北方股份(600262)2002年年度报告

内蒙古北方重型汽车股份有限公司 ２００２ 年年度报告正文 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司董事长周宝亮先生、总经理叶国柱先生、财务总监邱江先 生、会计主管人员解石头先生声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 1 目录 第一节 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … ．３ 第二节 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … ．５ 第三节 股本变动情况及股东情况… … … … … … … … … … … … ．８ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … ．１１ 第五节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … ．１３ 第六节 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … ．１６ 第七节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … ．１８ 第八节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … ．２８ 第九节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ．２９ 第十节 财务报告… … … ．．… … … … … … … … … … … … … … … ．３３ 第十一节 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … ．５２ 2 第一节 公司基本情况简介 １、公司法定中文名称： 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： Ｉｎｎｅｒ Ｍｏｎｇｏｌｉａ Ｎｏｒｔｈ Ｈａｕｌｅｒ Ｊｏｉｎｔ Ｓｔｏｃｋ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． 英文名称缩写：ＮＨＬ ２、法定代表人：周宝亮 ３、董事会秘书：张勇 联系电话：０４７２－２２０７８８８ 传真：０４７２－２２０７５５８ 电子信箱：ｎｈｌｚｑ１＠ｐｕｂｌｉｃ．ｎｍ．ｃｎｉｎｆｏ．ｎｅｔ 联系地址：０１４０３０ 包头稀土高新技术产业开发区 证券事务代表：赵军 联系电话：０４７２－２２０７８８８ 传真：０４７２－２２０７５３８ 电子信箱：ｂｆｇｆｚｑ２＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 联系地址：０１４０３０ 包头稀土高新技术产业开发区 ４、公司注册地址：内蒙古包头稀土高新技术产业开发区 公司办公地址：内蒙古包头稀土高新技术产业开发区 邮政编码：０１４０３０ 公司网址：ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ｃｈｉｎａｎｈｌ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｎｈｌｌｃ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｈｈ．ｎｍ．ｃｎ ５、信息披露刊登报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、 《证 券日报》 3 登载年度报告的网址：ＨＴＴＰ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司证券部 ６、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：北方股份 股票代码：６００２６２ ７、其他有关资料： 公司变更注册日期：２０００ 年 ６ 月 ２１ 日 公司变更注册地点：内蒙古自治区包头市 企业法人营业执照注册号：企股蒙包总字第 ００００１６ 号 税务登记号码：１５０２５０６２６４４１４２２ 聘请的会计事务所名称：北京中天华正会计师事务所 聘请的会计事务所地址：北京市东长安街 １０ 号长安大厦三层 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：元 １、利润总额 ３２，１２８，８１３．０４ ２、净利润 ２９，０６０，０４４．１９ ３、扣除非经常性损益后的净利润 ３０，０９３，０８５．８１ ４、主营业务利润 ６４，５００，７０６．７９ ５、其他业务利润 １，０５０，８５０．２４ ６、营业利润 ２０，０１３，０５９．７７ ７、投资收益 １３，０２９，９９４．８９ ８、补贴收入 －－－－ ９、营业外收支净额 －９１４，２４１．６２ １０、经营活动产生的现金流量净额 ３９，８７３，３５８．９３ １１、现金及现金等价物净增加额 －６１，９２８，８１４．８３ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： １、投资收益：－１１８，８００．００ 元 ２、营业外收支净额：－９１４，２４１．６２ 元 5 二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 财务指标 ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收 ２６９，６１７，５２６．７２ ２２７，９４６，００８．１９ ２２７，９４６，００８．１９ ２３４，６４２，０５８．２２ ２３４，６４２，０５８．２２ 入 净利润 ２９，０６０，０４４．１９ １８，９４４，９１３．８５ １６，５０３，５１７．０４ ３３，７３８，８１６．１４ ３１，２９７，４１９．３３ 总资产 ８６９，２３７，２１７．３０ ８４４，３４７，４８１．５１ ８３７，６３３，６４０．２８ ７８４，３９２，４７７．６０ ７８０，１２０，０３３．１８ 股东权益 ５７４，８８９，１６０．６９ ５７１，２４２，９５７．７３ ５６４，５２９，１１６．５０ ５５９，０９８，０４３．８８ ５５４，８２５，５９９．４６ （不含少数 股东权益） 每股收益 ０．１７０９ ０．１１１４ ０．０９７１ ０．１９９ ０．１８４ 每股净资产 ３．３８２ ３．３６０ ３．３２１ ３．２８９ ３．２６４ 调整后的每 ３．３５７ ３．３２２ ３．２８３ ３．２５４ ３．２３０ 股净资产 每股经营活 ０．２３４５ －０．１１０ －０．１１０ –０．８４６ –０．８４６ 动产生的现 金流量净额 净资产收益 ５．０５４９ ３．３１６４ ２．９２３４ ６．０３５ ５．６４０９ 率（摊薄 ％） 扣除非经常 ５．１９６９ ２．３６９０ ２．３９２２ ８．７３５９ ８．８１２８ 性损益的加 权平均净资 产收益率 （％） 6 三、报告期利润表附表 单位：元 净资产收益率 (%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.2197 11.1389 0.3794 0.3794 营业利润 3.4812 3.4561 0.1177 0.1177 净利润 5.0549 5.0185 0.1709 0.1709 扣除非经常性损益后的净利润 5,2346 5.1969 0.1770 0.1770 注：利润表附表的计算是依据《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》的规定。 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 170,000,000 370,630,000 20,201,927.70 7,588,847.19 3,697,188.80 564,529,116.50 本期增加 8,718,013.26 2,906,004.42 1,642,030.93 10,360,044.19 本期减少 期末数 170,000,000 370,630,000 28,919,940.96 10,494,851.61 5,339,219.73 574,889,160.69 变动原因 本年提取 本年提取 本年利润结余 7 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 １、股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转增股 发 他 计 一、尚未流通股份 １１，５００．００ １１，５００．００ １、发起人股份 １１，５００．００ １１，５００．００ 其中： 国家持有股份 ７，１０７．００ ７，１０７．００ 境内法人持有股份 １１５．００ １１５．００ 境外法人持有股份 ４，２７８．００ ４，２７８．００ 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１，５００．００ １１，５００．００ 二、已上市流通股份 ５，５００．００ ５，５００．００ １、人民币普通股 ５，５００．００ ５，５００．００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ５，５００．００ ５，５００．００ 三、股份总数 １７，０００．００ １７，０００．００ 二、股票发行与上市情况 8 １、经中国证券监督管理委员会（证监发行字[2000]67 号）批准， 公司于 ２０００ 年 ６ 月 ９ 日以发行价 ８．００ 元的价格通过上海交易所交 易系统向社会公众公开发行了人民币普通股 ５５００ 万股。２０００ 年 ６ 月 ３０ 日公司 ５５００ 万股股票全部上市交易。股票代码：６００２６２；股 票简称；北方股份。 ２、公司股份总数及结构在报告期内没有发生变动。 ３、公司没有内部职工股。 三、股东情况 １、报告期末公司股东总数是 ２７５６３ 户。 ２、报告期末，公司前十大股东持股情况如下： 股东名称（姓名） 持股数（股） 持股比例（％） 持股类型 内蒙古北方重工业集团有限公司 ７１０７００００ ４１．８ 国有法人股 特雷克斯设备有限公司 ４２７８００００ ２５．１ 境外法人股 普惠证券投资基金 ７３９５２３ ０．４４ 流通股 中国民族国际信托投资公司 ５７３０１７ ０．３４ 流通股 华泰证券有限责任公司 ４６２９００ ０．２７ 流通股 包头华中实业总公司 ４６００００ ０．２７ 境内法人股 王景路 ３６１３３４ ０．２１ 流通股 包头市华隆综合企业有限责任公司 ３４５０００ ０．２０ 境内法人股 包头市盛华工贸有限责任公司 ３４５０００ ０．２０ 境内法人股 赵动力 ２７０８５４ ０．１６ 流通股 说明： （１）持有本公司 ５％以上（含 ５％）股份的股东年度内股份未发生变 动。内蒙古北方重工业集团有限公司将所持公司股份中的 １０００ 万 股质押给兵器财务有限责任公司，借款 ３０００ 万元，质押时间为 9 ２００２ 年 １２ 月 ２６ 日至 ２００４ 年 １２ 月 ２６ 日，在中国证券登记结算有 限公司上海分公司办理了股权质押登记手续。 （２）公司前 １０ 名股东中法人股股东无关联关系；未知流通股股东 是否存在关联关系。 ３、公司控股股东情况简介 公司名称：内蒙古北方重工业集团有限公司 法定代表人：安富荣 成立日期：１９９９ 年 ９ 月 ２８ 日 注册资本：３７６２８ 万元 主要业务和产品：普通机械制造、钢铁冶炼、机电产品、仪器仪 表、机械及成套设备、产品备件、 技术、生产科研所需要原辅材 料、进出口、三来一补、公路运输设备及工矿车辆（不含小轿 车）、人造水晶、钢材扎制、自行车、仪表制造、销售等。 ４、其他持股 １０％以上（含 １０％）的法人股东情况简介 公司名称：特雷克斯设备有限公司 法定代表人：Ｃｏｌｌｉｎ Ｒｏｂｅｒｔｓｏｎ 成立日期：１９８７ 年 注册资本：５０００ 万英镑 主要业务和产品：矿用汽车、破碎机械、吊装机械、采矿机械、筑 路机械等各类工程机械及零配件的生产、销售。 10 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 周宝亮 男 ５５ 岁 董事长 ２０００．０５－２００２．１１ Ｆｅｒｇｕｓ Ｂａｉｌｌｉｅ 男 ４７ 岁 副董事长 １９９９．１１－２００２．１１ 叶国柱 男 ５６ 岁 执行董事、总经理 １９９９．１１－２００２．