海德股份(000567)琼海德Ａ2001年年度报告

海南海德纺织实业股份有限公司 2001 年年度报告 二 00 二年四月 目 录 一、重要提示…………………………………………………… 2 二、公司基本情况简介………………………………………… 2 三、会计数据和业务数据摘要………………………………… 3 四、股本变动及股东情况……………………………………… 5 五、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… 7 六、公司治理结构…………………………………………… 9 七、股东大会情况简介……………………………………… 11 八、董事会报告……………………………………………… 13 九、监事会报告……………………………………………… 22 十、重要事项………………………………………………… 24 十一、财务报告……………………………………………… 25 十二、备查文件目录………………………………………… 54 1 海南海德纺织实业股份有限公司 2001 年年度报告全文 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 中鸿信建元会计师事务所为本公司出具了保留意见加解释性说明段的审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 二、公司基本情况简介 （一）公司法定名称： 中文名称：海南海德纺织实业股份有限公司 英文名称：HAINAN HAIDE TEXTILE INDUSTRIAL CO.,LTD 英文名称缩写：HDI （二）公司法定代表人：俞发祥 （三）公司董事会秘书：徐玲 证券事务代表：陈金海 联系电话：0898-68535942 传 真：0898-68535942 电子信箱：xuling@public.hk.hi.cn 联系地址：海南省海口市滨海大道 67 号黄金海景大酒店 11 楼琼海德董秘 办公室 （四）公司注册地址：海南省海口市海德路 5 号 公司办公地址：海南省海口市滨海大道 67 号黄金海景大酒店 11 楼 邮政编码：570106 电子信箱：hdicoltd@public.hk.hi.cn （五）信息披露报纸名称：《证券时报》 、《中国证券报》 2 公司年度报告国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董秘办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：琼海德 A 股票代码：000567 （七）公司其他有关资料 公司首次注册日期：1992 年 12 月 30 日 公司首次注册地址：海南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4600001003467 税务登记号码：46010020128947X 公司聘请的会计师事务所名称：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市西城区西长安街 13 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度主要会计数据 （单位：元） 利润总额： -117,713,792.62 净利润： -89,084,660.26 扣除非经常性损益后的净利润： -75,045,610.36 主营业务利润： -6,602,328.81 其他业务利润： -426,521.11 营业利润： -99,746,220.12 投资收益： -15,408,811.90 补贴收入： 481,037.81 3 营业外收支净额： -3,039,798.41 经营活动产生现金流量净额： 725,518.57 现金及现金等价物净增加额： -216,102.72 注：扣除的非经常性损益项目：(单位：元) 名 称 金 额 处理分、子公司股权损益 -10,999,251.49 营业外收支净额 -3,039,798.41 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 （单位：元） 指标项目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入: 12,202,943.89 9,430,586.54 32,426,469.66 净利润: -89,084,660.26 -41,270,326.35 22,346,272.40 总资产: 311,001,902.94 425,145,728.97 681,385,320.61 股东权益: 38,672,508.87 156,261,044.30 199,000,559.97 每股收益(元): -0.589 -0.27 0.15 扣除非经常性损益 后的每股收益(元)： -0.496 -0.48 0.15 每股净资产(元)： 0.256 1.03 1.32 调整后每股净资产(元): 0.106 1.01 0.72 每股经营活动产生的 现金流量净额： 0.0048 -0.02 -0.05 净资产收益率(%): -230.36 -26.21 11.23 （三）报告期利润表附表 净资产收益率% 每股收益（元） 2001 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -17.07 -17.07 -0.044 -0.044 营业利润 -257.93 -257.93 -0.660 -0.660 净利润 -230.36 -230.36 -0.589 -0.589 扣除非经常性 损益后的净利润 -194.05 -194.05 -0.496 -0.496 （四）报告期内股东权益变动情况（单位：万股、人民币元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 151,200 108,410,408.13 748,376.20 249,458.73 -80,107,197.54 156,261,044.30 4 本期增加 0 0 0 0 本期减少 0 0 0 0 -89,084,660.26 17,588,535.43 期末数 15,120 108,410,408.13 748,376.20 249,458.73 -169,191,857.80 38,672,508.87 变动原因: 未分配利润减少，是由于本年度公司经营亏损所致； 股东权益减少，是由于本年度公司经营亏损导致未分配利润减少。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 （单位：万股） 本次变动增减（+，-） 本次变动 本次变动 项 目 前 配 送 转 增 后 其 他 小 计 股 股 增 发 一、未上市流通股份 1．发起人股份 8072.54 8072.54 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 8072.54 8072.54 境外法人持有股份 其他 ２．定向法人股份 999.46 999.46 ３．内部职工股 ４．优先股或其他 未上市流通股份合计 9072.00 9072.00 二、已上市流通股份 １．人民币普通股 6048.00 6048.00 ２．境内上市外资股 ３．境外上市外资股 ４．其他 已上市流通股份合计 6048.00 6048.00 三、股份总数 15120.00 15120.00 2、股票发行与上市情况 （1）前三年历次股票发行情况 5 前三年公司未发行股票及其他衍生证券。 （2）报告期末公司股份总数及结构 报告期末公司总股份 15120 万股，其中：发起人股 8072.54 万股，定向法人股 999.46 万股，社会公众股 6048 万股。 （3）现存公司职工股情况 报告期末，公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 (1)、本年末股东总数为 27291 户。 (2)、前 10 名股东持股情况（单位：万股） 股东名称 年初持股 年末持股 占总股本(%) 冻结数量 股份类别 嵊州市祥源房产开发有限公司 4071.96 26.93 法人股 中国银行海南省分行 768.60 768.60 5.08 法人股 上海万可实业有限公司 710.442 4.70 法人股 海口市对外经济发展公司 599.5656 599.5656 3.97 599.5656 法人股 上海金轮橡胶轮胎有限公司 500.00 3.31 法人股 上海银商企业管理咨询有限公司 325.20 2.35 法人股 海南文化旅业发展公司 220.00 220.00 1.46 法人股 上海美建物资供销经营部 233.00 201.00 1.33 法人股 海口讯发房地产开发公司 184.85 184.85 1.22 法人股 海口昌旺经济信息咨询有限公司 165.00 1.09 法人股 以上股东间无关联关系。 ⑶、公司控股股东情况简介： 嵊州市祥源房产开发有限公司为公司的控股股东，报告期内，通过受让原第一 大股东海南国泰投资集团有限公司和原第六大股东海南国泰实业发展总公司持有的 本公司合计 26.93%股权，成为本公司的第一大股东。有关此次股权转让的公告，刊 登在 2001 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》上。其所持股份报告期内没 有发生质押、冻结等情况。 嵊州市祥源房产开发有限公司成立于 1998 年 6 月 30 日，注册资本 2000 万元人 民币，法定代表人俞发祥。该公司系由自然人俞发祥、俞水祥二人出资组建。其中， 俞发祥出资额为人民币 1800 万元，占该公司注册资本的 90%，俞水祥出资额为人民 币 200 万元，占注册资本的 10%。 6 该公司的经营范围为房地产开发经营、建筑装饰材料销售、物业管理。 ⑷、公司控股股东的控股股东情况简介 嵊州市祥源房产开发有限公司系由自然人俞发祥、俞水祥二人出资组建。其中， 俞发祥出资额为人民币 1800 万元，占该公司注册资本的 90%。 俞发祥，男，31 岁，历任海南祥源实业有限公司董事长、嵊州市祥源房产开发 有限公司董事长、绍兴市祥源房产开发有限公司董事长，现任本公司董事长。 五、公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)基本情况 年度报酬 姓 名 职 务 性别 年龄 任期截止日 年末持股（股） (元) 俞发祥 董事长 男 31 2003/5/29 0 35000 干勇 副董事长 男 31 2003/5/29 0 不在公司领薪 董事 曾振宇 男 34 2003/5/29 0 17600 常务副总经理 蔡乐平 董事 男 32 2003/5/29 0 不在公司领薪 陈剑蓉 董事 女 46 2003/5/29 0 不在公司领薪 陈志伟 董事 男 39 2003/5/29 0 不在公司领薪 王火灿 董事 男 37 2003/5/29 0 不在公司领薪 王国栋 董事 男 48 2003/5/29 0 不在公司领薪 徐玲 董事、董秘 女 26 2003/5/29 0 21000 李海研 监事会召集人 男 37 2003/5/29 0 21500 符传强 监事 男 42 2003/5/29 0 14280 谭万达 监事 男 48 2003/5/29 0 不在公司领薪 王建国 监事 男 46 2003/5/29 500 不在公司领薪 钱松 监事 男 33 2003/5/29 0 不在公司领薪 云扬 副总经理 男 36 2003/5/29 0 35600 姜昌明 副总经理 男 50 2003/5/29 0 36100 周启金 总会计师 女 45 2003/5/29 0 33460 7 说明：董事在股东单位的任职情况： 俞发祥，任股东嵊州市祥源房产开发有限公司董事长 陈剑蓉，任股东单位中国银行海南省分行分业管理处处长 陈志伟，任股东单位海口市对外经济发展公司总经理 王国栋，任股东单位上海银商企业管理咨询有限公司研究部经理。 （二）年度报酬情况 2001 年度，在公司领取报酬的人员报酬均依据劳动和社会保障部有关工资管理 和等级标准的规定及公司工资管理制度按月发放。有董事、监事和高级管理人员共 8 名在公司领取报酬，其中年薪 5 万元以上的 0 名，3 万元至 5 万元的 4 名，3 万元 以下的 4 名。其中年度报酬金额最高的前三名董事报酬总额为 7.36 万元，金额最高 前三名高级管理人员报酬总额为 10.52 万元。 公司董、监事、高级管理人员中，蔡乐平、王火灿、谭万达、王建国、钱松不 在本公司领取报酬，也不在本公司股东单位或其他关联单位领取报酬；干勇、陈剑 蓉、陈志伟、王国栋不在本公司领取报酬，但在公司股东单位或关联单位领取报酬， 其中，干勇在股东的关联单位绍兴祥源房产开发有限公司领取报酬、陈剑蓉在股东 单位中国银行海南省分行领取报酬、陈志伟在股东单位海口市对外经济发展公司领 取报酬、王国栋在股东单位上海银商企业管理咨询有限公司领取报酬。 （三）报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况 2001 年 6 月 18 日，由于股份转让，马骧、王光来、陈少白、何君、李文军、孙 亚琼辞去董事职务，陈德宁、王人兴辞去监事职务，经股东单位提名俞发祥、干勇、 蔡乐平、乔秉珍、王火灿、王国栋为董事候选人，谭万达、王建国为监事候选人， 该提案已经 2001 年 6 月 29 日召开的 2000 年度股东大会通过。 2001 年 6 月 18 日，马骧辞去公司总经理职务，陈少白、姜昌明、云扬辞去副总 经理职务，曾振宇辞去总会计师职务，崔阳清辞去董事会秘书职务。聘任俞发祥担 任总经理职务，徐玲担任董事会秘书职务。 2001 年 6 月 29 日，董事会聘任姜昌明为公司副总经理，依公司章程有关董事长 不得兼任总经理的规定，同意俞发祥辞去总经理职务。 2001 年 11 月 28 日，公司第三届董事会第十一次会议同意乔秉珍因工作原因辞 去董事职务，同意姜昌明因身体原因辞去董事职务，董事会提名曾振宇、徐玲为董 8 事候选人；第三届监事会第八次会议同意唐建久因股份变动辞去监事职务，提名钱 松为监事候选人。以上提案已经 2001 年 12 月 31 日公司 2001 年度第二次临时股东 大会通过。 2001 年 11 月 28 日，经董事长提名，聘任曾振宇、云扬为公司副总经理，聘任 周启金为公司总会计师。 (四)公司员工情况 截止 2001 年 12 月 31 日，公司现有在岗员工 367 人，其中：生产人员 226 人； 销售人员 25 人、技术人员 52 人、财务人员 16 人、行政人员 48 人。退休人员 31 人； 教育程度：大专以上 83 人。 六、公司治理结构 （一）公司治理的实际状况与差距 1、股东与股东大会 报告期内，公司根据《公司章程》及新的法律法规等，进一步完善《股东大会 议事规则》，明确规定了股东和股东大会的权利、义务和股东大会的议事程序等，并 使其得到规范的执行。公司与关联人之间的关联交易都能按照规定要求，及时、准 确、完整地披露协议内容、资产评估报告、独立财务顾问报告和法律意见书等规定 文件。在表决关联交易事项时，实行了关联股东回避制度，并将协议的订立、变更、 终止及履行情况等事项按照有关规定予以披露。报告期内，公司没有为控股股东及 其关联企业的借款提供担保的行为。 2、控股股东与上市公司 公司的重大决策完全由股东大会和董事会依法做出。控股股东无直接或间接干 预公司的决策、影响公司正常生产经营活动、损害公司及其他股东权益的行为。 3、董事与董事会 报告期内，公司董事遵守有关法律、法规及公司章程的规定，严格遵守其公开 做出的承诺，均以公司及全体股东的利益最大化为出发点，忠实、诚信、勤勉地履 行职责，并以认真、负责的态度出席董事会，对所议事项表达明确意见；确实无法 9 亲自出席董事会的，也在充分了解议案内容后，以书面形式委托其他董事按委托人 的意愿代为投票表决。 为确保董事会规范、高效运作，公司修订了《董事会议事规则》。按规定定期召 开会议，并根据公司业务决策需要及时召开临时董事会。董事会会议严格按照规定 程序进行，包括按规定时间事先通知，并提供足够的资料（议题、书面议案及相关 资料等），充分的协商、民主的表决等。董事会会议纪录完整、真实，会议纪录上的 签名制度执行良好。 