上海机电(600835)上菱电器2002年年度报告

上海上菱电器股份有限公司 二○○二年年度报告 二 OO 三 年 三 月 二 十 八 日 1 目 录 重要提示………………………………………………………… ３ 第一节 公司基本情况简介…………………………………… ４ 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………… ４ 第三节 股本变动及股东情况………………………………… ６ 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………… ８ 第五节 公司治理结构………………………………………… ９ 第六节 股东大会情况简介…………………………………… １１ 第七节 董事会报告…………………………………………… １２ 第八节 监事会报告…………………………………………… １７ 第九节 重要事项……………………………………………… １８ 第十节 财务报告……………………………………………… ２１ 第十一节 备查文件目录………………………………………… ２１ 2 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长王成明先生因公出差，未能亲自出席公司 三届十七次董事会，书面委托公司副董事长王树民先生主 持会议并代为表决；董事张传武先生因公出差，书面委托 公司副董事长范秉勋先生出席会议并代为表决。 公司董事长王成明先生、总经理胡康先生、总会计师 司文培先生、会计主管邹晓璐女士声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：上海上菱电器股份有限公司 公司法定英文名称：ＳＨＡＮＧＨＡＩ ＳＨＡＮＧＬＩＮＧ ＥＬＥＣＴＲＩＣ ＡＰＰＬＩＡＮＣＥＳ ＣＯ．，ＬＴＤ． 公司英文缩写：ＳＬＥＣ 二、公司法定代表人：王成明先生 三、公司董事会秘书：司文培先生 联系地址：上海市浦东新区建平路 ２ 号 电话：（０２１）５８８５７８８８（总机）－３４３ 传真：（０２１）５８８５８６２４ 电子信箱：ｓｌｄｍ＠２１ｃｎ．ｎｅｔ 四、公司注册及办公地址：上海市浦东新区建平路２号 公司邮政编码：２００１３５ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｈａｎｇｌｉｎｇ．ｃｏｍ 电子信箱：ｓｌｄｓｈ＠ｓｈａｎｇｌｉｎｇ．ｃｏｍ 五、公司选定的信息披露报纸名称： 中国证券报、上海证券报、香港南华早报（境外） 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：上菱电器 上菱Ｂ股 Ａ股股票代码：６００８３５；Ｂ股股票代码：９００９２５ 七、其他有关资料： 公司注册登记日期：１９９４ 年 ２ 月 ２４ 日 企业法人营业执照号：企股沪总字第 ０１９０２８ 号 税务登记号：３１００４１６０７２６２０２３ 公司聘请的会计师事务所名称： 安永大华会计师事务所有限责任公司（境内） 上海市昆山路 １４６ 号 香港罗兵咸永道会计师事务所（境外） 香港中环太子大厦 ２２ 楼 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现 （单位：人民币元） 利润总额 ７２８，０６１，９９４．９２ 净利润 ２７２，７７５，６６２．１６ 扣除非经常性损益后的净利润 ２８１，１５９，６３７．３９ 主营业务利润 １，５７３，２９４，９５７．７７ 其他业务利润 ７，３２２，９８４．０９ 营业利润 ６５４，３４２，３７７．６２ 投资收益 ８０，５７９，２４３．６５ 补贴收入 ４，４４３，４４０．２４ 营业外收支净额 －１１，３０３，０６６．５９ 经营活动产生的现金流量净额 ６９０，５９１，６１７．２３ 现金及现金等价物净增加额 ２７４，１８１，２４７．７１ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： （单位：人民币元） １、营业外收入 ９，５１５，７９０．７４ ２、补贴收入 ４，４４３，４４０．２４ ３、营业外支出 ２０，８１８，８５７．３３ ４、处置被投资单位股权损失 １，４３５，６７６．５４ ５、所得税影响 ８８，６７２．３４ 以上项目涉及金额共计 ８，３８３，９７５．２３ （单位：人民币千元） 根据中国法定帐目实现的净利润 ２７２，７７６ 根据国际会计准则实现的净利润 ２４５，８６４ 有关按两种不同会计准则计算净利润的差异形成原因如下： 净利润（人民币千元） 根据中国法定帐目 ２７２，７７６ 国际会计准则和其他调整： ． 提取职工奖福基金 －５５，４８８ ． 商誉摊销差异 ９８２ ． 债务重组 １０，４２９ ． 递延税款 １４，８９７ ． 其他 ２，２６８ 经国际会计准则及其他调整后所列报 ２４５，８６４ 5 二、主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 调整后 调整前 主营业务收入 ４４６８３３６９３４．６８ ３８４４７６９５１０．００ ３６４２４３５２０６．８９ ３６２８２８４５０５．６４ 净利润 ２７２７７５６６２．１６ ２４６４４４５５１．３６ １５５４３１２５１．１９ ２７５８６８９０９．１４ 总资产 ８５０４６００４２９．８６ ７４３４９５６０７３．１１ ６９８２３５２４７９．４７ ７０５９８１６１７３．４１ 股东权益（不含少数股东权益） ２８８０５９６６６２．９４ ２７１４７１５０４０．６３ ２５９１０８０１１５．２８ ２７４４２４４７５２．９４ 每股收益 ０．４６１ ０．４５８ ０．３４７ ０．６１５ 扣除非经常性损益后的每股收益 ０．４７５ ０．４３６ ０．３１２ ０．５８０ 每股净资产 ４．８７ ５．０５ ５．７８ ６．１２ 调整后每股净资产 ４．６５ ４．９９ ５．５３ ５．８７ 每股经营活动产生的现金流量净额 １．１７ １．６４ １．５１ １．５１ 净资产收益率（％） ９．４７ ９．０８ ６．００ １０．０５ 净资产收益率（％）（加权平均） １０．０５ ８．８３ ５．３３ ９．６７ （扣除非经常性损益） 三、按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ５４．６２％ ５６．２４％ ２．６５８ ２．６５８ 营业利润 ２２．７２％ ２３．３９％ １．１０６ １．１０６ 净利润 ９．４７％ ９．７５％ ０．４６１ ０．４６１ 扣除非经常性损益后的净利润 ９．７６％ １０．０５％ ０．４７５ ０．