ST瑞德(600666)西南药业2001年年度报告

西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 西南药业股份有限公司 二 ００ 一年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事杨建辉未出席本次董事会会议。 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称： 西南药业股份有限公司 公司英文名称： ＳＯＵＴＨＷＥＳＴ ＰＨＡＲＭＡＣＥＵＴＩＣＡＬ ＣＯ．ＬＴＤ． 公司英文名称缩写： ＳＷＰ ２、公司法定代表人： 张逸屏 ３、公司董事会秘书： 张新力 董事会证券事务代表： 牟晓 联系地址： 重庆市沙坪坝区天星桥 ２１ 号 电话号码： （０２３）６５３１３１１８—５０２７ 传真号码： （０２３） ６５３１１７２１ ４、公司注册及办公地址： 重庆市沙坪坝区天星桥 ２１ 号 邮政编码： ４０００３８ 电子信箱： ｓｗｐｃｏｍ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｃｔａ．ｃｑ．ｃｎ ５、公司信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《上海证券报》 公司登载年度报告国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点： 公司证券办公室 ６、股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 西南药业 股票代码： ６００６６６ ７、公司首次注册登记日期： １９９２ 年 １１ 月 ９ 日 公司变更注册登记日期： １９９８ 年 ８ 月 ７ 日 公司首次及变更注册登记地点： 重庆市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： ５０００００１８０１１４３ 税务登记号码： ５１０２１２２０２２８０９７７２ ８、公司聘请的会计师事务所名称： 重庆天健会计师事务所 会计师事务所办公地址： 重庆市渝中区人和街 ７４ 号 １２ 楼 —2— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标及现金流量情况（单位：人民币） 利润总额 ２２，８７４，１０７．９２ 净利润 １９，４５０，３６０．５９ 扣除非经常性损益后的净利润 １５，０７６，７７１．５３ 主营业务利润 １００，１９６，９１７．６５ 其他业务利润 ４３５，０６１．７１ 营业利润 １８，２８６，２３７．３３ 投资收益 ５，２９３，４０８．６６ 补贴收入 营业外收支净额 －７０５，５３８．０７ 经营活动产生的现金流量净额 １８，８４６，１２２．０６ 现金及现金等价物净增加额 １４，４１６，９３８．７３ 注：扣除的非经常性损益项目和涉及的金额： 营业外收支净额 －７０５，５３８．０７ 委托理财收益 ５，８５０，９３６．９７ 合计 ５，１４５，３９８．９０ 扣税后 ４，３７３，５８９．０７ —3— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （二）近三年主要会计数据和财务指标 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ３０５，０２１，４５７．９１ ２９３，６１３，２３３．４６ ２９３，６１３，２３３．４６ ２８５，７１０，５９８．２２ ２８５，７１０，５９８．２２ 净利润 １９，４５０，３６０．５９ ２０，２４９，０８９．９０ １５，５５５，０３６．９３ １７，６２０，６１６．５６ １５，３６４，６０７．１０ 总资产 ３５７，１８９，８８６．２０ ４０８，３４９，３５１．５３ ３９６，４９５，９３５．８９ ３５７，８８４，４６８．１６ ３４９，００３，４９０．８９ 股东权益 ２３８，６００，２１１．４７ ２４８，５１９，０７７．３０ ２２９，４２１，３２６．０１ ２２９，７８９，１５５．９０ ２２１，３０５，９５６．８８ 摊薄 ０．１３ ０．１４ ０．１０ ０．１２ ０．１０ 每股收益 加权 ０．１３ ０．１４ ０．１０ ０．１２ ０．１２ 每股收益（扣除非经常 ０．１０ ０．０９ ０．０８ ０．０７ ０．０７ 性损益） 每股净资产 １．６０ １．６７ １．５４ １．５４ １．４９ 调整后的每股净资产 １．５２ １．５３ １．４７ １．３９ １．３９ 每股经营活动产生的现 ０．１３ ０．１８ ０．１８ ０．３９ ０．３９ 金流量净额 摊薄 ８．１５％ ８．１５％ ６．７８％ ７．６７％ ６．９４％ 净资产收益率 加权 ８．２６％ ８．４９％ ７．０２％ ７．４７％ ６．７２％ 扣除非经常性损益后加 ６．４０％ ５．５５％ ５．４７％ ４．５１％ ４．５０％ 权净资产收益率 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 其中： 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 法定公益金 期初数 １４８，７９２．９７３ ４３，５０２，６７２．２０ ３３，９４３，０４８．４５ １１，８７４，２６０．７１ ３，１８２，６３２．３６ ２２９，４２１，３２６．０１ 本期增加 １０７，３４７．００ ４，４２９，０２８．４６ ２，２１４，５１４．２３ １９，４５０，３６０．５９ ２３，９８６，７３６．０５ 本期减少 １０，３７８，８２２．１３ １０，３７８，８２２．１３ ４，４２９，０２８．４６ １４，８０７，８５０．５９ 期末数 １４８，７９２．９７３ ４３，６１０，０１９．２０ ２７，９９３，２５４．７８ ３，７０９，９５２．８１ １８，２０３，９６４．４９ ２３８，６００，２１１．４７ 变动原因；公司锅炉煤改气工程获得重庆市清洁能源工程市级补助资金 ８００，０００．００ 元，以该补助资金弥补改装 锅炉损失的余额转为资本公积。 —4— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 三、股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）２００１ 年股本结构及本期增减变动 数量单位：股 本次变动增减（＋，一） 本次变动前 本次变动后 配股 送 股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国家持有股份 ８３，９４９，１８０ ８３，９４９，１８０ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １，６５０，０００ １，６５０，０００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ８５，５９９，１８０ ８５，５９９，１８０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ６３，１９３，７９３ ６３，１９３，７９３ ２、增内上市的外资股 ３、增外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ６３，１９３，７９３ ６３，１９３，７９３ 三、股份总数 １４８，７９２，９７３ １４８，７９２，９７３ （２） 股票发行与上市情况 本公司 １９９２ 年 ５ 月经重庆市体改委渝改委（１９９２）３４ 号文批准，由原西南制药三厂改 制，同年 １１ 月 ９ 日正式成立。 第一次发行Ａ种普通股票 ６５６１ 万元， 计 ６５６１ 万股。其中，国有股根据重庆市国有 资产管理局渝国资办（１９９２） 第 ３９ 号文确认，以其国有资产 ４７４１ 万元以 １：１ 折为 ４７４１ 万 —5— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 股，为国家持股投资，占总股本 ７２．３％；法人股 １００ 万元，计 １００ 万股，经重庆市人民 银行重人行复（９２） 字第 ６４ 号文批准，向社会招募，由汕头市南北制药厂认购，占总股本 １．５％；个人股 １７２０ 万元，计 １７２０ 万股，分别于 １９９２ 年 ３ 月经重人行复（９２）字第 １５ 号 文批准向社会公开发行可转换的浮动利率企业债券 １０００ 万元，委托重庆有价证券公司完 成发行。资金于 １９９２ 年 ４ 月到位。按照重人行复（９２） 字第 １５ 号文规定，债券持有人在 企业改制为股份制后，享有优先转为普通个人股票权益。１９９２ 年 ５ 月 １３ 日重庆市体改委 以渝改委（１９９２）３４ 号文批准原西南制药三厂改制为股份制后，经重庆市人民银行重人复 （９２） 字第 ６４ 号文批准，向社会公开发行个人普通股股票 １７２０ 万元。１０００ 万元可转换浮 动利率企业债券根据持券人的意愿，以 １：１ 的比例转换为 １０００ 万股，向社会募集个人股 ７２０ 万股（发行价为每股 １ 元），个人普通股 １７２０ 万股占总股本 ２６．３％。 公司股票上市申请经中国证券监督管理委员会证监发审字 （１９９３）１１号文复审同意和 上海证券交易所上证上（１９９３） 字第 ２０４８ 号文审核批准，于 １９９３ 年 ７ 月 １２ 日在上海证券 交易所挂牌交易，获准上市交易数量为社会公众股 １７２０ 万股。 第二次发行 （配股） Ａ种普通股 １０３２ 万股。公司股票上市后，于 １９９３ 年 １０ 月执行 第二次股东大会决议并经重庆市证券指导小组批准的增资配股方案，以每 １０ 股配 ６ 股， 每股配股价 ３．３ 元配股。国家股、法人股股东放弃本次配股权。社会公众股配股 １０３２ 万 股。公司总股本由 ６５６１ 万股增加到 ７５９３．３８ 万股，其中国家股、法人股、社会公众股分 别为 ４７４１ 万股、１００ 万股和 ２７５２ 万股。 １９９６ 年 ７ 月，公司实施第六次股东大会通过的 １９９５ 年度利润分配方案，向全体股东 每 １０ 股送红股 １ 股，送出 ７５９．３４ 万元，计 ７５９．３４ 万股。公司总股本由 ７５９３．３８ 万股增 加到 ８３５２．７２ 万股，其中国家股、法人股、社会公众股分别为 ５２１５．５２ 万股、１１０ 万股和 ３０２７．２ 万股。 第三次发行（配股） Ａ种普通股 １５６６．８１ 万股。公司于 １９９７ 年 １ 月执行第七次（临时） 股东大会通过并经重庆市证管办重证管（１９９６）１６ 号文和中国证监会证监上字（１９９６） ２５ 号文复审通过的增资配股方案，以每 １０ 股配 ２．７２７２ 股，每股配股价 ３ 元配股。国家股股 东认购 ３８１ 万股，其余配股权按 １０：３．４ 比例和每股 ０．１５ 元的转让费全部转让给社会公众 股东，社会公众股股东认购国家股转配 ３６０．１４ 万股，余额部分放弃。法人股股东放弃本 次配股权。社会公众股配股 ８２５．５８ 万股。本次配股共应配售 ２２７７．９５ 万股，实际认购 １５６６．８１ 万股。公司总股本由 ８３５２．７２ 万股增加到 ９９１９．５３ 万股，其中国家股 ５５９６．６１ 万 股，法人股 １１０ 万股，社会公众股 ３８５２．７８ 万股，国家股转配 ３６０．１４ 万股。 —6— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １９９８ 年 ３ 月，公司实施第十次股东大会（１９９７ 年年会）通过的 １９９７ 年度利润分配及 资本公积金转增股本方案，向全体股东每 １０ 股送红股 ３ 股，资本公积金每 １０ 股转增 ２ 股。 公司总股本由 ９９１９．５３ 万股增加到 １４８７９．３０ 万股，其中国家股 ８３９４．９２ 万股，法人股 １６５ 万股，社会公众股 ５７７９．１７ 万股，国家股转配 ５４０．２１ 万股。 ２０００ 年 １２ 月 １８ 日，根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期分批上市的通 知》，经上海证券交易所安排，公司国家股转配股 ５４０．２１ 万股上市流通。公司总股本为 １４８７９．３０ 万股，其中国家股 ８３９４．９２ 万股，法人股 １６５ 万股，社会公众股 ６３１９．３８ 万股。 ２、股东情况介绍 （１）２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ３８７８６ 户。 （２）前十名股东持股情况 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（％） 重庆市国有资产管理局 ８３，９４９，１８０ ５６．４２ 江阴振华 １，４１９，１３１ ０．９５ 成都市吉隆实业有限公司 １，０００，０００ ０．６７ 金鸣投资 ６５０，０００ ０．４４ 成都铁路 ３５０，４２１ ０．２４ 煤气二管 ３２０，０００ ０．２２ 李建华 ２７６，６５０ ０．１９ 曾圣建 ２５３，３９５ ０．１７ 彭华超 ２２０，０００ ０．１５ 罗树安 ２００，０００ ０．１３ 重庆市国有资产管理局代表国家持有 ８３，９４９，１８０ 股未上市流通，其所持股份在报告 期内无增减变动，也无质押或冻结情况。 成都市吉隆实业有限公司原持有 １，６５０，０００ 股募集法人股，将其中 ６５０，０００ 股于 ２００１ 年 ７ 月 ２３ 日转让给金鸣投资。成都市吉隆实业有限公司现持有 １，０００，０００ 股法人股，金 鸣投资持有 ６５０，０００ 股法人股，均未上市流通。 公司未知晓前 １０ 名股东之间是否存在关联关系。 （３）控股股东情况 —7— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重庆市国有资产管理局（该局并入重庆市财政局）持有公司 ８３９４．９１８ 万股国家股， 占总股份的 ５６．４２％。重庆化医控股（集团）公司经授权实际行使国家股股东权利。２００１ 年 １２ 月 ２６ 日，经财政部批复，同意重庆市财政局将所持有的公司 ８３９４．９１８ 万股国家股， 分别转让给重庆太极实业（集团）股份有限公司 ６４００ 万股（占总股份的 ４３．０１％）、太极 集团有限公司 １９９４．９１８ 万股（占总股份的 １３．４１％）。重庆化医控股（集团）公司此前已 将公司国家股股权分别托管给上述两家公司，代行股东权利。 重庆太极实业（集团）股份有限公司成立于 １９９３ 年。注册资本：２５，２６０ 万元。注册 地址：重庆市涪陵区建设路 ６８ 号。法定代表人：白礼西。主营中成药、西药、保健用品、 医疗包装制品、医疗器械产销及原料药、中药材、药用包装进出口业务。 重庆太极实业（集团）股份有限公司的控股股东为太极集团有限公司。太极集团有限 公司成立于 １９９７ 年。注册资本：３４，２３３ 万元。注册地址：重庆市涪陵区建设路 ６８ 号。 法定代表人：白礼西。经营范围：中成药、西药、生物药、保健食品、保健用品、饮品、 医疗器械、医疗包装制品加工、汽车二级维护及其以下作业、百货、副食品及其他食品、 五金交电、化工（不含危险品）、机械零件加工、工艺艺术品、建筑材料、中草药种植、 水产养殖、旅馆、餐饮、旅游开发、房地产开发、运输经营、以及按［１９９５］外经贸政审函 字第 ２３８９ 号文件核准的经营范围从事进出口业务。 —8— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 四、 董事、监事、高级管理人员和员工 １、 现任董事、监事及高级管理人员情况 姓名 职务 性别 年龄 年初持股数（股） 年末持股数（股） 张逸屏 董事长 男 ５５ ５８８０ ５８８０ 陈吉庆 董事、总经理 男 ５３ １０５０ １０５０ 石 松 董事、常务副总经理 男 ３６ ０ ０ 杨秀兰 董事、副总经理 女 ４３ ６６３ ６６３ 杨建辉 董事、副总经理 男 ３６ １０００ １０００ 龙 平 董事、副总经理 男 ３９ ０ ０ 邹思本 董事 男 ５１ １７０３ １７０３ 杨友明 董事 男 ３５ ０ ０ 蒋 茜 董事 女 ２９ ０ ０ 时 德 独立董事 男 ６６ ０ ０ 李豫湘 独立董事 男 ３８ ０ ０ 何世明 监事会召集人 男 ５４ ０ ０ 黄玉华 监事 男 ５３ ０ ０ 李成碧 监事 女 ４８ １４３７ １４３７ 史宇红 监事 女 ３３ ０ ０ 肖 怡 监事 女 ２７ ０ ０ 尹葆康 总工程师 男 ５９ １０５０ １０５０ 孙岷源 总会计师 男 ５３ ０ ０ 汤宗钢 总经济师 男 ４９ ０ ０ 张新力 董秘 男 ４９ ０ ０ 现任董事、监事、高级管理人员三年任期均从 ２００１ 年 １２ 月至 ２００４ 年 １２ 月。 董事、监事在股东单位任职情况：杨友明在太极集团有限公司任总会计师，蒋茜在太 极集团有限公司任办公室主任，肖怡在太极集团有限公司任审计处副处长。 ２、年度报酬情况 —9— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 公司执行《西南药业股份有限公司职务岗位工资标准》，由公司拟定方案，经公司职 代会审议，管理委员会决定实施。在公司任职的董事、监事和高级管理人员依据其任职岗 位，领取相应的报酬。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为：８１ 万元，其中年度 报酬为 ９．７ 万元—１１．８ 万元 ２ 人，７．４ 万元—７．９ 万元 ４ 人，５．４ 万元—５．７ 万元 ２ 人， １．７ 万元—４．１ 万元 ６ 人，１ 万元以下 １ 人；金额最高的前三名董事的报酬总额为 ２９ 万元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 １９ 万元。 董事、常务副总经理石松从 ２００１ 年 １２ 月起在公司领取报酬。 