金陵药业(000919)2003年年度报告

金陵药业股份有限公司 二○○三年年度报告 以诚信为本 做现代中药 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一 重要提示 -------2 二 公司基本情况简介 -------2 三 会计数据和业务数据摘要 -------3 四 股本变动及股东情况 -------5 五 董事、监事、高级管理人员和员工情况 -------7 六 公司治理结构 -------8 七 股东大会情况简介 ------9 八 董事会报告 ------10 九 监事会报告 ------18 十 重要事项 ------20 十一 财务报告 ------22 十二 备查文件目录 ------47 会计报表 ------48 1 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司本年度财务报告已经江苏天衡会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意 见的审计报告。 公司董事董宪法因工作原因未能出席本次会议，书面委托董事洪正贵代为表决，特此 说明。 公司董事长倪忠翔先生、总经理洪正贵先生、财务负责人袁春梅女士声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 金陵药业股份有限公司董事会 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：金陵药业股份有限公司 公司法定英文名称：Jinling Pharmaceutical Company Limited 二、公司法定代表人：倪忠翔 三、公司董事会秘书：徐俊扬 证券事务代表：朱馨宁 联系地址：江苏省南京市中央路 238 号金陵药业大厦 联系电话：（025）83112999-8513 联系电话：（025）83112999-8511 传 真：（025）83112486 电子信箱：info@jlyy000919.com 四、公司注册地址：南京经济技术开发区（新港大道 58 号） 办公地址：南京市中央路 238 号金陵药业大厦 邮政编码：210009 公司网址：http:∥www.jlyy000919.com 电子信箱：info@jlyy000919.com 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址： http:∥www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市地点：深圳证券交易所 股票简称：金陵药业 股票代码：000919 2 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年 9 月 8 日 公司变更登记日期：2000 年 10 月 19 日 公司变更登记日期：2002 年 1 月 22 日 注册登记地点：江苏省南京市 企业法人营业执照注册号：3201091000208 税务登记号：320102249794475 公司聘请的会计师事务所的名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 办公地点：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2003 年度主要经济指标完成情况（单位：人民币元） 利润总额： 177,412,091.28 净利润： 132,043,853.61 *扣除非经常性损益后的净利润： 105,485,263.77 主营业务利润： 3,634,862.44 其他业务利润： 3,624,862.44 营业利润： 151,636,597.40 投资收益： 29,594,289.06 补贴收入： 0.00 营业外收支净额： -3,818,795.18 经营活动产生的现金流量净额： 161,859,827.34 现金及现金等价物净增加额： 36,205,262.68 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位: 人民币元 项 目 金 额 短期投资收益 30,782,726.08 营业外收入 222,432.25 投资清算损益 849,110.66 营业外支出 4,041,227.43 以上损益所得税的影响 1,982,884.38 以上损益中的少数股东损益 1,658,344.37 采购国产设备抵减所得税 4,084,998.35 合计 26,558,589.84 二、截止本报告期末前三年主要会计数据和财务指标 (单位：人民币元) 2002 年 2001 年 指标项目 2003 年 （调整后） （调整前） （调整后） （调整前） 主营业务收入 849,716,532.06 629,560,279.01 629,560,279.01 498,665,707.00 498,665,707.00 净利润 132,043,853.61 128,680,756.05 128,680,756.05 108,590,580.94 108,590,580.94 总资产 1,635,180,305.09 1,537,690,857.17 1,537,690,857.17 1,408,514,010.49 1,408,514,010.49 股东权益 1,274,665,715.01 1,203,101,861.40 1,142,621,861.40 1,133,781,105.35 1,074,421,105.35 每股收益(全面摊薄) 0.472 0.46 0.46 0.388 0.388 3 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 每股收益(加权平均) 0.472 0.46 0.46 0.388 0.388 扣除非经常性损益后每股 0.377 0.394 0.394 0.220 0.220 收益(全面摊薄) 扣除非经常性损益后每股 0.377 0.394 0.394 0.220 0.220 收益(加权平均) 每股净资产 4.5524 4.2968 4.0808 4.0492 3.8376 调整后的每股净资产 4.5499 4.2948 4.0788 4.0488 3.8372 每股经营活动产生的现金 0.578 0.466 0.466 0.33 0.33 流量净额 净资产收益率% 10.36 10.70 11.26 9.58 10.11 净资产收益率% 10.57 10.97 11.30 9.61 9.96 (加权平均) 二、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利 润数据： （单位：人民币元） 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.45 29.03 1.30 1.30 营业利润 11.90 12.14 0.54 0.54 净利润 10.36 10.57 0.47 0.47 扣除非经常性损益后的净利润 8.28 8.45 0.38 0.38 三、报告期内股东权益变化情况（单位：人民币元） 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 280,000,000 635,925,548.04 103,228,187.55 45,065,340.11 183,948,125.81 1,203,101,861.40 本期增加 - - 28,908,381.68 14,061,848.90 103,135,471.93 132,043,853.61 本期减少 - - - - 60,480,000.00 60,480,000.00 期 末 数 280,000,000 635,925,548.04 132,136,569.23 59,127,189.01 226,603,597.74 1,274,665,715.01 变动原因：本年度母公司实现净利润 132,771,650.17 元，增加了盈余公积、公益金、 未分配利润及股东权益；未分配利润的变动是因为本年度利润增加。 注：根据财政部财会[2003]12 号通知的要求，公司自 2003 年 7 月 1 日起执行财政部修 订后的《企业会计准则—资产负债表日后事项》，并对 2003 年度比较会计报表所属期间涉 及的现金股利分配事项进行追溯调整，调增年初未分配利润、股东权益合计并相应调减应 付股利 60,480,000.00 元。 4 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（+，-） 本次 本次 公积金 变动前 配股 送股 增发 其它 小计 变动后 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 200,000,000 200,000,000 其中： 国家持有股份 200,000,000 200,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 200,000,000 200,000,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 80,000,000 80,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 80,000,000 80,000,000 三、股份总数 280,000,000 280,000,000 2、股票发行与上市情况 1999 年 8 月 27 日，发行人民币普通股 8,000 万股，发行价格每股 8.40 元。其中：7,200 万股于 1999 年 11 月 18 日上市流通，向证券投资基金配售的 800 万股于 2000 年 1 月 18 日 上市流通。 报告期内本公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券 转股、减资等原因引起的公司股份总数及股本结构变动的情况。 本公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 30 日，本公司共有股东 24522 户。 2、公司前十名股东持股情况（持股比例以 2003 年 12 月 30 日的总股本 280,000,000 股计算） 持有股份的质 名 本期末持股 持股占总股 股份 股东名称 押冻结或托管 次 数（股） 本比例(%) 性质 情况 1 南京金陵制药（集团）有限公司 132,636,206 47.37 无 国有法人股 2 福州市医药总公司 24,493,233 8.75 无 国家股 5 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 3 浙江省交接办 15,296,360 5.46 无 国家股 4 南京医药集团有限责任公司 14,614,336 5.22 无 国家股 5 合肥市医药工业公司 12,959,865 4.63 无 国家股 6 钱瑞华 1,012,800 0.36 未知 流通股 7 陈小留 998,900 0.35 未知 流通股 8 蒋美凤 757,799 0.27 未知 流通股 9 钱胜华 657,000 0.234 未知 流通股 10 王秀凤 644,500 0.23 未知 流通股 公司前十大股东持股相关情况说明： 代表国家持有股份的单位为福州市医药总公司、浙江省中阳集团有限公司、南京医药 集团有限责任公司、合肥市医药工业公司。浙江省交接办所持股权已全部无偿移交给浙江 省中阳集团有限公司，过户登记手续尚未完成。 公司前十名股东中，第 1-5 位为国有股股东，第一大股东与第四大股东为同一母公司。 前十名股东中第 6-10 位为流通股股东，公司未知其是否属于一致行动人，也未知其是否存 在关联关系。 三、公司控股股东情况介绍 南京金陵制药（集团）有限公司（以下简称“金陵制药集团”）持有本公司股份 132,636,206 股，占公司总股本的 47.37%，为公司控股股东。 南京金陵制药（集团）有限公司，成立于 1995 年 9 月 28 日，企业类型有限责任公司 （国有独资），是经政府授权的国有资产投资主体，注册资本 7,430 万元，法人代表为杨锦 平，注册地为南京经济技术开发区（玄武区黄埔路 3 号），经营范围为集团内国有资产经营、 承担国有资产保值、增值；注射剂、片剂、维酶素制造、销售；医药信息咨询服务；医疗 器械；玻璃制品；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。 四、公司实际控制人情况介绍 南京医药产业（集团）有限责任公司，于 2002 年 11 月 4 日在南京市工商行政管理局 注册成立。注册资本：19,430 万元，法人代表：李家淼，企业类型：有限责任公司（国有 独资），经营范围：在市政府的授权范围内负责国有资产经营；承担国有资产增值、保值； 实业投资。 五、公司前十名流通股东持股情况 名次 股东名称 本期末持股数（股） 种类（A、B、H 股或其他） 1 钱瑞华 1,012,800 A股 2 陈小留 998,900 A股 3 蒋美凤 757,799 A股 4 钱胜华 657,000 A股 5 王秀凤 644,500 A股 6 金礼兴 613,300 A股 7 刘祥妹 594,240 A股 8 焦芬梅 579,400 A股 9 陈亚琴 426,730 A股 10 王凤格 399,800 A股 6 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 公司前十大流通股东持股相关情况说明： 公司未知前十大流通股东其是否属于一致行动人，也未知其是否存在关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 1、基本情况 年初 年末 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数（股） 持股数（股） 倪忠翔 男 44 董事长 2002.01-2005.01 0 0 李国华 男 59 副董事长 2002.01-2005.01 0 0 副董事长 洪正贵 男 48 2002.01-2005.01 0 0 总经理 陈由哲 男 63 董事 2002.01-2005.01 0 0 殷小平 男 39 董事 2002.01-2005.01 0 0 董宪法 男 49 董事 2002.01-2005.01 0 0 徐康宁 男 47 独立董事 2002.01-2005.01 0 0 钟晓明 男 41 独立董事 2002.01-2005.01 0 0 张洪发 男 39 独立董事 2003.06-2005.01 0 0 沈志龙 男 51 监事会主席 2002.01-2005.01 0 0 洪 俭 男 51 监事 2002.01-2005.01 0 0 施刘恒 男 35 监事 2002.01-2005.01 0 0 李太宝 男 41 职工监事 2002.01-2005.01 0 0 周小文 女 46 职工监事 2002.01-2005.01 0 0 朱代银 男 52 副总经理 2002.01-2005.01 0 0 卞家驹 男 48 副总经理 2002.01-2005.01 0 0 倪 雷 女 46 副总经理 2002.01-2005.01 0 0 王锁金 男 43 副总经理 2002.01-2005.01 0 0 汤卫国 男 40 副总经理 2002.01-2005.01 0 0 徐俊扬 男 41 董事会秘书 2002.01-2005.01 0 0 袁春梅 女 40 财务负责人 2002.03-2005.01 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 陈由哲先生福州市医药总公司原总经理、党委副书记，现退休。 殷小平先生任浙江省中阳集团有限公司副总经理，2000 年任职至今。 董宪法先生任合肥市医药工业公司总经理、党委书记，1996 年任职至今。 二、年度报酬情况 报酬确定依据 本公司对董事、监事及高级管理人员实行年薪制。根据《公司章程》的有关规定，董 事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定；公司董事会对高级 管理人员进行年度考核、监事会对高级管理人员工作情况进行监督。独立董事津贴标准经 公司2001年年度股东大会通过，5万/年/人（含税）。 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员共 21 人，其中 13 人在公司领取薪酬。13 人已领取的报酬总额为 250.45 万元（含税），其中 1—10 万元 2 人，10—20 万元 6 人，20 7 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 —26 万元 5 人。金额最高的前三名董事的报酬总额为 76.80 万元（含税），金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为 70.40 万元（含税，其中一名兼任董事）。 2、独立董事徐康宁先生、钟晓明先生、张洪发先生的独立董事津贴为 5 万/年/人（含 税）。 3、报告期内公司董事、监事、高级管理人员共 21 人，不在公司领取薪酬 8 人。陈由 哲先生在福州市医药总公司领取、殷小平先生在浙江省中阳集团有限公司领取、董宪法先 生在合肥市医药工业公司领取、徐康宁先生在东南大学领取、钟晓明先生在浙江中医学院 领取、张洪发先生在江苏省注册会计师协会领取、洪俭先生在南京医药产业（集团）有限 责任公司领取、施刘恒先生在杭州新星制药厂领取。 三、在报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 2003 年 6 月 27 日，公司 2002 年年度股东大会选举张洪发先生为公司独立董事，公告 刊登于 2003 年 6 月 28 日《中国证券报》、《证券时报》和 http://www.cninfo.com.cn(以下简 称“指定报纸、网站”)。 公司其他董事、监事及高级管理人员无变动。 四、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有从业人员 2263 人，其中生产人员 1233 人，销售人 员 384 人，技术人员 380 人，行政及其他人员 210 人，财务人员 56 人。员工中博士后 1 人、 博士 2 人、硕士 12 人、具有大专以上学历的 432 人，具有专业技术职称的 485 人，公司现 有离、退休职工 391 人（其中：离休 8 人，退休职工 383 人）。 第六节 公司治理结构 一、公司治理状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构和规范运作， 建立起了适合公司发展的公司治理制度。公司实际运作情况符合中国证监会发布的有关上 市公司治理规范的要求。 报告期内，公司根据中国证监会颁布的《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作 的通知》的要求，制定了《公司投资者关系管理制度》，设立了投资者关系部。根据中国 证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 的要求，对公司关联方资金往来及对外担保问题进行了严格的自查，形成了自查结果上报 中国证监会南京特派办，并已着手对《公司章程》进行了修订，对对外担保进行了明确的 限定。同时进一步完善了公司的相关制度，印发了《公司合同管理规定》、《公司销售与 应收帐款管理办法》。 二、独立董事履行职责情况 公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，在 2003 年 6 月 27 日，公司 2002 年年度股东大会上选举张洪发先生为公司独立董事。按照《公司 章程》，目前本届董事会 9 名董事已全部到任，其中独立董事 3 名，独立董事人数已达到三 分之一。 报告期内，公司独立董事严格按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，认真参加 报告期内的董事会和股东大会，严格按照有关法律法规的要求，尽职尽责地审议会议议案， 8 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 对公司经营决策、关联交易等重大事项公正、客观地发表了自己的独立意见，认真负责地 履行了独立董事的职责，维护了公司及中小股东的权益。独立董事还非常关心公司的生产、 经营以及市场形象，并针对公司的实际情况提出了许多中肯的建议，对公司的发展起到了 积极的作用。 三、公司与控股股东的五分开情况 1、业务方面 本公司主要业务为：中西药原料和制剂、生化制品生产和销售；控股股东主要业务为： 经营集团内国有资产，承担国有资产保值、增值。公司与控股股东之间不存在相同与相近 业务的情况。 2、人员方面 本公司人员是相对独立的，公司董事长、总经理及其他高级管理人员未在股东单位任 职；公司财务人员未在关联公司兼职；公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。 3、资产方面 公司拥有完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，以及工业产权和非专利技术等 资产。 4、机构方面 公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产经营企业，控股股东及其职能部门与公司 及其职能部门之间不存在上下级关系，各自的机构分别独立运作。 5、财务方面 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会 计制度和对分公司的财务管理制度；公司拥有独立的银行帐户，未与控股股东共用一个帐 户；公司独立依法纳税。 