４７５ 四、报告期内股东权益变动情况：（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ５３８０５７２９６ １８５５１３５４６６．０９ ２８４７０３８６１．９２ ３８２０４８４７．７７ ３６８１８４１６．６２ ２７１４７１５０４０．６３ 本期增加 ５３８０５７３０ －４４７３６８４８．３０ １３２９７４９８５．７９ ３１４３１９３４．５２ ２３８３７７５４．８２ １６５８８１６２２．３１ 期末数 ５９１８６３０２６ １８１０３９８６１７．７９ ４１７６７８８４７．７１ ６９６３６７８２．２９ ６０６５６１７１．４４ ２８８０５９６６６２．９４ 变动原因： １、股本增加是由于实施资本公积金转增股本所致。 ２、资本公积减少是由于资本公积转增股本所致。 ３、盈余公积和法定公益金变动是由于本年度净利润提取数额。 ４、未分配利润变动是由于本年度新增可供股东分配利润未分完所致。 6 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 １、股份变动情况表 单位：股 期初数 本次变动增减（＋、－） 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 （一）尚未流通股份 １、发起人股份 ２５４，３７７，２９６ ２５，４３７，７３０ ２７９，８１５，０２６ 其中： 国家拥有股份 ２５４，３７７，２９６ ２５，４３７，７３０ ２７９，８１５，０２６ 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股及其他 尚未流通股份合计 ２５４，３７７，２９６ ２５，４３７，７３０ ２７９，８１５，０２６ （二）已流通股份 １、境内上市的人民币 １６９，９２０，０００ １６，９９２，０００ １８６，９１２，０００ 普通股 ２、境内上市的外资股 １１３，７６０，０００ １１，３７６，０００ １２５，１３６，０００ ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 ２８３，６８０，０００ ２８，３６８，０００ ３１２，０４８，０００ （三）股份总数 ５３８，０５７，２９６ ５３，８０５，７３０ ５９１，８６３，０２６ ２、股票发行与上市情况 （１）１９９９ 年 ７ 月 ９ 日公司新增发行社会公众股 Ａ 股 １２０００ 万股，发行价格为 １１．８０ 元。其中向 Ａ 股老股东配售的 ２１６０ 万股和向社会公众公开发行的 ６２４０ 万股社会公众股 Ａ 股于 １９９９ 年 ８ 月 ５ 日在上海证券交易所上市挂牌交易，向各家证券投资基金配售的 ３６００ 万股社会公众股 Ａ 股于 １９９９ 年 １０ 月 ８ 日起上市流通。 （２）公司以 ２００１ 年末的总股本 ５３８ ，０５７，２９６ 股为基数，向全体股东以资本公积转增股本，按每 １０ 股转增 １ 股。转增后公司股本总数为 ５９１，８６３，０２６ 股。可流通股转增股份上市交易日：Ａ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日；Ｂ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日。 7 二、股东情况介绍 １、报告期末公司股东总数为 ６０，５７４ 户。 ２、主要股东持股情况： 股东名称 年末持股数量 占总股本 年度内增减 （股） 比例（％） （股） １、上海电气（集团）总公司 ２７９，８１５，０２６ ４７．２８ ２５，４３７，７３０ ２、海通证券 ２６，１９５，６０１ ４．４３ １７，２６８，３５１ ３、华安创新 １５，２１３，０２２ ２．５７ １０，４５３，３０７ ４、安顺基金 ９，１２１，４６６ １．５４ １，６３８，９１６ ５、ＴＯＹＯ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＡＳＩＡ ＬＴＤ． Ａ／Ｃ ＣＬＩＥＮＴ（Ｂ股） ３，４２７，２６０ ０．５８ －３６０，６９２ ６、科效信息 ２，７５４，３６４ ０．４７ ２，７５４，３６４ ７、新汶矿业 ２，６３５，３３２ ０．４５ ２，６３５，３３２ ８、ＢＴＦＥ－ＶＡＬＵＥ ＰＡＲＴＮＥＲＳ ＩＮＴＥＬＬＩＧＥＮＴ ＦＵＮＤＳ－ＣＨＩＮＡ Ｂ ＳＨＡＲＥ ＦＵＮＤ（Ｂ股） １，５７５，６７５ ０．２７ １，５７５，６７５ ９、ＴＨＥ ＮＯＭＵＲＡ ＳＥＣＵＲＩＴＩＥＳ ＣＯ． ＬＴＤ（Ｂ股）１，５７０，７２０ ０．２７ －３０，０２４ １０、汉盛基金 １，３９４，３７５ ０．２４ １，３９４，３７５ 注：①上海电气（集团）总公司持有本公司国家股股权为 ２７９，８１５，０２６ 股，占总股本的 ４７．２８％， 其股份无质押、冻结情况。上海电气（集团）总公司法定代表人：王成明先生，该公司经营范围： 电力工程项目总承包，设备总成套或设备分交，开展对外承包劳务业务，实业投资，机电产品及 相关行业的设备制造和销售，为国内和出口项目提供有关技术咨询及培训，市国资委授权范围内 的国有资产经营与管理，国内贸易。报告期内由于本公司实施资本公积转增股本，其所持本公司 股权增加 ２５，４３７，７３０ 股。 ②除特别注明外，其他均为Ａ股股东。除上海电气（集团）总公司外，其他股东所持股份均为流 通股。 ③上海电气（集团）总公司是海通证券有限公司的第四大股东，持有海通证券 ６．４７％的股权。华安 创新和安顺基金同属于华安基金管理有限公司。其他股东未知其是否存在关联关系或属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ④公司控股股东在报告期内未发生变化。 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 （股） （股） 王成明 男 ５５ 董事长 ２００３．１．２４－２００３．６．１４ ０ ０ 王树民 男 ５３ 副董事长 ２０００．６．１５－２００３．６．１４ ０ ０ 范秉勋 男 ５７ 副董事长 ２０００．６．１５－２００３．６．１４ ０ ０ 胡 康 男 ４０ 董事、总经理 ２００２．６．２２－２００３．６．１４ ０ ０ 徐 伟 男 ３９ 董事 ２０００．６．１５－２００３．６．１４ ０ ０ 柴庆来 男 ３９ 董事 ２００３．１．２４－２００３．６．１４ ０ ０ 张传武 男 ６２ 董事 ２０００．６．１５－２００３．６．１４ ０ ０ 叶富才 男 ５２ 董事 ２００３．１．２４－２００３．６．１４ ０ ０ 芮鹤建 男 ５１ 董事 ２００３．１．２４－２００３．６．１４ ０ ０ 陈国辉 男 ４７ 独立董事 ２００２．６．２２－２００３．６．