与《上市公司治理准则》相对照，在董事候选人于股东大会召开之前做出书面 承诺、董事选举中采用累积投票制以及和董事签订聘任合同，明确公司和董事之间 的权利义务关系等方面，公司的运作还存在一定差距；公司独立董事制度正在建立， 董事会专门委员会在筹建中。 4、监事与监事会 公司能为监事履行正常职责提供必要的协助；报告期内，监事会修订了《监事 会议事规则》，监事会的规范运作奠定基础。监事会会议能严格按规定程序进行；能 保证定期会议召开，并根据需要及时召开临时会议；监事会会议纪录，以及会议纪 录的签名制度执行良好。 5、绩效评价与激励约束机制 公司正积极参照公司章程、董事会议事规则、总经理工作细则等制度和规定， 着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 董、监事的报酬制度，以及董事长、高级管理人员考评奖励方案、绩效评价等制度， 将逐步推出。 6、利益相关者 公司在经营活动中诚信至上，注意维护和保障银行及其他债权人、职工、消费 者、供应商、社区等公司的利益相关者的的权利，及时向债权人提供必要的公司信 息；鼓励员工关心公司经营，听取员工对公司经营、财务及涉及职工利益等方面的 意见；并关注公司所在社区的公益事业，重视公司的社会责任。 10 7、信息披露与透明度 公司能够忠实履行持续信息披露的义务，严格按照法律法规和公司章程规定的 信息披露的内容和格式要求，真实、准确、完整、及时的披露信息。公司于 2001 年 11 月 28 日召开的第三届董事会第十一会议审议批准了《公司信息披露制度》，建立 了由董事会秘书负责的公司内部信息传递系统，形成了统一、规范的公司内部信息 采集、传递、审核、披露的有序流程，力争公司信息披露工作符合法律、法规规定 的信息披露要求。 （二）独立董事履行职责情况 公司已按照中国证监会颁发的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 建立了独立董事制度。现在正积极物色独立董事人选，以确保在 2002 年 6 月 30 日 前独立董事能够按照独立董事制度正式开展工作。 （三）与控股股东在人员、机构、财务、资产及业务上的“五分开”情况 1、报告期内，公司在人员、机构、财务、资产及业务上与控股股东彻底分离。 2、公司办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开，不存在“两块牌子、一 套人马”，混合经营、合署办公的情况，不存在控制人干预公司董事会和股东大会已 经做出的人事任免决定的情况。 3、公司设有独立的管理部门，配备专职人员，按公司的内部规章、制度规范运 作，确保各个职能部门职责清晰。 4、公司资产完整，独立拥有商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统、生 产及辅助生产系统，与控股股东在土地使用权、工业产权和非专利技术上界定清晰； 公司商品采购、原材料供应、商品销售及其价格确定均根据市场情况自行决定。 5、公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 在银行开有独立账户，独立依法纳税，并制定了财务管理制度及权责规范，有效的 保障了财务核算的真实、准确、完整。公司在财务决策方面，能独立做出决策，不 存在控制人干预公司资金使用的情况。 11 七、股东大会情况简介 公司在本报告期内共召开三次股东大会： 1、2001 年第一次临时股东大会 根据公司第三届董事会第五次会议的决定，公司于 2001 年 1 月 17 日在《中国 证券报》、《证券时报》上刊登了召开 2001 年第一次临时股东大会的通知。 会议于 2001 年 2 月 19 日以传真方式召开，参加会议的股东及股东代理人 6 人， 代表股份 78,867,004 股，占公司总股本的 52.16%，会议表决通过了董事会关于资产 重组关联交易和同业竞争说明议案。 以上股东大会决议刊登在 2001 年 2 月 20 日的《中国证券报》、 《证券时报》上。 2、2000 年年度股东大会 根据公司第三届董事会第七次会议的决定，公司于 2001 年 5 月 30 日在《证券 时报》上刊登了召开 2000 年年度股东大会的通知。 会议于 2001 年 6 月 29 日在海南省海口市宝华大酒店召开，参加会议的股东及 股东代理人 8 人，代表股份 70,208,976 股，占公司总股本的 46.43%，会议以记名投 票方式通过了以下决议： （1）2000 年年度报告及摘要； （2）2000 年董事会工作报告； （3）2000 年监事会工作报告； （4）2000 财务决算报告； （5）2000 年度利润分配方案； （6）2001 年利润分配政策； （7）增补董事、监事临时提案 同意马骧、王光来、陈少白、何君、李文军、孙亚琼、辞去董事职务，同意陈 德宁、王人兴辞去监事职务；增补俞发祥、蔡乐平、干勇、王火灿、王国栋、乔秉 珍为董事，增补谭万达、王建国为监事。 12 以上股东大会决议刊登在 2001 年 6 月 30 日的《证券时报》、 《中国证券报》上。 3、2001 年第二次临时股东大会 根据公司第三届董事会第十一次会议的决定，公司于 2001 年 12 月 1 日在《中 国证券报》、《证券时报》上刊登了召开 2001 年第二次临时股东大会的通知。 会议于 2001 年 12 月 31 日在海口市黄金海景大酒店 11 楼公司会议室召开，出 席会议的股东及股东授权代表共 5 人，代表股份 65,103,256 股，占公司总股本的 43%， 经记名投票表决，有四项议案获得通过： （1）关于公司章程修订的议案； （2）关于股东大会议事规则修订的议案； （3）关于董事更替的议案； 同意乔秉珍、姜昌明辞去董事职务，增补曾振宇、徐玲为董事。 （4）关于监事更替的议案； 同意唐建久辞去监事职务，增补钱松为监事。 有两项议案未获通过： （1）关于拟出让伊莎贝尔矿泉水海南有限公司 100%股权的议案； （2）关于拟出让海南海德房地产开发有限公司 100%股权的议案。 有一项议案未予表决：关于拟追加剥离负债及等额资产的议案。 以上股东大会决议刊登在 2002 年 1 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 （1）公司的经营范围为：信息产业、高新技术产业，电缆、光缆、通讯器材、 矿泉水、化学纤维生产销售；房地产开发经营；兼营进出口贸易、旅游业、娱乐业、 汽车维修。 （2）公司的经营情况 13 2001 年，受多方面因素的影响，公司经营极为困难。一方面，国家对电信业的 改革使得主要电信公司在采购方面持观望态度，导致通信电缆的销售市场极为疲软， 加之本公司的电缆生产规模较小、资金周转较慢、电缆生产不能达到饱和，产品成 本提高、利润降低，销售收入较去年同期有大幅度的下降；矿泉水虽然保持了正常 的生产销售，但由于产量未形成规模、市场销售价格下降、缺乏资金进行有效的市 场推广及广告宣传、致使设备折旧和财务费用无法消化，仍然处于亏损状态。另一 方面，公司在原第一大股东海南国泰投资集团有限公司经营期间，因未及时对产业 结构升级、调整，致使公司经营面未有实质改观，关联交易遗留的问题在本年度集 中显现，大量的诉讼接踵而来、或有负债时有浮现，公司疲于应付。此外，巨额逾 期债务及利息负担沉重、流动资金紧张、产业工人富余等问题也日益严重。 2001 年 6 月底，公司完成了新老股东的更替，嵊州市祥源房产开发公司成为公 司新的第一大股东。公司董事、监事及高级管理人员进行了整合。在新董事会的领 导下，公司经营班子为改变公司所面临的严峻形势，积极地开展工作。首先，稳定 员工队伍，使公司的生产经营、日常运作保持正常；其次，积极清理债权债务，通 过各种途径维护公司的合法权益；第三，积极争取大股东的支持，维持公司的正常 运转；第四，规范公司运作，修订、完善公司的各项规章制度，按规定及时履行信 息披露义务；第五、妥善处理与债权人的关系，积极扫除实质性重组的障碍。 但是，由于公司产业结构的调整尚未完成、现有产业市场状况未见好转，公司 的经营状况未得到有效改观。2001 年全年实现主营业务收入 12,202,943.89 元,比 去年同期增长 29.40%，主营业务利润-6,602,328.81 元，比去年同期增长 13.75%。 主要构成情况如下： 行业 营业收入（元） 所占比例 主营业务利润（元） 所占比例 工业 12,202,943.89 100% -6,602,328.81 100% 合计 12,202,943.89 100% -6,602,328.81 100% 2、本年度占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务活动 产品 产品销售收入 (元) 产品销售成本(元) 毛利率 电缆 3,542,545.77 5,189,439.93 -46.48% 矿泉水 8,660,398.12 13,559,244.33 -56.57% 3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩 14 （1）成都大邑莱特通信科技有限公司 本公司持股 99%的控股子公司。该公司注册资本 3818 万元，公司主营电缆、 光缆和电信器材的生产销售。截至 2001 年 12 月 31 日，该公司总资产 9554.61 万 元，总负债 2309.58 万元。2001 年度实现经营收入 3,542,545.77 元，经营亏损 1,646,894.16 元。 （2）伊莎贝尔矿泉水有限公司 本公司全资子公司。该公司注册资本 2000 万元， 主营矿泉水生产销售。截至 2001 年 12 月 31 日，该公司总资产 9518.07 万元，总负债 12388.42 万元。2001 年度， 实现经营收入 8,660,398.12 元, 经营亏损 4,898,846.21 元 。 （3）海德房地产开发公司 本公司全资子公司。该公司注册资本 2000 万元，主营房地产开发。截至 2001 年 12 月 31 日，该公司总资产 3371.10 万元，总负债 5750.19 万元。自 99 年以来， 该公司的业务已完全停止，无营业收入。 4、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名客户的销售金额合计为 352.23 万元，占年度销售金额 的比例为 28.86%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年公司在生产经营中存在的主要问题是： （1）短期内，由于市场状况及资金短缺等原因，公司已无力对现有主营业务增 加投入，现有产业无法产生利润，而公司新的利润增长源尚待培育。 （2）公司债务压力沉重，已无法从银行等金融机构获得贷款，一级市场再融资 短期内也无可能，公司流动资金紧张局面无法得到改善。 （3）大量的诉讼已进入执行程序，巨额的或有负债有待处理。经营状况呈恶化 趋势。 （4）公司已连续两年出现经营亏损，面临退市的压力，如何在大股东和债权人 等有关方面的支持下，通过资产重组、调整产业结构、改善财务状况，确保公司 2002 年实现盈利，将是公司目前工作的重心。 对于上述问题，公司将积极采取措施，尽可能地将其带来的负面影响降到最低。 一是公司董事会和经营班子转变经营观念、不断加强对新形势下公司新业务发 15 展的研究；二是积极与债权人协商，妥善处理各项债务纠纷；三是理顺各方关系， 主动沟通，求得理解与支持，为公司创造良好的外部环境；四是认真研究公司现状， 积极应对问题，扫除资产重组障碍，为公司的实质性重组奠定基础。 （二）报告期内的投资情况 报告期内公司没有募集资金，也无其他非募集资金投资项目。 （三）报告期内公司财务状况（单位:元） 指标名称 2001 年末 2000 年末 变动比(%) 总资产 311,001,902.94 425,145,728.97 -26.85 长期负债 3,946,176.55 0 0 股东权益 38,672,508.87 156,261,044.30 -75.25 主营业务利润 -6,602,328.81 -7,655,543.83 13.76 净利润 -89,084,660.26 -41,270,326.35 -115.86 变动原因： 1、总资产减少是由于本年度公司经营巨额亏损所致。 2、股东权益减少亦是由于本年度亏损所致。 3、主营业务利润增加是由于公司主营业务收入增加所致。 4、净利润减少是由于亏损所致。 （四）加入 WTO 对公司经营的影响 中国加入 WTO，公司将面临着一个竞争更为激烈的外部经营环境，新的经营理念、 管理方法都需要学习与借鉴。但是，由于公司目前主营业务发展尚需进一步整合， 故短期内对公司的经营不会产生实质性的影响。 （五）对会计师事务所出具的有保留意见加解释性说明的审计报告涉及事项的 说明 中鸿信建元会计师事务所有限责任公司为本公司 2001 年的财务报告出具了保 留意见加解释性说明段的审计报告，针对审计报告中所涉及的事项，董事会现作如 下说明： 1、保留事项 （1）保留内容：公司控股子公司成都大邑莱特通信科技有限公司（简称大邑莱 特）于 2000 年 3 月接受邮电部第五研究所成都科邦邮电电缆厂以自建房屋建筑物净 16 值 7,499,527.48 元、温江 88 亩土地使用权 15,840,792.00 元。截止审计外勤结束日， 上述房屋建筑物及土地使用权的权证手续仍在办理中。 注册会计师认为：由于房屋建筑物和土地使用权属于特殊资产，其产权界定应 以持有效权证或批准手续为准，截止审计外勤结束日，由于公司尚未取得上述权证 手续，所以对资产负债表所列上述资产予以保留。 由于上述房屋建筑物为邮电部第五研究所成都科邦邮电电缆厂自建，一直未办 房产产权证。办理该证及温江土地 88 亩过户需费用较高，而大邑莱特原股东海南国 泰投资集团有限公司（公司前任大股东）尚有部分收购款未付，邮电部第五研究所 成都科邦邮电电缆厂目前资金紧张，无力支付办证和过户费用。 鉴于此，公司经营班子积极与海南国泰投资集团有限公司共同协调与第五研究 所成都科邦邮电电缆厂的关系，解决办证及过户费用，尽快完善法律手续；同时公 司已取得邮电电部第五研究所成都科邦邮电电缆厂的承诺：在未办理房产证及土地 过户手续前，不得将上述房屋建筑物、土地设定任何形式的担保抵押，并为此承担 相应的法律责任，以充分保障公司在大邑莱特的股东权益。 （2）保留内容：公司依据与海南海莱实业有限公司签定的《资产与债务等值剥 离协议》自 2000 年 7 月 1 日起，将化纤二期相关资产 273,357,614.96 元，按评估值 272,799,059.18 元，剥离给海南海莱实业有限公司，将相关负债 273,357,614.96 元一 同 剥 离 给 该 公 司 。 剥 离 负债中的主要债权人中国银行海南省分行的美元贷款 USD12,672,625.50 元，人民币贷款 39,100,000 元，中国银行海南省分行于 2001 年 4 月 20 日致函贵公司：“根据中国银行总行中国银险（2001）97 号文批复，拟同意你 司实施债务重组事宜。”截止审计外勤工作结束日，上述事宜相关手续仍未办理完毕。 注册会计师认为：上述剥离行为应以重组各方履行承诺事项和要求得到解决为 基础，但截止审计外勤工作结束日，主要债权人中国银行提出的债务担保事宜仍未 办理完毕，所以对此事项提出了保留意见。 2001 年 4 月末公司股权转让，大股东发生变化，造成公司依据与海南海莱实业 有限公司签定的《资产与债务等值剥离协议》将相关负债 273,357,614.96 元一同剥 离给海南海莱实业有限公司中的中国银行债务美元贷款 USD12,672,625.50 元，人民 币贷款 39,100,000.00 元之剥离担保手续完善工作的延迟。新股东于 2001 年 6 月 29 日正式入主公司后，提出了新的重组方案，在上述债务重组方案的的基础上加大债 17 务重组范围，该方案于 2001 年 10 月报中国银行海南省分行审查，双方就该方案已 达成一致意见，并于 12 月上报中国银行总行。为此，公司结合新方案，正积极与债 权人协调办理担保手续问题，以确保剥离手续完善。 