中钢国际(000928)吉林炭素2002年年度报告摘要

吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 摘要 §1 重要提示 1.1 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、公司董事长李勇智先生、总经理姜伯涛先生、财务负责人李敏珊女士声明：保证年 度报告中财务会计报告的真实、完整。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 中鸿信建元会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留意见无解释性说明的审 计报告。 1.5 公司董事长李勇智先生、总经理姜伯涛先生、财务负责人李敏珊女士声明：保证年 度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 吉林炭素 证券代码 000928 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 吉林省吉林市和平街九号 地址 吉林省吉林市和平街九号 邮政编码 132002 公司国际互联网 www.cninfo.com.cn 网址 电子信箱 jtgs@public.jl.jl.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王德章 张禹飞 联系地址 吉林省吉林市吉林炭素股份有限公司 吉林省吉林市吉林炭素股份有限公司 电话 0432-2749010 0432-2749376 传真 0432-2749375 0432-2749375 电子信箱 wdz@sohu.com zyf800@sohu.com §3 会计数据和财务指标摘要 －1－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 785,089,755.07 775,976,372.36 1.17% 716,711,056.67 利润总额 -25,730,607.44 42,300,514.75 -160.83% 50,764,512.98 净利润 -22,699,347.84 36,217,503.65 -162.68% 42,068,653.71 扣除非经常性损益 -18,511,272.82 38,826,203.28 -147.68% 39,068,653.71 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 2,872,358,344.74 2,492,185,818.29 15.25% 2,153,964,754.64 股东权益（不含少 1,004,246,864.69 1,033,671,953.19 -2.85% 997,448,463.30 数股东权益） 经营活动产生的现 100,458,824.95 -28,801,607.33 -- -38,486,254.03 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 -0.08 0.13 -162.50% 0.15 ＊ 每股收益 -0.08 -- -- -- 净资产收益率 -2.30% 3.50% -165.71% 4.22% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -1.80% 3.80% -147.37% 3.92% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.36 -0.10 -- -0.14 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.55 3.65 -2.85% 3.53 调整后的每股净 3.00 3.38 -11.24% 3.26 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 150,180,000 0 150,180,000 其中：国家持有股份 0 0 －2－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 境内法人持有股份 150,180,000 0 150,180,000 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 12,670,000 0 12,670,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 162,850,000 0 162,850,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 120,049,000 0 120,049,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 120,049,000 0 120,049,000 三、股份总数 282,899,000 0 282,899,000 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 58,901 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 吉林炭素集团有限 150,180,00 0 53.09 未流通 750,000 国有股东 责任公司 0 攀钢成都无缝钢管 0 2,000,000 0.71 未流通 未知 国有股东 有限公司 本溪钢铁集团有限 0 1,500,000 0.53 未流通 未知 国有股东 责任公司 天津钢管公司 0 1,000,000 0.35 未流通 未知 龙建路桥股份有限 0 1,000,000 0.35 未流通 未知 公司 大连钢铁集团有限 0 1,000,000 0.35 未流通 未知 公司 无锡锡兴钢铁股份 0 1,000,000 0.35 未流通 未知 有限公司 四川川投长城特殊 0 1,000,000 0.35 未流通 未知 钢股份公司 中开泰资产管理有 0 675,398 0.24 已流通 未知 限公司 鹏华行业成长证券 0 633,038 0.22 已流通 未知 投资基金 前十名股东关联关系或一致行动 前十名股东中，公司发起人之间无关联关系，流通股股东之间 的说明 公司未知其关联关系，不存在一致行动人情况 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 吉林炭素集团有限责任公司，持有本公司股份 150,180,000 股，占总股本的 53.09%，为公司的控股 股东。