１４ ０ ０ 毛文兴 男 ３５ 独立董事 ２００２．６．２２－２００３．６．１４ ０ ０ 司文培 男 ３９ 董事会秘书 ２００１．１１．２３－２００３．６．１４ ０ ０ 总会计师 陆红贵 男 ５２ 监事长 ２０００．６．１５－２００３．６．１４ ０ ０ 陈基铨 男 ５５ 监事 ２０００．６．１５－２００３．６．１４ ７２００ ７９２０ 赵光生 男 ６２ 监事 ２０００．６．１５－２００３．６．１４ ０ ０ 吕伯轩 男 ５６ 监事 ２０００．６．１５－２００３．６．１４ ０ ０ 徐承耕 男 ５４ 监事 ２００２．６．２２－２００３．６．１４ ０ ０ 钱 俊 男 ４２ 副总经理 ２００２．５．２２－２００３．６．１４ ０ ０ 注：①董事长王成明先生同时担任上海电气（集团）总公司董事长；副董事长王树民先生同时担 任上海电气（集团）总公司家电事业部部长；董事徐伟同时担任上海电气（集团）总公司财务总 监；董事柴庆来先生同时担任上海电气（集团）总公司总裁助理；董事叶富才先生同时担任上海 电气（集团）总公司通用石化机械事业部部长；董事芮鹤建先生同时担任上海电气（集团）总公 司机床机械事业部部长；监事长陆红贵先生同时担任上海电气（集团）总公司资产财务部部长。 ②监事陈基铨先生持股数增加是由于公司公积金转增股本所致。 二、年度报酬情况 本年度在公司领取报酬的董事和高级管理人员的报酬均依据公司工资制度按月发放。 现任董事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 ２３．７８ 万元，在公司领取报酬的董事 有三位，报酬总额为 １１．０２ 万元；在公司领取报酬的高级管理人员有两位，报酬总额为 １２．７６ 万 元。公司支付独立董事年度报酬总额为 ４ 万元（含税）。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 １８ 人，在公司领取报酬的 ５ 人，其中年度报酬在 ２ 万 元的 ２ 人，５．５－６ 万元之间的 １ 人，７－７．５ 万元的 ２ 人。 未在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员情况如下： 姓 名 性别 职 务 报酬领取单位 王成明 男 董事长 在电气集团领取报酬 9 王树民 男 副董事长 在电气集团领取报酬 范秉勋 男 副董事长 在本公司控股的子公司领取报酬 徐 伟 男 董事 在电气集团领取报酬 柴庆来 男 董事 在电气集团领取报酬 张传武 男 董事 在本公司控股的子公司领取报酬 叶富才 男 董事 在电气集团领取报酬 芮鹤建 男 董事 在电气集团领取报酬 陆红贵 男 监事长 在电气集团领取报酬 陈基铨 男 监事 在电气集团的关联企业领取报酬 赵光生 男 监事 在电气集团领取报酬 吕伯轩 男 监事 在本公司控股的子公司领取报酬 徐承耕 男 监事 在电气集团领取报酬 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 １、因工作调动原因，方林先生辞去公司总经理职务，根据公司董事长提名，董事会聘请胡康先生 担任本公司总经理。 ２、因工作调动原因，周瑞筠女士、沈雪文先生、周伟先生辞去公司副总经理职务，陈富刚先生辞 去公司总工程师职务。聘请钱俊先生担任公司副总经理。 ３、因曹俊先生辞去公司董事会秘书职务，根据公司董事长提名，董事会聘请司文培先生担任公司 董事会秘书。 四、公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司在册职工总数为 ９８２ 人，其中财务人员 ５ 人，行政人员 １７ 人； 公司员工中具有本科学历的 ４０ 人，具有大专学历的 ６８ 人。公司离退休的养老金、医疗保险金全 部实行社会统筹，公司按规定缴纳社会保险金，不再承担退休人员的相关费用。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及中 国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。对照《上市公司治 理准则》就公司治理状况作如下说明： １、关于股东与股东大会 公司确保所有股东充分行使合法权利，平等对待所有股东。依据公司制定的《股东大会议事 规则》并严格按照中国证监会颁布的《股东大会规范意见》相关要求召集、召开股东大会。公司 与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，并做到公开、公平、公正。 ２、关于控股股东与上市公司 公司控股股东对公司的资产重组有利于公司的发展，没有损害其他股东的合法权益，公司控 股股东没有利用其特殊地位谋取额外的利益。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务 方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 ３、关于董事和董事会 10 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事会修订完善了《董事会 议事规则》，各位董事能认真负责地履行其职责，勤勉尽责，维护公司和全体股东的合法权益。董 事会能够严格执行股东大会对董事会的授权，以及落实股东大会的各项决议。公司股东大会选举 陈国辉先生、毛文兴先生为公司独立董事，公司将按照有关规定进一步落实独立董事制度和建立 董事会专门委员会，从而完善公司法人治理结构。 ４、关于监事和监事会 公司监事会的构成符合法律、法规的要求。公司监事会修订完善了《监事会议事规则》，各位 监事能够认真负责地履行其职责，本着对全体股东负责的态度，对公司财务以及公司董事、高级 管理人员履行职责的合法合规性进行监督，以维护公司及股东的合法权益。 ５、关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 公司经理人员的聘任公开、透明，并严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行。 ６、关于利益相关者 公司充分尊重银行、及其他债权人、职工、消费者和其他利益相关者的合法权利，与利益相 关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 ７、关于信息披露与透明度 公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，制订了《信息披露制度》，以保证真实、准确、 完整、及时地披露信息。