2、解释性说明段 （1）解释性说明段内容：如贵公司会计报表附注五之注释 12 和注释 20 所述， 贵 公 司 银 行 借 款 中 本 金 162,946,516.19 元 已 全 部 逾 期 ， 累 计 欠 付 借 款 利 息 35,573,904.27 元；以及附注九所述之或有事项，如公司支付银行借款或或有事项转 为现实负债，将对公司日后经营产生重大不利影响。 注册会计师认为：公司对逾期借款及或有事项在会计报表附注中已作充分披露， 但由于涉及金额大，如公司支付借款及利息或或有事项转为现实负债，将挤占生产 经营资金，从而使公司面临巨大的现金压力，甚至影响公司正常生产经营。所以根 据《中国注册会计师独立审计准则》有关规定及信息披露原则，对上述事项加说明 段予以说明，以提示报表使用者。 因公司目前仍处于资金紧张时期，无法归还逾期借款和利息。 为保证我司可持 续发展，已就该债务与主要债权人——中国银行海南省分行多次讨论，加大前次债 务重组力度，如前所述，已得到该行的支持。 对或有事项之陈述，董事会要求经营班子积极与或有负债的债权人及主债务人 协调，要求主债务人向公司提供反担保、直接履行部分还款义务，或向债权人提供 其他形式担保，力争债权人出具解除本公司担保责任的函，以此确保公司不因或有 事项遭受损失或在履行债务后追索权得以保障。 （2）解释性说明段内容：贵公司全资子公司海南海德房地产开发公司、伊莎贝 尔矿泉水海南有限公司净资产均为负数，累计未确认投资损失分别为 23,790,876.12 元和 28,703,541.54 元，贵公司对该等子公司形成的债权分别为 43,792,692.84 元和 86,265,405.19 元。 注册会计师认为：公司上述会计处理符合会计制度和公司的会计政策有关规定， 但为了使报告使用者对公司有全面了解，从而作出正确的判断，对该事项在说明段 中予以说明。 公司对上述两子公司的投资，按《公司法》规定应负有限责任，故该两子公司 累计亏损额超过净资产部分，按规定作未确认的投资损失处理；对该两子公司形成 18 的债权，公司按会计政策已提取了坏帐准备，没有违反企业会计制度等规定。 （3）解释性说明段内容：如贵公司会计报表附注五之注释 7 所述，深圳中庆会 计师事务所有限公司在对贵公司参股单位深圳市国泰联合广场投资有限公司 2001 年 度会计报表审计时，由于未取得被投资单位相关财务资料，未能实施必要的审计程 序进行确认，对该公司对外投资事项 1.14 亿元，提出了保留意见。公司依据上述经 审计的会计报表，并结合深圳中庆会计师事务所的审计意见和公司判断，对持有的 该公司 18%股权计提了 14,971,432.68 元减值准备。 注册会计师认为：琼海德上述会计处理较符合谨慎性原则和被投资单位的实际情 况，但由于该项业务对公司财务状况和经营成果构成重大影响，为了便于报告使用 者的阅读和理解，在审计报告中加说明段予以说明。 深圳市国泰联合广场投资有限公司（以下简称深国联）曾是公司的控股公司，2000 年度公司转让该司的部分股权后，变更为参股公司。由于深圳中庆会计师事务所有 限公司对该司进行审计时，未能取得被投资单位相关财务资料，未能实施必要的审 计程序进行确认，对该司的对外投资 11400 万元的事项进行了保留。公司在控股期 间，曾对该司的对外投资情况进行过详细的核查和评估，依据所掌握的历史资料、 结合公司的判断，对该司的对外投资事项计提了 50%的减值准备；另外，深圳中庆会 计师事务所有限公司的审计报告中，对该司应计未计利息 6161 万元加注了说明段， 此事项直接影响该司的当期损益和净资产。公司本着审慎经营、有效化解资产损失 风险的原则，在计算深国联股权投资价值时，依据经审计的会计报表，结合深圳中 庆会计师事务所有限公司的审计意见，对可能影响该司净资产的上述两部分因素予 以剔除，计提了 14,971,432.68 元的减值准备。 （六）新年度公司经营计划 2002 年度，公司面临的形势极为严峻，如不能实现盈利将面临退市风险。公司 将力争获得所有债权人的谅解和大股东的全力支持，以扫除重组障碍，调整和改善 主营业务构成，推进和深化资产重组，并最终实现可持续发展。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司召开了七次董事会会议， （1）第三届董事会第五次会议 19 公司第三届董事会第五次会议 2001 年 1 月 16 日以传真方式召开，应参与表决 董事 9 名，实际参与表决董事 5 名。会议通过了如下决议： 同意董事会关于资产重组关联交易合同业竞争说明议案； 同意以传真方式召开 2001 年第一次临时股东大会。 （2）第三届董事会第六次会议 公司第三届董事会第六次会议于 2001 年 4 月 23 日在海口市国贸大道银通大厦 19 楼公司会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 5 名，会议审议并通过了如下议案： 审议通过了 2000 年年度报告及摘要； 审议通过了 2000 年董事会工作报告； 审议通过了 2000 年财务决算报告； 审议通过了 2000 年利润分配和资本公积金转增股本预案； 审议通过了 2001 年利润分配政策； 同意召开第十次股东大会。 （3）第三届董事会第七次会议 公司第三届董事会第七次会议于 2001 年 5 月 29 日在海口市国贸大道银通大厦 19 楼公司会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 6 名。会议决定 2001 年 6 月 29 日 召开 2000 年年度股东大会。 （4）第三届董事会第八次会议 公司第三届董事会第八次会议于 2001 年 6 月 18 日在海口市国贸大道银通大厦 19 楼公司会议室召开，应到董事 9 名，实到董事 5 名。会议表决通过了如下决议： 审核了由第一大股东嵊州市祥源房产开发有限公司提交的关于增补董事、监事 的临时提案，同意将该提案提交 2000 年年度股东大会审议。 审议通过了现任高管人员总辞职的议案，聘任俞发祥先生担任总经理职务，徐 玲小姐担任董事会秘书职务。 （5）第三届董事会第九次会议 公司第三届董事会第九次会议于 2001 年 6 月 29 日在海口市宝华大酒店召开， 应到董事 9 名，出席及授权出席 8 名。会议表决通过如下决议： 选举俞发祥先生为公司董事长，干勇先生为副董事长； 聘任姜昌明先生为公司副总经理，同意俞发祥先生辞去总经理职务。 20 （6）第三届董事会第十次会议 公司第三届董事会第十次会议于 2001 年 8 月 14 日在海口市滨海大道 67 号黄金 海景大酒店 11 楼公司会议室召开，应到董事 9 名，出席及授权出席 8 名。会议审议 并通过了如下议案： 审议通过了 2001 年中期报告及摘要； 审议通过了 2001 年中期利润分配方案。 （7）第三届董事会第十一次会议 公司第三届董事会第十二次会议于 2001 年 11 月 28 日在海口市滨海大道 67 号 黄金海景大酒店 11 楼公司会议室召开，会议应到董事 9 名，出席及授权出席 8 名， 会议审议通过了如下议案： 审议通过关于公司章程修订的议案； 审议通过关于股东大会议事规则修订的议案； 审议通过关于董事会议事规则修订的议案； 审议通过关于经理工作细则修订的议案； 审议通过关于制订公司信息披露制度的议案； 审议通过关于拟出让伊莎贝尔矿泉水海南有限公司 100%股权的议案； 审议通过关于拟出让海南海德房地产开发公司 100%股权的议案； 审议通过关于拟追加剥离负债及等额资产的议案； 审议通过关于董事更替的议案； 审议通过关于高管人员聘任的议案； 审议通过关于召开 2001 年第二次临时股东大会的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司股东会没有授权董事会执行的事项。 （八）本年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经中鸿信建元会计师事务所有限责任公司审计，公司本年度净利润为 -89,084,660.26 万元, 可供股东分配的利润为-169,191,857.80 万元。因本年度出 现亏损，董事会决定不进行利润分配也不实施资本公积金转增股本。本预案尚需提 交 2001 年度股东大会审议批准。 21 （九）其他报告事项 公司信息披露指定报刊为《证券时报》 、《中国证券报》，本报告期内未发生变化。 九、监事会报告 2001 年度，本公司监事会严格按照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》及国家有 关规定，本着对股东负责的态度，尽职地履行了监事会的各项职责。 （一）报告期内监事会的会议情况 本年度监事会共召开三次会议： 1、第三届监事会第四次会议 公司第三届监事会第四次会议于 2001 年 4 月 23 日在海口市国贸大道银通大厦 19 楼公司会议室召开，会议由监事会召集人李海研主持，3 名监事出席会议，会议 通过了以下决议： （1）2000 年年度报告及摘要； （2）2000 年监事会工作报告； （3）监事会注意到海南从信会计师事务所为本公司出具了保留意见加解释性说 明的审计报告，监事会同意公司董事会对有关事项所作的说明。 （4）公司监事陈德宁在任职期间有买卖本公司上市流通股的行为，但因其未获 盈利，监事会决定免予经济处罚、给予公开通报批评。 以上会议决议刊登在 2001 年 4 月 25 日的《证券时报》上。 2、第三届监事会第七次会议 公司第三届监事会第七次会议于 2001 年 8 月 14 日在海口市滨海大道 67 号黄金 海景大酒店 11 楼公司会议室召开，会议由监事会召集人李海研主持，4 名监事出席 会议，会议通过了以下决议： （1）2001 年中期报告及摘要； （2）2001 年中期利润分配方案。 以上会议决议刊登在 2001 年 8 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 22 3、第三届监事会第八次会议 公司第三届监事会第八次会议于 2001 年 11 月 28 日在海口市滨海大道 67 号黄 金海景大酒店 11 楼公司会议室召开，会议由监事会召集人李海研主持，4 名监事出 席会议，会议通过了以下决议： （1）关于唐建久先生请辞监事的议案； （2）关于增补监事的议案； （3）修订后的监事会议事规则； （4）监事会对同日召开的三届董事会第十一次会议议题进行了审议，并对其表 决过程进行了监督。 以上会议决议刊登在 2001 年 8 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 本报告期内，监事会成员还参加了公司 2000 年年度股东大会、2001 年第二次临 时股东大会，列席了公司第三届董事会第六、七、八、九、十、十一次会议。 （二）监事会对公司运作情况的独立意见 2001 年，公司坚持以经济效益为中心，以加大资产重组力度、盘活存量资产为 重点，规范运作，强化管理，进行了卓有成效的工作。公司依法经营、按章纳税， 未发现任何违反国家法律、法规和政策的行为，具体表现在： （1）公司对重大问题的决策，符合法定程序，并及时进行了相关的信息披露， 公司内部控制制度健全，公司董事会及高级管理人员能认真落实股东大会决议，积 极开拓、锐意进取，真诚合作，为公司的发展做出不懈努力，在执行公司职务时， 无违法法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为发生。 （2）公司的财务会计报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果，中鸿信建 元会计师事务所有限责任公司出具了保留意见加解释性说明段的审计报告，公司董 事会对此做出了说明，我们同意董事会就有关事项的说明，同时关注公司董事会和 经营班子就非标准无保留审计意见的未了结事项所进行处理的进展情况，并履行监 事会的职责。 （3）报告期内，公司无募集资金。 23 （4）报告期内，公司无收购、出售资产交易，无损害股东合法权益行为。 （5）报告期内，公司无关联交易。 十、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、1995 年 3 月被广西南宁城北物资供应站诈骗原料款 783.2 万元一案, 已追回 赃款 203.2 万元, 此案仍未结案, 继续追查。 2、公司为南通开发区瑞兴经贸公司 435 万元借款合同担保案已审结，本公司负 连带清偿责任。此案未执行。 3、公司为海南国泰投资集团公司（下称“国泰集团”）在建行开立承兑汇票 1800 万元提供连带责任担保一案，经判决本公司承担 1640 万元本息的连带责任，并已进 入执行程序，目前已履行 200 万元的还款义务。 4、公司为南通开发区东阳工贸公司 199 万元借款担保合同纠纷案已审结，本公 司承担连带清偿责任。 5、公司为武汉长兴石化产品有限公司 1800 万元借款提供连带责任的保证担保 一案，一审判决本公司对该笔债务承担连带保证责任，本公司不服判决，已于上诉 期限内提起上诉，目前上诉尚未受理。 6、公司为湖南湘财信息产业有限公司 300 万元贷款提供提供连带责任的保证担 保案，该案已判决，尚未执结。 7、本公司及伊莎贝尔矿泉水海南有限公司与中国农业银行海口市南航支行 400 万元借款纠纷一案，一审判决本公司应向农行南航支行归还借款 400 万元本息，伊 莎贝尔公司以其抵押物承担清偿责任，目前已进入执行程序。 8、本公司与四川省第六建筑工程公司海南公司 550 万元工程款纠纷案，该案已 判决并进入执行程序。 （二）报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 24 2、重大担保： 1999 年 5 月，公司为原大股东海南国泰投资集团有限公司向海南建信投资管理 股份有限公司借款 800 万元提供担保，报告期内，国泰集团偿还了部分债务，尚欠 借款本息 380 万元。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内，公司继续聘请海南从信会计师事务所为公司财务报告审计机构。 2002 年 3 月，公司董事会通过更换会计师事务所议案，委托中鸿信建元会计师 事务所有限责任公司 2001 年年报的审计工作。公司 2000 年度审计费 35 万元，已支 付 25 万元；2001 年年度审计费 35 万元，已全额支付。 5、本年度公司、公司董事会及高级管理人员受监管部门处罚情况 2000 年 12 月临时股东大会审议通过了公司重大资产重组事项，因未按规定在股 东大会召开前 5 天披露相关的资产评估审计报告和独立财务顾问报告，公司董事会 在 2001 年 1 月受到了中国证监会通报批评。 十一、财务报告 （一）审 计 报 告 海南海德纺织实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债 表、2001 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2001 年度现金流量表、 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。 审计中，我们发现： 贵公司的控股子公司—成都大邑莱特通信科技有限公司于 2000 年 3 月接受邮电 部第五研究所成都科邦邮电电缆厂以自建房屋建筑物净值 7,499,527.48 元、温江 88 亩 土地使用权 15,840,792.00 元的投资。截止审计外勤结束日，上述房屋建筑物、土地使 用权的权证手续仍在办理中。 贵公司依据与海南海莱实业有限公司签定的《资产与负债等值剥离协议》自 2000 25 年 7 月 1 日起，将化纤二期工程相关资产 273,357,614.96 元，按评估值 272,799,059.18 元，剥离给海南海莱实业有限公司，将相关负债 273,357,614.96 元一同剥离给该公司。 剥离负债中的主要债权人中国银行海南省分行的美元贷款 USD12,672,625.50 元，人民 币贷款 39,100,000.00 元，中国银行海南省分行于 2001 年 4 月 20 日致函贵公司：“根 据中国银行总行中银险（2001）97 号文批复，拟同意你公司实施债务重组，请你公 司按总行具体要求尽快落实我行贷款的担保条件及办理有关重组事宜。”截止审计外 勤工作结束日，上述事宜相关手续仍未办理完毕。 