四、公司在报告期内对高级管理人员和考评及激励制度的建立及实施情况 公司董事会根据利润指标和其他经营目标对高级管理人员的绩效进行考评，并进行奖 惩。 第七节 股东大会情况简介 一、报告期内股东大会的会议情况及决议内容 报告期内本公司召开一次临时股东大会和一次年度股东大会 1、公司 2002 年年度股东大会 2003 年 5 月 14 日，公司董事会在指定报纸、网站上刊登了关于召开 2002 年年度股东 大会的公告，2003 年 6 月 27 日上午 9 时在南京市中央路 238 号公司六楼会议室召开本次股 东大会，出席会议的股东和授权代理人共 7 名，代表股数 200,010,940 股，占总股本的 71.43%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由公司董事长倪忠翔先生主持。 江苏泰和律师事务所阎登洪律师、李远扬律师出席了本次会议并出具了法律意见书。 会议审议并以记名方式通过如下决议： （1）公司 2002 年度董事会工作报告； （2）公司 2002 年度监事会工作报告； （3）公司 2002 年度财务决算报告； （4）公司 2002 年度利润分配预案； （5）关于公司 2003 年续聘会计师事务所的议案； 9 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 （6）公司 2002 年年度报告及报告摘要； （7）关于选举公司独立董事（张洪发）的议案。 公告刊登于 2003 年 6 月 28 日的指定报纸、网站。 2、公司 2003 年第一次临时股东大会 2003 年 9 月 20 日，公司董事会在指定报纸、网站上刊登了关于召开 2003 年第一次临 时股东大会的公告，2003 年 10 月 24 日上午 9 时在南京市中央路 238 号公司六楼会议室召 开本次股东大会，出席会议的股东和授权代理人共 4 名，代表股数 200,000,000 股，占总 股本的 71.43%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由公司董事长倪忠翔先 生主持。江苏泰和律师事务所马群律师出席了本次会议并出具了法律意见书。会议审议并 以记名方式通过了公司收购宿迁市人民医院产权项目的议案。 二、选举、更换公司董事、监事情况 在 2003 年 6 月 27 日，公司 2002 年年度股东大会上选举张洪发先生为公司独立董事。 第八节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 2003 年，公司的生产经营工作遇到了前所未有的考验， “SARS”大面积爆发、原材料供 应短缺和价格大幅上涨、药品全面实行招标等不利因素摆在了公司的面前。公司在董事会 的领导下，迎难而上，内抓基础管理，外抓市场开拓，紧紧围绕“夯实基础、改革创新、 加快发展”的工作方针，在发展中克服困难，在前进中化解矛盾，经过全体干部职工不懈 的努力，取得了较好的经营业绩。 报告期内，公司非常重视以 GMP 长效管理为主要内容的质量管理，开展了“GMP 回 头看”和“全员质量月”活动，有力地强化了公司全员质量意识。公司脉络宁口服液通过 了绿色药物认证，取得了药用植物及制剂进出口绿色行业标准品质证书，公司所属浙江天 峰制药厂外用药通过 GMP 认证，南京华东公司通过 GSP 认证、南京彩塑包装公司和南京 金威保健品分公司通过 ISO9001 质量体系认证，福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂获得了 大输液塑瓶药包材 I 类注册证，南京彩塑包装公司获得了大输液塑瓶盖药用包材 II 类注册 证。 公司大力推进营销改革与创新，制定了行之有效的管理制度和考核办法，对主产品脉 络宁注射液调整了销售区域，成立了华北、东北、新疆等九大片区，重新梳理协议客户， 基本形成了大区到小区到商务代表的垂直管理、地区之间平行发展的销售网络。设立专职 市场调研员，对各商务大区的销售流向进行整理、分类和汇总，市场调研体系已初步建立。 公司的竞争力主要依赖于产品的创新。公司以企业技术中心和博士后科研工作站为平 台，取得了 2 个新药证书、5 个临床批件，取得 2 个国家发明专利的授权和 8 个国家发明专 利的申请号，完成了 4 个保健食品的药学研究和 4 个已有国家标准药品的仿制工作，并承 担了国家“十五”重大专项项目的研究，公司技术创新步伐明显加快。“SARS”期间，成 功研制金菊双花茶，取得了一定的社会效益。 为从源头上控制产品质量，逐步实现中药材重点品种集约化、规范化生产，公司在成 功创办云南金陵植物药业股份有限公司和浙江金陵药材开发有限公司的基础上，又在浙江 磐安、河南温县、封丘挂牌成立浙江金陵浙磐药材开发有限公司、河南金陵怀药药业有限 公司和河南金陵金银花药业有限公司，公司种植基地建设已初具规模。 公司将始终本着“以诚信为本，做现代中药”的经营理念，以高品质的医药产品满足 广大消费群体的需求，着眼于公司今后稳定、健康、持续发展。 10 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 二、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 （1）本公司属医药行业，为国家火炬计划重点高新技术企业。公司主营业务为中西药 原料和制剂的生产和销售，以及医药新产品研制、技术服务和开发等, 公司主产品脉络宁 注射液 2003 年被评为江苏省重点名牌产品。报告期内公司主营业务与前一报告期相比未发 生变化。报告期内，公司持续稳定发展，实现主营业务收入 84,971.65 万元，比去年同期 增长 34.97%，主营业务利润 36,262.53 万元，比去年同期增长 18.14%。 （2）主营业务收入、主营业务利润的构成 1）按行业划分 行 业 主营业务收入(万元) 占比例% 主营业务利润(万元) 占比例% 药品生产与销售 83,791.64 98.61 35,830.97 98.81 其 他 1,180.01 1.39 431.56 1.19 2）按产品划分 产品名称 主营业务收入(万元) 主营业务成本(万元) 毛利率% 占主营收入% 脉络宁注射液 41,288.24 15,070.68 63.5 48.59 3）按地区划分 地 区 主营业务收入(万元) 主营业务收入比上年增减% 华北 18,532.54 3.65 东北 3,694.22 72.16 西北 3,330.86 17.13 华东 58,020.65 52.11 其他 1,393.38 -28.35 （3）报告期内公司主营业务与前一报告期未发生变化。 2、公司控股子公司经营情况及业绩 单位: 人民币元 单 位 总资产 主营业务收入 净利润 南京华东医药有限责任公司 282,223,299.56 751,503,203.43 24,637,481.51 金瑞四方医药科技投资有限责任公司 116,879,623.71 7,690,299.30 4,781,146.68 云南金陵植物药业股份有限公司 35,667,142.74 3,336,115.26 -466,926.96 浙江金陵药材开发有限公司 31,421,460.14 1,233,812.02 22,771.20 金陵药业南京彩塑包装有限公司 29,563,528.56 12,308,796.90 -1,541,207.71 浙江金陵浙磐药材开发有限公司 6,110,839.49 3,839,893.69 51,770.55 河南金陵怀药药业有限公司 5,422,855.05 3,581,529.98 294,417.17 河南金陵金银花药业有限公司 12,684,495.28 6,208,905.42 204,621.77 （1）南京华东医药有限责任公司 经营范围：中西医药品、中药材、医疗机械（销售） ；医药信息；中药饮片；卫生材料 等，注册资本 3000 万元。本公司持有该公司 51%股份。 （2）金瑞四方医药科技投资有限责任公司 经营范围：法律、法规禁止的不得经营；应经审批的，未获审批前不得经营；法律、法 规未规定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活动，注册资本 11000 万元。本公司持 有该公司 54.55%股份。 （3）云南金陵植物药业股份有限公司 11 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 经营范围：中药材种植，收购，销售；生物技术研究、开发、转让；保健食品的开发、 生产、销售等，注册资本 3500 万元。本公司持有该公司 84.71%股份。 （4）浙江金陵药材开发有限公司 经营范围：中药材种植、自销；农副产品收购、销售；生物技术研究、开发等，注册资 本 3111 万元。本公司持有该公司 90%股份。 （5）金陵药业南京彩塑包装有限公司 经营范围：彩色印刷、塑料印刷、金属印刷、包装印刷。工业塑料制品，医药包装，环 保餐具生产、销售等，注册资本 2613.63 万元。本公司持有该公司 94.9%股份。 （6）浙江金陵浙磐药材开发有限公司 经营范围：中药材种植、收购、销售；中药材种子、种苗生产经营；生物技术研究、开发、 转让等，注册资本：500 万元。本公司持有该公司 60%股份。 （7）河南金陵怀药药业有限公司 经营范围：中药材种植、收购、销售；怀药饮片加工，制剂，中药材种子、种苗生产经营； 生物技术研究、开发、转让等，注册资本：500 万元。本公司持有该公司 80%股份。 （8）河南金陵金银花药业有限公司 经营范围：中药材种植、收购、销售；农副产品收购、加工、销售（蚕茧、棉花除外）； 生物技术研究、开发、转让等，注册资本：500 万元。本公司持有该公司 80%股份 （9）福州宝宁制药有限公司 经营范围：生产 18 种氨基酸输液系列产品，注册资本 240 万元。本公司持有该公司 60% 股份。 宝宁公司为中外合资企业，合营期限到 2002 年 10 月，根据福州宝宁制药有限公司董 事会 2001 年第一次会议决议决定注销宝宁公司。现宝宁公司已注销税务登记，待善后工 作结束后，再注销其工商登记。根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》， 公司不再将其纳入合并范围。 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商采购金额合计 9,756.32 万元，占年度采购总额的 12.32%，公司前 五名客户销售额合计 13,717.16 万元，占公司销售总额的 16.14%. 4、经营中出现的问题和困难及解决方案 （1）随着公司生产经营规模的扩大，主要产品市场持续开发能力和新产品的拓展能力 有待提高。 公司将引入品牌经营理念，加大产品宣传的力度，推进公司的大品种战略，扩大“金陵 药业”的品牌知名度。重视销售人员的培养，加强市场营销终端队伍建设，不断提高销售 人员的专业知识和营销技能，打造一支专业化、知识型的销售队伍。 （2）研发队伍建设尚不能满足公司发展需要，科研开发能力仍相对薄弱。 公司将加大新药研发的投入和高级专业人才的引进，重点开发具有自主知识产权、科 技含量高、附加值高和适应市场需求的产品。同时在新产品的研发中，注重产品研究周期 的长、中、短合理搭配，有效分配研究力量，尽量缩短研究周期，提高新产品开发成功率。 二、公司投资情况 1、募集资金的运用和结果（单位:万元） 计划 调整后 调整后 实际 承诺投资项目 项目进度 总投资 投资项目 项目投资 投资金额 脉络宁制剂扩产改造 3,900.00 “同前” 3,900.00 3,900.00 100% 12 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 脉络宁原料药扩产改造 4,900.00 “同前” 4,900.00 4,900.00 100% 柴酮片扩产改造 3,400.00 “同前” 3,400.00 3,400.00 100% 脉络清片剂改造* 5,000.00 “同前”* 2,950.00 2,950.00 100% 片剂、胶囊、颗粒剂车间 GMP 改造 2,990.00 “同前” 2,990.00 3,130.00 100% 综合制剂车间 GMP 改造 3,451.00 “同前” 3,451.00 3,651.00 100% 胃得安生产线扩建技改 2,960.00 “同前” 2,960.00 3,160.00 100% 香菇多糖生产线 GMP 改造 2,980.00 “同前” 2,980.00 2,980.00 100% 氨基酸大输液 GMP 改造 2,970.00 “同前” 2,970.00 2,970.00 100% 水解蛋白生产线扩产技改 2,960.00 “同前” 2,960.00 2,972.38 100% 咽舒康冲剂技改 2,960.00 “同前” 2,960.00 2,060.00 78% 受让南京华东医药有限责任公司 51%股权* 2,500.00 “同前”* 4,005.78 4,005.78 100% 收购南京金陵制药彩塑包装有限公司及医 2,431.00 “同前” 2,431.00 2,431.00 100% 药包装制品技改 天然色素扩产技改* 2,965.00 “同前”* 1,465.00 1,415.00 97% 脉络宁原料石斛种植基地 2,965.00 “同前” 2,965.00 2,965.00 100% 天然色素原料栀子种植基地 2,800.00 “同前” 2,800.00 2,800.00 100% 收购南京第三制药厂产权项 脉络清原料药技改* 3,250.00 1,781.69 1,781.69 100% 目* 升提冲剂扩产技改* 3,700.00 增加金陵制药厂技改投资* 2,698.00 2,200.00 82% 南京金威蜂产品车间环保搬 合资成立南京金陵橡胶制品公司* 3,600.00 700.00 567.78 81% 迁改造项目* 南京金陵制药厂口服液车间 2,300.00 2,008.84 87% GMP 改造项目* 利民制药厂中药提取、滴眼剂 2,800.00 2,918.00 100% 车间项目* 天峰制药厂综合制剂车间Ⅱ 2,505.00 2,138.00 85% 期改造项目* 补充流动资金 2,908.00 补充流动资金 2,908.00 2,908.00 100% 合 计 65,590.00 65,780.47 64,212.47 （1）尚未使用的募集资金去向： 公司前次发行募集资金 65,590.00 万元，截止 2003 年 12 月 31 日，累计投入募集资金 64,212.47 万元，其余为银行存款。 （2）项目变更原因、程序和披露情况： 公司第二届董事会第五次会议决定调整五个项目涉及金额 14,100 万元。该部分募集资 金分别用于七个新项目。上述变更已经公司 2001 年年度股东大会批准（公告刊登于 2002 年 4 月 30 日、2002 年 6 月 8 日的指定报纸、网站）。 （3）项目进度及收益情况： 截止 2003 年 12 月 31 日，22 个募集资金投资项目已基本完成。报告期内，公司完成了 脉络清片剂、水解蛋白生产线扩产技改、合肥利民制药厂中药提取车间和滴眼剂车间技改 项目。继续对咽舒康技改、天然色素技改、金陵制药厂口服液车间 GMP 改造、浙江天峰制 药厂综合制剂车间Ⅱ期改造、金陵制药厂技改、蜂产品车间环保搬迁项目等项目进行投资， 上述项目工程建设已接近尾声。 报告期内，脉络宁原料药、制剂扩产改造项目、柴酮片扩产项目、收购的南京第三制 13 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 药厂产生效益 8,396 万元，受让华东公司 51%股权项目产生效益 2,464 万元，综合制剂车间 GMP 改造产生效益 358.6 万元， 胃得安生产线扩建技改、香菇多糖生产线 GMP 改造、氨基 酸大输液 GMP 改造产生效益 250 万元，其余项目未产生效益。 2、非募集资金的投资、进度及收益情况： （1）国家二类新药君通宁注射液开发项目 截止报告期末，累计投资 730 万元。君通宁注射液新药证书和生产批文在待批中。 （2）购置科研、办公楼项目 截止报告期末，累计投入 3,525 万元（含装璜费用） 。公司已取得该办公楼的国有土地 使用证（宁玄国用[2004]第 01452 号）和房屋所有权证（宁房权证玄转字第 219734）。 （3）截止报告期末，股票投资 67,280,263.84 元，提取跌价准备 4,617,231.98 元； 基金投资 1,000,724.03 元，提取跌价准备 28,724.03 元；委托投资 75,000,000 元。 三、公司财务状况 以下指标均经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡审字(2004)188 号审计报告确认。 （单位：人民币元） 项 目 2003 年 2002 年 增减比率% 总资产 1,635,180,305.09 1,537,690,857.17 6.34 股东权益 1,274,665,715.01 1,203,101,861.40 5.95 长期负债 800,000.00 500,000.00 60.00 主营业务收入 849,716,532.06 629,560,279.01 34.97 主营业务利润 362,625,295.07 306,948,511.95 18.14 净利润 132,043,853.61 128,680,756.05 2.61 现金及现金等价物净增加额 36,205,262.68 63,185,564.43 -42.70 变动的主要原因：总资产增加是因为本年利润增加和负债增加所致；股东权益增加是因 为本年净利润增加，减去 2003 年分配 2002 年股利的增加额所致。长期负债增加是因为本 期收到国家“十五”重大专项研究课题经费拨款；主营业务收入增加是因为公司主要产品 脉络宁和其他产品销售比上年有所增加，以及华东公司销售有较大幅度增加；主营业务利 润因为公司产品销售收入增加幅度较大，使得主营业务利润总额增加。净利润增加主要是 因为按照国家有关技改项目购置国产设备可抵免企业所得税的税收优惠政策，经税务部门 批准，2003 年公司抵免企业所得税所致；现金及现金等价物增加额减少主要是 2003 年收购 宿迁市人民医院尚未并表，使得并表现金减少。 四、经营环境及国家政策的变化对公司产生的重大影响 医药市场的竞争日趋激烈，加之在国内普遍推行的药品招标采购，使药品价格持续下 降，利润空间越来越小。 公司将强化内部管理，严格执行原辅材料招、投标制度，提高产品质量，有效控制生 产成本，提高市场竞争力。加强新药研发的力度，着眼于高附加值、高科技的产品，进一 步加快产品结构调整的步伐。 五、2004 年业务发展计划 2004 年是公司改革和发展的关键时期，公司将按照董事会的总体部署，倾全公司之力， 集全公司之智，率先发展、稳步发展、协调发展。紧紧围绕“夯实基础、改革创新、加快 发展”的工作方针，抓住加快发展这根主线，着力培育公司的核心竞争力和可持续发展能 14 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 力，全面推进公司的改革与发展。 1、以市场为导向，加强产供销衔接，确保主产品的市场需求； 2、强化企业内部管理，确保二级成本核算全面推进； 3、加大新产品开发力度，确保完成科技开发项目目标任务； 4、推行中草药种植规范（GAP）标准，全面建设中药材现代化种植基地； 5、积极开展资本运作，确保良好的投资收益； 6、调整和优化人才队伍结构，确保“人才兴企”战略实施。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内本公司共召开七次董事会会议。 （1）2003 年 3 月 10 日，公司召开第二届董事会第十一次会议。会议审议并通过了公 司将 1 亿元人民币（自有资金）委托西南证券有限责任公司投资管理的议案。 公告刊登于 2003 年 3 月 13 日的指定报纸、网站。 （2）2003 年 3 月 21 日，公司召开第二届董事会第十二次会议。会议审议并通过了以 下决议： 1）公司 2002 年度总经理工作报告； 2）公司 2002 年度董事会工作报告； 3）公司 2002 年度财务决算报告； 4）公司 2002 年度利润分配预案及预计 2003 年度利润分配政策； 5）关于公司 2003 年度续聘会计师事务所的议案； 6）公司 2002 年年度报告及报告摘要； 7）关于提名公司独立董事候选人的议案； 8）董事会关于独立董事候选人的声明； 9）关于召开公司 2002 年年度股东大会的议案。 公告刊登于 2003 年 3 月 25 日的指定报纸、网站。 （3）2003 年 4 月 17 日，公司召开第二届董事会第十三次会议。会议审议并通过了公 司 2003 年第一季度报告。 公告刊登于 2003 年 4 月 18 日的指定报纸、网站。 （4）2003 年 7 月 9 日，公司召开第二届董事会第十四次会议。会议审议并通过了关于 公司收购宿迁市人民医院产权项目的议案。 公告刊登于 2003 年 7 月 24 日的指定报纸、网站。 （5）2003 年 8 月 15 日，公司召开第二届董事会第十五次会议。会议审议并通过了如 下决议： 1）公司 2003 年半年度报告及报告摘要； 2）关于分公司负责人由公司经理办公会任免的议案。 公告刊登于 2003 年 8 月 19 日的指定报纸、网站。 （6）2003 年 10 月 24 日，公司召开第二届董事会第十六次会议。会议审议并通过了如 下决议： 1）公司 2003 年第三季报告； 2）关于公司与关联方资金往来及对外担保的自查报告。 公告刊登于 2003 年 10 月 25 日的指定报纸、网站。 （7）2003 年 12 月 18 日，公司召开第二届董事会第十七次会议。会议审议并通过了以 下决议： 15 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 1）《金陵药业股份有限公司投资者关系管理制度》； 2）关于设立金陵药业股份有限公司投资者关系部的议案； 3）关于设立金陵药业股份有限公司脉络宁心脑血管健康咨询中心的议案。 