独立董事时德、李豫湘不在公司领取报酬，其任期从 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日开始，尚未 领取津贴。 董事杨友明、蒋茜，监事肖怡未在公司领取报酬，现在太极集团有限公司领取报酬。 ３、董事、监事、高级管理人员离任及聘任情况 报告期内，董事、副总经理尹葆康，董事袁朵香、柏朝诗，监事黄国春，任期届满离 任。 第四届董事会第一次会议，选举张逸屏为董事长，聘任陈吉庆为总经理，石松为常务 副总经理，杨秀兰、杨建辉、龙平为副总经理，尹葆康为总工程师，孙岷源为总会计师， 汤宗钢为总经济师。 ４、员工情况 公司年末在岗员工 １３６５ 人，其中生产工人 ８３３ 人、销售人员 １２８ 人、技术人员 １４６ 人、财务人员 ４２ 人、行政人员 １８８ 人、其他人员 ２８ 人，分别占员工总数的 ６１．０２％、９．３８％、 １０．６９％、３．０８％、１３．７７％、２．０５％；具有大学文化程度以上 ９１ 人、大专 １８０ 人、中专（含 技校、高中）５３８ 人、初中及以下 ５５６ 人，分别占员工总数的 ６．６７％、１３．１９％、３９．４１％、 ４０．７３％；各类专业人员 ２９５ 人，具有高、中级职称的 １３２ 人，初级职称的 １６３ 人，分别占 员工总数的 ２１．６１％、９．６７％、１１．９４％。 公司年末离退休人员 ７４８ 人。 —10— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 五、公司治理结构 １、公司治理状况 公司自成立以来，积极按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规及规范 要求，努力建立现代企业制度，修定《公司章程》及各项规章制度，规范股东会、董事会、 监事会运作行为，不断完善公司法人治理结构。 对照中国证监会、国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》规范要求，公司规范运作 尚存在差异。公司将近期进一步修订完善股东大会、董事会、监事会的议事规则等治理细 则，规范其行为，依法运作，提高公司治理水平。同时根据公司实际，适时设立专门委员 会，进一步完善决策体系，完善高级管理人员的绩效评价和激励约束机制。促进公司发展。 ２、独立董事情况 根据中国证监会有关设立独立董事的要求，公司于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日召开临时股东 大会审议通过《公司章程》修改及补充条款，并选举产生两名独立董事，独立董事将按照 《公司章程》有关职责、权限正确履行职务。 ３、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开情况 业务方面，公司有独立的原材料采购和产品销售系统，独立组织生产经营活动，具有 完整的业务和自主经营能力。 人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面独立，总经理、副总经理等高级管理 人员在公司领取薪酬，均未在股东单位任职。 资产方面，公司有独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施；拥有工业产权、商标、 非专利技术等无形资产。 机构方面，公司设有独立的生产经营管理机构，办公机构和生产经营场所与控股股东 完全分开。 财务方面，公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 开设独立的银行帐户。 —11— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 六、股东大会情况简介 本年度公司召开了两次股东大会。 １、公司第十四次（２０００ 年年会）股东大会，于 ２００１ 年 ３ 月 １４ 日在《中国证券报》、 《上海证券报》刊登召开公告，２００１ 年 ４ 月 １８ 日在本公司会议厅召开。出席会议的股东 １６ 人，代表股份 ８３，９７１，２９９ 股，占公司总股本 １４８，７９２，９７３ 股的 ５６．４３％，符合《公司法》 和《公司章程》的有关规定，会议审议，并以记名投票表决方式通过了以下决议： （１） 审议通过了公司 ２０００ 年度董事会工作报告； （２） 审议通过了公司 ２０００ 年度监事会工作报告； （３） 审议通过了公司 ２０００ 年度财务决算和 ２００１ 年度财务预算报告； （４） 审议通过了公司 ２０００ 年度利润分配方案； （５） 审议通过了公司《关于片剂车间移地改造项目的议案》 （６） 审议通过了公司《关于住房周转金借方余额冲销盈余公积——法定公益金的 议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 ４ 月 １９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、公司 ２００１ 年临时股东大会，于 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日在《中国证券报》、《上海证 券报》刊登召开通知，２００１ 年 １２ 月 ２８ 日在本公司会议室召开。出席会议的股东 １８ 人， 代表股份 ８３，９７０，７３８ 股，占公司总股本 １４８，７９２，９７３ 股的 ５６．４３％，符合《公司法》和《公 司章程》的有关规定，会议审议，并以记名投票表决方式通过了以下决议： （１）审议通过了《公司章程》修改和补充条款； （２）选举产生了公司第四届董事会，张逸屏、陈吉庆、石松、杨秀兰、杨建辉、 龙平、邹思本、杨友明、蒋茜当选为董事；时德、李豫湘当选为独立董事。 （３）选举产生了公司第四届监事会，何世明、李成碧、黄玉华、史宇红、肖怡当 选为监事。 本次股东大会决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 —12— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １、公司主营业务的范围及其经营状况 公司属制药行业，主营业务为加工销售原料药、中西药制剂，销售化工原料（不含化 学危险品）、包装材料。 主要产品生产销售完成情况： 生产数量：片剂 ５５．４０ 亿片、针剂 ２．６３ 亿支、粉针剂 １２７９０ 万瓶、输液剂 ２２５０ 万瓶， 分别比上年增长－０．９３％、３．４９％、３３．１４％、３２．７９％。 2001 年销售收入、成本及毛利率情况 单位：元 项目 收入 成本 毛利率 片剂 126,634,966.00 60,192,954.42 52.47% 针剂 32,052,803.25 27,525,877.08 14.12% 粉针 21,774,554.46 20,705,056.87 4.91% 输液 42,177,770.40 34,576,973.02 18.02% 其它剂型 82,381,363.80 60,307,483.79 26.79% 合计 305,021,457.91 203,308,345.18 33.35% ２、主要控股公司的经营情况及业绩 （１） 报告期内，公司拥有西南药业上海经济发展有限责任公司 ９４．１２％的股权，该公 司主要从事机电产品及包装材料等的销售，注册资本 ４２５ 万元，本报告期资产总额 ４，８５３，１７１．５８ 元，净利润 ６９，６３５．８２ 元。 （２）报告期内，公司拥有重庆华星生物技术有限责任公司 ９８％的股权，该公司主要 从事生物制品的开发及研究，注册资本 ５０００ 万元，本报告期资产总额 ５７，７５６，５３０．７２ 元， 净利润 ４，３９７，９４３．０３ 元。 （３）报告期内，公司拥有重庆创新生物工程有限公司 ６５％的股权，该公司主要从事 开发生产销售生物基因药物及中西药生物制品，注册资本 ５００ 万元，本报告期资产总额 ８，４１５，２４２．３４ 元，净利润－１，８８２，２４２．２１ 元。 ３、主要供应商、客户情况 本报告期内公司前五名供应商合计的采购金额 ５８１３．２ 万元，占年度采购总额的 ３０％； —13— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 本报告期内公司向前五名客户合计的销售额 ６７７９ 万元，占全年销售总额的 ２２．２２％。 ４、公司经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００１ 年，国家医疗保险制度、药品流通体制改革的进一步推进，调整降低药品价格， 实行招标采购，药品需求结构变化，医药市场总量供求失衡，流通秩序仍未根本改善，低 价竞销状况严重。市场竞争更加激烈，对医药生产经营企业产生明显影响。 公司对此实施了以下主要应对措施： （１）适应市场变化，调整产品结构。密切关注市场供需状况，加强对产品销售趋势 和库存量的动态跟踪，调整产品生产计划，组织生产，确保产品产出，做好产销街接，满 足销售需要。同时，充分利用生产技术优势和生产能力，开展对外产品加工，适应市场需 求。 （２）针对宏观政策调整，药品市场的变化，加大营销策划力度，对产品的市场、价 格等情况进一步调查、分析，制定推销方案，适应招标采购，价格下调的新情况。同时努 力拓展市场，巩固销售渠道，尽力增加产品销量。 （３）加强新产品开发工作，着力科研机构组织建设、制度建设，调整产品开发战略， 扩大产品开发领域。积极进行在研新产品研究，３ 个产品获得新药证书及生产批文，加快 产品结构调整步伐，确保公司发展后劲。 （４）适应产品生产需要及企业发展的要求，对制药生产线及配套设施实施技术改造， 扩大产品生产能力。 （５）加强管理，开展目标成本管理活动，控制物资采购价格，降低原辅料、包装材 料和能源消耗，控制费用支出，增加产品产量，降低产品成本，增强竞争能力。 （二）、公司投资情况 １、募集资金使用情况 本年度公司未募集资金，前次募集资金也未延续到本报告期内使用。 ２、非募集资金投资情况 （１）报告期内，口服固体制剂车间 ＧＭＰ 技改项目投资 ３１４ 万元。 （２）公司于 ２００１ 年 ３ 月 １９ 日委托西南证券中山支路营业部以 ２０００ 万元进行国债 借券投资，期限一年。２００２ 年 ３ 月 ７ 日已收回本金及收益。 （三）公司财务状况、经营成果及各项资产、权益项目增减变动原因 —14— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 单位：元 项 目 ２００１ 年 ２０００ 年 增减额 增减比例（％） 总资产 ３５７，１８９，８８６．２０ ３９６，４９５，９３５．８９ －３９，３０６，０４９．６９ －９．９１ 长期负债 －９，８５３，８２２．１３ ９，８５３，８２２．１３ 股东权益 ２３８，６００，２１１．４７ ２２９，４２１，３２６．０１ ９，１７８，８８５．４６ ４．００ 主营业务利润 １００，１９６，９１７．６５ ８７，６６７，２５９．０１ １２，５２９，６５８．６４ １４．２９ 净利润 １９，４５０，３６０．５９ １５，５５５，０３６．９３ ３，８９５，３２３．６６ ２５．０４ 增减变动原因： １、总资产比上年末减少 ３，９３０．６０ 万元，主要是归还短期借款及支付股利所致。 ２、长期负债比上年末增加 ９８５．３８ 万元，主要是住房周转金的红字调入年初未分配利 润所致。 ３、股东权益比上年末增加 ９１７．８９ 万元，是本年实现净利润 １９４５ 万元及住房周转金 冲减年初未分配利润所致。 ４、主营业务利润比上年增加 １，２５２．９７ 万元，是品种结构影响所致。 ５、净利润比上年增加 ３８９．５３ 万元，主要是营业外支出减少所致。因去年计提了固定 资产减值准备而今年未提。 （四）经营环境变化及其影响 医疗卫生体制、医疗保险制度和流通体制改革的进一步推进，修订后的《药品管理 法》的颁实施，药品价格政策、分类管理、招标采购等相关政策的调整、实施，使医药市 场发生较大变化，对药品生产经营企业产生影响，市场竞争及产品价格和产品品种竞争更 为激烈。 我国加入 ＷＴＯ，涉及医药行业的主要方面有，保护知识产权；降低进口关税；取消进 口大型医疗器械的限制；开放药品分销服务市场；开放医疗服务。将对制药企业产生较大 影响。知识产权保护更加严格，仿制药品受到限制，由于创新能力有限制约了新产品的开 发，而外国专利药品将进一步进入并扩大国内市场份额。逐步降低药品进口关税及开放药 品分销服务市场，医药流通面临国际跨国公司及其资本规模、经营方式的冲击，使市场竞 争加剧，医药生产经营企业面临国际竞争的挑战。因此，公司必须创建新药研发新机制， 开阔开发思路，拓展研发品种，提高科技能力，寻求与国内外企业多种途径的合作，以进 —15— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 一步改善产品结构，适应新变化。同时，提高企业经营管理水平，实现市场营销创新，实 施 ＧＭＰ 改造与管理，提高产品竞争能力，尽快适应加入 ＷＴＯ 后医药市场新情况。 （五）新年度经营计划 ２００２ 年，公司经营目标为主要产品计划生产销售：片剂 ５７３０４２ 万片、针剂 ２７６７０ 万支、粉针剂 １１７２６ 万瓶、输液剂 ２３７８ 万瓶。 １、大力抓好产品营销工作，加强营销队伍建设，强化营销财务管理，严 格控制费用。 根据市场情况，制定销售政策，加强重点产品经营，进一步拓展市场，增加销售量。完善 全员营销保障措施，促进产品销售。 ２、加强新产品开发工作，关注新药研发动态，选择符合市场发展趋势的产品开发方 向及产品。加大研发投入，改善硬件设施，加快在研产品研制及报批进度，力争获得 ３—５ 个新药证书。 ３、抓好 ＧＭＰ 技改项目建设工作，确保片剂、针剂车间 ＧＭＰ 改造工程按计划进度建设 施工，按期完工，增强企业持续发展能力。 ４、进一步加强企业管理，推行目标成本管理，修订指标，严格考核，促进节约降耗， 降低生产成本，增强产品竞争能力。 ５、加强员工教育与管理，严格经营（工作）目标责任的考核，完善奖惩等激励机制， 调动员工生产工作积极性，确保实现年度经营目标。 （六）董事会日常工作情况 １、董事会会议情况 董事会本年度召开了五次会议。 第三届董事会第十次会议 ２００１ 年 ３ 月 １２ 日召开，审议通过决议：２０００ 年年度报告 及摘要；２０００ 年度财务报告；２０００ 年度利润分配预案；预计 ２００１ 年度利润分配政策；关 于住房周转金借方余额即销盈余公积——法定公益金的议案；关于公司片剂车间移地改造 项目的议案；决定 ２０００ 年度股东大会召开时间、议程。会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 １４ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 第三届董事会第十一次会议于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日召开，审议通过决议：２００１ 年中期 报告及摘要；关于新增四项资产减值准备控制制度的议案。会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 第三届董事会第十二次会议于 ２００１ 年 １０ 月 ２６ 日召开，审议通过聘任石松为公司副 —16— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 总经理。会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １０ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 第三届董事会第十三次会议于 ２００１ 年 １１ 月 ２６ 日召开，审议通过决议：《公司章程》 修改和补充条款；董事会换届选举的议案；决定 ２００１ 年临时股东大会的时间性、议程。 会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １１ 月 ２７ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 第四届董事会第一次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日召开，审议通过决议：选举张逸屏为 董事长，聘任陈吉庆为总经理，石松为常务副总经理，杨秀兰、杨建辉、龙平为副总经理， 尹葆康为总工程师，孙岷源为总会计师，汤宗钢为总经济师，张新力为董事会秘书；独立 董事津贴标准。会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ２９ 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ２、股东大会决议执行情况 公司第三届董事会第十次会议，２００１ 年 ３ 月 １２ 日审议通过的 ２０００ 年度利润分配预 案为利润不分配、资本公积金不转增股本。公司国家股委托管理单位太极集团有限公司提 出《关于 ２０００ 年度利润分配的提案》，对 ２０００ 年度利润分配预案提出修改意见：按每 １０ 股派发现金红利 ０．５０ 元（含税）。公司 ２０００ 年度股东年会 ２００１ 年 ４ 月 １８ 日审议通过了 该提案，以 ２０００ 年末总股本 １４８，７９２，９７３ 股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．５０ 元（含税）。派息公告利登于 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》， 股权登记日为 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日，除息日为 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日。