广宇发展(000537)南开戈德2003年年度报告摘要

天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 证券代码：０００５３７ 证券简称：南开戈德 公告编号：２００４－００７ 天津南开戈德股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘 要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 独立董事吴晓云因故未能出席本次董事会，委托独立董事冼国明出席会议并代行 表决权。 １．４ 天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了有带强调事项段的无保留意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 １．５ 公司董事长任津明、总经理尹积军、副总经理兼财务总监宋英杰、会计机构负责 人谷宝兴声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 南开戈德 股票代码 000537 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 注册地址：天津经济技术开发区第三大街 16 号（泰达中心） 地址 办公地址：天津市河西区友谊北路银丰花园 A 座 24 层 邮政编码 300204 公司国际互联网 http：//www.nkguard.com 网址 电子信箱 board@nkguard.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘艳 李江 联系地址 天津市河西区友谊北路银丰花园 A 座 天津市河西区友谊北路银丰花园 A 座 24 层 24 层 电话 022-28010550 022-28010550 传真 022-28010599 022-28010599 电子信箱 board@nkguard.com board@nkguard.com －1－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 97,682,577.09 222,046,311.56 -56.01% 513,950,876.14 利润总额 -377,805,671.55 -44,500,231.92 -- 64,572,690.23 净利润 -376,200,043.03 -41,669,171.13 -- 66,966,154.50 扣除非经常性损益 -357,459,660.62 -60,214,318.53 -- 63,998,346.87 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,007,885,791.18 1,443,651,030.36 -30.18% 1,473,837,151.63 股东权益（不含少 420,283,711.07 796,476,984.70 -47.23% 837,409,572.88 数股东权益） 经营活动产生的现 -548,041,417.61 154,814,573.84 -454.00% 118,940,109.97 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 -0.93 -0.10 -- 0.17 每股收益（如果股 本变化，按新股本 -0.93 -- -- -- 计算） 净资产收益率 -89.51% -5.23% -- 8.00% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -85.05% -7.56% -- 7.82% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -1.35 0.38 -454.33% 0.29 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 1.03 1.96 -47.22% 2.06 调整后的每股净 0.75 1.81 -58.56% 2.00 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 192,442,579 0 192,442,579 －2－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 192,442,579 0 192,442,579 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 47,477,808 0 47,477,808 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 239,920,387 0 239,920,387 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 166,228,258 0 166,228,258 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 166,228,258 0 166,228,258 三、股份总数 406,148,645 0 406,148,645 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 19,152 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 天津南开戈德集团 0 192,442,57 47.38 未流通 192,442,579 国有股东 有限公司 9 天津环球磁卡股份 0 8,208,000 2.02 未流通 8,208,000 有限公司 中国光大国际信托 0 3,420,000 0.84 未流通 0 投资公司 中信天津工业发展 0 2,736,000 0.67 未流通 0 公司 天津津益联合公司 0 2,586,000 0.64 未流通 0 海南豪帮投资发展 0 2,473,800 0.61 未流通 0 有限公司 北京国际信托投资 0 1,368,000 0.34 未流通 0 公司北信经营部 豫信有限公司 0 1,368,000 0.34 未流通 0 浙江省证券公司 0 1,368,000 0.34 未流通 