我们认为，除上述问题及其造成的影响外，上述会计报表符合《企业会计准则》 和《企业会计制度》的有关规定，在重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和 2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的 选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 如贵公司会计报表附注五之注释 12 和注释 20 所述，贵公司银行借款中本金 162,946,516.19 元已全部逾期，累计欠付借款利息 35,573,904.27 元；以及附注九所述之 或有事项，如公司支付银行借款或或有事项转为现实负债，将对公司日后经营产生 重大不利影响。 贵公司全资子公司海南海德房地产开发公司、伊莎贝尔矿泉水海南有限公司净 资产均为负数，累计未确认投资损失分别为 23,790,876.12 元和 28,703,541.54 元，贵公 司对该等子公司形成的债权分别为 43,792,692.84 元和 86,265,405.19 元。 如贵公司会计报表附注五之注释 7 所述，深圳中庆会计师事务所有限公司在对 贵公司参股单位深圳市国泰联合广场投资有限公司 2001 年度会计报表审计时，由于 未取得被投资单位相关财务资料，未能实施必要的审计程序进行确认，对该公司对 外投资事项 1.14 亿元，提出了保留意见。公司依据上述经审计的会计报表，并结合 深圳中庆会计师事务所的审计意见和公司判断，对持有的该公司 18%股权计提了 14,971,432.68 元减值准备。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：徐运生 有限责任公司 中国注册会计师：毕焱 26 中国·北京 二○○二年四月五日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 附注一：公司简介 本公司于 1992 年 11 月 2 日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字[1992]37 号文批准，由原海南省海德涤纶厂改组设立为规范化股份有限公司。1992 年 12 月 30 日经海南省工商行政管理局核准登记注册，注册资本 RMB13,500 万元。1993 年 12 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]116 号文批准，首次向社会公众发 行境内上市人民币普通股 1,500 万股，并于 1994 年 5 月 25 日在深圳证券交易所上市。 公司在海南省工商行政管理局登记注册，注册号：4600001003467，法定代表人： 马勇。 公司注册地址：海口市海德路 5 号。 公司经营范围：化学纤维、通讯器材、木制品、矿泉水生产销售、高新技术产业 开发经营、旅游项目开发、房地产开发经营、汽车维修、美容服务、信息产业。 附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计制度 公司执行《企业会计制度》，具体会计准则及其补充规定。 2．会计年度 公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3．记帐本位币 公司以人民币为记帐本位币。 4．记帐基础和计价原则 公司以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5．外币业务核算 外币业务发生时，按当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，期末 对外币帐户余额按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，汇兑损益按现行会计制 27 度的规定分别记入在建工程成本或当期损益。 6．现金等价物的确定标准 公司现金等价物是指公司持有的期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7．坏帐核算方法 A．坏帐的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不 能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明不能 收回的应收款项。 B．坏帐损失的核算方法：公司采用备抵法核算。 C．坏帐准备的计提方法和比例：公司坏帐准备按应收款项（包括应收帐款和其 他应收款）的帐龄分析计提，其中：帐龄在一年以内的应收款项，因发生坏帐的可 能性较小，计提比例为 1%，一至二年的应收款项计提比例为 6%，二至三年的应收款 项计提比例为 20%，三年以上的应收款项计提比例为 40%，对有确凿证据表明不能收 回或收回的可能性不大的应收款项可加大计提比例直至 100%。 8．存货核算方法 A．公司存货分为：原材料、在产品、库存商品、分期收款发出商品、包装物、 开发产品、低值易耗品等。 B．各类存货的采购按实际成本计价，领用与发出按加权平均法计价，低值易耗 品和包装物在领用时一次摊销。 C．公司存货采用永续盘存制。 D．存货跌价准备的确认标准：对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。 E．存货跌价准备的计提方法：期末，公司在对存货盘点的基础上，按单个存货 项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 9．短期投资核算方法 A．短期投资按取得投资时的初始投资成本扣除已宣告而尚未领取的现金股利或 已到期尚未领取的债券利息入帐。 B．处置投资时，投资的帐面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资收益。 C．短期投资在期末以成本与市价孰低计价，并按投资成本总额高于市价总额之 28 差额计提短期投资跌价准备。 10．长期投资核算方法 A．长期股权投资 长期股权投资按取得投资时实际成本入帐。对占被投资单位有表决权资本总额 20%(不含 20%)以下或虽超过 20%但不具有重大影响的采用成本法核算，对占被投资 单位有表决权资本总额 20%以上(含 20%)或虽不足 20%，但有重大影响的采用权益法 核算，其中对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)的长期投资期末合 并会计报表(对被投资单位经营和决策不构成控制的除外）。 B．长期债权投资 长期债权投资按发生时的实际成本入帐，并按权责发生制原则计算应计利息。 C．长期投资减值准备 期末，公司对长期投资进行逐项检查，由于市价持续下跌或因被投资单位经营情 况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，则将可收回金额低于长期投 资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 D．股权投资差额按 10 年平均摊销。 11．固定资产计价和折旧方法 A．固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 等，对于不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限 超过两年的，也作为固定资产。 B．固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备四类。 C．固定资产计价：按取得时实际成本计价。 D．固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计使用年限扣除预留残值后，采用 “直线法”平均计算。 各类固定资产预计使用年限、残值率、年折旧率如下： 资产类别 估计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 5 2.38-4.75 机器设备 10-20 5 4.75-9.50 运输设备 5-12 5 7.92-19.00 其他设备 5-10 5 9.50-19.00 29 E．固定资产减值准备确认标准及计提方法 期末，公司对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，对可收回金额低于帐面价值的差 额计提固定资产减值准备。 12．在建工程核算方法 A．公司在建工程的核算范围包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装 工程、技术改造工程、大修理工程等。 B．在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。在建工程在已达到预定可使用 状态时，按实际发生的全部支出转入或暂估转入固定资产并计提折旧。竣工决算办 理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。工程专门借款所发生的借款利息、 折价或溢价和汇兑差额，于在建工程达到预定可使用状态、同时满足下列条件时计 入在建工程成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预 定使用状态所必要的购建活动已经开始。 C．期末，公司对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了 减值，如：长期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工，所建项目无论在性能上， 还是在技术上已经落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性以及其他足 以证明在建工程已经发生减值的情形的，按减值额计提在建工程减值准备。 13．无形资产的计价和摊销方法 A．公司的无形资产按取得时的实际成本计价。 B．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如预计使用年限超 过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，在受益年限和有效年限两者 较短的年限内分期平均摊销。 C．期末，无形资产按帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面 价值的差额计提无形资产减值准备。 14．长期待摊费用摊销方法 A．长期待摊费用按实际成本计价。 B．长期待摊费用按受益期限平均摊销。 C．如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 30 D．筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起 一次计入当期损益。 15．借款费用的核算方法 A．借款费用资本化的确认原则：公司发生的专门借款在同时具备（1）资产支 出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始并持续时；借款费用予以资本化。 B．借款费用资本化的期间：在同时满足上述三个条件时予以资本化，当所购置 或建造的固定资产达到预定可使用状态时，停止资本化。 C．借款费用资本化金额的计算方法：为至当期末止购置或建造该资产的累计支 出加权平均数乘以资本化率。 D．公司发生的其他借款费用于发生当期确认为费用。 16．收入确认原则 A．销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 B．提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，在劳务已完成，于提供 劳务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在下列情况均能满足时在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （2）与交易相关的经济利益能够流入企业； （3）劳务的完成程度能够可靠地确认。 上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿，按已发生预期可以补偿 的成本金额确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已发 生的成本确认为当期费用。 C．资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时按合同约定的时间和方法确 31 认： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 17．所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法。 18．合并会计报表的编制方法 A．合并范围及确认原则 母公司拥有其半数以上（不包括半数）权益性资本的被投资企业以及其他被母公 司所控制的被投资企业确认为合并的子公司。按此原则，本公司合并范围为：海南 海德纺织实业股份有限公司、伊莎贝尔矿泉水海南有限公司、海南海德房地产开发 公司、成都大邑莱特通信科技有限公司。 B．合并方法 按照《合并会计报表暂行规定》，以纳入合并范围的被投资企业的会计报表及相 关资料为依据，通过抵销内部交易、投资、往来后编制合并会计报表。 C．母公司与所属子公司所采用的会计政策一致。 19．会计政策、会计估计变更及影响 （1）会计政策的变更 自 2001 年 1 月 1 日起，公司变更如下会计政策： A．期末固定资产原按帐面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低 计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备； B．期末在建工程原按帐面价值计价，现改为按在建工程帐面价值与可收回金额 孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提在建工程减值准备； C．期末无形资产原按帐面价值计价，现改为按无形资产帐面价值与可收回金额 孰低计价，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备； D．开办费原按 5 年期摊销，现改为从开始生产经营之日起一次性计入当期损益。 （2）会计政策变更的影响： 上述会计政策的变更根据财政部相关规定，采用追溯调整法进行调整并按调整 后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为零。 32 （3）会计估计变更 公司本期对坏帐准备计提比例进行变更，具体如下： 帐 龄 变更前计提比例 变更后计提比例 一年以内 1% 1% 一至二年 6% 6% 二至三年 8% 20% 三年以上 10% 40% 另外，对有确凿证据表明不能收回或收回的可能性不大的应收款项可加大计 提比例直至 100%。 ※上述会计政策和会计估计变更，经公司第三届第十三次董事会决议通过。 附注三：税 项 1．增值税 本公司及控股子公司增值税按销售收入的 17%计算销项税额，扣除当期允许抵 扣的进项税额后缴纳，其中：海南经济特区内的生产企业，按国务院国发（1998）26 号文规定享受地产地销产品免征增值税的优惠政策。 2．营业税 按商品房销售收入的 5%计缴。 3．城市维护建设税与教育费附加 以公司应纳流转税为计算基础，按国家规定的计税（费）比率计缴。 4．企业所得税 成都大邑莱特通信科技有限公司按应纳税所得额的 33%计缴企业所得税，本公司 及其他控股子公司按应纳税所得额的 15%计缴企业所得税。 附注四：控股子公司及合营公司 1．控股子公司及合营企业的名称、注册资本、经营范围以及本公司对其投资额和所 占权益比例等情况。 公 司 名 称 注册资本 经营范围 本公司投 持股 是否 33 资额 比例 合并 成都大邑莱特通 3,818 万元 通信电缆、光缆、通信器材 8,712 万元 99% 是 信科技有限公司 伊莎贝尔矿泉水 2,000 万元 矿泉水生产、销售 2,000 万元 100% 是 海南有限公司 海南海德房地产 2,000 万元 房地产开发、销售 2,000 万元 100% 是 开发公司 2．