新华制药(000756)2001年年度报告

山东新华制药股份有限公司 二零零一年年度报告 目 录 章节 内 容 页码 １ 公司基本情况简介………………………………………………………………………………………… ２ ２ 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………………………………… ３ ３ 股本结构及股东情况…………………………………………………………………………………… ５ ４ 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………………………… ７ ５ 公司治理结构……………………………………………………………………………………………… １１ ６ 股东大会简介……………………………………………………………………………………………… １２ ７ 董事长报告…………………………………………………………………………………………………… １３ ８ 董事会报告…………………………………………………………………………………………………… １６ ９ 监事会报告…………………………………………………………………………………………………… ２４ １０ 重要事项……………………………………………………………………………………………………… ２５ １１ 财务报告………………………………………………………………………………………………………… ２６ １２ 备查文件………………………………………………………………………………………………………… ９０ 1 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告分别以中文及英文刊载。如中英文有任何差异，概以中文为准。 一、公司基本情况简介 公司中文名称：山东新华制药股份有限公司（ “公司”） 公司英文名称：ＳＨＡＮＤＯＮＧ ＸＩＮＨＵＡ ＰＨＡＲＭＡＣＥＵＴＩＣＡＬ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＩＭＩＴＥＤ 公司法定代表人：贺端湜 董事会秘书：曹长求 郭磊 联系电话：８６－５３３－２１８４２２３ 传真号码：８６－５３３－２２８７５０８ 董秘电子信箱：ｘｈｚｙ＠ｘｈｚｙ．ｃｏｍ 公司注册地址：中华人民共和国（“中国”）山东省淄博市高新技术产业开发区化工区 公司办公地址：中国山东省淄博市高新技术产业开发区化工区 邮 政 编 码 ：２５５００５ 公司国际互联网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｘｈｚｙ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｘｈｚｙ＠ｘｈｚｙ．ｃｏｍ 国内信息披露报纸：《证券时报》 登载年报的中国证监会指定网站的网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 上市资料： Ｈ 股：香港联合交易所有限公司 简称：山东新华制药 代码：０７１９ Ａ 股：深圳证券交易所 简称：新华制药 代码：０００７５６ 变更注册登记日期：２００１ 年 １２ 月 １９ 日 注册登记地点：山东省淄博市工商行政管理局 工商登记号码： 企股鲁淄总字第 ００１４８９ 号 税务登记号码： ３７０３０３１６４１０３７２７ 核数师： 国际 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 香港中环太子大厦 ２２ 楼 中国 信永中和会计师事务所 注册会计师 中国北京市东城区朝阳门北大街 ８ 号富华大厦 Ｃ 座 １２ 楼 邮编：１０００２７ 法律顾问 香港 易周律师行 香港花园道 １ 号中银大厦 ５６ 楼 2 中国 北京竞天公诚律师事务所 北京市朝阳门外大街 ２０ 号联合大厦 １５ 楼 邮编：１０００２０ 主要往来银行： 中国工商银行淄博分行 中国山东省淄博市张店区人民东路 ２ 号 Ｈ 股股份过户登记处： 香港证券登记有限公司 香港中环德辅道中 １９９ 号维德广场二楼 公司资料查询地点： 山东新华制药股份有限公司董事会秘书室 二、会计数据和业务数据摘要 １． 按中国会计准则编制二零零一年度主要会计数据（人民币元） 项目 二零零一年 利润总额 ９７，２５８，５６８ 净利润 ８０，８９６，１４６ 扣除非经常性损益后的净利润 ８０，８９６，１４６ 主营业务利润 ３２５，８９５，６５５ 其他业务利润 ４，８９８，６７２ 营业利润 ９８，６０８，６６５ 投资收益 ３，０３５，１４８ 补贴收入 － 营业外收支净额 （４，３８５，２４６） 经营活动产生的现金流量净额 （１３，７１５，２１２） 现金及现金等价物净增加额 ３３７，８０４，３２３ ２．财务摘要 下列是本公司截至二零零一年十二月三十一日止五个个别财政年度的损益表及资产负债表的 摘要。此等摘要乃按香港普遍采纳之会计原则及中国会计准则编制。 （１）按香港普遍采纳之会计原则编制（经审计）（人民币元） 损益表 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 １９９８ 年 １９９７ 年 营业额 １，０９９，２８９，０００ １，０４４，０７３，０００ ９５０，６６１，０００ ９７３，８８４，０００ ９１５，６３１，０００ 除税前盈利 ９８，０９７，０００ ８３，４０４，０００ ６８，２６８，０００ ６５，０２７，０００ ９６，１０２，０００ 税项 （１６，３０７，０００） （１５，５１２，０００） （１０，４００，０００） （１０，２３９，０００） （１４，９６６，０００） 除税后盈利 ８１，７９０，０００ ６７，８９２，０００ ５７，８６８，０００ ５４，７８８，０００ ８１，１３６，０００ 少数股东权益 （４４，０００） （６６，０００） （３０，０００） － － 股东应占盈利 ８１，７４６，０００ ６７，８２６，０００ ５７，８３８，０００ ５４，７８８，０００ ８１，１３６，０００ 3 资产负债表 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 １９９８ 年 １９９７ 年 总资产 １，８３７，２４８，０００ １，３５４，０７９，０００ １，３７７，１３６，０００ １，３０５，４４９，０００ １，２４９，２７９，０００ 总负债 ４５２，４３２，０００ ３８７，３４１，０００ ４６１，１３１，０００ ４３３，０９８，０００ ４０１，６２９，０００ 资产净值 １，３８４，８１６，０００ ９６６，７３８，０００ ９１６，００５，０００ ８７２，３５１，０００ ８４７，６５０，０００ 自 １９９７ 至 ２０００ 年度的总负债和资产净值已按照香港会计师公会颁布会计准则第 9 号(经修订)进行调整。 （２）按中国会计准则编制（经审计）（人民币元） 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 １９９８ 年 １９９７ 年 主营业务收入 １，０９９，２５８，４９１ １，０４４，０７２，７９９ ９５０，６６１，２３４ ９７３，８８４，０００ ９１５，６３１，０００ 净利润 ８０，８９６，１４６ ６９，１１９，３８７ ６３，６０９，７４０ ５２，７８３，０００ ８４，４６５，０００ 总资产 １，８３６，７２０，３２１ １，３６２，７２６，７７３ １，３８４，２６７，６１１ １，３００，５８８，０００ １，２１７，３６６，０００ 股东权益（不含少数股东 权益） １，３４０，５２３，９３０ ９２５，６９６，１９２ ８９０，７８４，５６９ ８４９，９０５，０００ ８０５，８４３，０００ 每股收益（人民币元） 全面摊薄 ０．１７７ ０．１６２ ０．１４９ ０．１２４ ０．１９８ 加权平均 ０．１８５ ０．１６２ ０．１４９ ０．１２４ ０．２００ 每股净资产（人民币元） ２．９３１ ２．１６６ ２．０８ １．９９ １．８９ 调整后的每股净资产（人 民币元） ２．９３１ ２．１６６ ２．０６ １．９９ １．８９ 每股经营活动产生的现 金流量净额 －０．０３０ ０．３９２ ０．１２ ０．１７ － 净资产收益率（％） ６．０３ ７．４７ ７．１４ ６．２１ １０．５０ （３） 按中国会计准则编制的利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（人民币元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务利润 ２４．３１ ３２．６５ ２６．９５ ３３．２８ ０．７１３ ０．７０７ ０．７４６ ０．７０７ 营业利润 ７．３５ ９．３４ ９．００ ９．５２ ０．２１６ ０．２０２ ０．２２６ ０．２０２ 净利润 ６．０３ ７．４７ ７．４４ ７．６１ ０．１７７ ０．１６２ ０．１８５ ０．１６２ 扣除非经常性损 ６．０３ ７．４７ ７．４４ ７．６１ ０．１７７ ０．１６２ ０．１８５ ０．１６２ 益后的净利润 报告期末至报告披露日本公司股本未发生变化。 4 ３． 按照中国会计准则和香港普遍采纳之会计原则计算的净利润差异说明： 截至二零零一年十二月三十一日止年度按中国会计准则计算的净利润为人民币 ８０，８９６，１４６ 元， 按香港普遍采纳之原则计算的净利润（股东应占盈利）为人民币 ８１，７４６，０００ 元。 二零零一年度（人民币元） 按中国会计准则审计之净利润 ８０，８９６，１４６ 按香港普遍采纳之会计原则作如下调整： （１）因一九九六年九月三十日香港评估师 重估而增加之折旧费用 （１，８３７，０００） （２）按中国会计准则审计多计提教育基金 １，１０９，８５４ （３）按中国会计准则审计多计提职工福利 １，５７７，０００ 按香港普遍采纳之会计原则审计之净利润（股东应占盈利） ８１，７４６，０００ ４． 按中国会计准则编制本报告期内股东权益变动情况（人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ４２７，３１２，８３０ ２１８，４０２，４５８ １１３，４６２，３１１ １８，８１５，３８６ １６６，５１８，５９２ ９２５，６９６，１９１ 本期增加 ３０，０００，０００ ３４０，５１６，６１９ ２０，３９０，２１４ ４，１００，２００ ２３，９２０，９０６ ４１４，８２７，７３９ 本期减少 － － － － － － 期末数 ４５７，３１２，８３０ ５５８，９１９，０７７ １３３，８５２，５２５ ２２，９１５，５８６ １９０，４３９，４９８ １，３４０，５２３，９３０ 变动原因 Ａ 股增发 Ａ 股增发股本 利润分配 利润分配 本年度利润 溢价 结转 三、股本变动及股东情况 １．股份变动情况表 数量单位：股 ２００１ 年 １ 月 １ 日 ２００１ 年 ９ 月 ３ 日增发 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 Ａ股 （一）未上市流通股份 １、发起人－－国家持有股份（Ａ 股） ２１７，４４０，０００ （３，０００，０００） ２１４，４４０，０００ ２、募集法人股份（Ａ 股） １６，７１９，５００ １６，７１９，５００ 未上市流通股份合计 ２３４，１５９，５００ （３，０００，０００） ２３１，１５９，５００ （二）已上市流通股份 １、境内上市的人民币普通股（ Ａ 股） ４３，１５３，３３０ ３３，０００，０００ ７６，１５３，３３０ ２、境外上市的外资股（Ｈ 股） １５０，０００，０００ １５０，０００，０００ 已上市流通股份合计 １９３，１５３，３３０ ３３，０００，０００ ２２６，１５３，３３０ （三）股份总数 ４２７，３１２，８３０ ３０，０００，０００ ４５７，３１２，８３０ 5 ２．股票发行与上市情况 二零零一年九月三日本公司发行 ３３，０００，０００ 股 Ａ 股（含 ３，０００，０００ 股国有股存量发行），发行 价格为每股人民币 １３ 元，并于当月十九日在深圳证券交易所上市流通。 ３．股东情况介绍 （１）于二零零一年十二月三十一日，本公司股东总数为 ３５，７９４ 位，包括 Ｈ 股股东 ９２ 位，Ａ 股股 东 ３５，７０２ 位。 （２）于二零零一年十二月三十一日持有本公司股份前十名股东情况如下： 序号 股东名称 股份性质 持股数 占总股本比重 （％） １ 山东新华医药集团有限责任公司 国有股、Ａ 股 ２１４，４４０，０００ ４６．８９ ２ 香港中央结算（代理人）有限公司 流通 Ｈ 股 １４４，０１１，９９９ ３１．４９ ３ 江苏省软件产业股份有限公司 流通 Ａ 股 ４，３２３，１４４ ０．９５ ４ 湖北长信投资有限责任公司 流通 Ａ 股 ２，２７６，８５６ ０．５０ ５ 上海证大投资管理有限公司 法人股、Ａ 股 ２，１００，０００ ０．４６ ６ 中国医药工业公司 法人股、Ａ 股 １，５４０，０００ ０．３４ ７ 青岛市医药物资公司 法人股、Ａ 股 １，１００，０００ ０．２４ ８ 中国医药对外贸易总公司 法人股、Ａ 股 １，０００，０００ ０．２２ ９ 山东环中制药股份有限公司 法人股、Ａ 股 １，０００，０００ ０．２２ １０ 香港上海汇丰银行（代理人）有限 公司 Ａ／Ｃ ＢＲ－７９ 流通 Ｈ 股 ９０２，０００ ０．２０ 附注：ａ．持有本公司股份 ５％以上的境内股东为山东新华医药集团有限责任公司，其于二零零 一年九月三日减持 ３００ 万股 Ａ 股，其所持股份无质押和冻结情况； ｂ．本年度内控股股东无变更情况； ｃ．上述十大股东之间不存在关联关系． （３）控股股东情况 本公司控股股东为山东新华医药集团有限责任公司（“新华医药集团公司”），新华医药集 团公司是经淄博市国有资产管理委员会以淄国资委［１９９５］１ 号文批准，在原山东新华制药厂的 基础上于 １９９５ 年 ６ 月 １５ 日成立的国有独资公司，注册资本为人民币 ３０１５０ 万元，法人代表为 贺端湜，其经营范围为：医药、化工、包装装潢、化工机械设备制造、工业贸易、工程设计、 仪器仪表制造安装、教育、医院、房地产、饮食服务、药用胶囊。 新华医药集团公司的控股股东为新华鲁抗药业集团有限责任公司，为本公司最终控股股 东，成立于 １９９８ 年 １２ 月 １ 日，为国有独资公司，注册资本为人民币 ４９５４９ 万元，法人代表为 贺端湜，主要从事对医药生产经营企业投资。 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 董事、监事及其他高级管理人员简介 董事： 贺端湜先生，５８ 岁，高级经济师，执业药师， 一九六七年毕业于中国武汉大学化学系化学专业。 一九七零年到山东新华制药厂工作，历任车间副主任及厂长。 贺先生现为第九届全国人民代表大会 代表。现任本公司董事长，兼任山东新华医药集团有限责任公司董事长，并兼任新华鲁抗药业集团 有限责任公司董事长。 鲁省民先生，５６ 岁，副主任药师，一九六九年毕业于沈阳药学院化学制药专业。 同年到山东新华 制药厂工作，历任车间副主任，劳资科科长及本公司党委书记。现任本公司副董事长，兼任山东新华 医药集团有限责任公司副董事长。 刘从德先生，３７ 岁，高级工程师，一九八五年毕业于中国武汉化工学院精细化工专业。 同年到山 东新华制药厂工作，历任总经理助理、副总经理。现任本公司董事，兼任山东新华医药集团有限责 任公司董事、总经理，并兼任新华鲁抗药业集团有限责任公司董事。 李奕伟先生，５８ 岁，高级工程师，一九六七年毕业于中国武汉大学化学系化学专业。 一九七零年 到山东新华制药厂工作，历任车间副主任，生产调度室科长及副厂长、副总经理、总经理。现任本公 司董事。李先生兼任山东新华医药集团有限责任公司副总经理。 李士祥先生，５７ 岁，高级政工师，一九七零年毕业于南京工学院（现为东南大学） 无线电工程专 业，并于同年到山东新华制药厂工作，历任车间主任、工会主席。现任本公司董事，兼任山东新华医 药集团有限责任公司董事。 于公福先生， ５ １ 岁，高级工程师，一九七四年毕业于山东工学院工业自动化专业， 一九六八年到 山东新华制药厂工作，历任工会副主席及副厂长，副总经理。现任本公司董事，兼任山东新华医药 集团有限责任公司董事、副总经理。 高庆刚先生，５２ 岁，高级会计师，毕业于中国山东广播电视大学工业会计专业，一九七八年到 山东新华制药厂工作，历任财务处副处长、处长，股份制改制办公室主任。现任本公司董事、副总 经理、财务负责人。 李治先生，６１ 岁，高级经济师，一九五九年毕业于中国浙江化工专科学校分析化学专业，同年到山 东新华制药厂工作，历任车间副主任， 计划科副科长， 车间主任， 副厂长，总经济师。李先生已于二 零零一年三月九日辞去本公司董事及副总经理职务。 张功权先生， ６０ 岁，高级政工师，一九八四年毕业于山东工程学院。一九六一年到山东新华制药 厂工作，历任团委副书记，副厂长，党委副书记。张先生已于二零零一年六月二十日辞去本公司董事 职务。 齐谋甲先生，６８ 岁，高级工程师，前国家医药管理局局长。 现任本公司独立非执行董事。 肖瑜先生，７５ 岁，研究员，山东省注册会计师协会咨询委员会委员、山东省会计学会顾问、山东 财政学院兼职教授。现任本公司独立非执行董事。 7 周怡菁女士，４２ 岁，易周律师行负责人。周女士分别于一九八五年及一九八七年获认可为英格兰 及威尔斯最高法院与香港最高法院的律师。现任本公司独立非执行董事。 监事： 马景星先生，５７ 岁，高级政工师，一九八一年到山东新华制药厂工作 ，历任车间副主任，监察处 处长，纪委书记。现任本公司监事会监事长。 于长杰先生，４６ 岁，一九七六年到山东新华制药厂工作，任职技师，现任公司八车间工段长，班组 工作管理委员会主任委员。现任本公司监事会监事。 翟鲁敏女士，４１ 岁，助理会计师，一九七六年到山东新华制药厂工作，任职山东新华医药集团 有限责任公司财务资产部部长。现任本公司监事会监事。 王烜女士，２８ 岁，经济师，一九九四年毕业于山东农业大学，同年到山东新华药厂工作，任职 山东淄博新达制药有限公司副总经理。现任本公司监事会监事。 刘爱红女士，３０ 岁，工程师，一九九四年毕业于中国药科大学，同年到山东新华制药厂工作， 任职山东淄博新华肯孚制药有限公司总经理助理。现任本公司监事会监事。 其他高级管理人员简介： 郭琴女士，４２ 岁，高级工程师，执业药师，毕业于山东医科大学药学专业。一九八二年到山东 新华制药厂工作，历任制剂车间副主任，制剂科副科长，质监处副处长、处长兼国家医药局山东药 品质量检测站副站长、站长，企管处处长，总经理助理，副总经理，现任本公司总经理，兼任山东 新华医药集团有限责任公司董事。 张忠明先生，５５ 岁，高级工程师，毕业于中国药科大学药学专业。一九六九年到山东新华制药 厂工作，历任产品技术员、车间工程师、技术处处长、副总工程师，并为第七届国家药典委员会委 员，现任本公司副总经理。 霍永先生，54 岁，高级经济师，毕业于北京化校。1969 年到山东新华制药厂工作，历任劳资 科副科长、人事处副处长、人事处处长兼干部处处长，现任本公司副总经理。 张代铭先生，39 岁，高级经济师，毕业于青岛化工学院有机化工专业，上海财经大学经济学硕 士。1987 年到山东新华制药厂工作，历任国际贸易部副经理、经理，现任本公司副总经理。 王小龙先生，37 岁，高级工程师，毕业于山东工业大学自动化专业，1988 年到山东新华制药 厂工作，历任电气车间副主任、主任，机械分厂厂长，现任本公司副总经理。 任福龙先生，３９ 岁，高级工程师、执业药师，一九八五年毕业于山东昌潍医学院医学专业。一 九八五年至一九八八年任住院医师。一九九一年获得北京医科大学医学硕士学位，同年到山东新华 制药厂工作，历任研究院副院长、院长，本公司总经理助理，副总经理。任先生于 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日辞去本公司副总经理职务。 8 曹长求先生，３２ 岁，经济师，一九九一年毕业于青岛海洋大学管理科学系经济管理专业， 同年 到山东新华制药厂工作，现任为本公司董事会秘书。 郭 磊女士，３３ 岁，经济师，一九九二年毕业于广州外贸学院国际企业管理系会计专业，同年到 山东新华制药厂工作，现任本公司董事会秘书。 本公司本届董事、监事及高级管理人员任期至二零零二年六月三十日为止。 董事、监事及其他高级管理人员在股份中之权益 二零零一年十二月三十一日 二零零一年一月一日 持股数 持股数 董事： 贺端湜（董事长） ４５００ ４５００ 鲁省民（副董事长） ４５００ ４５００ 刘从德 ３５００ ３５００ 李奕伟 ４５００ ４５００ 李士祥 ４５００ ４５００ 于公福 ４５００ ４５００ 高庆刚 ３２３７ ３２３７ 李 治（于 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日辞去董事职务） ４５００ ４５００ 张功权（于 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日辞去董事职务） ５８００ ４５００ 齐谋甲 （独立非执行董事） 未持有 未持有 肖 瑜 （独立非执行董事） 未持有 未持有 周怡菁 （独立非执行董事） 未持有 未持有 监事： 马景星 ４５００ ４５００ 于长杰 ３０００ ３０００ 翟鲁敏 未持有 未持有 王烜 未持有 未持有 刘爱红 未持有 未持有 其他高级管理人员 郭 琴（总经理） １２４８３ １２４８３ 张忠明 ３２３７ ３２３７ 霍 永（于 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日获委任） ２９８３ ２９８３ 张代铭（于 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日获委任） 未持有 未持有 王小龙（于 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日获委任） ２５０７ ２５０７ 9 任福龙（于 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日辞任） ３２４０ ３２４０ 曹长求 ３０００ ３０００ 郭 磊 未持有 未持有 本公司董事、监事及其他高级管理人员所持的股份均为 Ａ 股，除张功权先生因本公司增发 Ａ 股 而认购 １３００ 股本公司 Ａ 股外，截至二零零一年十二月三十一日止年度内董事、监事及其他高级管 理人员所持股份无增减变动。 董事、监事和其他高级管理人员酬金 本公司主要依据国家政策、公司经济效益情况和个人工作业绩，并参考社会报酬水平，确定董 事、监事及其他高级人员薪酬。董事、监事的报酬由董事会提交股东大会审议通过，高级管理人员 的报酬由董事会审议通过。 董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为人民币 ２，９３１，５９３ 元，金额最高的前三名董事的 报酬总额为人民币 ９６７，７２７ 元，金额最高的前三名其他高级管理的报酬总额为人民币 ５２３，０７９ 元。 董事、监事及高级管理人员报酬区间： 人民币 １０ 万元以下 １５ 人；人民币 １０－２０ 万元 ０ 人；人民币 ２０－３０ 万元 ８ 人；人民币 ３０ 万元 以上 ２ 人。 独立董事齐谋甲、肖瑜、周怡菁不在公司领取报酬。 监事翟鲁敏、王烜、刘爱红不在公司领取报酬，翟鲁敏在山东新华医药集团有限责任公司领取 报酬，王烜在山东淄博新达制药有限公司领取报酬，刘爱红在山东淄博新华肯孚制药有限公司领取 报酬。 董事、监事及其他高级管理人员变动情况 ２００１ 年 ３ 月 ９ 日李治先生因年龄原因辞去董事、副总经理职务；２００１ 年 ６ 月 ２０ 日张功权先生 因年龄原因辞去董事职务；２００１ 年 １２ 月 １４ 日李奕伟先生因工作变动辞去总经理职务，刘从德先生、 于公福先生、任福龙先生因工作变动分别辞去副总经理职务。 ２００１ 年 １２ 月 １４ 日本公司董事会聘任郭琴女士为本公司总经理，聘任霍永先生、张代铭先生、 王小龙先生为本公司副总经理。 员工及其薪金 本公司主要依据国家政策、公司经济效益情况，并参考社会报酬水平，确定员工薪酬。 