主营业务利润 12,652 万元，比上年度下降 27.48 %，由于公司 2003 年国产航空零部件订单比 2002 年减少，导致收入和利 润比去年下降。报告期计提委托理财短期投资跌价准备 269 万元；计提坏帐准备 834 万元。以上因 －5－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 素对报告期经营成果影响较大。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 航空航天器 63,953.53 53,903.37 15.71 -13.59 -9.40 -3.90 制造业 汽车制造业 2,030.26 2,357.12 -16.10 -17.99 12.73 -31.64 建筑用金属 24,588.48 21,534.95 12.42 -1.90 -4.24 1.61 制品业 其中：关联 69,156.75 59,147.31 14.47 -6.55 -0.58 -5.14 交易 航空零部件 63,953.53 53,903.37 15.71 -13.59 -9.40 -3.90 汽车零部件 2,030.26 2,357.12 -16.10 -17.99 12.73 -31.64 VCM 板、装 5,732.72 5,107.16 10.91 3.15 4.25 -0.95 饰材料 铝合金型材 18,855.77 16,427.79 12.88 -4.07 -6.84 2.59 其中：关联 69,156.75 59,147.31 14.47 -6.55 -0.58 -5.14 交易 本公司同西飞集团公司等关联方之间购买、销售及提供其他劳务服 务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价 格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对 于某些无法按照"成本加费用"的原则确定价格的特殊服务，由双方协商 定价。按照上述原则，公司与西飞集团公司签订了《飞机零组件供应协 议》、 《出口航空部件销售协议》 、 《综合服务协议》 、 《土地房屋租赁协议》 等协议。 关联交易的定价原则 （1）飞机零组件供应：无国家定价和市场参考价格，按双方协议 定价。 （2）出口航空部件销售：按国际航空发包商与中国航空进出口公 司及西飞集团公司签订的国际转包合同中明确规定的价格销售给西飞 集团公司。 （3）水供应执行国家定价，风、气、电供应执行双方协商价格。 （4）土地房屋租赁执行双方协商定价。 （5）西沃客车零件、铝型材、vcm 板材销售按市场价格。 鉴于西飞集团公司飞机装配生产所需零部件全部由西飞国际提供， 关联交易必要性、持续性的 西飞国际生产的出口航空部件全部由西飞集团公司销售，生产配套等服 说明 务由西飞集团公司提供，双方在生产方面相互配套，关联交易具有存在 的必要性，并将继续存在。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内各地 73,481.47 -15.30 欧美地区 17,090.80 14.21 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 3,893.50 占采购总额比重 18.54% 合计 －6－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 前五名销售客户销售金 70,157.56 占销售总额比重 77.46% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 由于国产飞机零部件订单减少，导致国产飞机零部件毛利率比上年度下降 ３．９％；汽车零部件 因订单减少，价格下降，使毛利率比上年度下降 ３１．６４％。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 项 目 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 增长比例（％） 总 资 产 ２，３６１，９９３，１７８．６５ ２，３５７，９９５，０７７．７７ ０．１７％ 负债总额 ３４４，３４１，００１．９８ ３３２，７４９，１５３．２５ ３．４８％ 股东权益 １，９２９，２３５，１９６．２７ １，９３６，４６３，２４０．４１ －０．３７％ 项 目 ２００３ 年 １－１２ 月 ２００２ 年 １－１２ 月 增长比例（％） 主营业务利润 １２６，５２３，６３４．３３ １７４，４６２，９１３．２５ －２７．４８％ 净 利 润 ３１，９２１，９５５．８６ ４４，４４８，２０８．５３ －２８．１８％ 现 金 及 现 金 等 价物净增加额 －１３，３３１，１０２．０２ －１７２，４９９，８７６．９６ ９２．２７％ 总 资 产 较 年 初 增 加 了 ０．１７％ ， 其 原 因 是 固 定 资 产 及 在 建 工 程 增 加 所 致 ； 负债总额较年初增加了 ３．４８％，其原因是采用票据支付材料款增加，使得应付票据较年初增加 ２１７２ 万 元 所 致 ； 股东权益较年初减少 ０．３７％，其原因是本期净利润转入 ３，１９２ 万元以及分配股利 ３，９１５ 万元所致； 主营业务利润比去年同期减少 ２７．４８％，其原因是 ２００３ 年公司国产航空零部件订单比 ２００２ 年减少； 现 金 及 现 金 等 价 物 净 增 加 额 比 去 年 同 期 增 加 ９２．２７％ ， 其 原 因 是 西 飞 集 团 货 款 回 收 较 好 所 致 根据财政部财会［２００３］１２ 号文件《企业会计准则－－资产负债表日后事项》 （２００３ 年修订）的规定， 本公司对 ２００２ 年度的负债总额及股东权益合计做出了调整，调增了股东权益合计 ３，９１５ 万元，调减 了负债总额 ３，９１５ 万元。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 ２００４ 年公司国产航空零部件订单比 ２００３ 年减少，对公司的收入和利润有一定的影响。 6.10 完成盈利预测的情况 －7－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 74,376.00 15,000.74 41,435.61 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 先进特种工艺技 17,437.00 否 11,985.73 0.00 否 改 钣金零件制造中 17,997.00 否 8,966.91 0.00 否 心 国外机翼生产线 19,361.00 否 17,157.03 0.00 否 专用储存仓库 5,904.00 否 3,325.94 0.00 否 合计 60,699.00 — 41,435.61 0.00 — 未达到计划进度 （1）公募增发新股投资项目，主要用于进口大型先进数控设备，根据国家 和收益的说明（分 有关规定，必须采取公开招标方式，并办理报批手续，招标前期准备及报批工 具体项目） 作周期长，影响了购置设备合同的签约；专用设备需必要的生产周期，致使设 备采购时间延长；受大型先进数控设备生产国出口限制，生产厂家办理出口手 续程序复杂，周期长，致使设备交付时间延长。 （2）专用储存仓库，牵涉到征用土地、政府城建规划和施工许可证等，办 理的时间较长；该项目涉及非标设备较多，其设计与制造需要一定的周期。 变更原因及变更 未变更投资项目。 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 －8－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 2003 年度公司实现净利润 31,921,955.86 元；提取 10%的法定盈余公积金，计 3,192,195.59 元； 提取 10%的法定公益金，计 3,192,195.59 元；可供股东分配的利润为 25,537,564.68 元，加上上年结 转未分配利润 19,639,878.70 元，实际可供股东分配的利润合计为 45,177,443.38 元。 公司董事会研究，认为二○○四年度公司承担的美国波音 737-700 垂尾产品需要扩大产量，新 支线飞机零部件试制需要投入资金，从公司持续和长远发展的角度出发，本年度不进行利润分配， 不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 西安飞机 2003 年 1,500.00 连带责任 2003 年 1 月 29 日--2004 年 1 月 否 否 铝业股份 01 月 29 担保 28 日 有限公司 日 西安飞机 2003 年 2,500.00 连带责任 2003 年 3 月 8 日--2004 年 3 月 7 否 否 铝业股份 03 月 28 担保 日 有限公司 日 西安飞机 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 9 月 15 日--2004 年 9 月 否 否 铝业股份 09 月 15 担保 14 日 有限公司 日 西安飞机 2003 年 900.00 连带责任 2003 年 7 月 9 日--2004 年 7 月 8 否 否 铝业股份 07 月 09 担保 日 有限公司 日 西安飞机 2003 年 1,500.00 连带责任 2003 年 11 月 4 日--2004 年 5 月 否 否 铝业股份 11 月 04 担保 4日 有限公司 日 西安飞机 2003 年 1,500.00 连带责任 2003 年 12 月 11 日--2004 年 6 否 否 铝业股份 12 月 11 担保 月 11 日 有限公司 日 西安飞机 2003 年 1,000.00 连带责任 2003 年 10 月 21 日--2004 年 10 否 否 铝业股份 10 月 21 担保 月 20 日 有限公司 日 担保发生额合计 9,900.00 担保余额合计 9,900.00 其中：关联担保余额合计 0.00 上市公司对控股子公司担保发生 9,900.00 额合计 违规担保总额 0.00 －9－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 担保总额占公司净资产的比例 5.13 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 西飞集团财务公司 0.00 0.00 3,000.00 3,000.00 合计 0.00 0.00 3,000.00 3,000.00 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金 额 深圳天鹏投资 2001 年 3 月 28 日--2004 4,000.00 0.00 0.00 424.00 有限公司 年 12 月 28 日 北京中德邦资 2001 年 12 月 29 日--2003 3,000.00 0.00 0.00 0.00 产控股公司 年 12 月 29 日 合计 7,000.00 — 0.00 0.00 424.00 7.6 承诺事项履行情况 v 适用 ? 不适用 本公司控股股东西飞集团公司在 １９９７ 年公司发行股票《招股说明书》中承诺： （一）在西飞国际依法成立后，西飞集团公司的全资子公司和其他控股公司将放弃 生产与西飞国际相同的产品，不从事任何与西飞国际在业务上构成直接或间接竞争的业 务； （二）在西飞国际依法设立后，西飞集团公司已签署或今后签署的国际转包合同中 有关大中型航空部件装配业务，将全部交由西飞国际生产。西飞国际生产出来的大中型 航空部件产品按国际转包合同价格全部销售给西飞集团公司。 在实际运作中，控股股东履行了上述承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 独立董事履行职责的情况 7.8 独立董事能够按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，认真履行职责；能够按 照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求行使特别职权和独立发表意 见；在董事会专门委员会工作中发挥了重要作用。 §8 监事会报告 报告期内，监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公 司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 五联审字[2004]第 5010 号 －10－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 西安飞机国际航空制造股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安飞机国际航空制造股份有限公司(以下简称"贵公司") 2003 年 12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表、2003 年度的合并及母公司的利润及利润分 配表和 2003 年度的合并及母公司的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的 证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评 价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。