合并会计报表范围变更 公司本年度合并会计报表合并范围未发生变化。 附注五：合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 注释 1．货币资金 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 现 金 99,485.82 84,240.15 银行存款 72,371.90 205,874.09 其他货币资金 8,528.67 106,374.87 合 计 180,386.39 396,489.11 注释 2．应收股利 公司应收股利 2001 年 12 月 31 日余额为 2,669,134.84 元，系应收深圳市国泰联合 广场投资有限公司分配 1999 年度股利。 注释 3．应收帐款 （1） 帐龄百分比分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐 龄 比例 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 坏帐准备 （%） 1 年以内 723,182.37 1.55 7,231.83 18,746,313.22 35.26 180,733.63 1—2 年 12,639,881.19 27.16 758,392.87 19,426,771.44 36.54 1,165,606.29 2—3 年 4,343,759.26 9.33 868,751.85 10,259,785.32 19.30 820,782.83 3 年以上 28,839,917.68 61.96 11,535,967.07 4,735,052.32 8.90 473,505.23 34 合 计 46,546,740.50 100.00 13,170,343.62 53,167,922.30 100.00 2,640,627.98 （2）欠款金额前五名单位金额合计 18,271,993.33 元，占应收帐款总额的比例为 39.26%。 （3）应收帐款年末余额中无持本公司股份 5%（含 5%）以上股东单位欠款。 （4）应收帐款年末数较上年数下降 12.45%，主要系公司收回货款增加所致。 注释 4．其他应收款 （1）帐龄百分比分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐 龄 比例 比例 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 （%） （%） 1 年以内 6,747,248.37 8.16 67,472.48 69,828,751.14 64.82 698,287.51 1—2 年 59,042,778.22 71.38 24,060,968.04 4,238,249.96 3.93 254,295.00 2—3 年 1,080,648.22 1.31 216,129.65 9,901,090.33 9.19 792,087.23 3 年以上 15,843,304.66 19.15 10,879,620.63 23,759,517.76 22.06 2,374,671.78 合 计 82,713,979.47 100.00 35,224,190.80 107,727,609.19 100.00 4,119,341.52 ※上述往来款中，应收海南国泰投资集团有限公司(原海南国泰实业投资有限公 司)款项，帐龄为一至二年，金额为 46,632,730.34 元；广西南宁市城北物资供应站款 项 7,570,497.95 元，帐龄为三年以上，本期分别按 50%和 100%计提坏帐准备。 （2）欠款金额前五名单位金额合计 73,383,279.14 元，占其他应收款总额的比例为 88.72%。 （3）其他应收款年末余额中无持本公司股份 5%（含 5%）以上股东单位欠款。 注释 5． 预付帐款 （1）帐龄百分比分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 343,734.78 16.64 995,621.51 46.97 1—2 年 538,860.19 26.09 286,070.37 13.50 35 2—3 年 453,250.09 21.94 799,770.00 37.73 3 年以上 729,811.18 35.33 38,182.10 1.80 合 计 2,065,656.24 100.00 2,119,643.98 100.00 （2）期末余额中无持本公司股份 5%（含 5%）以上股东单位欠款。 注释 6． 存 货 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 649,256.02 532,619.04 产成品 75,282.67 330,532.58 库存商品 230,143.81 2,364,003.18 994,257.26 包装物 194,356.65 235,783.91 低值易耗品 128,984.62 88,663.45 委托加工材料 337,751.80 185,720.17 分期收款发出商品 2,869,930.02 6,547,766.89 开发产品 95,547,828.91 61,886,562.77 94,649,406.92 60,988,140.78 自制半成品 74,079.47 合 计 100,033,534.50 61,886,562.77 105,008,575.61 61,982,398.04 ※开发产品计提的跌价准备系依据海南从信会计师事务所琼从会评字[2000]第 008 号评估报告评估值计提，本年末市值无明显变化。 注释 7．长期投资 年 初 数 本年 年 末 数 项 目 本年减少 金 额 减值准备 增加 金 额 减值准备 长期股权投资 34,056,065.90 1,049,369.22 33,006,696.68 14,971,432.68 合 计 34,056,065.90 1,049,369.22 33,006,696.68 14,971,432.68 （1）股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量（万股） 占被投资单位股权比例（%） 投资金额 海南机场股份有限公司 法人股 3 45,000.00 36 合 计 45,000.00 （2）其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例（%） 减值准备 备 注 深圳市国泰联合广 30,267,373.78 18 14,971,432.68 成本法核算 场投资有限公司 合 计 30,267,373.78 14,971,432.68 ※深圳中庆会计师事务所有限公司在对本公司参股单位深圳市国泰联合广场投资有 限公司 2001 年度会计报表审计时，由于未取得其被投资单位相关财务资料，未能实施必 要的审计程序对长期投资进行确认，对该公司对外投资 1.14 亿元，提出了保留意见。本 公司依据上述经审计的会计报表，并结合深圳中庆会计师事务所的审计意见和公司判断， 对持有的该公司 18%股权计提了 14,971,432.68 元减值准备。 （3）合并价差 被投资单位名称 初始投资差额 摊销期限 本年摊销 摊余金额 成都大邑莱特通信 2,993,692.12 10 299,369.22 2,694,322.90 科技有限公司 合 计 2,993,692.12 299,369.22 2,694,322.90 ※合并价差初始差额 2,993,692.12 元系公司以 87,120,000.00 元购买成都大邑莱特通信科技有 限公司 99%的股权，按购买日的该公司净资产 84,976,068.57 元确认本公司应享有的权益 84,126,307.88 元，在编制合并会计报表时，形成上述合并价差。 注释 8．固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋及建筑物 57,895,531.89 3,901,479.17 53,994,052.72 机器设备 122,363,973.16 638,311.33 123,002,284.49 运输设备 5,496,672.02 79,620.14 31,500.00 5,544,792.16 其他设备 2,366,325.59 39,940.00 2,700.00 2,403,565.59 37 合 计 188,122,502.66 757,871.47 3,935,679.17 184,944,694.96 （2）累计折旧 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋及建筑物 17,550,479.64 1,716,905.48 2,160,816.99 17,106,568.13 机器设备 25,398,822.31 8,574,137.61 33,972,959.92 运输设备 3,011,629.71 588,697.23 29,925.00 3,570,401.94 其他设备 558,411.68 38,475.51 1,667.25 595,219.94 合 计 46,519,343.34 10,918,215.83 2,192,409.24 55,245,149.93 （3）固定资产净值 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋及建筑物 40,345,052.25 -1,716,905.48 1,740,662.18 36,887,484.59 机器设备 96,965,150.85 -7,935,826.28 0.00 89,029,324.57 运输设备 2,485,042.31 -509,077.09 1,575.00 1,974,390.22 其他设备 1,807,913.91 1,464.49 1,032.75 1,808,345.65 合 计 141,603,159.32 -10,160,344.36 1,743,269.93 129,699,545.03 ※①成都大邑莱特通信科技有限公司 2000 年 3 月接受邮电部第五研究所成都科邦 邮电电缆厂以房屋建筑物 7,499,527.48 元投资，其权证手续仍在办理中。 ②公司期末无应计提之固定资产减值准备。 ③公司本期在建工程转入固定资产 139,047.83 元。 ④上述固定资产中用于抵押和担保的资产共计 4,204 万元。 注释 9． 在建工程 本年转入固 资金 工程名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 定资产数 来源 海德新城 250,000.00 250,000.00 自筹 HOY 项目 369,972.68 369,972.68 自筹 五加仑生产线 23,047.83 116,000.00 139,047.83 0.00 自筹 待安装设备 7,146,600.00 7,146,600.00 38 车间工程 459,300.00 459,300.00 合 计 7,789,620.51 575,300.00 139,047.83 8,225,872.68 （1）公司本期未发生在建工程资本化利息。 （2）在建工程减值准备 项 目 计提减值准备金额 计提减值准备原因 海德新城 250,000.00 该项目暂时不再实施 HOY 项目 369,972.68 该项目暂时不再实施 合 计 619,972.68 ※（1）年末较年初增加系公司控股子公司成都大邑莱特通信科技有限公司车间工 程增加所致。 （2）待安装设备系公司控股子公司成都大邑莱特通信科技有限公司 2000 年 3 月接受邮电部第五研究所成都科邦邮电电缆厂投入，该设备已在成都科邦邮电建设 工程有限责任公司调试。 注释 10． 无形资产 剩余 取得 类 别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 摊销 方式 年限 土地使用权一 投入 15,840,792.00 15,603,184.08 360,018.00 597,625.92 15,243,166.08 43 土地使用权二 投入 11,228,070.00 10,325,814.56 311,890.83 1,214,146.27 10,013,923.73 35 土地使用权三 投入 6,453,929.10 6,176,611.95 100,842.60 378,159.75 6,075,769.35 60 合 计 33,522,791.10 32,105,610.59 772,751.43 2,189,931.94 31,332,859.16 ※（1）土地使用权一：成都大邑莱特通信有限公司持有的温江土地使用权。 土地使用权二：成都大邑莱特通信有限公司持有的大邑土地使用权。 土地使用权三：公司持有的海口保税区土地使用权。 （2）公司期末无应计提之无形资产减值准备。 （3）公司控股子公司成都大邑莱特通信科技有限公司 2000 年 3 月接受邮电部第 五研究所成都科邦邮电电缆厂温江 88 亩土地使用权投资（土地使用权一），其土地 39 使用证手续仍在办理中。 （4）上述土地使用权二、土地使用权三已设定贷款抵押。 注释 11．长期待摊费用 类 别 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 办公楼装 500,000.00 0.00 500,000.00 100,000.00 100,000.00 400,000.00 4年 修费 合 计 500,000.00 0.00 500,000.00 100,000.00 100,000.00 400,000.00 注释 12． 短期借款 借款条件 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 备 注 抵押借款 116,390,316.19 120,995,207.17 已逾期 合 计 116,390,316.19 120,995,207.17 ※逾期借款明细如下： 贷款利 未按期偿还的 贷款单位名称 贷款金额 备注 率(%) 原因 中国银行海南省分行 71,700,000.00 7.56-18 资金周转缓慢 中国银行海南省分行 5,000,000.00 7.56 资金周转缓慢 中国银行海南省分行 2,798,866.40 18 资金周转缓慢 中国银行海南省分行 28,891,449.79 8.75-9 资金周转缓慢 USD349.065 万元 中国建设银行海口市 4,000,000.00 7.56 资金周转缓慢 金盘支行 中国农业银行海口市 4,000,000.00 7.56 资金周转缓慢 南航支行 合 计 116,390,316.19 注释 13 ．应付帐款 （1）帐龄百分比分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 1,965,887.38 29.43 1,989,285.15 20.87 40 1—2 年 1,489,215.40 22.29 3,236,825.31 33.96 2—3 年 593,963.48 8.89 1,469,873.27 15.42 3 年以上 2,631,661.79 39.39 2,835,681.42 29.75 合 计 6,680,728.05 100.00 9,531,665.15 100.00 （2）公司期末余额无欠持本公司股份 5%（含 5%）以上股东单位欠款。 注释 14． 预收帐款 （1）帐龄百分比分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 2,652,401.30 58.50 1,869,347.38 68.94 1—2 年 1,549,649.38 34.18 310,557.24 11.45 2—3 年 531,674.46 19.61 3 年以上 331,674.46 7.32 合 计 4,533,725.14 100.00 2,711,579.08 100.00 （2）期末余额无持本公司股份 5%（含 5%）以上股东单位欠款。 