该公司所持股份没有发生增减变动，其中的 7,500 万股股权已作质押，占公司总股本的 26.51%。 注册资本：52,854 万元 法定代表人：李勇智 成立日期：1997 年 企业类别：有限责任（国有独资） 经营范围：炭素及石墨制品的研究、开发、设计、生产、加工、技术服务；机械加工、维修；工业 炉窑设计、施工、维修；汽车维修。 吉林炭素集团有限责任公司的实际控制人为：吉林省冶金国有控股有限责任公司 法定代表人：杨超 注册资本：20 亿元 企业性质：有限责任（国有独资） 经营范围：营运国家投入的国有资产，铜镍矿产品的生产经营、冶金建筑；冶金机电制造、冶金产 品购销；进出口业务。 公司概况：吉林省冶金国有控股有限责任公司是由吉林省人民政府于 2000 年 1 月 26 日出资设立的 国有独资有限责任公司，属控股公司，是主要从事国有资产营运的企业法人。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 李勇智 董事长 男 47 2001.10-2004.10 2,500 2,500 刘立成 董事 男 57 2001.10-2004.10 2,500 2,500 王德章 董事 男 40 2001.10-2004.10 2,500 2,500 岳景樟 董事 男 49 2001.10-2004.10 2,500 2,500 史景山 董事 男 57 2001.10-2004.10 2,500 2,500 杜捷 独立董事 女 48 2002.06-2004.10 0 0 徐传谌 独立董事 男 50 2002.06-2004.10 0 0 郑元铎 监事 男 57 2001.10-2004.10 2,500 2,500 姜伯涛 总经理 男 51 2002.12-2004.10 0 0 薛德武 监事 男 53 2001.10-2004.10 0 0 庞志光 监事 男 48 2002.06-2004.10 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 吉林炭素集团有限责任 李勇智 总经理 2001.8-2004.8 否 公司 吉林炭素集团有限责任 刘立成 党委书记 2001.8-2004.8 否 公司 吉林炭素集团有限责任 郑元铎 工会主席 2001.8-2004.8 否 公司 吉林炭素集团有限责任 庞志光 副总会计师 2002.6-2004.8 是 公司 吉林炭素集团有限责任 岳景樟 副总经理 2001.8-2004.8 否 公司 史景山 吉林炭素股份有限公司 董事 2001.8-2004.8 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 －4－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 年度报酬总额 19.28 金额最高的前三名董事的报 4.67 酬总额 金额最高的前三名高级管理 5.68 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.00 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 庞志光 董事、监事姓名 报酬区间 人数 1-1.5 4 1.5-2 3 2-3 3 3 以上 0 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司在 2002 年生产经营活动中出现的主要困难和不利因素，表现在以下几个方面： 1、由于公司第一季度对部分设备实施了计划的停产检修，直接影响了产品的总量，进而使产品销售 量减少；同时，国内特殊钢企业开工不足，对电极的需求量减少。 2、市场竞争激烈，销售价格降低，使产品处于微利。由于我国加入世贸组织后，国外炭素企业纷纷 进入我国，以优质低价的优势抢占国内有限的市场份额，特别是超高功率产品；另外，国内炭素企 业通过改制，转变经营机制，提高竞争能力，导致产品竞相压价，使公司的产品盈利水平大幅下降， 个别品种出现亏损。 3、原材料价格继续上涨，生产成本居高不下。全年公司生产所需的主要原料石油焦价格上涨的幅度 达 29%，生产成本长期居高不下。 4、公司投资的控股子公司吉林市松江炭素有限责任公司由于市场销售价格降低，原材料涨价，出现 了亏损，影响了公司整体盈利水平。 针对上述问题和困难，公司采取了以下措施： 1、深入开展"学邯钢、降成本、扭亏增效"活动，实行了成本否决制，层层分解，把指标具体落实到 每个岗位，经过二个 PDCA 循环，使生产成本大幅降低。 2、加强销售工作，搞好个性化服务，稳定和扩大市场占有率。采用直供和分销代理相结合的策略， 制定明确的政策和制度；搞好产销衔接，满足用户的需求，确保合同的执行率；加强售后服务，对 重点客户实行专人负责，稳定和扩大市场占有率；加大货款回收力度，当年发货 100%回款。 3、强化质量管理，以贯彻 ISO9000 为主线，切实提高产品的实物质量，实行产品的根号管理，产品 的实物质量显著提高，增强了市场竞争力。 4、强化资金管理和清理陈欠。制定了相应的管理办法，成立清欠办公室，确定目标，落实责任。 5、积极组织好设备的检修工作，保证质量，抢进度，经过努力，提前一个月投入生产运行，为今年 的满负荷生产打下了良好的基础。 6、加强管理，提高整体管理水平。特别加强了对管理者的管理和考核，实行动态管理，末位淘汰制； 对员工实行全员培训，竞争上岗，开展岗位练兵，提高操作技能；加强"三大纪律"的检查，严格按 经济责任制进行考核，奖惩分明，有效地调动了员工的积极性。 2002 年公司在董事会的科学决策指导下和经理班子的努力下，严格管理，真抓实干，克服了诸多困 难和不利因素，降低了公司亏损的额度，为 2003 年度争取良好的开端打下了坚实的基础。