公告刊登于 2003 年 12 月 20 日的指定报纸、网站。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年度利润分配方案实施情况：2003 年 6 月 27 日，公司 2002 年度股东大会通过利 润分配方案：按每 10 股派发现金 2.16 元（含税）的方案向全体股东分配红利，股权登记 日为 2003 年 8 月 14 日，除息日为 2003 年 8 月 15 日。公告刊登于 2003 年 8 月 7 日的指定 报纸、网站。 报告期内，公司继续按招股说明书承诺的募集资金项目进行投资，项目进度及收益情 况详见公司投资情况。 七、公司本年度利润分配预案 经 江 苏 天 衡 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 本 公 司 2003 年 度 母 公 司 实 现 净 利 润 132,771,650.17 元，按公司章程有关规定，提取 10%法定公积金 13,277,165.02 元，提取 10%法定公益金 13,277,165.02 元，当年可分配利润为 106,217,320.13 元，加年初未分配 利润 140,963,166.93 元，截止 2003 年底，可供股东分配的利润为 247,180,487.06 元。以 2003 年末的 280,000,000 股总股本为基准，每 10 股送 2 股并派发现金 1.5 元（含税），共计 送股 56,000,000 股，派红利为 42,000,000 元，送股后公司总股本为 336,000,000 股，剩余 185,580,487.06 元未分配利润滚存到下年度，公司本年度不进行公积金转增股本。该预案 已经公司第二届董事会第十九次会议审议通过，须提交公司股东大会审议批准。 八、报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更。 九、其他事项 1、公司关于关联方资金往来及对外担保情况的自查报告 根据中国证监会证监发字[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（以下简称“《通知》”）要求，公司对上述情况进行了自 查，并向中国证监会南京特派办递交了自查报告，具体如下：公司与关联方无资金占用的 情况；公司及其控股子公司未向实际控制人、控股股东及其下属企业提供担保；公司未对 非控股子公司提供担保；公司控股子公司南京华东医药有限责任公司为其控股子公司江苏 金陵海洋制药有限责任公司向银行借款320万元提供担保。 2、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 我们接受委托，对金陵药业股份有限公司（以下简称公司）截止 2003 年 12 月 31 日与 关联方资金往来及对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证监会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 要求进行的。公司的责任是提供真实合法、完整的有关与关联方资金往来及对外担保的全 部资料，我们的责任是根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对公司与关联方资金往来及对外担 保是否符合规定进行相关调查核实并出具专项说明。在调查核实过程中，我们实施了查阅 有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 一、关联方关系 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方： 16 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 (1)企业名称： 南京医药产业(集团)有限责任公司 注册资本：19,430 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司(国有独资) 法定代表人：李家淼 注册地址:：南京市白下区中山东路 486 号 主营业务：在市政府授权范围内负责国有资产经营；承担国有资产增值、保值；实业 投资 与公司关系：持有本公司母公司南京金陵制药(集团)有限公司的 100%股权，为本公司 实际控制人 (2)企业名称： 南京金陵制药(集团)有限公司 注册资本：7,430 万元人民币 经济性质或类型：有限责任公司(国有独资) 法定代表人： 杨锦平 注册地址：南京市黄埔路 3 号 主营业务：药品的生产和销售、集团内国有资产经营 与公司关系： 公司的母公司 持公司股份比例：47.37% (3)企业名称：福州宝宁制药有限公司 注册资本：240 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司(中外合资) 法定代表人：余祥彬 注册地址：福州市西环北路 156 号 主营业务：生产氨基酸输液系列产品 与公司关系：公司的子公司 公司持其股份比例：60% (4)企业名称：江苏金陵海洋制药有限责任公司 注册资本：350 万元人民币 经济性质或类型：有限责任公司 法定代表人：姚兵 注册地址：江苏省通州经济开发区碧华路 86 号 主营业务：甲壳胺、吸收性愈合海绵制造、非药类保健品销售（有专项规定的从其规 定） 与公司关系： 公司控股子公司南京华东医药有限责任公司的控股子公司,公司对其间 接控制 南京华东医药有限责任公司持其股份比例：50%，对其实质控制。 2、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 南京医药股份有限公司 受南京医药集团有限责任公司控制,与公司同一实际控制人 福建东南医药有限公司 同一母公司 南京益同药业有限公司 公司的合营企业 二、2003 年度公司与关联方资金往来情况： 单位：人民币万元 年累计借方 年累计贷方 关联方 年初数 期末数 月平均占用额 发生额 发生额 17 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 南京益同药业有限公司 1,606.85 11,023.97 9,440.28 3,190.54 3,345.37 南京医药股份有限公司 293.23 5,126.86 5,250.89 169.20 331.20 福建东南医药有限公司 1,130.56 348.85 718.85 760.56 760.41 江苏金陵海洋制药有限责任公司 642.78 150.00 - 792.78 764.78 三、2003 年度公司与关联方担保情况 1、经核实，我们未发现公司及其控股子公司向其实际控制人南京医药产业（集团） 有限责任公司、控股股东南京金陵制药（集团）有限公司及其下属企业提供担保，也 未发现为其非控股子公司提供担保。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司控股子公司南京华东医药有限责任公司为其控股子 公司江苏金陵海洋制药有限责任公司向银行借款 320 万元提供担保。 四、结论 公司 2003 年度与关联方发生的资金往来主要是由于公司与关联方购销货物的关联交易 产生的。此外，我们未发现公司存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）提及的其他情况。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》精神，我们作为金陵药业股份有限公司(以下简称“公司”)的独立 董事，本着实事求是的态度对公司对外担保的情况进行了了解和查验，现就有关情况说明 如下：公司能遵守《公司章程》的有关规定，规范公司的对外担保行为，严格控制对外担 保风险。报告期内，公司与关联方无资金占用的情况；公司及其控股子公司未向实际控制 人、控股股东及其下属企业提供担保；公司未对非控股子公司提供担保；公司控股子公司 南京华东医药有限责任公司为其控股子公司江苏金陵海洋制药有限责任公司向银行借款 320万元提供担保。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内，本公司共召开七次监事会会议。 1、2003 年 3 月 10 日，公司召开第二届监事会第十一次会议。会议审议并通过了公司 将 1 亿元人民币（自有资金）委托西南证券有限责任公司投资管理的议案。 公告刊登于 2003 年 3 月 13 日的指定报纸、网站。 2、2003 年 3 月 21 日，公司召开第二届监事会第十二次会议。会议审议并通过了以下 决议： 1）公司 2002 年度监事会工作报告； 2）公司 2002 年度财务决算报告； 3）公司 2002 年度利润分配预案及预计 2003 年度利润分配政策； 4）公司 2002 年年度报告及报告摘要； 公告刊登于 2003 年 3 月 25 日的指定报纸、网站。 3、2003 年 4 月 17 日，公司召开第二届监事会第十三次会议。会议审议并通过了公司 2003 年第一季度报告。 4、2003 年 7 月 9 日，公司召开第二届监事会第十四次会议。会议审议并通过了关于公 司收购宿迁市人民医院产权项目的议案。 公告刊登于 2003 年 7 月 24 日的指定报纸、网站。 5、2003 年 8 月 15 日，公司召开第二届监事会第十五次会议。会议审议并通过了如下 18 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 决议： 1）公司 2003 年半年度报告及报告摘要； 2）关于分公司负责人由公司经理办公会任免的议案。 公告刊登于 2003 年 8 月 19 日的指定报纸、网站。 6、2003 年 10 月 24 日，公司召开第二届监事会第十六次会议。会议审议并通过了如下 决议： 1）公司 2003 年第三季报告； 2）关于公司与关联方资金往来及对外担保的自查报告。 公告刊登于 2003 年 10 月 25 日的指定报纸、网站。 7、2003 年 12 月 18 日，公司召开第二届监事会第十七次会议。会议审议并通过了以下 决议： 1）《金陵药业股份有限公司投资者关系管理制度》； 2）关于设立金陵药业股份有限公司投资者关系部的议案； 4）关于设立金陵药业股份有限公司脉络宁心脑血管健康咨询中心的议案。 公告刊登于 2003 年 12 月 20 日的指定报纸、网站 二、监事会对公司有关事项的独立意见 公司监事会较好地行使了监督权利，着重从以下几个方面进行监督。 1、公司依法运作情况 监事会遵循《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的权力，深入了解公司经营管 理情况，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议执行情 况和公司依法运作情况进行了监督。监事会认为，报告期内，董事会能认真执行股东大会 的各项决议，按照法定程序进行决策，建立了较为完善的内部控制制度，未发生公司董事、 经理及高级管理人员违反证券法规和损害公司利益的行为。 2、公司财务情况 监事会对公司财务进行了监督和检查。监事会认为，公司设有独立财务部门并进行独 立核算，没有发生公司资金被非法占用及资金流失的情况。江苏天衡会计师事务所有限公 司出具的审计报告真实反映了本年度公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况 报告期内，实际投入项目和承诺的投资项目一致，项目基本已接近尾声。未发现有挪 用募集资金的现象。 4、公司收购、出售资产情况 2003 年 7 月 10 日，公司、宿迁市卫生局和南京市鼓楼医院签订了《宿迁市人民医院产 权转让合同》。公司以 7,012.60 万元人民币受让宿迁市人民医院 70%的产权。（公告刊登于 2003 年 7 月 24 日的指定报纸、网站 ）。2003 年 10 月 24 日，公司 2003 年第一次临时股东 大会审议批准了关于公司收购宿迁市人民医院产权项目的议案（公告刊登于 2003 年 10 月 25 日的指定报纸、网站 ）。监事会认为，以上购买资产价格透明，没有发现内幕交易和损 害股东权益的行为。 19 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2003 年 7 月 10 日，公司、宿迁市卫生局和南京市鼓楼医院签订了《宿迁市人民医院产 权转让合同》。公司以 7,012.60 万元人民币收购宿迁市人民医院 70%的产权，本次收购资产 成交价格的确定，是以宿迁地区其他县级人民医院拍卖成交价格为参考，和转让、受让双 方协商的结果，因而与评估值有一些差异。收购宿迁市人民医院 70%的产权，符合公司的 产业定位，是实现公司发展目标的需要；收购宿迁市人民医院 70%的产权有助于优化公司 的产业结构；收购宿迁市人民医院 70%的产权是从相关产业入手，不断提高公司的资本运 作能力，同时进一步密切与鼓楼医院的战略合作关系，争取在更多项目上的合作，并为逐 步涉足其它高成长性产业的投资积累经验。 三、重大关联交易事项 公司的关联交易主要为购销商品的关联交易，其交易方、交易内容、交易金额、结算 方式详见财务会计报告。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保合同。 3、委托理财 （1）报告期内发生的 1）公司第二届董事会第十一次会议批准了公司与西南证券有限责任公司签订了《资产 委托管理协议》，协议金额 1 亿元（自有资金），期限 2003.03.10—2003.12.28，公司已收 回本金及投资收益（公告刊登于 2003 年 12 月 31 日的指定报纸、网站）。 2）公司与南京市国际信托投资公司签订了《信托资产管理合同》 ，协议金额 5000 万元 （自有资金），期限 2003.03.30—2003.11.30，公司已收回本金及投资收益（公告刊登于 2003 年 12 月 13 日的指定报纸、网站）。 （2）以前期间发生但持续到报告期的 1）公司第二届董事会第三次会议批准了公司与西南证券有限责任公司签订了《资产委 托管理协议》，协议金额 5000 万元（自有资金），期限 2002.03.08—2002.12.31，公司已收 回本金及投资收益（公告刊登于 2003 年 3 月 1 日的指定报纸、网站）。 2）公司第二届董事会第四次会议批准了公司与西南证券有限责任公司签订了《资产委 托管理协议》，协议金额 5000 万元（自有资金），期限 2002.03.31—2002.12.30，公司已收 回本金及投资收益（公告刊登于 2003 年 3 月 1 日的指定报纸、网站的指定报纸、网站）。 4、公司未来委托理财计划 公司第二届董事会第十八次会议批准了公司以 1 亿元人民币（自有资金）委托西南证 券有限责任公司进行投资管理，期限 2004.01.08—2004.12.28（公告刊登于 2004 年 1 月 8 日的指定报纸、网站）。 公司暂无委托理财计划，公司将对委托理财事项及时履行信息披露义务。 20 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 5、重大合同 报告期内，公司重大合同主要为上述资产管理协议。 五、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、根据公司 2002 年年度股东大会批准的公司 2002 年度利润分配预案，按每 10 股派 发现金 2.16 元（含税）的方案向全体股东分配红利，股权登记日为 2003 年 8 月 14 日，除 息日为 2003 年 8 月 15 日。 2、公司 22 个募集资金投资项目已基本完成。其中：完工项目 16 个， 6 个项目工程建 设已接近尾声。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况、报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情 况及已为公司提供审计服务连续年限 1、聘任、解聘会计师事务所情况 本年度公司继续聘任江苏天衡会计师事务所有限公司。 2、决策程序 2003 年 6 月 27 日，公司 2002 年年度股东大会决定续聘江苏天衡会计师事务所有限公 司为公司 2003 年度审计机构。会计师事务所的报酬由总经理办公会议决定。 报酬支付情况 2003 年支付的财务审计费用为：42 万元（未付）。 3、江苏天衡会计师事务所有限公司已为公司连续 6 年提供审计服务。 七、报告期内公司、公司董事会、董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 八、其他事项 公司（以 7012.60 万元收购原宿迁市人民医院 70%产权）、宿迁市交通投资有限公司和 南京市鼓楼医院共同成立南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司，并于 2004 年 2 月 26 日在江苏省宿迁市工商行政管理局领取了企业法人营业执照。公告刊登于 2003 年 7 月 24 日、2004 年 3 月 5 日的指定报纸、网站。 21 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 第十一节 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 天衡审字(2004) 188 号 金陵药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度的利润及利润分 配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和 现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 荆建明 中国·南京 2004 年 3 月 26 日 中国注册会计师： 梁 锋 22 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 金陵药业股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况 金陵药业股份有限公司(以下简称公司)是经中国人民解放军总后勤部[1998]后生字第 261 号文批准,由南京金陵制药(集团)有限公司、南京军区福州总医院企业管理局、南京军 区后勤部苏州企业管理局、南京军区后勤部南京企业管理局一分局、南京军区后勤部徐州 企业管理局分别将其所属的南京金陵制药厂、福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、南京金 威天然饮料公司、合肥利民制药厂以 1997 年 12 月 31 日为评估基准日经评估确认后的净资 产投入，采用发起设立方式成立的股份有限公司。 1998 年 9 月 8 日，公司在南京市工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号 24979447-5，注册资本人民币 20,000 万元。公司经营范围：中西药原料和制剂、生化制品、 医药包装制品、医疗器械、保健食品、天然饮料等生产、销售。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]42 号文核准,公司于 1999 年 8 月 27 日在 深圳证券交易所采用“上网定价”发行方式，发行 8,000 万股人民币普通股,每股发行价 8.40 元，发行后公司的股本增至 28,000 万元人民币，公司已于 1999 年 9 月办理了注册资本变 更登记手续，注册号 3201091000208。 南京军区根据国务院、中央军委的统一部署，将所属企业移交给地方，在组织企业移 交时，按谁接收股权、谁接收原企业剥离资产和离退休人员的原则，已将公司全部资产以 及改制时剥离的非经营性资产移交地方管理。现除南京金陵制药(集团)有限公司继续持有 公司股权外，福州总医院企业管理局所持公司股权已移交给福州市医药总公司，徐州企业 管理局所持公司股权已移交给合肥市医药工业公司，苏州企业管理局所持公司股权已移交 给浙江省中阳集团有限公司，南京企业管理局一分局所持公司股权已移交给南京医药集团 有限责任公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度：《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场 汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行 调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资 本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： (1)短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资， 包括股票、债券、基金等。 (2)公司的短期投资按实际支付的价款或放弃非现金资产的帐面价值扣除已宣告发放 但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的债券利息作投资成本入账。短期投资持有期 间所收到的股利、利息冲减投资成本。 (3)短期投资处置时，按实际收到的价款扣除短期投资的帐面价值以及已计未领取的现 23 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 金股利、利息后的余额，确认为投资收益或损失，计入当期损益。 (4)短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量， 当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 8、坏账损失的核算方法： (1)坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期 末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账 准备计提比例为： 账 龄 坏账准备比率 (%) 一年以内 2 一至二年 20 二至三年 30 三年以上 100 (2)坏账确认的标准为：(A) 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法 收回的应收款项；(B)债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收 款项。 9、存货核算方法： (1)公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 (2)存货按实际成本核算，原材料发出采用加权平均法计价；在产品根据车间月末盘点 结存的原材料，按当期投入生产的材料价格计算保留材料成本，其余工、费成本全部转入 当期完工产品成本；库存商品发出采用加权平均法计价；低值易耗品采用领用时一次摊销 法核算。 (3)存货采取永续盘存制度。 (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对 存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计成本不可收回的部 分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资： A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐； B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资 虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公 司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重 大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上(不 含 50%)，或虽投资不超过 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 C、采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有 者权益中所占有的份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额分 别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的 差额，计入“长期股权投资-股权投资差额”科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规 定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过十年的期限摊销； 初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“资本公积 —股权投资准备”科目。 (2)长期债权投资： A、债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的 长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额， 24 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债 券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投 资收益； B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息， 计入当期投资收益。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司对投资账面价值逐项检查，如果由 于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，且这 种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值 的差额，计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原 已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产核算方法： (1)固定资产：固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具 以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。对不属于生产、经营主要设备的物品， 单位价值在人民币 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2)固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；固定资产折 旧采用年限平均法，按固定资产预计使用年限和预计 3%净残值率确定其分类折旧率。各类 固定资产预计使用年限及其年折旧率列示如下： 固定资产类别 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 30 3.23% 专用设备 12 8.08% 通用设备 15 6.47% 运输设备 10 9.70% 其他设备 7 13.86% (3)固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对固定资产逐项进行检查，如 果由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个 固定资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额确定。 12、在建工程核算方法 (1)公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实 际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 (2)在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如 果存在(A)在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；(B)所建项目无论在性 能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；(C)其他 足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计 提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的账面价值高于其可收回金额的差额确 定。 13、无形资产核算方法 (1)无形资产按实际成本计价，其摊销自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计 入损益。 (2)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对无形资产逐项进行检查，如 果(A)该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响；(B)该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；(C)其他 足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。则对可收回金额低于无形资产 账面价值的部分计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可 25 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 收回金额的差额确定。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算，并按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法 (1)公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以 及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原 则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购 建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用 于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足 资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、 汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末 购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非 正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用， 直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必 要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时， 停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16、应付债券的核算方法 公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发 行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。 17、收入确认原则 (1)销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方， 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交 易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的 实现。 (2)提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济 利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 (3)让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额 能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法 公司合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》及其他 相关规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据，在将母公司对 子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销，并 对母公司与子公司、子公司相互之间的重大债权、债务和内部销售、交易、资金往来予以 抵销的基础上，合并资产、负债、所有者权益、损益类及现金流量各项目的数额编制的。 三、税项 1、增值税 A.药品系列执行 17%税率； B.色素、鲜皇浆产品及中药材执行 13%税率。 2、企业所得税 26 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 A.母公司： 公司企业所得税的缴纳，除公司本部及所属南京金陵制药厂和南京金威保健品分公司 汇总后在南京市税务机关缴纳外，福州梅峰制药厂、浙江天峰制药厂、合肥利民制药厂均 分别在当地税务机关缴纳；根据南京市国家税务局宁国税函发[1998]216 号文，公司本部及 所属南京金陵制药厂和南京金威保健品分公司从 1998 年 9 月起按 15%的税率缴纳企业所得 税；其他单位按 33%的税率缴纳企业所得税。 根据国家税务总局财税字[1999]290 号文《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行 办法》和国税发[2000]13 号文《技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》的 有关规定： “凡在我国境内投资于符合国家产业政策的技术改造项目的企业，其项目所需国 产设备投资的 40%可从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免， 如果当年新增的企业所得税税额不足抵免，未予抵免的投资额，可用以后年度企业比设备 购置前一年新增的企业所得税税额延续抵免，但减免的期限最长不超过五年” 。 经南京市地方税务局宁地税二技审[2004]005 号《技术改造国产设备投资准予抵免企业 所得税通知书》核准，公司脉络清片剂、蜂产品车间环保搬迁改造、脉络宁制剂扩产搬迁、 口服液车间 GMP 技改、环保搬迁技术改造等技术改造项目符合国家产业政策，项目投资总 额为 11,548 万元，其中可抵免所得税的国产设备投资额为 3,966.10 万元，自 1999 年度开 始准予享受抵免企业所得税的政策。 B.子公司： 根据北京市人民政府京政发[1988]49 号文及北京市昌平区地方税务局昌地税所免字 [2001]267 号《减免税批复》，金瑞四方医药科技投资有限责任公司按 15%的税率缴纳企业 所得税，并自 2002 年 1 月至 2004 年 12 月享受免征企业所得税的税收优惠；南京华东医药 有限责任公司、金陵药业南京彩塑包装有限公司、云南金陵植物药业股份有限公司、浙江 金陵药材开发有限公司、浙江金陵浙磐药材开发有限公司、河南金陵金银花药业有限公司 以及河南金陵怀药药业有限公司均按 33%的税率缴纳企业所得税；福州宝宁制药有限公司系 中外合资企业，除按 24%的税率缴纳企业所得税外，另缴纳 3%的地方所得税。 3、地方税及附加 A.城市维护建设税:按实际缴纳流转税额的 7%计缴。 B.教育费附加: 按实际缴纳流转税额的 4%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业一般情况 (1)公司控股子公司一般情况 注册 是否 公司名称 地 注册资本 主营业务 投资额 权益比例 合并 南京华东医药有限责任公司 南京 3,000.00 万元 中西医药品、中药材销售 4,005.78 万元 51.00% 是 金陵药业南京彩塑包装有限公 南京 2613.63 万元 印刷及包装制品的生产、 2,431.00 万元 94.90% 是 司 销售 金瑞四方医药科技投资有限责 北京 11,000.00 万元 自主选择经营项目 6,000.00 万元 54.55% 是 任公司 云南金陵植物药业股份有限公 云南 3,500.00 万元 中药材种植、收购、销售 2,965.00 万元 84.71% 是 司 浙江金陵药材开发有限公司 浙江 3,111.00 万元 中药材种植、自销 2,800.00 万元 90.00% 是 福州宝宁制药有限公司[注 1] 福州 240.00 万元 生产氨基酸输液系列产品 144.00 万元 60.00% 否 27 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 河南金陵怀药有限公司[注 2] 温县 500.00 万元 中药材种植、收购、销售 400.00 万元 80.00% 是 河南金陵金银花药业有限公司 封丘 500.00 万元 中药材种植、收购、销售 400.00 万元 80.00% 是 [注 3] 浙江金陵浙磐药材开发有限公 磐安 500.00 万元 中药材种植、收购、销售 300.00 万元 60.00% 是 司[注 4] [注 1]福州宝宁制药有限公司未纳入合并范围的原因为: 宝宁公司为中外合资经营企 业，合营期限到 2002 年 10 月，根据福州宝宁制药有限公司董事会 2001 年第一次会议决议， 合营期限届满将被注销，现福州宝宁制药有限公司正处于清算阶段，根据财政部财会字 [1995]11 号《合并会计报表暂行规定》，公司自 2001 年度起不再将福州宝宁制药有限公司 纳入合并范围。 [注 2]河南金陵怀药有限公司是由公司与温县农科种业有限公司共同出资设立的有限 责任公司，于 2003 年 3 月在温县工商行政管理局登记注册，取得注册号 4108251000176 的 企业法人营业执照。 [注 3]河南金陵金银花药业有限公司是由公司与中国科学院南京土壤研究所、封丘县豫 封金银花有限公司共同出资设立的有限责任公司，于 2003 年 3 月在封丘县工商行政管理局 登记注册，取得注册号 4107271000513 的企业法人营业执照。 [注 4]浙江金陵浙磐药材开发有限公司是由公司与浙江金陵药材开发有限公司和磐安 县中药材研究所共同出资设立的有限责任公司，于 2003 年 3 月在磐安县工商行政管理局登 记注册，取得注册号 3307271000707 的企业法人营业执照。 (2)公司控股子公司南京华东医药有限责任公司的控股子公司及合营企业一般情况 注册 是否 公司名称 地 注册资本 主营业务 投资额 权益比例 合并 南京金陵大药房有限责任公司 南京 200.00 万元 中西医药品销售 140.00 万元 70.00% 是 [注 1] 江苏金陵海洋制药有限责任公司 南通 350.00 万元 甲壳胺、吸收性愈合海绵制造 175.00 万元 50.00% 否 [注 2] 合肥金保康药业有限公司[注 3] 合肥 200.00 万元 西药制剂、中成药销售 100.00 万元 50.00% 是 [注 1] 华东公司原持有南京华东医药中心药房 100%股权，2003 年 3 月 31 日 南京华东 医药中心药房改制为有限责任公司，注册资本 200 万元，其中南京华东医药有限责任公司 出资 140 万元，出资比例 70%，公司出资 60 万元，出资比例 30%。 [注 2]江苏金陵海洋制药有限责任公司未纳入合并范围的原因为: 2002 年 11 月 25 日， 江苏金陵海洋制药有限责任公司股东会作出公司歇业、资产待机转让的决议，现江苏金陵 海洋制药有限责任公司已停止经营，根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规 定》，公司自 2002 年度起江苏金陵海洋制药有限责任公司不再将其纳入合并范围。 [注 3]公司将其纳入合并范围的原因为: 南京华东医药有限责任公司对其具有实质控 制权。 (3)公司控股子公司金瑞四方医药科技投资有限责任公司的控股子公司一般情况 是否 公司名称 注册地 注册资本 主营业务 投资额 权益比例 合并 陕西省西乡宏威植物技术发展有限公司 西乡 220.00 万元 植物化工加工、销售 130.00 万元 59.00% 是 (4)公司合营企业一般情况 是否 公司名称 注册地 注册资本 主营业务 投资额 权益比例 合并 南京益同药业有限公司[注] 江苏南京 60.00 万元 药品销售 20.00 万元 33.33% 否 28 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 [注]公司 2002 年收购了南京第三制药厂全部产权，因南京第三制药厂拟注销法人资格 （税务注销已完成、工商注销手续还在办理之中），其持有南京益同药业有限公司 33.33% 的股权将转由公司持有，相关工商变更登记手续尚未办好。 2、公司报告期内合并会计报表范围的变更 (1)新增纳入合并报表范围的子公司情况 子公司名称 变更原因 河南金陵怀药有限公司 新设子公司 河南金陵金银花药业有限公司 新设子公司 浙江金陵浙磐药材开发有限公司 新设子公司 南京金陵大药房有限责任公司 新设子公司 公司经营范围：中药材种植、收购、加工、销售 (2)减少纳入合并报表范围的子公司情况 子公司名称 变更原因 南京华东医药中心药房 公司改制 3、公司收购股权，股权购买日的确定方法 当收购协议已获股东大会通过，已与被收购企业办理必要的交接手续，已支付收购价 款的大部分，公司实际上已经控制被收购企业的经营政策，并从其活动中获得利益或承担 风险时，作为认定股权购买日的条件。 五、合并会计报表主要项目注释 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金：截止 2003 年 12 月 31 日货币资金余额 542,651,637.49 元，其有关情况 列示如下： (1)明细项目 项 目 期末数 年初数 现金 961,027.48 294,545.63 银行存款 512,554,231.70 498,230,647.99 其他货币资金 29,136,378.31 7,921,181.19 合 计 542,651,637.49 506,446,374.81 (2)其他货币资金明细情况 项 目 期末数 年初数 存出投资款 29,107,017.37 7,708,941.00 外埠银行存款 29,360.94 212,240.09 合 计 29,136,378.31 7,921,181.09 (3)货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险 的款项。 