渝三峡Ａ(000565)2002年年度报告

重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 董事陈光辉先生因故未出席本次董事会，委托罗儒贵先生代为 行使放弃表决权。 公司负责人苏中俊、财务总监及会计机构负责人郑德仪声明： 保证本公司年度报告中财务报告真实、完整。 目 录 一、公司基本情况简介…………………………………………………2 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………..3 三、股本变动及股东情况……………………………………………..4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………..6 五、公司治理结构……………………………………………………..8 六、股东大会情况简介…………………………………………………9 七、董事会报告…………………………………………………………9 八、监事会报告………………………………………………………..15 九、重要事项…………………………………………………………..16 十、财务报告…………………………………………………………..17 十一、备查文件目录…………………………………………………..52 1 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 重庆三峡油漆股份有限公司 公司法定英文名称：Chongqing Sanxia Paints Co.，Ltd 英文名称缩写：Chqsxp （二）法定代表人姓名：苏中俊 公司办公地址：重庆九龙坡区石坪桥正街１２１号 （三）公司董事会秘书：戎路明 证券事务代表：徐厚梁 联系地址：重庆九龙坡区石坪桥正街１２１号 联系电话：023-68823076 023-68824806 传真：023-68824806 电子信箱：zqb0565@163.net （四）公司注册地址：重庆九龙坡区石坪桥正街１２１号 公司办公地址：重庆九龙坡区石坪桥正街１２１号 邮政编码：400051 （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：渝三峡 A 股票代码：000565 （七）其他有关资料： 1．公司变更注册登记日期：2002 年 11 月 20 日 登记地点：重庆市渝中区沧白路 73 号 2．企业法人营业执照注册号：5000001804194 3．税务登记号码：50010720313093X 2 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 4．公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所 办公地址：重庆市渝中区大溪沟人和街 74 号 12 楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据和业务数据（单位,：元） 利润总额： 10,434,102.30 净利润: 7,731,760.93 扣除非经常性损益后的净利润: 7,474,678.43 主营业务利润 67,897,490.97 其他业务利润 1,800,998.65 营业利润 10,050,397.08 投资收益 556,958.14 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -173,252.92 经营活动产生的现金流量净额 19,449,475.08 现金及现金等价物净增加额 25,380,186.04 注:扣除非经常性损益项目及涉及金额 1.投资收益 556,958.14 元 2.营业外收支净额-173,252.92 元 3．非经常性损益项目影响所得税-126，622.72 元 (二)公司近三年主要财务指标 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 275,738,537.24 269,704,975.54 268,676,458.96 294,681,218.39 294,681,218.39 净利润 7,731,760.93 1,280,221.10 2,295,258.80 2,434,551.64 2,799,837.55 总资产 484,888,173.76 477,957,130.59 478,855,697.46 467,828,245.08 482,445,942.45 股东权益 357,687,720.68 349,955,959.75 351,191,802.23 348,896,543.43 364,457,642.77 (不含少数股东权益) 每股收益 0.045 0.007 0.013 0.015 0.016 每股净资产 2.06 2.02 2.02 2.01 2.10 调整后每股净资产 1.99 1.96 1.96 1.99 2.07 3 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.112 0.0126 0.0126 0.07 0.07 净资产收益率 2.16% 0.37% 0.65% 0.70% 0.77% 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 2.11% 0.35% 0.52% 0.74% 0.79% （三）据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号 通知精神，公司 2002 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率和每股 收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.98% 19.19% 0.392 0.392 营业利润 2.81% 2.84% 0.058 0.058 净利润 2.16% 2.19% 0.045 0.045 扣除非经常性损益后的净利润 2.09% 2.11% 0.043 0.043 （四）报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 173436888 152654354.97 30451094.75 9903708.41 -6586377.97 349955959.75 本期增加 434661.02 55465.49 7297099.91 7731760.93 本期减少 期末数 173436888 152654354.97 30885755.77 9959173.90 710721.94 357687720.68 变动原因 子公司提取 子公司提取 净利润 净利润 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 （＋，－） 公积 配 送 增 其 小 金转 股 股 发 他 计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 86,023,078 86,023,078 4 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 86,023,078 86,023,078 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 87,413,810 87,413,810 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 87,413,810 87,413,810 三、股份总数 173,436,888 173,436,888 （二）股东情况 1、报告期末股东总数： 截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 27002 户，其中国有股东 1 户。 2、前十名股东持股情况： 名次 股东名称 本期增减（+-） 本期末持股数(股) 持股比例(%) 股份性质 1 重庆三峡涂料工业(集团)有限公司 0 86,023,078 49.60 国有股 2 国泰君安证券股份有限公司 -44,111 3,652,500 2.11 流通股 3 哈尔滨市松森医疗器械开发有限公司 605,915 605,915 0.35 流通股 4 汉兴证券投资基金 574,497 574,497 0.33 流通股 5 北京南方联华投资顾问有限公司 0 420,000 0.24 流通股 6 深圳市蓝波湾投资有限公司 264,569 404,569 0.23 流通股 7 中国有色金属工业南华公司 0 352,265 0.20 流通股 8 赵天一 312,600 312,600 0.18 流通股 9 江西省江财投资有限责任公司 0 256,300 0.15 流通股 10 卓成瑶 251,980 251,980 0.15 流通股 注: （1）重庆三峡涂料工业(集团)有限公司为国有股股东,所持股份为尚未流 通股份,无质押和冻结情况。 （2）其余九名股东所持股份属已上市流通股，公司未知其股份质押和冻结 与否。 5 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 （3）前十名股东之间公司未知其关联关系或是否属于《上市公司持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、控股股东情况： 公司控股股东为重庆三峡涂料工业(集团)有限公司，持有本公司 49.60%股 份。法定代表人熊培成,成立日期 1998 年 12 月 15 日，注册资本 15012 万元。 该公司是在重庆市政府指导下组建的国有独资大型企业集团。经营范围为：销 售涂料、合成树脂、化工产品及化工原料（不含化学危险品）、建筑材料、橡 胶制品、金属材料（不含稀有金属）、五金、交电、百货。 实际控制人是重庆化医控股（集团）公司，是国有独资公司，注册资本为 121159.30 万元，主营业务为对政府授权范围内的国有资产经营、管理。具体 为包装材料生产、销售，化工、 医药产品及器械、设备的开发、制造、安装、 销售，房地产开发、进出口贸易，法人代表为缪光奎。本公司 2002 年 11 月 18 日收到重庆化医控股（集团）公司转来国家财政部财企[2002]440 号文称： “将重庆三峡油漆涂料工业（集团）有限公司所持重庆三峡油漆股份有限公司 8602.3078 万股国家股转由重庆化医控股（集团）公司持有”。目前该部分股 权尚未过户。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 1、姓名 性别 年龄 职务 任期 年初持股 年末持股 苏中俊 男 45 董事长 01.06-04.06 0 0 罗儒贵 男 57 副董事长副总经理 01.06-04.06 12367 12367 陈光辉 男 61 董事 01.06-04.06 26118 26118 谢华骏 男 49 董事 01.06-04.06 0 0 熊培成 男 52 董事 01.06-04.06 0 0 黄国林 男 60 董事 01.06-04.06 20182 20182 蒋开凤 女 48 董事 01.06-04.06 0 0 姜德孚 男 70 独立董事 02.05-04.06 0 0 6 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 孙芳城 男 39 独立董事 02.05-04.06 0 0 贾师子 男 54 监事会主席 01.06-04.06 0 0 李 健 女 40 监事 01.06-04.06 0 0 李 琪 女 39 监事 01.06-04.06 0 0 王前进 男 58 监事 01.06-04.06 7785 7785 万兰芳 女 51 监事 01.06-04.06 0 0 杨运兴 男 58 副总经理 01.06-04.06 13393 13393 毕 胜 男 37 副总经理 01.06-04.06 0 0 郑德仪 女 54 财务总监 02.08-04.06 0 0 徐俊华 男 41 总工程师 02.09-04.06 0 0 戎路明 男 56 董事会秘书 01.06-04.06 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职 务 谢华骏 重庆化医控股（集团）公司 副总裁 李 健 重庆化医控股（集团）公司 财务部副部长 熊培成 重庆三峡涂料工业（集团）有限公司 董事长 黄国林 重庆三峡涂料工业（集团）有限公司 董事、总经理 （二）年度报酬情况： 1、报酬确定的依据 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员实行岗位工资制，其报酬根据 公司工资管理制度，以及参照同行业标准，根据企业经营情况来确定。 2、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 485，669.00 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 128，348.00 元，金额最高的前三名 高级管理人员的报酬总额为 108，999.00 元。年度报酬在 1-2 万元的有 5 人， 在 2-3 万元的有 1 人，在 3-4 万元的有 8 人，在 4-5 万的有 2 人。 不在公司领取报酬的人员有董事：罗儒贵、谢华骏，监事李健。罗儒贵在 重庆关西涂料有限公司领取报酬，谢华骏、李健在重庆化医控股（集团）公司 领取报酬。 （三）在报告期内董事、监事和高级管理人员姓名及离任原因： 7 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 1、2002 年 3 月 11 日经公司三届三次董事会决议董事长陈光辉先生因退休 离任。 2、2002 年 8 月 13 三届七次董事会决议原副总会计师郑德明先生因工作另 有安排离任。 3、2002 年 9 月 16 日公司三届八次董事会决议原总工程师杨运兴先生因工 作需要离任，改任副总经理。 （四）公司员工情况： 公司现有在职员工 1470 人，其中生产人员 1021 人，技术人员 171 人，行 政人员 85 人，销售人员 151 人，财务人员 42 人。具有大专以上学历 366 人， 占公司员工比例 25%。