１１ Ｃｏｌｌｉｎ Ｒｏｂｅｒｔｓｏｎ 男 ３７ 岁 董事 ２００１．０５－２００２．１１ 安富荣 男 ４６ 岁 董事 １９９９．１１－２００２．１１ 吕小岩 男 ４９ 岁 董事 １９９９．１１－２００２．１１ 孙逢春 男 ４５ 岁 独立董事 ２００２．５．３０－２００２．１１ 全泽 男 ３２ 岁 独立董事 ２００２．５．３０－２００２．１１ 张秉华 男 ５０ 岁 监事 １９９９．１１－２００２．１１ 李玉成 男 ５８ 岁 监事 １９９９．１１－２００２．１１ 王金生 男 ６０ 岁 监事 １９９９．１１－２００２．１１ Ｇｏｒｅｇｅ Ｓｋｅａ 男 ６０ 岁 副总经理 １９９９．１１－２００２．１１ 张德明（Ｒｉｃｋｙ Ｃｈｅｕｎｇ）男 ４７ 岁 第一财务总监 １９９９．１１－２００２．１１ 邱江 男 ３９ 岁 第二财务总监 １９９９．１１－２００２．１１ 张勇 男 ３８ 岁 董事会秘书 １９９９．１１－２００２．１１ 注：（１）公司董事、监事、高级管理人员没有持股。 （２）董事周宝亮先生、安富荣先生、吕小岩先生在股东单位任职，其他董事、监事、 高级管理人员不在股东单位任职。董事在股东单位任职情况如下： 姓名 股东单位 职务 任期 周宝亮 内蒙古北方重工业集团有限公司 总会计师 ２００１．１２．５－２００４．１２．５ 安富荣 内蒙古北方重工业集团有限公司 董事长、总经理 ２００１．１２．５－２００４．１２．５ 11 吕小岩 内蒙古北方重工业集团有限公司 副总经理 ２００１．１２．５－２００４．１２．５ ２、年度报酬情况 （１）年度报酬决策程序 根据《公司章程》的有关规定：高级管理人员的年度报酬是由 董事会审议决定的，考核目标为董事会批准的工作计划；董事、监 事的年度报酬是由股东大会审议决定的，考核目标为股东大会确定 的工作计划。 （２）现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 １９９ 万元； 金额最高的前一位董事报酬为 ３０ 万元；金额最高的前三位高级管 理人员的报酬为 １４８ 万元；独立董事的津贴为每人每年 ３ 万元。 董事、监事、高级管理人员年度报酬数额的区间为：年薪 ５０－ ６０ 万元 ２ 人（外籍）；３０ 万元 １ 人；１６－２０ 万元 ２ 人；５－６ 万元 ３ 人。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员有周宝 亮 、 Ｆｅｒｇｕｓ Ｂａｉｌｌｉｅ、Ｃｏｌｌｉｎ Ｒｏｂｅｒｔｓｏｎ、 安富荣、吕小岩 ５ 人，其中周宝亮、安富荣、吕小岩在股东单位领取报酬，Ｆｅｒｇｕｓ Ｂａｉｌｌｉｅ、Ｃｏｌｌｉｎ Ｒｏｂｅｒｔｓｏｎ 在股东单位也不领取报酬。 ３ 、报告期内公司聘任孙逢春、全泽为独立董事。没有离任的董 事、监事、高级管理人员，也没有聘任和解聘公司总经理、副总经 理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员情况。 二、公司员工情况 12 公司员工现有 ４８８ 人，生产人员 ２４１ 人，销售人员 ３９ 人，技 术人员 １６５ 人，财务人员 １７ 人，行政人员 ２６ 人。大专以上学历的 人员 １９５ 人。公司无承担离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法 律、法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，基本符 合《上市公司治理结构准则》规范性文件的要求，主要内容如下： １、股东和股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东的合法权利。公司建 立了《股东大会议事规则》，严格按照《股东大会规范意见》的要 求召集、召开股东大会，尽可能让更多股东参加股东大会，行使股 东的表决权。公司关联交易公平合理，并对有关事项予以披露。 ２、董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董 事会的人数和人员的构成符合法律、法规的要求。公司建立了《董 事会议事规则》，公司各位董事认真负责，熟悉有关法律法规，了 解作为董事的权利、义务和责任。公司建立了《独立董事制度》， 并聘任了两名独立董事。 ３、监事和监事会 公司监事会的人数和人员的构成符合法律、法规的要求。公司 监事会建立了《监事会议事规则》，公司监事认真履行自己的职 13 责，本着对股东利益负责的精神，对公司财务以及董事、经理、高 级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 ４、控股股东与公司的关系 公司控股股东严格按照中国证监会的有关规定规范自己的行 为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公 司与控股股东在人员、资产、财产、机构和业务方面做到“五分 开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作和自主经营。 ５、绩效评价与激励约束机制 公司建立了《经理工作细则》，经理及其他高级管理人员的聘 任符合法律法规的规定。公司初步建立了绩效评价标准与激励约束 机制，目前以目标责任制和业绩考评为主。 ６、相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、用户、员工等利 益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 ７、信息披露与透明度 公司建立了《信息披露制度》，并指定董事会秘书和董事会证 券事务代表负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司能够严 格的按照有关的法律、法规和公司章程，真实、准确、完整、及时 的披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司制定《独立董事制度》并选举了两名独立董 事。独立董事聘任之后参加了公司召开的董事会，参与各项议案的 审议，发表独立意见，帮助董事会科学决策，维护了公司整体利益 和中小股东的利益，能够很好的履行独立董事的职责。 14 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情 况 １、业务方面：公司与控股股东在业务方面完全分开。有自己独立 完整的业务和自主经营能力，和控股股东也不存在同业竞争的情 况。 ２、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。经 理、副经理及高级管理人员均在公司领取薪酬，未在控股股东单位 担任重要职务。 ３、资产方面：公司与控股股东在资产方面完全分开。公司拥有独 立的技术、生产、采购、销售等系统及相关的配套设施。公司拥有 自己的商标。 ４、机构方面：公司与控股股东在机构方面是分开的。公司有独立 的机构设置和管理体系，符合管理部门的要求。 ５、财务方面：公司与控股股东在财务方面完全分开。公司设有独 立的财务部，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设有 独立的银行帐户。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、 实施情况 公司已初步建立了高级管理人员的考评及激励机制，公司高级 管理人员向董事会负责，并由董事会实施考核评价。董事会根据各 项生产经营指标完成情况作为考核目标，并实行考评和激励。 15 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次股东大会，即年度股东大会，情况 如下： １、年度股东大会的通知 公司于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日在中国证券报、上海证券报、证券日 报上公告了年度股东大会的通知。 ２、年度股东大会的召开情况 ２００２ 年 ５ 月 ２３— ２４ 日办理了参会股东的有关手续。２００２ 年 ５ 月 ３０ 日上午在内蒙古自治区包头市青山宾馆顺利召开了年度股 东大会。 ３、年度股东大会审议通过了所有议题，决议如下： （１）审议公司 ２００１ 年度董事会工作报告； （２）审议公司 ２００１ 年度监事会工作报告； （３）审议公司 ２００１ 年度财务决算报告； （４）审议公司 ２００１ 年度利润分配议案； 16 ２００１ 年度利润分配议案：以 ２００１ 年总股本 １７０００ 万股为基 数，向全体股东按每 １０ 股派现金 ０．４ 元（含税），派发现金总额 ６，８００，０００ 元，剩余利润结转以后年度。 （５）审议独立董事候选人及独立董事津贴议案； （６）审议《公司章程修改案》； （７）审议《股东大会议事规则》； （８）审议董事会投资决策权限议案； （９）审议设立包头北方股份销售有限责任公司议案； （１０）审议续聘北京中天华正会计师事务所为公司 ２００２ 年年度审 计机构的议案； ４、决议刊登的报纸、日期 年度股东大会的决议于 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日刊登在中国证券报、 上海证券报、证券日报。 ５、公司更换董事、监事情况 公司 ２００２ 年年度股东大会选举孙逢春先生和全泽先生为公司 第一届独立董事，其余董事、监事没有变动。 17 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的分析和讨论 ２００２ 年，随着国内经济发展的持续向好，国内大工程的陆续 开工，西部大开发战略、南水北调工程的实施，公司抓住机遇，认 真分析市场的需求，围绕国内、国际市场来安排公司的生产经营。 公司注重主业的发展，严抓管理，加大产品研发力度，不断拓展新 的市场，加快了投资步伐。 １、北方股份科技园一期工程按期完工，初步实现生产线改造，并 建立了世界级技术水准的精密液压生产线，预计 ２００３ 年 ４ 月份可 开工生产。 ２、在巩固老市场的基础上，开发了 １２ 个新市场，市场份额、用户 结构又有了新的发展，售后服务工作得到了延伸和加强。 ３、以电子化为核心的研发设计平台已经建立；以信息化为动力、 以 ＥＲＰ 为平台的管理流程再造已经完成；建设了高标准的网络化基 础设施。 ４、完成了中国重型非公路矿用汽车技术中心基本的机构建设；建 立了工程技术人员的激励制度；与北京理工大学、吉林大学、浙江 18 大学签定了厂校合作和在北方股份公司建立博士、硕士流动工作站 的协议，并且与吉林大学就设计、情报、专家平台开发、软件二次 开发、制动模拟分析、悬缸性能测试、载荷谱采集、后桥受力分析 等项目进行合作，其中大部分项目已经完成，应用到了实际工作 中。与浙江大学在高新技术方面的合作已经开始，液压技术和产品 开发将作为重要的合作方向；产品设计上坚持引进战略、移植战 略。完成了 ＴＳ１４Ｇ 铲运机、ＴＡ２５／３０ 铰接车、挖掘装载机、旋挖转 机前期技术准备工作，为即将试生产奠定了基础。 ５、改造传统的生产组织形式，建造精细为目标的生产管理框架。 严抓质量，提高工作效率。实行全球配套战略，产品配套价格有所 下降。 ６、国债短期投资收益 １３２０．７６ 万元。 ７、针对公司应收帐款过高，公司加大了催款力度，催款责任落实 到每个销售人员，与销售业绩、奖金挂钩，谁销售出去产品的款就 由谁负责催款。 二、公司报告期内的经营情况 １、主营业务的范围及其经营情况 公司所处行业属于工程机械制造业，主要经营范围是开发、制 造、销售各种型号的特雷克斯牌非公路（或工矿两用）自卸汽车、 工程机械及相应的零配件。公司具有生产三大系列七个品种十八种 车型的非公路重型矿用汽车的生产能力，国产化率达到了 ４０％－７０％ 的水平，在全国同行业中处于领先地位。 ２００２ 年，公司主营业务收入 ２６９，６１７，５２６．７２ 元；主营业务成 本 ２０５，１１６，８１９．９３ 元；主营业务利润 ６４，５００，７０６．７９ 元。占公司 19 主营业务收入或主营业务利润 １００％的产品为特雷克斯牌非公路自 卸汽车和备件，其中特雷克斯牌非公路自卸汽车的收入占主营收入 的 ７５．２１％，备件收入占主营业务收入的 ２４．７９ ％。。 （１）按地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成 情况 金额单位：万元 项目 主营业务收入 比例％ 主营业务利润 比例％ 国内市场 ２０，４３１ ７５．７８ ４７３３ ７３．