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） －5－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 工业 46,714.00 39,197.10 16.09 38.40 60.09 -41.41 商业 31,795.00 29,684.14 6.64 -27.48 -26.08 -21.11 其中：关联 3,313.89 2,949.36 11.00 -22.25 -21.36 -8.33 交易金额 普通功率电 22,414.80 18,616.90 16.94 8.06 8.66 0.40 极 高功率电极 32,840.20 31,003.90 5.59 -8.33 0.70 -60.24 超高功率电 8,240.00 7,672.10 6.89 -11.11 -7.83 -32.45 极 其他 15,014.00 11,588.30 22.82 26.20 35.58 -18.97 其中：关联 3,313.89 2,949.36 11.00 -22.25 -21.36 -8.33 交易金额 关联交易的定价原则 关联交易的定价原则为双方约定市场价格。 关联交易必要性、持续性的 保证公司生产经营的连续性，提供必要的保障。 说明 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 46,714.00 38.40 国外 31,795.00 -27.48 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 29,403.00 占采购总额比重 43.64% 合计 前五名销售客户销售金 10,177.00 占销售总额比重 12.96% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本年度主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比下降 ２６．５９％，主要由于： １、本期高功率电极毛利率比上年同期下降 ６０．２４％，主要由于国内炭素企业竞相压价，主要原料如 石油焦价格上涨的幅度达 ２９％，成本居高不下；本期增加的吉林市松江炭素有限责任公司高功率电极 盈利水平偏低，影响了公司整体盈利水平。 ２、超高功率电极毛利率比上年同期下降 ３２．４５％，主要由于我国加入世贸组织后，国外企业纷纷进 入我国，以优质低价的优势抢占国内有限的市场份额，价格大幅下滑；原料价格上涨，成本居高不 下，影响了超高功率电极的盈利水平； ３、本年度其他产品毛利率比上年同期 下降 １８．９７％，主要是炭块、糊类等产品销价下降，影响了其 他产品的盈利水平。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 １、由于公司第一季度对部分设备实施了计划的停产检修，直接影响了产品的总量，进而使产品销售 －6－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 量减少；同时，国内特殊钢企业开工不足，对电极的需求量减少。 ２、市场竞争激烈，销售价格降低，使产品处于微利。由于我国加入世贸组织后，国外炭素企业纷纷 进入我国，以优质低价的优势抢占国内有限的市场份额，特别是超高功率产品；另外，国内炭素企 业通过改制，转变经营机制，提高竞争能力，导致产品竞相压价，使公司的产品盈利水平大幅下降， 个别品种出现亏损。 ３、原材料价格继续上涨，生产成本居高不下。全年公司生产所需的主要原料石油焦价格上涨的幅度 达 ２９％，使生产成本长期居高不下。 ４、公司投资的控股子公司吉林市松江炭素有限责任公司由于市场销售价格降低、原材料涨价，出现 了亏损，影响了公司整体盈利水平。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 １、我国加入 ＷＴＯ 组织已历时一年，国内的炭素行业完全置身于世界经济体系之中。在给我们带来机 遇和发展空间、把国际和国内市场融为一体的同时，也面临着全球一体化的激烈竞争。 ２、国内炭素行业在生产技术、产品质量、管理等方面与国外炭素企业相比有较大的差距。需提高竞 争力。 ３、国内其他炭素企业建设现代化企业制度步伐加快，改革力度很大，使许多企业走出了低谷，具备 了相当的竞争能力，已成为行业内较强的竞争对手。 ４、生产所需原材料的价格居高不下，制约公司的盈利能力。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 54,810.00 1,722.00 54,810.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 引进内串石墨化 5,500.00 否 5,500.00 0.00 是 炉改造工程 超高功率石墨电 极一次焙烧技术 3,438.00 否 3,438.00 0.00 是 改造项目 超高功率石墨电 2,500.00 否 2,500.00 0.00 是 极浸渍改造项目 高功率石墨电极 配料、混捏改造项 2,000.00 否 7,836.00 0.00 是 目 高功率石墨电极 一次焙烧技术改 1,690.00 否 1,690.00 0.00 是 造项目 －7－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 引进高功率石墨 电极一次焙烧新 1,500.00 否 1,500.00 0.00 是 建项目 引进高功率石墨 电极二次焙烧技 1,800.00 否 1,800.00 0.00 是 术改造项目 引进石墨电极接 1,450.00 否 1,450.00 0.00 是 头改造项目 天然气改造项目 1,348.70 否 1,023.00 0.00 是 偿还前期工程技 10,500.00 否 10,500.00 0.00 是 术改造贷款 参股投入松江炭 12,083.30 否 12,000.00 0.00 是 素有限责任公司 兼并长春耐火材 11,000.00 否 5,573.00 0.00 是 料厂 合计 54,810.00 — 54,810.00 0.00 — 未达到计划进度 截至 2002 年末，公司的募集资金已全部使用，公司的募集资金实际投入项目和 和收益的说明（分 公司承诺投入项目一致，由于部分项目未完工，尚未形成整体生产盈利能力。 