公司需承担费用的离退休职工人数 719 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理的实际情况 1、报告期内公司在治理中能按《股东大会规范意见》的要求召集和召开公 司股东大会，在大会的各项议程和议题中让中小股东能充分行使自己的权利， 与大股东享有平等地位，并热情认真接待股东来访和电话咨询，有效促进了股 东与上市公司的沟通和了解。 2、控股股东能依法行使出资人权利，无干预上市公司决策和生产经营的行 为。控股股东与本公司在人员、资产、财务、组织机构、业务安排各方面均做 到相互独立。 3、公司能按有关规定定期按规定程序选举董事和聘任高管人员，各董事均 能认真履行职责、行使职权。 4、公司监事会构成符合法规要求并认真履行监督职责。 5、公司的治理工作与《上市公司治理准则》要求尚有一定差距，在董事监 事及高级管理人员的绩效评价与激励约束机制还有待完善。《董事会专门委员 会》还未正式设立，今后公司将进一步加强治理工作，促进公司更加规范化的 健康发展。 8 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 6、独立董事能尽职尽责履行诚信和勤勉的义务，准时参加公司报告期内各 次董事会，积极了解公司的生产经营情况，并提出一些建设性意见，认真监督 管理层工作，维护了公司和全体股东的合法权益。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会即 2001 年度股东大会。2001 年度股东 大会召开的通知于 2002 年 3 月 29 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》 上，年度股东大会于 2002 年 5 月 10 日上午在公司娱乐室举行，出席会议的股 东及委托人 47 人，持有股份 86，156，725 股，占公司总股份的 49.68%，会议 审议并通过如下决议： 1、审议并通过公司 2001 年度董事会工作报告。 2、审议并通过公司 2001 年度财务决算报告。 3、审议并通过公司 2001 年度利润分配方案。 4、审议并通过公司预计 2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本预 案。 5、审议并通过公司《董事会议事规则》议案。 6、审议并通过公司《股东大会议事规则》议案。 7、审议并通过聘请独立董事及独立董事津贴议案。 8、审议并通过公司《独立董事制度》议案。 9、审议并通过公司 2001 年度监事会工作报告。 10、审议并通过公司《监事会议事规则》议案。 11、审议并通过《关于修改公司章程的说明》议案。 12、审议并通过续聘重庆天健会计师事务所为本公司审计单位议案。 13、审议并通过续聘重庆星全律师事务所为公司常年法律顾问议案。 股东大会决议刊登在 2002 年 5 月 11 日《中国证券报》和《证券时报》 上。 七、董事会报告 9 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 （一）管理层对经营情况的讨论与分析 2002 年是公司面对各种挑战经受严峻考验的一年，由于涂料市场的竞争日 益激烈，加上石化产品原材料价格的大幅上涨，给公司的经营工作带来前所未 有的困难，面对严峻的形势，公司全体员工在董事会的带领下，团结一致，沉 着应战，艰苦奋斗，克服困难，从加强企业内部管理入手，建立和完善了各项 管理制度，认真开拓市场，调整产品结构，搞好科技创新，实行招标采购，严 把产品质量关，通过这一系列的措施，有效地降低了生产成本，遏制了业绩下 滑的趋势，较好地完成了生产经营各项指标，与 2001 年相比，经济效益出现大 幅度回升，全年实现主营业务收入 27574 万元，销售油漆 32675 吨，实现利润 总额 1043 万元，净利润 773 万元。 （二）报告期内经营情况 1、本公司行业结构单一，主营业务均为油漆涂料，全年实现油漆涂料收入 为 27574 万元，主营业务成本 20547 万元，实现主营毛利 7027 万元。 2、公司按产品说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况： 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务成 毛利率比 毛利率 收入比上 产品类别 收入(万 成本（万 本比上年增 上年增减 （%） 年增减 元) 元） 减（%） （%） （%） 酚醛漆类 4,478.00 3,121.00 30.30 95.20 -0.10 11.27 脂胶漆类 5,190.00 4,246.00 18.19 1.88 -4.48 41.89 醇酸漆类 4,632.00 3,621.00 21.83 -21.78 -11.58 29.94 氨基漆类 2,539.00 1,734.00 31.71 3.04 -1.42 10.84 硝基漆类 1,541.00 1,099.00 28.68 -17.81 -20.07 7.33 环氧漆类 1,218.00 945.00 22.41 4.91 -0.53 23.39 聚氨酯漆类 1,023.00 803.00 21.51 -2.94 -8.96 31.80 稀释剂类 1,891.00 1,283.00 32.15 8.05 -1.00 23.94 其他类 5,062.00 3,695.00 27.01 55.61 43.05 31.05 合计 27,574.00 20,547.00 25.48 2.24 -4.90 28.10 3、公司按地区说明报告期内主营业务收入、主营业务利润构成情况： 序号 地区 主营业务收入（万元） 主营业务比上年增减（%） 1 重庆地区 25,391.00 1.68 2 成都地区 2,183.00 9.26 4、主营业务盈利能力较上年大幅度增加原因是原材料成本下降影响。 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况： 10 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 1、公司全资子公司成都油漆厂生产经营情况： 该厂业务性质是产品经营，主要产品为醇酸、脂胶、环氧、乳胶（水性） 漆，主要销售地区为四川成都、川西、乐山等地。总资产 2897 万元，全年生产 各类涂料 3205 吨，销售涂料 3204 吨，实现销售收入 2183 万元，净利润 7 万 元。 2、公司控股公司重庆关西涂料有限公司生产经营情况： 该公司业务性质是产品经营，注册资本 USD710.90 万元，本公司占 50%权 益。主要产品汽车漆、摩托车漆及有关化学工业制品，总资产 7841 万元，生产 油漆 1309 吨，销售油漆 1440 吨，销售收入 4519 万元，本公司获得本期投资收 益 205 万元。 3、本公司参股企业—北京北陆药业股份有限公司经营情况： 北京北陆药业股份有限公司性质属股份制产品经营企业，该公司总资产 6500 万元，本公司出资 1821.5 万元参股，占该公司总股份 25%，该公司主营业 务是生产销售治糖尿病药品、口服造影剂、胃肠造影剂等，全年实现销售收入 3708 万元，净利润 293 万元，本公司应享有权益 73 万元。但本公司本年度应 摊销股权投资差额 91 万元，实际投资收益-18 万元。 4、重庆新兰德资产管理有限公司经营情况： 该公司系本公司合资企业，注册资本 1000 万元，本公司出资 400 万元，业 务性质为金融投资。该公司本年度亏损，本公司应承担相应投资损失 32 万元。 5、成都渝三峡油漆销售有限公司经营情况： 该公司系本公司控股公司，注册资本 110 万元，本公司出资 99 万元，占 90%权益，经营范围是销售油漆、合成树脂、金属材料等。本年度实现销售收入 2343 万元，本公司本期投资收益-28 万元。 （四）主要供应商及客户情况 本公司前 5 名供应商采购金额合计为 4919 万元，占公司年度采购总额的 20.39%，公司前 5 名销售客户销售金额合计为 13107 万元，占公司年度销售总 额 47.53%。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 在 2002 年的经营活动中，存在的主要问题是：产品结构老化、应收货款偏 高、新产品未形成规模、营销机制不够灵活。 11 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 解决的措施： 1、大力调整产品结构，合理控制生产规模，提高拳头产品和专用漆的市场 份额。 2、狠抓技术创新，加强质量管理，认真研制新产品，全年有各色水性防腐 漆，各色无溶剂环氧自流平涂料等 9 个新产品通过鉴定。全年完成新产品产量 604 吨，销售收入 765 万元。 3、加强内部资金管理和成本核算，比质比价招标采购，全年降低采购成本 945 万元，大搞挖潜降耗，节约代用，使产品成本有较大幅度下降，公司全年 实现利润比上年增加 905 万元。 4、建立新的营销体制，抓好分配制度改革，营销人员将销售、回款与费用 挂钩考核，实行责任追究制，确保当年货款当年回笼，防止新的呆坏账产生， 并加大力度清收和解决呆死坏账。 （六）公司投资情况 1、前期募股资金延续到报告期使用情况： （1）配股资金运用情况： 累计实投 承诺运用日 项目总投资 实际投资 A 股配股承诺项目 金额（万 余额 期 （万元） 项目 元） 10000 吨/年水性涂料投 2000.12 4965.15 未改变 180 4785.15 资项目 成都厂 10000 吨/年扩产 2000.12 1200.00 未改变 34 1166 技改项目 改造计算机管理信息系统 2000.12 490.40 未改变 261 229.40 项目 参股北京北陆药业股份有 2000.05 1821.50 变更项目 1821.5 0 限公司 补充流动资金 2628.95 未改变 （2）尚未使用的配股资金存入银行。 （3）项目变更情况： 原成都厂项目因市场情况发生变化，董事会决定缩小规模，投资金额调整 为 1200 万元，余下资金新增华夏天网通讯有限公司和北京北陆药业两个项目, 12 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 但由于全球网络经济持续滑坡，国内网络市场竞争激烈，华夏天网通讯有限公 司注册后，未开展实质性运作，为维护股东权益，规避投资风险双方中止合 作，公司收回本金 1050 万元，有关说明已在 99 年股东大会、2000 年临时股东 大会、股东大会上审议通过，2001 年年报上已公告，决议先后刊登在《中国证 券报》和《证券时报》上。 同时出资 1821.5 万元参股北京北陆药业有限公司，详细情况的信息披露同 上。 （4）项目进度及效益情况：①水性漆项目：本公司生产基地属重庆市主城区， 系市政府规划搬迁区域，公司董事会决定暂缓水性漆项目的大规模投入，待搬 迁后再实施。②成都厂技改项目：根据成都市政府 2001 年 159 号文精神，厂址 搬迁在即，拟搬入成都龙泉区建立新厂，届时将配股资金和搬迁补偿金合并使 用。③计算机信息管理系统已累计投入 261 万元，项目建设基本完成。④北京 北陆药业有限公司报告期内获投资收益-18 万元。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： （1）2001 年公司出资 400 万元组建重庆新兰德资产管理有限公司，2002 年的收益为-32 万元。 （2）至 2002 年 12 月 31 日，公司投资 3040 万元购买 99 年（5）期国债取 得国债利息收入 103 万元。 （七）报告期内的财务状况：（单位：万元） 1、项 目 报告期 上年同期 增减金额 原 因 总资产 48489 47796 693 经营利润 长期负债 0 150 -150 转入流动负债 股东权益 35769 34996 773 经营利润 主营业务利润 6790 5154 1636 成本下降 净利润 773 128 645 经营利润 2、经营环境重大变化的影响 入关后国际涂料公司将利用其品牌和技术优势，冲击国内涂料市场，加上 民营企业的夹击，行业竞争会更加激烈，公司将迎着困难勇往直前，抓好营销 和技术创新，把主营做大做强，谋求更好的发展。 （八）董事会日常工作情况 13 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 1、报告期内共召开 7 次董事会。 第一次董事会（三届三次）2002 年 3 月 11 日召开，会议审议并通过如下 决议： 鉴于陈光辉先生已到 60 周岁退休年龄，不再担任重庆三峡油漆股份有限公 司董事长，选举原公司副董事长、总经理苏中俊先生为公司董事长。 第二次董事会（三届四次）2002 年 3 月 27 日召开，会议审议并通过如下 决议： ⑴会议审议并通过公司《2001 年度董事会工作报告》； ⑵审议并通过公司《2001 年度财务决算报告》； ⑶审议并通过公司《2001 年度利润分配方案》； ⑷审议并通过公司预计《2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本预 案》； ⑸审议并通过公司《2001 年度报告正文及摘要》； ⑹审议并通过公司《董事会、股东大会议事规则》； ⑺审议并通过《聘任公司独立董事及独立董事津贴的议案》； ⑻审议并通过《公司独立董事制度》； ⑼审议并通过《关于修改公司章程的说明》； ⑽审议并通过《关于计提固定资产减值 1256.46 万元的议案》； ⑾审议并通过《应收款项坏账准备计提方法变更的议案》； ⑿审议并通过《取消住房周转金科目余额处理的议案》； ⒀审议并通过《续聘重庆天健会计师事务所为公司审计单位的议案》； ⒁审议并通过《续聘重庆星全律师事务所为公司常年法律顾问的议案》； ⒂审议并通过《关于召开 2001 年度股东大会的通知》。 第三次董事会（三届五次）2002 年 4 月 21 日召开，会议审议并通过 2002 年第一季度报告。 第四次董事会（三届六次）2002 年 6 月 28 日召开，会议审议并通过公司 建立现代企业制度自查报告的议案。 第五次董事会（三届七次）2002 年 8 月 13 日召开，会议审议并通过如下 决议： ① 审议并通过公司 2002 年半年度报告全文及摘要。 14 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 ② 会议审议并通过 2002 年半年度分配预案。 ③ 会议审议并通过郑德仪女士为公司财务总监，原副总会计师郑德明先生 因工作另有安排，不再担任公司副总会计师职务。 