３８ 国外市场 ６，５３１ ２４．２２ １７１７ ２６．６２ 合计 ２６，９６２ １００ ６，４５０ １００ （２）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前 一报告期没有发生较大变化。 ２００３ 年，公司精密液压生产线开工生产，ＴＳ１４Ｇ 铲运机、 ＴＡ２５／３０ 铰接车试制下线，将扩大公司的主营业务范围，增加主营 业务收入，同时产品配套价格的下幅，将使公司主营业务利润得到 进一步的提高。 ２、公司占有北方股份销售有限责任公司 ９８％的股份，该公司注册 资本 １０００ 万元；经营范围：各种矿用自卸车和其他工程机械产品 及相关零配件的生产销售。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该公司总资 产 ７７８ 万元，利润总额 ３ 万元。 ３、主要供应商、客户情况 ２００２ 年，公司向前五位供应商合计的采购金额占年度采购总 额的比例为 ６５．８０ ％，前五位客户合计的销售额占年度销售总额的 比例为 ４２．９１％。 前五名供应商情况： 供应商名称 金额（元） 备注 20 特雷克斯设备有限公司 ８１，５４２，９６０．６０ 公司第二大股东 ＣＵＭＩＮＳ 康明斯美国公司 １４，６８５，７１５．８２ 武汉船舶物质储运公司 ３，６６１，１６２．３８ 洛阳市洛北铸钢厂 ３，４９５，０４２．５５ ＥＡＴＯＮ－ＶＩＣＫＥＲＳ 伊顿威格士 ３，２３１，２８９．６０ 合计 １０６，６１６，１７０．９５ ４、在经营中出现的问题和解决方案 （１）公司在 ２００１ 年生产经营计划的基础上，认真分析了 ２００２ 年 市场可能发生的变化，在 ２００２ 年年初调整了生产经营计划，增加 了小吨位车的生产。 （２）针对公司产品质量出现的问题，公司加强质量管理，严格执 行检验标准。 （３）针对公司应收帐款过高，公司加大了催款力度，催款责任落 实到每个销售人员，与销售业绩、奖金挂钩，谁销售出去产品的款 就由谁负责催款。 （４）针对公司产品成本过高，公司严格控制生产成本，同时实行 全球比价、招标采购，降低产品的配套价格。 ５、公司未曾公开披露过 ２００２ 年全年度盈利预测。 三、报告期内投资情况 １、募集资金的使用情况 21 报告期内公司没有新募集资金，延续使用公司 ２０００ 年 ６ 月首 发 募 集 资 金 ４２５，６３０，０００．００ 元，其中计划用于项目使用资金 ４０８，３００，０００．００ 元，其余补充流动资金。由于市场变化的原因， 公司于 ２００１ 年 ５ 月 １２ 日召开的股东大会决定暂停 ＬＤＣ－６ 侧卸式混 凝土运输车技术改造 ６１，０００，０００．００ 元。公司增加募集资金使用 项目：大象投资管理有限公司、环保产品项目、内蒙古高新技术产 业 风 险 投 资 基 金 。截止报告期末，募集资金的使用完成原计划 ４０８，３００，０００．００ 元 投 入 的 ４１．６４％ 。 对 于 尚 未 使 用 的 募 集 资 金 ２３８，２８４，９２４．６２ 元 ， 用 于 归 还 利 率 较 高 的 银 行 贷 款 ９８，４９１，５００．００ 元，货币资金存放 １３９，７９３，４００ 元。 募集资金使用项目： 单位：元 项目名称 计划投入 ２００２ 年投入 累计已投入 完成进 度（％） 建立中国重型非公路矿 ２９，５００，０００．００ １８，７２８，２０９．１６ ３６，７１３，４５４．３４ １２４．４５ 用汽车技术中心 大型矿用汽车铲土运输 ２５９，５００，０００．００ ３０，３５８，８６５．１７ ６８，５２０，２１０．７５ ２６．４０ 机械综合系统技术改造 液压缸车间技术改造 ５８，３００，０００．００ ３０，７１９，９４２．９６ ４３，５９９，０３８．００ ７４．７８ 大象投资管理有限公司 １０，０００，０００．００ ０．００ １０，０００，０００．００ １００．００ 环保产品项目 ９，０００，０００．００ ５，０２６，８５２．５９ ６，１８２，３７２．２９ ６８．６９ 内蒙古高新技术产业风 ５，０００，０００．００ ０．００ ５，０００，０００．００ １００．００ 险投资基金 合计 ３７１，３００，０００．００ ８４，８３３，８６９．８８ １７０，０１５，０７５．３８ ４５．７９ 报告期内，募集资金使用项目没有产生收益。 22 ２、报告期内公司没有非募集资金投资的重大项目。 四、报告期内的财务状况及经营成果 指标 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 增减金额 增减比例 （%） 总资产 ８６９，２３７，２１７．３０ ８３７，６３３，６４０．２８ ３１，６０３，５７７．０２ ３．７７ 股东权益 ５７４，８８９，１６０．６９ ５６４，５２９，１１６．５０ １０，３６０，０４４．１９ １．８４ 短期投资 ８１２，７００．００ １２６，０３３，０１６．８０ －１２５，２２０，３１６．８０ －９９．３６ 应收帐款 ２４５，２４４，５３９．８１ ２２８，３９１，７７１．０７ １６，８５２，７６８．７４ ７．３８ 长期股权投 ２６，９１８，１５８．１９ １６，１７６，９７７．２８ １０，７４１，１８０．９１ ６６．４０ 资 在建工程 １０９，４７５，４２６．１３ ６６，８１９，０７４．３６ ４２，６５６，３５１．７７ ６３．８４ 无形资产 ２４，１１１，６９７．３９ ３，７１２，９５８．６９ ２０，３９８，７３８．７０ ５４９．３９ 短期借款 ９６，８６７，６０５．００ １３３，５２０，２３０．００ －３６，６５２，６２５．００ －２７．４５ 应付帐款 ５３，５６３，６４３．３２ ２２，４８７，０８９．９３ ３１，０７６，５５３．３９ １３８．２０ 一年到期的 ４５，４２０，０００．００ ２４，５００，０００．００ ２０，９２０，０００．００ ８５．３９ 长期负债 专项应付款 ３，８６０，０００．００ ３，８６０，０００．００ 指标 2002年 2001年 增减金额 增减比例 （%） 主营业务收 ２６９，６１７，５２６．７２ ２２７，９４６，００８．１９ ４１，６７１，５１８．５３ １８．２８ 入 主营业利润 ６４，５００，７０６．７９ ４９，７８０，８２２．１７ １４，７１９，８８４．６２ ２９．５７ 投资收益 １３，０２９，９９４．８９ ５，０８０，４２７．５６ ７，９４９，５６７．３３ １５６．４７ 净利润 ２９，０６０，０４４．１９ １６，５０３，５１７．０４ １２，５５６，５２７．１５ ７６．０８ 经营活动产 39,873,358.93 －１８，７０３，１１０．０３ ５８，５７６，４６８．９６ ３１３．１９ 生的现金流 量净额 投资活动产 －７５，３０２，６６２．８２ －１７，８７８，３７８．２８ －５７，４２４，２８４．５４ －３２１．１９ 生的现金流 量净额 筹资活动产 －２３，０８４，１６７．７８ ２０，３０２，８８０．４１ －４３，３８７，０４８．１９ －２１３．７０ 生的现金流 量净额 现金及现金 －６１，９２８，８１４．８３ －１４，５１６，８６３．３０ －４７，４１１，９５１．５３ －３２６．６０ 等价物净增 加额 增减变动的主要原因： 1.总资产：增加的主要原因是本期实现利润及期末应付帐款增加。 2.股东权益：增加的主要原因是留存本年实现的净利润。 3.短期投资：较上年减少99.36%,其原因是本期将所持有的短期国债投资全部转让 变现。 4.应收帐款：较上年末增加7.38%,其原因是本年销售收入增加，部分货款未能及 23 时收回，形成新增欠款。 ５．长期股权投资：比上年末增加１０７４万元，主要原因是本年设立北方股份销售公 司投资９８０万元和投资深圳北方投资有限公司100万元所致。 ６．在建工程：增加的原因是本期对募集资金项目的投入所致。 7.无形资产：增加的主要原因是购入矿用自卸汽车专有技术1660万元和购入产品 设计、企业管理软件416万元。 8.短期借款：减少的原因是本期归还了部分短期银行借款。 9.应付帐款：增加的主要原因是本期增加了赊销采购量。 10.一年到期的长期负债：增加的原因是本期将长期借款中在一年内将要到期的借 款转入所致。 11.专项应付款：专项应付款386万元为包头市财政局拨给付的扶持企业发展资 金。 12.主营业务收入：通过加大销售力度、开拓新市场等措施，本年度矿用自卸汽车 和备件的销量分别比上年有较大幅度的增加，从而使主营业务收入较上年增加 18.28% 13.主营业务利润：增加的主要原因是本期的主营业务收入增加。 14.投资收益：增加的原因是将所持的短期国债投资全部出售取得的收益。 15.净利润：主要原因是主营业务利润增加和投资收益增加所致。 16.经营活动产生的现金流量净额：本年为39873358.93元，上年为-18703110.03 元，流入增加的主要原因是收回货款和收到其他与经营活动有关的现金增加。 17.投资活动产生的现金流量净额：本年为-75302662.82元，上年为-17878378.28 元，本年流出增加的主要原因是购建固定资产、无形资产等支出的现金增加。 18.筹资活动产生的现金流量净额：本年为-23084167.78元，上年为20302880.41 元，本年流出增加的主要原因本期没有新增银行借款。 １９．现金及现金等价物净增加额：本年为－６１９２８８１４．８３元，上年为－１４５１６８６３．３０ 元，本年流出增加的原因主要为投资活动和筹资活动流出的现金净额增加所致。 五、宏观经济环境变化的影响分析 中国加入 ＷＴＯ 后，将使国际先进技术及产品更容易进入国内市 场，挤占更多的市场份额。２００３ 年，国家将 ３０ 吨以上的自卸车进 口关税调至接近公司进口散件的关税水平，与国外厂家相比，公司 已失去了在关税方面的优势。现在公司的生产技术、工艺技术、产 品质量、品种、规模等都已经达到国际水平，并且随着公司重型非 公路矿用汽车技术中心的发展，公司的技术力量也随之大大加强， 同时，为保持公司技术的优越性，公司始终和 ＴＥＲＥＸ 的技术保持同 步发展。另外，公司在生产成本、售后服务等方面拥有竞争优势。 24 西部大开发战略的实施，增加了同类产品的需求，有利于公司 产品的销售，是公司发展的机遇。 六、北京中天华正会计师事务所为公司年度报告出具了无保留意见 的审计报告。 七、新年度的经营计划 ２００３ 年公司围绕着做大、做强，逐步走向国际化、集团化的 目标，严抓管理，保证产品质量，降低成本，逐渐减少应收帐款， 不断拓展新的市场，积极寻找可行性项目，加快投资步伐，增强公 司产品的竞争能力。 在新产品上，完成 ＴＳ１４Ｇ 铲运机、ＴＡ２５／３０ 铰接车、挖掘装载 机、旋挖转机的试制和生产，以及精密液压生产线顺利投产，为公 司增加新的利润，同时继续引进 ＴＥＲＥＸ 公司最新产品，加强和各高 等院校的合作开发新的产品。 八、董事会日常工作情况 １、报告期内董事会会议情况和决议内容 （１）公司一届十次董事会会议于 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日在深圳召开。 审议通过了如下决议： 审议通过公司 ２００１ 年度董事会工作报告； 审议通过公司 ２００１ 年度财务决算报告； 审议通过公司 ２００１ 年度利润分配预案； 25 审议通过公司 ２００１ 年度报告正文及摘要； 审议通过独立董事候选人及独立董事津贴预案； 审议通过《公司章程修改案》； 审议通过《股东大会议事规则》； 审议通过《董事会议事规则》； 审议通过《独立董事制度》； 审议通过《经理工作细则》； 审议通过《信息披露制度》； 审议通过董事会及经理部投资决策、签定重大合同权限预案； 审议通过设立包头北方股份销售有限责任公司议案； 审议通过投资深圳市特尔佳运输科技有限公司议案； 审议通过公司支付各 １００ 万美元购买特雷克斯 ＴＡ２５、ＴＡ３０ 铰 接车技术。 审议通过续聘北京中天华正会计师事务所为公司 ２００２ 年度审 计机构的预案；年度审计费用 ３０ 万元。 本次董事会决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的中国证券报、上海 证券报、证券日报。 （２）公司一届十一次董事会会议于 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日在深圳召 开。审议并一致通过 ２００２ 年第一季度报告。 本次董事会决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的中国证券报、上海 证券报、证券日报。 （３）一届十二次董事会会议于 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日在公司会议室召 开，审议并一致通过关于公司建立现代企业制度自查情况的报告。 （４）一届十三次董事会会议于 ２００２ 年 ８ 月 １ 日在北京港澳中心瑞 士酒店会议室召开。审议通过如下决议： 26 审议通过了 2002 年半年度报告全文及摘要。 审议通过了投资控股包头深孔制造有限责任公司议案。 本次董事会决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ３ 日的中国证券报、上海 证券报、证券日报。 （５）一届十四次董事会会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２８ 日在公司会议室举 行，审议通过了公司 2002 年第三季度报告全文及摘要。 本次董事会决议刊登在 ２００２ 年 １０ 月 ２９ 日中国证券报、上海 证券报、证券日报。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 根据 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日召开的年度股东大会决议，２００１ 年度利 润分配方案为：以 ２００１ 年总股本 １７０００ 万股为基数，向全体股东 按每 １０ 股派现金 ０．４ 元（含税），派发现金总额 ６，８００，０００ 元。 公司董事会于 ２００２ 年 ６ 月 ２４ 日在中证报、上证报、证券日报刊登 公司分红派息公告，６ 月 ２７ 日为股权登记日，６ 月 ２８ 日为除权除 息日，７ 月 ５ 日为红利发放日。 九、公司 ２００２ 年度利润分配预案 公司 ２００２ 年度实现净利润 ２９，０６０，０４４．１９ 元，按 １０％提取 法定盈余公积金 ２，９０６，００４．４２ 元 ， 按 １０％ 提 取 公 益 金 ２，９０６，００４．４２ 元，按 １０％提取任意盈余公积金 ２，９０６，００４．４２ 元，公司本年度可供分配利润 ２０，３４２，０３０．９３ 元，加上年初未分 配利润 ３，６９７，１８８．８０ 元，实际可供分配利润 ２４，０３９，２１９．７３ 元。 董事会提议 ２００２ 年度利润分配预案：以 ２００２ 年总股本 １７０００ 万股为基数，向全体股东按每 １０ 股派现金 １．１ 元（含税），派发 27 现金总额 １８，７００，０００．００ 元，剩余利润 ５，３３９，２１９．７３ 元结转以后 年度。 十、公司仍选定中国证券报、上海证券报、证券日报为公司信息披 露的指定报纸。 28 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 １、监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开 ２ 次会议。会议情况如下： （１）公司一届五次监事会会议于 2002 年 4 月 12 日在深圳召开，会 议审议通过了如下决议： 审议通过《２００１ 年度监事会工作报告》； 审议通过公司 ２００１ 年度财务决算报告； 审议通过公司 ２００１ 年度利润分配预案； 审议通过公司 2001 年度报告正文及摘要。 本次监事会决议刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日的中国证券报、上海 证券报、证券日报。 （２）公司一届六次监事会会议于 2002 年 8 月 1 日在北京港澳中心 瑞士酒店会议室召开，会议审议并一致通过《２００２ 年半年度监事 会工作报告》。 本次监事会决议刊登在 ２００２ 年 ８ 月 ３ 日的中国证券报、上海 证券报、证券日报。 ２、监事会发表独立意见 （１）公司依法运作情况：公司监事会按照公司法和公司章程授予 的职权，本着对公司和全体股东权益负责的出发点，认真履行了监 督职能，列席了 ２００２ 年度召开的董事会会议，出席了股东大会， 对公司决策和运作情况进行了监督。监事会认为，本年度公司各项 29 决策程序合法，公司董事、经理、高级管理人员执行公司职务时没 有违反法律、法规、公司章程、损害公司利益的行为。 （２）公司财务的情况： 本年度财务报告经北京中天华正会计师事务所审计并出具了无 保留意见的审计报告，监事会认为该报告真实、客观、准确地反映 了公司的财务状况和经营成果。 （３）关于募集资金的使用情况 公司募股资金的使用严格按照中国证监会和交易所的规定，符 合法律、法规要求。 （４）报告期内公司没有发生收购出售资产的情况。 （５）关联交易问题 本年度公司进行的关联交易决策程序符合《公司法》和《上交 所股票上市规则》中的信息披露规则及其他有关规则，交易公平公 允，没有损害公司及非关联股东的利益，没有造成公司资产的流 失。公司在业务、人员、资产、财务、机构方面遵守中华人民共和 国公司法和公司章程有关规定，与控股股东实行了五分开。 （６）北京中天华正会计师事务所为公司年度报告出具了无保留意 见的审计报告。公司报告期内利润实现数较上年度有较大上升，公 司监事会认为董事会对上述的说明真实、客观、准确。 30 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无收购、出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 公司产品所需的一些关键零配件，由于国内产品质量达不到要 求，由公司第二大股东特雷克斯设备有限公司提供，这样可以保证 产品的质量和性能，同时公司也向特雷克斯设备有限公司进行销售 货物，有利于公司产品走向国际市场。公司与公司第二大股东特雷 克斯设备有限公司在原材料供应方面签有合同，特雷克斯设备有限 公司按照协议价格向本公司提供关键零配件。 １、向关联股东采购货物 企业名称 ２００２ 年度（元） ２００１ 年度（元） 定价原则 结算方式 占采购总 额比例 特雷克斯设 ８１，５４２，９６０．６０ ８６，４８３，６１４．３０ 协议价 外汇结算 ５０．３２％ 备有限公司 ２、销售货物 企业名称 ２００２ 年度（元） ２００１ 年度（元） 定价原则 结算方式 占销售总 额比例 特雷克斯设 ４，１５５，６０６．２４ ２，１４１，４８１．１７ 协议价 外汇结算 １．５４％ 备有限公司 ３、资产、股权转让发生的关联交易： 企业名称 交易内容 定价原则 转让价格 结算方式 特雷克斯设备有 ＴＡ２５、ＴＡ３０ 铰接车技术 协议价 ２００ 万美元 外汇结算 31 限公司 转让 ４、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）不存在债权、 债务。 ５、无其他重大关联交易。 四、重大合同履行情况 １ 、报告期内公司除租赁内蒙古北方重工业集团有限公司土地之 外，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁公司资产的事项。 根据内蒙古北方重工业集团有限公司与内蒙古北方重型汽车股 份有限公司签定的《国有土地使用权租赁合同》，自 １９９９ 年 １２ 月 １６ 日起：本公司租用内蒙古北方重工业集团有限公司工业用地 ９３，３８０．６１ 平方米，租赁期限 ５０ 年，年租金 １３４，４６８ 元；本公司 租用内蒙古北方重工业集团有限公司商服业用地 ５，７３３．８４ 平方 米，租赁期限 ４０ 年，年租金 ４９，１３９ 元 ２、报告期内公司无重大担保事项。 ３、报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 ４、报告期内公司无其他重大合同事项。 五、公司或持股 ５％以上股东在报告期内或持续到报告期内没有承 诺事项。 32 六、报告期内，公司继续聘请北京中天华正会计师事务所（原内蒙 古国正会计师事务所，后改名）为公司财务审计工作，本年度支付 给北京中天华正会计师事务所报酬为 ３０ 万元，该事务所已连续三 年为公司提供审计服务。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、 中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。也 没有证监会及其派出机构对公司检查后提出的整改意见。 八、《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细 则》（试行）第十七条所列的重大事项。 公司 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日股东大会，审议通过了《公司章程修 改案》，选举孙逢春、全泽先生为公司独立董事。 33 第十节 财务报告 一、审计报告 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 34 35 审 计 报 告 中天华正(京)审[2003]048 号 内蒙古北方重型汽车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债 表、2002 年度的利润及利润分配表以及 2002 年度现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计 意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允的反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及 2002 年度现金流量，会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京中天华正会计师事务所 副主任会计师 中国·北京 中国注册会计师 2003 年 3 月 日 36 会计报表附注 一、公司的基本情况 内蒙古北方重型汽车股份有限公司(以下简称公司)系经中华人民共和国对外贸易经济合作部 [1999]外经贸资二函字第 708 号文批准由北方重型汽车有限责任公司整体变更设立的公司，以北方 重型汽车有限责任公司 1999 年 3 月 31 日净资产额按 1：1 折股，设立时股本为 11500 万股。经中 国证监会证监发行字[2000]67 号批准，公司于 2000 年 6 月 9 日向社会发行人民币普通股（A）股 5500 万股，发行后公司股本增至 17000 万元，2000 年 6 月 30 日在上海证券交易所挂牌交易。 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 1999 年 11 月 29 日注册于包头稀土高新技术产业开发区， 注册资本 17000 万元，注册号：企股蒙包总字第 000016 号。公司主要生产、销售“特雷克斯”各 种不同型号的非公路自卸汽车和铲运机、装载机、推土机等工程机械及零部件、并提供售后服 务。 公司已通过了 ISO9000 质量体系认证和国际 UKAS 质量体系认证，1998 年被认定为国家火炬计 划重点高新技术企业。 二、公司采用的主要会计政策 １、会计制度 公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２、会计年度 以公历 １ 月 １ 日至 １２ 月 ３１ 日为一会计年度。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 ５、外币业务的核算 公司对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生时当月 １ 日的人民币基准汇价折 合为记账本位币记账，期末各种外币货币性资产及负债账户余额按人民币基准汇价调整，除为工 37 程项目而筹措的外币借款折算差额，在项目完工达到预定可使用状态之前计入工程成本外，其余 折算差额均计入当期损益 ６、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额现金、价值变动风险很少的投资。 ７、短期投资核算方法 ⑴短期投资取得时按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣除实际价款中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息。 ⑵短期投资收益确认的方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入 相应项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投 资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 ⑶短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投 资跌价准备。 ８、坏帐的确认标准和核算方法 ⑴坏帐确认标准是：因债务人破产或死亡，在以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，已超过三年，有确凿证据表明不能收回的应收款项。 对已确认不能收回的款项，经董事会或股东大会批准作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。 ⑵坏账损失的核算方法采用备抵法，按照应收帐款、其他应收款期末余额的 ６％计提坏帐准 备。 ９、存货核算方法 ⑴存货的分类：原材料、备品备件、在产品、产成品、低值易耗品。 ⑵存货的计价方法：外购存货国外采购按实际成本核算，发出采用分批实际进价法； 国内采购按计划价格核算，期末调整为实际成本。 ⑶存货采用永续盘存制，期末根据实际盘点数与账面数的差异根据公司相关的管理制度进行 处理。 ⑷期末在产品成本按本期所耗用的原材料费用核算，其他费用全部由完工产品负担。 产成品以实际成本计价，产成品发出，按加权平均法计算确定。 ⑸低值易耗品采用领用时一次摊销法。 ⑹年末或中期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目成本高于其可变现净值 的差额提取存货跌价损失准备，预计的存货跌价损失计入当期损益，可变现净值一般为现行市 价。 10、长期投资核算方法 38 ⑴长期债券投资的计价及收益确认方法、债券投资溢价或折价的摊销方法：按实际支付的全部价款，包 括税金、手续费等相关费用，减去已到付息期但尚未领取的债券利息作为实际成本；实际成本与债券票面的 价值差额作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销；年末按照权责发生制原则按期计 提利息计入投资收益。 ⑵长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期 股权投资，按投资时支付的全部价款或按评估、协议确定的价值记帐。公司对拥有 20%以下股权 的长期股权投资采用成本法核算；对拥有 20%或 20%以上股权的长期投资采用权益法核算，并对 拥有 50%以上股权的长期股权投资纳入合并会计报表范围。 ⑶对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份 额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按 10 年平均摊销计入损益。 ⑷长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。根据公司董事会决议，对被投资单位由于市价 持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低 的价值在可预期的将来期间不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减 值准备，并计入当期损益。 １１、固定资产核算方法 ⑴固定资产标准：使用期限在 １ 年以上，单位价值在 ２０００ 元以上的房屋建筑物、机器设 备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在 ２０００ 元以上，并且使 用期限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品。 ⑵固定资产分类：房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备 ⑶固定资产计价：①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、 包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。外商投资企业因采购国产设备 而收到税务机关退还的增值税款，冲减固定资产的入账价值。②自行建造的固定资产，按建造该 项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。③投资者投入的固定资产，按 投资各方确认的价值，作为入账价值。④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面 价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 ⑷固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 （原值的 １０％）制定其折旧率，固定资产各类折旧率如下： 固定资产名称 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 ２０ 年 １０％ ４．５％ 运输设备 ５年 １０％ １８％ 通用设备 ５年 １０％ １８％ ⑸固定资产减值准备的计提方法：公司在期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市 价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应 当将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。公司在存在下列情况时， 按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： 39 １、 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ２、 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ３、 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ４、 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ５、 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １２、在建工程核算方法 ⑴在建工程按实际发生的支出核算，当所购建的固定资产达到预定可使用状态之前发生的工 程借款利息和有关费用计入在建工程成本。达到可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。 ⑵在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程项目可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备。 13、无形资产的核算方法 ⑴以实际成本计价，①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。②投资者投入的 无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。③自行开发并按法律程序申请取得的无形资 产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在开发过程中 发生的费用计入当期损益。 ⑵无形资产的摊销方法：在有效使用期限内平均摊销。 ⑶无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额 的差额计提无形资产减值准备。 １４、借款费用的会计处理方法 发生的借款费用除为购建固定资产而筹集资金所发生的费用，在所购建固定资产达到预定可 使用状态前，计入固定资产的购建成本外，均计入当期损益。 １５、营业收入确认的方法 ⑴公司销售收入的确认采用权责发生制原则，在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买 方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，并且与销售该商品的有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ⑵提供劳务以劳务已提供，收讫价款或取得索取价款的凭据确认收入的实现。 １６、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １７、合并报表 40 ２００２ 年公司投资 ９８０ 万元人民币投资设立了控股子公司（９８％）包头北方股份销售有限公 司，但 ２００２ 年未正式营业，２００２ 年末资产总额 ７７８ 万元，利润总额 ３ 万元，根据财政部财会工 字（１９９６）第 ２ 号文件，运用重要性原则，未进行合并会计报表处理。 １８、会计政策变更 根据财政部财会（２００２）１８ 号“关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有 关问题解答》的通知”，从 ２００２ 年起，对封存的固定资产计提折旧。此会计政策变更采用追溯调 整法，调整了 ２００２ 年末资产负债表期初留存收益、固定资产折旧的期初数及利润及利润分配表的 上年数。此会计政策变更的累计影响数为 ６，７１３，８４１，２３，调减了 ２００１ 年净利润 ２，４４１，３９６．８１ 元，调减了 ２００１ 年初留存收益 ４，２７２，４４４．４２ 元，其中，调减未分配利润 ４，２７２，４４４．４２ 元。 三、税项 税 种 计 税 依 据 增值税 本公司产品销售执行 １７％的增值税率按销项税额减进项税额计缴。 所得税 本公司为在国家级高新技术产业开发区内注册的高新技术企业，执行 １５％的所得 税税率。 四、会计报表注释 1、货币资金 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 原 币 汇 率 人 民 币 原 币 汇 率 人 民 币 现 金 763,341.12 1,519,654.02 其中：美元 53,317.27 8.2773 433,045.74 67,822.27 8.2766 561,337.80 日元 1,047,000.00 0.0690 101,430.00 银行存款 146,206,816.73 67,625,334.24 其中：美元 672,192.86 8.2766 5.563,471.43 其他货币资金 9,573,932.04 24,226,399.66 其中：美元 1,090,846.62 8.2773 9,029,264.73 81,979.91 8.2766 678,514.92 英镑 41,050.89 13.2681 544,667.31 943,780.29 12.0027 11,327,911.67 合 计 156,544,089.89 93,371,387.92 ①其他货币资金是信用证保证金存款。 41 ②期末货币资金较期初增加 67.66%，主要是由于本期收回短期国债投资所致。 2、短期投资 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 1,139,400.00 326,700.00 1,139,400.00 207,900.00 债券投资—国债 125,101,516.80 合 计 1,139,400.00 326,700.00 126,033,016.80 207,900.00 ①股票投资为向法人配售的中国石化流通股 270,000 股，证券交易所 2002 年 12 月 31 日股票 收盘价为 3.01 元/股。 ②国债投资本期已全部收回。 3、应收票据 票 据 种 类 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 38,034,242.22 20,960,000.00 合 计 38,034,242.22 20,960,000.00 期末比期初增加的主要原因是公司为扩大销售所致。 