0 中国新技术创业投 0 1,368,000 0.34 未流通 0 资公司 前十名股东关联关系或一致行动 前 10 名股东中天津南开戈德集团有限公司与其他股东之间不存 的说明 在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系， 也未知其他股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 信远产业控股集团有限公司 1,352,337 A股 赵艳芬 688,750 A股 倪瑞华 535,000 A股 －3－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 张铁山 470,000 A 股 广饶县华信科技开发有限公司 329,656 A 股 王梅珍 322,300 A 股 黄正高 256,900 A 股 段培才 250,000 A 股 裘晶 247,000 A 股 程锋 247,000 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 前 10 名流通股东之间是否存在关联关系未知。 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东：天津南开戈德集团有限公司 法定代表人：李明智 成立日期：1995 年 注册资本：62718 万元 主要经营业务： 对外投资、电子信息技术、光机电一体化技术、防伪识别技术、生物工程技术、新材料技术、新能 源技术、精细化工技术的开发与转让业务；电池、电动自行车、自动售货机、装订机、电子设备、 ATM 机、金融机具生产、销售、维修；计算机软件开发、销售技术咨询；环保工程技术开发、转让、 咨询、服务。 报告期内本公司控股股东无变化。 天津南开戈德集团有限公司控股股东的情况： 名称：天津南开允公集团有限公司 法定代表人：侯自新 成立日期：1997 年 1 月 注册资本：8000 万元 主要经营业务： 开展新技术、新产品、新材料、新工艺、新设备、新流程的开发、转让、咨询、服务、试制、生产 与合作；电子元器件、计算机与外围设备、通讯设备、医疗仪器仪表、电力设备、五金交电、化工、 机械、建筑材料、工艺美术品、纺织品、百货、文化用品、土特产品的经销业务；计算机培训业务； 设计、制作；利用南开大学校内内自有媒体发布国内各类广告。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 任津明 董事长 男 49 2001.06-2004.06 0 0 副董事长 尹积军 男 39 2002.05-2004.06 0 0 总经理 吴晓云 独立董事 女 48 2001.06-2004.06 0 0 冼国明 独立董事 男 49 2001.06-2004.06 0 0 许晓东 独立董事 男 41 2002.05-2004.06 0 0 董事 宋英杰 副总经理 男 40 2003.11-2004.06 0 0 财务总监 －4－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 魏 政 监事长 男 41 2001.06-2004.06 0 0 谢秀群 监事 男 59 2001.06-2004.06 0 0 任建军 监事 男 48 2001.06-2004.06 661 661 张 艺 副总经理 男 37 2002.06-2004.04 0 0 张 卫 副总经理 男 43 2001.08-2004.04 0 0 张志光 副总经理 男 38 2001.06-2004.04 0 0 李红年 副总经理 男 40 2001.08-2004.04 0 0 董事会秘 刘 艳 女 46 2001.04-2004.04 0 0 书 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 天津南开戈德集团有限 任津明 副董事长 2000.07-今 否 公司 天津南开戈德集团有限 尹积军 董事 2002.01-今 否 公司 天津南开戈德集团有限 魏 政 监事、副总裁 2002.03-今 是 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位： （人民币）万元 年度报酬总额 67.72 金额最高的前二名董事的报 17.01 酬总额 金额最高的前三名高级管理 23.31 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.40 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 董事长任津明、监事长魏政、监事谢秀群。 董事、监事姓名 报酬区间 人数 10 万元以上 1 6--7 万元之间 5 6 万元以下 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主营业务为 GD 系列自动售货机的生产和销售，软件技术开发、销售，计算机相关产品生产、 销售；金融机具、多维码识读设备等电子设备产品生产、销售业务。2003 年，是公司主营业务真正 进入市场化经营的第一年。公司坚持"积极创造有利条件，调整资产结构；全面推进市场化运作、转 换经营机制；开源节流并举，实现效益增长"的指导思想，在稳定中求发展。但是公司主营业务由于 受非典和市场等因素影响完成情况不理想，加之上年已完成了对天津国际商场有限公司部分股权转 让的因素，报告期内销售收入大幅下降。2003 年，公司实现主营业务收入 97,682,577.09 元，利润总 额为-377,805,671.55 元，净利润为-376,200,043.03 元。 －5－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位： （人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 其他行业 5,434.58 5,364.94 1.28 121.90 153.12 -91.77 其他电器机 4,242.03 4,277.42 -0.83 -55.52 -21.64 -101.11 械制造业 其他信息技 91.65 146.23 -59.55 -95.81 -84.47 -145.06 术业 其中：关联 12.65 10.07 20.40 -99.86 -99.81 -50.24 交易 二维码产品 2,780.38 2,843.65 -2.28 33.74 59.91 -115.77 银行机具 544.17 426.21 21.68 47.02 24.92 177.24 自动售货机 4,242.03 4,277.42 -0.83 -55.52 -21.64 -101.94 技术收入 91.65 146.23 -59.55 -95.81 -88.22 -237.85 电子产品 2,110.03 2,095.07 0.71 100.00 100.00 0.00 其中：关联 12.65 10.07 20.40 -99.86 -99.81 -50.24 交易 关联交易的定价原则 定价原则为依据市场同类产品的市场平均价格，由双方协商定价 关联交易必要性、持续性的 主要是为使产品的定价保持相对的合理。