第六次董事会（三届八次）2002 年 9 月 16 日以通讯方式召开，会议审议 并通过如下决议： 经总经理提名，聘任徐俊华先生为公司总工程师，原总工程师杨运兴先生 因工作需要改任副总经理。 第七次董事会（三届九次）2002 年 10 月 24 日召开，会议审议并通过公司 2002 年第三季度报告。 以上决议均刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会认真负责地审议各项股东大会议案，并指派职能部门按有关规定执 行股东会各项决议，对配股资金 项目的投入使用及变更项目的审议都十分慎重 负责，切实维护了广大股东的权益，是董事会工作的出发点。 （九）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经重庆天健会计师事务所审计，公司 2002 年净利润 666 万元，加上上年未 分配利润-611 万元，可供分配利润 55 万元，公司提取法定公积金和公益金各 10%，共计 11 万元，可供股东分配的利润 44 万元，为有利于公司的发展，董事 会决定 2002 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，此预案需经 2002 年度股东大会审议通过。 （十）报告期内公司选定的信息披露报刊仍然是《中国证券报》和《证券时 报》。 八、监事会报告 2002 年，公司第三届监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的职责， 认真履行监事会的职权和义务，对公司的决策程序、公司董事、经理执行职务 的情况以及公司财务情况进行了监督，现将 2002 年度监事会工作情况报告如 下。 15 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 一、2002 年公司监事会共召开三次会议 1、2002 年 3 月 27 日，公司监事会审议并同意：（1）公司监事会 2001 年 度监事会工作报告；（2）公司 2001 年度财务决算报告；（3）公司 2001 年度 利润分配方案；（4）公司 2002 年利润分配政策及公积金转增股本预案；（5） 公司 2001 年度报告正文及摘要；（6）公司关于修改公司章程的说明；（7）监 事会议事规则；（8）公司关于计提固定资产减值准备 1256.46 万元的方案； （9）公司应收款项坏账准备计提方法变更的方案；（10）公司取消住房周转金 科目余额处理的议案；（11）公司续聘重庆天健会计师事务所为公司审计单位 的议案；（12）公司续聘重庆星全律师事务所为公司常年法律顾问的议案。 2、2002 年 8 月 13 日，监事会审议并同意：（1）公司 2002 年半年度报告 全文及摘要；（2）公司 2002 年半年度报告利润分配预案。 3、2002 年 10 月 24 日，监事会审议并同意公司 2002 年度第三季度报告。 二、2002 年公司监事会按照监事会议事规则，通过列席董事会、行政办公会 等，认真履行职责。监事会认为，本报告期内，公司决策程序合法，有较完善 的内控制度，公司的董事、经理在经营活动中未发现违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为。 三、监事会根据了解的情况认为，公司财务报告真实的反映了公司的财务状况 和经营成果。 四、公司与关联方交易中未发现有损害公司利益的现象。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）收购、出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购、出售资产、吸收合并事项发生。 （三）重大关联交易事项 1、报告期内发生的关联交易与关联方债权、债务往来详见财务报告附注。 2、报告期内无资产、股权转让发生的关联交易。 16 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 3、报告期内公司无担保事项发生。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内无重大担保事项。 3、报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司承诺事项 详见董事会工作报告中“前期募股资金延续到报告期使用情况”说明。 （六）公司聘请会计师事务所情况 报告期内公司继续聘请重庆天健会计师事务所负责公司审计工作，支付给 会计师事务所的年度审计费为 26 万元。到目前为止重庆天健会计师事务所为公 司提供审计服务的连续年限 9 年。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查，中国证监 会行政处罚，通报批评，证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 （一）审计报告 重天健审[2003]68号 重庆三峡油漆股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了重庆三峡油漆股份有限公司（以下简称“贵公 司”）2002年12月31日资产负债表及合并资产负债表，2002年度利润及利润分 配表及合并利润及利润分配表，以及2002年度现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我 们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 17 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日财务状况及2002 年度经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：张凯 有限责任公司 中国·重庆 中国注册会计师：李斌 二○○三年二月二十八日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司简介 重庆三峡油漆股份有限公司(以下简称”公司”或”本公司”)系经重庆市经济体 制改革委员会渝改委（92）30号文批准，由原重庆油漆厂改组成立，1994年4月 经批准公司的社会公众股在深圳证券交易所交易系统挂牌上市。公司注册资本 为173,436,888.00元。 公司属化工产品制造行业，经营范围是：制造、销售油漆、合成树脂；销 售金属材料(不含稀贵金属)，五金，交电，百货，化工产品，建筑材料，装饰 材料，橡胶制品，化工原料(不含化学危险品)；汽车货运。 公司地址：重庆市九龙坡区石坪桥正街121号。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 18 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管 理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将 外币账户外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人 民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹 建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损 益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很 小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投 资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息 等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价 值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差 额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回 的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回 的应收款项。 19 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账 准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备。 根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例 1年以内 3% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位 当期偿还的部分债务，应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法 认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则 确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 20 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 原材料按计划成本进行日常核算，月末调整材料成本差异；产成品按实际 成本核算，发出产成品采用加权平均法计价；低值易耗品采用一次摊销法核 算。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一 地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开 来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别 计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股 票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资 不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期 限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，摊销 金额计入当期损益。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权 投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去 取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的 应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。 21 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差 额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面 值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线 法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低 于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委 托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损 益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的 利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷 款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产的标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运 输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支 出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 22 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率 及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限(年) 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房 屋 10—35 2.83—9.90 1 建筑物 20 4.95 1 电子及运输设备 6—10 9.90—16.50 1 生产专用设备 6—20 4.95—16.50 1 配电及供热设备 20 4.95 1 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值 （即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重 新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资 产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预 计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出 已经发生；b.借款费用已经发生；c.为使资产到达预定可使用状态所必需的购建 活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建 23 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 ＝ 累计支出加权平均数 × 资本化率 息的资本化金额 15、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而 持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益； 该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无 前述规定年限，则不应超过10年。 