4、应收账款 账龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 人 民 币 比例% 坏 帐 准 备 人 民 币 比例% 坏 帐 准 备 1 年以内 178,267,799.27 68.33 10,696,067.96 174,508,973.69 71.82 10,470,538.42 1——2 年 62,432,226.32 23.93 3,745,933.58 34,724,472.93 14.29 2,083,468.37 2——3 年 15,762,611.41 6.04 945,756.68 27,278,880.33 11.23 1,636,732.82 3 年以上 4,435,809.61 1.70 266,148.58 6,457,642.27 2.66 387,458.54 合 计 260,898,446.61 100 15,653,906.80 242,969,969.22 100 14,578,198.15 ① 期末欠款金额前五名单位的应收账款余额期末占应收账款余额的 35.86%： ② 欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项见附注五 4。 5、其他应收款 帐 龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金 额 比例% 坏 帐 准 备 金 额 比例% 坏 帐 准 备 1 年以内 21,763,395.16 83 1,305,803.71 13,063,881.54 29.22 783,832.89 1—2 年 2,339,651.12 9 269,356.17 31,615,365.44 70.71 1,896,921.93 2—3 年 2,149,618.45 8 29,455.19 0.07 1,767.31 42 合 计 26,252,664.73 100 1,575,159.88 44,708,702.17 100 2,682,522.13 ①期末欠款金额前五名单位： 项 目 金额 欠款性质 占其他应收账款总额比例% 内蒙古北方重工集团有限公司 7,812,256.43 往来款 29.76% 职工周转金 6,434,379.43 备用金 26.07% 山西风雷机械制造有限责任公司 5,000,000.00 往来款 19.05% 苏州美迪亚公司 2,149,618.45 往来款 8.19% 郭鸿飞 1,427,511.00 设备款 5.44% 合 计 22,823765.31 92.48% ②欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项见附注五 4。 6、预付账款 帐 龄 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 6,890,069.16 99.33 5,751,080.76 98.80 1—2 年 46,813.10 0.67 69,565.03 1.20 合 计 6,936,882.26 100 5,820,645.79 100 无预付本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项。 7、应收补贴款 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增值税出口退税 1,921,489.49 8、存 货 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 109,850,282.71 585,936.18 119,072,386.76 585,936.18 设备配件 1,625,062.74 1,369,553.25 在 产 品 7,601,737.28 14,097,163.50 产 成 品 49,258,233.90 35,311,685.07 低值易耗品 5,060,389.24 439,044.06 4,775,124.66 439,044.06 合 计 173,395,705.87 1,024,980.24 174,625,913.24 1,024,980.24 43 存货跌价准备 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 原 材 料 585,936.18 585,936.18 设备配件 在 产 品 产 成 品 低值易耗品 439,044.06 439,044.06 合 计 1,024,980.24 1,024,980.24 期末按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期股权投资 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 金 额 减值准备 金 额 减值准备 其他股权投资 16,176,977.28 10,819,527.33 78,346.42 26,918,158.19 ①其他股权投资明细 占被投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 单位注册 本期权益 累计增减额 减值准备 资本比例 增减额 北京优孚尔新型容器 2000.02-2019.12 413,920.00 25% -78,346.42 -315,325.15 设备有限公司 包头远东科技发展有限公司 2001.05-2021.05 1,000,000.00 5% 大象投资管理有限公司 2001.12.14-2011.12.14 10,000,000.00 11.11% 内蒙古高新技术产业风险投 5,000,000.00 资基金 北方股份销售公司 2002.4-2006.4 9,800,000.00 98% 19,527.33 19,527.33 深圳北方投资有限公司 1,000,000.00 3.57% ② 长期股权投资期末比期初增加 10,741,180.91 元，主要是本期投资包头北方股份销售有 限公司 980 万元和投资深圳北方投资有限公司 100 万元所致。 44 10、固定资产及累计折旧 ⑴固定资产原值 类 别 期 初 价 值 本期增加数 本期减少数 期 末 价 值 房屋建筑物 51,701,555.32 4,901,780.80 56,603,336.12 通用设备 7,049,228.32 288,063.51 165,458.34 7,171,833.49 专用设备 53,301,982.98 5,953,347.91 15,117.74 59,240,213.15 运输设备 5,822,139.69 2883,504.66 8,705,644.35 合 计 117,874,906.31 14,026,696.88 180,576.08 131,721,027.11 ⑵累计折旧 类 别 期 初 价 值 本期增加数 本期减少数 期 末 价 值 房屋建筑物 21,649,397.66 2,447,361.73 24,098,170.17 通用设备 3,652,647.35 589,696.73 83,642.82 4,139,660.71 专用设备 30,821,779.26 4,799,036.02 10,013.76 35,610,801.52 运输设备 2,951,876.20 791,637.81 3,761,143.78 合 计 59,075,700.47 8,627,732.29 93,656.58 67,609,776.18 ⑶净值 58,799,205.84 64,111,250.93 ① 本期在建工程转入固定资产 13,389,082.73 元。 ② 公司将机器设备原值 6,830 万元向银行抵押用于本公司贷款。 ③ 截止 2002 年末无计提减值准备的固定资产。 11、在建工程 工程 预算数 2001 年 本期 本期转入 其他 2002 年 资金 项目 名称 12 月 31 日 增加 固定资产 减少数 12 月 31 日 来源 进度 液压缸生产线技改项目 58,300,000.00 10,345,681.38 33,253,356.62 43,599,038.00 募股 77% 其中:利息资本化 163,237.35 163,237.35 资金 中国重型非公路矿用 29,500,000.00 16,222,612.50 15,169,219.02 31,391,831.52 募股 99% 汽车技术中心 资金 其中:利息资本化 160,721.16 160,721.16 环保系列产品项目 22,500,000.00 155,519.70 5,026,852.59 5,182,372.29 自筹 23% 其中:利息资本化 资金 大型矿用汽车及铲土运输机械 259,500,000.00 37,143,635.58 2,593,069.87 10,434,521.13 29,302,184.32 募股 20% 技改项目 资金 其中:利息资本化 北方奔驰车桥项目 144,370.80 2,936.40 147,307.20 0.00 自筹 100 其中：利息资本化 % 鞍山分公司旧厂房改造 1,539,254.40 1,539,2 54.40 0.00 自筹 100 其中：利息资本化 % 变速箱测试台 1,268,000.00 1,268,000.00 0.00 自筹 100 其中：利息资本化 % 合 计 66,819,074.36 56,045,434.50 13,389,082.73 109,475,426.1 45 其中：利息资本化 323,958.51 3 323,958.51 截止 2002 年末公司无计提减值准备的在建工程。 12、无形资产 类 别 原始金额 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数 剩余摊 销期限 专有技术 124,000.00 114,183.27 6,200.04 107,983.23 17.5 专有技术 8,300,000.00 8,300,000.00 276,666.64 8,023,333.34 9.7 专有技术 8,300,000.00 8,300,000.00 276,666.64 8,023,333.34 9.7 土地使用权 2,032,904.82 1,976,181.97 40,676.16 1,935,505.81 47.5 土地使用权 1,505,620.65 1,339,300.45 151,075.17 1,248,225.28 8.5 土地使用权 800,000.40 800,000.40 66,666.73 733,333.67 9.2 版权 318,990.00 223,293.00 63,798.00 159,495.00 4.5 版权 4,156,755.00 4,156,755.00 276,267.28 3,880,487.72 9.7 合 计 3,712,958.69 21,556,755.40 1,158,016.70 24,111,697.39 上述无形资产取得方式全部为购入，截止 2002 年年末无形资产无需计提减值准备。 13、短期借款 借 款 类 别 原币 汇率 2002 年 12 月 31 日 原币 汇 率 2001 年 12 月 31 保证借款 96,867,605.00 133,520,230.00 其中：美元 3,850,000.00 8.2773 31,867,605.00 4,050,000.00 8.2766 33,520,230.00 合 计 3,850,000.00 8.2773 96,867,605.00 4,050,000.00 8.2766 133,520,230.00 ① 短期借款期末余额比期初余额下降的主要原因是归还了部分短期借款。 14、应付票据 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 2,400,000.00 700,000.00 合 计 2,400,000.00 700,000.00 15、应付账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 53,563,643.32 22,487,089.33 46 ① 欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位款项见附注五 4。 ② 期末比期初增加的主要原因是本期公司增加了赊销采购量。 16、预收账款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 3,555,346.16 1,172,745.60 期末比期初增加的主要原因是公司加强赊销的管理，销售整车一般都要求对方先打预付款， 才发货。 17、应付工资 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 367,151.57 151,573.90 应付工资余额为职工未领取的工资。 