公司董事会秘书负责有关的信息披露、接待来访、回答咨询、联系股东， 向投资者提供公司公开披露的资料等工作，确保所有股东有平等的机会获得信息。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会颁布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，在广泛征求 了各方意见后，公司二○○一年度股东大会选举陈国辉先生、毛文兴先生为公司独立董事，并确 实履行了独立董事职责。独立董事制度的建立进一步完善了公司治理结构，促进了公司的规范运 作。公司将按照中国证监会的有关文件要求，在 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日以前完成独立董事的增选。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 １、业务方面：公司具有自主经营能力，独立于控股股东。 ２、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。所有高级管理人员均在公司领取 薪酬，所有高级管理人员均未在股东单位担任职务。 ３、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并拥有独立的工业产权、 商标、非专利技术等无形资产。 ４、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等机构独立运作，不存在与控 股股东职能部门之间的从属关系。 ５、财务方面：公司设立独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司在 银行独立开户。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司高级管理人员由董事会聘任，直接对董事会负责，接受董事会的直接考核、奖惩。公司 高级管理人员根据董事会制定的发展战略和投资决策及下达的经营目标对公司进行经营管理，董 事会根据具体的经营管理情况对高级管理人员进行考核，并以此作为依据进行奖惩。 11 第六节 股东大会情况简介 一、股东大会情况： ２００２ 年 ４ 月 ２３ 日， 《中国证券报》 、《上海证券报》 、《香港南华早报》刊登了公司三届九次董 事会关于召开二○○一年度股东大会的公告。２００２ 年 ６ 月 ２１ 日，公司召开二○○一年度股东大 会。出席股东大会的股东及授权代表 ８１ 人，代表股份数 ２７０９１８０７８ 股，占公司总股本的 ５０．３５％ （其中 Ａ 股 ２７０６８５４７７ 股，占公司 Ａ 股股本的 ６３．８０％； Ｂ 股 ２３２６０１ 股，占公司 Ｂ 股股本的 ０．２０％）。 经股东大会审议，通过了如下议案： （１）二○○一年年度报告及报告摘要； （２）二○○一年度董事会工作报告； （３）二○○一年度监事会工作报告； （４）二○○一年度财务决算报告； （５）二○○二年度财务预算报告； （６）二○○一年度利润分配方案； （７）关于续聘公司境内审计机构的议案； （８）关于续聘公司境外审计机构的议案； （９）选举胡康先生为公司董事； （１０）选举韩斌先生为公司董事； （１１）选举徐承耕先生为公司监事； （１２）选举陈国辉先生为公司独立董事； （１３）选举毛文兴先生为公司独立董事； （１４）关于独立董事津贴的议案； （１５）关于修改公司章程的议案 （１６）关于本公司以部分应收帐款与上海电气（集团）总公司进行资产置换的议案。 二○○一年度股东大会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》、 《香港南华早报》。 二、报告期内选举、更换公司董事、监事情况： 报告期内，因陈俊民先生辞去副董事长、董事职务，公司于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日召开的三届十 一次董事会选举王树民先生为公司副董事长。 因公司原监事长徐永勤女士去世，公司于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日召开的三届八次监事会选举陆红 贵先生为公司监事长。 以上事项公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２２ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 、《香港南华早报》。 报告期内，因工作调动原因，陈俊民、方林先生辞去公司董事职务。公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日召开的二○○一年度股东大会选举胡康、韩斌先生为公司董事。 公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日召开的二○○一年度股东大会选举陈国辉、毛文兴先生为公司独立 董事。 因公司原监事长、监事徐永勤女士去世，公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日召开的二○○一年度股东 大会选举徐承耕先生为公司监事。 以上事项公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２２ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》、 《香港南华早报》。 12 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 ２００２ 年，由于公司由家电制造企业向机电一体化高技术产业投资控股型公司转型的到位，使 资产质量得到了根本改善。形成了以电梯制造业为龙头，冷冻空调设备、印刷包装机械、人造板 机器制造业和绿色人造板业投资等并举的产业格局，产业结构在制造业为主体的前提下得以合理 多元化，推动了整体盈利水平和市场竞争能力的进一步提高。公司根据转型后对企业管理的要求， 不断完善法人治理结构，建立健全各项管控制度，以增强对投资企业的实际控制力。 ２００２ 年度公司实现主营业务收入 ４４６８３３６９３４．６８ 元，同比增长 １６．２２％ ；主营业务利润 １５７３２９４９５７．７７ 元，同比增长 ２２．７７％；税后利润 ２７２７７５６６２．１６ 元，同比增长 １０．６８％。 （一） 主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为电梯制造；冷冻空调设备制造；印刷包装机械制造；人造板机器制造；人 造板企业投资等。 １、按行业分析：（单位：人民币元） 主营业务收入 主营业务利润 电梯制造 ３５４３１３０３１８．８６ １３７０８２９０１０．３１ 冷冻空调设备制造 ７８２８８１５６．０２ １６７９９３１６．０１ 印刷包装机械制造 ５３８９４２５７３．９９ １３２８８４９４９．５９ 人造板机器制造 ２０３９６２６９３．１２ ４３６３８２１７．７０ 人造板制造 １０４０１３１９２．６９ ９１４３４６４．１６ 总计： ４４６８３３６９３４．６８ １５７３２９４９５７．７７ ２、生产经营的主要产品介绍 （１）电梯产品的销售收入、利税总额等指标在全国同行业中继续保持首位。 （２）中央空调产品、列车空调、冷藏车机组和活塞式冷水机组的各项经济指标和市场占有率在全 国同行业中均名列前茅。 （３）印刷包装机械产品的生产产值、销售收入、出口创汇均居全国同行业首位。 （４）人造板制造机械的综合经济指标排全国同行业第一。 ３、主营业务分布情况（单位：人民币元） 主营业务收入 主营业务成本 毛利 外销 ７２，９８９，１９７．６０ ５４，９１２，９７７．４３ １８，０７６，２２０．１７ 内销 ４，３９５，３４７，７３７．０８ ２，８２７，０７０，３３９．４２ １，５６８，２７７，３９７．６６ 合计 ４，４６８，３３６，９３４．６８ ２，８８１，９８３，３１６．８５ １，５８６，３５３，６１７．８３ （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：人民币元） 总资产 主营业务收入 净利润 注册资本 机电实业 ４８５９９３８８５６．７３ ３５４３１３０３１８．８６ ３５８１２２６８０．１９ ６６４３００００．００ 通用冷冻 ５３５４２２８０９．１９ ７８２８８１５６．０２ ７７３４８３９０．２５ ２６５７３４６７７．８２ 印包机械 ７０１６１０５４７．６９ ５３８９４２５７３．９９ ２５６７６７２４．０７ ２６２３４９５６２．８２ 人造板机器 ４７２４１７０９９．０１ ４３６３８２１７．７０ ３２３４４９４．０７ ２５０８４５２７．４３ 绿洲实业 １８３３６７２１１．８６ １０４０１３１９２．６９ １１９６３８４３．８０ １００００００００．００ （三）在经营中出现的问题与困难及解决方案 13 电梯产品、冷冻空调设备、印刷包装设备、人造板机器制造等主营业务，在发挥各自所长继 续保持行业优势地位的同时，也面临着国内外同类产品的激烈竞争。通过跟踪承接大型项目和抓 好电梯的安装和维修，扩大市场份额，成为电梯生产企业竞争的重点；冷冻空调产品的市场竞争 加剧，产品升级更新、价格因素决定了企业的市场占有率；印刷包装设备制造业已呈现集团化综 合资源竞争的趋势，加大对印刷包装行业的投入和对现有资源的整合已显得迫在眉睫；人造板机 器的产量和产品档次的提升，对其原有生产设备的改造提出了新的要求。 针对各项主营业务中出现的问题，公司采取下列措施，及时调整了经营策略： 电梯制造业务作为公司的核心业务，极具市场竞争能力，电梯产量突破了万台，创造了历史 新高。公司通过全资子公司上海机电实业有限公司间接控股的上海三菱电梯有限公司在 ２００２ 年坚 持以技术创新为核心，做到引进与自主开发相结合，完成了以小机房、无机房电梯和自动扶梯为 主的多个新产品的开发，这些产品技术均达到了国内国际先进水平；建立以项目管理为主线的总 部市场调控机制，大项目承接取得显著效果，实现了历史最好成绩；全力推进电梯安装、维修的 发展，从电梯安装、维修保养数量以及实现的效益来看，刷新了历史记录；不断提高质量管理水 平，并荣获全国质量管理最高奖—“全国质量管理奖”，在 ５ 家获奖单位中排列首位，是中国电梯 行业唯一荣获此奖的单位。 上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司充分发挥与美国开利、法国法维兰等国际知名跨国 企业合资所取得的技术优势与先进的管理经验，利用合资公司的品牌优势，不断提高新产品的开 发力度和客户满意度；通过控制成本及信用风险，使产品价格更具市场竞争力。2002 年使得通用 冷冻空调设备公司的中央空调产品、列车空调、冷藏车机组和活塞式冷水机组各项经济指标和市 场占有率在全国同行业中继续名列前茅。 上海电气集团印刷包装机械有限公司已开始着手对现有的综合资源进行整合，使其发挥集团 化的整体优势，以应对不断加剧的市场竞争。合理运用上菱股份增发募集资金，对现有设备进行 技术改造。与美国高斯等国际著名企业的合作，使其在各类卷筒纸胶印机、程控切纸机、自动烫 印模切机等印刷包装设备制造领域能及时跟踪国际领先技术，不断开发新品，推动印机产品以信 息化带动工业化的进程，加上上菱股份强大的资金后盾，为企业的可持续发展创造了有利条件。 上海人造板机器厂有限公司为生产替代进口的连续压机所进行的技改项目已正式启动，人造 板机器厂以此为契机，对原有的生产装备作了较大的改造和调整。连续压机的投产将更加牢固树 立人造板机器厂在行业内的领先优势。 二、公司投资情况 （一）截 止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，公司长期投资合计 １，２８７，６３０，４１５．３０ 元，较上年度增加 １３５，４９９，５２２．５６ 元，增加幅度为 １１．７６％。长期投资的增加主要是由于公司收购上海人造板机器厂 有限公司 １００％股权、上海焊接器材有限公司 １００％股权和对上海永新彩色显像管股份有限公司转投 资所致。 （二）被投资公司情况 被投资公司名称 主要经营活动 权益比例 上海机电实业有限公司 承办机电业企业中外合资业务 １００％ 上海电气集团印刷包装机械有限公司 生产销售各类印刷包装设备及备品配件 １００％ 上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司 生产销售各类冷冻设备、空调设备 １００％ 上海人造板机器厂有限公司 生产销售人造板设备 １００％ 上海焊接器材有限公司 生产销售焊接材料及设备 １００％ 上海上菱仓储运输有限公司 仓储、运输 ９０％ 14 上海上菱燃油取暖器厂 制造空调、燃油取暖器 ９０％ 上海绿洲实业有限公司 投资人造板制造企业，销售人造板 ６９．７２％ 上海上菱长安电冰箱有限公司 生产销售家用电冰箱 ５１．２２％ 上海宝山万里制绳厂 制造加工棉线带绳、家电配件 ５０％ 上海亚波广告有限公司 各类广告设计、制作 ４０％ 上海永新彩色显像管股份有限公司 生产销售彩色显像管、彩色显示器件 ２４％ 上海上菱家用电器有限公司 家用电器的开发、生产、销售 １９％ 上海祥生保险代理有限公司 代理推销保险产品、收取保险费，协 助保险公司进行损失的勘查和理赔 １０％ 上海电气集团财务有限责任公司 办理经中国人民银行批准的电气集团 各成员单位的金融业务 ３．