具体项目） 变更原因及变更 无变更 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 □ 适用 √ 不适用 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 不分配不转增 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 －8－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 吉林纸业 2002 年 04 月 连带责任 2008 年 4 月 1 日--2010 年 4 股份有限 30,000.00 否 否 03 日 担保 月1日 公司 担保发生额合计 30,000.00 担保余额合计 30,000.00 其中：关联担保余额合计 0.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 吉林炭素集团有限责任 53,749.20 13,038.38 48,013.21 1,617.02 公司 吉林炭素集团有限责任 4,771.14 2,050.01 2,832.39 0.00 公司供销公司 吉林炭素集团长春有限 1,793.25 628.08 10,742.83 0.00 公司 吉林炭素集团上海炭素 3,995.89 690.34 3,824.00 0.00 厂 合计 64,309.48 16,406.81 65,412.43 1,617.02 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司 2002 年 6 月 26 日召开的股东大会，审议通过了《公司聘任独立董事及关于独立董 事薪酬的报告》，聘任徐传谌先生、杜捷女士为公司第三届董事会独立董事。自任职以 来，两位独立董事认真参加了报告期内的董事会和股东大会，分别从宏观经济和财务角 度对公司的关联交易以及其他议案作出客观、公正的判断，发表了专业性意见，并出具 了相关的独立董事意见书，对董事会的科学、客观决策，对公司的良性发展都起到了积 极的作用，作为独立董事，切实的维护了公司和投资者特别是中小投资者的利益。 －9－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 §8 监事会报告 一、监事会工作情况 2002 年公司监事会共召开了五次监事会会议，会议的具体情况 如下： （一）于 2002 年 4 月 14 日在公司会议室召开了第三届监事会第三次会议，会议审议并 通过了如下决议： 1、审议通过了公司 2001 年年度报告及其摘要； 2、审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 3、审议通过了公司财务决算报告。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 15 日《证券时报》上。 （二）于 2002 年 4 月 26 日在公司会议室召开了第三届监事会第 四次会议，会议审议并通过了公司 2002 年第一季度报告。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日《证券时报》上。 （三）于 2002 年 5 月 23 日在公司会议室召开了第三届监事会第五次会议，会议审议并 通过了如下决议： 1、关于《吉林炭素股份有限公司监事会议事规则》； 2、关于选举庞志光先生为公司监事会监事议案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 24 日《证券时报》上。 （四）于 2002 年 8 月 14 日在公司会议室召开了第三届监事会第六次会议，会议审议并 通过了如下决议： 1、关于公司 2002 年中期报告正文及摘要； 2、关于公司 2002 年中期利润分配方案。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 15 日《证券时报》上。 （五）于 2002 年 10 月 24 日在公司会议室召开第三届监事会第 七次会议。会议审议并通过了公司 2002 年第三季度报告。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 25 日《证券时报》上。 二、监事会对公司依法运作情况的意见 1、报告期内公司监事会依据国家的有关法律、法规及公司章程的规定，对公司股东大 会、董事会议案、会议召开的程序以及董事会对股东大会决议的执行情况严格地进行监 督，保证了股东大会各项决议的贯彻实施。监事会认为，董事会、经理层严格履行职责， 切实执行了股东大会决议，其决策程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，各项 经营决策科学、合理，没有发生因决策失误而侵占股东利益、公司利益和职工权益的行 为，董事、经理人员在执行职务时没有违反国家法律法规、公司章程，没有发生损害公 司利益的行为。 2、加强监事会自身建设，提高依法行使职权的水平。监事会认真学习《公司法》、《证 券法》和中国证监会的有关规定，结合公司建立现代企业制度及公司治理、技术改造、 生产经营等工作，进一步学习各类相关知识，增强对公司信息披露、生产经营等全面监 督意识，提高依法行使职权的自觉性，做到了维护公司和股东利益，忠实履行监事会职 责。 三、公司财务状况及审计结果 监事会对公司 2002 年度的财务报告及相关的原始凭证进行审计核对，认为该报告真实 地反映了公司的生产经营成果。 本年度经中鸿信建元会计师事务所审计后出具的标准的无保留意见的《吉林炭素股份有 限公司 2002 年度财务审计报告》，客观、真实地反映了公司 2002 年的财务状况和经营 成果。 四、募集资金使用情况的意见 公司本年度募集资金使用支出为：1,722 万元。 －10－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 截至 2002 年末，公司的募集资金已全部使用，公司的募集资金实际投入项目和公司承 诺投入项目一致，其中变更的项目，变更程序合法。 五、对公司关联交易的意见 报告期内，公司与关联企业之间存在部分关联交易。