截至二零零一年十二月三十一日止本集团员工为 ５０３９ 人，该年度集团全体员工工资总额为人 民币 ８３，７９５ 千元。 按职能及教育程度划分如下： 员工职能 员工人数 生产人员 ３６２５ 工程技术人员 ３８７ 行政管理人员 ２９５ 财务人员 ９３ 产品开发人员 １４８ 采购人员 ２７ 销售人员 ２２０ 质量监督检测人员 ２４４ 合计 ５０３９ 10 员工教育程度 员工人数 大学及以上学历 ５４２ 大专学历 ７９０ 中专学历 ８８７ 高中及技校学历 １６０９ 初中及以下学历 １２１１ 合计 ５０３９ 截至二零零一年十二月三十一日止本集团退休职工人数为 1969 人。 五、公司治理结构 1、对照有关上市公司治理的规范性文件，本公司存在以下差异：《股东大会议事规则》需进一步完 善；虽然已经设立独立审核委员会，但未成立董事会薪酬委员会、提名委员会和发展战略委员会等； 并需建立独立董事制度。 2、独立非执行董事履行职责情况 本公司聘任了三名独立非执行董事，并根据香港联交所上市规则及有关规定，由该三名独立非 执行董事组成董事会辖下审核委员会。 本公司董事会参照香港会计师公会印制的《成立审核委员会指引》，制定了《审核委员会职责 范围》，其中包括审核委员会的职权和责任。该独立审核委员会主要负责对公司财务报告进行审核， 注重公司风险区域研讨与分析，了解本公司存在的最大财务风险区域，并提出解决措施；审核公司 资产减值准备情况。 独立非执行董事对公司所发生的关联交易独立进行审核，审核关联交易是否公平合理，有否损 害股东的利益，对全体中小股东负责。 3、本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东分开，本公司具有独立完整的生产 经营能力。（１）在业务方面，本公司主要从事开发、制造及销售化学原料药、制剂以及化工产品， 新华医药集团公司已向本公司承诺，在新华医药集团公司对本公司有指定程度控制权的期间，将不 会从事任何与本公司有直接或间接竞争的业务。（２）在资产方面，本公司拥有独立的生产系统、辅 助生产系统和配套设施；除部分专利技术、“新华牌”商标由控股股东拥有，本公司独占使用外， 其他工业产权、非专利技术等无形资产由本公司拥有；本公司独立拥有采购和销售系统。（３）在人 员方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在上市 公司领取薪酬，除总经理郭琴在新华医药集团公司兼任董事外，其他人士在股东单位不担任职务。 （４）在机构方面，新华制药设有股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和经营管理层，各机构 有明确的职责分工，办公机构和生产经营场所与控股股东分开。（５）在财务方面，本公司设立独立 的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。 4、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励机制的建立、实施情况 对于高级管理人员的选择，本公司按照唯才是举、德才兼备的原则，一般从公司内部进行选拔， 通过考察被选择人员的思想道德品质、组织协调能力、工作能力和责任心等方面的素质，并经过严 格的筛选程序，最终由董事会进行聘用。在聘用期间，董事会定期对高级管理人员进行多方面的考 核，主要是考核工作绩效和贯彻执行董事会决议等方面的情况。 通过对每位高级管理人员的职务分析，明确规定他们的工作性质，职责范围以及相应的奖惩制 度，建立起了激励和约束机制。本公司还将根据情况，制订和试行年薪制和认股期权等激励制度。 11 六、股东大会简介 二零零一年本公司召开三次股东大会： （一）本公司于二零零一年六月二十二日在公司住所召开了二零零零年度股东周年大会,出席会议的 股东（包括股东代理人）人数为 5 人，出席本次股东大会的股东所代表的股份总数为 ２２１，６２８，０００ 股，占本公司股本总额的 ５１．８７％，本次股东大会的召开符合《中华人民共和国公司法》和本公司《公 司章程》的规定。本次股东大会通过了下列普通决议案和特别决议案。 Ａ．普通决议： １、批准本公司二零零零年度董事会报告； ２、批准本公司二零零零年度监事会报告； ３、批准本公司二零零零年度经审计之财务报告； ４、批准本公司二零零零年度利润分配方案； ５、批准本公司二零零一年度利润分配政策； ６、批准本公司二零零一年度董事、监事酬金的议案； ７、批准续聘罗兵咸永道会计师事务所（香港执业会计师）及信永中和会计师事务所（中国注册 会计师）为本公司截至二零零一年十二月三十一日止年度的国际及国内核数师并授权董事会 确定其酬金的议案； ８、批准关于对董事会投资方面授权的议案； ９、批准李治先生和张功权先生辞去董事职务。 Ｂ．特别决议： １、关于公司章程修改的议案 在本公司《公司章程》第十章第九十三条之后增加一项条款第九十三 ａ 条：“在公司做出有 关投资方面决策时，对投资额占公司最近一期经审计的总资产 １０％以下的项目，董事会可以 自行决定，无需经过股东大会批准，有关法律法规有不同规定的除外。” ２、批准关于授权本公司董事会购回不超过已发行 Ｈ 股股份面值总额 １０％的 Ｈ 股股份的议案。 决议公告于二零零一年六月二十五日刊载在国内的《证券时报》、《中国证券报》，以及香港的《文 汇报》和《ＨｏｎｇＫｏｎｇｉＭａｉｌ》。 （二）本公司于二零零一年六月二十二日在公司住所举行了内资股类别股东大会，出席本次类别股 东大会的股东及股东代表共 ５ 人，代表的股份总数为 ２２１，６２８，０００ 股，占本公司内资股总数 ２７７，３１２，８３０ 股的 ７９．９２％，本次股东大会的召开符合《中华人民共和国公司法》和本公司《公司章 程》的规定。本次股东大会以特别决议案形式授权本公司董事会购回不超过已发行 Ｈ 股股份面值总 额 １０％的 Ｈ 股股份。 决议公告于二零零一年六月二十五日刊载在国内的《证券时报》、《中国证券报》。 （三）本公司于二零零一年六月二十二日在公司住所召开了外资股类别股东大会，因外资股股东既 无出席会议、又无委托代表参加会议， “授权本公司董事会购回不超过已发行 Ｈ 股股份面值总额 １０％ 的 Ｈ 股股份的议案”未获通过。 有关公告于二零零一年六月二十五日刊载在香港的《文汇报》和《ＨｏｎｇＫｏｎｇｉＭａｉｌ》。 12 七、董事长报告 致各位股东： 本人欣然提呈山东新华制药股份有限公司（本公司）截至二零零一年十二月三十一日止年度报 告书，敬请各位股东省览。 业绩与股息 本公司及其附属公司（统称为“本集团”）截至二零零一年十二月三十一日止年度按中国会计 准则编制的营业额为人民币 １，０９９，２５８ 千元，较二零零零年度增长 ５．２９％；净利润为人民币 ８０，８９６ 千 元， 较二零零零年度增长 １７．０４％；每股盈利人民币 ０．１７７ 元。 按香港普遍采纳之会计原则编制的营业额为人民币 １，０９９，２８９ 千元，较二零零零年度增长 ５．２９％； 股东应占盈利为人民币 ８１，７４６ 千元，较二零零零年度增长 ２０．５２％；每股盈利人民币 ０．１８７ 元。 董事会建议派发二零零一年末期现金股利每 １０ 股人民币 ０．８ 元（约折合港币 ０．７５４ 元），Ａ 股含 税。此建议派发的股利已列入账项中。 业务回顾 二零零一年受美国经济发展放慢、欧盟经济减速、日本经济衰退、以及美国遭受“９．１１”事件 沉重打击等因素影响，本公司产品出口呈现前高后低的走势，上半年产品出口额较上年同期增长 １３％，但下半年产品出口形势突变，全年产品出口额仅较上年增长 ８％，与本公司年度目标存在一定差 距；同时，受国内医药市场政策调整、政府下调药品零售价格等因素影响，国内市场竞争加剧，本 公司销售压力增大。针对医药市场出现的诸多不利因素，本公司积极采取应对措施，通过加大市场 开发力度，提高经济运行质量，加强企业基础管理，生产经营工作保持了良好发展势头，经济效益 实现了两位数增长。 （一）成功完成 Ａ 股增发工作 本公司 Ａ 股增发工作，自 ２０００ 年 ８ 月份正式启动，到 ２００１ 年 ９ 月成功发行并上市，历时一年 多时间。本次增发 Ａ 股 ３０００ 万股，同时减持国有股 ３００ 万股，募集资金净额约人民币 ３．７ 亿元。 所募集资金主要用于现有产品扩产、技术改造，以及国家级企业技术中心改造等项目。到 ２００１ 年 末，Ｌ－３５０ 产品技术改造项目基本完成、安乃近产品技术改造项目厂房主体工程基本完工，投资额 最大的咖啡因产品技术改造项目已经破土动工。随着该批项目的顺利完工，将为本公司“十五”期间 乃至长远发展奠定坚实基础。 于 ２００１ 年度内本公司顺利通过专家评审，并被山东省科学技术厅以鲁科高字［２００１］６４７ 号文认 定为高新技术企业。２００２ 年 １ 月 ３０ 日山东省淄博市地方税务局开发区分局以淄地税开字［２００２］５ 号文确认，本公司在 ２００２ 年度内，减按 １５％的税率缴纳企业所得税。 （二）完善公司治理结构 进一步完善公司治理结构是本公司 ２００１ 年重要工作之一。为进一步规范公司治理结构，完善 现代企业制度，明确公司决策层和经营管理层的职责和权限，本公司董事会接受本公司原总经理以 及 ３ 位副总经理分别辞去相应管理层职务的辞呈。通过调整，新聘一位总经理，新选拔、聘任 ３ 位 年富力强、专业水平较高的人士为本公司副总经理。至此，本公司董事会成员 １０ 人，其中非执行 董事 ３ 人，仅一位董事兼任公司副总经理。经理层由 ６ 位人士组成。 13 （三）努力提高经济运行质量 继续推行积极的产销回平衡经营策略，强化经营风险控制，公司销售保持稳定增长的势头，按 中国会计准则计算的全年销售收入较上年增长 ５．２９％，净利润较上年增长 １７．０４％。 巩固和发展主导产品市场地位，加快新产品开发和投放市场速度。年内共取得美洛昔康原料药 及其胶囊、克林霉素磷酸酯葡萄糖注射液、格列美脲原料药及其片剂等五个新药证书及生产批件， 乙氧苯柳胺原料药及其软膏获得正式生产批件。咖啡因系列产品茶碱钙、美洛昔康胶囊相继投产或 批量生产。 注重效益品种的增产增效，强化新产品的市场开拓，２００１ 年新产品销售额完成人民币 １１１，７５０ 千元，仍保持了两位数增长，较上年上升了 １０．９５％。 （四）不断强化基础管理工作 积极开展“双增双节”活动，树立全员参与意识，继续推行“一品一策”产品技术攻关，列入本 公司年度目标的主要产品技术经济指标明显好于上年水平，列入“一品一策”攻关的五个产品均达到 了年度目标。 突出强化质量控制，完善相应规章制度和管理办法，推行批产品质量终身负责制；适应市场变 化，进一步完善市场快速反应机制。一年以来，本公司先后迎接包括葛兰素史克等国际知名大公司 在内的 １８ 家外商质量审计和 ＦＤＡ 检查，并顺利通过 ＩＳＯ９００１ 国际质量体系认证及 ＩＳＯ１４００１ 国际环 保体系认证的复查。 积极推行“比质比价”招标采购管理办法，强化预算管理，控制成本，节约费用，降低资金风 险；同时加强对原料供应商的质量审计，保证原料供应及时、质量稳定。 未来展望 随着经济全球化进程加快，特别是中国加入 ＷＴＯ 后，跨国公司将加速对中国医药市场的争夺， 受世界经济中诸多不确定因素影响，本公司将面临较为复杂的经营环境；而入世以后中国进口关税 的降低，世界经济大调整的机遇，中国政府继续推行扩大内需的宏观经济政策，开发大西北，调低 人民币存贷利率，刺激经济发展，继续保持国民经济 ７％左右的增长速度，以及随着居民收入的提高， 国内医疗制度改革的深入，城镇医疗覆盖面的扩大，国内医药消费将保持增长，这些都将为本公司 创造较好的发展空间。为此，２００２ 年本公司将抓好以下几项工作： （一） 加强市场开拓，扩大经营规模 积极探索和建立产品销售新模式。本公司在原料药市场开拓方面积累了不少经验，并取得较好 成绩，但如何促使制剂产品销售迈上新台阶仍然是本公司工作重点之一。为强化制剂产品销售，公 司根据不同制剂产品性质、不同销售渠道，对原制剂销售部门进行结构调整，成立了分别承担普通 制剂产品、固体制剂新产品、注射制剂新产品以及其他产品销售工作的四个制剂销售部门。实行扁 平化管理，将有效地激发制剂销售部门的市场开发积极性，提高营销队伍的竞争力。同时，本公司 还将积极与开展医药商业的合作，积极拓展公司销售业务。 巩固和发展原料药客户的战略伙伴关系。充分利用本公司自身技术等方面优势，树立用户完全 满意的经营理念，根据客户的不同质量品质要求，及时改进生产工艺，发展系列产品、特殊规格产 品，重视重点品种、重点地区销售，抓好效益好的品种、以及具有发展战略意义品种的市场开拓。 特别在国际市场开发上，突出抓好与国际知名企业的贸易合作，并积极开发新特产品出口，培植出 口创汇新的增长点。密切与国内外合作伙伴的交流与沟通，建立稳固的战略伙伴关系。 加大对销售部门经理的考核力度，进一步完善激励约束机制；同时注重人才培养，提高整体营 销人员的业务素质。 在开拓市场的同时，推行货款回收终身负责制，并设立风险控制机构，完善全程风险控制体系 及相关制度和管理办法，努力控制经营风险，提高经济运行质量。 14 （二） 创建学习型企业，加快管理创新 世界经济发展已经进入信息化时代，企业管理思想、管理手段和管理方法日新月异。加入世界 贸易组织后，公司所面临的经营环境将发生很大的变化，如何适应周围环境的变化，研究并利用好 ＷＴＯ 规则，抓住发展机遇，是本公司 ２００２ 年重点工作之一。 为此，本公司提出了建立学习型企业的管理思想，激发全体员工学习现代管理思想和管理方式 的热情，促使全体员工牢牢树立机遇意识、改革意识、市场意识、忧患意识、创新意识。强化基础 管理，提高公司软硬件水平，以积极的姿态迎接 ＧＭＰ 认证、外商质量审计和 ＦＤＡ 检查。 继续全面推行招标采购措施。除大宗原料供应推行招标采购外，对各种辅料、材料、仪器仪表 等也要采取招标采购，并积极推行集中招标采购，努力降低采购成本。同时加强对供应商的原料质 量审计工作。 推行全面预算管理。以财务管理为中心，积极推行全面预算管理，将各项开支纳入预算范围， 加强预算执行过程检查及对预算执行结果的考核，完善预算实施的分析评价制度，保证公司生产经 营工作良性循环。 推进公司信息化建设，充分利用现有网络，进一步拓展公司信息系统功能，并按照“总体规划， 分步实施”的原则，逐步推进 ＥＲＰ（企业资源计划）、ＣＲＭ（客户关系管理）、ＳＣＭ（供应链管理）系统 的建设。同时利用公司网站等现代信息手段开展网上招标和采购，积极开展电子商务。 （三） 结构调整和技术创新并举，培育新的效益增长点 发挥本公司原料药的比较优势，进一步做大做强。利用先进设备、采用先进工艺路线改造现有 产品，提高技术含量，扩大经营规模。加强相关产品的技术储备，改进设备生产的柔性，及时满足 客户需求；继续开展“一品一策”产品技术攻关活动，以及组织全公司联合攻关，努力提高产品收 率，增强市场竞争力。特别突出重点品种、毛利率较高品种、以及关系到公司将来发展的战略品种 技术攻关和改造。 充分利用自产原料配套生产优势，加快制剂产品发展，积极培植制剂大品种，创造知名品牌。 以本公司被列入高新技术企业为发展契机，加大科研开发投入，提高科研开发装备水平，培养 与引进高级科研人员并举，努力提高科研开发水平，加快新药研制由仿制到创新的转变；加大与科 研院所联合开发力度，加快科技成果工业化生产步伐。预计 ２００２ 年本公司将获得国家药品监督管 理局批准的新药生产批件 ３ 个以上。 （四） 积极寻求合资、合作机会 当前世界经济正在进行新一轮结构调整，这是本公司开展国际合作的难得机遇。本公司将充分 利用原料药、精细化工生产的良好基础，充分发挥本公司于国际市场上的影响力，积极利用本地政 府招商引资的优惠政策，采取加工贸易、委托生产、合资合作等多种合作方式，加大招商引资力度， 特别是寻求与国际知名医药企业的合作。 同时本公司将抓住国内医药企业重组的新机遇，加快企业发展。 ２００１ 年为促使经济效益的增长，本公司做出了艰苦努力，但由于国际市场形势的不断恶化，导 致本公司产品出口受到较大影响，虽然公司 ２００１ 年度净利润较 ２０００ 年度增长 １７．０４％ （ 按中国会计 准则计算），但比当年盈利预测数低 １７．２０％。新的一年里，在全体董事的带领下，通过公司管理层 的努力，全体员工的辛勤工作，相信我们能取得新的进步。 贺端湜 董事长 中国．山东．淄博 二零零二年三月二十二日 15 八、董事会报告 本董事会谨向股东提呈本公司二零零一年董事会报告和本公司及本集团截至二零零一年十二 月三十一日止年度经审核之帐目。 经营管理研讨与分析 （一）主营业务范围及其经营状况 本公司主要从事开发、制造和销售化学原料药、制剂、化工及其他产品。本集团利润主要来源 于主营业务。 销售分析 本集团截至二零零一年十二月三十一日年度按中国会计准则编制的销售额为人民币 １，０９９，２５８ 千元，其中化学原料药销售额、制剂、化工产品及其他销售额所占比重分别为 ６１．７４％、３６．２８％、１．９８％， 较上年比重分别下降 ２．１７ 个百分点，增长 １．９ 个百分点，增长 ０．２７ 个百分点，产品结构调整成效 显著。 化学原料药销售额为人民币 ６７８，６６６ 千元，较上年增长 １．７％；制剂产品销售额为人民币 ３９８，７７４ 千元，较上年增长 １１．０９％；化工产品及其他产品销售额为人民币 ２１，８１８ 千元，较上年增长 ２２．５５％， 化工及其他产品销售增长的主要原因是山东淄博新华大药店有限公司营业额增加。 业绩分析 截至二零零一年十二月三十一日止年度，按香港普遍采纳之会计原则审计的本集团股东应占盈 利为人民币 ８１，７４６ 千元，较上年度增长 ２０．５２％；按中国会计准则审计的净利润为人民币 ８０，８９６ 千 元，较上年增长 １７．０４％。利润变动的主要原因： （１）继续开展“双增双节”、“一品一策”产品技术攻关活动，提高产品收率，努力降低产品 成本；积极推行招标采购，降低采购成本； （２）注重产品结构调整，狠抓效益品种市场销售，特别是原料药出口和制剂新产品的销售， 提高产品整体毛利率。 主要产品及其于中国市场占有率 主要产品 占二零零一年总销售额百分比（％） 国内市场占有率（％） Ａ．化学原料药 安乃近 １７．９１ ５１．６８ 咖啡因 ７．６ ２３．３７ 氨基比林 ５．６６ ９４．４４ 阿斯匹林 ４．９８ ４６．２８ 氢化可的松 ５．２５ ５３．５０ 吡哌酸 ２．３３ １００ 布洛芬 １．４７ ３０．７７ 茶碱 ０．９７ １８．３７ 氨茶碱 ０．２８ ２３．８９ Ｂ．制剂 吡哌酸片 ３．９４ 不详 16 复方新诺明片 １．９１ １３．６４ 复方甘草片 １．３８ ５．７３ 尼莫地平片 １．２１ １１．３５ 布洛芬片 ０．９２ ３５．４５ 按中国会计准则财务状况、经营成果分析 截至二零零一年十二月三十一日止，本集团总资产为人民币 １，８３６，７２０ 千元，较上年度增加人 民币 ４７３，９９３ 千元，增长 ３４．７８％，增长的主要原因是增发 Ａ 股成功，货币资金增加及 ２００１ 年度本公 司经营产生盈利；长期负债为人民币 １５３，５６２ 千元，较上年度增加 １５０，０００ 千元，增长的主要原因 是本公司银行借款增加；股东权益为人民币 １，３４０，５２４ 千元，较上年增加 ４１４，８２８ 千元，增长 ４４．８１％， 增长的主要原因是 ２００１ 年度增发 Ａ 股募集资金到位，股本及资本公积金增加。 ２００１ 年本公司实现主营业务利润、净利润分别为人民币 ３２５，８９６ 千元、人民币 ８０，８９６ 千元， 较上年增长 ７．８３％、１７．０４％，主要原因见“业绩分析” ２００１ 年占公司主营业务收入 １０％以上产品情况 产品名称 销售额（人民币千元） 销售成本（人民币千元） 毛利率（％） 安乃近 １９６，８４９ １２６，８５４ ３５ 按香港会计普遍采纳之原则分析 到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本集团流动比率为 ３９５．２２％，速动比率为 ３３０．０７％，年应收帐款周转率 为 ４７０．３６％，年存货周转率为 ４３１．２３％，同时本集团货币资金为人民币 ６１７，２３１ 千元，银行借款为 人民币 ３３２，１００ 千元，资金流动性较好，偿债能力较强。 本集团资金需求无明显季节性规律。 本集团资金来源主要有三部分，一是本集团实现的利润，二是本集团的募股资金，三是金融机 构借款。于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司所有银行借款均为固定利率贷款，总额为人民币 ３３２，１００ 千 元。于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司共有货币资金人民币 ６１７，２３１ 千元，其中有人民币 ５５１，５０１ 千元以 定期存款的方式存在几家银行中。对于公司现有的资金，一是公司将按照增发 Ａ 股招股说明书承诺 用途进行投资，二是按照效益和风险并重的原则利用好其他资金。 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司共有对外投资人民币 ５５，２７７ 千元，其中对天同证券有限责任 公司股权投资人民币 ３０，０００ 千元，对交通银行和太平洋保险公司分别投资人民币 １３，５７７ 千元及人 民币 ７，０００ 千元，目前，这三家公司均处于良好的运行状态当中，我们对其发展前景充满信心。 在 ２００１ 年度内本公司根据淄博市地价评估所出具的淄土价（估）字第 ２００１１０３０ 号《土地估价 报告》评估结果，受让山东新华医药集团有限责任公司拥有的 ３５８８５．１ 平方米土地使用权，受让价 格为人民币 ７，９１４ 千元。 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本集团无抵押的资产。 本集团未来计划内重大投资项目均为 Ａ 股增发招股说明书承诺项目，资金主要来源于 Ａ 股增发 所募集资金。 本集团的资产负债率为 ２４．６３％。 本公司现有的银行存款主要是公司 Ａ 股增发募集资金，主要目的是为生产经营及科研开发投入 作资金准备。 到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司无或有负债。 （二）控股子公司经营及业绩情况 本公司享有山东淄博新华大药店有限公司（“新华大药店”）８８％的股东权益。该公司自一九九九 年十一月十九日由淄博工商行政管理局批准正式登记设立，经营范围包括：中成药、中药饮片、西 药制剂、计划生育用品、医疗器械、保健品、化妆品的零售。 新华大药店在二零零零年五家连锁药店的基础上， 二零零一年新开六家连锁店，主要分布在淄 17 博市以及胶济线。二零零一年新华大药店实现销售额人民币 １２，６５８ 千元，实现净利润人民币 ４６１ 千 元，分别较上年度增长 ４２．３８％及下跌 １６．３３％。净利润下降的主要原因是，新开办的连锁店前期投入 较大，费用开支高。 （三）盈利预测完成情况分析 二零零一年盈利预测于二零零零年八月二十四日刊登在国内《中国证券报》、《证券时报》以及香 港《文汇报》、《ＨｏｎｇＫｏｎｇｉＭａｉｌ》本公司增发 Ａ 股招股说明书中。根据中国证监会要求，本公司对盈 利预测完成情况分析如下： 二零零一年受美国经济发展放慢并遭受“９．１１”事件沉重打击、欧盟经济减速、日本经济衰退等 因素影响，本公司产品出口呈现前高后低的走势，上半年产品出口额较上年同期增长 １３％，但下半 年产品出口形势突变，全年产品出口额仅较上年增长 ８％，与本公司年度目标存在一定差距，同时受 出口形势的影响，本公司出口产品价格下降，从而导致 ２００１ 年本公司实现利润总额及净利润较当 年盈利预测数分别下降 １６．１５％及 １７．２０％。 （四）募集资金使用情况 公司于 ２００１ 年 ９ 月 ３ 日增发 ３３００ 万股 Ａ 股（含国有股减持 ３００ 万股），募集资金净额为人民 币 ３７０，５１７ 千元，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，共使用募集资金人民币 ３７，５５６ 千元，主要用于以下项 目：（人民币千元） 募集资金投资项 募集资金投入计 ２００１ 年实际投入 完成计划投资额 备注 目名称 划 的比例 咖啡因技术改造 １６０，０００ ３，６１９．