我 们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所 有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果 和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘长仁 中国 · 兰州 中国注册会计师：王伟雄 报告日期：二零零四年三月十五日 9.2 资产负债表 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 227,913,467.75 213,766,888.94 241,244,569.77 214,639,855.39 短期投资 43,660,000.00 43,660,000.00 46,450,010.00 46,350,000.00 应收票据 66,118,826.72 60,079,378.08 113,059,418.49 112,459,418.49 应收股利 0.00 5,348,103.46 4,952,109.24 6,378,806.92 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 231,479,549.87 190,261,131.56 215,492,824.05 171,367,532.92 其他应收款 24,920,597.06 8,435,582.41 25,985,722.15 8,249,937.14 预付账款 66,163,358.11 51,724,874.33 55,301,224.02 43,679,255.68 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 656,265,162.67 575,479,967.85 710,628,829.97 630,139,010.78 待摊费用 1,184,815.85 886,576.24 1,715,113.79 1,129,782.46 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,317,705,778.03 1,149,642,502.87 1,414,829,821.48 1,234,393,599.78 长期投资: 长期股权投资 159,355,766.17 261,877,627.95 156,970,852.27 260,963,790.57 长期债权投资 长期投资合计 159,355,766.17 261,877,627.95 156,970,852.27 260,963,790.57 其中：合并价差 5,536,827.81 6,921,034.81 固定资产: 固定资产原价 1,311,374,508.76 1,021,012,626.86 1,245,448,100.87 965,853,466.81 减：累计折旧 622,424,610.94 498,418,464.39 557,313,466.39 447,054,010.07 固定资产净值 688,949,897.82 522,594,162.47 688,134,634.48 518,799,456.74 减：固定资产减值准备 4,544,971.47 4,544,971.47 4,046,427.85 4,046,427.85 固定资产净额 684,404,926.35 518,049,191.00 684,088,206.63 514,753,028.89 工程物资 1,551,014.60 1,551,014.60 0.00 0.00 在建工程 187,355,469.21 178,320,749.13 89,634,007.23 80,141,639.64 －11－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 固定资产清理 0.00 0.00 112,571.44 112,571.44 固定资产合计 873,311,410.16 697,920,954.73 773,834,785.30 595,007,239.97 无形资产及其他资产: 无形资产 11,433,428.49 11,433,428.49 12,134,343.76 12,134,343.76 长期待摊费用 186,795.80 186,795.80 225,274.96 225,274.96 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 11,620,224.29 11,620,224.29 12,359,618.72 12,359,618.72 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,361,993,178.65 2,121,061,309.84 2,357,995,077.77 2,102,724,249.04 流动负债: 短期借款 99,000,000.00 0.00 100,000,000.00 0.00 应付票据 115,567,303.37 87,178,932.21 93,846,060.83 59,590,780.29 应付账款 67,268,139.43 63,130,045.84 71,004,447.56 62,074,917.88 预收账款 16,769,448.62 8,423,445.75 13,981,799.40 6,828,895.99 应付工资 0.00 0.00 0.00 0.00 应付福利费 1,232,116.36 337,752.79 2,767,229.51 2,339,552.22 应付股利 11,500.00 0.00 11,200.00 0.00 应交税金 18,756,377.36 12,042,707.42 -98,836.75 -11,250,641.68 其他应交款 866,163.27 0.00 986,071.42 37,452.08 其他应付款 24,869,953.57 20,713,229.56 50,251,181.28 46,640,051.85 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 344,341,001.98 191,826,113.57 332,749,153.25 166,261,008.63 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 344,341,001.98 191,826,113.57 332,749,153.25 166,261,008.63 少数股东权益 88,416,980.40 88,782,684.11 0.