2、短期投资：截止 2003 年 12 月 31 日短期投资账面余额 143,280,987.87 元，短期投 资跌价准备 4,645,956.01 元，短期投资账面价值 138,635,031.86 元，其主要情况列示如 下： (1)短期投资分类明细情况 期末数 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 67,280,263.84 4,617,231.98 77,481,691.90 10,886,666.44 29 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 基金投资 1,000,724.03 28,724.03 29,711,803.81 5,161,436.88 委托投资 75,000,000.00 - 90,000,000.00 - 合 计 143,280,987.87 4,645,956.01 197,193,495.71 16,048,103.32 (2)股票投资明细情况 股票名称 结存数量 投资成本 期末市价 期末市值 跌价准备 广电信息 2,008,600 24,404,867.27 10.36 20,728,909.60 3,675,957.67 中国联通 2,490,654 8,033,671.73 3.93 9,788,270.22 - 东软股份 514,244 5,827,636.31 10.27 5,281,285.88 546,350.43 浦发银行 905,298 8,988,587.36 10.53 9,532,787.94 - 深发展 950,000 8,332,710.27 8.51 8,084,500.00 248,210.27 生益科技 700,595 5,288,921.35 8.05 5,639,789.75 - 长江电力 299,998 1,289,991.40 4.30 1,289,991.40 - （战略配售） 华夏银行 26,000 145,600.00 7.64 198,640.00 - 黑牡丹 64,600 1,205,559.31 19.61 1,266,806.00 - 宏源证券 370,000 2,577,613.61 6.57 2,430,900.00 146,713.61 海南航空 246,860 1,185,105.23 5.08 1,254,048.80 - 合 计 67,280,263.84 65,495,929.59 4,617,231.98 (3)基金投资明细情况 股票名称 结存数量 投资成本 期末市价 期末市值 跌价准备 基金兴安 800,000 700,724.03 0.84 672,000.00 28,724.03 易方达策略成长 300,000 300,000.00 1.038 311,400.00 - 基金 合 计 1,000,724.03 983,400.00 28,724.03 [注 1]报告期末已上市交易的股票的期末市价为该股票 2003 年 12 月 31 日的收盘价， 报告期末未上市交易的股票的期末市价按该股票的发行价计算，报告期末开放式基金的期 末市价为该基金 2003 年 12 月 31 日的净值，期末市价的资料来源于上海证券交易所、深圳 证券交易所和易方达基金管理有限公司的公开披露信息。 [注 2]报告期末股票及基金投资的市值低于账面投资成本计 4,645,956.01 元，故计提 4,645,956.01 元短期投资跌价准备。 (4)委托投资明细情况 单位：人民币万元 受托单位名称 委托投资金 投资期限 已收回投资 期末余额 额 金额 南京国际信托投资公司 5,000.00 2003.03.07-2003.11.30 5,000.00 - 西南证券有限责任公司 10,000.00 2003.03.15-2003.12.28 10,000.00 - 福建省闽发证券有限公司 1,000.00 2002.06.10-2003.06.09 1,000.00 - 福建省闽发证券有限公司 1,000.00 2002.08.08-2003.08.07 1,000.00 - 福建省闽发证券有限公司 1,000.00 2002.08.23-2003.08.22 1,000.00 - 福建省闽发证券有限公司 1,000.00 2002.10.08-2003.10.07 1,000.00 - 华鑫证券有限责任公司 2,000.00 2002.08.22-2003.08.21 2,000.00 大鹏证券有限责任公司 2,000.00 2002.04.10-2003.04.09 2,000.00 - 大鹏证券有限责任公司 1,000.00 2002.08.27-2003.08.26 1,000.00 - 福建省闽发证券有限公司 1,000.00 2003.06.10-2004.06.09 - 1,000.00 30 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 福建省闽发证券有限公司 1,000.00 2003.07.16-2004.07.15 - 1,000.00 恒泰证券有限责任公司 1,500.00 2003.08.06-2004.08.05 - 1,500.00 恒泰证券有限责任公司 3,000.00 2003.08.25-2004.08.24 - 3,000.00 恒泰证券有限责任公司 1,000.00 2003.08.09-2004.08.08 - 1,000.00 合 计 31,500.00 24,000.00 7,500.00 [注]截止报告期末，母公司的委托投资已全部到期收回，报告期末委托投资余额 7,500.00 万元均为公司控股子公司金瑞四方医药科技投资有限责任公司的委托投资。 (5)公司投资变现不存在重大限制。 3、应收票据：截止 2003 年 12 月 31 日应收票据余额 25,398,756.67 元，其主要情况 列示如下： (1)明细项目 项 目 期末数 年初数 银行承兑汇票 24,798,756.67 2,233,778.61 商业承兑汇票 600,000.00 - 合 计 25,398,756.67 2,233,778.61 (2)本账户余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位票据。 (3)应收票据期末数较年初数上升 1037%的主要原因是本期为了降低坏帐风险，公司增 加采用银行承兑汇票的方式结算货款。 4、应收账款：截止 2003 年 12 月 31 日应收账款账面余额 175,846,689.72 元，坏账准 备 21,742,335.11 元，应收账款账面价值 154,104,354.61 元，其有关情况列示如下： (1)账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 140,965,978.23 80.16 2,819,319.58 112,102,414.85 75.21 2,242,048.31 1 - 2 年 13,649,477.98 7.76 2,729,895.60 14,863,401.62 9.97 3,314,927.84 2 - 3年 7,625,114.51 4.34 2,587,000.93 9,408,146.02 6.31 2,822,443.81 3 年以上 13,606,119.00 7.74 13,606,119.00 12,674,810.94 8.51 12,674,810.94 合 计 175,846,689.72 100.00 21,742,335.11 149,048,773.43 100.00 21,054,230.90 [注]应收账款期末余额中公司控股子公司南京华东医药有限责任公司应收其未纳入合 并会计报表范围的控股子公司江苏金陵海洋制药有限责任公司 427,809.39 元，其账龄为二 至三年。2002 年 11 月 25 日，江苏金陵海洋制药有限责任公司股东会作出公司歇业、资产 待机转让的决议，现江苏金陵海洋制药有限责任公司已停止经营，可能已无力偿还债务， 公司控股子公司南京华东医药有限责任公司对该项应收账款已全额计提坏账准备。 (2)本账户余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (3)本账户余额中欠款前五名的单位金额合计 60,329,868.73 元，占应收账款总额的 34.31 %。 (4)本期实际冲销的应收账款金额 6,972,774.86 元，均为账龄较长且债务人财务状况 恶化、无力清偿的款项，冲销的应收账款中无关联单位的往来款项。 5、其他应收款：截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 33,141,525.81 元，坏账准备 16,726,425.74 元，其他应收款账面价值 16,415,100.07 元，其有关情况列 示如下： (1)账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 31 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 1 年以内 13,571,199.97 40.95 1,055,424.01 26,877,715.39 57.80 3,330,554.31 1 - 2年 5,575,974.19 16.82 3,395,194.83 11,303,880.29 24.31 4,780,776.06 2 - 3年 6,305,063.93 19.02 4,586,519.18 5,636,727.30 12.12 1,691,018.19 3 年以上 7,689,287.72 23.21 7,689,287.72 2,682,543.39 5.77 2,682,543.39 合 计 33,141,525.81 100.00 16,726,425.74 46,500,866.37 100.00 12,484,891.95 [注]其他应收款期末余额中公司控股子公司南京华东医药有限责任公司应收其未纳入 合并会计报表范围的控股子公司江苏金陵海洋制药有限责任公司 7,500,000.00 元，其账龄 为一年以内 800,000.00 元、一至二年 2,850,000.00 元、二至三年 3,850,000.00 元。2002 年 11 月 25 日，江苏金陵海洋制药有限责任公司股东会作出公司歇业、资产待机转让的决 议，现江苏金陵海洋制药有限责任公司已停止经营，可能已无力偿还债务，公司控股子公 司南京华东医药有限责任公司对该项其他应收款已全额计提坏账准备。 (2)本账户余额中应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 期末数 年初数 备 注 福州市医药总公司 1,277,826.05 5,646,888.40 持公司股份 8.75% (3)其他应收款余额中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 欠款时间 款项性质 江苏金陵海洋制药有限责任公司 7,500,000.00 1-3 年 暂借款 福州马尾开发区 3,500,000.00 1 年以内 暂付款 福建东南医药有限公司 2,000,000.00 3 年以上 暂借款 福州市医药总公司 1,277,826.05 1-2 年 往来款 (4)本账户余额中欠款前五名的单位金额合计 15,846,876.05 元，占其他应收款总额的 47.82%。 6、预付账款：截止 2003 年 12 月 31 日预付账款余额 16,111,894.45 元，其有关情况 列示如下： (1)账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 7,942,640.30 49.30 7,141,274.74 49.43 1 - 2年 862,254.15 5.35 1,507,000.00 10.43 2 - 3年 [注] 1,507,000.00 9.35 5,800,000.00 40.14 3 年以上 [注] 5,800,000.00 36.00 - - 合 计 16,111,894.45 100.00 14,448,274.74 100.00 [注 ]系公司预付给广州鑫辰医药科技开 发有限公司购买专有技术的款项, 截 止 报告期末该项技术的研究工作尚未完成。 (2)本账户余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 7、存货：截止 2003 年 12 月 31 日存货账面余额 116,136,933.01 元，存货跌价准备 3,935,373.58 元，存货账面价值 112,201,559.43 元，其明细项目列示如下： 期末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 10,855,290.49 399,723.84 3,284,880.32 697,509.17 低值易耗品 588,745.92 - 412,081.71 - 32 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 包装物 5,737,070.72 217,571.97 3,016,955.56 - 库存商品 89,078,474.44 3,318,077.77 86,667,725.02 3,807,948.74 在产品及自制半成品 9,877,351.44 - 23,125,148.13 - 合 计 116,136,933.01 3,935,373.58 116,506,790.74 4,505,457.91 存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的 成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。 可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本 和销售所必需的预计税费后的净值。 8、待摊费用：截止 2003 年 12 月 31 日待摊费用余额 698,417.95 元，其明细项目列示 如下： 项 目 期末数 年初数 结存原因 房租费 655,242.83 566,678.68 预付 2004 年度房租费 其他 43,175.12 - 合 计 698,417.95 566,678.68 9、长期股权投资：截止 2003 年 12 月 31 日长期股权投资账面余额 78,160,241.03 元， 长期股权投资减值准备 375,001.18 元，长期股权投资账面价值 77,785,239.85 元，其有关 情况列示如下： (1)明细项目 年初数 期末数 项 目 金 额 减值准 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 备 对子公司投 375,001.18 - - - 375,001.18 375,001.18 资 对 合 营 公 司 1,739,338.98 - -10,241.74 1,493,122.00 235,975.24 - 投资 其 他 股 权 投 3,765,000.00 - 70,126,000.00 - 73,891,000.00 - 资 股 权 投 资 差 3,714,198.05 - - 55,933.44 3,658,264.61 - 额 合 计 9,593,538.21 - 70,115,758.26 1,549,055.44 78,160,241.03 375,001.18 (2)对未纳入合并报表范围子公司的投资情况 占被投资 投资 单位注册 本期权益 累计权益 本期分得的 被投资单位名称 期限 资本比例 初始投资额 增减额 增减额 现金红利 本期转出数 期末数 减值准备 福州宝宁制药有限公司 60% 1,440,000.00 - -1,064,998.82 - - 375,001.18 375,001.18 江苏金陵海洋制药有限责 50% 1,750,000.00 - -1,750,000.00 - - - - 任公司 合 计 3,190,000.00 - -2,814,998.82 - - 375,001.18 375,001.18 (3)对合营公司投资情况 占被投资 投资 单位注册 本期权益 累计权益 本期分得的 被投资单位名称 期限 资本比例 初始投资额 增减额 增减额 现金红利 本期转出数 期末数 减值准备 济南金保康药业有限公司 800,000.00 - 693,122.00 - 1,493,122.00 - - 33 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 南京益同药业有限公司 200,000.00 -10,241.74 35,975.24 - - 235,975.24 - 合 计 1,000,000.00 -10,241.74 729,097.24 - 1,493,122.00 235,975.24 - 2003 年 9 月 19 日，济南金保康药业有限公司股东会作出解散公司并进行清算的决议， 根据经济南金保康药业有限公司 2003 年 9 月 27 日股东会决议确认的清算报告，公司收 回出资 644,011.34 元，公司对济 南 金 保 康 药 业 有 限 公 司 长期股权投资的账面价值为 1,493,122.00 元, 公司产生清算损失 849,110.66 元。 (4)其他股权投资情况 占被投资单 位注册资本 被投资单位名称 投资金额 投资期限 比例 减值准备 南京凯腾科技有限公司 3,000,000.00 2002.12-2032.1 15.00% - 2 南京市商业银行股份有限公司[注 1] 520,000.00 长期 0.05% - 上海东氏会展服务有限公司 [注 2] 245,000.00 2002.02-2022.0 12.25% - 2 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有 70,126,000.00 2004.02-2054.0 63.00% - 限公司[注 3] 2 合 计 73,891,000.00 - [注 1]系公司控股子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司对南京市商业银行股份有限 公司的长期股权投资。 [注 2]系公司控股子公司金瑞四方医药科技投资有限责任公司对上海东氏会展服务有 限公司的长期股权投资。 [注 3] 详见本会计报表附注注释十一其他重要事项之 2 (5)股权投资差额情况 形成 被投资单位名称 初始金额 原因 摊销期限 本期摊销 累计摊销 期末数 南京华东医药有限责任公司 4,188,965.11 [注 2001.07-2046.12 92,065.17 230,162.92 3,958,802.19 1] 金陵药业南京彩塑包装有限 -268,065.31 [注 2001.04-2009.03 -33,508.16 -92,147.44 -175,917.87 公司 2] 金瑞四方医药科技投资有限 -128,336.44 [注 2002.08-2051.06 -2,623.57 -3,716.73 -124,619.71 责任公司 3] 合 计 3,792,563.36 55,933.44 134,298.75 3,658,264.61 [注 1]公司收购南京华东医药有限责任公司 51%股权的初始投资成本为 40,057,800.00 元，扣除南京华东医药有限责任公司分配给公司股权购买日前的股利 14,257,181.35 元后 的投资成本为 25,800,618.65 元，另外,根据公司与南京金陵制药(集团)有限公司签订的股 权转让协议,评估基准日 2000 年 6 月 30 日至收购完成日 2001 年 6 月 30 日南京华东医药有 限责任公司计提盈余公积的 51%部份计 1,541,457.20 元应由公司支付给南京金陵制药(集 团)有限公司，调整后的初始投资成本为 27,342,075.85 元。截止股权购买日南京华东医药 有限责任公司净资产的 51%为 23,153,110.74 元，投资成本与股权购买日公司按 51%股权享 有南京华东医药有限责任公司的净资产份额的借方差额 4,188,965.11 元列入股权投资差 额，并按南京华东医药有限责任公司剩余经营期限平均摊销。 [ 注 2]公司收购金陵药业南京彩塑包装有限公司 73.68%股权的初始投资成本为 2,305,700.00 元，截止股权购买日金陵药业南京彩塑包装有限公司净资产的 73.68%为 34 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 2,573,765.31 元，投资成本与股权购买日公司按 73.68%股权享有的金陵药业南京彩塑包装 有限公司净资产份额的贷方差额 268,065.31 元列入股权投资差额，并按金陵药业南京彩塑 包装有限公司剩余经营期限平均摊销。 [注 3]公司对金瑞四方医药科技投资有限责任公司增资的投资成本为 60,000,000.00 元，增资后持有其 54.55%的股权，截止股权购买日金瑞四方医药科技投资有限责任公司净 资产的 54.55%为 60,128,336.44 元，投资成本与股权购买日公司按 54.55%股权享有的金瑞 四方医药科技投资有限责任公司净资产份额的贷方差额 128,336.44 元列入股权投资差额， 并按金瑞四方医药科技投资有限责任公司剩余经营期限平均摊销。 （6）长期股权投资期末数较年初数上升 714.72%，主要系本期增加对南京鼓楼医院集 团宿迁市人民医院有限公司投资 70,126,000.00 元。 (7)被投资单位与公司会计政策不存在重大差异。 (8)公司投资变现不存在重大限制。 (9)福州宝宁制药有限公司现正处于清算阶段，对其投资估计无法收回，期末对其余 额全额计提减值准备。 10、固定资产及累计折旧: 截止 2003 年 12 月 31 日固定资产原值 587,320,912.36 元, 累计折旧余额 93,947,201.54 元,固定资产净值 493,373,710.82 元，固定资产减值准备为 零，固定资产净额 493,373,710.82 元，其有关情况列示如下: (1)本期固定资产原值和累计折旧增减变动情况 类 别 年初数 本期增加[注] 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 261,236,874.23 6,247,736.88 1,373,914.14 266,110,696.97 专用设备 297,313,357.63 -48,843,290.66 9,015,715.19 239,454,351.78 通用设备 10,976,679.15 35,076,220.25 4,380.00 46,048,519.40 运输设备 19,773,641.57 5,865,640.08 2,050,600.00 23,588,681.65 其他设备 10,011,706.03 2,416,746.72 309,790.19 12,118,662.56 合 计 599,312,258.61 763,053.27 12,754,399.52 587,320,912.36 累计折旧 房屋及建筑物 17,273,669.88 7,878,212.83 465,499.37 24,686,383.34 专用设备 28,101,646.62 24,176,734.87 6,429,012.44 45,849,369.05 通用设备 4,235,899.32 2,183,121.43 135.19 6,418,885.56 运输设备 9,455,266.14 3,178,356.47 1,638,691.73 10,994,930.88 其他设备 7,043,199.42 -803,880.29 241,686.42 5,997,632.71 合 计 66,109,681.38 36,612,545.31 8,775,025.15 93,947,201.54 净 值 533,202,577.23 493,373,710.82 [注]上年度公司按《企业会计制度》规定，在工程决算未完成的情况下，将达 到预定可使用状态下的工程 440,007,057.33 元预转入固定资产，该部分固定资产在 本期按照决算数调整，即冲回帐面原预估的固定资产，并按决算值重新入帐，同时 调整相应的折旧。 (2)公司本期从在建工程转入固定资产 1,195,700.89 元。 (3)除公司控股子公司南京华东医药有限责任公司以原值 3089 万元的房屋建筑物作为 向银行借款的抵押物外，期末固定资产无置换、抵押、担保情况。 (4) 本 期 报 废 、 出 售 固 定 资 产 的 原 值 12,754,399.52 元 ， 相 应 转 出 累 计 折 旧 8,775,025.15 元，处置损失 3,586,509.37 元，出售价款为 392,865.00 元。 35 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 (5)期末无帐面价值高于可收回金额的固定资产，故未计提固定资产减值准备。 11、在建工程：截止 2003 年 12 月 31 日在建工程余额 8,539,090.88 元，其主要情况 列示如下： (1)明细项目 预算数 本期转入 其他转 资金 工程投入 工程名称 (万元) 年初数 本期增加 固定资产 出 期末数 来源 占预比例 南京金威蜂产品车间 700.00 - 4,201,750.33 829,967.69 - 3,371,782.64 募股 48.17% 环保搬迁改造项目 金陵制药厂药品仓库 - 2,552,840.95 - - 2,552,840.95 自筹 速力菲 GMP 改造 - 432,399.60 - - 432,399.60 自筹 中试车间 - 132,300.00 - - 132,300.00 自筹 其他 1,090,442.58 1,325,058.31 365,733.20 - 2,049,767.69 自筹 合 计 1,090,442.58 8,644,349.19 1,195,700.89 - 8,539,090.88 (2)在建工程余额中无资本化利息。 (3)期末无帐面价值高于可收回金额的在建工程，故未计提在建工程减值准备。 (4)在建工程期末数较年初数上升 683%的主要原因是本期增加金威蜂产品车间环保搬 迁改造项目和金陵制药厂药品仓库等项目的投入。 12、无形资产：截止 2003 年 12 月 31 日无形资产余额 49,265,511.01 元，其明细项目 列示如下： 取得 本期转 剩余摊 项 目 方式 原始金额 年初数 本期增加 出 本期摊销 累计摊销 期末余额 销年限 新港土地使 购买 21,429,895.56 9,064,065.98 11,129,820.56 - 1,764,176.36 3,000,185.38 18,429,710.1 43.00 年 用权 8 专有技术 购买 8,160,000.00 4,335,333.33 1,990,000.00 - 1,462,750.00 3,297,416.67 4,862,583.33 6.03 年 专有技术 投入 1,000,000.00 925,000.00 - - 100,000.00 175,000.00 825,000.00 8.25 年 专有技术 投入 80,000.00 68,000.00 - - 8,000.00 20,000.00 60,000.00 7.50 年 药品特许经 购买 1,055,000.00 275,217.48 - - 275,217.48 1,055,000.00 - - 营权 办公软件 购买 800,000.00 200,000.02 - - 200,000.02 800,000.00 - - 办公软件 购买 184,000.00 84,333.33 92,000.00 - 44,466.67 52,133.34 131,866.66 3.58 年 办公软件 购买 78,323.00 - 78,323.00 - 3,916.15 3,916.15 74,406.85 4.75 年 福州土地使 购买 13,258,551.00 - 13,258,551.00 - 751,317.94 751,317.94 12,507,233.0 47.17 年 用权 6 合肥土地使 购买 5,035,680.00 - 5,035,680.00 - 352,497.60 352,497.60 4,683,182.40 46.5 年 用权 湖州土地使 购买 7,223,040.00 7,223,040.00 - 264,844.80 264,844.80 6,958,195.20 48.17 年 用权 非专利技术 投入 800,000.00 - 800,000.00 - 66,666.67 66,666.67 733,333.33 9.17 年 合 计 59,104,489.56 14,951,950.14 39,607,414.56 - 5,293,853.69 9,838,978.55 49,265,511.0 1 （1）无形资产期末数较年初数 上升 229.49% 的 主 要 原 因 是 本 期 新 增 土 地 使 用 权 3,960.74 万元。 36 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 （2）期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。 37 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 13、短期借款：截止 2003 年 12 月 31 日短期借款余额 20,000,000.00 元，其明细项目 列示如下： 项 目 期末数 年初数 信用借款 6,000,000.00 - 抵押借款 14,000,000.00 940,000.00 质押借款 - 1,000,000.00 合 计 20,000,000.00 1,940,000.00 短期借款期末数较年初数上升 930%的主要原因是本期子公司南京华东医药有限责任公 司增加流动资金贷款所致。 14、应付票据：截止 2003 年 12 月 31 日应付票据余额 21,814,230.20 元，其有关情况 列示如下： (1)明细项目 项 目 期末数 年初数 银行承兑汇票 [注 1] 1,814,230.20 2,909,049.24 商业承兑汇票 [注 2] 20,000,000.00 51,000,000.00 合 计 21,814,230.20 53,909,049.24 [注 1]其中 1,140,000.00 元为公司本期开具给子公司金陵药业南京彩塑包装有限公司， 金陵药业南京彩塑包装有限公司本期已将其贴现。 [注 2]期末的数 20,000,000.00 元为南京华东医药有限责任公司开具给公司，公司本期 已将其贴现。 (2)上述票据均于 2004 年到期。 (3)本账户余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位票据。 15、应付账款：截止 2003 年 12 月 31 日应付账款余额 99,581,693.27 元，其有关情况 列示如下： (1)本帐户余额中无应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)期末无三年以上账龄的大额应付帐款。 （3）应付帐款期末数较年初数上升 42.53%的主要原因是本期生产、销售规模扩大，购 货增加，相应应付购货款增加；另外公司为了减少资金成本，利用公司良好的商业信用， 尽量延长购货付款期。 16、预收账款：截止 2003 年 12 月 31 日预收账款余额 3,394,853.04 元，其有关情况 列示如下： (1)本帐户余额中无预收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (2)期末无一年以上账龄的大额预收帐款。 17、应付股利：截止 2003 年 12 月 31 日应付股利余额 483,207.36 元，其明细项目列 示如下： 股东名称 金 额 欠付原因 北京金保康药业有限公司 397,028.92 [注 1] 上海复星实业股份有限公司 43,089.22 [注 2] 申银万国证券股份有限公司 43,089.22 [注 2] 合 计 483,207.36 [注 1]系合肥金保康药业有限公司应支付的滚存股利。 [注 2]系金瑞四方医药科技投资有限责任公司应支付的滚存股利。 38 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 18、应交税金：截止 2003 年 12 月 31 日应交税金余额 19,281,362.57 元，其明细项目 列示如下： 税 种 期末数 年初数 增值税 384,953.64 6,874,248.70 营业税 7,500.00 550.00 个人所得税 57,451.20 57,562.46 企业所得税 18,073,542.04 25,916,395.74 城市维护建设税 769,399.69 958,198.99 农业特产税 -11,484.00 - 合 计 19,281,362.57 33,806,955.89 报告期执行的法定税率参见会计报表附注三。 19、其他应交款：截止 2003 年 12 月 31 日其他应交款余额 13,389,361.86 元，其明细 项目列示如下： 项 目 期末数 年初数 应付职工住房补贴款 12,004,200.00 12,004,200.00 教育费附加 633,553.33 587,682.65 市场物价调节基金 182,243.08 294,743.08 副食品生产发展基金 182,243.08 294,743.08 粮食风险基金 182,243.08 294,743.08 防洪保安资金 200,646.20 294,743.08 其他 4,233.09 16,111.32 合 计 13,389,361.86 13,786,966.29 报告期公司其他应交款计缴标准参见会计报表附注三。 20、其他应付款：截止 2003 年 12 月 31 日其他应付款余额 60,917,440.29 元，其有关 情况列示如下： (1)本账户余额中应付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 期末数 年初数 浙江中阳集团有限公司 78,184.60 78,184.60 南京金陵制药（集团）有限公司 308,265.59 - (2)其他应付款余额中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 款项性质 南通金洲安装公司 6,332,138.53 工程款 离退休购房补贴 2,406,563.90 应付购房补贴 福建省建筑总公司 1,550,651.54 工程款 亳州市华信药业有限公司 1,000,000.00 合同保证金 21、预提费用：截止 2003 年 12 月 31 日预提费用余额 256,845.32 元，其明细项目列 示如下： 项 目 期末数 年初数 结存原因 促销费 - 1,495,065.00 广告费 197,180.00 483,416.18 已发生尚未报账 租赁费 - 264,083.33 差旅费 - 479,604.81 动力费等 59,665.32 - 未结算电费及蒸汽费 合 计 256,845.32 2,722,169.32 39 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 22、专项应付款：截止 2003 年 12 月 31 日专项应付款余额 800,000.00 元，均为收到 的“十五”国家重大科技专项课题经费拨款。 23、股本：截止 2003 年 12 月 31 日股本余额 280,000,000.00 元,本年度股份类别及其 增减变动情况列示如下： (数量单位:万股) 本期增减变动 公积金转 期 末 股份类别 年初数 送 股 股 其他 小计 数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 20,000 - - - - 20,000 其中: 国家拥有股份 20,000 - - - - 20,000 境内法人持有股份 - - - - - 2.募集法人股 - - - - - 3.内部职工股 - - - - - 尚未流通股份合计 20,000 - - - - 20,000 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 通股 8,000 - - - - 8,000 2.境内上市的外资股 - - - - - - 已流通股份合计 8,000 - - - - 8,000 三、股份总数 28,000 - - - - 28,000 24、资本公积：截止 2003 年 12 月 31 日资本公积余额 635,925,548.04 元, 均为股本 溢价，报告期内资本公积无变动。 25、盈余公积：截止 2003 年 12 月 31 日盈余公积公积余额 132,136,569.23 元，本期 增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 58,162,847.44 14,846,532.78 73,009,380.22 法定公益金 45,065,340.11 14,061,848.90 59,127,189.01 合 计 103,228,187.55 28,908,381.68 - 132,136,569.23 [注]其中:根据公司第二届董事会第 19 次会议《关于公司 2003 年度利润分配的预案》， 按 2003 年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 13,277,165.02 元,10%提取法定公益金 13,277,165.02 元；合并报表补提子公司提取的法定盈余公积和法定公益金中母公司所占的 份额提取法定盈余公积 1,569,367.76 元，提取法定公益金 784,683.88 元。 26、未分配利润：截止 2003 年 12 月 31 日未分配利润余额 226,603,597.74 元，其形 成过程列示如下: 项 目 金 额 一、本年净利润 132,043,853.61 加：年初未分配利润 183,948,125.81 [注1] 其他转入 - 二、可供分配的利润 315,991,979.42 减：提取法定盈余公积 14,846,532.78 提取法定公益金 14,061,848.90 三、可供股东分配的利润 287,083,597.74 40 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 支付普通股股利 60,480,000.00 [注2] 四、期末未分配利润 226,603,597.74 [注 1]根据财政部财会[2003]12 号通知的要求，公司自 2003 年 7 月 1 日起执行财政部 修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》，并对 2003 年度比较会计报表所属期间涉 及的现金股利分配事项进行追溯调整，调增年初未分配利润，并相应调减应付股利 60,480,000.00 元。 [注 2]2003 年 8 月 15 日，根据公司 2002 年度股东大会审议通过的《公司 2002 年度利 润分配方案》向全体股东派发现金股利 60,480,000.00 元。 27、主营业务收入及主营业务成本：2003 年度主营业务收入 849,716,532.06 元，主营 业务成本 478,627,338.00 元，其有关情况列示如下： (1)明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 脉络宁注射液 412,882,364.47 359,514,204.54 150,706,845.45 128,319,935.62 速力菲 30,872,980.35 16,564,102.69 7,972,280.16 3,380,904.52 其他 405,961,187.24 253,481,971.78 319,948,212.39 184,035,031.46 合 计 849,716,532.06 629,560,279.01 478,627,338.00 315,735,871.60 （2）主营业务收入分地区列示如下： 单位：人民币万元 地 区 2003年度 2002年度 华北地区 18,532.54 17,879.14 东北地区 3,694.22 2,145.78 西北地区 3,330.86 2,843.75 华东地区 58,020.65 38,142.75 其他地区 1,393.38 1,944.61 合 计 84,971.65 62,956.03 (3)公司销售前五名客户收入总额 137,171,645.27 元，占公司全部销售收入的 16.14%。 (4)主营业务收入、主营业务成本本期分别比上年增长 34.97%和 51.59%，主营业 务收入增长的主要原因为公司技术改造项目陆续投产，产量增加，销售收入相应增加；另 外本期南京华东医药有限责任公司进一步加大开拓市场的力度，也致使主营业务收入增长； 本期主营业务收入比上年增长了 34.97%，而主营业务成本却比上年增长了 51.59%，主要原 因为本期低毛利率产品销售增长较快所致，另外公司下属制药厂技改搬入新厂区后，固定 资产折旧等费用增加，也使得产品成本上升。 28、主营业务税金及附加：2003 年度主营业务税金及附加 8,463,898.99 元，其明细项 目列示如下： 项 目 本年累计数 上年实际数 计缴标准 营业税 151,468.71 178,179.90 按应税劳务的 5%计缴 城建税 5,285,261.03 4,268,611.94 参见会计报表附注三、3 教育费附加 3,027,169.25 2,429,103.62 参见会计报表附注三、3 合 计 8,463,898.99 6,875,895.46 41 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 29、营业费用：2003 年度营业费用 68,999,160.72 元，比上年增长 85.77%，主要原因 是随着公司主营业务收入增长，销售人员差旅费、工资、业务费、产品运输费等费用相应 增加；另外随着公司新产品增加，本期公司加大广告宣传力度，相应广告费用支出增加； 同时公司在销售终端队伍建设上也投入较大。 30、财务费用：2003 年度财务费用-4,964,246.41 元，其明细项目列示如下： 项 目 本年累计数 上年实际数 利息支出 1,882,920.52 2,439,260.41 减:利息收入 6,916,184.30 5,570,393.62 手续费 69,017.37 51,828.74 合 计 -4,964,246.41 -3,079,304.47 31、投资收益：2003 年度投资收益 29,594,289.06 元，其有关情况列示如下： (1)明细项目 项 目 本年累计数 上年实际数 股票及基金投资收益 17,634,295.31 -4,344,043.28 债权投资收益 627,931.09 - 委托投资收益 12,520,499.68 28,894,513.91 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -10,241.74 -3,184,500.11 股权投资差额摊销 -55,933.44 -74,402.94 清算收益 -849,110.66 -160,938.03 股权转让收益 - -489.77 投资价值准备 -375,001.18 - 其他股权投资收益 101,850.00 34,800.00 合 计 29,594,289.06 21,164,939.78 (2)投资收益较上年上升 39.83%，主要原因为股票及基金投资收益较上年增加所致。 (3)投资收益的收回不存在重大限制。 32、营业外支出：2003 年度营业外支出 4,041,227.43 元，比上年增长 78.72%，主要 原因是本期报废固定资产损失增加所致。 33、收到其他与经营活动有关的现金：2003 年度收到其他与经营活动有关的现金 15,054,018.86 元，其主要项目列示如下： 项 目 金 额 往来款 5,000,000.00 存款利息 6,916,184.30 租赁收入 2,415,606.19 34、支付其他与经营活动有关的现金：2003 年度支付其他与经营活动有关的现金 106,328,910.26 元，其主要项目列示如下： 项 目 金 额 广告宣传费 20,472,781.28 营销费 18,740,869.58 研发费 9,548,289.90 办公费 9,611,917.92 运输费 6,506,758.41 差旅费 8,890,632.99 租赁费 3,066,093.96 42 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 保险费 3,383,518.05 招待费 3,636,063.19 会务展览费 2,772,021.17 35、非经常性损益：2003 年度非经常性损益 26,558,589.84 元，其明细项目列示如下： 项 目 金 额 收入： 短期投资收益 30,782,726.08 营业外收入 222,432.25 减：支出 投资清算损益 849,110.66 营业外支出 4,041,227.43 减：以上损益计提的所得税 1,982,884.38 以上损益中的少数股东损益 1,658,344.37 加：购置国产设备抵减所得税 4,084,998.35 合 计 26,558,589.84 六、母公司会计报表主要项目注释 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 1、应收账款：截止 2003 年 12 月 31 日应收账款账面余额 116,656,983.42 元，坏账准 备 16,499,706.20 元，应收账款账面价值 100,157,277.22 元，其有关情况列示如下： (1)账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 95,475,296.25 81.84 1,909,505.92 81,225,618.90 78.70 1,624,512.38 1 - 2年 4,178,092.56 3.58 835,618.52 6,268,418.55 6.07 1,253,683.71 2 - 3年 4,641,446.93 3.98 1,392,434.08 4,959,344.85 4.81 1,487,803.46 3 年以上 12,362,147.68 10.60 12,362,147.68 10,749,897.88 10.42 10,749,897.88 合 计 116,656,983.42 100.00 16,499,706.20 103,203,280.18 100.00 15,115,897.43 (2)本账户余额中无应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 (3)本账户余额中欠款前五名的单位金额合计 99,505,376.77 元，占应收账款总额的 85.30 %。 (4)本期实际冲销的应收账款金额 2,796,575.73 元，均为账龄较长且债务人财务状况 恶化、无力清偿的款项，冲销的应收账款中无关联单位的往来款项。 2、其他应收款：截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 26,060,273.20 元，坏账准备 8,610,309.95 元，其他应收款账面价值 17,449,963.25 元，其有 关情况列示如下： (1)账龄分析 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (%) (%) 43 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 1 年以内 15,606,931.01 59.88 312,138.63 28,168,198.18 68.45 563,363.96 1,060,680.7 1 - 2年 1,458,582.64 5.60 291,716.52 5,303,403.53 12.89 1 1,527,394.4 2 - 3年 1,411,863.93 5.42 423,559.18 5,091,314.83 12.37 5 2,588,979.0 3 年以上 7,582,895.62 29.10 7,582,895.62 2,588,979.09 6.29 9 5,740,418.2 合 计 26,060,273.20 100.00 8,610,309.95 41,151,895.63 100.00 1 (2)本账户余额中应收持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 期末数 年初数 福州市医药总公司 1,277,826.05 5,646,888.40 (3)其他应收款余额中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 欠款时间 款项性质 河南金银花 6,000,000.00 1 年以内 暂借款 福州马尾开发区 3,500,000.00 1 年以内 暂付款 福建东南医药有限公司 2,000,000.00 3 年以上 借款 福州市医药总公司 1,277,826.05 1-2 年 往来款 (4)本账户余额中欠款前五名的单位金额合计 13,642,816.05 元，占应收账款总额的 52.35%。 3、长期股权投资：截止 2003 年 12 月 31 日长期股权投资账面余额 278,519,189.37 元，长期股权投资减值准备 375,001.18 元，长期股权投资账面价值 278,144,188.19 元， 其有关情况列示如下： (1)明细项目 年初数 期末数 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 对子公司投资 187,147,182.70 - 25,264,787.45 10,913,020.63 201,498,949.52 375,001.18 对合营公司投资 246,216.98 - -10,241.74 - 235,975.24 - 其他股权投资 3,000,000.00 - 70,126,000.00 - 73,126,000.00 - 股权投资差额 3,714,198.05 - - 55,933.44 3,658,264.61 - 合 计 194,107,597.73 - 95,380,545.71 10,968,954.07 278,519,189.37 375,001.18 (2)对子公司的投资情况 占被投资 单位注册 本期权益 累计权益 本期分得的 累计分得的 被投资单位名称 资本比例 初始投资额 增减额 增减额 现金红利 现金红利 期末数 减值准备 南京华东医药有限责任公 51% 12,617,614.61 31,648,657.13 9,042,045.00 10,113,045.0 44,688,722.87 - 23,153,110.74 司 0 金陵药业南京彩塑包装有 94.90% -1,462,606.12 -771,669.27 - 465,735.33 23,340,660.71 - 24,578,065.31 限公司 福州宝宁制药有限公司 60.00% 1,440,000.00 - -1,064,998.82 - - 375,001.18 375,001.18 金瑞四方医药科技投资有 54.55% 60,128,336.44 2,463,292.75 4,744,391.19 1,870,975.63 1,870,975.63 63,001,752.00 - 限责任公司 云南金陵植物药业股份有 84.71% -395,533.83 374,781.92 - - 30,024,781.92 - 29,650,000.00 限公司 44 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 浙江金陵药材开发有限公 90.00% 20,494.08 46,504.88 - - 28,046,504.88 - 28,000,000.00 司 浙江金陵浙磐药材开发有 60.00% 31,062.33 31,062.33 - - 3,031,062.33 - 3,000,000.00 限公司 河南金陵金银花药业有限 80.00% 163,697.42 163,697.42 - - 4,163,697.42 - 4,000,000.00 公司 河南金陵怀药药业有限公 80.00% 235,533.74 235,533.74 - - 4,235,533.74 - 4,000,000.00 司 南京金陵大药房有限责任 30.00% -8,767.53 -8,767.53 - - 591,232.47 - 600,000.00 公司 合 计 178,549,512.49 13,664,787.45 35,399,192.99 10,913,020.63 12,449,755.9 201,498,949.52 375,001.18 6 (3)对合营公司投资情况 占被投资 投资 单位注册 本期权益 累计权益 本期分得的 被投资单位名称 期限 资本比例 初始投资额 增减额 增减额 现金红利 本期转出数 期末数 减值准备 南京益同药业有限公司 33.33% 200,000.00 -10,241.74 35,975.24 - - 235,975.24 - (4)其他股权投资情况 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 投资期限 注册资本比例 减值准备 南京凯腾科技有限公司 3,000,000.00 2002.12-2032.12 15.00% - 南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司 70,126,000.00 2004.02-2054.02 63.00% - 合 计 73,126,000.00 - (5)股权投资差额情况 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 累计摊销 期末数 南京华东医药有限责任公司 4,188,965.11 [注] 2001.07-2046.12 92,065.17 230,162.92 3,958,802.19 金陵药业南京彩塑包装有限公司 -268,065.31 [注] 2001.04-2009.03 -33,508.16 -92,147.44 -175,917.87 金瑞四方医药科技投资有限责任公司 -128,336.44 [注] 2002.08-2051.06 -2,623.57 -3,716.73 -124,619.71 合 计 3,792,563.36 55,933.44 134,298.75 3,658,264.61 [注]参见本会计报表附注五之 9、（5）的注释。 (6)被投资单位与公司会计政策不存在重大差异。 (7)公司投资变现不存在重大限制。 4、主营业务收入及主营业务成本：2003 年度主营业务收入 517,409,291.12 元，主营 业务成本 244,904,797.18 元，其有关情况列示如下： (1)明细项目列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 脉络宁注射液 346,549,965.18 282,495,600.00 143,420,246.14 116,970,756.79 速力菲 30,872,980.35 16,564,102.69 7,972,280.16 3,380,904.52 其他 139,986,345.59 84,658,319.80 93,512,270.88 61,289,446.10 合 计 517,409,291.12 383,718,022.49 244,904,797.18 181,641,107.41 (2)公司销售前五名客户收入总额 461,402,176.34 元，占公司全部销售收入的 89.18%。 45 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 5、投资收益：2003 年度投资收益 39,637,312.39 元，其有关情况列示如下： (1)明细项目 项 目 本年累计数 上年实际数 股票及基金投资收益 17,424,812.41 -5,120,334.61 委托投资收益 8,988,888.89 26,500,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 13,654,545.71 10,932,250.15 股权投资差额摊销 -55,933.44 -74,402.94 投资减值准备 -375,001.18 - 合 计 39,637,312.39 32,237,512.60 (2)投资收益的收回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方： (1)企业名称: 南京医药产业(集团)有限责任公司 注册资本: 19,430 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司(国有独资) 法定代表人: 李家淼 注册地址: 南京市白下区中山东路 486 号 主营业务:在市政府授权范围内负责国有资产经营；承担国有资产增值、保值；实业投 资 与公司关系:持有本公司母公司南京金陵制药(集团)有限公司的 100%股权，为本公司实 际控制人 (2)企业名称: 南京金陵制药(集团)有限公司 注册资本: 7,430 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司(国有独资) 法定代表人: 杨锦平 注册地址: 南京市黄埔路 3 号 主营业务:药品的生产和销售、集团内国有资产经营 与公司关系: 公司的母公司 持公司股份比例:47.37% (3)企业名称: 福州宝宁制药有限公司 注册资本: 240 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司(中外合资) 法定代表人: 余祥彬 注册地址: 福州市西环北路 156 号 主营业务:生产氨基酸输液系列产品 与公司关系: 公司的子公司 公司持其股份比例:60% (4)企业名称: 江苏金陵海洋制药有限责任公司 注册资本: 350 万元人民币 经济性质或类型:有限责任公司 46 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 法定代表人: 姚兵 注册地址: 江苏省通州经济开发区碧华路 86 号 主营业务: 甲壳胺、吸收性愈合海绵制造、非药类保健品销售（有专项规定的从其规 定） 与公司关系: 公司控股子公司南京华东医药有限责任公司的控股子公司,公司对其间 接控制 南京华东医药有限责任公司持其股份比例:50%，对其实质控制 2、存在控制关系的关联方注册资本报告期内无增减变化 3、存在控制关系的关联方所持股份报告期内无增减变化 4、不存在控制关系的关联方 关联方名称 与公司关系 受南京医药产业（集团）有限责任公司控制,与公司 南京医药股份有限公司 同一实际控制人 福建东南医药有限公司 同一母公司 南京益同药业有限公司 公司的合营企业 (二)关联方交易 1、公司向关联方销售商品： 2003 年度 2002 年度 关联方名称 定价原则 金额 比例 金额 比例 南京医药股份有限公司 市场价 23,719,465.56 2.79% 19,322,163.04 3.07% 南京益同药业有限公司 市场价 72,781,622.88 8.57% 42,177,388.09 6.70% 福建东南医药有限公司 市场价 2,064,405.06 0.24% 1,573,635.88 0.25% 2、公司向关联方采购商品： 2003 年度 2002 年度 关联方名称 定价原则 金额 比例 金额 比例 南京医药股份有限公司 市场价 26,419,433.07 5.52% 15,321,532.34 4.85% 南京益同药业有限公司 市场价 22,450,425.86 4.69% 4,689,786.41 1.49% 3、公司为关联方向银行借款提供担保： 关联方名称 截止 2003 年 12 月 31 日 江苏金陵海洋制药有限责任公司 3,200,000.00 [注]系南京华东医药有限责任公司为其控股子公司江苏金陵海洋制药有限责任公 司向银行借款提供的担保。南京华东医药有限责任公司认为，江苏金陵海洋制药有限责 任公司在资产处置后有能力偿还该项借款，故未计提预计负债。 (三)与关联方往来余额 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项目及关联方名称 金 额 相应比例 金 额 相应比例 应收账款 －南京益同药业有限公司 34,733,959.11 19.75% 16,068,539.98 10.78% －福建东南医药有限公司 5,605,614.36 3.19% 4,305,594.81 2.89% －南京医药股份有限公司 4,613,977.66 2.62% 2,932,326.08 1.97% －江苏金陵海洋制药有限责任公司 427,809.39 0.24% 427,809.39 0.29% 其他应收款 －福建东南医药有限公司 2,000,000.00 6.03% 7,000,000.00 15.05% 47 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 －江苏金陵海洋制药有限责任公司 7,500,000.00 22.63% 6,000,000.00 12.90% 应付账款 －南京益同药业有限公司 2,828,533.66 2.84% －南京医药股份有限公司 2,921,961.89 2.93% 八、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日,公司无需说明的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日公司无需说明的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 1、根据公司第二届董事会第十九次会议《关于公司 2003 年度利润分配的预案》，公司 2003 年度母公司实现净利润 132,771,650.17 元，按 10%提取法定盈余公积 13,277,165.02 元, 按 10%提取法定公益金 13,277,165.02 元,当年可供分配利润 106,217,320.13 元，加年 初未分配利润 140,963,166.93 元，共计可供分配利润 247,180,487.06 元。董事会决定， 按照同股同权、同股同利的原则，以公司截止 2003 年 12 月 31 日的总股本 280,000,000 股 为基数，向全体股东按每 10 股送红股 2 股并派发现金红利 1.50 元(含税)，分配股票股利 总 额 56,000,000.00 元 ， 派 发 现 金 红 利 总 额 42,000,000.00 元 ， 剩 余 未 分 配 利 润 149,180,487.06 元滚存到以后年度；公司本年度不进行公积金转增股本。 2、2003 年 7 月 10 日公司与南京市鼓楼医院和宿迁市卫生局签订《宿迁市人民医院产 权转让合同》，公司以 7,012.60 万元受让宿迁市人民医院 70%的产权。经江苏中天资产评估 事务所有限公司评估，以 2003 年 2 月 28 日为评估基准日，原宿迁市人民医院的净资产（不 含土地使用权）的评估价值为 43,242,959.03 元；经南京大陆土地估价事务所有限责任公 司评估确定土地使用权的价值为 31,423,976.00 元，原宿迁市人民医院的净资产评估价值 合计为 74,666,935.03 元。2003 年 10 月 24 日公司 2003 年第一次临时股东大会已审议批准 了该项投资议案。 经宿迁市工商行政管理局出具的（0023）名称预核[2004]第 02200009 号“企业名称预 先核准通知书”核准拟设立的企业名称为“南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司” ， 并经江苏公证会计师事务所有限公司 2004 年 2 月 22 日出具的苏公 N[2004]B001 号验资报 告验证，南京鼓楼医院集团宿迁市人民医院有限公司的实收资本为 8000 万元，其中公司以 原宿迁市人民医院的 70%产权出资 5,040 万元，出资比例 63%。2004 年 2 月 26 日，南京鼓 楼医院集团宿迁市人民医院有限公司在宿迁市工商行政管理局注册成立，领取 “3213001100452”号企业法人营业执照。 