本次派息实施完毕。 报告期内，股东大会未审议配股、增发新股方案，也未实施配股、增发新股方案。 （七）本次利润分配预案 １、本年度实现净利润 １９，４５０，３６０．５９ 元，按《公司章程》有关规定，提取 １０％法定 盈余公积 ２，２１４，５１４．２３ 元，提取 １０％法定公益金 ２，２１４，５１４．２３ 元，余额 １５，０２１，３３２．１３ 元，加年初未分配利润 ３，１８２，６３２．３６ 元，可供股东分配的利润 １８，２０３，９６４．４９ 元。由于 ２００２ 年技改项目需投入较多资金，为了公司长远发展的需要，本年度不进行分配，也不 进行资本公积金转增股本。 本预案需提交股东大会审议通过。 ２、 本年度利润分配预案与 ２０００ 年年度报告“预计 ２００１ 年利润分配政策”不一致 的说明： ２０００ 年年度报告披露的 ２００１ 年利润分配政策是：１、公司拟在 ２００１ 年会计年度结束 后分配利润一次。２、股利分配占可供分配利润的 ２０％—６０％。３、分配主要以派发现金红利 为主。４、具体分配办法届时根据公司实际情况确定。 —17— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 本年度利润分配预案与 ２０００ 年年度报告预计的分配政策不一致，其原因是：公司第 三届董事会第十次会议，２００１ 年 ３ 月 １２ 日审议通过的 ２０００ 年度利润分配预案为利润不 分配、资本公积金不转增股本，并通过了上述 ２００１ 年利润分配政策。２００１ 年 ４ 月 ６ 日公 司国家股委托管理单位太极集团有限公司提出《关于 ２０００ 年度利润分配的提案》，对 ２０００ 年年度利润分配预案提出修改意见：按每 １０ 股派发现金红利 ０．５０ 元（含税）。该提案已 经 ２０００ 年年度股东年会审议通过，并已实施完毕。由于 ２００２ 年技改项目需投入较多资金， 故 ２００１ 年年度拟不进行分配。 （八）预计 ２００２ 年利润分配政策 １、公司拟在 ２００２ 年会计年度结束后分配利润一次。 ２、股利分配占可供分配利润的 ２０％—６０％。 ３、分配主要以派发现金红利为主。 ４、具体分配办法届时根据公司实际情况确定。 八、监事会报告 １、监事会工作报告 公司监事会依据《公司法》和《公司章程》履行职责。监事会在本报告期内对公司 的财务管理、基本建设、内控制度、执行股东大会决议、经营决策以及董事、经理的经营 管理行为发挥了应有的监督作用，较好地维护了股东和公司的利益。 ２００１ 年度，公司监事会召开了五次会议。第一次会议于 ３ 月 １２ 日召开，审议通过公 司 ２０００ 年年度报告及摘要；２０００ 年度财务报告；２０００ 年度利润分配预案；预计 ２００１ 年 度利润分配政策；关于住房周转金借方余额即销盈余公积——法定公益金的议案；关于公 司片剂车间移地改造项目的议案；决定 ２０００ 年度股东大会召开时间、议程议案。第二次 会议于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日召开，审议通过公司 ２００１ 年中期报告及摘要；关于新增四项资 产减值准备控制制度的议案。第三次会议于 ２００１ 年 １０ 月 ２６ 日召开，审议聘任石松为公 司副总经理事项。第四次会议于 １１ 月 ２６ 日召开，审议通过《公司章程修改和补充条款》； 公司董事会、监事会换届选举议案及决定 ２００１ 年公司临时股东大会召开的时间、议程。 第五次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ２８ 日召开，审议通过决议；选举何世明为公司第四届监事会 召集人。 ２、监事会独立意见 —18— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （１）公司基本能依照《公司法》及《公司章程》规范运作，其所作重大决策均经股 东大会批准。董事会依照股东大会决议及其授权履行各项职能，其决策程序基本符合《公 司法》及《公司章程》。 公司董事、经理和其他高级管理人员在本报告期内执行公司职务时无违反法律、法 规和《公司章程》的行为，较好地维护了股东和公司利益。 （２）公司本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则，经董事会审议通过并 执行的各项内控制度较为完善、有效。 （３）２００１ 年度重庆天健会计师事务所对公司财务会计报表出具了无保留意见的审计 报告，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （４）西南药业上海经济发展有限公司、重庆华星生物技术有限责任公司、重庆创新 生物工程有限公司均为本公司的控股子公司，２００１ 年度的经营活动中，未发现有损害公 司利益的行为及内幕交易，也无损害部分股东权益或造成公司资产损失的行为。 九、重要事项 １、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 ３、报告期内，公司无重大关联交易事项。 ４、公司国家股股权转让事项 公司国家股持有单位为重庆市国有资产管理局（该局并入重庆市财政局）。２００１ 年 ２ 月 １９ 日，重庆市人民政府渝府发［２００１］２５ 号文授权重庆化医控股（集团）公司行使国家 股股东权利。２００１ 年 ２ 月 ８ 日，重庆市财政局与太极集团有限公司签署了股权转让意向 性协议。重庆财政局将其持有的公司全部国家股 ８３９４．９１８ 万股（占总股份的 ５６．４２％）转 让给太极集团有限公司。此后，公司国家股股权转让受让方发生变动。２００１ 年 １２ 月 ２６ 日，财政部《关于西南药业股份有限公司国有股权转让有关问题的批复》（财企［２００１］８４３ 号），同意重庆市财政局将所持有的公司 ８３９４．９１８ 万股国家股，分别转让给太极集团有限 公司 １９９４．９１８ 万股（占总股份的 １３．４１％）、重庆太极实业（集团）股份有限公司 ６４００ 万 股（占总股份的 ４３．０１％）。股权性质为国有法人股。重庆化医控股（集团）公司已根据有 关协议，并经重庆市财政局同意，将经授权的公司全部国家股权分别托管给上述两家公司， 代行股东权利。公司国家股权转让尚待中国证监会批准后，办理有关股东过户等相关的法 律手续。 —19— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ５、重大合同及履行情况 （１）委托重庆市商业银行文化宫支行 ２０００ 年 １２ 月 １４ 日展期借贷给重庆光芒科技 发展有限公司 ２３００ 万元（其中西南药业借贷 ３００ 万元，控股子公司重庆华星生物工程有 限责任公司借贷 ２０００ 万元），展期期限为一年，资金使用年利率 ６％。按合同约定，重庆 光芒科技发展有限公司在 ２００１ 年 ６ 月 ３０ 日前分别归还公司及控股子公司借款。该展期借 贷资金，重庆光芒科技发展有限公司已于 ２００１ 年 ６ 月 ２６ 日分别归还公司 ３００ 万元，重庆 华星生物工程有限责任公司 ２０００ 万元。展期事项在公司 ２０００ 年年报重要事项中披露。 （２）在报告期内履行完毕和继续履行的委托理财事项包括： １）公司与大鹏证券重庆营业部 ２０００ 年 ６ 月 １６ 日的国债投资协议，金额 １０００ 万元。 本笔投资本金及收益已于 ２００１ 年 ６ 月 ２０ 日收回。 ２）公司与西南证券中山支路营业部 ２０００ 年 １２ 月 ２０ 日的国债投资协议，金额 １３００ 万元。本笔投资本金及收益已于 ２００１ 年 １２ 月收回。 ３）公司与新华信托投资公司 ２０００ 年 １１ 月 ２７ 日的资金信托协议，金额 ２０００ 万元。 本笔投资本金及收益已于 ２００１ 年 １２ 月 ２５ 日前收回。 ４）２００１ 年 ３ 月 １９ 日公司委托西南证券中山营业部国债借券投资，金额 ２０００ 万元， 期限一年，投资收益率年 １２％，２００２ 年 ３ 月 ７ 日已提前收回本金及收益。 ５）２０００ 年 １２ 月 １２ 日，公司委托华夏证券公司重庆分公司合川营业部买卖国债，金 额 ２０００ 万元，２００１ 年 １２ 月 ２１ 日获国债收益 ５９０，１６４ 元，２００２ 年 ３ 月 ７ 日本金 ２０００ 万 元整已划回公司。 ６）２０００ 年 １０ 月 １２ 日，公司与大鹏证券有限责任公司重庆营业部（下称大鹏证券重 庆营业部）签订《委托投资国债协议》，协议约定，公司将自有资金 １０００ 万元委托其代为 买卖国债，期限为一年，２００１ 年协议到期时，大鹏证券重庆营业部辩称：公司 ２０００ 年 ２ 月 １６ 日与重庆新华信托投资股份有限公司（下称新华信托）签署委托理财协议，委托金 额 １０００ 万元，年收益 １２％，期限 １０ 个月，即 ２０００ 年 １２ 月到期的本金及收益已由大鹏证 券重庆营业部代新华信托归还，而 ２００１ 年 １０ 月到期的委托大鹏证券重庆营业部买卖国债 的本金则应由新华信托负责归还。鉴于公司在大鹏证券重庆营业部开立有资金帐户，与大 鹏证券重庆营业部及新华信托所进行的投资活动，公司均将资金划至其在大鹏证券重庆营 业部设立的资金帐户上，由大鹏证券重庆营业部具体操作。为此，公司与大鹏证券重庆营 业部及新华信托多次协商，要求及时归还本金 １０００ 万元，而两单位均相互推诿，协商未 果。２００２ 年 ２ 月 ２０ 日，公司已向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，将两单位列为被告， —20— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 现该案正在审理中。该事项公告刊登于 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日《中国证券报》、《上海证券报》。 上述七项重大合同中，第一项经公司三届二次董事会及 ９８ 年股东年会审议通过，该 事项公告刊登于 １９９９ 年 ５ 月 ８ 日《中国证券报》、《上海证券报》，其展期事项在公司 ２０００ 年年报重要事项中披露。其余六项合同，根据 ２０００ 年 １ 月 ２６ 日公司三届六次董事会审议 通过的《短期投资管理办法》并经董事会书面授权办理。 ６、重大担保事项 （１）公司于 １９９５ 年 １１ 月为西南合成制药总厂提供“三峡淹没搬迁结合技改一期工 程”贷款担保，担保金额为人民币 ７０００ 万元，贷款银行：国家开发银行，期限：１９９５ 年 １１ 月 ３０ 日至 ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日。该厂逐年归还贷款 １７１４ 万元，公司为其担保金额降为 ５２８６ 万元。经国家经贸委（２０００）１２３８ 号文批复，同意西南合成制药总厂纳入第三批债 转股企业名单，重庆市政府以（２００１）２８ 号文批复，同意该 ５２８６ 万元贷款由国家开发银 行以出资方式与中国华融资产管理公司、重庆化医控股（集团）公司共同组建西南合成制 药（集团）有限责任公司，三方于 ２００１ 年 ４ 月签署了债权转股权协议，目前相关工作正 在实施过程中。 （２）公司于 １９９９ 年 ７ 月为重庆医药供销总公司提供 ４６０ 万元流动资金借款担保， 贷款银行：中国工商银行重庆渝中区支行大坪分理处，期限：１９９９ 年 ７ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日。 （３）公司于 ２００１ 年 ８ 月为其拥有 ６５％控股权的重庆创新生物工程有限责任公司提供 １７５ 万元流动资金借款担保，贷款银行：交通银行沙坪坝支行，期限为一年。 ７、控股子公司重大事项 公司控股的重庆华星生物技术有限责任公司（以下简称华星公司）于 1999 年 10 月 与海南港澳国际信托投资有限责任公司重庆江北营业部签定了为期一年的 1000 万元国债 委托投资协议。2000 年，海南港澳国际信托投资有限责任公司（以下简称港澳信托）因 严重违规经营，资不抵债，不能支付到期债务被有关部门撤销，并交由中国东方资产管理 公司托管。该事项公告刊登于 2000 年 10 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2001 年 1 月，华星公司与港澳信托托管组签定了委托国债投资终止协议，协议规定 港澳信托在 2001 年 9 月 30 日前分期归还华星公司资金 1000 万元。截止 2001 年 9 月 30 日，华星公司已收回 1000 万元全部资金。 ８、报告期内，公司和持股 ５％以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 ９、公司继续聘任重庆天健会计师事务所为财务报告审计机构。公司向会计事务所支 —21— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 付 ２０００ 年度财务报告审计费 ２０ 万元；２００１ 年度财务报告审计费 ２０ 万元。审计中发生的 差旅费由公司承担，报告期末公司没有应付未付给会计事务所的费用。 １０、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责的情形。 １１、根据国务院国发汇（２０００）２ 号文件以及财政部财税（ ２０００）９９ 号文件，自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，除法律和行政法规另有规定者外，上市公司一律按法定税率 ３３％计缴所得 税。财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税（２００１）２０２ 号文，对设在西部地 区国家鼓励类产业的内资企业，在 ２００１ 年至 ２０１０ 年期间，减按 １５％的税率征收企业所得 税。公司目前正在积极争取西部大开发优惠政策。 十、财务报告 （一）审计报告（重天健审［２００２］１２０ 号） 西南药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司２００１年１２月３１日资产负债表和合并资产负债表，２００１ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，２００１年度现金流量表及合并现金流量 表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司２００１年１２月３１日财务状况及２００１年度经营成果和现 金流量。会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：龙文虎 有限责任公司 中国注册会计师：易琳 中国·重庆 二○○二年三月三日 —22— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （二）会计报表（附后） １、资产负债表 ２、利润及利润分配表 ３、现金流量表 （三）会计报表附注 一、 公司简介 西南药业股份有限公司（以下简称“公司”）系经重庆市体改委渝改委（１９９２）３４号 文批准，由西南制药三厂于１９９２年５月进行股份制改造，同年１１月９日正式成立。成立时股 本为６５６１万股，其中国家股４７４１万股，法人股１００万股，个人股１７２０万股。１９９３年７月，公 司股票在上海证券交易所挂牌上市，社会公众股为１７２０万股；１９９３年１０月，每１０股配６股； １９９６年７月，每１０股送１股；１９９７年，每１０股配２．７２７２股；１９９８年３月，每１０股送３股，资本 公积每１０股转增２股。经过上述股本变化，公司总股本为１４８７９．３０万股，其中国家股８３９４．９２ 万股，法人股１６５万股，社会公众股５７７９．１７万股，国家股转配５４０．２１万股。 公司注册地址为重庆市沙坪坝区天星桥２１号。截止２００１年１２月３１日，公司注册资本为 人民币１４８７９．３０万元，其中，国家股占５６．４２％，法人股占１．１１％，社会流通股占４２．４７％。 公司属制药行业，经营范围包括生产和销售原料药、中西药制剂，销售化工原料、包装材 料，主要从事片剂、针剂、冻干、输液及麻醉药品生产。主要产品有散列通、芬尼康、先 锋五号、益保世灵、雷登泰等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 自公历１月１日起至１２月３１日止。 —23— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提 供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余 额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额 之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与 购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确 认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过１年（含１年）的投资确认为短期投资，短期投 资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间收到的股利、利息等，作冲减投资成本处理； 处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期 投资跌价准备。 ８、坏账核算方法 —24— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （１）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款 项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （２）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （３）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，在对特殊情况单独考虑的基础上，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款 和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比 例列示如下： 账 龄 计提比例（％） １年以内 ５ １－２年 １０ ２－３年 ２０ ３－５年 ３０ ５年以上 ５０ ９、存货核算方法 （１）存货分类 存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。 （２）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 —25— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （３）存货计价方法和摊销方法 原材料采用计划成本核算，月末通过分摊材料成本差异调整为实际成本。 产成品采用实际成本核算，发出时按加权平均法结转成本，期末在产品只负担直接材 料成本，直接人工成本和制造费用均由完工产品承担。 包装物和低值易耗品于领用时一次摊销。 （４）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额计提存货跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 持有时间准备超过１年（不含１年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股 权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽投资不足２０％但具 有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 ２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，但不具有重 大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权 投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没 有规定投资期限的，股权投资差额按１０年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （２）长期债权投资 持有的在１年内（不含１年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确 认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 —26— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生 的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损 益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投 资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差 额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息 收入时摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计 提长期投资减值准备。 １１、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金 额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息 到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于 可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 １２、固定资产核算方法 （１）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； ②使用年限超过一年；③单位价值超过２０００元。 （２）固定资产计价 —27— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险 等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值。 （３）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残 值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率（％） 预计净残值率（％） 房屋及建筑物 １５—３５ ２．７７—６．４７ ３ 运输设备 ８ １２．１３ ３ 专用设备 ８ １２．１３ ３ 通用设备 ５—１８ ５．３９—１９．４０ ３ 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资 产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额。 （４）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面 价值的差额提取固定资产减值准备。 １３、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 —28— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额 低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １４、借款费用核算方法 （１）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助 费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （２）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：ａ．资产支出已经发生 ｂ．借款费用已经发生 ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固 定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断 时间连续超过３个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （３）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资产 资本 ＝ 累计支出加权平均数 × 化率 息的资本化金额 １５、无形资产核算方法 （１）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （２）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期 限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不 应超过１０年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： —29— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 相关合同规 预计使用年 法律规定的 项 目 定的受益年 摊销年限 限 有效年限 限 土地使用权 ５０ 未规定 ５０ ５０ （３）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形 资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产 已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 １６、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全 部转入当期损益。 长期待摊费用类别 摊销期限 ＥＲＰ软件费 ５年 厂区装修款 ５年 １７、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额， 作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 １８、收入确认原则 （１） 销售商品的收入 —30— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购 货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完 成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日 按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按 谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （３）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金 额能够可靠的计量。 １９、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 ２０、会计政策、会计估计的变更 本年度根据财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则—无形资产》等的相关 规定，变更了如下会计政策： （１）从２００１年１月１日起，在期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下 跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金 额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 （２）从２００１年１月１日起，在期末，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按预 计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项资 产计提。 —31— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （３）从２００１年１月１日起，在期末，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益 的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备。无形资产减值准 备按单项资产计提。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次 性转入当期费用。 （４）从２００１年１月１日起，在期末，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的， 按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 （５）从２００１年１月１日起，对已按期计提的委托贷款利息到付息期不能收回时，停止 计提利息，并冲回原已计提的利息。 （６）从２００１年１月１日起，对开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益。 上述会计政策变更已采用追溯调整法对会计报表进行了调整，其对会计报表的影响如 下： （１）上述会计政策变更的累积影响数为－１１，６５８，０８３．４９元，对２０００年期初留存收益 的影响为－６，９６４，０３０．５２元，对２０００年度净利润的影响为－４，６９４，０５２．９７元，对２００１年度净 利润的影响为４２１，９０７．４７元。 （２）上述第（１）项会计政策变更的累积影响数为－８，５２５，３７８．６２元，对２０００年期初 留存收益的影响为－５，７００，５３８．７７元，对２０００年度净利润的影响为－２，８２４，８３９．８５元，对 ２００１年度净利润的影响为４２１，９０７．４７元。 （３）上述第（５）项会计政策变更的累积影响数为－３，１３２，７０４．８７元，对２０００年期初 留存收益的影响为－１，２６３，４９１．７５元，对２０００年度净利润的影响为－１，８６９，２１３．１２元，对 ２００１年度净利润的影响为０．００元。 （４）上述第（２）至（４）项及第（６）项会计政策变更对会计报表无影响。 ２１、合并会计报表的编制方法 （１）合并的会计方法 —32— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销 母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合 营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （２）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对 该单位的投资占该单位有表决权资本总额５０％以上（不含５０％）；或本公司对该单位的投资 占该单位有表决权资本总额５０％以下（含５０％）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条 件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务 收入之和及净利润之和占所有母子公司相应指标总和的比例均应在１０％以下。 三、 税项 １、 主要税种和税率 税种 税率（％） 备注 增值税 １７ 营业税 ７ 注１ 城市维护建设税 ７ 企业所得税 １５ 注２、注３ 注１：委托理财按“金融保险业”税目征收营业税，现行税率７％。 注２： 根据重庆市人民政府重府发（１９９３）８３号文，公司企业所得税执行３３％所得税 税率，由财政返还１８％，公司实际税负１５％。另根据国务院国发汇（２０００）２号文件以及财政 部财税（２０００）９９号文件，自２００２年１月１日起，除法律和行政法规另有规定者外，上市公司 一律按法定税率３３％计缴所得税。财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税（２００１） ２０２号文，对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，在２００１年至２０１０年期间，减按１５％ 的税率征收企业所得税。公司目前正在积极争取西部大开发优惠政策。 —33— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 注３：控股子公司重庆华星生物技术有限公司系经重庆市科学技术委员会批准认定的 高新技术企业，适用１５％的所得税税率。 ２、 附加税费及比例 附加税费种类 比例（％） 备注 交通重点建设附加 ５ 应纳流转税额的５％ 教育费附加 ３ 应纳流转税额的３％ 四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司及合营企业基本情况如下 ：（金额单位：人民币万元） 本公司对其实 所占权益比例 是否已合并 控股子公司及合营企业名称 业务性质 注册资本（万元） 际投资额（万 （％） 报表 元） 一、控股子公司 重庆华星生物技术有限公司 工业 ５，０００ ４，９００ ９８ 是 西南药业上海经济发展有限责 商业 ４２５ ４００ ９４．１２ 否 任公司 重庆创新生物工程有限公司 工业 ５００ ３６８．７６ ６５ 否 二、合营企业 无合营企业 ２、未纳入合并会计报表的控股子公司说明： 西南药业上海经济发展有限责任公司、重庆创新生物工程有限公司未纳入合并范围， 原因是该两公司的资产总额、销售收入、净利润三项指标均未达到母子公司相应指标总和 的１０％，对公司财务状况影响较小，故未纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） １、货币资金 项目 年初数 年末数 现金 ４７，７３０．０５ ３２，４７２．９２ 银行存款 ５７，９１９，５１８．３１ ７２，３５３，９５２．９３ 其他货币资金 ２，２３８．７６ 合计 ５７，９６９，４８７．１２ ７２，３８６，４２５．８５ —34— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２、短期投资 （１） 短期投资项目列示如下： 项目 年初数 年末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 ５３，０１２，８６９．８６ ５８５，８８２．０６ ３０，０１５，１０８．６２ 其他投资 ４３，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 合计 ９６，０１２，８６９．