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 9,339.59 -57.94 国外 428.66 100.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 4,397.63 占采购总额比重 93.57% 合计 前五名销售客户销售金 5,860.08 占销售总额比重 60.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 由于公司主营所处的行业、购销环境变化等原因，２００３ 年度公司的主要产品自动售货机出现大幅度 下降，公司从下半年开始经营电子产品，累计实现销售收入 ２１１０ 万元。 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期主营业务毛利率为－０．２１％，比上去年同期的 ４８．１２％，下降了 １００．４４％，毛利降低的主要因 素包括：１、受主要产品所处的行业及销售环境的变化，使得主要产品的价格比上年下降了 ３６．１１％． ２、主要产品的销售成本上升了 １１．５９％。由于以上两项因素影响，致使销售毛利率降低。 －6－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 经营成果和利润构成的各项指标都比上年度发生较大变化，影响利润总额大幅度下降的因素主要有： １、主营业务所处的行业、购销环境发生变化。 ２、原材料价格上升，产品销售价格低。 ３、被投资单位亏损。 ４、计提各项资产减值准备。 ５、补贴收入减少及营业外支出增加。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 主营业务收入下滑、销售毛利率降低、计提各项资产减值准备以及对外投资亏损等使公司整体财务 状况与上年度相比发生重大变化。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位： （人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 28,770.00 0.00 31,129.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 自动售货机项目 15,400.00 否 19,017.00 24,753.00 是 二维码项目 5,000.00 否 7,136.00 525.50 是 自动售/检票项目 2,944.00 否 206.00 0.00 否 光学防伪油墨项 1,588.00 是 0.00 0.00 是 目 营销网络建设项 3,500.00 否 3,770.00 51.30 否 目 补充流动资金 1,000.00 否 1,000.00 0.00 是 合计 29,432.00 — 31,129.00 25,329.80 — －7－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 未达到计划进度 自动售/检票项目。项目原计划投资 2,944 万元，截止到报告期末累计投资 206 和收益的说明（分 万元。由于市场及合作伙伴的变化，至使该项目未能按计划实施，本着对投资 具体项目） 者负责的态度，公司多次组织有关人员对该项目进行专题论证并积极寻找新的 项目，待时机成熟或有新的项目后再进行投资。公司计划于 2004 年上半年前提 出方案予以解决。 公司营销网络建设项目。项目原计划投资 3,500 万元，实际投资 3,770 万元。其 中，将 2500 万元以预付款方式付给天津戈德移动商务有限公司由其负责建设该 项目。公司于 2003 年 3 月，组织有关人员对其开发的营销网络进行了验收。验 收组认为，目前营销网络虽然已具备一定规模，但在管理、服务质量及网络分 布等方面仍有一定差距，暂不具备移交条件。为保护公司利益、维护股东权益， 公司于 2003 年 12 月收回委托其进行营销网络建设资金 2200 万元。对其余委托 的资金，公司计划于 2004 年再进行验收，届时再按实际情况处理。 变更原因及变更 光学防伪油墨项目。项目原计划投资 1,588 万元，由于国内光学变色油墨市场的 程序说明（分具体 变化，特别是国家核心部门应用发生变化，经公司 2000 年度股东大会审议通过， 项目） 将原拟投入光学防伪油墨项目的资金改投二维码项目。该变更事项已于 2001 年 4 月 7 日在《证券时报》 、《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的 1,588.00 资金总额 变更后的项目 对应的原承诺 变更项目拟投 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划 项目 入金额 进度和预计收 益 二维码项目 光学防伪油墨 是 6,588.00 7,136.00 525.50 项目 合计 — 6,588.00 7,136.00 525.50 — 未达到计划进度 已达到计划进度并产生部分收益。 和收益的说明（分 具体项目） 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年年度审计时，天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了无保留意见加强调事项段的审计报 告。该所提请报表使用人关注，公司 ２００３ 年度主营业务收入大幅下滑，已连续两年亏损；债务人占 用大额资金；短期偿债压力大。公司已在会计报表附注中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营 能力仍然存在重大不确定性。