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 391,500,000.00 391,500,000.00 391,500,000.00 391,500,000.00 减：已归还投资 0.00 实收资本（或股本）净额 391,500,000.00 391,500,000.00 391,500,000.00 391,500,000.00 资本公积 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 1,399,612,386.76 盈余公积 92,945,366.13 92,945,366.13 86,560,974.95 86,560,974.95 其中：法定公益金 24,840,181.03 24,840,181.03 21,647,985.44 21,647,985.44 未分配利润 45,177,443.38 45,177,443.38 58,789,878.70 58,789,878.70 其中：现金股利 0.00 0.00 39,150,000.00 39,150,000.00 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,929,235,196.27 1,929,235,196.27 1,936,463,240.41 1,936,463,240.41 负债和所有者权益（或股东权益） 2,361,993,178.65 2,121,061,309.84 2,357,995,077.77 2,102,724,249.04 总计 利润及利润分配表 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 项目 本期 上年同期 －12－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 905,722,725.92 717,165,058.00 1,016,978,955.92 820,414,375.91 减：主营业务成本 777,954,405.99 613,676,474.92 841,195,619.87 664,851,556.39 主营业务税金及附加 1,244,685.60 518,253.03 1,320,422.80 411,264.88 二、主营业务利润（亏损以“-”号 126,523,634.33 102,970,330.05 174,462,913.25 155,151,554.64 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 5,717,844.01 5,226,579.99 3,328,037.01 195,536.47 号填列） 减：营业费用 18,767,243.43 11,530,779.70 18,682,068.03 11,440,734.17 管理费用 73,625,337.20 66,233,827.10 76,325,630.23 68,843,199.84 财务费用 5,623,559.15 -1,298,643.32 6,925,218.45 108,371.88 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 34,225,338.56 31,730,946.56 75,858,033.55 74,954,785.22 加：投资收益（损失以“-”号 -225,916.25 1,708,580.79 -13,992,194.94 -14,104,198.60 填列） 补贴收入 营业外收入 883,380.94 873,269.44 326,085.47 259,988.36 减：营业外支出 938,101.48 933,501.48 1,517,085.05 1,413,950.26 四、利润总额（亏损总额以“-”号 33,944,701.77 33,379,295.31 60,674,839.03 59,696,624.72 填列） 减：所得税 399,539.62 1,457,339.45 15,500,809.81 15,248,416.19 减：少数股东损益 1,623,206.29 725,820.69 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 31,921,955.86 31,921,955.86 44,448,208.53 44,448,208.53 加：年初未分配利润 58,789,878.70 58,789,878.70 76,083,811.87 76,083,811.87 其他转入 六、可供分配的利润 90,711,834.56 90,711,834.56 120,532,020.40 120,532,020.40 减：提取法定盈余公积 3,192,195.59 3,192,195.59 4,444,820.85 4,444,820.85 提取法定公益金 3,192,195.59 3,192,195.59 4,444,820.85 4,444,820.85 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 84,327,443.38 84,327,443.38 111,642,378.70 111,642,378.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,150,000.00 39,150,000.00 52,852,500.00 52,852,500.00 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 45,177,443.38 45,177,443.38 58,789,878.70 58,789,878.70 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.处置长期股权投资、固定 0.00 0.00 0.00 0.00 7.以前年度已计提各项减值 2,468,923.20 2,468,923.20 8.委托投资损益 -2,690,000.00 -2,690,000.00 -18,510,000.00 -18,510,000.00 6.