公司的无形资产类别及摊销期限如下： 预计使用年限 合同规定受益年限 法律规定有效年限 摊销年限 项 目 （年） （年） （年） （年） 土地使用权 其中：母公司 50 50 50 50 关西公司 50 50 50 28 成都油漆厂 50 50 50 50 专有技术（关西公司） 10 10 10 注：关西公司土地使用权按照28年进行摊销系根据该公司实际生产经营期限确定。 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按 单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当 期费用。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期 限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊 销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 17、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总 额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时 摊销。 18、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成 本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易 的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入本 公司；收入金额能够可靠的计量。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、会计政策、会计估计的变更 2002年度因执行《企业会计准则——固定资产》，而对未使用、不需用固 定资产由原不计提折旧改为计提折旧，根据财政部颁布的财会[2002]18号文 《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的相关规定，此 项会计政策变更应当采用追溯调整法，调整期初留存收益。该项会计政策变更 进行追溯调整后对会计报表的影响为：其累积影响数为-1,441,084.97元，其中对 25 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 2001年期初留存收益无影响，对2001年净利润影响为-1,441,084.97元，对2002年 净利润影响为-974,767.33元。 21、会计差错更正 重庆关西涂料有限公司2001年少计中方高管人员工资434,175.00元，由于该 公司按比例法纳入本公司合并报表，故该项调整减少年初留存收益217,087.50 元，增加年初应付工资217,087.50元。 22、合并会计报表编制方法 （1）合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数 额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编 制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报 表。 （2）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范 围 ： 本 公 司 对 该 单 位 的 投 资 占 该 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 50% 以 上 （ 不 含 50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小 也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有 母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥 有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 三、税项及附加 1、流转税金及其附加费列示如下: 城市维护 教育费 交通重点建 主副食品调节 项 目 增值税 建设税 附加 设附加费 基金 母公司 17% 7% 3% 5% 重庆三峡油漆股份有限 17% 7% 3% 4% 含税收入1‰ 公司成都油漆厂 26 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 成都渝三峡油漆销售有 17% 7% 3% 4% 含税收入1‰ 限公司 重庆关西涂料有限公司 17% 2、所得税 （1）母公司： 按33%的税率缴纳企业所得税。 （2）全资子公司—重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂： 从被兼并之日起5年内经营利润首先用于弥补兼并日之前的账面累计亏损 额，弥补亏损后所得税率为33%；2002年利润用于弥补以前年度亏损，不计缴 所得税。 （3）合营企业—重庆关西涂料有限公司： 适用税率15%，目前处于“两免三减半”的减半征收期，实际按7.5%计缴。 四、控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业基本情况如下： 控股子公司及合营企业 注册资本 本公司对其实际 所占权益 是否 经营范围 名称 （万元） 投资额（万元） 比例(%) 合并 （一）控股子公司 重庆三峡油漆股份有限 油漆、合成树脂制 745 745 100 是 公司成都油漆厂 造等 成都渝三峡油漆销售有 销售油漆、合成树 110 99 90 是 限公司 脂、金属材料等 （二）合营企业 生产汽车漆、摩托 重庆关西涂料有限公司 车漆及有关化学工 USD710.90 USD355.45 50 是 业制品 注1：成都渝三峡油漆销售有限公司2001年度未纳入合并报表范围，因本年度该公司规 模扩大，故本年度纳入合并报表范围，相应追溯调整了年初数。 注2：合营企业重庆关西涂料有限公司的会计报表采用比例合并法进行合并。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 27 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 现 金 700,301.97 518,093.73 银行存款 122,938,064.91 107,740,087.11 其中:美元 1,280.39 8.2649 10,582.26 1,275.73 8.2766 10,558.71 合 计 1,280.39 123,638,366.88 1,275.73 108,258,180.84 （2）年初有定期银行存款2,000万元已用于交通银行的借款质押；年末有 定期银行存款1,000万元已用于交通银行的借款质押，质押期限为2002年7月11 日至2003年1月11日。这些存款已从现金流量表的“现金的期初余额”“现金的 期末余额”中扣除。 2、短期投资 （1）明细列示如下： 项 目 年 末 数 年 初 数 股票投资 36,000.00 合 计 36,000.00 （2）短期投资变现无重大限制。 3、应收票据 （1）明细列示如下： 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 23,825,879.87 19,261,808.81 商业承兑汇票 4,070,000.00 4,304,822.30 合 计 27,895,879.87 23,566,631.11 （2）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 4、应收利息 项 目 年 末 数 年 初 数 28 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 99国债(5)利息 358,720.84 358,720.84 合 计 358,720.84 358,720.84 5、应收款项 （1）应收账款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以下 50,656,466.38 59.91 1,519,693.99 65,592,624.38 77.60 1,967,778.74 1—2年 18,374,616.85 21.73 1,837,461.69 8,214,746.91 9.72 821,474.69 2—3年 4,585,769.78 5.42 917,153.96 3,726,468.21 4.41 745,293.65 3—4年 3,695,570.08 4.37 1,847,785.04 1,536,108.71 1.82 453,948.48 4—5年 1,852,485.68 2.19 1,481,988.54 1,237,446.16 1.46 989,956.93 5年以上 5,394,875.96 6.38 5,394,875.96 4,218,997.10 4.99 4,218,997.09 合 计 84,559,784.73 100.00 12,998,959.18 84,526,391.47 100.00 9,197,449.58 b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为27,679,636.43元，占应收账款总额的 32.73%。 c.无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以下 5,471,053.63 21.52 164,131.61 10,662,478.99 42.13 319,874.37 1—2年 10,013,094.19 39.39 1,001,309.42 9,077,702.35 35.87 907,770.24 2—3年 7,672,858.80 30.18 1,534,571.76 2,899,465.93 11.46 579,893.19 3—4年 1,518.00 0.01 759.00 139,470.13 0.55 69,735.06 4—5年 46,494.30 0.18 37,195.44 1,011,384.83 4.00 481,507.86 5年以上 2,217,700.50 8.72 2,217,700.50 1,517,162.40 5.99 1,517,162.40 合计 25,422,719.42 100.00 4,955,667.73 25,307,664.63 100.00 3,875,943.12 29 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为22,131,224.35元，占其他应收款总额 的87.05%。 c.金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 重庆三峡涂料工业(集团)有限公司 14,602,432.10 代垫款 重庆庆漆实业开发总公司 6,093,191.13 代垫款 重庆市渝漆物业发展有限公司 627,480.83 借款 d．持本公司49.60％表决权股份的股东单位重庆三峡涂料工业（集团）有 限公司欠款14,602,432.10元。 6、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以下 1,592,677.23 99.93% 997,277.14 66.80% 1—2年 1,167.50 0.07% 495,555.45 33.20% 合 计 1,593,844.73 100.00% 1,492,832.59 100.00% （2）截止2002年12月31日，无账龄超过1年的大额预付账款。 （3）截止2002年12月31日，无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股 东单位欠款。 7、 存货 （1）存货账面余额列示如下： 项 目 年末数 年初数 余额 跌价准备 余额 跌价准备 原材料 41,752,942.96 18,759.83 37,119,693.18 1,025,144.22 在产品 1,147,109,74 1,641,523.44 产成品 9,584,727.04 50,695.10 17,010,948.68 617,290.56 包装物 599,991.44 184,450.86 30 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 外购商品 2,038,605.01 429,620.10 自制半成品 4,669,262.67 3,748,516.50 在途物资 52,715.16 委托加工物资 270,588.11 6,812.05 合 计 60,063,226.97 69,454.93 60,194,279.97 1,642,434.78 （2）报告期内应提取存货跌价准备的情况。 可变现净值 项目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 确定依据 原材料 1,025,144.22 14,980.76 1,021,365.15 18,759.83 市价 产成品 617,290.56 13,988.60 580,584.06 50,695.10 市价 合计 1,642,434.78 28,969.36 1,601,949.21 69,454.93 8、长期股权投资 （1）分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 合并价差 -1,400,434.90 -1,736,539.18 对联营企业投资 21,929,974.64 22,431,413.28 其他股权投资 1,600,000.00 1,600,000.00 合 计 22,129,539.74 22,294,874.10 （2）长期股权投资明细列示如下： 占被投资单位注册 被投资单位名称 投资期限 投资金额 资本比例 北京北陆药业股份有限公司 永久 25% 18,775,846.62 重庆新兰德资产管理有限公司 20 年 40% 3,154,128.02 重庆市商业银行 永久 1% 1,000,000.00 重庆化工经营服务大楼 永久 2.11% 100,000.00 北京华凌涂料有限公司 永久 3.38% 500,000.00 合 计 23,529,974.64 （3）报告期内无应对长期股权投资提取减值准备情况。 