公司董事会认为：经营班子应采取措施，努力开拓市场，寻求新的利 润增长点，积极筹划并实施资产重组工作。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 －8－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2003 年度净利润为-376,200,043.03 元，加年初未分配利润 84,594,777.27 元，本年可供股东分配 的利润为-291,605,265.76 元。考虑到 2003 年公司经营亏损，且公司正处于调整期， 2003 年度公司 拟不进行利润分配及公积金转增股本。此分配预案需提交股东大会审议。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 天津国际 2003 年 3,000.00 连带责任 2003 年 9 月 22 日--2004 年 9 月 否 是 商场有限 09 月 22 担保 21 日 公司 日 天津国际 2003 年 7,000.00 连带责任 2003 年 7 月 31 日--2004 年 4 月 否 是 商场有限 07 月 31 担保 29 日 公司 日 天津灯塔 2003 年 12,730.00 连带责任 2003 年 8 月 10 日--2004 年 8 月 否 否 涂料股份 08 月 10 担保 10 日 有限公司 日 (现更名 为天津滨 海能源发 展股份有 限公司) 天津灯塔 2003 年 3,670.00 连带责任 2003 年 11 月 12 日--2004 年 11 否 否 涂料股份 11 月 12 担保 月 12 日 有限公司 日 (现更名 为天津滨 海能源发 展股份有 限公司) 担保发生额合计 26,400.00 担保余额合计 27,460.00 其中：关联担保余额合计 10,000.00 上市公司对控股子公司担保发生 0.00 额合计 违规担保总额 10,000.00 担保总额占公司净资产的比例 65.34 －9－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 天津南开戈德集团有限 371.92 4,914.07 -20.25 88.88 公司 天津立达集团有限公司 50.00 3,544.80 0.00 0.00 天津戈德移动商务有限 4,519.84 5,195.42 0.00 0.00 公司 天津微超贸易有限公司 -200.00 2,720.76 0.00 0.00 天津国际商场有限公司 -6.71 5,768.95 0.00 0.00 合计 4,735.05 22,144.00 -20.25 88.88 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，独立董事出席了公司的董事会会议和股东大会会议，在公司做出重大决策时 提供了宝贵的专业性建议，提高了公司决策的科学性和客观性。 §8 监事会报告 一、监事会工作情况 2003 年 4 月 5 日公司召开了第四届监事会第八次会议，审议通过公司 2002 年度监事会 工作报告、公司 2002 年年度报告及摘要。会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 8 日的《中 国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 2003 年 10 月 10 日召开公司第四届监事会第十次会议，一致选举魏政先生为公司监事长。 会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 14 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券 报》上。 2003 年 10 月 28 日召开公司第四届监事会第十一次会议，审议通过了关于修改公司监事 人数的议案。会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上。 二、监事会对公司依法运作等情况的意见 1、本年度公司在盘活存量资产、调整投资项目和对分、子公司的管理等方面加大了工 作力度，监事会认为，公司的上述运作进一步优化了公司的资产结构和投资组合，有利 于公司调整战略的实施，有利于公司健康、稳定的发展，确保了公司安全运行。所涉及 的事项已分别在有关公告中予以披露。 2、2003 年，公司向银行借款、为其他公司借款提供担保等事项运作过程均履行了法定 －10－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 程序，财务运作规范并及时在有关《公告》中予以披露。 3、监事会对公司的财务制度、年度决算及审计情况依法进行了检查。经查，公司 2003 年度财务报告是按国家财政部颁发的《企业会计制度》及《证券法》的有关规定进行编 制并通过会计师事务所审计的，决算办法、决算内容与决算结果比较客观、真实、准确 地反映了公司年度财务状况，对此监事会予以确认。 4、截至报告期末，公司前期配股募集资金所投项目在本年度内未有新的调整，其中个 别项目进展缓慢，建议董事会和经营班子尽快拿出解决办法。 5、监事会注意到，公司两次拆借款项较大且未及时按照深交所上市规则履行必要的法 定程序，也未及时履行信息披露义务的问题，已在公司董事会、经营班子的高度重视下， 进行了整改。公司应依此为鉴，严格按有关规定规范"三会"运作和信息披露工作，认真 履行必要的法定程序，及时准确完整地披露相关信息，确保投资者权益的安全。 6、公司各位董事、经理在 2003 年度履行公司职务中，遵纪守法，到目前为止未发生违 反党和国家政策、法律、法令，亵渎《公司章程》，以权谋私损害公司利益的行为。 三、监事会就董事会对 2003 年度审计报告中强调事项段所涉及事项说明的意见 2003 年年度审计时，天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了无保留意见加强调事项 段的审计报告。该所提请报表使用人关注，公司 2003 年度主营业务收入大幅下滑，已 连续两年亏损；债务人占用大额资金；短期偿债压力大。公司已在会计报表附注中披露 了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。