注释 15．应交税金 税 种 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 应交增值税 17,670,584.53 17,801,034.67 应交营业税 490,565.07 810,665.07 应交资源税 58,044.00 4,413.00 应交企业所得税 6,991,534.37 7,150,534.37 应交个人所得税 -16,734.00 -16,734.00 应交城建税 1,765,301.35 1,730,450.03 应交房产税 8,149.13 应交土地使用税 20,113.45 合 计 26,987,557.90 27,480,363.14 注释 16．其他应交款 公司 2001 年 12 月 31 日余额为 820,372.53 元，系公司按应交流转税额 3%计提的教 育费附加。 41 注释 17． 其他应付款 （1）帐龄百分比分析 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 9,760,937.94 34.56 11,012,006.19 25.66 1—2 年 1,660,996.71 5.88 13,674,821.00 31.87 2—3 年 3,197,727.98 11.32 5,874,386.00 13.69 3 年以上 13,624,694.95 48.24 12,350,824.61 28.78 合 计 28,244,357.58 100.00 42,912,037.80 100.00 （2）欠款金额较大的单位明细 债权单位 金 额 性 质 四川省第六建筑工程公司海南分公司 5,492,929.56 工程款 四川省崇州市铜材厂 4,327,890.56 往来款 海南祥源实业有限公司 2,441,097.28 往来款 海星房地产公司 2,730,066.00 往来款 （3）持有本公司 5%以上股份股东单位欠款情况 单位名称 金 额 性 质 嵊州市祥源房产开发有限公司 66,445.50 往来款 注释 18． 预提费用 费用类别 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 预提借款利息 35,573,904.27 11,537,237.16 预提水电费 343,612.00 678,246.54 预提业务费 342,955.50 357,654.53 合 计 36,260,471.77 12,573,138.23 注释 19． 预计负债 公司预计负债 2001 年末余额为 1,990,000.00 元，系公司为南通开发区东洋工贸公 司借款 200 万元提供保证担保，经南通市港闸区人民法院（2000）港经初字第 398 号 民事判决书判决公司承担连带清偿责任，本期所计提的预计负债 199 万元。 注释 20． 其他流动负债 42 公司其他流动负债系尚未归还的逾期长期借款，明细如下： 借款单位 原币金额 汇 率 折人民币 借款期限 年利率 借款条件 中行海南省 30,000,000.00 1995.12—2000.12 7.92% 抵押借款 分行 中行海南省 USD200 万美元 8.2781 16,556,200.00 1996.12—2000.12 9% 抵押借款 分行 合 计 46,556,200.00 注释 21．长期借款 借款单位 借款本金 应计利息 期末余额 借款期限 年利率 借款条件 四川省农业银 3,800,000.00 146,176.55 3,946,176.55 2001.8-2004.6 7.56% 抵押 行大邑支行 合 计 3,800,000.00 146,176.55 3,946,176.55 2001.8-2004.6 7.56% 抵押 注释 22． 股 本 本次变动增减（+、-） 年初数 年末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1．发起人股份 82,773,846.00 82,773,846.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 82,773,846.00 82,773,846.00 外资法人持有股份 其 他 2．募集法人股 7,946,154.00 7,946,154.00 3．内部职工股 4．法人股配股转让公众股 尚未流通股合计 90,720,000.00 90,720,000.00 二、已流通股份 1．境内上市的人民币普通股 60,480,000.00 60,480,000.00 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 43 4．其 他 已流通股份合计 60,480,000.00 60,480,000.00 三、股份总数 151,200,000.00 151,200,000.00 注释 23．资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 98,978,332.45 98,978,332.45 评估增值 9,432,075.68 9,432,075.68 合 计 108,410,408.13 108,410,408.13 注释 24．盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 498,917.47 498,917.47 法定公益金 249,458.73 249,458.73 合 计 748,376.20 748,376.20 注释 25． 未分配利润 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 年初未分配利润 -80,107,197.54 -38,685,808.56 加：本年净利润 -89,084,660.26 -41,270,326.35 减：提取法定盈余公积 100,708.42 提取法定公益金 50,354.21 未分配利润 -169,191,857.80 -80,107,197.54 注释 26．未确认的投资损失 被投资单位名称 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 海南海德房地产开发公司 23,790,876.12 22,521,353.17 伊莎贝尔矿泉水海南有限公司 28,703,541.54 1,469,189.32 合 计 52,494,417.66 23,990,542.49 ※公司上述未确认的投资损失系公司全资子公司海南海德房地产开发公司、 伊莎贝尔矿泉水海南有限公司累计亏损，公司投资成本减记至零后未确认的亏损 44 分担额。 注释 27． 主营业务收入和主营业务成本 2001 年度 2000 年度 项 目 收入 成本 收入 成本 低弹丝销售收入 4,609,110.28 6,385,860.58 矿泉水销售收入 8,660,398.12 13,559,244.33 4,821,476.26 10,699,281.09 电缆销售收入 3,542,545.77 5,189,439.93 合 计 12,202,943.89 18,748,684.26 9,430,586.54 17,085,141.67 ※公司前五名客户销售收入明细如下： 名 称 金 额 占总收入的比例（%） 四川阆中电信分公司 1,888,000.00 15.47 四川西充电信局 874,625.51 7.17 广西南充市电信分公司 370,000.00 3.03 贵州六盘水铁路电务段 200,368.13 1.64 南方航空公司 189,354.00 1.55 销售收入合计 3,522,347.64 28.86 注释 28． 主营业务税金及附加 税 种 计缴标准 2001 年度 2000 年度 城建税 应缴流转税的 7% 39,609.22 692.09 教育费附加 应缴流转税的 3% 16,979.22 296.61 合 计 56,588.44 988.70 注释 29． 管理费用 公司本年度管理费用比上年增长 483.14%， 增加 59,352,047.85 元。主要原因系 （1）公司从 2001 年起变更会计估计，提高了坏帐准备计提比例，同时对部分无法收 回债权予以核销，上述因素计入管理费用合计为 52,740,115.41 元。 （2）公司本期清理 存货损失 4,888,072.52 元。 注释 30．财务费用 45 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 19,295,789.55 21,871,386.63 减：利息收入 5,251.79 17,941.64 减：汇兑收益 4,890.98 7,464.50 其 他 1,795.68 2,344.76 合 计 19,287,442.46 21,848,325.25 注释 31． 投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 股权投资收益 44,990.00 长期投资减值准备 -14,971,432.68 被投资单位权益调整 -14,045,832.93 分摊股权投资差额 -299,369.22 -4,234,071.92 股权转让收益 -183,000.00 28,302,159.59 合 计 -15,408,811.90 10,022,254.74 深圳中庆会计师事务所有限公司在对本公司参股单位深圳市国泰联合广场投资 有限公司 2001 年度会计报表审计时，由于未取得其被投资单位相关财务资料，未能 实施必要的审计程序对长期投资进行确认，对该公司对外投资 1.14 亿元，提出了保 留意见。本公司依据上述经审计的的会计报表，并结合深圳中庆会计师事务所的审 计意见和公司判断，对持有的该公司 18%股权计提了 14,971,432.68 元减值准备。 注释 32． 补贴收入 项 目 2001 年度 2000 年度 免税收入 481,037.81 141,807.46 合 计 481,037.81 141,807.46 ※免税收入系根据海口市国家税务局海口国税登字 2001 第 0315 号工业产品岛内 销售比例核定通知书，公司全资子公司——伊莎贝尔矿泉水海南有限公司本年度岛 内销售比例为 85%，即公司增值税免征 85%。 注释 33．营业外收入 46 项 目 2001 年度 2000 年度 处置固定资产净收益 126,049.92 6,000.00 合 计 126,049.92 6,000.00 注释 34．营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 处置固定资产净损失 376,515.65 2,775.30 滞纳金及罚款 15,960.00 880.96 缴纳土地闲置费 160,000.00 计提在建工程减值准备 619,972.68 计提预计负债 1,990,000.00 诉讼赔款 3,400.00 200,000.00 资产评估减值 558,555.78 住房公积金转入 39,387.00 其他支出 1,126.14 合 计 3,165,848.33 802,725.18 注释 35． 收到的其他与经营活动有关的现金 公司收到的其他与经营活动有关的现金主要系收到的往来款。 注释 36． 支付的其他与经营活动有关的现金 公司支付的其他与经营活动有关的现金主要系公司支付办公费、差旅费、租 赁费等。 附注六：母公司会计报表主要项目注释 注释 1． 其他应收款 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 帐 龄 比例 金 额 比例（%） 坏帐准备 金 额 坏帐准备 （%） 1 年以内 14,326,108.48 7.00 143,261.09 74,321,757.64 31.46 605,034.49 47 1—2 年 65,674,836.29 32.08 24,458,891.53 22,125,644.14 9.37 221,107.30 2—3 年 5,433,917.73 2.65 1,086,783.55 119,042,781.87 50.39 694,015.58 3 年以上 119,305,819.24 58.27 52,264,626.45 20,740,502.91 8.78 2,074,050.29 合 计 204,740,681.74 100.00 77,953,562.62 236,230,686.56 100.00 3,594,207.66 ※（1）上述往来款中，应收海南国泰投资集团有限公司(原海南国泰实业投资有限 公司)款项，帐龄为一至二年，金额为 46,632,730.34 元；广西南宁市城北物资供应站 款项 7,570,497.95 元，帐龄为三年以上，本期分别按 50%和 100%计提坏账。 （2）其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）欠款金额前五名单位金额合计 197,151,564.09 元，占其他应收款总额的比例 为 96.29%。 注释 2．长期投资 年 初 数 本年 年 末 数 项 目 本年减少 金 额 减值准备 增加 金 额 减值准备 长期股权投资 118,182,373.78 13,449,831.28 104,732,542.50 14,971,432.68 合 计 118,182,373.78 13,449,831.28 104,732,542.50 14,971,432.68 （1）股票投资 股票数量 占被投资单位股权比例 被投资单位名称 股份性质 投资金额 （万股） （%） 海南机场股份有限公司 法人股 3 45,000.00 合 计 45,000.00 （2）其他股权投资 持股 本期权益 累计权益 投资金额 投资 核算 被投资单位名称 投资成本 比例 减值准备 增加 增加 合计 期限 方法 (%) 成都大邑莱特通信 87,120,000.00 -12,699,831.28 -12,699,831.28 74,420,168.72 99 权益法 科技有限公司 海南海德房地产开 20,000,000.00 -20,000,000.00 0.00 100 权益法 发公司 48 伊莎贝尔矿泉水海 20,000,000.00 –20,000,000.00 0.00 100 权益法 南有限公司 深圳市国泰联合广 30,267,373.78 30,267,373.78 18 14,971,432.68 成本法 场投资有限公司 合 计 157,387,373.78 -12,699,831.28 -52,699,831.28 104,687,542.50 14,971,432.68 注释 3． 管理费用 公司本年度管理费用比上年增长 748.41%， 增加 82,044,800.28 元。主要原因系 （1）公司从 2001 年起变更会计估计，提高了坏帐准备计提比例，同时对部分无法收 回债权予以核销，上述因素计入管理费用合计 40,766,764.71 元。 （2）公司以前年度对 全资子公司往来不计提坏帐准备，本期对与全资子公司的往来款计提坏帐准备 44,575,100.58 元。 注释 4． 投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 股权投资收益 44,990.00 长期投资减值准备 -14,971,432.68 股权投资差额摊销 -299,369.22 -4,234,071.92 被投资单位权益调整 -12,400,462.06 -29,425,635.49 股权转让收益 -183,000.00 28,302,159.59 合 计 -27,809,273.96 -5,357,547.82 ※（1）被投资单位权益调整系成都大邑莱特通信科技有限公司期末按权益法核算 应分得投资收益-12,400,462.06 元。 （2）深圳中庆会计师事务所有限公司在对本公司参股单位深圳市国泰联合广场 投资有限公司 2001 年度会计报表审计时，由于未取得其被投资单位相关财务资料， 未能实施必要的审计程序对长期投资进行确认，对该公司对外投资 1.14 亿元，提出 了保留意见。