该部分交易属于公司正常经营业务 往来所需，是正常的商业行为，均有协议，公平合理，价格公允，无损害公司及股东利 益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 中鸿信建元审字（2003）2163 号 吉林炭素股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司截止 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2002 年度利润表和合并利润表、利润分配表和合并利润分配表及 2002 年度现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果 和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：韩波 有限公司 中国注册会计师：徐运生 中国 · 北京 2003 年 3 月 22 日 9.2 资产负债表 编制单位：吉林炭素股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 47,725,416.15 36,347,625.23 114,742,081.52 91,975,542.01 短期投资 158,300,000.00 158,300,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 应收票据 8,652,000.00 8,452,000.00 2,278,172.65 2,278,172.65 应收股利 应收利息 应收账款 616,815,160.26 487,185,609.27 559,822,597.54 496,137,912.07 其他应收款 260,458,636.92 220,628,671.51 131,044,003.37 144,939,336.23 预付账款 67,820,012.20 49,180,771.91 54,988,538.81 43,842,437.02 应收补贴款 33,104,345.86 23,409,675.07 存货 769,770,939.05 662,359,455.13 699,430,362.52 669,922,692.50 待摊费用 284,525.13 277,756.39 296,674.27 293,431.33 一年内到期的长期债权投 资 －11－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他流动资产 流动资产合计 1,962,931,035.57 1,622,731,889.44 1,604,012,105.75 1,467,389,523.81 长期投资: 长期股权投资 49,694,034.09 376,013,456.25 172,178,952.70 399,224,948.12 长期债权投资 12,306.00 长期投资合计 49,706,340.09 376,013,456.25 172,178,952.70 399,224,948.12 其中：合并价差 24,997,034.00 18,822,745.50 固定资产: 固定资产原价 923,396,541.64 599,461,041.34 757,561,965.10 598,496,591.55 减：累计折旧 373,556,950.90 307,681,895.51 281,747,250.47 277,582,944.00 固定资产净值 549,839,590.74 291,779,145.83 475,814,714.63 320,913,647.55 减：固定资产减值准备 固定资产净额 549,839,590.74 291,779,145.83 475,814,714.63 320,913,647.55 工程物资 22,181,389.19 22,181,389.19 20,910,904.77 20,910,904.77 在建工程 228,369,232.10 213,331,978.22 158,484,862.66 158,484,862.66 固定资产清理 固定资产合计 800,390,212.03 527,292,513.24 655,210,482.06 500,309,414.98 无形资产及其他资产: 无形资产 59,330,757.05 25,893,500.08 60,784,277.78 26,631,750.04 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 59,330,757.05 25,893,500.08 60,784,277.78 26,631,750.04 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,872,358,344.74 2,551,931,359.01 2,492,185,818.29 2,393,555,636.95 流动负债: 短期借款 820,374,200.00 642,090,000.00 604,400,000.00 514,390,000.00 应付票据 141,300,000.00 111,300,000.00 77,000,000.00 77,000,000.00 应付账款 159,047,432.45 117,846,217.39 109,130,999.69 105,148,400.65 预收账款 40,087,249.58 20,965,847.67 23,913,081.53 23,381,114.72 应付工资 4,750,903.32 应付福利费 1,402,048.43 409,225.05 1,096,421.33 1,021,609.02 应付股利 9,265,173.15 9,265,173.15 9,377,173.15 9,377,173.15 应交税金 8,828,708.63 7,468,631.32 -10,317,087.27 -9,792,146.23 其他应交款 15,676,390.02 14,934,209.65 10,331,307.61 10,310,928.23 其他应付款 123,602,983.67 181,331,124.56 70,971,945.31 115,642,138.09 预提费用 7,027,073.45 预计负债 一年内到期的长期负债 188,090,000.00 188,090,000.00 97,620,000.00 97,620,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,519,452,162.70 1,293,700,428.79 993,523,841.35 