监事会同意董事会意 见，经营班子要积极采取措施，加大催收力度，努力开拓市场，寻求新的利润增长点， 积极筹划并实施资产重组工作。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 五洲会字（2004）1-0308 号 天津南开戈德股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津南开戈德股份有限公司（以下简称"戈德股份" ）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2003 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、 合并现金流量表。这些会计报表的编制是戈德股份管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了戈德股份 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如会计报表附注十一、4 所述，戈德股份 2003 年度主营业务收入大幅下滑，已连续两年亏损；债务人占用大额资金；短期偿债压力大。 戈德股份已在会计报表附注中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重 大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：王福才 中国注册会计师：郑凯斌 －11－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 中国 天津 2004 年 4 月 28 日 强调事项段所涉及事项的有关附注： 十一、其他重要事项 4、公司 2003 年度主营业务收入大幅下滑，已连续两年亏损；债务人占用大额资金；短 期偿债压力大。公司的持续经营能力存在重大不确定性。为扭转这种局面，公司正采取 措施，努力开拓市场，增加业务收入，寻求新的利润增长点，并积极筹划并实施资产重 组工作。 9.2 资产负债表 编制单位：天津南开戈德股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 66,668,081.84 61,612,762.82 464,627,338.34 460,178,618.89 短期投资 140,000,000.00 140,000,000.00 应收票据 112,500.00 应收股利 5,047,028.12 5,047,028.12 5,047,028.12 5,047,028.12 应收利息 应收账款 29,575,147.70 25,541,001.30 27,678,129.28 23,027,477.38 其他应收款 495,186,387.99 505,819,465.42 231,446,999.83 229,349,128.96 预付账款 25,415,032.88 14,010,166.25 89,940,996.11 63,197,769.04 应收补贴款 存货 50,595,790.17 41,726,004.25 65,618,446.94 64,980,856.17 待摊费用 31,159.69 813,751.68 379,914.75 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 672,631,128.39 653,756,428.16 1,025,172,690.30 986,160,793.31 长期投资: 长期股权投资 260,681,094.40 258,116,034.18 318,534,655.08 330,082,460.13 长期债权投资 长期投资合计 260,681,094.40 258,116,034.18 318,534,655.08 330,082,460.13 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 73,847,042.40 58,707,584.69 72,373,916.01 57,665,628.50 减：累计折旧 13,207,299.97 10,177,476.82 9,505,604.16 7,502,121.81 固定资产净值 60,639,742.43 48,530,107.87 62,868,311.85 50,163,506.69 减：固定资产减值准备 固定资产净额 60,639,742.43 48,530,107.87 62,868,311.85 50,163,506.69 工程物资 在建工程 9,187,227.99 9,138,167.99 固定资产清理 固定资产合计 60,639,742.43 48,530,107.87 72,055,539.84 59,301,674.68 无形资产及其他资产: 无形资产 13,432,677.55 5,532,677.55 27,329,508.09 27,329,508.09 长期待摊费用 501,148.41 11,148.41 558,637.05 68,637.05 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,933,825.96 5,543,825.96 27,888,145.14 27,398,145.14 递延税项: －12－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 递延税款借项 资产总计 1,007,885,791.18 965,946,396.17 1,443,651,030.36 1,402,943,073.26 流动负债: 短期借款 450,980,000.00 420,980,000.00 436,980,000.00 423,980,000.00 应付票据 12,054,500.00 12,054,500.00 应付账款 75,491,664.49 74,346,393.49 79,752,904.52 79,103,561.14 预收账款 17,672,872.87 9,898,478.13 6,694,471.04 3,207,584.64 应付工资 182,593.16 224,457.45 252,437.94 75,984.45 应付福利费 2,950,967.64 2,028,877.27 2,608,298.09 1,807,220.61 应付股利 