31 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 追加投 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 资额 权益增减额 金红利额 北京北陆药业股份有 9,107,121.24 2,989,614.30 2,989,614.30 限公司 重庆新兰德资产管理 4,000,000.00 -845,871.98 -845,871.98 有限公司 合 计 13,107,121.24 2,143,742.32 2,143,742.32 （5）股权投资差额（合并价差）明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 北京北陆药业有限公 9,107,878.76 溢价 10年 910,787.88 6,679,111.08 司 重庆三峡油漆股份有 -3,361,043.21 承债兼并 10年 -336,104.28 -1,400,434.90 限公司成都油漆厂 合计 5,746,835.55 574,683.60 5,278,676.18 9、长期债权投资 （1）分类列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 30,142,306.18 30,107,290.20 合 计 30,142,306.18 30,107,290.20 （2）长期债券投资明细列示如下： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本年利息 累计应收利息 年末余额 99 国债(5) 30,286,000.00 3.28% 30,058,393.21 2007/8/20 993,380.80 1,992,280.38 30,125,163.54 国家电力建设 17,142.64 17,142.64 合 计 30,303,142.64 30,058,393.21 993,380.80 1,992,280.38 30,142,306.18 （3）报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况。 10、固定资产 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房 屋 70,745,116.41 666,153.57 71,411,269.98 32 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 电子及运输设备 21,474,635.75 3,599,422.00 238,965.76 24,835,091.99 生产专用设备 80,368,307.98 2,953,581.10 1,004,343.32 82,317,545.76 配电及供热设备 24,165,725.21 369,600.00 23,796,125.21 未使用固定资产 25,063,071.05 25,063,071.05 合 计 221,816,856.40 7,219,156.67 1,612,909.08 227,423,103.99 （2）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房 屋 23,176,038.28 2,610,720.42 25,786,758.70 电子及运输设备 15,014,593.82 2,006,924.89 165,852.29 16,855,666.42 生产专用设备 59,861,931.20 4,852,879.17 137,409.91 64,577,400.46 配电及供热设备 6,432,803.10 1,164,307.72 254,562.00 7,342,548.82 未使用固定资产 12,857,764.79 1,454,876.61 14,312,641.40 合 计 117,343,131.19 12,089,708.81 557,824.20 128,875,015.80 （3）固定资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提原因 未使用固定资产 3,560,252.44 3,560,252.44 闲置未使用 合 计 3,560,252.44 3,560,252.44 （4）本年由在建工程转入6,236,644.56元。 （5）固定资产中，原值为2,512万元、净值为1042万元的房屋为本公司 2,240万元银行借款设定抵押。 11、在建工程 （1）明细列示如下： 预算数 资金 投入比 工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 (万元) 来源 例(%) 10000T/a水性漆 募股资金 682,948.00 1,122,786.00 1,805,734.00 成都五世同堂公 债务人 13,909,958.40 寓B栋5、6单元 抵款 13,909,958.40 计算机管理信息 募股资金 2,355,686.18 252,378.00 2,608,064.18 系统 双色机 自筹 1,387,194.66 82,909.80 1,470,104.46 33 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 成都油漆厂技改 募股资金 341,674.00 341,674.00 工程 零星工程 自筹 291,527.82 2,112,824.62 2,158,475.92 104,276.52 141,600.00 合 计 18,968,989.06 3,570,898.42 6,236,644.56 104,276.52 16,198,966.40 注:成都五世同堂公寓B栋5、6单元面积为6,047.80平方米，该商品房系成都森川贸易 公司抵偿所欠本公司的货款而形成，其购房合同已于2001年3月13日向成都市房屋产权监理 处登记备案，其房产证尚在办理过程中。由于该项房屋尚未取得房产证且未投入使用，因 此未转入固定资产核算。 （2）报告期内无利息资本化金额。 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 12、无形资产 （1）余额及增减明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 母公司土地使用权 4,460,609.68 106,205.04 4,354,404.64 重庆关西土地使用权 2,077,765.38 92,656.08 1,985,109.30 重庆关西专有技术 1,965,923.30 418,184.64 1,547,738.66 成都油漆厂土地使用权 8,160,795.40 214,556.88 7,946,238.52 合 计 16,665,093.76 831,602.64 15,833,491.12 注：母公司96.11亩土地其账面价值4,354,404.64元，连同房屋为公司2,240万元银行借 款设定抵押。 （2）具体情况列示如下： 项 目 取得方式 原始价值 累计摊销额 剩余摊销年限 母公司土地使用权 投资者投入 5,310,250.00 955,845.36 41 重庆关西土地使用权 购入 3,267,359.87 1,282,250.57 22.5 重庆关西专有技术 投资者投入 4,181,846.50 2,634,107.84 4 成都油漆厂土地使用权 投资者投入 9,733,485.60 1,787,247.08 44 合 计 22,492,941.97 6,659,450.85 （3）报告期内无应提减值准备情况。 13、短期借款 34 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 借款类别 年 末 数 年 初 数 抵押借款 22,400,000.00 16,400,000.00 质押贷款 10,000,000.00 20,000,000.00 保证借款 49,000,000.00 10,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 40,000,000.00 合 计 86,400,000.00 86,400,000.00 注：截止2002年12月30日，保证借款为4,900万元，其中：a.2,500万元借款由重庆三 峡涂料工业（集团）有限公司提供保证，保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届 满之日起两年；b.2,000万元借款由重庆三峡涂料工业（集团）有限公司用土地作抵押为上 述借款提供保证；c.400万元由重庆商社（集团）有限公司提供保证，保证期间自保证合同 生效之日起,至决算期后两年为止。 14、应付票据 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 15、应付款项 （1）应付账款 a.无账龄超过3年的大额应付账款。 b.无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （2）预收账款 a.无账龄超过一年的大额预收账款 b.无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a．金额较大的其他应付款列示如下： 项 目 金额 性质或内容 教育经费 1,155,628.94 职工教育经费结余 工行重庆信托公司 1,938,300.00 1993年债券本息 b．无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 35 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 16、应付工资 应付工资中无属于拖欠性质、工效挂钩性质的特殊项目。 17、应交税金 税 种 年末数 年初数 执行税率 所得税 -49,850.23 490,717.74 增值税 584,939.99 1,079,703.55 17% 城建税 63,413.82 89,077.81 7% 个人所得税 1,228.00 6,322.26 合 计 599,731.58 1,665,821.36 18、其他未交款 项 目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 27,177.37 34,601.96 3% 交通重点建设附加费 45,295.60 87,420.52 4%、5% 主副食品调节基金 769,397.17 20,640.70 销售收入的1‰ 应交财政折旧基金 739,167.82 职工个人基金教育费 1,172.00 964.52 合计 843,042.14 882,795.52 注：主副食品调节基金系成都油漆厂交纳的附加费用。 19、预提费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额的原因 贷款利息 131,922.26 132,275.00 尚未结息 专利技术使用提成费 255,888.42 137,906.79 尚未结算支付 合 计 387,810.68 270,181.79 注: 专利技术使用提成费系合营企业重庆关西涂料有限公司预提应付日本关西涂料株 式会社的技术使用费。 20、股本 项 目 年末数 年初数 36 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 一、未上市流通股份 发起人股份 86,023,078.00 86,023,078.00 其中：国家持有股份 86,023,078.00 86,023,078.00 未上市流通股份合计 86,023,078.00 86,023,078.00 二、已上市流通股份 境内上市的普通股 87,413,810.00 87,413,810.00 已上市流通股份合计 87,413,810.00 87,413,810.00 三、股份总数 173,436,888.00 173,436,888.00 21、资本公积 项目 年末数 年初数 股本溢价 141,328,306.97 141,328,306.97 股权投资准备 3,085,463.00 3,085,463.00 其他资本公积 8,240,585.00 8,240,585.00 其中：资产评估增值 6,120,585.00 6,120,585.00 合计 152,654,354.97 152,654,354.97 22、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 11,738,611.58 271,285.52 12,009,897.10 公益金 9,903,708.41 55,465.49 9,959,173.90 任意盈余公积 8,808,774.76 107,910.01 8,916,684.77 合 计 30,451,094.75 434,661.02 30,885,755.77 23、未分配利润 项 目 利润分配比例 本年数 上年数 期初未分配利润 -6,586,377.97 -7,799,085.15 加：本年净利润 7,731,760.93 1,280,221.10 其他转入 减：提取法定盈余公积 10% 271,285.52 45,009.28 提取公益金 10% 55,465.49 37 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 提取任意盈余公积 107,910.01 22,504.64 应付普通股股利 期末未分配利润 710,721.94 -6,586,377.97 注：根据公司2003年第二次（三届十一次）董事会决议，公司2002年度利润分配方 案如下：本年度实现净利润抵扣年初未分配利润负值后，提取10%法定公积金、10%公益 金，剩余未分配利润不进行分配，也不进行资本公积转增股本。 