944,099,217.63 长期负债: 长期借款 214,001,500.20 208,860,000.00 355,490,000.00 355,490,000.00 应付债券 长期应付款 44,267,076.18 44,267,076.18 59,252,822.14 59,252,822.14 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 258,268,576.38 253,127,076.18 414,742,822.14 414,742,822.14 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,777,720,739.08 1,546,827,504.97 1,408,266,663.49 1,358,842,039.77 少数股东权益 90,390,740.97 50,247,201.61 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 282,899,000.00 282,899,000.00 282,899,000.00 282,899,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 282,899,000.00 282,899,000.00 282,899,000.00 282,899,000.00 资本公积 554,623,310.24 554,623,310.24 554,623,310.24 554,617,324.00 盈余公积 120,829,962.31 93,539,859.27 120,512,557.41 94,885,007.41 其中：法定公益金 58,055,307.91 44,410,256.39 57,896,605.46 45,082,830.46 未分配利润 45,894,592.14 74,041,684.53 75,637,085.54 102,312,265.77 －12－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 1,004,246,864.69 1,005,103,854.04 1,033,671,953.19 1,034,713,597.18 合计 负债和所有者权益（或股东 2,872,358,344.74 2,551,931,359.01 2,492,185,818.29 2,393,555,636.95 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：吉林炭素股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 785,089,755.07 623,793,264.40 775,976,372.36 703,716,317.95 减：主营业务成本 688,811,982.00 555,917,712.77 646,402,427.93 611,177,337.82 主营业务税金及附 4,077,433.27 3,543,082.24 1,504,371.65 1,344,858.15 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 92,200,339.80 64,332,469.39 128,069,572.78 91,194,121.98 号填列） 加：其他业务利润（亏损 7,822,375.15 7,822,452.26 24,392,928.79 24,006,552.36 以“-”号填列） 减：营业费用 23,848,959.23 15,270,751.05 19,892,820.38 13,963,065.65 管理费用 46,387,016.96 29,204,292.61 46,651,826.11 41,195,341.03 财务费用 56,335,306.15 45,639,464.13 42,316,780.36 36,575,348.01 三、营业利润（亏损以“-”号 -26,548,567.39 -17,959,586.14 43,601,074.72 23,466,919.65 填列） 加：投资收益（损失以“-” 4,957,759.32 -1,550,745.95 1,768,498.42 17,677,660.94 号填列） 补贴收入 48,275.65 营业外收入 191,680.88 89,879.33 371,108.88 369,514.88 减：营业外支出 4,379,755.90 3,469,535.96 3,440,167.27 2,525,478.31 四、利润总额（亏损总额以“-” -25,730,607.44 -22,889,988.72 42,300,514.75 38,988,617.16 号填列） 减：所得税 17,504.70 6,405,639.29 3,328,076.61 减：少数股东损益 -3,048,764.30 0.00 -322,628.19 0.00 五、净利润（净亏损以“-”号 -22,699,347.84 -22,889,988.72 36,217,503.65 35,660,540.55 填列） 加：年初未分配利润 70,256,493.02 96,931,673.25 50,070,433.93 73,783,833.34 其他转入 0.00 六、可供分配的利润 47,557,145.18 74,041,684.53 86,287,937.58 109,444,373.89 减：提取法定盈余公积 831,276.52 5,325,426.02 3,566,054.06 提取法定公益金 831,276.52 5,325,426.02 3,566,054.06 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 45,894,592.14 74,041,684.53 75,637,085.54 102,312,265.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 45,894,592.14 74,041,684.53 75,637,085.54 102,312,265.77 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 －13－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 1,323,637.61 1,323,637.61 6.