3,947,442.60 3,947,442.60 4,613,255.04 4,613,255.04 应交税金 -23,779,605.32 -22,777,962.45 -21,986,449.39 -21,905,566.11 其他应交款 -463,454.40 -463,312.24 77,257.97 -475,737.16 其他应付款 44,480,409.15 38,390,325.18 133,292,568.32 113,419,065.03 预提费用 1,173,924.66 973,924.66 372,908.35 324,237.10 预计负债 570,406.41 570,406.41 570,406.41 570,406.41 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 585,261,721.26 540,173,530.50 643,228,058.29 604,720,011.15 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 1,746,077.41 1,746,077.41 1,746,077.41 1,746,077.41 负债合计 587,007,798.67 541,919,607.91 644,974,135.70 606,466,088.56 少数股东权益 594,281.44 2,199,909.96 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 406,148,645.00 406,148,645.00 406,148,645.00 406,148,645.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 406,148,645.00 406,148,645.00 406,148,645.00 406,148,645.00 资本公积 214,241,672.31 214,241,672.31 214,234,902.91 214,234,902.91 盈余公积 91,498,659.52 91,390,575.18 91,498,659.52 91,390,575.18 其中：法定公益金 39,220,290.44 39,166,248.27 39,220,290.44 39,166,248.27 未分配利润 -291,605,265.76 -287,754,104.23 84,594,777.27 84,702,861.61 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 420,283,711.07 424,026,788.26 796,476,984.70 796,476,984.70 负债和所有者权益（或股东权益） 1,007,885,791.18 965,946,396.17 1,443,651,030.36 1,402,943,073.26 总计 利润及利润分配表 编制单位：天津南开戈德股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 97,682,577.09 74,981,613.11 222,046,311.56 120,134,163.09 减：主营业务成本 97,885,865.48 74,873,595.32 149,909,677.14 72,456,860.56 主营业务税金及附加 85,623.93 2,340.38 1,821,008.58 1,033,895.58 二、主营业务利润（亏损以“-”号 -288,912.32 105,677.41 70,315,625.84 46,643,406.95 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 428,748.20 428,748.20 1,318,954.26 586,472.29 号填列） －13－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 减：营业费用 16,810,409.69 6,685,767.31 33,347,599.10 19,035,492.82 管理费用 285,714,180.14 277,818,508.56 68,188,733.23 37,069,560.66 财务费用 26,580,239.99 25,330,092.00 31,105,538.68 24,620,783.09 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -328,964,993.94 -309,299,942.26 -61,007,290.91 -33,495,957.33 加：投资收益（损失以“-”号 -41,601,921.87 -55,714,787.14 8,240,017.15 -15,961,872.54 填列） 补贴收入 108,471.00 8,288,360.26 7,823,000.00 营业外收入 985,620.29 890,610.59 36,429.25 19,659.30 减：营业外支出 8,332,847.03 8,332,847.03 57,747.67 54,000.56 四、利润总额（亏损总额以“-”号 -377,805,671.55 -372,456,965.84 -44,500,231.92 -41,669,171.13 填列） 减：所得税 减：少数股东损益 -1,605,628.52 -2,831,060.79 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -376,200,043.03 -372,456,965.84 -41,669,171.13 -41,669,171.13 加：年初未分配利润 84,594,777.27 84,702,861.61 126,263,948.40 126,372,032.74 其他转入 六、可供分配的利润 -291,605,265.76 -287,754,104.23 84,594,777.27 84,702,861.61 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -291,605,265.76 -287,754,104.23 84,594,777.27 84,702,861.