３３％ （三）募集资金使用情况 １、公司 １９９９ 年增发新股募集资金实际使用情况如下表： 投资金额 承诺投资项目名称 实际投资情况 （万元） 收购上海电气集团通用冷冻空调设备 ２６５７３ 已完成 有限公司 收购上海电气集团印刷包装机械有限 ２４８４５ 已完成 公司 印包公司数字印刷机开发和技术改造 ９８７７ 已投入 １３９０ 万元 项目 受让上海永新彩色显像管有限公司 ２７４６７ 已完成 １５％股权 参股组建上海绿洲实业有限公司 ６９７２ 已完成 已放弃投资，调整为对上海绿洲实业有限公司 参股组建上海长江计算机系统工程有 ９０００ 的增资，用于对江西绿洲人造板有限公司的投 限公司 资，已完成。 参股组建上海富叶时代通讯有限公司 ８０００ 已放弃投资，调整为收购上海永新彩色显像管 参股宁波华信模塑制造公司 ３７．５％股 ３０００ 有限公司 ９％股权和收购上海人造板机器厂 １００％ 权 股权，已完成。 参股组建上海东海光驱有限公司 １９６０ 补充流动资金 ２１５０８ 已完成 合计 １３９２０２ ２、根据公司三届四次董事会和 ２００１ 年临时股东大会决议，公司用放弃原增发募股项目的部分资 金和自有资金出资 ６４５５ 万元向上海电气（集团）总公司整体收购上海人造板机器厂，股权收购的 有关手续已经完成，上海人造板机器厂整体变更为本公司的全资子公司，同时更名为上海人造板 机器厂有限公司，已于 ２００２ 年 ３ 月 １ 日办妥工商变更登记手续。 ３、报告期内，增发募集资金投资项目之一由本公司与上海人造板机器厂共同出资组建上海绿洲 实业有限公司，该公司注册资本 １００００ 万元，本公司以现金 ６９７２ 万元，占总投资的 ６９．７２％。双 方约定注册资金分二次到位，首期投资 ５６１４ 万元已于 ２０００ 年 １ 月到位。该公司成立后，经营情 15 况良好，经投资双方同意，对上海绿洲实业有限公司的二期投资款 ４３８６ 万元已于 ２００２ 年 ６ 月投 资到位。 4、为维护广大股东的利益，从公司长远发展考虑，根据公司三届十五次董事会和 2003 年第一次 临时股东大会决议，公司放弃原增发募股项目—出资 9000 万元与上海长江计算机（集团）公司共 同组建上海长江计算机系统工程有限公司项目，调整为对上海绿洲实业有限公司的增资，主要用 于上海绿洲实业有限公司对江西绿洲人造板有限公司项目的投资。对上海绿洲实业公司的 9000 万元的增资已于 2003 年 3 月到位。 江西绿洲人造板有限公司项目总投资 10700 万元，其中上海绿洲实业有限公司投资 8560 万 元，占 80%股份；上海中盛投资管理有限公司投资 2140 万元，占 20%股份。江西绿洲公司预计 在 2003 年 2 月开工建设，2003 年年底完工投产。该项目的投资利润率据估算约为 20%，预计 5 年可收回全部投资。剩余资金 440 万元补充上海绿洲实业有限公司的流动资金，用于江西绿洲公 司当地江西吉安的基地林建设，走可持续发展的道路。 ５、结余的募集资金 ８４８７ 万元，均为本公司的银行存款。 （四） 非募集资金投资项目 根据公司三届八次董事会和 ２００１ 年度股东大会决议，为保证公司应收帐款的安全，减少与电 气集团的关联交易，使公司的运作更加规范，公司以部分应收帐款与上海电气（集团）总公司的 部分资产及电气集团所持有的上海焊接器材有限公司全部股权进行等值置换。本次资产置换，公 司置出资产为对上菱集团营销公司的应收帐款 ２０２，５９２，８３２．５３ 元人民币；置入资产为电气集团部 分土地使用权及电气集团所持有的上海焊接器材有限公司全部股权。上海焊接器材有限公司股权 收购的有关手续已经完成，焊材公司已整体变更为本公司的全资子公司。 三、公司财务状况（单位：人民币元） 项目 ２００２ 年 ２００１ 年 增减幅度 总资产 ８，５０４，６００，４２９．８６ ７，４３４，９５６，０７３．１１ １４．３９％ 长期负债 ５３，３４２，７９３．３６ ６，２４５，８１９．１２ ７５４．０６％ 股东权益 ２，８８０，５９６，６６２．９４ ２，７１４，７１５，０４０．６３ ６．１１％ 主营业务利润 １，５７３，２９４，９５７．７７ １，２８１，５０７，３４３．０３ ２２．７７％ 净利润 ２７２，７７５，６６２．１６ ２４６，４４４，５５１．３６ １０．６８％ 现金及现金等价物净增加额 ２７４，１８１，２４７．７１ ３７８，０９３，４６２．２１ －２７．４８％ 变动原因： １、 总资产的增加是因为本年度合并范围增加上海人造板机器厂有限公司和上海焊接器 材有限公司资产以及公司盈利增加所致。 ２、 长期负债的增加是因为合并范围增加上海人造板机器厂有限公司和上海焊接器材有 限公司长期负债所致。 ３、 股东权益的增加是因为本年度盈利增加所致。 ４、 主营业务利润的增加是因为本年度主营业务收入和毛利率增加所致。 ５、 净利润的增加是因为本年度盈利增加所致。 ６、 现金及现金等价物净减少是因为经营活动现金流量净额减少所致。 四、新年度的经营计划 建立健全与综合性高科技产业投资型公司相适应的法人治理结构，完成设立董事会战略委员 16 会、提名委员会、薪酬与考核委员会和审计委员会等专业委员会，并充分发挥专业委员会的职能。 积极完善现代企业制度建设，推进落实各项工作规范及业务流程，对经营者实施行之有效的激励 与约束机制，以进一步增强对投资企业的控制力。 合理运用股份公司的资源调控能力，积极支持投资公司的业务整合，发挥经营者的潜能，确 立各大主营业务在行业内的集团化竞争优势。 充分利用与跨国公司已有的良好合作基础，借鉴国际上先进的管理经验和资本运作方式，主 动应对入世并积极参与中国经济的国际化进程，提升公司在资本市场上良好的企业形象和可持续 发展的能力。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 １、公司三届八次董事会会议于 ２００２ 年 ３ 月 ２５ 日召开，会议审议通过了如下决议： 《关于公司以 部分应收帐款与上海电气（集团）总公司的部分资产及电气集团所持有的上海焊接器材有限公司 全部股权进行等值置换的议案》 、《关于为上海人造板机器厂有限公司国债专项贷款提供担保的议 案》、 《关于聘请胡康先生为公司总经理的议案》。 ２、公司三届九次董事会会议于 ２００２ 年 ４ 月 １９ 日召开，会议审议通过了如下决议： 《公司二○○ 一年年度报告及报告摘要》、 《二○○一年度董事会工作报告》 、 《二○○一年度总经理工作报告》、 《二○○一年度财务决算和二○○二年度财务预算报告》 、 《二○○一年度利润分配预案》、 《二○ ○二年度利润分配政策》、 《关于续聘公司境内外审计机构的议案》，决定于 ２００２ 年 ６ 月 ２１ 日召 开二○○一年度股东大会。 ３、公司三届十次董事会会议于 ２００２ 年 ４ 月 ２６ 日召开，会议审议通过了《二○○二年第一季度 报告》。 ４、公司三届十一次董事会会议于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日召开，会议审议通过了如下决议： 《关于修改 公司章程的预案》、《关于调整公司董事的预案》 、《关于聘请独立董事的预案》 、 《关于独立董事津 贴的预案》、《关于推选王树民先生为公司副董事长的议案》、《关于调整公司高级管理人员的议 案》。 ５、公司三届十二次董事会会议于 ２００２ 年 ６ 月 １４ 日召开，会议审议通过了《上市公司建立现代 企业制度自查报告》。 ６、公司三届十三次董事会会议于 ２００２ 年 ８ 月 ９ 日召开，会议审议通过了如下决议：《二○○二 年半年度报告及报告摘要》、《股东大会议事规则》 、《董事会议事规则（修订稿）》。 ７、公司三届十四次董事会会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开，会议审议通过了如下决议：《二○○ 二年第三季度报告》、 《关于定水路 ５１ 号、７１ 号房地产动迁补偿的议案》 、 《关于沪闵路 ６１００ 号房 地产动迁补偿的议案》、 《关于同意曹俊先生辞去公司董事会秘书职务的议案》 、 《提议设立董事会 战略委员会》、 《提议设立董事会审计委员会》 、 《信息披露制度》。 ８、公司三届十五次董事会会议于 ２００２ 年 １２ 月 ２０ 日召开，会议审议通过了如下决议：《调整增 发募集资金投资项目》、 《提议设立董事会薪酬与考核委员会》、 《提议设立董事会提名委员会》、 《调 整董事会成员》、《聘请司文培先生为公司董事会秘书》 、 《处置公司原用于冰箱生产的闲置固定资 产》 ，决定于 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日召开公司二○○三年第一次临时股东大会。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况： 经 2002 年 6 月 21 日召开的公司二○○一年度股东大会审议通过，二○○一年度利润分配方 案如下： １、公司以 ２００１ 年末的总股本 ５３８，０５７，２９６ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派送现金红利人民币 17 １．５ 元（含税），计 ８０，７０８，５９４．４０ 元。股权登记日：Ａ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日；Ｂ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日（最后交易日为 ８ 月 １２ 日）。除息日：Ａ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日；Ｂ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日。红利发放日：Ａ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日；Ｂ 股为 ２００２ 年 ８ 月 ２２ 日。 ２、公司以 ２００１ 年末的总股本 ５３８，０５７，２９６ 股为基数，向全体股东以资本公积转增股本，按每 １０ 股转增 １ 股。股权登记日：Ａ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １２ 日；Ｂ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日（最后交易日为 ８ 月 １２ 日）。除权日：Ａ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日；Ｂ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １３ 日。可流通股转增股份上市 交易日：Ａ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日；Ｂ 股为 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日。 六、本次利润分配预案 经 安永大华会计师事务所有限责任公司审计， 二○○二 年度公司实现税后利润 ２７２，７７５，６６２．１６ 元，提取法定盈余公积金 １０１，５４３，０５１．２７ 元，提取法定公益金 ３１，４３１，９３４．５２ 元，提取职工奖福基金 ５６，７７６，６１８．９５ 元，加年初未分配利润 ３６，８１８，４１６．６２ 元，本年度公司可供 股东分配的利润为 １１９，８４２，４７４．０４ 元，经罗兵咸永道会计师事务所审计，二○○二年度未分配利 润为 １４６，４２５，０００．００ 元。 根据孰低分配原则，公司二○○二年度利润分配预案为：以公司二○○二年末的总股本 ５９１，８６３，０２６ 股为基数，向全体股东按每 １０ 股派送现金红利人民币 １ 元（含税） ，计 ５９，１８６，３０２．６０ 元。剩余未分配利润 ６０，６５６，１７１．４４ 元，结转以后年度分配。 以公司二○○二年末的总股本 ５９１，８６３，０２６ 股为基数，向全体股东以资本公积转增股本，按 每 １０ 股转增 ２ 股。 八、公司报告期内选定的信息披露报纸为：中国证券报、上海证券报、香港南华早报。 第八节 监事会报告 公司监事会在 ２００２ 年度按照公司法和本公司章程，列席了各次董事会会议，审阅了公司有关 财务报表，对公司经营管理过程提出了意见和建议。 一、报告期内，公司监事会召开了五次会议： 1、公司三届六次监事会于 2002 年 3 月 25 日召开。经认真讨论，与会监事一致认为：三届八次董 事会《关于与上海电气（集团）总公司进行资产置换的议案》属关联交易，审议程序遵照中国证 监会的有关要求进行，关联交易的定价方式合理、程序规范，不存在产业政策和法律方面的障碍， 对全体股东是公平的，没有发现内幕交易，没有损害股东的利益或造成资产流失。 2、公司三届七次监事会于 2002 年 4 月 19 日召开。会议审议通过了公司 2001 年度监事会工作报 告，并提交公司 2001 年度股东大会审议。