24、主营业务收入与主营业务成本 本年数 上年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 油漆 275,738,537.24 205,465,992.29 269,704,975.54 216,063,367.73 合计 275,738,537.24 205,465,992.29 269,704,975.54 216,063,367.73 （2）2002年度前五名客户销售收入总额131,070,508.57元，占2002年度主 营业务收入的47.53 %。 25、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年数 上年数 城建税 7% 1,111,917.97 993,634.83 教育费附加 3% 476,536.47 425,843.51 交通重点建设附加 4%或5% 733,594.60 682,389.32 费 营业税 5% 21,510.50 副食品调节基金等 31,494.44 合计 2,375,053.98 2,101,867.66 26、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 材料收入等 1,800,998.65 1,480,575.81 合 计 1,800,998.65 1,480,575.81 27、财务费用 类 别 本 年 数 上 年 数 38 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 利息支出 5,068,939.38 5,711,413.75 减:利息收入 1,635,485.23 1,652,969.94 加:汇兑损失 144,281.90 74.48 减:汇兑收益 13,984.92 127,944.29 加:其他 22,167.89 5,031.55 合 计 3,585,919.02 3,935,605.55 28、投资收益 项 目 本年数 上年数 国债投资收益 1,028,396.78 1,046,173.65 股票投资收益 成本法核算利润 30,000.00 135,000.00 权益法核算投资收益 409,349.24 1,028,439.27 长期股权投资差额摊销 -910,787.88 -910,787.88 本期计提或转回的短期投资减值准备 133,188.37 本期计提或转回的长期投资减值准备 200,000.00 合 计 556,958.14 1,632,013.41 29、营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款支出 25,908.65 2,280.00 固定资产处置损失 126,796.70 244,238.06 固定资产减值准备 1,321,081.56 债务重组损失 21,232.86 其 他 599.09 892.62 合 计 174,537.30 1,568,492.24 30、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关 的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如 下： 39 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 项 目 金 额(万元) 其他零星往来 670 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如 下： 项 目 金 额(万元) 修理费 237 办公及业务费 212 广告印刷费 235 劳动保险费 398 差旅费 279 保险费 160 试验检验费 238 运输费 99 代垫款 860 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收款项 （1）应收账款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以下 46,229,204.32 57.13 1,386,876.13 55,358,047.50 67.52 1,660,741.42 1-2年 12,472,791.47 15.42 1,247,279.15 9,567,532.07 11.67 956,753.21 2-3年 6,738,659.05 8.33 1,347,731.81 9.723,697.16 11.86 1,944,739.44 3-4年 8,219,276.00 10.16 4,109,638.00 1,909,894.24 2.33 640,841.24 4-5年 1,852,485.68 2.29 1,481,988.54 1,237,446.16 1.51 989,956.93 5年以上 5,393,604.26 6.67 5,393,604.26 4,186,144.02 5.11 4,186,144.02 合 计 80,906,020.78 100.00 14,967,117.89 81,982,761.15 100.00 10,379,176.26 40 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为34,723,925.61元，占应收账款总额的 42.92%。 c.无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 a.账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以下 5,354,882.76 21.29 160,646.48 10,372,848.86 41.49 311,185.47 1—2年 9,864,185.14 39.23 986,418.51 9,069,729.85 36.28 906,972.99 2—3年 7,672,858.80 30.51 1,534,571.76 2,897,515.93 11.59 579,503.19 3—4年 129,446.00 0.52 64,723.00 4-5年 37,464.50 0.15 29,971.60 1,011,384.83 4.05 481,507.86 5年以上 2,217,700.50 8.82 2,217,700.50 1,517,162.40 6.07 1,517,162.40 合 计 25,147,091.70 100.00 4,929,308.85 24,998,087.87 100.00 3,861,054.91 b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为 22,131,224.35 元，占其他应收款总 额的 88.01%. c.金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 重庆三峡涂料工业(集团)有限公司 14,602,432.10 代垫款 重庆庆漆实业开发总公司 6,093,191.13 代垫款 重庆市渝漆物业发展有限公司 627,480.83 借款 合 计 21,323,104.06 d.持本公司49.60%表决权股份的股东重庆三峡涂料工业（集团）有限公司 欠款14,602,432.10元。 2、长期股权投资 （1）分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 8,506,632.06 8,384,701.96 41 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 对合营企业投资 34,163,396.63 32,941,202.09 对联营企业投资 21,929,974.64 22,431,413.28 其他股权投资 1,600,000.00 1,600,000.00 合 计 66,200,003.33 65,357,317.33 （2）长期股权投资明细列示如下： 被投资单位注册 被投资单位名称 投资期限 投资金额 资本比例 重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂 永久 100% 7,878,829.00 成都渝三峡油漆销售有限公司 永久 90% 627,803.06 重庆关西涂料有限公司 30 年 50% 34,163,396.63 北京北陆药业有限公司 永久 25% 18,775,846.62 重庆新兰德资产管理有限公司 20 年 40% 3,154,128.02 重庆市商业银行 永久 1% 1,000,000.00 重庆化工经营服务大楼 永久 2.11% 100,000.00 北京华凌涂料有限公司 永久 3.38% 500,000.00 合 计 66,200,003.33 （3）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 （4）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 追加投 被投资单位权益 分得的现金 被投资单位名称 初始投资额 累计增减额 资额 增减额 红利额 重庆三峡油漆股份有限 3,361,043.21 5,918,220.69 5,918,220.69 公司成都油漆厂 成都渝三峡油漆销售有 990,000.00 -362,196.94 -362,196.94 限公司 重庆关西涂料有限公司 29,764,229.40 8,320,452.89 3,921,285.66 4,399,167.23 北京北陆药业有限公司 9,107,121.24 2,989,614.30 2,989,614.30 重庆新兰德资产管理有 4,000,000.00 -845.871.98 -845.871.98 限公司 合计 47,222,393.85 16,020,218.96 3,921,285.66 12,098,933.30 （5）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 42 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 重庆三峡油漆股份有限 -3,361,043.21 承债兼并 10年 -336,104.28 -1,400,434.90 公司成都油漆厂 北京北陆药业有限公司 9,107,878.76 投资差额 10年 910,787.88 6,679,111.08 合计 5,746,835.55 574,683.60 5,278,676.18 3、长期债权投资 （1）分类列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 30,142,306.18 30,107,290.20 合 计 30,142,306.18 30,107,290.20 （2）长期债券投资明细列示如下： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本年利息 累计应收利息 年末余额 99 国债(5) 30,286,000.00 3.28% 30,058,393.21 2007/8/20 993,380.80 1,992,280.38 30,125,163.54 国家电力建设 17,142.64 17,142.64 合 计 30,303,142.64 30,058,393.21 2007/8/20 993,380.80 1,992,280.38 30,142,306.18 （3）报告期内无应对长期债券投资提取减值准备情况。 4、主营业务收入和主营业务成本 业务种 本年数 上年数 类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 油漆销 230,345,400.43 173,339,578.79 233,050,437.46 189,307,260.37 售 合计 230,345,400.43 173,339,578.79 233,050,437.46 189,307,260.37 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 国债投资收益 1,028,396.78 1,046,173.65 股票投资收益 成本法核算利润 30,000.00 135,000.00 权益法核算投资收益 2,245,465.31 1,876,738.29 长期股权投资差额摊销 -574,683.60 -574,683.60 43 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 本期计提或转回的短期投资减值准备 133,188.37 本期计提或转回的长期投资减值准备 200,000.00 合 计 2,729,178.49 2,816,416.71 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方 注册资本 关联方名称 注册地点 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 （万元） 销售油漆、涂料、合 重庆三峡涂料工业 国有独资 重庆石坪桥 15,012 成树脂、化工产品及 母公司 熊培成 (集团)有限公司 公司 化工原料等 重庆三峡油漆股份有 成都市外多 745 油漆、合成树脂制造 子公司 独立法人 王俊玲 限公司成都油漆厂 宝寺21号 成都渝三峡油漆销售 成都市祥和 销售油漆、合成树 有限责任公 110 子公司 黄书怀 有限公司 里108号53幢 脂、金属材料等 司 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆三峡涂料工业(集团)有限公司 15,012 15,012 重庆三峡油漆股份有限公司成都油漆厂 745 745 成都渝三峡油漆销售有限公司 110 110 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位:万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方名称 金额 比例（%） 金额 比例（%） 重庆三峡涂料工业 8,602 49.60 8,602 49.60 (集团)有限公司 重庆三峡油漆股份有 745 100 745 100 限公司成都油漆厂 成都渝三峡油漆销售 99 90 99 90 有限公司 （4）提供资金及代垫费用 本公司为重庆三峡涂料工业（集团）有限公司代垫非生产人员及离、退休 人员费用。