８６ ５８５，８８２．０６ ５０，０１５，１０８．６２ （２）年末数较年初数减少 ４５，９９７，７６１．２４ 元，系本年收回短期投资所致。 （３）债券投资列示如下： 项目 投资金额 占短期投资总额比 备注 例（％） 委托投资国债 １０，０１４，４１６．９０ ２０．０２ 注１ 委托投资国债 ２０，０００，６９１．７２ ３９．９９ 注２ 合计 ３０，０１５，１０８．６２ ６０．０１ 注 １：公司于 ２０００ 年 １０ 月 １２ 日与大鹏证券有限责任公司重庆营业部签订《委托投 资国债协议书》，将自有资金 １０００ 万元，委托其代为买卖国债，期限一年。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司尚未收回该投资款。公司已于 ２００２ 年 ２ 月 ２０ 日向重庆市第一中级人民 法院起诉。该事项详见公司在 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日《中国证券报》刊登的《西南药业股份有 限公司关于诉讼事项的公告》。 注 ２：截止 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日公司已收回该投资。 （４）短期投资跌价准备列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 债券投资 ５８５，８８２．０６ ５８５，８８２．０６ 合计 ５８５，８８２．０６ ５８５，８８２．０６ （５）其他投资列示如下： —35— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 项目 投资金额 占短期投资 投入时间 所得收益 总额比例 借券 ２０，０００，０００．００ ３９．９９ ２００１．３ 注：截止 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日公司已收回该投资。 （６）投资变现情况： 由于受到前述第（３）项注 １ 所述事项的影响，该项短期投资 １０，０１４，４１６．９０ 元在近 期内的变现能力受到限制。鉴于公司已就该事项提起诉讼，根据诉讼律师的判断，公司胜 诉的机率较大，不存在损失，故年末未就该项投资计提短期投资跌价准备。 除上述事项外，各项短期投资变现无重大限制。 ３、应收款项 （１）应收账款 ａ、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 （％） （％） １年以内 ５５，７２８，３８９．２９ ６９．２７ ２，７８６，４１９．４７ ４５，７８８，０８４．２９ ６４．５３ ２，２８９，４０４．６１ １—２年 ６，３７７，６６３．８５ ７．９３ ６３７，７６６．３９ ５，３３６，６７４．１６ ７．５２ ５３３，６６７．４２ ２—３年 ４，６９１，１３４．７５ ５．８３ ９３８，２２６．９５ ３，３５９，７１９．３２ ４．７３ ６７１，９４３．８７ ３—５年 ３，７１９，５９４．６３ ４．６２ １，１１５，８７８．３９ ４，６５１，２２３．５３ ６．５５ １，３９５，３６７．０６ ５年以上 ９，４６９，６７５．９９ １１．７７ ４，７３４，８３８．００ １１，８２３，２３９．６８ １６．６７ ５，９１１，６１９．８４ 单项计提 ４６４，２９４．８５ ０．５８ ４６４，２９４．８５ 合 计 ８０，４５０，７５３．３６ １００．００ １０，６７７，４２４．０５ ７０，９５８，９４０．９８ １００ １０，８０２，００２．８０ ｂ．欠款金额前五名单位的总欠款金额为２５，４０４，７９２．５２元，占应收账款总额的３５．８０％。 ｃ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 —36— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （２）其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 １５，２３８，５５７．８２ ３７．９０ ７６１，９２７．８９ ９，６４０，０３１．４２ ２８．５５ ４８２，００１．５７ １—２年 １，９２１，０１９．３２ ４．７８ １９２，１０１．９３ ６４，６７７．０６ ０．１９ ６，４６７．７０ ２—３年 ８５３，２４５．５８ ２．１２ １７０．６４９．１２ ２４３，０９６．１０ ０．７２ ４８，６１９．２２ ３—５年 ２，３８５，５９０．６２ ５．９３ ７１５，６７７．１９ ７３４，１２８．０２ ２．１７ ２２０，２４１．９６ ５年以上 １２５，１７９．７５ ０．３１ ６２，５８９．８８ １，５８１，９４０．４２ ４．６８ ７９０，９７０．２１ 单项计提 １９，６８６，１３６．４６ ４８．９６ １９，６８６，１３６．４６ ２１，５０３，４６９．２１ ６３．６９ ２１，５０３，４６９．２１ 合 计 ４０，２０９，７２９．５５ １００．００ ２１，５８９，０８２．４７ ３３，７６７，３４２．２３ １００．００ ２３，０５１，７６９．８７ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为３０，１８９，２６９．１６元，占其他应收款总额的 ８９．４０％。 ｃ． 金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质内容 重庆星星贸易有限公司 １３，５５２，１３３．９４ 代垫款项 重庆药用玻璃厂 ７，９５１，３３５．２７ 代垫款项 重庆创新生物工程有限公司 ４，６７１，４５９．０２ 借款及代垫款项 重庆医药供销总公司 １，３５８，６６６．６７ 借款本息 黄埔医药有限责任公司 ２，６５５，６７４．２６ 借款及代垫款项 ｄ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （３）坏账准备计提特别情况说明如下： ａ、全额计提坏账准备的情况： 项目 单位 金额 备注 其他应收款 重庆星星贸易有限公司 １３，５５２，１３３．９４ 注１ 其他应收款 重庆药用玻璃厂 ７，９５１，３３５．２７ 注２ 合计 ２１，５０３，４６９．２１ —37— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 注１：重庆星星贸易有限公司系公司上市时剥离的非经营性国有资产组建公司，无实 际偿还能力，其欠款收回的可能性不大。故自１９９９年开始按单项计提坏账准备，１９９９年度、 ２０００ 年 度 累 计 计 提 坏 账 准 备 １１，７３４，８０１．１９ 元 。 该 公 司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 欠 款 余 额 １３，５５２，１３３．９４元，已单项计提坏账准备１３，５５２，１３３．９４元。 注２：重庆药用玻璃厂原为西南制药三厂（公司前身）的大集体企业，现为独立企业 法人。考虑该厂已在１９９８年１０月停止生产经营活动，其欠款收回的可能性不大。故自１９９９ 年开始按单项计提坏账准备，１９９９年度、２０００年度累计计提坏账准备７，９５１，３３５．２７元。该 公司２００１年１２月３１日欠款余额７，９５１，３３５．２７元，已单项计提坏账准备７，９５１，３３５．２７元。 ｂ、本年度实际核销应收款项的情况： 项目 单位 金额 备注 应收账款 西南药业汕头公司、金西公司 ４６４，２９４．８５ 注１ 应收账款 中煤医院 ３８７，１２１．３７ 注２ 应收账款 中策轮胎厂 ４３，７２０．０１ 注３ 合计 ８９５，１３６．２３ 注１： 西南药业汕头、金西公司已于２０００年停业，并已作清算报表，公司以２０００年１２ 月３１日余额４６４，２９４．８５元全额计提坏账准备，本年核销该笔应收款项。 注２：中煤医院系中梁山矿务局的附属医院，因中梁山矿务局已于２００１年１２月６日被重 庆市第一中级人民法院宣告终结破产程序，截 止２００１年１２月３１日，公司应收该医院款项中 的３８７，１２１．３７元已证实不能收回，故本年核销该笔应收款项。 注３：中策轮胎厂现已破产，截止２００１年１２月３１日，应收该厂款项４３，７２０．０１元已不能 收回，故本年核销该笔应收款项。 —38— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ４、存货 （１）存货账面余额列示如下： 项目 年初数 年末数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 ２，１７０，５４９．８５ ２６７，１３５．１７ 原材料 １７，３０９，５６９．３４ ２８６，１９５．９２ １６，１６２，４９０．７２ １１４，９１９．４４ 产成品 １７，９７６，１５４．４６ ４０，５６５．０２ ２０，３８５，１１９．９１ ５３，８６０．５２ 库存商品 １，７５３，４２９．９８ ９１２，７４２．２４ ２０１，８２６．８２ 包装物 ５，６３９，４９７．５４ ５，０４２，３２０．６５ ６，９４４．４２ 低值易耗品 ５３６，４１３．３１ ４４８，７７５．１２ 燃料 ７６，７０４．５１ ８，８５４．４１ 在产品 ４，９７０，５６７．０８ ４，８９０，２７０．６４ 材料成本差异 －２，１１３．７６ ３１６，３７３．０４ 合 计 ５０，４３０，７７２．３１ ３２６，７６０．９４ ４８，４３４，０８１．９０ ３７７，５５１．２０ （２）存货跌价准备列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 可变现净值 确定依据 原材料 ２８６，１９５．９２ １７１，２７６．４８ １１４，９１９．４４ 年末市价 产成品 ４０，５６５．０２ １３，２９５．５０ ５３，８６０．５２ 年末市价 库存商品 ２０１，８２６．８２ ２０１，８２６．８２ 年末市价 包装物 ６，９４４．４２ ６，９４４．４２ 年末市价 合计 ３２６，７６０．９４ ２２２，０６６．７４ １７１，２７６．４８ ３７７，５５１．２０ —39— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ５、一年内到期的长期债权投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成 到期日 本年利息 累计应收利 年末数 本 息 ９７国库券 ５００，０００．００ １０．１７％ ５００，０００．００ ２００２．４．８ ５０，８５０．００ ２４１，５３７．５０ ７４１，５３７．５０ 重庆市经委重 ７４，５１５．３２ ４％ ７４，５１５．３２ ２００２．１１．１ ２，９８０．６１ ５６，１９９．４８ １３０，７１４．８０ 点企业债券 合计 ５７４，５１５．３２ ５７４，５１５．３２ ５３，８３０．６１ ２９７，７３６．９８ ８７２，２５２．３０ ６、长期股权投资 （１）分项列示如下： 项 目 年初数 年末数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 ７，５１４，０８６．５２ ６，２８０，４０３．１７ 合并价差 －９１１，１３２．１７ －８０１，７９６．２９ 对联营企业投资 ３１１，８７８．８０ ３０１，４７６．６４ 其他股权投资 １３，０２０，１３８．３９ ９７７，５６１．２０ １３，０２０，１３８．３９ ９７７，５６１．２０ 合 计 １９，９３４，．９７１．５４ ９７７，５６１．２０ １８，８００，２２１．９１ ９７７，５６１．２０ —40— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （２）各项投资列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位 投资金额 注册资本比例 （％） 西南药业上海经济发展有限 永久 ９４．１２％ ４，９９８，０７３．７３ 责任公司 重庆创新生物工程有限公司 １５年 ６５％ １，２８２，３２９．４４ 国药集团重庆医药有限公司 未约定 ２９％ ３０１，４７６．６４ 重庆医药股份有限公司 永久 ５％ ３，０００，０００．００ 四川全兴股份有限公司 永久 ５％以下 ４９０，０００．００ 广深医药股份有限公司 永久 ５％以下 １００，０００．００ 重庆两百股份有限公司 永久 １４％ ３，３００，０００．００ 东北制药总厂 永久 ５％ ２００，０００．００ 重庆葛兰素威康制药公司 永久 ８．３％ ５，９３０，１３８．３９ 合计 １９，６０２，０１８．２０ （３）长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回 年末数 重庆两百股份有限 ９７７，５６１．２０ ９７７，５６１．２０ 公司 （４）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追 加 投 被 投 资 单 位 权 分 得 的 现 累计增减额 资额 益增减额 金红利 西南药业上海经济 ４，０００，０００．００ ９９８，０７３．７３ ９９８，０７３．７３ 发展有限责任公司 重庆创新生物工程 ３，６８７，５６６．２６ －２，２７２，６４４．３３ －２，２７２，６４４．３３ 有限公司 国药集团重庆医药 ２９０，０００．００ １１，４７６．６４ １１，４７６．６４ 有限公司 合计 ７，９７７，５６６．２６ －１，２６３，０９３．９６ －１，２６３，０９３．９６ （５）合并价差： —41— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 本年摊销额 摊余价值 期限 重庆华星生物技 －１，０９３，３５８．５８ 注 １０ －１０９，３３５．８８ －８０１，７９６．２９ 术有限公司 年 注：公司收购重庆华星生物技术有限公司股权时形成的贷方差额，从１９９９年５月起按 １０年平均摊销。 （６）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期 本年摊销额 摊余价值 限 重庆创新生物工 ７５７，６７１．３９ 注 １０年 ７５，７６７．１４ ６２５，０７８．９０ 程有限公司 注：公司收购重庆创新生物工程有限公司股权时形成的借方差额，从２０００年４月起按 １０年平均摊销。 ７、固定资产 （１）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 ６６，１７２，５３３．９９ ２，５９７，８３８．８４ ５４３，２２２．１３ ６８，２２７，１５０．７０ 通用设备 ２３，７３９，６１０．５８ ４，９９４，１１６．４４ ３，３２５，０００．９３ ２５，４０８，７２６．０９ 专用设备 ４２，８１４，５５９．０３ ５，５９９，７０５．０５ １，３６６，１２８．００ ４７，０４８，１３６．０８ 运输工具 ６，８５５，３６５．９２ １４０，６８１．００ ３５１，６３８．００ ６，６４４，４０８．９２ 合 计 １３９，５８２，０６９．５２ １３，３３２，３４１．３３ ５，５８５，９８９．０６ １４７，３２８，４２１．７９ （２）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 １９，９１４，９００．５９ ２，０７７，５３７．２６ ３４４，９８５．３８ ２１，６４７，４５２．４７ 通用设备 ９，１２７，０６７．２１ １，７２７，６６４．４３ ２，４０２，５３６．７９ ８，４５２，１９４．８５ —42— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 专用设备 ２４，８３０，１４２．０１ ２，８２３，２６０．５６ １，２７８，１９６．３９ ２６，３７５，２０６．１８ 运输工具 ２，７７５，８１８．６３ ７２７，０３６．００ ３３８，３８６．０１ ３，１６４，４６８．６２ 合 计 ５６，６４７，９２８．４４ ７，３５５，４９８．２５ ４，３６４，１０４．５７ ５９，６３９，３２２．１２ （３）固定资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提的原因 通用设备 ２６９，３４１．２１ ２６９，３４１．２１ 设备陈旧老化 专用设备 ８，４１３，９０６．７６ １５２，５６６．２６ ８，２６１，３４０．５０ 设备陈旧老化 合 计 ８，６８３，２４７．９７ ４２１，９０７．４７ ８，２６１，３４０．５０ （４）本年由在建工程转入２，３８４，１９８．６３元，全部为房屋建筑物；本年出售固定资产 ７７７，９１９．００元，其中，通用设备６８９，６４８．００元，专用设备８８，２７１．００元。 ８、在建工程 （１） 明细列示如下： 资金 工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 来源 针剂改造工程 自筹 ６７６，２３７．４６ ６７６，２３７．４６ 电力改造工程 自筹 ６２１，４３８．９１ ６２１，４３８．９１ 冷冻房工程 自筹 ６２９，６７６．７３ ６２９，６７６．７３ 天星桥住宅小区 自筹 ４９３，０００．００ ７０，５００．００ ５６３，５００．００ 针剂工程 ６５２，７４７．１０ ６５２，７４７．１０ 综合制剂工程 自筹 ２８８，８３３．５３ ３，１１７，６４１．０７ ３，４０６，４７４．６０ 口服液车间工程 自筹 ２１，６２３．２０ ２１，６２３．２０ 厂区工程改造 自筹 ５０７，８０９．１４ ５０７，８０９．１４ 销售楼加层 自筹 ３０，０００．００ ３０，０００．００ 熔炉房改造 自筹 ４５１，４１１．００ ４５１，４１１．