本公司依据上述经审计的的会计报表，并结合深圳中庆会计师事务所 的审计意见和公司判断，对持有的该公司 18%股权计提了 14,971,432.68 元减值准备。 附注七：分行业资料 49 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 工业企业 12,202,943.89 9.430.586.54 18,748,684.26 17.085.141.67 -6,545,740.37 -7,654,555.13 合 计 12,202,943.89 9.430.586.54 18,748,684.26 17.085.141.67 -6,545,740.37 -7,654,555.13 附注八：关联方关系及其交易 1 ．存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 企业类型 法定代表人 成都大邑莱特通 通信电缆、电缆、 大邑县 控股子公司 有限责任 毕建根 信科技有限公司 通信器材 伊莎贝尔矿泉水 海口市 矿泉水生产销售 子公司 有限责任 张增源 海南有限公司 海南海德房地产 海口市 房地产开发销售 子公司 有限责任 俞红华 开发公司 房地产开发、建筑 嵊州市祥源房产 嵊州市 装饰材料销售、物 第一大股东 有限责任 俞发祥 开发有限公司 业管理等 2．存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 成都大邑莱特通信 RMB3818 万元 RMB3818 万元 科技有限公司 伊莎贝尔矿泉水海 RMB2000 万元 RMB2000 万元 南有限公司 海南海德房地产开 RMB2000 万元 RMB2000 万元 发公司 嵊州市祥源房产开 RMB2000 万元 RMB2000 万元 发有限公司 3． 存在控制关系的关联方所持股份或权益的变化 50 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 成都大邑莱特通 3,779.82 万元 99 3,779.82 万元 99 信科技有限公司 伊莎贝尔矿泉水 2,000 万元 100 2,000 万 100 海南有限公司 海南海德房地产 2,000 万元 100 2,000 万元 100 开发公司 嵊州市祥源房产 4,071.96 万元 26.93 4,071.96 万元 26.93 开发有限公司 4． 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与企业的关系 绍兴市祥源房地产开发有限公司 同一控股股东 海南祥源实业有限公司 同一董事 深圳国泰联合广场投资有限公司 公司转让部分股权后之非控股公司 海南国泰投资集团有限公司(原海南国泰实 公司原控股股东 业投资有限公司) 海南国泰房地产开发公司 公司原控股股东之控股公司 海南海莱实业有限公司 公司原控股股东之控股公司 海南国泰实业发展总公司 公司原控股股东之控股公司 5． 本公司与关联方的交易事项 本公司与关联方期末应收款项余额（金额单位：元） 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 ①其他应收款 海南国泰投资集团有限公司(原海南国泰 46,632,730.34 55,237,000.00 实业投资有限公司) 海南海莱实业有限公司 12,890,237.77 8,522,184.25 ②应收股利 深圳市国泰联合广场投资有限公司 2,669,134.84 9,910,000.00 ③其他应付款 51 深圳市国泰联合广场投资有限公司 1,845,142.00 海南国泰实业发展总公司 2,217,797.62 海南祥源实业有限公司 2,206,097.28 嵊州市祥源房产开发有限公司 66,445.50 海南国泰房地产开发有限公司 5,959,500.00 6．关键管理人员报酬 本公司本年度支付关键管理人员报酬 214,540.00 元，上年度为 235,200.00 元。 附注九：或有事项 1 ．本公司于 1998 年 2 月 20 日将化纤二期设备——高速纺织机一条线，抵押 给中国建设银行海南省分行直属金盘支行取得贷款 400 万元，并于 1998 年为原第一 大股东海南国泰投资集团有限公司开具银行承兑汇票 1800 万元提供担保。因海南国 泰投资集团有限公司到期未承兑该汇票款，致使中国建设银行海南省分行海口市金 盘支行垫付资金 1640 万元，中国建设银行海南省分行海口市金盘支行已对海南国泰 投资集团有限公司提起诉讼，根据海南省海口市中级人民法院（1999）海中法经初字 第 134 号民事判决书，本公司对上述债务承担连带清偿责任，该等抵押物已剥离给海 南海莱实业有限公司。截至本会计报表截止日尚未支付上述款项。 2． 本公司依据与海南海莱实业有限公司签定的《资产与负债等值剥离协议》 自 2000 年 7 月 1 日起，将化纤二期工程相关资产 273,357,614.96 元，按评估值 272,799,059.18 元，剥离给海南海莱实业有限公司，将相关负债 273,357,614.96 元一同 剥离给该公司。剥离负债中的主要债权人中国银行海南省分行的美元贷款 USD12,672,625.50 元，人民币贷款 39,100,000.00 元，中国银行海南省分行于 2001 年 4 月 20 日致函本公司： “根据中国银行总行中银险（2001）97 号文批复，拟同意你公 司实施债务重组，请你公司按总行具体要求尽快落实我行贷款的担保条件及办理有 关重组事宜。”截至本会计报表签发日，上述事宜相关手续仍未办理完毕。 3．公司为原第一大股东海南国泰集团投资有限公司向海南建信投资管理股份有 限公司借款人民币 800 万元提供担保，截止 2001 年 12 月 31 日该笔债务尚欠 380 万 元没有偿还，公司须承担连带责任。 4．1999 年 8 月 22 日公司为武汉长兴石化产品有限公司借款 1800 万元提供连带 52 责任担保，经法院一审判决公司承担连带保证责任，该案已诉前保全，查封公司持 有的成都大邑莱特通信科技有限公司 99%的股权，本公司已提起上诉，法院尚未受 理。 5．公司为湖南湘财信息产业有限公司贷款 300 万元提供连带责任的保证担保， 该借款担保已经诉讼并判决，但尚未执结。 6．公司为江苏瑞兴开发有限公司借款 435 万元提供担保，该案经江苏省南通市 中级人民法院（1998）通经初字第 237 号民事判决书判决本公司承担连带清偿责任。 该案已判决生效，但尚未执结。 7．公司为原第一大股东——海南国泰投资集团有限公司在中国信达信托投资有 限公司借款 2500 万元提供连带担保责任，上述借款已逾期，尚未偿还，截止本会计 报表签发日，中国信达信托投资有限公司已提起诉讼。 8．公司为南通开发区东洋工贸公司借款 200 万元提供保证担保，经南通市港闸 区人民法院（2000）港经初字第 398 号民事判决书判决公司承担连带清偿责任，公司 已计提预计负债 199 万元。 除上述事项外，截至本会计报表签发日公司无影响对本会计报表阅读和理解的 其他重大或有事项。 附注十：承诺事项 本公司除上述附注九所述事项外，截至本会计报表签发日公司无影响对本会计报 表阅读和理解的其他承诺事项。 附注十一：资产负债表日后事项中的非调整事项 1．截止本会计报表签发日，公司第一大股东嵊州市祥源房产开发有限公司已将 其持有的本公司 26.93%股权一次性转让给海南祥源投资有限公司。此项股权转让事 宜已刊登于 2002 年 4 月 5 日的《证券时报》。 2．截止本会计报表签发日，附注九中第 3 项所述的或有事项中，被担保方公司 原第一大股东海南国泰集团投资有限公司已偿还贷款 188 万元，尚欠 192 万元没有偿 还。 除上述事项外，截至本会计报表签发日公司无影响对本会计报表阅读和理解的 其他重要资产负债表日后事项。 53 附注十二：其他重要事项 1．根据公司第三届董事会第九次会议决议，选举俞发祥先生为公司董事长，法 定代表人的相关工商变更手续尚未办理。 2．公司在中国农业银行海口市南航支行借款 400 万元，逾期没有偿还，经海口 市新华区人民法院一审判决，公司应归还借款 400 万元，公司全资子公司伊莎贝尔矿 泉水海南有限公司以抵押物承担连带责任，该案已申请执行。 3．四川省第六建筑工程公司海南公司诉本公司拖欠工程款 5,492,929.56 元，该 案已经法院判决并进入执行阶段。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计人员亲笔签名并盖章的会计报表。 1、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告的原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的 原稿。 海南海德纺织实业股份有限公司 董 事 会 二 00 二年四月十五日 54 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 180,386.39 396,489.11 短期投资 应收票据 应收股利 2 2,669,134.84 9,910,000.00 应收利息 应收账款 3 33,376,396.88 50,527,294.32 其他应收款 4 47,489,788.67 103,608,267.67 预付账款 5 2,065,656.24 2,119,643.98 应收补贴款 存货 6 38,146,971.73 43,026,177.57 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 123,928,334.75 209,587,872.65 长期投资： 长期股权投资 7 18,035,264.00 34,056,065.90 长期债权投资 长期投资合计 18,035,264.00 34,056,065.90 固定资产： 固定资产原价 8 184,944,694.96 188,122,502.66 减：累计折旧 8 55,245,149.93 46,519,343.34 固定资产净值 129,699,545.03 141,603,159.32 减：固定资产减值准备 固定资产净额 129,699,545.03 141,603,159.32 工程物资 在建工程 9 7,605,900.00 7,789,620.51 固定资产清理 固定资产合计 137,305,445.03 149,392,779.83 无形、递延及其他资产： 无形资产 10 31,332,859.16 32,105,610.59 长期待摊费用 11 400,000.00 其他长期资产 3,400.00 无形资产及其他资产合计 31,732,859.16 32,109,010.59 递延税款借项 资 产 总 计 311,001,902.94 425,145,728.97 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 55 合 并 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 负债及所有者权益 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 12 116,390,316.19 120,995,207.17 应付票据 应付账款 13 6,680,728.05 9,531,665.15 预收账款 14 4,533,725.14 2,711,579.08 应付工资 151,561.18 87,531.06 应付福利费 -956,576.32 -850,746.27 应付股利 应交税金 15 26,987,557.90 27,480,363.14 其他应交款 16 820,372.53 805,440.50 其他应付款 17 28,244,357.58 42,912,037.80 预提费用 18 36,260,471.77 12,573,138.23 预计负债 19 1,990,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 20 46,556,200.00 51,788,708.12 流动负债合计 267,658,714.02 268,034,923.98 长期负债： 长期借款 21 3,946,176.55 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,946,176.55 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 271,604,890.57 268,034,923.98 少数股东权益 724,503.50 849,760.69 所有者权益： 股本 22 151,200,000.00 151,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 151,200,000.00 151,200,000.00 资本公积 23 108,410,408.13 108,410,408.13 盈余公积 24 748,376.20 748,376.20 其中：法定公益金 249,458.73 249,458.73 未分配利润 25 -169,191,857.80 -80,107,197.54 减：未确认的投资损失 26 52,494,417.66 23,990,542.49 所有者权益合计 38,672,508.87 156,261,044.30 负债和所有者权益总计 311,001,902.94 425,145,728.97 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 56 股 东 权 益 增 减 变 动 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 2001 年度 2000 年度 一、股本： 年初余额 1 151,200,000.00 151,200,000.