第十二节 备查文件目录 一、载有法人代表、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 48 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 金陵药业股份有限公司董事会 董事长：倪忠翔 2004 年 3 月 26 日 49 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 542,651,637.49 377,600,726.37 506,446,374.81 351,331,512.97 短期投资 五.2 138,635,031.86 57,396,579.02 181,145,392.39 90,421,156.39 应收票据 五.3 25,398,756.67 , 57,326,912.90 2,233,778.61 32,233,778.61 应收股利 应收利息 应收账款 五.4 154,104,354.61 100,157,277.22 127,994,542.53 88,087,382.75 其他应收款 五.5 16,415,100.07 17,449,963.25 34,015,974.42 35,411,477.42 预付账款 五.6 16,111,894.45 9,926,771.95 14,448,274.74 12,575,477.79 应收补贴款 存货 五.7 112,201,559.43 63,965,962.18 112,001,332.83 83,167,148.26 待摊费用 五.8 698,417.95 566,678.68 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 1,006,216,752.53 683,824,192.89 978,852,349.01 693,227,934.19 长期投资： 长期股权投资 五.9 77,785,239.85 278,144,188.19 9,593,538.21 194,107,597.73 长期债权投资 长期投资合计 77,785,239.85 278,144,188.19 9,593,538.21 194,107,597.73 固定资产： 固定资产原价 五.10 587,320,912.36 509,552,055.64 599,312,258.61 515,077,161.35 减：累计折旧 五.10 93,947,201.54 74,099,371.77 66,109,681.38 51,375,450.04 固定资产净值 五.10 493,373,710.82 435,452,683.87 533,202,577.23 463,701,711.31 减：固定资产减值准备 固定资产净额 493,373,710.82 435,452,683.87 533,202,577.23 463,701,711.31 工程物资 在建工程 五.11 8,539,090.88 7,233,470.45 1,090,442.58 固定资产清理 固定资产合计 501,912,801.70 442,686,154.32 534,293,019.81 463,701,711.31 无形资产及其他资产： 无形资产 五.12 49,265,511.01 47,647,177.68 14,951,950.14 13,483,732.64 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 49,265,511.01 , 47,647,177.68 14,951,950.14 13,483,732.64 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,635,180,305.09 1,452,301,713.08 1,537,690,857.17 1,364,520,975.87 公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：洪正贵 会计机构负责人：袁春梅 50 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 负债和股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五.13 20,000,000.00 1,940,000.00 应付票据 五.14 21,814,230.20 1,814,230.20 53,909,049.24 3,909,049.24 应付账款 五.15 99,581,693.27 61,664,646.07 69,869,008.54 49,628,561.67 预收账款 五.16 3,394,853.04 1,984,263.09 2,677,580.09 1,143,124.35 应付工资 7,365,283.67 7,065,776.18 785,720.25 593,325.58 应付福利费 8,771,366.94 6,052,632.65 6,424,699.02 4,196,168.94 应付股利 五.17 483,207.36 741,742.68 应交税金 五.18 19,281,362.57 18,560,349.27 33,806,955.89 25,896,162.73 其他应交款 五.19 13,389,361.86 13,470,678.68 13,786,966.29 13,764,372.95 其他应付款 五.20 60,917,440.29 51,193,897.92 49,144,212.44 45,280,977.81 预提费用 五.21 256,845.32 248,837.43 2,722,169.32 2,454,481.18 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 255,255,644.52 162,055,311.49 235,808,103.76 146,866,224.45 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 五.22 800,000.00 800,000.00 500,000.00 500,000.00 其他长期负债 长期负债合计 800,000.00 800,000.00 500,000.00 500,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 256,055,644.52 162,855,311.49 236,308,103.76 147,366,224.45 少数股东权益 104,458,945.56 98,280,892.01 股东权益： 股本 五.23 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00 资本公积 五.24 635,925,548.04 635,925,548.04 635,925,548.04 635,925,548.04 盈余公积 五.25 132,136,569.23 126,340,366.49 103,228,187.55 99,786,036.45 其中：法定公益金 59,127,189.01 57,168,083.25 45,065,340.11 43,890,918.23 未分配利润 五.26 226,603,597.74 247,180,487.06 183,948,125.81 201,443,166.93 股东权益合计 1,274,665,715.01 1,289,446,401.59 1,203,101,861.40 1,217,154,751.42 负债和股东权益总计 1,635,180,305.09 1,452,301,713.08 1,537,690,857.17 1,364,520,975.87 公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：洪正贵 会计机构负责人：袁春梅 51 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值 期末余额 其他原因转出数 合计 回升转回数 一、坏账准备合计 33,539,122.85 11,902,412.86 6,972,774.86 6,972,774.86 38,468,760.85 其中：应收账款 21,054,230.90 7,660,879.07 6,972,774.86 6,972,774.86 21,742,335.11 其他应收款 12,484,891.95 4,241,533.79 16,726,425.74 二、短期投资跌价准备合计 16,048,103.32 4,617,231.98 64,000.00 15,955,379.29 16,019,379.29 4,645,956.01 其中：股票投资 10,886,666.44 4,617,231.98 10,886,666.44 10,886,666.44 4,617,231.98 基金投资 5,161,436.88 64,000.00 5,068,712.85 5,132,712.85 28,724.03 三、存货跌价准备合计 4,505,457.91 681,680.75 1,251,765.08 1,251,765.08 3,935,373.58 其中：库存商品 3,807,948.74 383,961.11 873,832.08 873,832.08 3,318,077.77 原材料 697,509.17 80,147.67 377,933.00 377,933.00 399,723.84 包装物 217,571.97 217,571.97 四、长期投资减值准备合计 - 375,001.18 375,001.18 其中：长期股权投资 - 375,001.18 375,001.18 长期债权投资 - - - 五、固定资产减值准备合计 - 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - - - 八、委托贷款减值准备 - - - 公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：洪正贵 会计机构负责人：袁春梅 52 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年实际数 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.27 849,716,532.06 517,409,291.12 629,560,279.01 383,718,022.49 减：主营业务成本 五.27 478,627,338.00 244,904,797.18 315,735,871.60 181,641,107.41 主营业务税金及附加 五.28 8,463,898.99 6,944,498.21 6,875,895.46 4,490,510.62 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 362,625,295.07 265,559,995.73 306,948,511.95 197,586,404.46 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 3,634,862.44 1,709,377.50 1,788,305.68 1,252,260.85 减：营业费用 五.29 68,999,160.72 44,175,220.98 37,142,977.36 16,755,929.63 管理费用 150,588,645.80 113,233,525.73 117,985,894.64 81,176,686.60 财务费用 五.30 -4,964,246.41 -3,780,983.67 -3,079,304.47 -2,097,006.86 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 151,636,597.40 113,641,610.19 156,687,250.10 103,003,055.94 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五.31 29,594,289.06 39,637,312.39 21,164,939.78 32,237,512.60 补贴收入 营业外收入 222,432.25 99,166.48 596,272.98 192,432.88 减：营业外支出 五.32 4,041,227.43 3,285,253.56 2,261,179.47 1,862,922.11 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列） 177,412,091.28 150,092,835.50 176,187,283.39 133,570,079.31 减：所得税 31,178,813.00 17,321,185.33 35,670,831.60 20,351,085.73 少数股东损益 14,189,424.67 11,835,695.74 加：未确认投资损失 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 132,043,853.61 132,771,650.17 128,680,756.05 113,218,993.58 加：年初未分配利润 183,948,125.81 201,443,166.93 139,356,186.11 170,227,972.07 其他转入 六、可供分配的利润 315,991,979.42 334,214,817.10 268,036,942.16 283,446,965.65 减：提取法定盈余公积 14,846,532.78 13,277,165.02 12,684,872.93 11,321,899.36 提取法定公益金 14,061,848.90 13,277,165.02 12,043,943.42 11,321,899.36 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 287,083,597.74 307,660,487.06 243,308,125.81 260,803,166.93 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 支付普通股股利 60,480,000.00 60,480,000.00 59,360,000.00 59,360,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 226,603,597.74 247,180,487.06 183,948,125.81 201,443,166.93 本年累计数 上年实际数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -849,110.66 -161,427.80 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：洪正贵 会计机构负责人：袁春梅 53 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 表 附 表 2003 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28.45 29.03 1.30 1.30 营业利润 11.90 12.14 0.54 0.54 净利润 10.36 10.57 0.47 0.47 扣除非经常性损益后的净利润 8.28 8.45 0.38 0.38 公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：洪正贵 会计机构负责人：袁春梅 54 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 942,878,130.11 548,885,098.36 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.33 15,054,018.86 7,554,210.97 现金流入小计 957,932,148.97 556,439,309.33 购买商品、接受劳务支付的现金 491,005,931.21 211,564,374.55 支付给职工以及为职工支付的现金 76,086,165.89 54,787,660.82 支付的各项税费 122,651,314.27 87,134,638.27 支付的其他与经营活动有关的现金 五.34 106,328,910.26 80,446,032.26 现金流出小计 796,072,321.63 433,932,705.90 经营活动产生的现金流量净额 161,859,827.34 122,506,603.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 624,761,441.39 364,312,841.00 取得投资收益所收到的现金 22,165,362.73 29,444,922.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 392,865.00 388,665.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 647,319,669.12 394,146,428.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 56,727,550.65 52,258,021.01 投资所支付的现金 634,013,856.17 396,132,464.27 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 690,741,406.82 448,390,485.28 投资活动产生的现金流量净额 -43,421,737.70 -54,244,056.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,700,000.00 借款所收到的现金 34,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 21,140,000.00 20,000,000.00 现金流入小计 56,840,000.00 20,000,000.00 偿还债务所支付的现金 15,940,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 73,132,826.96 61,993,333.32 其中：支付少数股东的股利 10,511,371.12 支付的其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00 现金流出小计 139,072,826.96 61,993,333.32 筹资活动产生的现金流量净额 -82,232,826.96 -41,993,333.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 36,205,262.68 26,269,213.40 公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：洪正贵 会计机构负责人：袁春梅 55 金陵药业股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表（附） 2003 年度 编制单位：金陵药业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 132,043,853.61 132,771,650.17 加：少数股东损益 14,189,424.67 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -6,667,592.46 -7,490,243.56 固定资产折旧 36,612,545.31 30,974,385.97 无形资产摊销 5,293,853.69 4,643,969.52 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -131,739.27 预提费用增加（减：减少） -2,465,324.00 -2,205,643.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 3,586,509.37 3,030,377.95 固定资产报废损失 财务费用 1,882,920.52 1,513,333.32 投资损失（减：收益） -18,567,142.93 -28,463,452.65 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 369,857.73 19,771,270.41 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,907,173.50 -55,942,209.26 经营性应付项目的增加（减：减少） 10,619,834.60 23,903,165.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 161,859,827.34 122,506,603.43 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 542,651,637.49 377,600,726.37 减：货币资金的期初余额 506,446,374.81 351,331,512.97 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 36,205,262.68 26,269,213.40 公司法定代表人：倪忠翔 主管会计工作负责人：洪正贵 会计机构负责人：袁春梅 56