００ —43— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 配电房工程 自筹 ８，５５３．３６ ８，５５３．３６ 其他 自筹 ６，９７５．３０ ６，９７５．３０ 合计 ７８１．８３３．５３ ６，７９４，６１３．２７ ２，３８４，１９８．６３ ５，１９２，２４８．１７ （２）报告期内无应提取减值准备情况。 ９、无形资产 （１）余额及增减明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 土地使用权 ８，０１７，２０８．８０ １７８，１１０．００ ７，８３９，０９８．８０ （２）具体情况列示如下： 项目 取得方式 原始价值 累计摊销额 剩余摊销年限 土地使用权 股东投入 ８，８６７，８５０．００ １，０２８，７５１．２０ ４４年 （３）报告期内无应提取减值准备情况。 １０、长期待摊费用 剩余摊销 项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 年限 ＥＲＰ软件费 ９２０，０００．００ ７５０，０００．００ １７０，０００．００ １８１，１６６．６３ １８１，１６６．６３ ７３８，８３３．３７ ４年 厂区建设费 １，０３４，４４１．４０ １，０３４，４４１．４０ １７，２４０．６９ １７，２４０．６９ １，０１７，２００．７１ ４．９２年 开办费 ４６，２１０．２０ １８，４８４．０８ １８，４８４．０８ ４６，２１０．２０ 合 计 ２，０００，６５１．６０ ７６８，４８４．０８ １，２０４，４４１．４０ ２１６，８９１．４０ ２４４，６１７．５２ １，７５６，０３４．０８ １１、短期借款 项目 年初数 年末数 备注 信用借款 ４６，９００，０００．００ １８，５００，０００．００ 抵押借款 ３４，６００，０００．００ 担保借款 ３３，０００，０００．００ 注 合 计 ８１，５００，０００．００ ５１，５００，０００．００ —44— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 注：西南合成制药股份有限公司为公司１６００万元借款提供担保，重庆华星生物技术有 限公司为公司１７００万元借款提供担保。 １２、应付票据 种类 年初数 年末数 商业承兑汇票 ７，６００，０００．００ ７，４００，０００．００ 银行承兑汇票 １７，９５０，０００．００ １８，０００，０００．００ 合计 ２５，５５０，０００．００ ２５，４００，０００．００ １３、应付款项 （１） 应付账款 ａ、帐龄超过３年的应付账款总金额为１，０７６，８５０．４４元，占应付账款总额的８．１４％，未 偿还的原因系与债权单位较长时间无业务往来。 ｂ、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （２）预收账款： 无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （３）其他应付款： ａ、金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 职工教育经费 １，０６８，１１４．６２ 职工教育经费 风险金 ７００，３７４．０４ 销售人员缴纳的保证金 —45— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ｂ、账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 风险金 ７００，３７４．０４ 销售人员缴纳的保证金 ｃ、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 １４、应付工资 项 目 年初数 年末数 属于工效挂钩 ９，８８６，２６１．７２ ４，１１６，２６７．９５ １５、应交税金 税 种 年初数 年末数 执行税率（％） 所得税 ４，０４０，８１２．６７ ２，３４８，２３３．６６ １５ 增值税 １４，２６９，５８５．８４ １０，４９５，５５５．７７ １７ 城市建设维护税 １，３３０，７５１．９４ ７４３，４５５．６２ ７ 营业税 －４４，８００．００ ３９６，５２４．０３ ７ 合 计 １９，５９６，３５０．４５ １３，９８３，７６９．０８ １６、其他长期负债 内容 年初数 年末数 备注 住房周转金 －１０，３７８，８２２．１３ 注 注：本年住房周转金减少－１０，３７８，８２２．１３元，系根据财会（２００１）５号文“关于印发 《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的通知”的规定，将住房周转金余额计 入年初未分配利润。 —46— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １７、股本 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 国家股 ８３，９４９，１８０．００ ８３，９４９，１８０．００ 社会法人股 １，６５０，０００．００ １，６５０，０００．００ 流通股 ６３，１９３，７９３．００ ６３，１９３，７９３．００ 合 计 １４８，７９２，９７３．００ １４８，７９２，９７３．００ 注１：２００１年重庆市财政局将其持有的公司国家股８，３９４．９１８万股全部转让给重庆太极 实业（集团）股份有限公司与太极集团有限公司，其中，重庆太极实业（集团）股份有限 公司受让６，４００万股，占总股份的４３．０１％，太极集团有限公司受让１，９９４．９１８万股，占总股 份的１３．４１％。上述转让事项已经财政部同意，尚需中国证监会等有关部门批准，并经股东 大会通过后，办理有关股权过户等相关法律手续。 注２：股本业经重庆勤业会计师事务所１９９８年７月１４日出具的渝勤验字（９８）第０２６号 验资报告验证为１４８，７９２，９７３．００元。 １８、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 股本溢价 ３４，２８０，２７１．３７ ３４，２８０，２７１．３７ 接收捐赠非现金 ５７，０１０．３５ ５７，０１０．３５ 资产准备 住房周转金转入 １４９，１２０．６４ １４９，１２０．６４ 资产评估增值 ８，４８６，７３６．９１ ８，４８６，７３６．９１ 拨款转入 １０７，３４７．００ １０７，３４７．００ 注 其他资本公积转 ５２９，５３２．９３ ５２９，５３２．９３ 入 合计 ４３，５０２，６７２．２０ １０７，３４７．００ ４３，６１０，０１９．２０ 注：本年增加１０７，３４７．００元，系公司锅炉煤改气工程获得重庆市清洁能源工程市级补 助资金８００，０００．００元，以该补助资金弥补改装锅炉损失后的余额１０７，３４７．００元转增资本公 积。 —47— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 １９、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 法定盈余公积 １１，８７４，２６０．７０ ２，２１４，５１４．２３ １４，０８８，７７４．９３ 公益金 １１，８７４，２６０．７１ ２，２１４，５１４．２３ １０，３７８，８２２．１３ ３，７０９，９５２．８１ 注 任意盈余公积 １０，１９４，５２７．０４ １０，１９４，５２７．０４ 合计 ３３，９４３，０４８．４５ ４，４２９，０２８．４６ １０，３７８，８２２．１３ ２７，９９３，２５４．７８ 注：本期公益金减少１０，３７８，８２２．１３元，系根据财会（２００１）５号文“关于印发《企业 住房制度改革中有关会计处理问题的规定》的通知”，并经公司２０００年度股东年会审议通 过，用公益金弥补转入年初未分配利润的住房周转金借方余额１０，３７８，８２２．１３元。 ２０、未分配利润 利润分配 项 目 本年数 上年数 比例（％） 年初未分配利润 －７，１９６，１８９．７７ －１，７１０，０８１．０５ 加：本年净利润 １９，４５０，３６０．５９ １５，５５５，０３６．９３ 其他转入 １０，３７８，８２２．１３ 减：提取法定盈余公积 １０ ２，２１４，５１４．２３ １，６１１，３２７．８６ 提取法定公益金 １０ ２，２１４，５１４．２３ １，６１１，３２７．８６ 应付普通股股利 ７，４３９，６６７．８０ 年末未分配利润 １８，２０３，９６４．４９ ３，１８２，６３２．３６ 注１：２０００年度审定年末未分配利润为１７，９９５，４４５．４７元，与会计政策变更追溯调整后 的未分配利润３，１８２，６３２．３６元，差异为１４，８１２，８１３．１１元，差异系： ａ、公司计提固定资产减值准备８，６８３，２４７．９７元，影响未分配利润－５，２４１，６０９．３８元； ｂ、公司冲回以前年度到期未收回委托贷款利息３，１７０，１６７．６７元，影响未分配利润 －２，１３１，５３５．９３元； —48— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ｃ、根据２０００ 年度股东大会决议分配现金股利７，４３９，６６７．８０元， 影响未分配利润 －７，４３９，６６７．８０元； 注２：本年年初未分配利润－７，１９６，１８９．７７元，与上年末未分配利润３，１８２，６３２．３６元的 差异为－１０，３７８，８２２．１３元，系根据财会（２００１）５号文“关于印发《企业住房制度改革中 有关会计处理问题的规定》的通知”的规定，将住房周转金余额－１０，３７８，８２２．１３元计入本 年年初未分配利润。 ２１、主营业务收入与主营业务成本 （１）按主营业务列示如下： 主营业务性质 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品生产、销售 ３０５，０２１，４５７．９１ ２０３，３０８，３４５．１８ ２９３，６１３，２３３．４６ ２０２，９４８，４０８．５１ （２）前五名客户销售收入总额为 ６７，７９０，０４６．６８元，占本年主营业务收入的 ２２．２２％。 ２２、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 ５，８６７，０６６．１７ ５，４８２，４３１．２３ 减： 利息收入 ３８２，７６３．１６ ４１４，５９５．００ 手续费支出 ９０５．８９ 加：其他 ３１，４４８．４０ ４３，８６２．７０ 合 计 ５，５１６，６５７．３０ ５，１１１，６９８．９３ ２３、投资收益 （１）投资收益明细列示如下： —49— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 项 目 本年数 上年数 债权投资收益 ５，８５０，９３６．９７ ６，５２１，０４９．５４ 其中：债券收益 ３，８８０，９４０．４０ ５，５２１，０４９．５４ 委托贷款收益 １，９６９，９９６．５７ １，０００，０００．００ 其他债权投资收益 非控股公司分来的利润 １００，６７５．１４ ５，９１６．７６ 年末调整的被投资公司购买日后 净利润增减金额 －１，１６８，３１８．３７ －９３５，５７４．２８ 股权投资差额摊销 －７５，７６７．１４ －５６，８２５．３５ 计提或转回的短期投资跌价准备 ５８５，８８２．０６ －４０９，１２０．２８ 合 计 ５，２９３，４０８．６６ ５，１２５，４４６．３９ 注：２０００年审定的投资收益７，０１８，７２５．０８元与会计政策变更追溯调整后的投资收益 ５，１２５，４４６．３９ 元 差 异 为 １，８９３，２７８．６９ 元 ， 系 本 年 将 到 期 未 能 收 回 的 委 托 贷 款 收 益 １，８９３，２７８．６９冲回所致。 （２）本年投资收益汇回不存在重大限制。 ２４、收到或支付的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金 （１）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金 额 代收职工交房款 ２，８０９，０００．００ （２）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金 额 广告、促销费 ８，３８３，３６９．１６ 销售费用 ２７，２０２，９４７．７６ 运输、装卸费 ４，２８４，７３３．５９ 代收职工交房款 ２，８０９，０００．００ （３）本年度收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： —50— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 项目 金 额 港澳信托归还款 １０，０００，０００．００ 利息收入 ３５０，４０８．８７ （４）本年度支付的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金 额 因以前年度出售渝西制药厂而支付的土地出让金 ６１１，９７３．００ 六、母公司会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） １、应收款项 （１）应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ５４，７３５，１７８．７９ ６８．８９ ２，７３６，７５８．９４ ４５，７７３，６４６．０５ ６４．５２ ２，２８８，６８２．３０ １—２年 ６，３７７，６６３．８５ ８．０３ ６３７，７６６．３９ ５，３３６，４７８．１０ ７．５２ ５３３，６４７．８１ ２—３年 ４，６９１，１３４．７５ ５．９０ ９３８，２２６．９５ ３，３５９，７１９．３２ ４．７４ ６７１，９４３．８７ ３—５年 ３，７１９，５９４．６３ ４．６８ １，１１５，８７８．３９ ４，６５１，２２３．５３ ６．５６ １，３９５，３６７．０６ ５年以上 ９，４６９，６７５．９９ １１．９２ ４，７３４，８３８．００ １１，８２３，２３９．６８ １６．６６ ５，９１１，６１９．８４ 单项计提 ４６４，２９４．８５ ０．５８ ４６４，２９４．８５ 合 计 ７９，４５７，５４２．８６ １００ １０，６２７，７６３．５２ ７０，９４４，３０６．６８ １００ １０，８０１，２６０．８８ ｂ． 欠 款 金 额 前 五 名 项 目 的 总 欠 款 金 额 为 ２５，４０４，７９２．５２ 元 ， 占 应 收 账 款 总 额 的 ３５．８１％。 ｃ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （２）其他应收款 —51— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 １年以内 ５，１６７，９９６．９８ １７．１５ ２５８，３９９．８５ ９，５３１，８５１．６２ ２８．３２ ４７６，５９２．５７ １—２年 １，９２０，０１９．３２ ６．３７ １９２，００１．９３ ６４，６７７．０６ ０．２０ ６，４６７．７０ ２—３年 ８５３，２４５．５８ ２．８３ １７０，６４９．１２ ２４３，０９６．１０ ０．７２ ４８，６１９．２２ ３—５年 ２，３８５，５９０．６２ ７．９２ ７１５，６７７．１９ ７３４，１２８．０２ ２．１８ ２２０，２４１．９６ ５年以上 １２５，１７９．７９ ０．４２ ６２，５８９．８９ １，５８１，９４０．４２ ４．７０ ７９０，９７０．２２ 单项计提 １９，６８６，１３６．４６ ６５．３１ １９，６８６，１３６．４６ ２１，５０３，４６９．２１ ６３．８８ ２１，５０３，４６９．２１ 合 计 ３０，１３８，１６８．７５ １００．００ ２１，０８５，４５４．４３ ３３，６５９，１６２．４３ １００．００ ２３，０４６，３６０．８８ ｂ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为３０，１８９，２６９．１６元，占其他应收款总额的８９．６９％。 ｃ． 金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质内容 重庆星星贸易有限公司 １３，５５２，１３３．９４ 代垫款项 重庆药用玻璃厂 ７，９５１，３３５．２７ 代垫款项 重庆创新生物工程有限公司 ４，６７１，４５９．０２ 借款及代垫款项 重庆医药供销总公司 １，３５８，６６６．６７ 借款本息 黄埔医药有限责任公司 ２，６５５，６７４．２６ 借款及代垫款项 ｄ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ２、长期股权投资 （１）分项列示如下： 项 目 年初数 年末数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 ５７，８６７，４９６．０６ ６１，０５３，１３２．７６ 对联营企业投资 ３１１，８７８．８０ ３０１，４７６．６４ —52— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 其他股权投资 １３，０２０，１３８．３９ ９７７，５６１．２０ １３，０２０，１３８．３９ ９７７，５６１．２０ 合 计 ７１，１９９，５１３．２５ ９７７，５６１．２０ ７４，３７４，７４７．７９ ９７７，５６１．２０ （２）各项投资列示如下： 被投资单位名称 投资起止 占被投资单位注册 投资金额 日期 资本比例（％） 重庆华星生物科技有限公司 永久 ９８％ ５４，７７２，７２９．５９ 西南药业上海经济发展有限责任 永久 ９４．１２％ ４，９９８，０７３．７３ 公司 重庆创新生物工程有限公司 １５年 ６５％ １，２８２，３２９．４４ 国药集团重庆医药有限公司 未约定 ２９％ ３０１，４７６．６４ 重庆医药股份有限公司 永久 ５％ ３，０００，０００．