根据双方签定协议，2002年度公司代垫上述费用325万元，2001年度 44 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 往来款及代垫上述费用1,584万元；截止2002年12月31日未收回的代垫款1,460万 元。前述垫款协议所涉及金额未收取利息。 （5）本公司生产厂区内有76,698平方米土地，该地块系重庆三峡涂料工业 （集团）有限公司划拨取得，现由本公司无偿使用。 （6）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例 项 目 2002年 2001年 2002年（%） 2001年（%） 其他应收款： 重庆三峡涂料工业(集团) 14,602,432.10 14,526,440.89 58.07 58.11 有限公司 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 重庆关西涂料有限公司 合营企业 重庆新兰德资产管理有限公司 联营企业 重庆庆漆实业开发总公司 受同一母公司控制 重庆市渝漆物业发展有限公司 受同一母公司控制 重庆三峡油漆化工经营部 受同一母公司控制 新疆渝疆涂料化工有限公司 受同一母公司控制 重庆三峡现代涂料有限公司 同一关键管理人员 （2）不存在控制关系的关联交易 a、购买货物 关联方名称 本年度 上年度 重庆三峡油漆化工经营部 998,730.00 2,433,557.29 重庆庆漆实业开发总公司 190,657.50 276,912.39 合 计 1,189,387.50 2,710,469.68 b、销售货物 关联方名称 本年度 上年度 45 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 重庆三峡油漆化工经营部 19,500,401.30 18,020,700.73 重庆三峡现代涂料有限公司 1,975,289.80 3,911,342.45 新疆渝疆涂料化工有限公司 34,173.00 10,391.47 重庆庆漆实业开发总公司 175,626.25 75,046.08 重庆市渝漆物业发展有限公司 432,590.65 256,073.72 合 计 22,118,081.00 22,273,554.45 注：2001年公司销售给关联单位的产品，由双方按合同或协议价进行结算。 c、提供资金及代垫费用 本公司为重庆三峡涂料工业(集团)有限公司的子公司重庆庆漆实业开发总 公司代垫非生产设施改建、改造等费用，2002年度代垫54万元，2001年度代垫 43万元；截止2002年12月31日未收回代垫款609万元，上述代垫款项未收取利 息。 本公司为重庆三峡涂料工业(集团)有限公司的子公司重庆渝漆物业发展有 限公司提供借款、代垫零星款项，2002年度407万元，2001年度836万元；截止 2002年12月31日未收回款项63万元，上述代垫款未收取利息。 （3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 年末余额 占全部应收(付)款项余额比例 项 目 2002年 2001年 2002年(%) 2001年(%) 应收账款 重庆庆漆实业开发总公司 120,016.96 0.14 重庆三峡油漆化工经营部 124,913.92 0.15 重庆三峡现代涂料有限公司 7,563,023.37 7,635,209.56 8.94 9.03 重庆渝漆物业发展有限公司 30.00 其他应收款 重庆庆漆实业开发总公司 6,093,191.13 5,578,822.35 23.97 22.04 重庆三峡现代涂料有限公司 300,000.00 300,000.00 1.18 1.19 重庆渝漆物业发展有限公司 627,480.83 555,944.99 2.47 2.20 重庆三峡油漆化工经营部 80,137.46 87,045.28 0.32 0.34 应付账款 46 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 重庆庆漆实业开发总公司 8,684 160,686.00 0.05 0.84 其他应付款 重庆渝漆物业发展有限公司 523,144.80 6.56 八、或有事项 截止2002年12月31日，公司没有需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止2002年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截止2003年3月10日，公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的 非调整事项。 十一、其他重要事项 截止2002年12月31日，公司没有需要披露的其他重要事项。 47 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 补 充 资 料 资料一、合并利润表附表——净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2001年 2001年 2002年度 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 2002年度 度 度 主营业务 18.9 14.7 19.1 0.391 0.297 0.391 0.297 14.7 利润 8 3 9 5 5 2 5 2 0.057 0.007 0.057 0.007 营业利润 2.81 0.37 2.84 0.37 9 4 9 4 0.044 0.007 0.044 0.007 净利润 2.16 0.37 2.19 0.37 6 4 6 4 扣除非常 0.043 0.007 0.043 0.007 性损益后 2.09 0.35 2.11 0.35 1 0 1 0 净利润 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率＝报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益＝报告期利润÷期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROE＝P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期 发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产； M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPS＝P/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0） 48 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份 数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股 份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末 的月份数。 49 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 资料二：资产减值准备明细表 1 、2002 年度合并资产减值准备明细表 编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 13,073,392.70 4,881,234.21 17,954,626.91 一、坏账准备合计 9,197,449.58 3,801,509.60 12,998,959.18 其中：应收账款 3,875,943.12 1,079,724.61 4,955,667.73 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 1,642,434.78 28,969.36 1,601,949.21 69,454.93 三、存货跌价准备合计 617,290.56 13,988.60 580,584.06 50,695.10 其中：库存商品 1,025,144.22 14,980.76 1,021,365.15 18,759.83 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 3,560,252.44 3,560,252.44 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 3,560,252.44 3,560,252.44 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 50 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 2、2002 年度母公司资产减值准备明细表 编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 14,240,231.17 5,656,195.57 19,896,426.74 一、坏账准备合计 10,379,176.26 4,587,941.63 14,967,117.89 其中：应收账款 3,861,054.91 1,068,253.94 4,929,308.85 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 1,642,434.78 1,601,949.21 40,485.57 三、存货跌价准备合计 617,290.56 580,584.06 36,706.50 其中：库存商品 1,025,144.22 1,021,365.15 3,779.07 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 2,829,266.23 2,829,266.23 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 2,829,266.23 2,829,266.23 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 51 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 十一、备查文件目录 包括下列文件： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿； 文件存放地：公司证券部 重庆三峡油漆股份有限公司 董事会 2003 年 3 月 10 日 董事长： 52 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 合并数 母公司 资产 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 123,638,366.88 108,258,180.84 111,507,249.88 98,903,288.62 短期投资 36,000.00 36,000.00 应收票据 27,895,879.87 23,566,631.11 27,538,879.87 22,716,905.50 应收股利 应收利息 358,720.84 358,720.84 358,720.84 358,720.84 应收帐款 71,560,825.55 75,328,941.89 65,938,902.89 71,603,584.89 其他应收款 20,467,051.69 21,431,721.51 20,217,782.85 21,137,032.96 预付帐款 1,593,844.73 1,492,832.59 1,539,092.71 1,405,917.67 应收补贴款 2,001.49 2,001.49 存货 59,993,772.04 58,551,845.19 46,230,092.45 47,232,082.94 待摊费用 51,572.97 16,535.24 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 305,596,034.57 289,007,410.70 273,366,721.49 263,359,534.91 长期投资： 长期股权投资 22,129,539.74 22,294,874.10 66,200,003.33 65,357,317.33 长期债权投资 30,142,306.18 30,107,290.20 30,142,306.18 30,107,290.20 长期投资合计 52,271,845.92 52,402,164.30 96,342,309.51 95,464,607.53 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 227,423,103.99 221,816,856.40 189,625,107.76 184,171,214.96 减：累计折旧 128,875,015.80 117,343,131.19 108,358,342.32 99,193,240.76 固定资产净值 98,548,088.19 104,473,725.21 81,266,765.44 84,977,974.20 减： 固定资产减值准备 3,560,252.44 3,560,252.44 2,829,266.23 2,829,266.23 固定资产净额 94,987,835.75 100,913,472.77 78,437,499.21 82,148,707.97 工程物资 在建工程 16,198,966.40 18,968,989.06 16,198,966.40 18,968,989.06 固定资产清理 固定资产合计 111,186,802.15 119,882,461.83 94,636,465.61 101,117,697.03 无形资产及其他资产： 无形资产 15,833,491.12 16,665,093.76 4,354,404.64 4,460,609.68 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 15,833,491.12 16,665,093.76 4,354,404.64 4,460,609.68 资产总计 484,888,173.76 477,957,130.59 468,699,901.25 464,402,449.15 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 53 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表(续) 编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2002年12月31日 单位：人民币元 合并数 母公司 负债及股东权益 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 短期借款 86,400,000.00 86,400,000.00 81,400,000.00 81,400,000.00 应付票据 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 应付帐款 18,711,307.45 19,094,125.64 14,135,880.98 16,464,582.92 预收帐款 1,212,656.73 1,397,399.85 1,212,656.73 1,332,399.85 应付工资 1,900,863.81 1,119,408.28 1,900,000.00 1,119,408.28 应付福利费 4,100,292.58 3,725,875.49 3,441,664.34 3,059,602.66 应付股利 0.02 0.02 应交税金 599,731.58 1,665,821.36 813,002.39 1,718,896.62 其他应交款 843,042.14 882,795.52 811,640.79 831,439.70 其他应付款 7,974,992.20 6,844,755.26 5,086,117.29 3,738,501.55 预提费用 387,810.68 270,181.79 131,922.26 132,275.