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 151,200,000.00 二、资本公积： 年初余额 9 108,410,408.13 本年增加数 10 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 本年减少数 18 其中：转增股本 19 年末余额 20 108,410,408.13 三、法定盈余公积： 年初余额 21 398,209.05 本年增加数 22 100,708.42 其中：从净利润中提取数 23 100,708.42 其中：法定盈余公积 24 任意盈余公积 25 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转增股本 31 分派现金股利 32 年末余额 33 四、法定公益金 年初余额 34 本年增加额 35 其中：从净利润中提取数 36 本年减少数 37 其中：集体福利支出 38 年末余额 39 五、未分配利润 年初未分配利润 40 本年净利润 41 本年利润分配 42 年末未分配利润 43 57 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2001 年度 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 759,969.50 1,634,564.92 48,394,534.42 其中：应收帐款 2,640,627.98 10,529,715.64 13,170,343.62 其他应收款 4,119,341.52 31,104,849.28 35,224,190.80 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 61,982,398.04 898,421.99 994,257.26 61,886,562.77 其中：库存商品 994,257.26 994,257.26 开发产品 60,988,140.78 898,421.99 61,886,562.77 四、长期投资减值准备 14,971,432.68 14,971,432.68 其中：长期股权投资 14,971,432.68 14,971,432.68 长期债权投资 五、固定资产减值准备 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 619,972.68 619,972.68 八、委托贷款减值准备 58 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 27 12,202,943.89 9,430,586.54 减：主营业务成本 27 18,748,684.26 17,085,141.67 主营业务税金及附加 28 56,588.44 988.70 二、主营业务利润 -6,602,328.81 -7,655,543.83 加：其他业务利润 -426,521.11 -9,876,477.10 减：营业费用 1,793,342.46 441,969.09 管理费用 29 71,636,585.28 12,284,537.43 财务费用 30 19,287,442.46 21,848,325.25 三、营业利润 -99,746,220.12 -52,106,852.70 加：投资收益 31 -15,408,811.90 10,022,254.75 补贴收入 32 481,037.81 141,807.46 营业外收入 33 126,049.92 6,000.00 减：营业外支出 34 3,165,848.33 802,725.18 四、利润总额 -117,713,792.62 -42,739,515.67 减：所得税 少数股东本期收益 -125,257.19 加： 未确认的投资损失 28,503,875.17 1,469,189.32 五、净利润 -89,084,660.26 -41,270,326.35 加：年初未分配利润 -80,107,197.54 -38,685,808.56 六、当年可供分配利润 -169,191,857.80 -79,956,134.91 减：提取法定盈余公积 100,708.42 提取法定公益金 50,354.21 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -169,191,857.80 -80,107,197.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转增股本 八、未分配利润 -169,191,857.80 -80,107,197.54 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 59 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2001 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,991,561.29 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 35 1,282,937.21 现 金 流 入 小 计 17,274,498.50 购买商品、接受劳务支付的现金 12,054,616.94 支付给职工以及为职工支付的现金 1,657,105.69 支付的各项税费 966,063.24 支付的其他与经营活动有关的现金 36 1,871,194.06 现 金 流 出 小 计 16,548,979.93 经营活动产生的现金流量净额 725,518.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 44,990.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 5,251.79 现 金 流 入 小 计 50,241.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 262,547.97 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 262,547.97 投资活动产生的现金流量净额 -212,306.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 729,315.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 729,315.11 筹资活动产生的现金流量净额 -729,315.11 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 16,102.72 ※所附附注系会计报表重要组成部分 60 合 并 现 金 流 量 表 补 充 资 料 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2001 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -89,084,660.26 加：少数股东本期收益 -125,257.19 计提的资产减值准备 58,124,392.27 固定资产折旧 10,918,215.83 无形资产摊销 772,751.43 长期待摊费用摊销 100,000.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 18,566,474.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 250,465.73 固定资产报废损失 财务费用 19,295,789.55 投资损失（减：收益） 437,379.22 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,879,205.84 经营性应收项目的减少（减：增加） 31,688,799.26 经营性应付项目的增加（减：减少） -55,098,037.55 其他 经营活动产生的现金流量净额 725,518.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 180,386.39 减：现金的期初余额 396,489.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -216,102.72 ※所附附注系会计报表重要组成部分 61 资 产 负 债 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 9,722.49 220,166.74 短期投资 应收票据 应收股利 2,669,134.84 9,910,000.00 应收利息 应收账款 1,927,629.10 其他应收款 1 126,787,119.12 232,636,478.90 预付账款 120,500.00 150,500.00 应收补贴款 存货 1,369,745.92 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 129,586,476.45 246,214,520.66 长期投资： 长期股权投资 2 89,761,109.82 118,182,373.78 长期债权投资 长期投资合计 89,761,109.82 118,182,373.78 固定资产： 固定资产原价 35,824,995.71 39,323,764.88 减：累计折旧 17,475,420.98 18,117,603.26 固定资产净值 18,349,574.73 21,206,161.62 减：固定资产减值准备 固定资产净额 18,349,574.73 21,206,161.62 工程物资 在建工程 619,972.68 固定资产清理 固定资产合计 18,349,574.73 21,826,134.30 无形资产及其他资产： 无形资产 6,075,769.35 6,176,611.95 长期待摊费用 其他长期资产 3,400.00 无形资产及其他资产合计 6,075,769.35 6,180,011.95 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 243,772,930.35 392,403,040.69 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 62 资 产 负 债 表 (续) 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 106,687,095.79 107,491,986.77 应付票据 应付账款 91,424.66 1,888,095.47 预收账款 2,501,660.00 1,050,000.00 应付工资 102,576.60 23,807.73 应付福利费 -1,500,524.03 -1,222,495.16 应付股利 应交税金 14,303,010.09 14,042,796.01 其他应交款 497,721.35 490,425.63 其他应付款 10,584,525.23 27,239,411.56 预提费用 31,923,614.71 9,358,717.77 预计负债 1,990,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 30,000,000.00 51,788,708.12 流动负债合计 197,181,104.40 212,151,453.90 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 197,181,104.40 212,151,453.90 股东权益： 股 本 151,200,000.00 151,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 151,200,000.00 151,200,000.00 资本公积 108,410,408.13 108,410,408.13 盈余公积 597,313.57 597,313.57 其中：法定公益金 199,104.57 199,104.57 未分配利润 -213,615,895.75 -79,956,134.91 股东权益合计 46,591,825.95 180,251,586.79 负债和股东权益总计 243,772,930.35 392,403,040.69 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 63 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2001 年度 2000 年度 一、主营业务收入 4,609,110.28 减：主营业务成本 6,385 ,860.58 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 -1,776,750.30 加：其他业务利润 -457,349.80 -9,897,507.91 减：营业费用 178,427.28 管理费用 3 93,007,372.76 10,962,572.48 财务费用 9,522,958.66 12,305,577.78 三、营业利润 -102,987,681.22 -35,120,835.75 加：投资收益 4 -27,809,273.96 -5,357,547.82 补贴收入 营业外收入 126,049.92 6,000.00 减：营业外支出 2,988,855.58 797,942.78 四、利润总额 -133,659,760.84 -41,270,326.35 减：所得税 五、净利润 -133,659,760.84 -41,270,326.35 加：年初未分配利润 -79,956,134.91 -38,685,808.56 六、当年可供分配利润 -213,615,895.75 -79,956,134.91 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -213,615,895.75 -79,956,134.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转增股本 八、未分配利润 -213,615,895.75 -79,956,134.91 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 现 金 流 量 表 64 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2001 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 925,730.37 现 金 流 入 小 计 925,730.37 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 61,264.00 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 642,778.09 现 金 流 出 小 计 704,042.09 经营活动产生的现金流量净额 221,688.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 44,990.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3,048.08 现 金 流 入 小 计 48,038.08 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 投资活动产生的现金流量净额 48,038.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 480,170.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 480,170.61 筹资活动产生的现金流量净额 -480,170.61 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 -210,444.25 ※所附附注系会计报表重要组成部分 65 现 金 流 量 表 补 充 资 料 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2001 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -133,659,760.84 加：计提的资产减值准备 89,827,720.16 固定资产折旧 1,548,559.71 无形资产摊销 100,842.60 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 18,566,474.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 250,465.73 固定资产报废损失 财务费用 9,530,698.33 投资损失（减：收益） 12,837,841.28 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,369,745.92 经营性应收项目的减少（减：增加） 33,447,633.92 经营性应付项目的增加（减：减少） -33,598,532.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 221,688.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 9,722.49 减：现金的期初余额 220,166.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -210,444.25 ※所附附注系会计报表重要组成部分 66