18、应付股利 股 东 名 称 欠付金额 内蒙古北方重工业集团有限公司 7,817,700.00 英国特雷克斯设备有限公司 6,256,000.00 社会公众股 6,050,000.00 包头盛华工贸公司 37,950.00 包头华隆综企公司 37,950.00 包 头 华 中 实 业 总 公 司 124,200.00 合 计 20,323,800.00 注：根据董事会决议，每 10 股派发现金红利 1.10 元。 19、应交税金 项 目 税 率 金 额 增值税 17% -9,156.22 企业所得税 15% -927,708.28 个人所得税 355.30 房产税 21,063.70 合 计 -915,445.50 20、其他应付款 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 5,737,099.68 15,594,307.57 ① 无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项. 47 ② 期末比期初减少的主要原因是归还了中方工资户的欠款和工程质量保证金。 ③ 期末其他应付款中含应付包头北方股份销售公司 200 万元。 21、预提费用 类 别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 期末结存原因 保修费 4,557,644.00 4,356,099.60 尚未支付 保税库关税 4,087,324.81 7,513,046.53 尚未支付 合 计 8,644,968.81 11,869,146.13 22、一年内到期的长期负债 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 抵押借款 45,000,000.00 20,000,000.00 保证借款 420,000.00 4,500,000.00 合 计 45,420,000.00 24,500,000.00 23、长期借款 借款类别 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 抵押借款 25,000,000.00 保证借款 54,500,000.00 20,420,000.00 合 计 54,500,000.00 45,420,000.00 24、股本 本次变动前 本 次 变 动 增 减 (+-) 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其 小计 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 115,000,000.00 115,000,000.00 其中： 国家拥有股份 71,070,000.00 71,070,000.00 境内法人持有股份 1,150,000.00 1,150,000.00 境外法人持有股份 42,780,000.00 42,780,000.00 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他尚未流通 股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 55,000,000.00 55,000,000.00 股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 48 已流通股份合计 55,000,000.00 55,000,000.00 三、股份总额 170,000,000.00 170,000,000.00 25、资本公积 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 股本溢价 370,630,000.00 370,630,000.00 26、盈余公积 项 目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日 法定盈余公积 7,588,847.19 2,906,004.42 10,494,851.61 公益金 7,588,847.19 2,906,004.42 10,494,851.61 任意盈余公积 5,024,233.32 2,906,004.42 7,930,237.74 合 计 20,201,927.70 8,718,013.26 28,919,940.96 27、未分配利润 项 目 金额 本期净利润 29,060,044.19 加：年初未分配利润 3,697,188.80 减：提取法定盈余公积 2,906,004.42 提取法定公益金 2,906,004.42 提取任意盈余公积 2,906,004.42 应付普通股股利 18,700,000.00 转作股本的普通股股利 未分配利润 5,339,219.73 注：根据董事会决议分别提取 10%的法定盈余公积金、公益金、任意盈余公积金，每 10 股派 发现金红利 1.10 元。 28、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 矿用自卸车 202,794,033.95 169,921,048.37 159,569,882.52 136,392,399.48 环卫车 11,764,957.26 11,737,012.14 备 件 66,823,492.77 46,260,002.56 45,546,937.41 30,035,774.40 合 计 269,617,526.72 227,946,008.19 205,116,819.93 178,165,186.02 49 本期销售收入前五名客户销售额占全年总销售额的 42.91%. 29、其他业务利润 项 目 2002 年度 2001 年度 销售材料 1,092,558.96 其 他 -41,708.72 -414,722.12 合 计 1,052,852.24 -414,722.12 本期销售材料主要是销售废钢和轮胎。 30、营业费用 项 目 2002 年度 2001 年度 9,829,617.66 4,157,822.36 本期比上期增加 5,671,795.30 元的主要原因是本期由客户支付的送车费用一揽子计入了产品销 售收入，而 2001 年则单独计价抵减了营业费用— 送车费用。 31、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 11,938,027.08 12,316,538.22 减：利息收入 774,268.07 720,204.61 汇兑损失 3,058,180.25 减：汇兑收益 1,761,744.60 其 他 739,466.40 188,802.59 合 计 14,961,405.66 10,023,391.60 财务费用本期较上期增加的主要原因是英镑的汇率变动导致汇兑损失增加所致。 32、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股权投资收益 -177,619.09 5,080,427.56 国债投资收益 13,207,613.98 合 计 13,029,994.89 5,080,427.56 国债投资收益是公司将短期国债投资全部出售所致。 50 33、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 债务重组损失 860,650.00 处置固定资产损失 12,472.18 其 他 147,770.00 165,622.21 合 计 1,020,892.18 165,622.21 34、收到的其他与经营活动有关的现金： 主要是收到的包头市财政局扶持企业发展资金 386 万元。 35、支付的其他与经营活动有关的现金： 主要是支付管理费用 1,346.00 万元、支付销售费用 295 万元。 五、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 ⑴存在控制关系的关联方 企业名称 注册资本 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 内蒙古北方重工业集团有限 37,628 万元 内蒙古包头 机械制造 第一大股东 国有 安富荣 公司 市青山区 ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 内蒙古北方重工业集团有限公司 37,628 万元 37,628 万元 51 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 内蒙古北方重工业集团有限公 金额 比例% 金额 比例% 司 71,070,000 41.8 71,070,000 41.8 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 英国特雷克斯设备有限公司 股 东 3、关联公司交易事项 ⑴采购货物 企业名称 2002 年度 2001 年度 定价原则 内蒙古北方重工业集团有限公司 3,455,895.40 3,161,095.60 协议价 英国特雷克斯设备有限公司 81,542,960.60 86,483,614.30 协议价 ⑵综合服务 企业名称 2002 年度 2001 年度 定价原则 内蒙古北方重工业集团有限公司 3,532,111.26 2,300,592.38 协议价 根据内蒙古北方重工业集团有限公司与公司签定的《综合服务协议》，内蒙古北方重工业集 团有限公司为公司提供水、电、汽、暖及其他零星劳务等项综合服务。 ⑶销售货物 企业名称 2002 年度 2001 年度 定价原则 英国特雷克斯设备有限公司 4,155,606.24 2,141,481.17 协议价 4、关联方应收、应付款项 项 目 期 末 余 额 52 应收账款 2002 年度 2001 年度 英国特雷克斯设备有限公司 5,012,695.08 3,871,760.12 项 目 期 末 余 额 其他应收款 2002 年度 2001 年度 内蒙古北方重工业集团有限公司 7,812,256.43 5,762,631.44 项 目 期 末 余 额 应付账款 2002 年度 2001 年度 内蒙古北方重工业集团有限公司 1,052,399.20 英国特雷克斯设备有限公司 39,771.48 10,920,372.00 5、其他事项 ① 根据内蒙古北方重工业集团有限公司与公司签定的《国有土地使用权租赁合同》，自 1999 年 12 月 16 日起：公司租用内蒙古北方重工业集团有限公司工业用地 93,380.61 平方 米，租赁期限 50 年，年租金 134,468 元；公司租用内蒙古北方重工业集团有限公司商服 业用地 5,733.84 平方米，租赁期限 40 年，年租金 49,139 元。 ② 2002 年度支付高级管理人员报酬 1,550,000.00 元。 ③ 公司向英国特雷克斯设备有限公司购买 TA25/30 铰接车专有技术 200 万美元。 ④ 内蒙古北方重工业集团有限公司为公司人民币贷款 11992 万元、美元贷款 385 万美元提供 了担保。 六、或有事项 公司在资产负债表日没有需要披露的重大或有事项。 七、承诺事项 公司在资产负债表日没有需要披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项 公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项 九、其他重要事项说明 无 53 第十一节 备查文件 １、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计 报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告原件。 