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 -291,605,265.76 -287,754,104.23 84,594,777.27 84,702,861.61 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 -11,114,213.62 -11,114,213.62 11,883,286.56 11,883,286.56 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：天津南开戈德股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 46,700,800.12 31,581,096.30 收到的税费返还 108,471.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3,266,835.39 2,529,140.36 经营活动产生的现金流入小计 50,076,106.51 34,110,236.66 购买商品、接受劳务支付的现金 36,965,069.49 23,091,104.38 支付给职工以及为职工支付的现金 9,504,229.36 4,560,252.87 支付的各项税费 2,761,134.58 2,056,253.21 支付的其他与经营活动有关的现金 548,887,090.69 545,582,901.72 －14－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 经营活动产生的现金流出小计 598,117,524.12 575,290,512.18 经营活动产生的现金流量净额 -548,041,417.61 -541,180,275.52 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 173,094,614.46 173,094,614.46 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 173,094,614.46 173,094,614.46 173,094,614.46 8,737,563.40 455,453.20 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 8,737,563.40 455,453.20 投资活动产生的现金流量净额 164,357,051.06 172,639,161.26 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 344,000,000.00 314,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 52,513.46 40,002.99 筹资活动产生的现金流入小计 344,052,513.46 314,040,002.99 偿还债务所支付的现金 330,000,000.00 317,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,996,716.04 26,734,057.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 357,996,716.04 343,734,057.43 筹资活动产生的现金流量净额 -13,944,202.58 -29,694,054.44 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -397,628,569.13 -398,235,168.70 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -376,200,043.03 -372,456,965.84 加：计提的资产减值准备 273,278,316.74 272,660,336.96 固定资产折旧 4,647,927.20 3,621,586.40 无形资产摊销 5,275,997.11 5,275,997.11 长期待摊费用摊销 57,488.64 57,488.64 待摊费用减少（减：增加） 782,591.99 379,914.75 预提费用增加（减：减少） 825,253.41 673,924.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 7,735,453.44 7,735,453.44 失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 26,580,239.99 25,330,092.00 投资损失（减：收益） 25,275,878.89 39,888,744.16 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,878,785.87 5,699,023.76 经营性应收项目的减少（减：增加） -424,647,764.73 -442,167,257.39 经营性应付项目的增加（减：减少） -91,925,914.61 -87,878,614.17 其他 少数股东本期收益 -1,605,628.52 经营活动产生的现金流量净额 -548,041,417.61 -541,180,275.52 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 66,668,081.84 61,612,762.82 减：现金的期初余额 464,627,338.34 460,178,618.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 加：因合并报表范围变更影响数 330,687.37 330,687.37 现金及现金等价物净增加额 -397,628,569.13 -398,235,168.70 －15－ 天津南开戈德股份有限公司２００３年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 天津南开戈德股份有限公司 董事会 2004 年 4 月 30 日 －16－