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 127,130,697.19 126,400,363.21 113,932,884.78 114,797,106.58 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 1,500,000.00 1,500,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 0.00 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 127,130,697.19 127,900,363.21 113,932,884.78 116,297,106.58 少数股东权益： 少数股东权益 69,755.89 100,807.63 股东权益： 股本 173,436,888.00 173,436,888.00 173,436,888.00 173,436,888.00 资本公积 152,654,354.97 152,654,354.97 152,654,354.97 152,654,354.97 盈余公积 30,885,755.77 30,451,094.75 28,232,049.63 28,121,118.65 其中：公益金 9,959,173.90 9,903,708.41 9,959,173.90 9,903,708.41 未分配利润 710,721.94 -6,586,377.97 443,723.87 -6,107,019.05 股东权益合计 357,687,720.68 349,955,959.75 354,767,016.47 348,105,342.57 负债及股东权益合计 484,888,173.76 477,957,130.59 468,699,901.25 464,402,449.15 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 54 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 合并 母公司 项目 附注 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 275,738,537.24 269,704,975.54 230,345,400.43 233,050,437.46 减： 主营业务成本 205,465,992.29 216,063,367.73 173,339,578.79 189,307,260.37 主营业务税金及附加 2,375,053.98 2,101,867.66 2,162,058.99 1,875,579.77 二、主营业务利润 67,897,490.97 51,539,740.15 54,843,762.65 41,867,597.32 加： 其他业务利润 1,800,998.65 1,480,575.81 593,196.41 834,762.88 减： 营业费用 5,504,007.51 5,236,723.06 3,720,639.13 4,035,358.98 管理费用 50,558,166.01 42,556,565.22 42,042,066.72 35,810,738.69 财务费用 3,585,919.02 3,935,605.55 3,113,993.76 3,833,319.16 三、营业利润 10,050,397.08 1,291,422.13 6,560,259.45 -977,056.63 加： 投资收益 556,958.14 1,632,013.41 2,729,178.49 2,816,416.71 补贴收入 营业外收入 1,284.38 20,645.86 8,661.58 减： 营业外支出 174,537.30 1,568,492.24 140,257.06 1,546,668.12 四、利润总额 10,434,102.30 1,375,589.16 9,149,180.88 301,353.54 减： 所得税 2,733,393.11 104,560.43 2,487,506.98 减： 少数股东损益 -31,051.74 -9,192.37 五、净利润 7,731,760.93 1,280,221.10 6,661,673.90 301,353.54 加： 年初未分配利润 -6,586,377.97 -7,799,085.15 -6,107,019.05 -6,408,372.59 其他转入 六、可供分配的利润 1,145,382.96 -6,518,864.05 554,654.85 -6,107,019.05 减： 提取法定盈余公积 271,285.52 45,009.28 55,465.49 提取法定公益金 55,465.49 55,465.49 七、可供投资者分配的利润 818,631.95 -6,563,873.33 443,723.87 -6,107,019.05 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 107,910.01 22,504.64 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 710,721.94 -6,586,377.97 443,723.87 -6,107,019.05 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润表补充资料 本年实际数 上年同期数 项目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处理部门或被投资产单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,454,876.61 1,080,564.09 -1,840,161.95 -1,465,849.43 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -1,225,204.42 -1,225,204.42 5、债务重组损失 21,232.88 6、其他 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 55 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 项目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 187,574,782.63 144,651,463.51 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 10,496,031.55 9,536,906.45 现金流入小计 198,070,814.18 154,188,369.96 购买商品、接受劳务支付的现金 95,377,234.31 68,424,990.96 支付给职工以及为职工支付的现金 24,426,650.27 20,125,529.34 支付的各项税费 25,115,648.42 21,924,440.30 支付的其他与经营活动有关的现金 33,701,806.10 28,431,728.38 现金流出小计 178,621,339.10 138,906,688.98 经营活动产生的现金流量净额 19,449,475.08 15,281,680.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,556,102.33 3,384,198.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 17,300.00 15,500.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 12,573,402.33 13,399,698.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,608,639.68 1,395,882.89 投资所支付的现金 36,000.00 36,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,644,639.68 1,431,882.89 投资活动产生的现金流量净额 10,928,762.65 11,967,815.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 122,400,000.00 117,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 122,400,000.00 117,400,000.00 偿还债务所支付的现金 122,400,000.00 117,400,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 4,998,051.69 4,645,534.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 127,398,051.69 122,045,534.87 筹资活动产生的现金流量净额 -4,998,051.69 -4,645,534.87 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 25,380,186.04 22,603,961.26 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 56 重庆三峡油漆股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表(续) 编制单位：重庆三峡油漆股份有限公司 2002年度 单位：人民币元 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 附注 合并数 母公司 净利润 7,731,760.93 6,661,673.90 加：计提的资产损失准备 3,321,808.78 4,096,300.62 固定资产折旧 12,089,708.81 9,685,556.62 无形资产摊销 831,602.64 106,205.04 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -35,037.73 预提费用增加（减：减少） 117,628.89 -352.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 126,796.70 126,796.70 固定资产报废损失 21,032.86 财务费用 3,585,919.02 3,113,993.76 投资损失（减收益） -556,958.14 -2,729,178.49 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 160,022.36 2,603,939.70 经营性应收项目的减少（减增加） -4,477,696.81 -3,894,237.83 经营性应付项目的增加（减减少） -3,467,113.23 -4,489,016.30 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 19,449,475.08 15,281,680.98 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 以投资偿还债务 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 113,638,366.88 101,507,249.88 减：货币资金的期初余额 88,258,180.84 78,903,288.62 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,380,186.04 22,603,961.26 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 57