７ ２．２６％ 已经开始土建工 项目 程 Ｌ－３５０ 技 术 改 造 ２９，９８０ １２，１３７．９ ４０．４９％ 基本完工 项目 安乃近精干包 ３９，８００ ２１，７９８．６ ５４．７７％ 已完成厂房主体 （ＧＭＰ）改造项目 工程 合计 ３７，５５６．２ １、由于募集资金较预计晚到位半年时间，截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日仅咖啡因技术改造项目、Ｌ －３５０ 技术改造项目和安乃近精干包（ＧＭＰ）改造项目在施工当中。 ２、尚未使用的资金存于银行，将按照招股说明书披露的项目进行使用。 董事会工作报告 １、 在本年度内，本公司董事会于公司住所召开了五次会议： Ａ、本公司于二零零一年三月九日在公司住所召开第一次董事会会议，通过如下决议： （１）通过本公司二零零零年度董事会报告； （２）通过本公司二零零零年度经审计之财务报告； （３）通过本公司二零零零年度利润分配方案； （４）通过本公司二零零一年度的利润分配政策； （５）通过续聘国际及国内核数师并授权董事会厘定其酬金提案； （６）通过本公司二零零一年度董事、监事酬金提案； （７）审议并通过二零零零年度发生的关联交易； （８）批准公司总经理提交的有关核销和计提资产减值准备的书面报告； （９）同意李治先生辞去董事职务。 （１０）通过关于授权本公司董事会购回不超过已发行 Ｈ 股股份面值总额 １０％的 Ｈ 股股份的提案。 （１１）审议并通过提请股东大会授权董事会“在公司做出有关投资方面决策时，对投资额占公司 18 最近一期经审计的总资产 １０％以下的项目，董事会可以自行决定，无需经过股东大会批准， 有关法律法规及规则有关不同规定的除外”的议案。 （１２）审议并通过对公司章程进行修改的议案（在公司章程第十章第九十三条之后增加一项条款： “在公司做出有关投资方面决策时，对投资额占公司最近一期经审计的总资产 １０％以下的项 目，董事会可以自行决定，无需经过股东大会批准，有关法律法规及规则有关不同规定的 除外。”），并提请周年股东大会审议通过； Ｂ、本公司于二零零一年四月十九日在公司住所召开第二次董事会会议，通过决议如下： 董事会认为，公司本次增发 Ａ 股符合《上市公司新股发行管理办法》和《关于做好上市公司新 股发行工作的通知》中的有关规定，具备增发 Ａ 股资格。 Ｃ、本公司于二零零一年七月二十日在公司住所召开第三次董事会会议，通过如下决议： （１）审议通过截至二零零一年六月三十日止六个月的中期报告； （２）建议不派发二零零一年中期股息，也不进行公积金转增股本； （３）批准并授权董事长决定投资额不超过公司最近一期经审计的总资产 １％的项目（法律法规另 有规定者除外）。 Ｄ、本公司于二零零一年九月二十九日在公司住所召开第四次董事会会议，同意本公司以厂房、设 备作价出资 ７０ 万美元，美国杰西企业有限公司以现金 ３０ 万美元及一期产品技术出资，共同设 立中外合作企业，本公司享有该合作公司 ７０％的权益。 Ｅ、本公司于二零零一年十二月十四在公司住所召开第五次董事会会议，通过如下决议： （１）关于变更公司注册地址的议案 （２）关于受让山东新华医药集团有限责任公司土地使用权的议案 （３）关于高级管理人员调整的议案 （４）关于追加山东淄博新华大药店有限公司投资的议案 （５）关于董事会对总经理进行投资授权的议案 （６）通过拟上报济南证管办《济南证管办辖区内上市公司规范化运作情况调查表》，会议认为， 本公司经过检查，未发现自身在规范化运作中存在重大问题。 （7）批准关于公司内部机构调整和人员调整的议案 ２、二零零零年度公司股息已于二零零一年七月上旬前派发完毕。二零零零年第一次临时股东大会 批准关于增发 Ａ 股有关事宜，已经办理完毕。 董事、监事及高级管理人员简介 董事、监事及高级管理人员简介见“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之董事监事及高 级管理人员简介。 董事、监事及高级管理人员在股份中的权益 根据本公司按证券（披露权益）条例第二十九条设置的登记册记录或根据本公司所知，本公司董 事、监事及其他高级管理人员持有本公司股份权益见“董事、监事、高级管理人员和员工情况”之 董事、监事及高级管理人员在股份中的权益。 董事、监事的酬金 本年度本公司董事、监事的酬金详情载于按香港普遍采纳之会计原则编制帐目附注 ９。 最高酬金人士 本年度本集团及本公司获最高酬金的前五名人士均为本公司董事。 董事、监事购买股份或债券之权利中取得之利益 本公司、其控股公司及控股公司其他附属公司概无于本年度内任何时间订立任何安排、 致使 19 本公司之任何董事、监事或其配偶或其未满十八岁子女透过购入本公司或任何其他公司之股份或债 券而获得利益。 董事、监事之服务合约 所有董事、监事与本公司订立由一九九九年七月一日开始， 为期三年的服务合约。并于同日开 始生效。双方可根据合约条文重订该服务合约。 现任董事或监事与本公司概无订立若于一年内作出赔偿（法定赔偿除外）方可终止之服务合约。 管理合约 本年度内，本公司并无就整体业务或任何重要业务的管理或行政工作签订或存有任何合约。 董事与监事之合约中的利益 公司非执行董事周怡菁女士现为易周律师行的负责人， 该律师行为本公司的香港法律顾问，代 表本公司处理事务，及就此收取（并将继续收取）法律服务费用。 除上述以外，本公司、 其控股公司或控股公司其他附属公司于本年度年终或年内任何时间概无 订立与本公司业务有关连之重大合约，致使任何董事或监事于其中享有重大利益。 帐目 根据香港普遍采纳之会计原则及中国会计准则编制的有关本集团截至二零零一年十二月三十 一日止年度业绩及本集团及本公司于二零零一年十二月三十一日财务状况载于“财务报告”。 财务摘要 本集团于过去五个财政年度的业绩、资产及负债载于“会计数据和业务数据摘要” 。 利润分配 根据中国会计准则编制本集团本报告期实现净利润人民币 ８０，８９６ 千元，按 １０％提取法定盈余公 积金人民币 ８，２００ 千元；按 ５％提取公益金人民币 ４，１００ 千元；按 １０％提取任意盈余公积金人民币 ８，０９０ 千元；建议派发末期股息每 １０ 股人民币 ０．８ 元，共计人民币 ３６，５８５ 千元后，本报告期增加未 分配利润人民币 ２３，９２１ 千元。 董事会宣布及建议派发截至二零零一年十二月三十一日止年度的股息如下： 建议末期股息每 １０ 股人民币 ０．８ 元（折合港币约 ０．７５４ 元），Ａ 股含税，按已发行的 ３０７，３１２，８３０ 股 Ａ 股及 １５０，０００，０００ 股 Ｈ 股计算。 二零零二年利润分配政策：（１）二零零二年股利分配次数为一次； （２）二零零二年净利润用于 股利分配比例为 ３５％至 ４５％；（３）二零零一年末未分配利润将不进行分配；（４）二零零二年将以现 金方式进行股利分配。 二零零二年度预计不进行资本公积金转增股本。 主要业务及按地区划分的营业额 本集团从事开发、 制造及销售化学原料药、 制剂（如针剂与片剂）、化工及其他产品。 本集团按香港普遍采纳之会计原则编制的地区分析之营业额如下（人民币千元）： 主要销售地 二零零一年 二零零零年 增减变化％ 中国（包括香港） ７５１，０４３ ６９７，８１５ ７．６３ 欧洲 １４８，３４７ １５８，３５７ ６．３２ 20 美洲 １３８，４９５ １２９，４０１ ７．０３ 其他 ６１，４０４ ５８，５００ ４．９６ 合计 １，０９９，２８９ １，０４４，０７３ ５．２９ 由于各地区的经营盈利与营业额之一般比率并无重大差异， 故未就以上之地区划分作盈利贡 献分析。 股本变动及股东情况介绍 本公司于本年度内股本变动及股东情况介绍见“股本变动及股东情况” 储备 本集团及本公司本年度内储备的变动情况分别载于按香港普遍采纳之会计原则编制帐目附注 １９ 及按中国会计准则编制帐目附注 ２５ 及 ２６。 固定资产 本集团及本公司固定资产变动情况载于按香港普遍采纳之会计原则编制帐目附注 １０ 及按中国 会计准则编制帐目附注 １２。 银行贷款及其他借款 本集团及本公司于二零零一年十二月三十一日的银行贷款及其他借款情况之详情载于按香港普 遍采纳之会计原则编制帐目附注 ２０ 及中国会计准则编制帐目附注 １５。 资本化利息 本年度内本集团无有关在建工程所借贷款的资本化利息。 职工宿舍 本集团职工宿舍属山东新华医药集团有限责任公司所有。本集团截至二零零一年十二月三十一 日止年度内并无出售职工宿舍予本集团员工。但自一九九八年一月一日起，本集团已根据中国政府 有关规定，按员工工资 ５％缴纳由山东省淄博市财政局管理的住房公积金，截至二零零一年十二月三 十一日止年度本集团共缴纳职工住房公积金人民币 ２，５１２ 千元。 税收优惠问题 根据山东省人民政府及山东淄博市财政局的批复，２００１ 年度本公司享有山东省淄博市财政局提 供的企业所得税退税优惠。此退税优惠相等于本公司缴纳企业所得税收入之 １８％。 ２００２ 年 １ 月 ３０ 日山东省淄博市地方税务局开发区分局以淄地税开字［２００２］５ 号文确认，本公 司在 ２００２ 年度内，减按 １５％的税率缴纳企业所得税。但本公司不能保证以后年度仍然享受该等税收 优惠。 委托存款问题 截至二零零一年十二月三十一日止年度，本集团没有于非银行金融机构的存款及属于委托性质 的存款，也不存在到期不能收回的定期存款。 加入 ＷＴＯ 的影响 本集团是以生产销售化学原料药为主的企业，由于在化学合成技术、管理、产品、研制开发等 方面具有一定的竞争优势，中国加入世界贸易组织（”入世”）后，短期内对本集团影响较小，同时由于 21 进口关税降低，有利于本集团降低原料采购成本。但随着药品知识产权保护力度的加大将冲击传统 的以仿制为主的科研模式，长远看，加入世贸将会带来更为激烈的竞争，具体表现为资金、技术、产 品、销售网络和人才等方面的竞争，集团已经并将继续研究、制定可行的策略和措施，尽可能降低入 世对集团所带来的冲击，加快企业发展。 最佳应用守则 本公司董事确认本公司于截至二零零一年十二月三十一日止年度已遵守最佳应用守则。最佳应 用守则包括香港联交所有限公司公布的证券上市规则（“上市规则”）附录十四所载的条款。 审核委员会 根据香港联交所上市规则，本公司董事会辖下审核委员会于一九九九年七月一日成立，其成员 包括三名独立非执行董事（即齐谋甲、周怡菁及肖瑜）。 本公司董事会参照香港会计师公会印制的《成立审核委员会指引》，制定了《审核委员会职责 范围》，其中包括审核委员会的职权和责任。 重要事项 ２００１ 年度内本公司的重要事项见“重要事项” 主要客户及供应商 本集团五大原料供应商的采购额及五大客户的销售额分别占本集团于截至二零零一年十二月 三十一日止年度总采购额及总销售额之百分比分别为 １７．０５％和 １５．２３％。 购买、出售及赎回本公司之上市股份 截至二零零一年十二月三十一日止年度内本公司并无赎回本公司之上市股份。本公司及其附属 公司于年度内并无购买任何本公司股份。本公司于本年度内发行股份详情见“股本变动及股东情 况”。 优先认股权 本公司的公司章程及中国法律并无优先认股权条款。 员工退休金计划 本集团参加国家管理的社会养老及退休保险基金，并按照当地政府的规定缴纳保险费。 本集团 目前向社会养老及退休保险基金缴纳的保险费为所有员工每年工资及奖金总额的 ２５％。 当地政府承 诺支付所有现在和将来退休员工的退休福利支出。所有向社会养老及退休保险基金缴纳的保险费将 于损益表内作为开支。于截至二零零一年十二月三十一日止之年内， 本集团缴纳的社会养老及退休 保险费为人民币 １８，８６０ 千元。 关连交易 在本年度内，本集团有以下的关连交易： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 与山东新华医药集团有限责任公司 控股公司 购买位于淄博市的土地使用权 ７，９１４ － 与控股公司的附属公司 销售制成品及原材料 １８，１９６ １３，９４２ 22 采购原材料 ５５，７８７ ５４，２８１ 租金收入 １，７６０ ４６５ 支付劳务及其他服务 １２，１５６ １２，１５６ 本公司董事确认上述的交易乃按照日常业务过程中一般商业条款进行。本公司独立非执行董事 已经审阅上述关连交易， 并确认该等交易乃本公司在日常业务中按一般商业条款及约束该等交易 的协议条款订立。 核数师 过去三年本公司及本集团并无更换会计师事务所。 本公司及本集团本年度按照香港普遍采纳之会计原则及中国会计准则编制的帐目已分别由罗 兵咸永道会计师事务所（香港执业会计师）和信永中和会计师事务所（中国注册会计师）审核。 本公司拟于二零零二年召开的本公司二零零一年度周年股东大会建议续聘罗兵咸永道会计师事 务所和信永中和会计师事务所分别为本公司及本集团二零零二年度国际和中国核数师。 承董事会命 董事长 贺端湜 二零零二年三月二十二日 23 九、监事会报告 敬启者： 二零零一年度，本公司监事会全体成员依照《中华人民共和国公司法》、本公司《公司章程》 和有关法律法规的规定和要求，遵守诚信原则，忠实履行公司章程赋予的各项职责，为维护本公司 及其股东利益积极地开展工作。 本年度监事会召开会议三次： 二零零一年三月九日在公司住所召开第一次监事会会议，形成如下决议： （１）审议通过二零零零年度监事会报告； （２）审议通过二零零零年度报告及业绩公布； （３）审议通过二零零零年经审计的财务报告； （４）审议董事会关于核销和计提资产减值准备的决议，认为决议程序合法，依据充分。 二零零一年七月二十日在公司住所召开第二次监事会会议，审议通过了关于二零零一年中期报 告。 二零零一年十二月十四日在公司住所召开第三次监事会会议，审议董事会拟上报济南证管办 《济南证管办辖区内上市公司规范化运作情况调查表》，认为所填列内容符合公司实际情况。 本监事会在本年度列席本公司董事会会议对本公司董事会所作经营决策决议是否符合国家的 法律、法规及公司章程， 是否符合本公司的发展前景以及是否符合股东的权益实施有效的监督；对 本公司的生产经营、技术改造、 投资计划等积极参与并提出意见。认为公司能够依法进行运作。 本监事会认为本公司本年度所发生的关连交易公平合理． 本监事会亦认真行使职权， 全面认真地审阅了董事会拟提交本次股东周年大会之财务报表、董 事会的工作报告等，并未发现疑问，２００１ 年财务报告真实反映本公司的财务状况和经营成果。 本监事会认为在 ２００１ 年本公司面临的生产经营环境不断恶化的情况下，经过董事会全体成员 的共同努力，净利润取得两位数增长，实属不易。公司董事会对未完成 ２００１ 年盈利预测解释原因 客观。 在该年度内本公司无任何重大诉讼事项。 承监事会命 马景星 监事会监事长 二零零二年三月二十二日 24 十、重要事项 １、就 ２０００ 年年度报告披露的有关本公司被列为阿司匹林倾销供应商一案，本公司已经取得美国 国际贸易法庭关于本公司赢得上诉的通知，美国国际贸易法庭要求美国商务部对仲裁结果重 新审核。２００１ 年 １２ 月 ５ 日，本公司通过律师将复审问卷呈交美国商务部，预计 ２００２ 年上半 年美国商务部将派员到公司进一步审查，目前该案件仍在审理之中。除此之外，本期内本集 团无涉及任何未完结或面临的重大诉讼、仲裁事项。 ２、本报告期内，本公司从山东新华医药集团有限责任公司购买土地使用权，土地面积为 ３５８８５．１ 平方米，价值人民币 ７，９１４ 千元。该交易已经独立非执行董事审议通过，有关决议于 ２００１ 年 １２ 月 １５ 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》，香港《文汇报》及《ＨｏｎｇＫｏｎｇｉＭａｉｌ》。 ３、本报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资 产事项。 ４、本报告期内，本公司无重大担保及未履行完毕的重大担保。 ５、本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 ６、截至二零零一年十二月三十一日止年度内，本公司、本公司董事及高级管理人员均无受到监管 部门处罚的情况。 ７、公司或持股 ５％以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 ８、关连交易见按中国会计准则编制的财务附注 ３６。 ９、２００１ 年内本公司续聘罗兵咸永道会计师事务所和信永中和会计师事务所分别为境内外审计师， 年度报告审计支付会计师事务所的报酬为 ２００１ 年度 ２０００ 年度 罗兵咸永道会计师事物所 ＵＳＤ９５，０００ ＵＳＤ９５，０００ 信永中和会计师事物所 ＵＳＤ４０，０００ ＵＳＤ３７，３００ 25 十一、财务报告 （一）按中国会计准则编制的财务报告 审计报告 山东新华制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了山东新华制药股份有限公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资 产负债表、2001 年度利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及 2001 年度现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责编制，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。我们抽查了有关会计记录和凭 证，并完成了当时情况下我们认为必要的其他审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重 大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况、2001 年度经营成果和现金流量情况， 会计处理方法的选用符合一贯性原则。 信永中和会计师事务所 注册会计师 张克 注册会计师 郎争 ２００１ 年 ２ 月 ７ 日 26 资产负债表 会股 ０１ 表 编制单位：山东新华制药股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 资 产 合 并 母 公 司 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动资产： 货币资金 ６１７，０３０，０３５．００ ２７９，２２５，７１１．５６ ６１５，８９３，１６２．８０ ２７７，５０６，２４７．４０ 短期投资 － － － － 应收票据 ２７，９９８，００５．６５ ９，４９５，２５９．２８ ２７，９９８，００５．６５ ９，４９５，２５９．２８ 应收股利 － － － － 应收利息 － － － － 应收帐款 ２３７，６９８，５０９．３１ ２１４，９９４，１２７．９６ ２３７，６９８，５０９．３１ ２１４，９９４，１２７．９６ 其他应收款 １０７，８５３，２７２．４２ ８４，６５９，３９６．７８ １０７，５８３，７５２．４２ ８４，９７５，１８６．４４ 预付帐款 ３，１８５，２４２．３２ ６，７００，５８４．４２ ３，１８５，２４２．３２ ６，７００，５８４．４２ 存货 １９７，５９０，０７４．３６ １６６，１２１，５１０．６５ １９５，３０５，６２１．６９ １６４，３７５，８０５．１３ 待摊费用 － ８９９，３９３．００ － ８９９，３９３．００ 一年内到期的长期债权投资 － － － － 其他流动资产 － － － － 流动资产合计 １，１９１，３５５，１３９．０６ ７６２，０９５，９８３．６５ １，１８７，６６４，２９４．１９ ７５８，９４６，６０３．６３ 长期投资： 长期股权投资 ５５，６２１，０２２．２９ ３８，５００，０００．００ ５７，２６５，１６７．６６ ４０，０８２，３９４．７２ 长期债权投资 １６３，５００．００ １６３，５００．００ １６３，５００．００ １６３，５００．００ 长期投资合计 ５５，７８４，５２２．２９ ３８，６６３，５００．００ ５７，４２８，６６７．６６ ４０，２４５，８９４．７２ 固定资产： 固定资产原值 ９４６，２４６，１７６．６９ ８９６，８７６，１８０．１８ ９４５，７７４，３３２．６９ ８９６，７５５，９５３．１８ 减：累计折旧 ５１６，９０４，０４８．３７ ４６０，９９９，５４１．４６ ５１６，８２２，６５２．９３ ４６０，９７７，４３７．１０ 固定资产净值 ４２９，３４２，１２８．３２ ４３５，８７６，６３８．７２ ４２８，９５１，６７９．７６ ４３５，７７８，５１６．０８ 减：固定资产减值准备 － － － － 固定资产净额 ４２９，３４２，１２８．３２ ４３５，８７６，６３８．７２ ４２８，９５１，６７９．７６ ４３５，７７８，５１６．０８ 工程物资 ９，１５０，４０９．８３ ２，０３９，９７１．４４ ９，１５０，４０９．８３ ２，０３９，９７１．４４ 在建工程 ８２，０１３，０２４．９１ ６１，７３５，４３１．３１ ８２，０１３，０２４．９１ ６１，７３５，４３１．３１ 固定资产合计 ５２０，５０５，５６３．０６ ４９９，６５２，０４１．４７ ５２０，１１５，１１４．５０ ４９９，５５３，９１８．８３ 无形资产及其他资产： 无形资产 ６９，０７５，０９６．５６ ６２，３１５，２４８．００ ６９，０７５，０９６．５６ ６２，３１５，２４８．００ 长期待摊费用 － － － － 其他资产 － － － － 无形资产及其他资产合计 ６９，０７５，０９６．５６ ６２，３１５，２４８．００ ６９，０７５，０９６．５６ ６２，３１５，２４８．００ 递延税项： 递延税款借项 － － － － 资产总计 １，８３６，７２０，３２０．９７ １，３６２，７２６，７７３．１２ １，８３４，２８３，１７２．９１ １，３６１，０６１，６６５．１８ 法人代表：贺端湜 财务负责人：高庆刚 会计主管人员：赵松国 27 （续） 负债及股东权益 合并 母公司 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动负债： 短期借款 １８２，１００，０００．００ ２５９，１００，０００．００ １８２，１００，０００．００ ２５９，１００，０００．００ 应付票据 １１，６８４，０００．００ ２７，６６９，４００．００ １１，６８４，０００．００ ２７，６６９，４００．００ 应付帐款 ７１，７７８，９７２．５６ ７４，２８５，４０３．９８ ６９，５５０，９７３．６２ ７２，３４５，６２３．６４ 预收帐款 １０，６０５，６００．９２ ５，７４７，５２７．４５ １０，６０５，６００．９２ ５，７４７，５２７．４５ 应付工资 － － － － 应付福利费 ９，９６６，８５１．４１ ８，３８９，７６１．２５ ９，９６６，８５１．４１ ８，３８９，７６１．２５ 应付股利 ４１，６７８，８２７．３８ ３８，８５３，５９９．０５ ４１，６７８，８２７．３８ ３８，８５３，５９９．０５ 应交税金 （７，７４４，７２５．４４） ４，５６３，２７４．８４ （７，４００，２０４．１５） ４，７９２，２０８．６７ 其他应交款 － － － － 其他应付款 １９，６９４，２９３．３６ １２，１４４，３３３．８６ １９，４１１，６９３．３６ １２，４０５，８５３．５２ 预提费用 ２，６００，０００．００ ２，５００，０００．００ ２，６００，０００．００ ２，５００，０００．００ 一年内到期的长期借款 － － － － 其他流动负债 － － － － 流动负债合计 ３４２，３６３，８２０．１９ ４３３，２５３，３００．４３ ３４０，１９７，７４２．５４ ４３１，８０３，９７３．５８ 长期负债： 长期借款 １５０，０００，０００．００ － １５０，０００，０００．００ － 应付债券 － － － － 长期应付款 － － － － 其他长期负债 ３，５６１，５００．００ ３，５６１，５００．００ ３，５６１，５００．００ ３，５６１，５００．００ 长期负债合计 １５３，５６１，５００．００ ３，５６１，５００．００ １５３，５６１，５００．００ ３，５６１，５００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ４９５，９２５，３２０．