其他 443,823.08 438,311.58 -1,190,999.58 -1,153,961.90 现金流量表 编制单位：西安飞机国际航空制造股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 －13－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 897,039,964.37 683,491,644.44 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动产生的现金流入小计 897,039,964.37 683,491,644.44 购买商品、接受劳务支付的现金 540,346,267.31 356,719,156.86 支付给职工以及为职工支付的现金 135,154,447.67 123,496,241.53 支付的各项税费 37,645,820.44 25,718,449.62 支付的其他与经营活动有关的现金 24,818,960.46 20,435,087.00 经营活动产生的现金流出小计 737,965,495.88 526,368,935.01 经营活动产生的现金流量净额 159,074,468.49 157,122,709.43 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 100,010.00 取得投资收益所收到的现金 5,031,279.09 3,869,170.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 1,110,705.00 1,110,705.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,115,484.00 投资活动产生的现 投资活动产生的现金流入小计 4,979,875.30 金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 132,392,209.02 125,765,168.13 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 132,392,209.02 125,765,168.13 投资活动产生的现金流量净额 -125,034,730.93 -120,785,292.83 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 166,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,010,837.00 2,010,837.00 筹资活动产生的现金流入小计 168,010,837.00 2,010,837.00 偿还债务所支付的现金 167,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 48,310,456.53 39,150,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 71,220.05 71,220.05 筹资活动产生的现金流出小计 215,381,676.58 39,221,220.05 筹资活动产生的现金流量净额 -47,370,839.58 -37,210,383.05 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -13,331,102.02 -872,966.45 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 31,921,955.86 31,921,955.86 加：计提的资产减值准备 9,058,563.37 8,066,047.83 固定资产折旧 70,386,086.77 56,639,396.54 无形资产摊销 805,915.27 805,915.27 长期待摊费用摊销 38,479.16 38,479.16 待摊费用减少（减：增加） 530,297.94 243,206.22 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 0.00 失(减：收益) 固定资产报废损失 99,896.59 99,896.59 财务费用 5,623,559.15 -1,298,643.32 投资损失（减：收益） -2,464,083.75 -4,398,580.79 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 54,419,999.13 54,715,374.76 经营性应收项目的减少（减：增加） 19,315,271.49 25,255,177.85 经营性应付项目的增加（减：减少） -32,284,678.78 -14,965,516.54 其他 少数股东本期收益 1,623,206.29 经营活动产生的现金流量净额 159,074,468.49 157,122,709.43 －14－ 西安飞机国际航空制造股份有限公司２００３年年度报告摘要 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 227,913,467.75 213,766,888.94 减：现金的期初余额 241,244,569.77 214,639,855.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,331,102.02 -872,966.45 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 1.本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配 预案中的现金股利,原作为期后事项的调整事项,计入"应付股利"项目，现按照现行会计制 度的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。上述会计政策变 更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配 表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。由于会计政策变更，调减了 2002 年末的 应付股利 39,150,000.00 元；调增了 2003 年年初留存收益 39,150,000.00 元，其中，未分 配利润调增了 39,150,000.00 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利调增 52,852,500.00 元，应付普通股利调增 52,852,500.00 元。 2.本公司根据财政部财会[2003]10 号文的相关规定，对自该规定发布之日后发生的对外 投资，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额，计入"资本公积-股权投 资准备"科目；对该规定发布之前的对外投资已计入"长期股权投资-股权投资差额"科目 的，不再作追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 2、会计估计未发生变更。 3、核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 －15－