董事长：周宝亮 内蒙古北方重型汽车股份有限公司董事会 ２００３ 年 ３ 月 ２４ 日 54 资产负债表 编制单位：内蒙古北方重型汽车股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产： 货币资金 四、1 156,544,089.89 93,371,387.92 短期投资 四、2 812,700.00 126,033,016.80 应收票据 四、3 38,034,242.22 20,960,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 四、4 245,244,539.81 228,391,771.07 其他应收款 四、5 24,677,504.85 42,026,180.04 预付帐款 四、6 6,936,882.26 5,820,645.79 应收补贴款 四、7 1,921,489.49 存 货 四、8 172,370,725.63 173,600,933.00 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 644,620,684.66 692,125,424.11 长期投资： 长期股权投资 四、9 26,918,158.19 16,176,977.28 长期债权投资 长期投资合计 26,918,158.19 16,176,977.28 固定资产： 固定资产原值 四、10 131,721,027.11 117,874,906.31 减：累计折旧 四、10 67,609,776.18 59,075,700.47 固定资产净值 64,111,250.93 58,799,205.84 减：固定资产减值准备 固定资产净额 64,111,250.93 58,799,205.84 工程物资 在建工程 四、11 109,475,426.13 66,819,074.36 固定资产清理 固定资产合计 173,586,677.06 125,618,280.20 无形资产及其他资产 无形资产 四、12 24,111,697.39 3,712,958.69 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及递延资产合计 24,111,697.39 3,712,958.69 递延税项借项 递延税款借项 资 产 总 计 869,237,217.30 837,633,640.28 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 2 资产负债表 编制单位：内蒙古北方重型汽车股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债： 短期借款 四、13 96,867,605.00 133,520,230.00 应付票据 四、14 2,400,000.00 700,000.00 应付账款 四、15 53,563,643.32 22,487,089.93 预收帐款 四、16 3,555,346.16 1,172,745.60 应付工资 四、17 367,151.57 151,573.90 应付福利费 23,887.57 279,105.02 应付股利 四、18 20,323,800.00 6,896,600.00 应交税金 四、19 -915,445.50 10,513,725.63 其他应交款 其他应付款 四、20 5,737,099.68 15,594,307.57 预提费用 四、21 8,644,968.81 11,869,146.13 预计负债 一年内到期的长期负债 四、22 45,420,000.00 24,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 235,988,056.61 227,684,523.78 长期负债： 长期借款 四、23 54,500,000.00 45,420,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,860,000.00 其他长期负债 长期负债合计 58,360,000.00 45,420,000.00 递延税项贷项 递延税款贷项 负 债 合 计 294,348,056.61 273,104,523.78 少 数 股 东 权 益 股东权益 股 本 四、24 170,000,000.00 170,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 170,000,000.00 170,000,000.00 资本公积 四、25 370,630,000.00 370,630,000.00 盈余公积 四、26 28,919,940.96 20,201,927.70 其中：法定公益金 10,494,851.61 7,588,847.19 未分配利润 四、27 5,339,219.73 3,697,188.80 股东权益合计 574,889,160.69 564,529,116.50 负债及股东权益合计 869,237,217.30 837,633,640.28 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 3 利润及利润分配表 编制单位：内蒙古北方重型汽车股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 四、28 269,617,526.72 227,946,008.19 减：主营业务成本 四、28 205,116,819.93 178,165,186.02 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 64,500,706.79 49,780,822.17 加：其他业务利润 四、29 1,050,850.24 -414,722.12 减：营业费用 四、30 9,829,617.66 4,157,822.36 管理费用 20,747,473.94 20,527,768.01 财务费用 四、31 14,961,405.66 10,023,391.60 三、营业利润 20,013,059.77 14,657,118.08 加：投资收益 四、32 13,029,994.89 5,080,427.56 补贴收入 营业外收入 106,650.56 560,446.23 减：营业外支出 四、33 1,020,892.18 165,622.21 四、利润总额 32,128,813.04 20,132,369.66 减：所得税 3,068,768.85 3,628,852.62 少数股东损益 五、净利润 29,060,044.19 16,503,517.04 加：年初未分配利润 3,697,188.80 -1,055,273.11 其他转入 六、可供分配利润 32,757,232.99 15,448,243.93 减：提取法定盈余公积 2,906,004.42 1,650,351.71 提取法定公益金 2,906,004.42 1,650,351.71 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 26,945,224.15 12,147,540.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 2,906,004.42 1,650,351.71 应付普通股股利 18,700,000.00 6,800,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 5,339,219.73 3,697,188.80 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： ４ 现金流量表 编制单位：内蒙古北方重型汽车股份有限公司 2002年 单位：人民币元 项目 注释 年末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 279,459,124.36 收到的税费返还 1,990,030.59 收到的其他与经营活动有关的现金 四、34 4,229,168.77 现金流入小计 285,678,323.72 购买商品、接受劳务支付的现金 183,555,730.06 支付给职工及为职工支付的现金 17,773,556.29 支付的各项税费 25,319,461.26 支付的其他与经营活动有关的现金 四、35 19,156,217.18 现金流出小计 245,804,964.79 经营活动产生的现金流量净额 39,873,358.93 二、投资活动产生的现金流量 收回投资额所收到的现金 取得投资收到的现金 13,207,613.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,207,613.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 77,710,276.80 投资所支付的现金 10,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 88,510,276.80 投资活动产生的现金流量净额 -75,302,662.82 三、筹资活动所产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 151,455,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 151,455,000.00 偿还债务所支付的现金 158,115,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,424,167.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 174,539,167.78 筹资活动产生的现金流量净额 -23,084,167.78 四、汇率变动对现金的影响 -3,415,343.16 五、现金及现金等价物净增加额 -61,928,814.83 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 5 补充资料 注释 金 额 1、将净利润调节为经营活动的流量： 净利润 29,060,044.19 加：计提的资产减值准备 -11,786.95 固定资产折旧 8,612,145.55 无形资产摊销 1,173,016.70 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 75,027.46 预提费用增加（减：减少） -3,224,177.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -10,425.90 固定资产报废损失 财务费用 14,970,892.43 投资损失（减：收益） -13,029,994.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,230,207.02 经营性应收项目的减少（减：增加） -15,773,082.75 经营性应付项目的增加（减：减少） 16,847,450.35 其 他 -45,956.96 经营活动产生的现金流量净额 39,873,358.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 156,544,089.89 减：现金的期初余额 93,371,387.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 125,101,516.80 现金及现金等价物净增加额 -61,928,814.83 6 资 产 减 值 准 备 明 细 表 单位： 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 ２００２ 年 １－１２ 月 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 １，１０７，３６２．２ 一、坏帐准备合计 １７，２６０，７２０．２８ １，０７５，７０８．６５ ５ １７，２２９，０６６．６８ 其中：应收帐款 １４，５７８，１９８．１５ １，０７５，７０８．６５ １５，６５３，９０６．８０ １，１０７，３６２．２ 其他应收款 ２，６８２，５２２．１３ ５ １，５７５，１５９．８８ 二、短期投资跌价准备 ２０７，９００．００ １１８，８００．００ ３２６，７００．００ 其中：股票投资 ２０７，９００．００ １１８，８００．００ ３２６，７００．００ 债券投资 三、存货跌价准备合计 １，０２４，９８０．２４ １，０２４，９８０．２４ 其中：库存商品 原材料 ５８５，９３６．１８ ５８５，９３６．１８ 低值易耗品 ４３９，０４４．０６ ４３９，０４４．０６ 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 55