１９ ４３６，８１４，８００．４３ ４９３，７５９，２４２．５４ ４３５，３６５，４７３．５８ 少数股东权益 ２７１，０７０．４１ ２１５，７８１．０９ － － 所有者权益： 股本 ４５７，３１２，８３０．００ ４２７，３１２，８３０．００ ４５７，３１２，８３０．００ ４２７，３１２，８３０．００ 减：已归还投资 － － － － 股本净额 ４５７，３１２，８３０．００ ４２７，３１２，８３０．００ ４５７，３１２，８３０．００ ４２７，３１２，８３０．００ 资本公积 ５５８，９１９，０７７．１５ ２１８，４０２，４５８．３０ ５５８，９１９，０７７．１５ ２１８，４０２，４５８．３０ 盈余公积 １３３，８５２，５２４．７３ １１３，４６２，３１０．７１ １３３，６８６，３４７．２９ １１３，４６２，３１０．７１ 其中：法定公益金 ２２，９１５，５８６．１０ １８，８１５，３８６．３０ ２２，８６０，１９３．６２ １８，８１５，３８６．３０ 未分配利润 １９０，４３９，４９８．４９ １６６，５１８，５９２．５９ １９０，６０５，６７５．９３ １６６，５１８，５９２．５９ 股东权益合计 １，３４０，５２３，９３０．３７ ９２５，６９６，１９１．６０ １，３４０，５２３，９３０．３７ ９２５，６９６，１９１．６０ 负债和股东权益总计 １，８３６，７２０，３２０．９７ １，３６２，７２６，７７３．１２ １，８３４，２８３，１７２．９１ １，３６１，０６１，６６５．１８ 法人代表：贺端湜 财务负责人：高庆刚 会计主管人员：赵松国 28 ２００１ 年 １－１２ 月利润表及利润分配表 会股 ０２ 表 编制单位：山东新华制药股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 合 并 母 公 司 ２００１年度 ２０００年度 ２００１年度 ２０００年度 一、主营业务收入 １，０９９，２５８，４９１．４０ １，０４４，０７２，７９８．７６ １，０８８，６６０，２６４．３６ １，０３６，３２１，４９８．７３ 减：主营业务成本 ７６６，７４７，３１８．９６ ７３４，９９８，２９１．８２ ７５９，４８４，８２２．２２ ７２９，２６７，９５４．４５ 主营业务税金及附加 ６，６１５，５１７．６２ ６，８３０，３６８．６３ ６，５６３，４２１．２３ ６，７８４，４４４．５８ 二、主营业务利润 ３２５，８９５，６５４．８２ ３０２，２４４，１３８．３１ ３２２，６１２，０２０．９１ ３００，２６９，０９９．７０ 加：其他业务利润 ４，８９８，６７２．３４ １，９７２，５３４．３５ ４，８９８，６７２．３４ １，９７２，５３４．３５ 减：营业费用 １２０，７５５，４９８．２６ １０９，８９２，６４１．１２ １１８，９４５，２４１．８６ １０９，２８０，１９６．０４ 管理费用 １０８，５５２，０５６．８２ ９８，７８０，７１４．３１ １０７，８２２，２７０．２８ ９８，２４０，２９７．６３ 财务费用 ２，８７８，１０６．７５ ９，０４５，９３９．４９ ２，８９３，４７８．６５ ９，０６９，２６５．６８ 三、营业利润 ９８，６０８，６６５．３３ ８６，４９７，３７７．７４ ９７，８４９，７０２．４６ ８５，６５１，８７４．７０ 加：投资收益 ３，０３５，１４８．２４ ６０４，０００．００ ３，４５６，８９８．８９ １，０８８，６２３．６２ 营业外收入 １，１３８，６３９．１９ ４，０２１，５６３．０７ １，１３８，６３９．１９ ４，０２１，５６３．０７ 减：营业外支出 ５，５２３，８８４．８２ ６，４４７，９９７．０４ ５，５０６，７８７．１７ ６，４３２，２１８．６５ 四、利润总额 ９７，２５８，５６７．９４ ８４，６７４，９４３．７７ ９６，９３８，４５３．３７ ８４，３２９，８４２．７４ 减：所得税 １６，３０７，１３２．３１ １５，４８９，４７２．１２ １６，０４２，３０７．０５ １５，２１０，４５６．１２ 少数股东损益 ５５，２８９．３１ ６６，０８５．０３ － － 五、净利润 ８０，８９６，１４６．３２ ６９，１１９，３８６．６２ ８０，８９６，１４６．３２ ６９，１１９，３８６．６２ 加：年初未分配利润 １６６，５１８，５９２．５９ １４８，８８６，８１６．４５ １６６，５１８，５９２．５９ １４８，８８６，８１６．４５ 六、可供分配的利润 ２４７，４１４，７３８．９１ ２１８，００６，２０３．０７ ２４７，４１４，７３８．９１ ２１８，００６，２０３．０７ 减：提取法定盈余公积 ８，２００，３９９．５９ ６，９１１，９３８．６６ ８，０８９，６１４．６３ ６，９１１，９３８．６６ 提取法定公益金 ４，１００，１９９．８０ ３，４５５，９６９．３３ ４，０４４，８０７．３２ ３，４５５，９６９．３３ 七、可供投资者分配的利润 ２３５，１１４，１３９．５２ ２０７，６３８，２９５．０８ ２３５，２８０，３１６．９６ ２０７，６３８，２９５．０８ 减：提取任意盈余公积 ８，０８９，６１４．６３ ６，９１１，９３８．６６ ８，０８９，６１４．６３ ６，９１１，９３８．６６ 应付普通股股利 ３６，５８５，０２６．４０ ３４，１８５，０２６．４０ ３６，５８５，０２６．４０ ３４，１８５，０２６．４０ 上年度纳税调整 － ２２，７３７．４３ － ２２，７３７．４３ 八、未分配利润 １９０，４３９，４９８．４９ １６６，５１８，５９２．５９ １９０，６０５，６７５．９３ １６６，５１８，５９２．５９ 法人代表：贺端湜 财务负责人：高庆刚 会计主管人员：赵松国 29 现金流量表 会股 ０３ 表 编制单位：山东新华制药股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金额单位：人民币元 项 目 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，０３０，９０１，６４３．１１ １，０１５，９７３，９０４．７２ 收到的税费返还 ２３，０００，０００．００ ２３，０００，０００．００ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８，１０５，９２２．５７ ８，１０５，９２２．５７ 现金流入小计 １，０６２，００７，５６５．６８ １，０４７，０７９，８２７．２９ 购买商品、接受劳务支付的现金 ７２０，３２７，４０２．３７ ７０７，６２３，４９４．７５ 支付给职工以及为职工支付的现金 １１３，５８３，６０６．８１ １１２，５４６．００７．９８ 支付的各项税费 １３８，８１０，１９１．４０ １３８，４６０，１８６．３８ 支付的其他与经营活动有关的现金 １０３，００１，５７７．３４ １０２，２９４，３７５．４６ 现金流出小计 １，０７５，７２２，７７７．９２ １，０６０，９２４，０６４．５７ 经营活动产生的现金流量净额 （１３，７１５，２１２．２４） （１３，８４４，２３７．２８） 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 － － 取到投资收益所收到的现金 ３，０５１，４４３．９５ ３，０５１，４４３．９５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 － － 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ３，０５１，４４３．９５ ３，０５１，４４３．９５ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ７３，７８７，１１９．４８ ７３，４３５，５０２．４８ 投资所支付的现金 ３６０，０００．００ － 支付的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ７４，１４７，１１９．４８ ７３，４３５，５０２．４８ 投资活动产生的现金流量净额 （７１，０９５，６７５．５３） （７０，３８４，０５８．５３） 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３７９，４９３，３９２．５０ ３７９，４９３，３９２．５０ 借款所收到的现金 ４７０，９００，０００．００ ４７０，９００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 １４，４５６，００１．８８ １４，４５６，００１．８８ 现金流入小计 ８６４，８４９，３９４．３８ ８６４，８４９，３９４．３８ 偿还债务所支付的现金 ３９７，９００，０００．００ ３９７，９００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ３７，７５５，８０２．５６ ３７，７５５，８０２．５６ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ６，５７１，２６２．１９ ６，５７１，２６２．１９ 现金流出小计 ４４２，２２７，０６４．７５ ４４２，２２７，０６４．７５ 筹资活动产生的现金流量净额 ４２２，６２２，３２９．６３ ４２２，６２２，３２９．６３ 四、汇率变动对现金的影响 （７，１１８．４２） （７，１１８．４２） 五、现金及现金等价物净增加额 ３３７，８０４，３２３．４４ ３３８，３８６，９１５．４０ 法人代表：贺端湜 财务负责人：高庆刚 会计主管人员：赵松国 30 补充资料： 项 目 合 并 母 公 司 １．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 80,896,146.32 80,896,146.32 加：少数股东损益 55,289.31 计提的坏帐准备或转销的坏帐 12,141.54 12,141.54 固定资产折旧 55,965,437.99 55,906,146.91 无形资产摊销 1,392,044.00 1,392,044.00 待摊费用减少（减：增加） 899,393.00 899,393.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） -827,515.42 -827,515.42 固定资产报废损失 - - 财务费用 2,878,106.75 2,893,478.65 投资损失（减：收益） -3,035,148.23 -3,456,898.89 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -31,732,122.32 -31,211,375.17 经营性应收项目的减少（减：增加） -88,310,911.25 -88,299,619.35 经营性应付项目的增加（减：减少） -31,908,073.93 -32,048,178.87 经营活动产生的现金流量净额 -13,715,212.24 -13,844,237.28 ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 - - 以投资偿还债务 - - 以固定资产进行投资 - - 以存货偿还债务 - - ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 617,030,035.00 615,893,162.80 减：现金的期初余额 279,225,711.56 277,506,247.40 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 337,804,323.44 338,386,915.40 法人代表：贺端湜 财务负责人：高庆刚 会计主管人员：赵松国 31 山东新华制药股份有限公司 ２００１ 年度利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（人民币元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ ２００１ ２０００ 主营业务利润 ２４．３１ ３２．６５ ２６．９５ ３３．２８ ０．７１ ０．７１ ０．７５ ０．７１ 营业利润 ７．３５ ９．３４ ９．００ ９．５２ ０．２２ ０．２０ ０．２３ ０．２０ 净利润 ６．０３ ７．４７ ７．４４ ７．６１ ０．１８ ０．１６ ０．１９ ０．１６ 扣除非经营性损益 ６．０３ ７．４７ ７．４４ ７．６１ ０．１８ ０．１６ ０．１９ ０．１６ 后的净利润 以下为计算各项指标所使用公式： １ 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 ＝ 报 告 期 利 润 ÷期 末 净 资 产 ２ 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率 （ Ｒ Ｏ Ｅ ） ＝ Ｐ ÷（ Ｅ０ ＋ Ｎ Ｐ ÷２ ＋ Ｅｉ ×Ｍｉ ÷Ｍ０－ Ｅｊ ×Ｍｊ ÷Ｍ ０） 其 中 ：Ｐ 为 报 告 期 利 润 ； ＮＰ 为 报 告 期 净 利 润 ；Ｅ０ 为 期 初 净 资 产 ； Ｅｉ 为 报 告 期 发 行 新 股 或 债 转 股 等 新 增 净 资 产 ； Ｅｊ 为 报 告 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 净 资 产 ；Ｍ０ 为 报 告 期 月 份 数 ；Ｍｉ 为 新 增 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ； Ｍｊ 为 减 少 净 资 产 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 。 ３ 全 面 摊 薄 每 股 收 益 ＝ 报 告 期 利 润 ÷期 末 股 份 总 数 ４ 加 权 平 均 每 股 收 益 （ Ｅ Ｐ Ｓ ） ＝ Ｐ ÷（ Ｓ ０ ＋ Ｓ １ ＋ Ｓ ｉ ×Ｍ ｉ ÷Ｍ ０ － Ｓ ｊ ×Ｍ ｊ ÷Ｍ ０ ） 其 中 ：Ｐ 为 报 告 期 利 润 ； Ｓ０ 为 期 初 股 份 总 数 ； Ｓ１ 为 报 告 期 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股 利 分 配 等 增 加 股 份 数 ； Ｓｉ 为 报 告 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ； Ｓｊ 为 报 告 期 因 回 购 或 缩 股 等 减 少 股 份 数 ； Ｍ０ 为 报 告 期 月 份 数 ； Ｍｉ 为 增 加 股 份 下 一 月 份 起 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ；Ｍｊ 为 减 少 股 份 下 一 月 份 起至报告期期末的月份数。 32 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 山东新华制药股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 5395137.18 387710.84 5782848.02 其中：应收账款 5351721.58 13878.22 5365599.8 其他应收款 43415.6 373832.62 417248.22 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 329809.51 367288.97 329809.51 367288.97 其中：库存商品 329809.51 367288.97 329809.51 367288.97 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 利润表补充资料： 项 目 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 2、自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 5、债务重组损失 0.00 0.00 6、其他 0.00 0.00 33 会计报表注释 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日 （本注释除另有注明者外，均以人民币千元为单位） １、 公司的基本情况 山东新华制药股份有限公司（下称：本公司）是一间上市公司，本公司在 １９９３ 年由山东新 华制药厂改制设立。１９９６ 年 １２ 月本公司以香港为上市地，公开发行中华人民共和国 Ｈ 种股 票。１９９７ 年 ７ 月本公司以深圳为上市地，公开发行中华人民共和国 Ａ 种股票。１９９８ 年 １１ 月经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准后，转为外商投资股份有限公司。２００１ 年 ９ 月经批准增发 Ａ 种普通股票 ３０００ 万股，同时减持国有股 ３００ 万股。 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司的注册资本为人民币 ４５，７３１ 万元，股本结构如下： 股份 股本 比例 数额 金额 国家股 ２１４，４４０ ２１４，４４０ ４６．８９％ 社会法人股 １６，７２０ １６，７２０ ３．６６％ 社会公众 Ｈ 股 １５０，０００ １５０，０００ ３２．８０％ 社会公众 Ａ 股 ７６，１５３ ７６，１５３ １６．６５％ 合计 ４５７，３１３ ４５７，３１３ １００％ 本公司主要从事开发、制造和销售化学原料药、制剂及化工产品。 根据山东省科学技术厅鲁科高字（２００１）６４７ 号文件的通知，本公司被确认为高新技 术企业。 本公司在 ２００１ 年 １２ 月改注册地由山东省淄博市张店区东一路 １４ 号至山东淄博市高 新技术产业开发区化工区。 ２、 会计报表编报基准 ２．１． 本公司根据中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规 定编制会计报表。 ２．２． 本公司根据财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》，将所拥有股权占 ８８％并正常运营 的子公司－淄博新华大药店有限公司纳入合并会计报表的合并范围。合并报表按《合 并会计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，所有公司间的重大交易和往来均 在合并会计报表中抵销。 ３、 主要会计政策 ３．１． 会计年度 本公司会计年度自每年一月一日起至十二月三十一日止。 ３．２． 记帐基础及计价原则 本公司会计报表以权责发生制为记帐原则，除特别说明外，各项资产均以取得 时的实 34 际成本计价。 ３．３． 记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 ３．４． 外币业务核算方法 本公司外币业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币记 帐。外币货币资产和负债，于资产负债表日按期末汇率调整。产生的汇兑损益计入当 期损益。 ３．５． 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 ３．６． 坏帐准备 应收款项坏帐的确认标准和核算方法：因债务人破产或者死亡，而导致不能收回的应 收款项，以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失；坏账损失 采用备抵法核算，冲减坏账准备。 坏帐准备的核算方法：本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏帐准 备。应收款项坏账准备计提比例一般为： 帐龄 逾期不到 １ 年 ５‰ 逾期 １－２ 年 １０％ 逾期 ２－３ 年 ２０％ 逾期超过 ３ 年 １００％ 本公司的其它应收款除与关联公司的往来外采用与应收帐款一致的原则计提坏帐准 备。 ３．７． 存货 存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。 存货取得的计价方法：购入原材料以买价加运输、装卸、保险等费用作为实际成本； 自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际成本。 存货发出的计价方法：领用和销售原材料以及销售自制半成品和产成品采用加权平均 法核算。 存货的盘存制度：永续盘存制。 低值易耗品及包装物在领用时一次摊销成本。 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，对其成本不可 收回的部分，期末提取存货跌价准备。本公司存货跌价准备按单个存货项目的成本高 35 于其可变现净值的差额提取。 ３．８． 长期投资 长期投资包括长期股权投资和长期债权投资等。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款（包括相关税费）或确定的价值入帐。 本公司对投资额占被投资企业可表决权资本 ２０％以下（含）的股权投资采用成本法核 算；对投资额占被投资企业可表决权资本 ２０％以上及 ５０％以下（含）的股权投资采用 权益法核算；对投资额占被投资企业可表决权资本 ５０％以上的股权投资采用权益法核 算并编制合并会计报表。 长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投 资成本，对长期债权投资按权责发生制原则计算应计利息。 债券投资溢价和折价的摊销方法：在长期债券投资的存续期内按直线法分期摊销。 长期投资减值准备的确认标准和计提方法：长期投资由于市价持续下跌或被投资企业 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内难以恢复，该可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计入长期投资 减值准备。 ３．９． 固定资产和在建工程 ３．９．１． 固定资产 固定资产包括房屋建筑物、机器设备和运输设备等。固定资产是指使用期限在一年以 上的房屋、建筑物和其他主要生产经营设备，以及单位价值在 ２,０００ 元以上并且使用期 限超过两年的非主要生产经营设备。 本公司改组前原有的固定资产以改组时固产资产的评估价值计价，改组后新购入的固 定资产以实际成本计价。固定资产折旧以预计使用年限采用直线法计算，并按固定资 产类别，预计使用年限确定折旧率。预计使用年限一般： 折 旧 年 限 房 屋 及 建 筑 物 １５ 年 机 器 设 备 １０ 年 电 子 仪 器 １０ 年 办 公 设 备 及 运 输 工 具 １０ 年 本公司对于实质上已发生了减值（如功能过剩、开工长期不足、重置价值大幅度下降、 固定资产收益率远低于正常的资金收益率等）的固定资产，按该资产可变现值低于帐面 净值的差额计提减值准备，对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （１） 长期闲置不用， 在可预见的未来不会再使用， 且已无转让价值的固定资产； （２） 于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （３） 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （４） 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 36 ３．９．２． 在 建 工 程 本公司在建工程指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入帐。