００ 四川全兴股份有限公司 永久 ５％以下 ４９０，０００．００ 广深医药股份有限公司 永久 ５％以下 １００，０００．００ 重庆两百股份有限公司 永久 １４％ ３，３００，０００．００ 东北制药总厂 永久 ５％ ２００，０００．００ 重庆葛兰素威康制药公司 永久 ８．３％ ５，９３０，１３８．３９ 合计 ７４，３７４，７４７．７９ （３）长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位 年初数 本年计提 本年转回 年末数 名称 重庆两百股 ９７７，５６１．２０ ９７７，５６１．２０ 份有限公司 （４）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追 加 投 资 被投资单位权 分 得 的 现 累计增减额 额 益增减额 金红利 重庆华星生物科技 ４９，０００，０００．００ ５，４８１，１６７．３０ ５，４８１，１６７．３０ 有限公司 西南药业上海经济 ４，０００，０００．００ ９９８，０７３．７３ ９９８，０７３．７３ 发展有限责任公司 —53— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 重庆创新生物工程 ３，６８７，５６６．２６ －２，２７２，６４４．３３ －２，２７２，６４４．３３ 有限公司 国药集团重庆医药 ２９０，０００．００ １１，４７６．６４ １１，４７６．６４ 有限公司 合计 ５６，９７７，５６６．２６ ４，２１８，０７３．３４ ４，２１８，０７３．３４ （５）股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期 本年摊销额 摊余价值 限 重庆华星生物技术 －１，０９３，３５８．５８ 注１ １０年 －１０９，３３５．８８ －８０１，７９６．２９ 有限公司 重庆创新生物工程 ７５７，６７１．３９ 注２ １０年 ７５，７６７．１４ ６２５，０７８．９０ 有限公司 注１：公司收购重庆华星生物技术有限公司股权时形成的贷方差额，从 １９９９年５月起按 １０年平均摊销。 注２：公司收购重庆创新生物工程有限公司股权时形成的借方差额，从 ２０００年４月起按 １０年平均摊销。 ３、主营业务收入和主营业务成本 业务种类 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 药品生产、销售 ２９６，６０８，０２０．０１ ２０２，６２９，４９６．４５ ２８５，５８１，８４７．９４ １９９，９５４，５６４．０８ 合计 ２９６，６０８，０２０．０１ ２０２，６２９，４９６．４５ ２８５，５８１，８４７．９４ １９９，９５４，５６４．０８ ４、投资收益 （１） 投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 债权投资收益 ５，８５０，９３６．９７ ６，５２１，０４９．５４ 其中：债券收益 ３，８８０，９４０．４０ ５，５２１，０４９．５４ 委托贷款收益 １，９６９，９９６．５７ １，０００，０００．００ 其他债权投资收益 非控股公司分来的利润 １００，６７５．１４ ５，９１６．７６ 年末调整的被投资公司购买日后 净利润增减金额 ３，１４１，６６５．８０ －１４０，０１４．２９ —54— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 股权投资差额摊销 ３３，５６８．７４ ５２，５１０．４９ 计提或转回的短期投资跌价准备 ５８５，８８２．０６ －４０９，６１９．０６ 合 计 ９，７１２，７２８．７１ ６，０２９，８４３．４４ 注： ２０００年审定的投资收益９，９３４，１１６．０２元与会计政策变更追溯调整后的投资收益 ６，０２９，８４３．４４元差异为３，９０４，２７２．５８元，差异的原因为： ａ、将到期未能收回的委托贷款收益６９０，０００．００元冲回。 ｂ、 控股子公司重庆华星生物技术有限公司因计提固定资产减值准备和冲回到期未能 收回的委托贷款收益，公司按权益法调整减少对其投资收益３，２１４，２７２．５８元。 （２）本年投资收益汇回不存在重大限制。 七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方 （金额单位：人民币万元） 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 重庆华星生物技术有 九龙坡区渝 ５，０００ 生物制品的产 控股子公司 有限责任公司 张逸屏 限公司 州路 ３３ 号 品开发及销售 重庆创新生物工程有 九龙坡区渝 ５００ 开发、生产、 控股子公司 有限责任公司 张逸屏 限公司 州路 ３３ 号 销售生物基因 药物 西南药业上海经济发 上海市马厂 ４２５ 销售机电产品 控股子公司 有限责任公司 张逸屏 展有限责任公司 路 ６３ 号 及包装材料 —55— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 ２、存在控制关系的关联方注册资本及其变动 （金额单位：人民币万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 重庆华星生物技术有限公司 ５０００ ５０００ 重庆创新生物工程有限公司 ５００ ５００ 西南药业上海经济发展有限 ４２５ ４２５ 责任公司 ３、存在控制关系的关联方所持股份的变动 （金额单位：人民币万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 重庆华星生物技术 ４，９００ ９８％ ４，９００ ９８％ 有限公司 重庆创新生物工程 ３２５ ６５％ ３２５ ６５％ 有限公司 西南药业上海经济 ４００ ９４．１２％ ４００ ９４．１２％ 发展有限责任公司 ４、存在控制关系的关联方交易 （１）采购货物： 公司名称 金额 定价政策 西南药业上海经济发展有限责任公司 ３，８５１，４８２．６５ 协议价 —56— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （２）存在控制关系的关联方应收应付款项余额： 项 目 单位 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例（％） 本年 上年 本年 上年 应收账款 重庆创新生物工程 ９７，９８８．４８ ０．１４ 有限公司 其他应收款 重庆创新生物工程 ４，６７１，４５９．０２ １３．８３ 有限公司 应付账款 西南药业上海经济 ３６６，１７０．５５ ２．７７ 发展有限责任公司 应付账款 重庆创新生物工程 １０６，４６９．８２ ０．８５ 有限公司 其他应付款 重庆创新生物工程 ６５８，９１４．５０ １０．４２ 有限公司 ５、担保事项： 公司为重庆创新生物工程有限公司提供１７５万元流动资金借款担保，贷款期限：２００１ 年８月至２００２年８月。 —57— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 九、或有事项 截止２００１年１２月３１日，公司有如下或有事项： １、票据贴现： 已贴现未到期商业承兑汇票１４，７９４，１２８．３５元。 ２、未决诉讼： 公司于 ２０００ 年 １０ 月 １２ 日与大鹏证券有限责任公司重庆营业部签订《委托投资国债 协议书》，将自有资金 １，０００ 万元，委托其代为买卖国债，期限一年。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司尚未收回该投资款。公司已于 ２００２ 年 ２ 月 ２０ 日向重庆市第一中级人民法院 起诉。该事项详见公司在 ２００２ 年 ３ 月 １４ 日《中国证券报》刊登的《西南药业股份有限公 司关于诉讼事项的公告》。 １、为其他单位提供债务担保： （１）公司于 １９９５ 年 １１ 月为西南合成制药总厂提供“三峡淹没搬迁结合技改一期工 程”贷款担保，担保金额人民币 ７，０００ 万元；贷款银行：国家开发银行；担保期限：１９９５ 年 １１ 月 ３０ 日至 ２００２ 年 ８ 月 ３０ 日，截止 ２００１ 年末，尚有担保余额 ５，２８６ 万元。 （２）公司于 １９９９ 年 ７ 月为重庆医药供销总公司提供 ４６０ 万元流动资金贷款担保；贷 款银行：中国工商银行重庆分行渝中区支行大坪分理处；担保期限：１９９９ 年 ７ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日。 （３）公司于 ２００１ 年 ８ 月为其控股子公司重庆创新生物工程有限公司提供 １７５ 万流动 资金借款担保；贷款银行：交通银行重庆分行沙坪坝支行；担保期限：２００１ 年 ８ 月至 ２００２ 年 ８ 月。 除上述事项外，截止２００１年１２月３１日公司没有其他需要披露的重大或有事项。 —58— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 十、承诺事项 截止２００１年１２月３１日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 １、截止２００２年３月３日，公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项。 ２、公司已于２００２年２月２０日向重庆市第一中级人民法院起诉。该事项详见公司在２００２ 年３月１４日《中国证券报》刊登的《西南药业股份有限公司关于诉讼事项的公告》。 ３、截止２００２年３月１４日，公司已收回短期投资４，０００万元。 十二、其他重大事项： ２００１年，重庆市财政局分别与重庆太极实业（集团）股份有限公司、太极集团有限公 司签订了股权转让协议，重庆市财政局将其持有的公司国家股８，３９４．９１８万股全部转让给 上述二单位，其中，重庆太极实业（集团）股份有限公司受让６，４００万股，占总股份的４３．０１％， 太极集团有限公司受让１，９９４．９１８万股，占总股份的１３．４１％。上述转让事项已报财政部同 意，尚待中国证监会等有关部门批准，并经股东大会通过后，办理有关股权过户等相关法 律手续。重庆化医控股（集团）有限公司根据有关协议，并经重庆市财政局同意，从２００１ 年２月２３日至２００１年５月８日，将授权其持有的国家股股权全部委托太极集团有限公司代行 股东权利，从２００１年５月９日起将其持有的国家股股权１，９９４．９１８万股委托太极集团有限公 司代行股东权利。从２００１年５月９日－１０月１５日将其持有的国家股股权４，４００．００万股委托重 庆太极实业（集团）股份有限公司代行股东权利，从２００１年１０月１６日起将其持有的国家股 股权共６，４００．００万股委托重庆太极实业（集团）股份有限公司代行股东权利。 除上述事项外，截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司没有需要披露的其他重大事项。 —59— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 十一、备查文件目录 １、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 ２、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件存放地：公司证券办公室 董事长：张逸屏 西南药业股份有限公司董事会 二 ００ 二年三月十九 —60— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 编报单位：西南药业股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 五、１ ５７，９６９，４８７．１２ ７２，３８６，４２５．８５ 短期投资 五、２ ９５，４２６，９８７．８０ ５０，０１５，１０８．６２ 应收票据 ５４８，０００．００ 应收股利 应收利息 应收账款 五、３ ６９，７７３，３２９．３１ ６０，１５６，９３８．１８ 其他应收款 五、３ １８，６２０，６４７．０８ １０，７１５，５７２．３６ 预付账款 ２７８，５１４．３５ ２，８１７，４１４．７０ 应收补贴款 存货 五、４ ５０，１０４，０１１．３７ ４８，０５６，５３０．７０ 待摊费用 １１２，８３７．３１ １３１，８４２．５６ 一年内到期的长期债权投资 五、５ ８７２，２５２．３０ 其他流动资产 流动资产合计 ２９２，８３３，８１４．３４ ２４５，１５２，０８５．２７ 长期投资： 长期股权投资 五、６ １８，９５７，４１０．３４ １７，８２２，６６０．７１ 其中：合并价差 －９１１，１３２．１７ －８０１，７９６．２９ 长期债权投资 ８１８，４２１．６９ 长期投资合计 １９，７７５，８３２．０３ １７，８２２，６６０．７１ 固定资产： 固定资产原价 五、７ １３９，５８２，０６９．５２ １４７，３２８，４２１．７９ 减：累计折旧 五、７ ５６，６４７，９２８．４４ ５９，６３９，３２２．１２ 固定资产净值 ８２，９３４，１４１．０８ ８７，６８９，０９９．６７ 减：固定资产减值准备 五、７ ８，６８３，２４７．９７ ８，２６１，３４０．５０ 固定资产净额 ７４，２５０，８９３．１１ ７９，４２７，７５９．１７ 工程物资 ６７，８７０．００ 在建工程 五、８ ７８１，８３３．５３ ５，１９２，２４８．１７ 固定资产清理 固定资产合计 ７５，１００，５９６．６４ ８４，６２０，００７．３４ 无形资产及其他资产： 无形资产 五、９ ８，０１７，２０８．８０ ７，８３９，０９８．８０ 长期待摊费用 五、１０ ７６８，４８４．０８ １，７５６，０３４．０８ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ８，７８５，６９２．８８ ９，５９５，１３２．８８ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ３９６，４９５，９３５．８９ ３５７，１８９，８８６．２０ 负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 五、１１ ８１，５００，０００．００ ５１，５００，０００．００ 应付票据 五、１２ ２５，５５０，０００．００ ２５，４００，０００．００ 应付账款 五、１３ １２，４４８，４１８．６２ １３，２２５，０６６．０９ —61— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 预收账款 五、１３ １，１９９，６５７．４２ ９７０，１１９．４０ 应付工资 五、１４ ９，８８６，２６１．７２ ４，１１６，２６７．９５ 应付福利费 ６８２，２４１．３９ １，１７６，２９３．１７ 应付股利 １５，８８７，０４７．３５ ５２，４６１．５５ 应交税金 五、１５ １９，５９６，３５０．４５ １３，９８３，７６９．０８ 其他应交款 ２，７９１，７３７．３０ １，２８２，１２３．３７ 其他应付款 五、１３ ６，３２１，３３７．３９ ５，７２５，９７６．９１ 预提费用 １９，１６５．２３ ２３，４２３．２１ 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 １７５，８８２，２１６．８７ １１７，４５５，５００．７３ 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 ５２５，０００．００ 专项应付款 其他长期负债 五、１６ －１０，３７８，８２２．１３ 长期负债合计 －９，８５３，８２２．１３ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １６６，０２８，３９４．７４ １１７，４５５，５００．７３ 少数股东权益 １，０４６，２１５．１４ １，１３４，１７４．００ 股东权益： 股 本 五、１７ １４８，７９２，９７３．００ １４８，７９２，９７３．００ 资本公积 五、１８ ４３，５０２，６７２．２０ ４３，６１０，０１９．２０ 盈余公积 五、１９ ３３，９４３，０４８．４５ ２７，９９３，２５４．７８ 其中：法定公益金 １１，８７４，２６０．７１ ３，７０９，９５２．８１ 未分配利润 五、２０ ３，１８２，６３２．３６ １８，２０３，９６４．４９ 外币报表折算差额 股东权益合计 ２２９，４２１，３２６．０１ ２３８，６００，２１１．４７ 负债和股东权益总计 ３９６，４９５，９３５．８９ ３５７，１８９，８８６．２０ 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： —62— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：西南药业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、21 305,021,457.91 293,613,233.46 减：主营业务成本 五、21 203,308,345.18 202,948,408.51 主营业务税金及附加 1,516,195.08 2,997,565.94 二、主营业务利润 100,196,917.65 87,667,259.01 加：其他业务利润 435,061.71 554,641.64 减：营业费用 42,984,916.41 35,847,519.46 管理费用 33,844,168.32 30,886,204.35 财务费用 五、22 5,516,657.30 5,111,698.93 三、营业利润 18,286,237.33 16,376,477.91 加：投资收益 五、23 5,293,408.66 5,125,446.39 补贴收入 营业外收入 45,831.39 减：营业外支出 751,369.46 3,642,887.32 四、利润总额 22,874,107.92 17,859,036.98 减：少数股东损益 87,958.86 16,235.92 所得税 3,335,788.47 2,287,764.13 五、净利润 19,450,360.59 15,555,036.93 加：年初未分配利润 -7,196,189.77 -1,710,081.05 其他转入 10,378,822.13 六、可供分配的利润 22,632,992.95 13,844,955.88 减：提取法定盈余公积 2,214,514.23 1,611,327.86 提取法定公益金 2,214,514.23 1,611,327.86 七、可供投资者分配的利润 18,203,964.49 10,622,300.16 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,439,667.