其他 现金流量表 编制单位：吉林炭素股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,020,596,024.02 817,202,632.69 收到的税费返还 34,715,977.42 5,400,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 7,225,315.84 7,073,338.86 经营活动产生的现金流入小计 1,062,537,317.28 829,675,971.55 购买商品、接受劳务支付的现金 836,817,768.30 642,311,210.11 支付给职工以及为职工支付的现金 54,870,264.97 45,599,772.93 支付的各项税费 32,402,923.48 27,498,422.23 支付的其他与经营活动有关的现金 37,987,535.58 13,791,493.76 经营活动产生的现金流出小计 962,078,492.33 729,200,899.03 经营活动产生的现金流量净额 100,458,824.95 100,475,072.52 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 26,859,207.20 26,859,207.20 取得投资收益所收到的现金 6,081,784.30 6,081,784.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 54,000.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 17,902.50 0.00 投资活动产生的现金流入小计 33,012,894.00 32,940,991.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 56,140,956.02 42,726,661.89 支付的现金 投资所支付的现金 58,300,000.00 58,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 114,440,956.02 101,026,661.89 投资活动产生的现金流量净额 -81,428,062.02 -68,085,670.39 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 823,677,050.00 641,570,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 500,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 824,177,050.00 642,070,000.00 偿还债务所支付的现金 740,670,000.00 570,030,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 69,460,918.58 60,057,318.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 810,130,918.58 630,087,318.91 筹资活动产生的现金流量净额 14,046,131.42 11,982,681.09 四、汇率变动对现金的影响 -93,559.72 五、现金及现金等价物净增加额 32,983,334.63 44,372,083.22 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -22,699,347.84 -22,889,988.72 加：计提的资产减值准备 2,011,307.58 565,207.82 固定资产折旧 48,630,012.95 29,389,148.05 无形资产摊销 1,453,520.73 738,249.96 长期待摊费用摊销 0.00 －14－ 吉林炭素股份有限公司２００２年年度报告摘要 待摊费用减少（减：增加） 12,149.14 15,674.94 预提费用增加（减：减少） 7,027,073.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 1,963,806.00 1,677,806.00 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 54,443,172.62 45,039,572.95 投资损失（减：收益） -4,957,759.32 1,550,745.95 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 29,034,145.06 7,563,237.37 经营性应收项目的减少（减：增加） -10,917,296.23 -80,250,405.08 经营性应付项目的增加（减：减少） -2,493,194.89 117,075,823.28 其他 少数股东本期收益 -3,048,764.30 经营活动产生的现金流量净额 100,458,824.95 100,475,072.52 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 47,725,416.15 36,347,625.23 减：现金的期初余额 114,742,081.52 91,975,542.01 加：现金等价物的期末余额 100,000,000.00 100,000,000.00 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 32,983,334.63 44,372,083.22 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 本期合并报表范围增加了吉林市松江炭素有限责任公司。 吉林炭素股份有限公司董事会 2003 年 4 月 6 日 －15－