成本包括机器设备的 购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息 费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。 本公司在建工程结转固定资产的时点：所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日 起结转固定资产，次月开始计提折旧。 本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时， 则计提在建工程减值准备： （１） 长期停建并且预计在未来 ２ 年内不会重新开工的在建工程； （２） 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并 且给企业带来的经济 利益具有很大的不确定性； （３） 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 ３．１０． 无形资产计价及摊销方法 本公司的无形资产主要指土地使用权，根据淄博市国有资产管理局淄国资企字 （１９９３） 第 ３６ 号文件，以公司改组时确认的评估值计价，并自本公司成立开始按土地使用期限 五十年分期摊销。 ３．１１． 营业收入的确认 收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方，本公司不再对 该产品实施继续管理权和控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与产品 相关的成本能够可靠的计量为标志确认收入的实现。 ３．１２． 税项 ３．１２．１ 所得税 本公司所得税采用应付税款法核算。本公司所得税适用税率为 ３３％。 根据山东省人民政府“ 鲁政字（１９９６）１２７ 号”文件对公司所得税问题的批复，本公 司按照 １５％ 的税率缴纳企业所得税。此项政策执行至 ２００１ 年底结 束。 本公司现在淄博市高新技术产业开发区化工区注册登记，根据国务院批准的 高新技术 产业开发区内的高新技术企业的税收政策，从 ２００２ 年起执行所得税税率 １５％的政策。 ３．１２．２． 增值税 本公司销售收入适用增值税，其中：内销产品销项税率为 １７％；出口产品销项 税率 为零。 本公司购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中：为出口产 品而支 付的进项税可以申请退税。 本公司的增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 37 ３．１２．３． 城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加分别按应纳流转税的 ７％和 ３％计提和缴纳。 ３．１３． 员工福利及社会保险 根据国家及当地劳动管理的有关规定，本公司按职工工资总额的一定比例计提 职工福 利费和社会保险基金，计入应付工资等科目的贷方，计提比例如下： 待 业 保 险 基 金 ２％ 养 老 保 险 基 金 ２３％ 职 工 福 利 费 １４％ 住 房 基 金 ５％ 工 会 经 费 ２％ 工 伤 保 险 １．５％ 职 工 教 育 经 费 １．５％ ３．１４． 利润分配 本公司税后利润根据国家有关法规及公司章程按下列顺序分配： （１） 弥补以前年度亏损 （２） 提取 １０％法定盈余公积金 （３） 提取 ５％至 １０％ 法定公益金 （４） 提取由股东大会通过的任意盈余公积金 （５） 派发股息 ４、 少数股东权益 少数股东权益的数额是根据所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算 确定，少数股东损益是根据所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收 益后的余额计算确定。 ５、 货币资金 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 现金 ２６ ４８ 银行存款＊ ６１７，００４ ２７９，１７８ 合计 ６１７，０３０ ２７９，２２６ ＊其中 （１）美元活期存款 １，００１，１３１．２３ 美元；（２）美元定期存款 ２７，９６７，０７６．１１ 美元；（３）港币存款 １９，７９７．６０ 港币。 上述外币存款，按 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日人民银行公布的市场汇率，美元按 ８．２７８６ 的汇 38 率折合人民币反映，港币按 １．０６１１ 的汇率折合人民币反映。 期末比期初增加 １２０．９８％，主要是留存于银行存款项目中的尚未使用的增发 Ａ 股募集 资金。 ６、 应收票据 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 商业承兑汇票 ８，０００ ０ 银行承兑汇票 １９，９９８ ９，４９５ 合计 ２７，９９８ ９，４９５ 应收票据的到期日为 ２００２ 年 ３ 月以后，无抵押和逾期汇票。 ７、 应收帐款 应收帐款帐龄分析： ２００１．１２．３１ 比例％ 坏帐准备 ２０００．１２．３１ 比例％ 坏帐准备 一年以内 ２１７，２８８ ８９．４％ １，０６５ １８９，９６１ ８６％ ９４４ 一至二年 １５，６８７ ６．４５％ １，５６９ １６，６９０ ８％ １，６６９ 二至三年 ９，１９７ ３．７８％ １，８３９ １３，６９５ ６％ ２，７３９ 三年以上 ８９２ ０．３７％ ８９２ ０ ０ ０ 合计 ２４３，０６４ １００％ ５，３６５ ２２０，３４６ １００％ ５，３５２ 应收账款欠款金额前五名的合计总欠款金额为 ５７，０４０ 千元，占应收账款总余额的 ２３．４６％。 本年度冲销 ３ 年以上应收帐款 １０，１２０ 千元。 应收帐款中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位的欠款。 ８、 其他应收款 ２００１．１２．３１ 比例％ 坏帐准备 ２０００．１２．３１ 比例％ 坏帐准备 一年以内 １０３，９８０ ９５．８％ ４５ ６７，２６３ ７９．４％ ４３ 一至二年 ３０１ ０．２９％ ３０ １６，２２１ １９．２％ ０ 二至三年 ３，９８９ ３．９１％ ３４２ ２１９ ０．２６％ ０ 三年以上 ０ ０ ０ １，０００ １．１４％ ０ 合计 １０８，２７０ １００％ ４１７ ８４，７０３ １００％ ４３ 其他应收款中金额较大的项目包括：应收出口退税４０，８９９千元，占４０．０７％；应收新华 工贸公司的销售三废产品的款项２４，０７１千元，占２３．５８％。 应收工商银行定期存款利息、应收集团公司和其他关联公司款项及应收的税款返还、 应收财政贴息等款项能实行到期收回因此没有计提坏帐准备。 期末余额中欠款前五名单位金额总计为８７，２３０千元，占其他应收款余额比例为８５．６４％。 39 其他应收款中持本公司４６．８９％股份的股东新华集团欠款为５，９５１千元，详见３６、关联方 关系及交易。 ９、 预付帐款 ２００１．１２．３１ 比例％ ２０００．１２．３１ 比例％ 一年以内 ２，９０７ ９１．３％ ６，４０５ ９５．５％ 一至二年 ４ ０．１３％ ３４ ０．５％ 二至三年 １４ ０．４４％ ７１ １．０５％ 三年以上 ２６０ ８．１３％ １９１ ２．９５％ 合计 ３，１８５ １００％ ６，７０１ １００％ 帐龄一年以上未收回的预付帐款主要是尚未结清的辅助材料款。 预付帐款中无持本公司 ５％以上股份的股东单位款项。 １０、 存货 ２００１．１２．３１ 跌价准备 ２０００．１２．３１ 跌价准备 原材料 ３１，０２８ ２３，１８３ 在产品 ６９，３７８ ５７，０９９ 产成品 ８５，８７５ ３６７ ７６，５４２ ３３０ 库存商品 ２，２８４ １，７４６ 低值易耗品 ７，６８４ ６，３８０ 特准储备物资 １，７０８ １，５０１ 合计 １９７，９５７ ３６７ １６６，４５１ ３３０ 存货期末较期初增长 １８．９％，主要是由于本公司根据市场需求的增长增加了当期的采 购和生产。 存货跌价准备系根据产成品帐面价值与２００１年１２月３１日市价之差额计提。 １１、 长期投资 １１．１． 长期投资包括： ２０００．１２．３１ 减值 本期增加 本期减少 ２００１．１２．３１ 减值 准备 准备 长期股权投资 ３８，５００ ０ １７，１２１ ０ ５５，６２１ ０ 长期债权投资 １６４ ０ ０ ０ １６４ ０ 合计 ３８，６６４ ０ １７，１２１ ０ ５５，７８５ ０ 40 １１．２． 长期股权投资包括： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司注册资本比例 天同证券有限责任公司 长期 ３０，０００ １．４６％ 太平洋保险公司 长期 ７，０００ ０．２５％ 山东环中制药股份有限公司 长期 １，５００ ５．５０％ 金瑞四方医药科技投资有限公司 ５０ 年 ３，２００ ６．４％ 交通银行 长期 １３，５７７ 德州新华泰康大药店有限公司＊ １０ 年 ３４４ ６０％ 合计 ５５，６２１ ＊２００１ 年淄博新华大药店与山东泰康药业有限公司，合资成立德州新华泰康大药店有限 公司（以下简称“德州大药店”），注册资本为 ６００ 千元，其中淄博新华大药店占 ６０％股 权，因德州大药店 ２００１ 年 ９ 月开始营业，且对本公司资产及净资产的影响极小，仅按 权益法核算，未合并报表。 １２、 固定资产 房屋及建筑物 机器及设备 运输设备 仪表 总计 期初原值 ２３６，７０２ ６３２，３８３ １８，９５１ ８，８４０ ８９６，８７６ 加：本年增加 ３３，９７０ １９，１４０ ５，２７７ ２，５９９ ６０，９８６ 其中：在建工程转入 ３０，９６３ ２，８８４ ０ ０ ３３，８４７ 减：本年减少 ９，８１８ １，００５ ７９３ １１，６１６ 期末原值 ２７０，６７２ ６４１，７０５ ２３，２２３ １０，６４６ ９４６，２４６ 期初累计折旧 １３４，４５４ ３０７，９５３ １０，３２５ ８，２６７ ４６０，９９９ 加：本年增加 １３，９７２ ４８，０５５ １，６４５ ２，４４３ ６６，１１５ 减：本年减少 ８，４８０ ９９３ ７３７ １０，２１０ 期末累计折旧 １４８，４２６ ３４７，５２８ １０，９７７ ９，９７３ ５１６，９０４ 期初净值 １０２，２４８ ３２４，４３０ ８，６２６ ５７３ ４３５，８７７ 期末净值 １２２，２４６ ２９４，１７７ １２，２４６ ６７３ ４２９，３４２ 经营租赁租出的房屋原值为 2,824 千元。 期末固定资产无减值情况，未计提减值准备。 41 １３、 在建工程 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 基建项目 67,653 １０，７７６ 工程往来 14,360 ５０，９５９ 合计 ８２，０１３ ６１，７３５ １３．１． 基建项目明细 工程项目 年初余额 本期累计 转入固定资产额 其他减少 期末工程余 资金来 工程预算 工程进度 完工日期 额 源 中心开关站 106 1,956 2,062 自有 ２，０６２ 已完工 咖啡因扩产 21 11,402 11,423 自有 ２００２－６ 一车间ＧＭＰ扩产 584 1,768 886 1,466 自有 ２，３５２ 已完工 尼索地平工程 642 269 911 自有 ９１１ 已完工 研究院中试 380 767 1,080 67 自有 １，１４６ 已完工 全厂污水处理工程 441 648 1,089 自有 ２，５０５ 已完工 氢可扩产 5 5,136 2,000 3,141 自有 ２００２－１２ 五金配件中转站 829 806 1,618 17 . 自有 １，６３５ 已完工 安乃近工程 4,521 17,278 21,799 募股 ３９，８００ ２００２－１２ 综合楼 1,309 7,231 8,540 自有 ５，５００ ２００２－６ 微粉中心 2,531 2,531 自有 ２，０００ ２００２－１２ Ｌ－３５０工程（开发区） 12,138 12,138 募股 ２９，９８０ ２００２－１２ 开发区咖啡因工程 3,620 3,620 募股 １６０，０００ ２００２－１２ 其他 1,938 29,544 12,063 2,820 16,599 自有 合计 10,776 95,094 33,847 4,370 67,653 在建工程未使用专项借款，不存在资本化利息的情况。 期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 １４、 无形资产 房屋使用权 土地使用权 原始金额 ６１２ ６８，２１１ 期初原值 ５８４ ６１，７３１ 期初累计摊销 ２８ ６，４８０ 本年增加 ０ ８，１５２ 本年摊销 ２８ １，３６４ 期末累计摊销 ５６ ７，８４４ 本期转出 ０ ０ 期末余额 ５５６ ６８，５１９ 剩余摊销年限 ２２ ４４ 42 无形资产在期末无减值情况发生，故未计提减值准备。 １５、 短期借款 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 年利率 抵押借款 ０ ０ ０ 担保借款＊ １７７，１００ ２５０，１００ ４．０５％－－５．８５％ 信用借款 ５，０００ ９，０００ ４．０５％－－５．８５％ 合计 １８２，１００ ２５９，１００ ＊由山东新华工贸股份有限公司担保借款 １０７，１００ 千元；由山东新华医药集团有限责 任公司担保借款 ７０，０００ 千元。 无到期未偿还的短期借款。 １６、 应付票据 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 商业承兑汇票 ０ ０ 银行承兑汇票 １１，６８４ ２７，６６９ 合计 １１，６８４ ２７，６６９ 应付票据到期日为 ２００２ 年 ３ 月 ２１ 日－２００２ 年 ６ 月 １４ 日。 １７、 应付帐款 ２００１．１２．３１ 比例％ ２０００．１２．３１ 比例％ 一年以内 ６６，０３８ ９２．１％ ６８，３３６ ９２％ 一至二年 ２，４２９ ３．３４％ ２，１９８ ２．９６％ 二至三年 ２，５７５ ３．５４％ １，０９０ １．４７％ 三年以上 ７３７ １．０２％ ２，６６１ ３．５７％ 合计 ７１，７７９ １００％ ７４，２８５ １００％ 三年以上未付的应付款项主要是以前年度未结清的货款，因一直未发生业务往来而长 期挂帐。 应付帐款无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 43 １８、 预收帐款 ２００１．１２．３１ 比例％ ２０００．１２．３１ 比例％ 一年以内 １０，０８８ ９５．１２％ ４，８７２ ８４．７７％ 一至二年 ３６２ ３．４１％ ２１８ ３．７７％ 二至三年 １５６ １．４７％ ４３３ ７．５３％ 三年以上 ０ ０ ２２４ ３．９３％ 合计 １０，６０６ １００％ ５，７４７ １００％ 账龄超过 １ 年未结转的预收账款主要是与客户结算的零星尾款。 预收账款无欠持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 １９、 应付股利 股东名称 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 欠付原因 本年度未付股利 国有法人股 １７，１５５ １７，３９５ 同上 流通股 Ａ 股 ６，０９２ ６，０９２ 同上 流通股 Ｈ 股 １２，０００ １２，０００ 同上 其他 ６，４３２ ３，３６７ 合计 ４１，６７９ ３８，８５４ ２０、 应交税金 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 适用税率 应交所得税 －４，４３７ １，９５８ １５％ 应交增值税 －４，０５４ １，２７８ １７％ 应交营业税 ６２ ３２ ３％－－５％ 应交城建税 ４５５ １１８ ７％ 应交教育费附加 ２２９ ５１ ３％ 应交个人所得税 ０ ５０２ 应交土地使用税 ０ １９２ 应交房产税 ０ ４３２ １．２％ 合计 －７，７４５ ４，５６３ 44 ２１、 其他应付款 ２００１．１２．３１ 比例％ ２０００．１２．３１ 比例％ 一年以内 １８，１９６ ９２．２８％ １１，２６５ ９２．８％ 一至二年 ７５４ ３．８８％ ６１２ ５．０３％ 二至三年 ４７７ ２．４６％ １５３ １．２６％ 三年以上 ２６７ １．３８％ １１４ ０．９１％ 合计 １９，６９４ １００％ １２，１４４ １００％ 其他应付款中余额较大的主要是应付职工教育经费 ７，９３６ 千元、应付工程款 ４，６８０ 千 元。 三年以上大额未付原因：主要是购买设备的尾款，待设备的试运行期满后支付。 其他应付款无欠持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 ２２、 预提费用 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 董事酬金 １，５００ １，０００ 审计费 １，１００ １，５００ 合计 ２，６００ ２，５００ ２３、 长期借款 贷款银行 本金 年利率（％） 借款期间 借款条件 用途 中国进出口 １５０，０００ ４．０５ ２００１．９．２８－２００ 担保借款＊ 生产周转 银行 ３．９．２８ ＊长期借款是由山东新华医药集团有限责任公司提供担保。 ２４、 股本 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 一、未上市流通股份： １、发起人股份 ２１４，４４０ ２１７，４４０ 其中：国家股（非流通股份） ２１４，４４０ ２１７，４４０ 境内法人持有股份 ２、募集法人股（非流通股份） １６，７２０ １６，７２０ ３、转配股 ４、内部职工股 ５、优先股及其他 未上市流通股份合计 ２３１，１６０ ２３４，１６０ 二、已上市流通股份 １、境内上市人民币普通股（Ａ 股） ７６，１５３ ４３，１５３ ２、香港上市普通股（Ｈ 股） １５０，０００ １５０，０００ ３、境内上市的外资股 ０ ０ ４、境外上市的外资股 ０ ０ 已上市流通股份合计 ２２６，１５３ １９３，１５３ 三、股份总计 ４５７，３１３ ４２７，３１３ ２００１ 年 ９ 月增发人民币普通股 ３０００ 万股，同时减持国有股 ３００ 万股，已经信永中和 45 会计师事务所 ２００１ 年 ９ 月 ７ 日出具验资报告。 ２５、 资本公积金 ２０００．１２．３１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 资产重估增值 ６０，９１０ ０ ０ ６０，９１０ 股票发行溢价 １５６，３３４ ３４０，５１７ ＊ ０ ４９６，８５１ 接受捐赠 １，１５８ ０ ０ １，１５８ 合计 ２１８，４０２ ３４０，５１７ ０ ５５８，９１９ ＊２００１ 年 ９ 月增发 ３０００ 万人民币普通股 ３０００ 万股时，溢价款 ３４９,５１７ 千元转增资 本公积。 ２６、 盈余公积金 ２０００．１２．３１ 本年增加 本年减少 ２００１．１２．３１ 法定盈余公积金 ４９，０２５ ８，２００ ０ ５７，２２５ 任意盈余公积金 ４５，６２２ ８，０９０ ０ ５３，７１２ 公益金 １８，８１５ ４，１００ ０ ２２，９１５ 合计 １１３，４６２ ２０，３９０ ０ １３３，８５２ ２７、 利润分配 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 利润总额 ９７，２５８ ８４，６７５ 减：所得税 １６，３０７ １５，４８９ 少数股东损益 ５５ ６６ 净利润 ８０，８９６ ６９，１２０ 加：期初未分配利润 １６６，５１９ １４８，８８７ 可供分配的利润 ２４７，４１５ ２１８，００７ 减：提取法定盈余公积金（１０％） ８，２００ ６，９１２ 提取法定公益金（５％） ４，１００ ３，４５６ 可供分配的未分配利润 ２３５，１１５ ２０７，６３９ 减：股利分配 ３６，５８５ ３４，１８５ 提取任意盈余公积金（１０％） ８，０９０ ６，９１２ 期初未分配利润调整 ０ ２３ 期末未分配利润 １９０，４４０ １６６，５１９ 根据本公司董事会对二零零一年度利润分配的草案，在提取 １０％的法定盈余公积金、 ５％的公益金和 １０％的任意盈余公积金后，按总股本 ４５７，３１２，８３０ 股，向全体股东派发 现金股利每股人民币 ０．０８ 元。 46 ２８、 主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 ２００１．１－１２ ２０００．１－１２ ２００１．１－１２ ２０００．１－１２ 原料药 ６７８，６６６ ６６７，３０２ ４９４，０６９ ４８９，７９２ 其中：出口 ４１６，０５０ ４１１，３３６ ２９９，３５５ ２９９，３９９ 制剂 ３９８，７４３ ３５８，９６８ ２５７，５１１ ２２９，５９３ 化工产品及其他 ２１，８４９ １７，８０３ １５，１６７ １５，６１３ 合计 １，０９９，２５８ １，０４４，０７３ ７６６，７４７ ７３４，９９８ 本公司前五名客户销售的收入总额为 １６７，４４０ 千元，占公司本全部销售收入的比例为 １５．２３%。 ２９、 主营业务税金及附加 计缴标准 ２００１．１－１２ ２０００．１－１２ 城建税 本年应交增值税的 ７％ ４，６３１ ４，７８１ 教育费附加 本年应交增值税的 ３％ １，９８５ ２，０４９ 合计 ６，６１６ ６，８３０ ３０、 其他业务利润 ２００１．１－１２ ２０００．１－１２ 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 收入 支出 利润 收入 支出 利润 销售材料 ４４，２８２ ４３，４３７ ８４５ ２７，２１９ ２６，５５２ ６６７ 销售水电汽 １０，５６８ １０，４８５ ８３ ８，７２９ ８，７２９ ０ 技术转让 １，７９９ ２０３ １，５９６ ６０９ ２４１ ３６８ 租赁 ２，５１３ １３８ ２，３７５ ９９３ ５５ ９３８ 合计 ５９，１６２ ５４，２６３ ４，８９９ ３７，５５０ ３５，５７７ １，９７３ ３１、 财务费用 ２００１．１－１２ ２０００．１－１２ 利息费用 １８，０６６ ２１，５９９ 银行手续费 １７４ １０５ 减：利息收入 １４，６６７ １２，５８６ 汇兑损失 ５５０ ７０３ 47 减：汇兑收益 ０ ０ 其他 －１，２４５ －７７５ 合计 ２，８７８ ９，０４６ 财务费用较上年下降 ６８％，主要是由于本年增发募股后资金周转状况好转，减少了借 款和利息支出，存款和利息收入增加。 ３２、 投资收益 ２００１．１－１２ ２０００．１－１２ 股票投资收益 其他股权投资收益 ３，０３５ ６０４ 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权收益 联营、合营公司分利 期末调整的被投资所有者权益 增减额 股权投资差额摊销 股权转让收益 合计 ３，０３５ ６０４ 本年投资收益是成本法核算的长期股权投资分回的股利，其中太平洋保险公司分回 ３３０ 千元、天同证券公司分回 ２，１２１ 千元、交通银行分回 ６０１ 千元、德州大药店按权 益法核算－１７ 千元。 ３３、 营业外收入 ２００１．１－１２ ２０００．１－１２ 固定资产清理收益 ８２８ １，４９６ 罚款收入 ５１ ３０ 其他 ２６０ ２，４９６ 合计 １，１３９ ４，０２２ ３４、 营业外支出 ２００１．１－１２ ２０００．１－１２ 48 处理固定资产损失 ４４８ １，９８２ 滞纳金、罚款等支出 ２，１２１ １，５２８ 捐赠支出 ０ ２２ 其他 ２，９５５ ２，９１６ 合计 ５，５２４ ６，４４８ ３５、 母公司会计报表注释 ３５．１． 应收帐款 应收帐款帐龄分析： ２００１．１２．３１ 比例％ 坏帐准备 ２０００．１２．３１ 比例％ 坏帐准备 一年以内 ２１７，２８８ ８９．４％ １，０７１ １８９，９６１ ８６％ ９４４ 一至二年 １５，６８７ ６．４５％ １，５６３ １６，６９０ ８％ １，６６９ 二至三年 ９，１９７ ３．