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 18,203,964.49 3,182,632.36 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 二、20 421,907.47 -4,694,052.97 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： —63— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：西南药业股份有限公司 ２００１ 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 369,301,263.98 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、24 5,012,204.77 现金流入小计 374,313,468.75 购买商品、接受劳务支付的现金 231,577,484.62 支付给职工以及为职工支付的现金 41,607,197.94 支付的各项税费 36,031,499.94 支付的其他与经营活动有关的现金 五、24 46,251,164.19 现金流出小计 355,467,346.69 经营活动产生的现金流量净额 18,846,122.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 66,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,405,304.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 313,508.52 收到的其他与投资活动有关的现金 五、24 11,150,408.87 现金流入小计 83,869,221.53 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,943,688.03 投资所支付的现金 20,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五、24 611,973.00 现金流出小计 36,555,661.03 投资活动产生的现金流量净额 47,313,560.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,742,743.83 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 51,742,743.83 筹资活动产生的现金流量净额 -51,742,743.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 14,416,938.73 补充资料 附注编号 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 19,450,360.59 加：少数股东损益 87,958.86 计提的资产减值准备 630,266.88 固定资产折旧 7,335,498.25 无形资产摊销 178,110.00 —64— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 长期待摊费用摊销 216,891.40 待摊费用减少（减：增加） -19,005.25 预提费用增加（减：减少） 4,257.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 702,599.27 固定资产报废损失 2,938.80 财务费用 5,516,657.30 投资损失（减：收益） -5,293,408.66 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,996,690.41 经营性应收项目的减少（减：增加） 4,704,661.68 经营性应付项目的增加（减：减少） -16,668,355.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 18,846,122.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 72,386,425.85 减：现金的期初余额 57,969,487.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 14,416,938.73 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： —65— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 母 公 司 资 产 负 债 表 编制单位：西南药业股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 53,129,030.51 65,903,480.86 短期投资 75,426,987.80 50,015,108.62 应收票据 548,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 六、1 68,829,779.34 60,143,045.80 其他应收款 六、1 9,052,714.32 10,612,801.55 预付账款 278,514.35 2,817,414.70 应收补贴款 存货 48,708,587.88 46,894,918.03 待摊费用 105,371.31 122,842.56 一年内到期的长期债权投资 872,252.30 其他流动资产 流动资产合计 256,078,985.51 237,381,864.42 长期投资： 长期股权投资 六、2 70,221,952.05 73,397,186.59 长期债权投资 818,421.69 长期投资合计 71,040,373.74 73,397,186.59 固定资产： 固定资产原价 100,450,260.66 108,170,802.03 减：累计折旧 41,506,603.26 42,517,607.57 固定资产净值 58,943,657.40 65,653,194.46 减：固定资产减值准备 789,780.39 476,868.14 固定资产净额 58,153,877.01 65,176,326.32 工程物资 67,870.00 在建工程 781,833.53 5,192,248.17 固定资产清理 固定资产合计 59,003,580.54 70,368,574.49 无形资产及其他资产： 无形资产 8,017,208.80 7,839,098.80 长期待摊费用 750,000.00 1,756,034.08 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,767,208.80 9,595,132.88 递延税项： 递延税款借项 资产总计 394,890,148.59 390,742,758.38 负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 81,500,000.00 51,500,000.00 应付票据 25,550,000.00 25,400,000.00 应付账款 12,448,418.62 13,225,066.09 预收账款 1,199,657.42 970,119.40 应付工资 9,886,261.72 4,116,267.95 —66— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 应付福利费 49,488.76 693,472.54 应付股利 15,834,585.80 应交税金 19,182,798.35 13,612,029.91 其他应交款 2,768,060.95 1,260,672.15 其他应付款 6,922,136.36 43,082,585.50 预提费用 19,165.23 23,423.21 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 175,360,573.21 153,883,636.75 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 525,000.00 专项应付款 其他长期负债 -10,378,822.13 长期负债合计 -9,853,822.13 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 165,506,751.08 153,883,636.75 股东权益： 股 本 148,792,973.00 148,792,973.00 资本公积 43,502,672.20 43,610,019.20 盈余公积 33,195,453.45 26,366,071.18 其中：法定公益金 10,753,593.46 2,896,361.01 未分配利润 3,892,298.86 18,090,058.25 股东权益合计 229,383,397.51 236,859,121.63 负债和股东权益总计 394,890,148.59 390,742,758.38 —67— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 母公司利润及利润分配表 编制单位：西南药业股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、3 296,608,020.01 285,581,847.94 减：主营业务成本 六、3 202,629,496.45 199,954,564.08 主营业务税金及附加 1,191,993.27 2,732,839.26 二、主营业务利润 92,786,530.29 82,894,444.60 加：其他业务利润 435,061.71 533,361.64 减：营业费用 42,871,597.83 35,649,703.16 管理费用 33,475,507.21 29,765,838.77 财务费用 5,577,736.27 5,136,647.95 三、营业利润 11,296,750.69 12,875,616.36 加：投资收益 六、4 9,712,728.71 6,029,843.44 补贴收入 营业外收入 45,831.39 减：营业外支出 748,430.66 1,566,296.03 四、利润总额 20,306,880.13 17,339,163.77 减：所得税 2,559,680.88 2,037,681.05 五、净利润 17,747,199.25 15,301,482.72 加：年初未分配利润 -6,486,523.27 -909,219.50 其他转入 10,378,822.13 六、可供分配的利润 21,639,498.11 14,392,263.22 减：提取法定盈余公积 1,774,719.93 1,530,148.28 提取法定公益金 1,774,719.93 1,530,148.28 七、可供投资者分配的利润 18,090,058.25 11,331,966.66 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,439,667.80 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 18,090,058.25 3,892,298.86 —68— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 二、20 421,907.47 -4,694,052.97 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： —69— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 编制单位：西南药业股份有限公司 ２００１ 年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 358,478,965.44 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,797,587.00 现金流入小计 363,276,552.44 购买商品、接受劳务支付的现金 223,204,226.05 支付给职工以及为职工支付的现金 37,535,830.28 支付的各项税费 32,718,188.49 支付的其他与经营活动有关的现金 45,796,786.74 现金流出小计 339,255,031.56 经营活动产生的现金流量净额 24,021,520.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 46,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 6,405,304.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 313,508.52 收到的其他与投资活动有关的现金 1,143,313.53 现金流入小计 53,862,126.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,754,479.89 投资所支付的现金 20,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 611,973.00 现金流出小计 36,366,452.89 投资活动产生的现金流量净额 17,495,673.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 23,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 23,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,742,743.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 51,742,743.83 筹资活动产生的现金流量净额 -28,742,743.83 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 12,774,450.35 补充资料 附注编号 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 17,747,199.25 加：计提的资产减值准备 1,286,396.19 固定资产折旧 5,306,381.95 无形资产摊销 178,110.00 长期待摊费用摊销 198,407.32 待摊费用减少（减：增加） -17,471.25 预提费用增加（减：减少） 4,257.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 702,599.27 —70— 西南药业股份有限公司 ２００１ 年年度报告 固定资产报废损失 2,938.80 财务费用 5,577,736.27 投资损失（减：收益） -9,712,728.71 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,762,879.59 经营性应收项目的减少（减：增加） 7,070,605.63 经营性应付项目的增加（减：减少） -6,085,791.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 24,021,520.88 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 65,903,480.86 减：现金的期初余额 53,129,030.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,774,450.35 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： —71—