７８％ １，８３９ １３，６９５ ６％ ２，７３９ ＊三年以上 ８９２ ０．３７％ ８９２ ０ ０ ０ 合计 ２４３，０６４ １００％ ５，３６５ ２２０，３４６ １００％ ５，３５２ 应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 ５７，０４０ 千元，占应收账款总余额的 ２３．４６％。 本年度冲销 ３ 年以上应收帐款 １０，１２０ 千元。 应收帐款中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位的欠款。 ３５．２． 其他应收款 其他应收款帐龄分析： ２００１．１２．３１ 比例％ 坏帐准备 ２０００．１２．３１ 比例％ 坏帐准备 一年以内 １０３，７１１ ９５．７８％ ４４ ６７，５７８ ７９．４％ ４３ 一至二年 ３０１ ０．３０％ ３０ １６，２２１ １９．２％ 二至三年 ３，９８９ ３．９２％ ３４２ ２１９ ０．２６％ 三年以上 ０ ０ ０ １，０００ １．１４％ 合计 １０８，００１ １００％ ４１６ ８５，０１８ １００％ ４３ 金额较大的其他应收款是应收出口退税 ４０，８９９ 千元，占 ４０．０７％；应收新华工贸公司 的销售三废产品的款项 ２４，０７１ 千元，占 ２３．５８％。 应收工商银行定期存款利息、应收集团公司和其他关联公司款项及应收的税款返还应 收财政贴息、代扣代缴的个人所得税、应收供电局的用电权款、应收新杰公司的款项、 应收保险公司款等未计提坏帐准备，主要是以上款项均能到期收回。 49 期末余额中欠款前五名单位金额总计为８７，２３０千元，占其他应收款余额比例为８５．６４％。 其他应收款中持有本公司４６．８９％股份的股东新华集团欠款为５，９５１千元。 ３５．３． 长期投资 ２０００．１２．３１ 减值 本期增加 本期 ２００１．１２．３１ 减值准备 准备 减少 长期股权投资 ４０，０８２ ０ １７，１８３ ０ ５７，２６５ ０ 长期债权投资 １６４ ０ ０ ０ １６４ ０ 合计 ４０，２４６ ０ １７，１８３ ０ ５７，４２９ ０ 其中：长期股权投资： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司注册资 本比例 天同证券有限责任公司 长期 ３０，０００ １．４６％ 太平洋保险公司 长期 ７，０００ ０．２５％ 山东环中制药股份有限公司 长期 １，５００ ５．５０％ 金瑞四方医药科技投资有限公司 ５０ 年 ３，２００ ６．４％ 交通银行 长期 １３，５７７ 淄博新华大药店 长期 １，９８８ ８８％ 合计 ５７，２６５ ３５．４． 主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 ２００１．１－１２ ２０００．１－１２ ２００１．１－１２ ２０００．１－１２ 原料药 ６７８，６６６ ６６７，３０２ ４９４，０６９ ４８９，７９２ 其中：出口 ４１６，０５０ ４１１，３３６ ２９９，３５５ ２９９，３９９ 制剂 ３８８，１４５ ３５１，２１６ ２５０，２４９ ２２３，８６３ 化工产品及其他 ２１，８４９ １７，８０３ １５，１６７ １５，６１３ 合计 １，０８８，６６０ １，０３６，３２１ ７５９，４８５ ７２９，２６８ 本期公司前五名客户销售的收入总额为 １６７，４４０ 千元，占公司全部销售收入的 １５．２３%。 50 ３５．５． 投资收益 ２００１．１－１２ ２０００．１－１２ 股票投资收益 其他股权投资收益 ３，４５７ １，０８９ 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权收益 联营、合营公司分利 期末调整的被投资所有者权益增减额 股权投资差额摊销 股权转让收益 合计 ３，４５７ １，０８９ ２００１ 年投资收益是成本法核算的长期股权投资分回的股利，其中太平洋保险公司分回 ３３０ 千元、天同证券公司分回 ２１２１ 千元、交通银行分回 ６０１ 千元、淄博新华药店 ４０５ 千元。 51 ３６、 关联方关系及其交易 ３６．１． 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司的主要关联公司基本情况如下： 公司名称 公司 法人代表 注册地点 注册资本 业务范围 与股份公司关系 性质 山东新华医药 有 限 贺端湜 淄博 人民币 ３０，１５０ 医药、化工 控股母公司 集团有限责任 责 任 张店区 万元 制造、贸易 公司 公司 等 山东新华工贸 股 份 傅恒谦 淄博 人 民 币 ２，３２０ 生产经销 关联，集团公司之 股份有限公司 制 企 张店区 万元 化工医药 子公司 业 原料等 山东新华淄博 有 限 王守俭 淄博 人 民 币 １，５４０ 设计、生产 关联，集团公司之 包装装璜有限 责 任 张店区 万元 经销包装 子公司 责任公司 公司 装潢品 山东淄博新达 中 外 陶敬实 淄博 美元 ２８７．５ 万 制造、销售 关联，集团公司之 制药有限公司 合资 张店区 元 化学原料 子公司 药 山东淄博新华 中 外 傅恒谦 淄博 美元 １，０４７ 万 生产、销售 关联，集团公司之 肯孚制药有限 合资 张店区 元 头孢系列 子公司 公司 产品 山东新华淄博 有 限 弭传煌 淄博 人 民 币 综合服务 关联，集团公司之 综合服务有限 责 任 张店区 １，９３０．１ 万元 子公司 责任公司 公司 山东新华淄川 有 限 陈大铮 淄博 人 民 币 ３１７．４ 生产、销售 关联，集团公司之 化工有限责任 责 任 淄川区 万元 化工原料 子公司 公司 公司 及配件 山东桓台新华 有 限 于瑞萱 淄博 人民币 ４００ 万 化工产品 关联，集团公司之 精细化工有限 责 任 桓台县 元 子公司 责任公司 公司 山东新华医药 有 限 谢炳书 淄博 人 民 币 ７７３．５ 生产、销售 关联，集团公司之 集团淄博制酸 责 任 博山区 万元 化工产品 子公司 有限责任公司 公司 山东新华医药 有 限 王绪一 淄博 人民币 １５０ 万 生产、销售 关联，集团公司之 集团淄博东风 责 任 张店区 元 化工产品 子公司 化工有限责任 公司 公司 52 ３６．２． 本公司同主要关联公司交易内容如下： ３６．２．１．本公司向关联公司销售商品、提供动力、劳务和技术服务 发生额 余额 备注 应收 （应付） 其中： 山东新华工贸股份公司 １０，５００ ２４，１２５ 销售产品 新达制药有限公司 １，７９０ ３，４２０ 动力及服务 新华肯孚制药有限公司 ４，２５６ （５，６４２） 销售产品及服 务 新华包装装璜有限公司 １，６５０ ０ 动力及服务 ３６．２．２．关联公司向本公司提供原材料、提供动力和劳务 发生额 余额 备注 应收 （应付） 其中： 山东新华工贸股份公司 （１５，２００） ０ 原材料 淄川化工有限公司 （５，７７２） （１，８７５） 原材料 桓台精细化工有限公司 （７２５） ９４３ 原材料 新华肯孚制药有限公司 （１５，０６０） （４，６１８） 原材料 新华包装装璜有限公司 （１８，０００） （６，７８０） 原材料 新华综合服务公司 （１２，１５６） （１，３２３） 劳务及服务 淄博东风化工厂 （１，０３０） ４７６ 原材料 ３６．２．３．本公司与关联公司其他往来（代垫费用、借款等） 发生额 余额 备注 应收 （应付） 其中： 山东新华医药集团公司 １９，７５０ ５，９５１ 借款及代垫费用等 在 ２００１ 年 １２ 月从集团购买土地使用权 ３５８８５．１ 平方米，受让价 ７９１ 万元。 本公司同关联公司一切交易均按市场价格进行结算。 ３７、 资本性承诺 ３７．１． 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司主要资本性承诺如下： ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 已签约但尚未拨付 １２，８８１ ９，１５０ 董事已授权但未签约 １８５，５００ １２７，７００ 合计 １９８，３８１ １３６，８５０ 53 ３７．２． 董事已授权但未签约的项目明细表： 项目 ２００１ 年投资 额 重点技术改造项目 １３２，０００ 科研、质检 １２，０００ 技术改造（车间生产线及精干包改造） ２５，５００ 动力系统改造 ５，０００ 土建项目 １１，０００ 合计 １８５，５００ ３８、 或有事项 无 ３９、 其他事项 无 54 （二）按香港普遍采纳之会计原则编制的财务报告 山东新华制药股份有限公司 会计报表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 55 国际核数师报告 致山东新华制药股份有限公司 (于中华人民共和国注册成立之股份有限公司) 全体股东 本核数师已完成审核第 2 页至第 32 页之账目，该等账目乃按照香港普遍采纳之会计原则编制。 董事及核数师各自之责任 公司董事有责任编制真实兼公平之账目。在编制该等真实兼公平之账目时，董事必须采用适当之会 计政策，并且贯彻应用该等会计政策。 本核数师之责任是根据审核之结果，对该等账目作出独立意见，并向股东报告。 意见之基础 本核数师已按照香港会计师公会所颁布之核数准则进行审核工作。审核范围包括以抽查方式查核与 账目所载数额及披露事项有关之凭证，亦包括评审董事于编制账目时所作之重大估计和判断，所采 用之会计政策是否适合贵公司与贵集团之具体情况，及有否贯彻应用并足够披露该等会计政策。 本核数师在策划和进行审核工作时，均以取得所有本核数师认为必需之资料及解释为目标，以便获 得充分凭证，就该等账目是否存有重大错误陈述，作出合理之确定。在作出意见时，本核数师亦已 评估该等账目所载之资料在整体上是否足够。本核数师相信我们之审核工作已为下列意见提供合理 之基础。 意见 本核数师认为，上述之账目足以真实兼公平地显示贵公司与贵集团于二零零一年十二月三十一日结 算时之财政状况，及贵集团截至该日止年度之盈利及现金流量，并按照香港公司条例之披露规定妥 为编制。 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 香港，二零零二年三月二十二日 57 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 综合损益表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 营业额 2 1,099,289 1,044,073 产品销售成本 (775,200) (737,392) ------ ------ 营业净利润 324,089 306,681 其它收入 2 22,112 15,005 销售费用 (121,842) (116,723) 管理费用 (104,838) (97,658) 其它经营费用 (3,358) (2,302) ------ ------ 营业利润 3 116,163 105,003 财务费用 4 (18,066) (21,599) ------ ------ 除税前盈利 98,097 83,404 税项 5 (16,307) (15,512) ------ ------ 除税后盈利 81,790 67,892 少数股东权益 (44) (66) ------ ------ 股东应占盈利 6 81,746 67,826 ------ ------ 股息 7 36,585 34,185 ------ ------ 人民币元 人民币元 每股盈利 8 0.187 0.159 ------ ------ 由于已确认损益报表之唯一项目为上述股东应占盈利 人民币 81,746,000 元(二零零零年：人民币 67,826,000 元)，故此并无呈列有关报表。 59 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 综合资产负债表 二零零一年十二月三十一日 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 固定资产 10 504,653 506,241 在建工程 11 91,163 63,775 投资 12 55,277 38,500 流动资产 存货 14 195,549 163,979 应收账款及票据 15 254,413 213,011 其它应收款项、按金及预付款项 53,039 56,724 可退回出口增值税款 40,899 21,026 应收控股公司款项 16 20,424 11,433 短期投资 164 164 可退回所得税款 4,436 - 现金及银行存款结余 617,231 279,226 - - - - - - - - - - - - 1,186,155 745,563 流动负债 ----------- ----------- 应付账款及票据 17 85,734 98,640 其它应付款项及应计费用 32,290 25,619 应付所得税款 - 1,958 短期银行贷款，无抵押 20 182,100 259,100 - - - - - - - - - - - - 300,124 385,317 ----------- ----------- 流动资产净值 886,031 360,246 ----------- ----------- 1,537,124 968,762 - - - - - - - - - - - - 资本来源： 股本 18 457,313 427,313 储备 19 890,918 505,240 拟派股息 19 36,585 34,185 - - - - - - - - - - - - 股本及储备总额 1,384,816 966,738 递延税项 5(d) 1,809 1,809 少数股东权益 499 215 长期银行贷款，无抵押 20 150,000 - - - - - - - - - - - - - 1,537,124 968,762 - - - - - - - - - - - - 董事会代表 鲁省民 ? ? ? 董事 董事 60 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 资产负债表 二零零一年十二月三十一日 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 固定资产 10 504,239 506,143 在建工程 11 91,163 63,775 投资 12 55,277 38,500 附属公司 13 880 880 流动资产 存货 14 193,162 162,233 应收账款及票据 15 254,413 213,011 其它应收款项、按金及预付款项 52,515 56,460 可退回出口增值税款税 40,899 21,026 应收控股公司款项 16 20,424 11,463 短期投资 164 164 可退回所得税款 4,093 - 现金及银行存款结余 615,893 277,507 - - - - - - - - - - - - 1,181,563 741,864 流动负债 ------------ ----------- 应付账款及票据 17 83,499 96,676 其它应付款项及应计费用 32,007 25,618 应付所得税款 - 1,924 短期银行贷款，无抵押 20 182,100 259,100 - - - - - - - - - - - - 297,606 383,318 ----------- ----------- 流动资产净值 883,957 358,546 ----------- ----------- 1,535,516 967,844 - - - - - - - - - - - - 资本来源： 股本 18 457,313 427,313 储备 19 889,809 504,537 拟派股息 19 36,585 34,185 - - - - - - - - - - - - 股本及储备总额 1,383,707 966,035 递延税项 5(d) 1,809 1,809 长期银行贷款，无抵押 20 150,000 - - - - - - - - - - - - - 1,535,516 967,844 - - - - - - - - - - - - 董事会代表 鲁省民 ? ? ? 董事 董事 61 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 经营业务之现金流入净额 21(a) 54,329 201,289 投资回报及融资成本 已收利息 6,278 11,440 已付利息 (18,066) (21,599) 已收股息 3,052 604 已付股息 (34,185) (17,093) - - - - - - - - - - - - 投资回报及融资成本之现金流出净额 (42,921) (26,648) 税项 已缴中国所得税 (22,701) (11,124) ----------- ----------- 投资业务 购置固定资产 (34,050) (29,730) 支付在建工程款项 (61,237) (35,474) 出售固定资产所得收入 828 1,496 购买长期投资 - (30,000) 赎回短期投资 - 44 定期存款 (10,328) (10,304) - - - - - - - - - - - - 投资业务之现金流出净额 (104,787) (103,968) ----------- ----------- 62 山东新华制药股份有限公司 (根 据 香 港 普 遍 采 纳 之 会 计 原 则 编 制 ) 综 合 现 金 流 量 表 (续 ) 截至二零零一年十二月三十一日止年度 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 融资前之现金(流出)/流入净额 (116,080) 59,549 ----------- -------- 融资 增发 A 股 21(b) 370,517 - 新借银行贷款 21(b) 522,900 367,500 偿还银行及其它贷款 21(b) (449,900) (447,776) 少数股东投资款 21(b) 240 - ------ ------ 融资之现金流入/(流出)净额 443,757 (80,276) ----------- ----------- 现金及现金等价物增加/(减少) 327,677 (20,727) 一月一日之现金及现金等价物 59,649 80,376 ------ ------ 十二月三十一日之现金及现金等价物 387,326 59,649 ------ ------ 现金及现金等价物结余分析： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 现金及银行存款结余 617,231 279,226 减：不列为现金等价物之银行存款 (229,905) (219,577) ------ ------ 现金及现金等价物 387,326 59,649 ------ ------ 63 山东新华制药股份有限公司 (根 据 香 港 普 遍 采 纳 之 会 计 原 则 编 制 ) 账目附注 1 主要会计政策 编制此等账目所采纳之主要会计政策如下： (a) 编制基准 本账目乃按照香港普遍采纳之会计原则及香港会计师公会颁布之准则编制。账目并依据历史 成本常规法编制，惟若干物业及厂房设备乃按公平值列账(见下文会计政策)。 于本年度，本集团采纳下列由香港会计师公会颁布之会计准则，该等会计准则于二零零一年 一月一日或以后开始之会计期间生效： 会计准则第 9 号(经修订) : 「资产负债表日后事项」 会计准则第 14 号(经修订) : 「租赁」(于二零零零年七月一日或以后开始之会计期 间生效) 会计准则第 26 号 : 「分部报告」 会计准则第 28 号 : 「准备、或然负债和或然资产」 会计准则第 31 号 : 「资产减值」 会计准则第 32 号 : 「综合财务报表和对附属公司投资之会计处理」 采纳此等新准则之影响载于以下之会计政策。 (b) 综合账目 本综合账目包括山东新华制药股份有限公司(┌本公司 ┘)及其附属公司(┌本集团 ┘)结算截至十 二月三十一日止之的账目。附属公司指集团控制董事会之组成、超过半数投票权或持有过半 数发行股本之公司。所有集团内公司间之重大交易及结余已在综合账目中冲销。 少数股东权益指外界股东在附属公司之经营业绩及资产净值中拥有之权益。 在本公司之资产负债报表内，附属公司的投资以成本值扣除减值亏损准备入账。附属公司之 业绩由本公司按已收及应收股息入账。 (c) 物业、机器及设备 (i) 土地使用权按重估值减累计摊销及累积减值亏损列账，而摊销方法乃按土地使用权 年限以直线基准计算。如有迹象显示出现减值，其账面值均需评估及实时撇减至可 收回价值。 (ii) 其它固定资产按重估值减累计折旧及累积减值亏损列账。 其它固定资产折旧以直线法于其估计可使用年限内将其成本值减累积减值亏损撇 销。固定资产之估计可使用年期如下： 建筑物 15 年 厂房、机器及设备 10 年 汽车 10 年 64 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 1 主要会计政策(续) (c) 物业、机器及设备(续) (iii) 改良成本予以资本化，并按其对本集团之预计可用年期折旧。 (iv) 在每年结算日，均须研究内外信息以评估固定资产项内之资产是否出现减值。如有 迹象显示资产出现减值，则估计资产之可收回价值，及(如适用)将减值亏损入账以 将资产减至其可收回价值。此等减值亏损在损益表入账，但假若资产乃按估值列账， 而减值亏损不超过该资产之重估盈余，则在此情况下视为重估减值。 (v) 出售固定资产之收益或亏损指出售所得收入净额与资产账面值之差额，并于 损益表 入账。任何属于有关资产之重估储备结余均转拨至留存盈利，并列作储备变动。 (d) 在建工程 在建工程是以成本列账。成本包括所有购买或建造之建筑物、厂房及机器的一切直接及间接 成本，以及投产日期前之兴建、安装及测试期间发生之有关借款的利息支出。厂房如能持续 生产具商业数量的可销售质量产品，则视为已经投产。 (e) 经营租赁 经营租赁是指拥有资产之风险及回报基本上全部由出租公司保留之租赁。根据经营租赁作出 之付款在扣除自出租公司收取之任何奖励金后，于租赁期内以直线法在损益账中支销。 (f) 投资 长期持有之投资乃按成本值减任何减值亏损准备入账。 个别投资之账面值在每年结算日均作检讨，以评估其公平值是否已下跌至低于其账面值。假 如下跌并非短期性，则有关投资之账面值须削减至其公平值。减值亏损在损益账中列作开支。 当引致撇减或撇销之情况及事件不再存在，而有可信证据显示新的情况和事件会于可预见将 来持续，则将此项减值亏损拨回损益账。 (g) 存货 存货包括制成品及在制品，除耗用品外，存货按成本值或可变现净值二者之较低者入账。成 本值以加权平均基准计算，并包括原材料、直接劳工及应占之所有生产经常开支。可变现净 值乃按预计销售所得款项扣除估计销售费用计算。耗用品按成本减陈旧存货的准备后列账。 (h) 应收账款 凡被视为属呆账之应收账款，均提拨准备。在资产负债表内列账之应收账款已扣除有关之准 备金。 (i) 递延税项 为课税而计算之盈利与账目所示之盈利二者间之时差，若预期将于可预见将来支付或收回负 债或资产，即按现行税率计算递延税项。 65 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 1 主要会计政策(续) (j) 外币换算 以外币为本位之交易，均按交易当日之汇率折算。于结算日以外币显示之货币资产与负债则 按结算日之汇率折算。由此产生之汇兑盈亏均计入损益账。 有关为购置及建造固定资产所借入之外币借款的外汇换算差额，当被视作利息成本之调整时 作资本化处理。其它换算差额均于损益账内处理。 (k) 收益确认 (i) 销售产品所得收益在拥有权之风险及回报转移时确认，通常亦即为货品付运予客户 及所有权转让时。 (ii) 利息收入依据未偿还本金额及适用利率按时间比例确认。 (iii) 股息收入在收取股息之权利确定时确认。 (iv) 经营租赁之租金收入按直线法确认。 (l) 退休福利 本集团参与地方政府设立的退休计划，每年之供款额为本集团雇员薪金、花红及津贴总额的 25%(二零零零年:25%)。地方政府将会就这退休计划负责承担所有本集团之现已退休和将来 退休的雇员的福利。支付指定退休计划的费用于产生时自损益账中扣除。 (m) 研究及开发成本 研究及开发成本作为费用支销，但假若预期开发中的产品可以获利和生产，并证明其技术上 可行，则将开发成本确认为资产，并以直线法分不超过五年摊销，以反映将相关经济效益确 认之模式。 (n) 借贷成本 凡直接与购置、兴建或生产某项资产(该资产必须经过颇长时间筹备以作预定用途或出售)有 关之借贷成本，均予以资本化为该资产之部分成本。所有其它借贷成本均于发生之年度内在 损益账支销。 (o) 现金及现金等价物 现金及现金等价物按成本在资产负债表内列账。在综合现金流量表中，现金及现金等价物包 括现金及银行存款结余及少于三个月到期的银行存款，扣除少于三个月到期的短期借款计 算。 (p) 准备 当本集团因过往事件须承担现有之法律或推定责任，而在解除责任时有可能令到资源流出， 同时责任金额能够可靠地作出估计时，则会确认准备。当本集团预计准备可获偿付，则将偿 付金确认为一项独立资产，惟只能在偿付金可实质确定时确认。 66 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 1 主要会计政策(续) (q) 分部报告 按照本集团之内部财务报告，本集团已决定将业务分部资料作为主要报告形式，而地区分布 资料则以次要报告形式呈列。 (r) 股息 按照经修订之会计准则第 9 号，本集团于结算日后拟派或宣派之股息不再于结算日确认为负 债。此项会计政策之变更已追溯至往年度，故比较数字已重新列账，以符合经修订之政策。 如附注十九所详述，此项改变导致二零零一年一月一日之期初留存盈利增加了人民币 34,185,000 元(二零零零年一月一日：人民币 17,093,000 元)，此乃二零零零年(一九九九年)度 拟派末期股息准备之拨回数额，虽然有关股息于结算日后始作宣派，惟过往于二零零零年十 二月三十一日(一九九九年十二月三十一日)入账列为负债。 2 营业额、收益及分部资料 本集团主要从事开发、制造及销售药品，包括化学原料药、制剂(如片剂及针剂)、化工及其 它产品。本年已确认收入列载如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 营业额 产品销售收入 1,099,289 1,044,073 其它收入 利息收入 14,668 12,586 租金收入 2,375 780 废料销售收入 421 667 股息收入 3,052 604 技术转让费收入 1,596 368 - - - - - - - - - - - - 22,112 15,005 ----------- ----------- 总收入 1,121,401 1,059,078 - - - - - - - - - - - - 67 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 2 营业额、收益及分部资料 (续) 本集团按业务分部及顾客所在地区分部资料呈列如下:- (i) 业务分部资料 二零零一年 二零零零年 药品业务 其它 集团 药品业务 其它 集团 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 分部收入 1,118,349 3,052 1,121,401 1,058,474 604 1,059,078 ------ ------ ------ ------ ------ ------ 分部业绩 113,111 3,052 116,163 104,399 604 105,003 ------ ------ ------ ------ ------ ------ 分部资产 1,781,971 55,277 1,837,248 1,315,415 38,664 1,354,079 分部负债 (452,432) - (452,432) (387,341) - (387,341) 资本开支 95,287 - 95,287 65,204 - 65,204 折旧 69,039 - 69,039 69,013 - 69,013 68 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 2 营业额、收益及分部资料(续) (i i ) 顾客所在地区分部资料 分部收入 分部业绩 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 中国(包括香港) 773,155 712,820 249,826 228,845 欧洲 148,347 158,357 39,316 36,808 美国 138,495 129,401 33,637 38,496 其它国家 61,404 58,500 23,422 17,537 ------ ------ ------ ------ 1,121,401 1,059,078 346,201 321,686 ------ ------ 未分配成本 (230,038) (216,683) ------ ------ 营业利润 116,163 105,003 ------ ------ 本集团之所有资产均位于中国。 69 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 3 营业利润 营业利润已计入及扣除下列项目： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 计入 拨回滞销及陈旧存货撇账 - 656 出售固定资产收益 380 - ------ ------ 扣除 劳务成本(不包括董事及监事酬金) 100,981 95,622 呆坏账准备 10,180 8,074 自置固定资产折旧 69,039 69,013 支付员工退休金计划供款 18,860 16,909 核数师酬金 1,095 1,095 研究及开发成本 12,355 12,830 出售固定资产亏损 - 904 汇兑净损失 551 703 维修及保养费用 37,400 26,333 广告及宣传费用 70,946 61,868 滞销及陈旧存货准备 37 - 土地及楼宇经营租赁 658 246 ------ ------ 4 财务费用 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 须于五年内偿还的银行贷款利息 18,066 21,599 须于五年内偿还的其它贷款利息 - 328 ----- ----- 借贷成本总额 18,066 21,927 减：于在建工程拨作资本之数额 - (328) ----- ----- 18,066 21,599 ----- ----- 70 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 5 税项 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 于综合损益表内支销之税项如下： 中国企业所得税 - 本期(注(a)) 35,875 34,126 - 已退还税项(注(a)) (19,568) (18,614) ----- ----- 16,307 15,512 ----- ----- (a) 本集团须就二零零零年及二零零一年度应课税收入的 33%缴纳中国企业所得税。 根据山东省人民政府及山东省淄博市财政局的批覆，本公司享有山东省淄博 市财政 局提供的企业所得税退税优惠。此退税优惠相等于本公司缴纳企业所得税的应课税 收入之 18%。已退还的税项指年内已收取的财政优惠。董事认为已收的退税款项并 不附有追索权。 根据国务院颁布《关于纠正地方自定税收先征后返政策的通知》国发[2000] 2 号文件 及财政部、国家税务总局颁布《关于进一步认真贯彻落实国务院关于纠正地方自行 制定税收先征后返政策的通知》财税[2000]99 号文件，本公司，作为一家在香港联 合交易所有限公司上市之公司，于二零零一年十二月三十一日止年度内，仍然享有 有关退税优惠。 (b) 根据山东省淄博市地方税务局颁布的淄地税开字[2002]5 号文件，本公司被确认为高 新技术企业, 并于截至二零零二年十二月三十一日止年度内，按 15%的税率缴纳企 业所得税。此优惠于二零零二年后，须每年向淄博市地方税务局申请审批。 (c) 本集团截至二零零零及二零零一年十二月三十一日止两个个别年度并无应 课税收 入须缴付香港利得税，故账目内并无香港利得税拨备。 71 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 5 税项 (续) (d) 递延税项 本集团及公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 于一月一日及十二月三十一日 1,809 1,809 ---- ---- 递延税项如下： 二零零一年 二零零零年 可能出现之 可能出现之 负债全数 已拨准备 负债全数 已拨准备 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按香港普遍采纳之 会计原则所调整 而产生之时差 1,467 1,467 1,855 1,855 其它时差 342 342 (46) (46) ---- ---- ---- ---- 1,809 1,809 1,809 1,809 ---- ---- ---- ---- 本集团并无未拨备之重大递延税项。 6 股东应占盈利 计入本公司账目之股东应占盈利为人民币 81,340,000 元(二零零零年 ：人民币 67,340,000 元)。 7 股息 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 拟派末期股息 - 每股人民币 0.08 元 (二零零零年：人民币 0.08 元) 按 307,312,830 股 (二零零零年：277,312,830 股) A 股及 150,000,000 股 (二零零零年：150,000,000 股)H 股计算 (注(b)) 36,585 34,185 ----- ----- 72 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 7 股息 (续) (a) 过往于结算日后拟派及宣派但在截至一九九九年及二零零零年十二月三十一日止年 度计算入账之末期股息分别为人民币 17,093,000 元及人民币 34,185,000 元。根据本集 团之新会计政策 (见附注 1(r))，此等数额已于二零零零年及二零零一年一月一日之 期初储备中拨回(见附注 19)，并于建议派发股息之期间扣除。 (b) 于二零零二年三月二十二日举行之会议上，董事宣布按 307,312,830 股 A 股及 150,000,000 股 H 股，派发末期股息每股人民币 0.08 元(折合港币的 0.0754 元，A 股 含税)。此项拟派股息并无于本账目中列作应付股息，惟将于截至二零零二年十二月 三十一日止年度列作留存盈利分派。 8 每股盈利 每股盈利是根据本集团之股东应占盈利人民币 81,746,000 元 (二零零零年： 人民币 67,826,000 元)计算。 每股盈利是按年内已发行股份之加权平均数 437,093,652 股(二零零零年：427,312,830 股)计算。 9 董事及监事酬金 (a) 年内本集团向董事及监事支付之酬金总额如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 袍金 - - 其它酬金 - 基本薪金及津贴 700 711 - 花红 1,500 889 - 退休福利 150 155 ---- ---- 2,350 1,755 ---- ---- 截至二零零零及二零零一年十二月三十一日止年度，本集团并无向非执行董事支付任何酬 金。 73 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 9 董事及监事酬金(续) (b) 列入以下酬金级别之董事和监事人数如下： 执行董事 非执行董事 监事 二零零一年 二零零零年 二零零 二零零零年 二零零一年 二零零零年 一年 零至人民币 1,000,000 元 9 10 3 3 5 5 --- --- --- --- --- --- 截至二零零零年及二零零一年十二月三十一日止年度，没有董事或监事放弃酬金。 (c) 截至二零零零年及二零零一年十二月三十一日止年度内酬金最高的五位人士均为本公司执 行董事，彼等之酬金已载于上文分析。 74 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 10 固定资产 本集团 厂房、机器 土地使用权 建筑物 及设备 汽车 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重估值 于二零零一年一月一日 68,823 176,904 478,264 14,220 738,211 由在建工程转入 - 4,838 29,011 - 33,849 添置 8,152 3,007 17,614 5,277 34,050 出售 - - (9,345) (1,006) (10,351) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ------ 于二零零一年十二月三十一日 76,975 184,749 515,544 18,491 795,759 ----------- ------------ ------------ ------------ ------------ 累积折旧 于二零零一年一月一日 6,166 67,137 153,558 5,109 231,970 本年度折旧 1,392 15,646 50,356 1,645 69,039 出售 - - (8,910) (993) (9,903) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ------ 于二零零一年十二月三十一日 7,558 82,783 195,004 5,761 291,106 ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 账面净值 于二零零一年十二月三十一日 (附注 10(e)) 69,417 101,966 320,540 12,730 504,653 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ------ 于二零零零年十二月三十一日 62,657 109,767 324,706 9,111 506,241 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ------ 75 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 10 固定资产(续) 本公司 厂房、机器 土地使用权 建筑物 及设备 汽车 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 重估值 于二零零一年一月一日 68,823 176,904 478,144 14,220 738,091 由在建工程转入 4,838 29,011 - 33,849 添置 8,152 3,007 17,237 5,277 33,673 出售 - - (9,345) (1,006) (10,351) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ------ 于二零零一年十二月三十一日 76,975 184,749 515,047 18,491 795,262 ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 累积折旧 于二零零一年一月一日 6,166 67,137 153,536 5,109 231,948 本年度折旧 1,392 15,646 50,295 1,645 68,978 出售 - - (8,910) (993) (9,903) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ------ 于二零零一年十二月三十一日 7,558 82,783 194,921 5,761 291,023 ------------ ------------ ------------ ------------ ------------ 账面净值 于二零零一年十二月三十一日 (附注 10(e)) 69,417 101,966 320,126 12,730 504,239 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ------ 于二零零零年十二月三十一日 62,657 109,767 324,608 9,111 506,143 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ------ 76 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 10 固定资产(续) (a) 本集团及本公司之所有建筑物均位于中国。本集团及本公司之账面净值为人民币 61,265,000 元的土地使用权由淄博市国家土地管理局所授予，为期 50 年，并由一九 九六年三月八日起计算。 余下的账面净值为人民币 8,152,000 元的土地使用权，乃由淄博市国家土地管理局所 授予，为期 29 年，直至二零三零年十二月廿七日。 (b) 为准备本公司的股票于香港联合交易所有限公司上市，本公司的固定资产 首先于一 九九五年十二月三十一日由中国注册估值师山东会计师事务所按折旧重置成本的基 准作估值。重估增值为人民币 6,420,000 元。其后本公司的固定资产于一九九六年九 月三十日由一独立估值师 - 卓德测计师行有限公司 按公开市值重新估值。是次重 估增值为人民币 22,625,000 元。两个重估增值列账后对截至二零零一年十二月三十 一日止年度增加的折旧费用为人民币 2,126,000 元(二零零零年：人民币 3,029,000 元)。 (c) 倘本集团及本公司之固定资产以成本值减累计折旧入账，该等资产之账面 值将分别 约为： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 土地使用权 69,076 62,316 69,076 62,316 建筑物 95,209 101,156 95,209 101,156 厂房、机器及设备 293,649 323,985 293,235 323,887 汽车 12,244 8,625 12,244 8,625 ------ ------ ------ ------ 470,178 496,082 469,764 495,984 ------ ------ ------ ------ (d) 以上重估并不构成时差，故并无产生递延税项。 (e) 于二零零一年十二月三十一日，本公司及本集团之所有固定资产均由本公 司董事按 折旧重置成本基准作估值。由于重估值与于二零零一年十二月三十一日之账面净值 并无重大差异，董事认为固定资产于二零零一年十二月三十一日之账面净值已经公 平地反映其于当日之可收回价值。 77 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 11 在建工程 本集团及本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 于一月一日 63,775 44,845 增加 61,237 35,474 转往固定资产 (33,849) (16,544) ----- ----- 于十二月三十一日 91,163 63,775 ----- ----- 在建工程指于二零零一年十二月三十一日正在建造但尚未投产的建筑物、厂房及机器设备所 发生的开支。在本年度内没有将有关在建工程所借贷款的利息资本化 (二零零零年：人民币 328,000 元)。 12 投资 本集团及本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 非上市投资，按成本值 55,277 38,500 ----- ----- 13 附属公司 本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 非上市公司股份，按成本值 880 880 ---- ---- 于二零零一年十二月三十一日之附属公司的详情如下： 注册 主要业务及 公司名称 成立国家 经营地点 注册资本详情 实际拥有权益 淄博新华大药店 中国 于中国经营 人民币 1,000,000 元 88% 有限公司 药物及医 药用品零 售 德州新华泰康大 中国 于中国经营 人民币 600,000 元 *52.8% 药店有限公司 药物及医 药用品零 售 *由本公司间接持有之股份 78 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 14 存货 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 22,480 18,423 22,480 18,423 在制品 69,378 57,098 69,378 57,098 产成品 96,246 82,078 93,859 80,332 耗用品 7,445 6,380 7,445 6,380 ------ ------ ------ ------ 195,549 163,979 193,162 162,233 ------ ------ ------ ------ 于二零零一年十二月三十一日，以可变现净值列账之本集团及本公司存货的账面值合共人民 币 9,741,000 元(二零零零年：人民币 14,324,000 元)。 15 应收账款及票据 于二零零一年十二月三十一日，应收账款及票据的账龄分析如下： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 242,177 204,153 242,177 204,153 一年至二年 11,757 8,088 11,757 8,088 二年至三年 479 770 479 770 ------ ------ ------ ------ 254,413 213,011 254,413 213,011 ------ ------ ------ ------ 本集团及本公司之出口销售之营业额均以信用证或付款交单方式进行销售。营业额之其它结 余则按记账交易形式进行，其中部分以客户之备用信用证或银行担保作保证。 16 应收控股公司款项 应收控股公司款项是无抵押、无利息及无指定还款日期的款项。 79 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 17 应付账款及票据 于二零零一年十二月三十一日，应付账款及票据的账龄分析如下： 本集团 本公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 79,993 92,690 77,758 90,726 一年至二年 2,430 2,165 2,430 2,165 二年至三年 2,575 1,124 2,575 1,124 超过三年 736 2,661 736 2,661 ------ ------ ------ ------ 85,734 98,640 83,499 96,676 ------ ------ ------ ------ 18 股本 本集团及本公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 法定股本 307,312,830 股(二零零零年：277,312,830 股) A 股每股面值人民币 1.00 元 307,313 277,313 150,000,000 股(二零零零年：150,000,000 股) H 股每股面值人民币 1.00 元 150,000 150,000 ------ ------ 457,313 427,313 ------ ------ 已发行及缴足股本 307,312,830 股(二零零零年：277,312,830 股) A 股每股面值人民币 1.00 元分为： 国家股 (注(a)) 214,440 217,440 法人股 16,720 16,720 个人股(注(a)) 76,153 43,153 ------ ------ 307,313 277,313 150,000,000 股(二零零零年：150,000,000 股) H 股每股面值人民币 1.00 元 150,000 150,000 ------ ------ 457,313 427,313 ------ ------ (a) 本公司于二零零一年九月三日按发行价每股人民币 13.00 元，发行 30,000,000 股 A 股， 并于二零零一年九月 十九日在深圳证券交易所上市。另外，根据财政部财企便函 [2001]78 号，3,000,000 股国家股，亦于同时以每股人民币 13.00 元发行。此 3,000,000 股国家股亦于二零零一年九月十九日在深圳证券交易所上市。 (b) 根据本公司的公司章程，除派发股息的币值外，所有本公司发行之 A 股及 H 股均享 有同等权益。 80 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 19 储备 本集团 资本公积金 股份溢价账 储备基金 资产 留存盈利 （注（ｂ）） （注（ｂ）） （注（ｃ）） 重估储备 （注（ｄ）） 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零零年一月一日， ７８，６４２ １２６，１０１ ９６，１８２ ２９，０４５ １４１，６２９ ４７１，５９９ 如前呈报 按会计准则第 ９ 号（经修 订）之 影响（附注 １（ｒ）） － － － － １７，０９３ １７，０９３ ───── ───── ───── ───── ───── ───── 于二零零零年一月一日， ７８，６４２ １２６，１０１ ９６，１８２ ２９，０４５ １５８，７２２ ４８８，６９２ 经重列 本年度盈利 － － － － ６７，８２６ ６７，８２６ 一九九九年已派末期股息 － － － － （１７，０９３） （１７，０９３） （附注 ７） 转入储备基金 － － １７，２８０ － （１７，２８０） － ───── ───── ───── ───── ───── ───── 于二零零零年十二月 ７８，６４２ １２６，１０１ １１３，４６２ ２９，０４５ １９２，１７５ ５３９，４２５ 三十一日 ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ 相当于： 于二零零零年十二月三十 一日之 储备 ７８，６４２ １２６，１０１ １１３，４６２ ２９，０４５ １５７，９９０ ５０５，２４０ 二零零零年拟派末期股息 － － － － ３４，１８５ ３４，１８５ ───── ───── ───── ───── ───── ───── 于二零零零年十二月三十 ７８，６４２ １２６，１０１ １１３，４６２ ２９，０４５ １９２，１７５ ５３９，４２５ 一日 ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ - 81 - 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 19 储备(续) 本集团 资本公积金 股份溢价账 储备基金 资产 留存盈利 （注（ｂ）） （注（ｂ）） （注（ｃ）） 重估储备 （注（ｄ）） 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零一年一月一日， ７８，６４２ １２６，１０１ １１３，４６２ ２９，０４５ １５７，９９０ ５０５，２４０ 如前呈报 按会计准则第 ９ 号（经修 订）之 影响（附注 １（ｒ）） － － － － ３４，１８５ ３４，１８５ ───── ───── ───── ───── ───── ───── 于二零零一年一月一日， ７８，６４２ １２６，１０１ １１３，４６２ ２９，０４５ １９２，１７５ ５３９，４２５ 经重列 增发 Ａ 股 － ３４０，５１７ － － － ３４０，５１７ 本年度盈利 － － － － ８１，７４６ ８１，７４６ 二零零零年已派末期股息 － － － － （３４，１８５） （３４，１８５） （附注 ７） 转入储备基金 － － ２０，３９０ － （２０，３９０） － ───── ───── ───── ───── ───── ───── 于二零零一年十二月三十 ７８，６４２ ４６６，６１８ １３３，８５２ ２９，０４５ ２１９，３４６ ９２７，５０３ 一日 ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ 相当于： 于二零零一年十二月三十 ７８，６４２ ４６６，６１８ １３３，８５２ ２９，０４５ １８２，７６１ ８９０，９１８ 一日之 储备 二零零一年拟派末期股息 － － － － ３６，５８５ ３６，５８５ ───── ───── ───── ───── ───── ───── 于二零零一年十二月三十 ７８，６４２ ４６６，６１８ １３３，８５２ ２９，０４５ ２１９，３４６ ９２７，５０３ 一日 ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ - 82 - 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 19 储备(续) 本公司 资本公积金 股份溢价账 储备基金 资产 留存盈利 （注（ｂ）） （注（ｂ）） （注（ｃ）） 重估储备 （注（ｄ）） 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零零年一月一日，如前 ７８，６４２ １２６，１０１ ９６，１８２ ２９，０４５ １４１，４１２ ４７１，３８２ 呈报 按会计准则第 ９ 号（经修 订）之 影响（附注 １（ｒ）） － － － － １７，０９３ １７，０９３ ───── ───── ───── ───── ───── ──── 于二零零零年一月一日， ７８，６４２ １２６，１０１ ９６，１８２ ２９，０４５ １５８，５０５ ４８８，４７５ 经重列 本年度盈利 － － － － ６７，３４０ ６７，３４０ 一九九九年已派末期股息 － － － － （１７，０９３） （１７，０９３） （附注 ７） 转入储备基金 － － １７，２８０ － （１７，２８０） － ───── ───── ───── ───── ───── ──── 于二零零零年十二月三十 ７８，６４２ １２６，１０１ １１３，４６２ ２９，０４５ １９１，４７２ ５３８，７２２ 一日 ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ 相当于： 于二零零零年十二月三十 一日之 储备 ７８，６４２ １２６，１０１ １１３，４６２ ２９，０４５ １５７，２８７ ５０４，５３７ 二零零零年拟派末期股息 － － － － ３４，１８５ ３４，１８５ ───── ───── ───── ───── ───── ───── 于二零零零年十二月三十 ７８，６４２ １２６，１０１ １１３，４６２ ２９，０４５ １９１，４７２ ５３８，７２２ 一日 ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ - 83 - 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 19 储备(续) 本公司 资本公积金 股份溢价账 储备基金 资产 留存盈利 （注（ｂ）） （注（ｂ）） （注（ｃ）） 重估储备 （注（ｄ）） 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零一年一月一日，如前 ７８，６４２ １２６，１０１ １１３，４６２ ２９，０４５ １５７，２８７ ５０４，５３７ 呈报 按会计准则第 ９ 号（经修 订）之 影响（附注 １（ｒ）） － － － － ３４，１８５ ３４，１８５ ───── ───── ───── ───── ───── ───── 于二零零一年一月一日， ７８，６４２ １２６，１０１ １１３，４６２ ２９，０４５ １９１，４７２ ５３８，７２２ 经重列 增发 Ａ 股 － ３４０，５１７ － － ３４０，５１７ 本年度盈利 － － － － ８１，３４０ ８１，３４０ 二零零零年已派末期股息 － － － － （３４，１８５） （３４，１８５） （附注 ７） 转入储备基金 － － ２０，２２４ － （２０，２２４） － ───── ───── ───── ───── ───── ───── 于二零零一年十二月三十 ７８，６４２ ４６６，６１８ １３３，６８６ ２９，０４５ ２１８，４０３ ９２６，３９４ 一日 ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ 相当于： 于二零零一年十二月三十 一日之 储备 ７８，６４２ ４６６，６１８ １３３，６８６ ２９，０４５ １８１，８１８ ８８９，８０９ 二零零一年拟派末期股息 － － － － ３６，５８５ ３６，５８５ ───── ───── ───── ───── ───── ───── 于二零零一年十二月三十 ７８，６４２ ４６６，６１８ １３３，６８６ ２９，０４５ ２１８，４０３ ９２６，３９４ 一日 ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ ═════ - 84 - 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 19 储备(续) (a) 根据中国有关法规及本公司的公司章程(┌公司章程┘)，除税后盈利应按以下之次序分派： (1) 弥补累积亏损； (2) 提取除税后盈利 10%往法定盈余公积金。当法定盈余公积金金额达注册资本 的 50%，可以不再提取； (3) 提取税后盈利 5%至 10%往法定公益金； (4) 提取由股东于股东大会通过之任意盈余公积金；及 (5) 派发股息予股东。 提取往法定盈余公积金及法定公益金之金额应按照中国会计准则编制之中国法定账 目之除税后盈利计算。 (b) 资本公积金及股份溢价账 资本公积金主要包括本公司由国营企业改组为股份制有限公司时资产评估确认值与折股的 股本差额。股份溢价账为发行股票时所产生，并已扣除发行股票费用。根据中国有关法规， 资本公积金及股份溢价账只能用于增加股本。 (c) 储备基金 本集团 法定盈余 任意盈余 公积金 法定公益金 公积金 (注(i)) (注(ii)) (注(iii)) 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零零年一月一日 42,112 18,611 35,459 96,182 转自损益表中 6,912 3,456 6,912 17,280 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 于二零零零年十二月 三十一日 49,024 22,067 42,371 113,462 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 于二零零一年一月一日 49,024 22,067 42,371 113,462 转自损益表中 8,156 4,078 8,156 20,390 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 于二零零一年十二月 三十一日 57,180 26,145 50,527 133,852 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 85 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 19 储备(续) (c) 储备基金(续) 本公司 法定盈余 任意盈余 公积金 法定公益金 公积金 (注(i)) (注(ii)) (注(iii)) 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零零年一月一日 42,112 18,611 35,459 96,182 转自损益表中 6,912 3,456 6,912 17,280 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 于二零零零年十二月 三十一日 49,024 22,067 42,371 113,462 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 于二零零一年一月一日 49,024 22,067 42,371 113,462 转自损益表中 8,090 4,044 8,090 20,224 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 于二零零一年十二月 三十一日 57,114 26,111 50,461 133,686 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 附注： (i) 法定盈余公积金 本集团需提取中国法定账目之税后利润的 10%往法定盈余公积金。当法定盈 余公积 金已达注册资本的 50%时，可以不再提取。该公积金可用于弥补亏损或增加股本。 除了为弥补亏损外，在使用法定公积金后，余额不应低于注册资本的 25%。 (ii) 法定公益金 本集团需提取中国法定账目之税后利润的 5%至 10%往法定公益金。此法定 公益金 只限于使用在本公司职工集体福利设施的资本性支出，而该等设施之所有权乃本公 司所有。除公司清算外，法定公益金不可用以派发给股东。 (iii) 任意盈余公积金 任意盈余公积金从留存盈利中提取或从法定公益金中转入，可用作弥补亏 损及增加 股本，但提取与使用时须经股东大会决议通过。任何转拨至公积金亦须经股东大会 决议通过。 (d) 盈利分配 根据公司章程，可作盈利分派的纯利被视作为(a)根据中国会计准则及财务规定所计算的数 额；及(b)根据国际会计准则或公司境外上市地适用之会计准则所计算的数额，取其两者中 较少者。按照以上基础，本公司于二零零一年十二月三十一日可供分派之数额约为人民币 218,403,000 元(二零零零年：人民币 191,472,000 元)。 86 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 20 银行贷款 - 无抵押 于二零零一年十二月三十一日， 本集团及本公司之银行贷款须于以下年期偿还： 长期银行贷款 短期银行贷款 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 第一年内 - - 182,100 259,100 第二年至五年内 150,000 - - - ----- ------ ------ ------ 150,000 - 182,100 259,100 ----- ------ ------ ------ 21 综合现金流量表附注 (a) 除税前盈利与经营业务之现金流入净额对账表 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 除税前盈利 98,097 83,404 固定资产折旧 69,039 69,013 利息支出 18,066 21,599 利息收入 (14,668) (12,586) 非上市投资股息收入 (3,052) (604) 出售固定资产(收益)/亏损 (380) 904 存货(增加)/减少 (31,570) 15,539 应收账款及票据、其它应收款项、 按金及预付款项(增加)/减少 (65,977) 8,601 应付账款及票据、其它应付款项及 应计费用(减少)/增加 (6,235) 4,462 应收控股公司款项(增加)/减少 (8,991) 10,957 ------ ------ 经营业务之现金流入净额 54,329 201,289 ------ ------ (b) 年内融资变动分析 股本(包括股份溢价账) 小数股东股益 银行及其它贷款 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于一月一日 553,414 553,414 215 149 259,100 339,376 增发 A 股 370,517 - - - - - 小数股东应占盈 - - 44 66 - - 利 小数股东投资款 - - 240 - - - 新借银行贷款 - - - - 522,900 367,500 偿还银行及其它 贷 款 - - - - (449,900) (447,776) ------ ------ ------ ------ ------ ------ 于十二月三十一 923,931 553,414 499 215 332,100 259,100 日 ------ ------ ------ ------ ------ ------ 87 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 22 银行借贷 于二零零一年十二月三十一日，本集团及本公司之银行贷款，总数合共约 人民币 177,100,000 元(二零零零年：人民币 250,100,000 元)和人民币 150,000,000(二零零零年： 无)，分别由一家同集团附属公司和控股公司担保。 23 承担 (a) 资本承担 (i) 在建工程及固定资产承担 于二零零一年十二月三十一日，本集团主要就有关建筑物及生产设备的在建工程及购置固定 资产之未拨备资本性承担如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未拨备 9,700 9,150 董事已授权但未签约 185,500 127,700 ----- ----- 195,200 136,850 ----- ----- (ii) 其它承担 本集团于本年度签定有关成立一联营公司的合同, 于二零零一年十二月三十一日, 尚未拨 备之金额为人民币 3,181,000 元(二零零零年: 无) 。 (b) 经营租赁承担 于二零零一年十二月三十一日，本集团根据不可撤销之经营租赁而于未来支付之最低租赁付 款总额如下： 土地及楼宇 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 第一年内 711 360 第二至第五年内 1,939 1,190 五年后 140 - ----- ----- 2,790 1,550 ----- ----- 88 山东新华制药股份有限公司 (根据香港普遍采纳之会计原则编制) 账目附注 24 有关连人士交易 本集团在正常业务范围内进行之重大有关连人士交易摘要如下： 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 与山东新华医药集团有限责任公司，控股公司 - 购买土地使用权 7,914 - 与最终控股公司的附属公司 - 销售制成品及原材料 18,196 13,942 - 采购原材料 55,787 54,281 - 租金收入 1,760 465 - 支付劳务及其它服务 12,156 12,156 ----- ----- (a) 本公司董事确认上述的交易乃于日常业务过程中按一般商业条款进行。 25 最终控股公司 董事认为本公司之最终控股公司为一家于中国注册成立的国营有限责任公司 - 新华鲁抗 药业集团有限责任公司。 26 账目通过 本年度账目已于二零零二年三月二十二日由董事会通过。 89 山东新华制药股份有限公司 账目调节 (只 供 管 理 参 考 用 途 ) 按照香港普遍采纳之会计原则和中国会计准则编制的账目之差异 截至二零零一年 截至二零零一年 十二月三十一日 十二月三十一日 止年度之 净资产 股东应占盈利 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则编制 1,377,109 80,896 按香港普遍采纳之会计原则所作之调整： 因一九九六年九月三十日重估而产生之 折旧费用 (16,141) (1,837) 为 H 股上市时重估之重估增值 21,300 - 多计提教育准备金 7,927 1,110 多计提福利准备金 9,967 1,577 呆账准备金 (11,127) - 税项调整 (1,809) - 滞销及陈旧存货撇账 (2,143) - 其它 (267) - ------ ------ 按香港普遍采纳之会计原则编制 1,384,816 81,746 ------ ------ 90 山东新华制药股份有限公司 财务摘要 (只 供 管 理 参 考 用 途 ) 下列是本公司截至二零零一年十二月三十一日止五个年度的损益表和资产负债表摘要。此等摘要乃 按香港普遍采纳之会计原则编制。 损益表 二零零一年 二零零零年 一九九九年 一九九八年 一九九七年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 1,099,289 1,044,073 950,661 973,884 915,631 ------ ------ ------ ------ ------ 除税前盈利 98,097 83,404 68,268 65,027 96,102 税项 (16,307) (15,512) (10,400) (10,239) (14,966) ------ ------ ------ ------ ------ 除税后盈利 81,790 67,892 57,868 54,788 81,136 少数股东权益 (44) (66) (30) - - ------ ------ ------ ------ ------ 股东应占盈利 81,746 67,826 57,838 54,788 81,136 ------ ------ ------ ------ ------ 资产负债表 二零零一年 二零零零年 一九九九 一九九八年 一九九七年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 总资产 1,837,248 1,354,079 1,377,136 1,305,449 1,249,279 总负债 (452,432) (387,341) (461,131) (433,098) (401,629) ------- ------- ------- ------- ------- 资产净值 1,384,816 966,738 916,005 872,351 847,650 ------- ------- ------- ------- ------- 一九九七年度至二零零零年度的总负债及资产净值金额，乃按会计准则第 9 号(经修订)重列。 91 十二、备查文件 （一） 载有董事长、财务负责人、财务处长签名并盖章的会计报表。 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四） 本公司《公司章程》 92