监事会对三届九次董事会通过的 2001 年度报告和报告 摘要、2001 年度董事会工作报告、2001 年度总经理工作报告、2001 年财务决算和 2002 年财务预 算报告、2001 年度利润分配预案、2002 年度利润分配政策、关于召开 2001 年度股东大会的议案、 关于续聘公司境内外审计机构的预案等议案进行了审查。与会监事认为：公司 2001 年年度报告及 摘要中的各项经济指标，经大华会计师事务所有限公司和香港罗兵咸永道会计师事务所审计，并 发表无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司三届八次监事会于 2002 年 5 月 17 日召开。会议通过了如下决议：（1）由于公司监事长、 监事徐永勤女士因病去世，监事会监事人数不足公司章程规定人数。经监事会讨论决定：推选徐 承耕先生为公司监事会监事候选人，并提交公司 2001 年度股东大会审议表决。 （2）因徐永勤女士 的去世，根据公司大股东上海电气（集团）总公司建议，推选陆红贵先生为公司监事会监事长。 4、公司三届九次监事会于 2002 年 8 月 9 日召开。会议审议通过了监事会议事规则，对公司 2002 18 年半年度报告及报告摘要进行了审核。 5、公司三届十次监事会于 2002 年 12 月 20 日召开。与会监事经认真讨论，一致认为：三届十五 次董事会通过的《关于调整增发募集资金投资项目的议案》充分考虑到了广大股东的利益和公司 长远发展的需要，所作出的相关决议是审慎的，符合客观实际。 二、监事会认为： 1、报告期内公司切实履行了股东大会的各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的 规定。公司管理正在不断规范和完善。在执行公司职务时监事会未发现公司董事及经理层等高级 管理人员有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、报告期内，上海大华会计师事务所有限公司和香港罗兵咸永道会计师事务所出具了无保留意见 的审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 ３、公司三届十五次董事会本着维护广大股东的利益，提高募集资金使用效率，充分考虑到外部环 境变化对公司发展的影响，对调整募集资金投资项目进行了认真审议，并形成决议提交股东大会 表决，符合现行有关法律、法规的规定。 ４、公司关联交易的定价方式合理、程序规范，不存在产业政策和法律方面的障碍，对全体股东是 公平的，没有发现内幕交易，没有损害股东的利益或造成公司资产流失。 第九节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产情况 １、公司以部分应收帐款与上海电气（集团）总公司的部分资产及电气集团所持有的上海焊接器 材有限公司全部股权进行等值置换。（详见本报告中资产收购、出售的关联交易内容） ２、因公司已淡出原从事的家电制造业务，根据公司三届十五次董事会决议，公司以 １０００ 万元的 价格将原用于冰箱生产的闲置固定资产转让给了广东科龙电器股份有限公司，该部分固定资产帐 面价值为 ２７８７ 万元。 三、重大关联交易事项 （一）报告期内公司未发生重大购销商品、提供劳务的关联交易。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 根据公司三届八次董事会和 ２００１ 年度股东大会决议，公司以部分应收帐款与上海电气（集 团）总公司（以下简称“电气集团”）的部分资产及电气集团所持有的上海焊接器材有限公司（以 下简称“焊材公司”）全部股权进行等值置换。 １、关联交易方：上海电气（集团）总公司，系本公司国家股控股股东。 ２、关联交易内容： 置出资产：公司对上海家用电器集团营销有限公司（以下简称“营销公司”）的部分应收账 款，计 ２０２，５９２，８３２．５３ 元。 置入资产：电气集团的部分资产以及电气集团持有的焊材公司全部股权。其中电气集团的部 分资产包括：万荣路 ７８１ 号、 天目西路 ５０１ 号、 万航渡路 ２４５３ 号、 新村路 ３００ 号、 灵石路 ７００ 号、 海伦路 １６０ 号、 万航渡路 ２４０８ 号、 中山南一路 ８９３ 号等八幅电气集团有偿获得的土 地的使用权，合计 ５６５７５ 平方米，土地总价为 ９３，１８８，９４４．００ 元。电气集团持有的焊材公司全部 19 股权总价为 １０９，４０３，８８８．５３ 元，该资产已经上海东洲资产评估有限公司评估。 ３、定价原则： 置出资产以经大华会计师事务所有限公司审计的资产账面价值为定价依据。根据大华会计师 事务所有限公司专项审计报告，截止 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日，本公司对营销公司的应收账款合计 ５９１，１９２，１２６．８５ 元。按等值置换的原则，拟置出的应收账款账面净值为 ２０２，５９２，８３２．５３ 元（其 中帐龄 ２－３ 年的部分应收帐款，金额为人民币 １０１，１４４，８２５．８４ 元；帐龄 １－２ 年的部分应收帐 款，金额为人民币 １０１，４４８，００６．６９ 元）。 置入资产以资产评估值为定价依据。根 据上海东洲资产评估有限公司资产评估报告书，截止 ２００１ 年 ９ 月 ３０ 日，置入的资产价值为 ２０２，５９２，８３２．５３ 元，该项评估结果已经上海市资产评估中 心确认。 本次资产置换的价格以审计值与评估值为依据，进行等值的资产置换。 ４、本次关联交易对上市公司的影响情况 通过本次资产置换，可以推进公司向综合性高科技产业投资型公司的转型，逐步淡出家电行 业。通过本次交易，将减少本公司应收账款 ２０２，５９２，８３２．５３ 元，使公司资产结构得到改善，有 利于减少与电气集团的关联交易，使公司更加规范地运作。 （三）公司与关联方存在债权、债务、担保等事项： （１）应收帐款—上海上菱家用电器集团营销公司（以下简称上菱营销公司）３７０９８．４０ 万元，该 部分已计提坏帐准备 １２０，９８４，０３９．３３ 元，应收帐款净额为 ２５０，０００，０００．００ 元。 形成原因：上菱营销公司为上海电气（集团）总公司的全资孙公司，长期以来一直包销本公 司生产的家电产品。 对公司影响：公司与上海电气（集团）总公司于 ２００３ 年 ３ 月 ２５ 日签订了“关于上海上菱电 器股份有限公司以应收账款与上海电气（集团）总公司进行资产置换的意向书”，交易主要内容系 将公司 ３．７ 亿元应收上海家用电器集团营销有限公司的应收帐款以净额 ２．５ 亿元作价与上海电气 （集团）总公司所持有的上海金泰工程机械有限公司 ９４．８％股权进行置换，进行资产置换之关联 交易将正式公告，经公司董事会批准后，提交股东大会审议，待股东大会批准后实施资产置换。 （２）其他应收款—上海上菱新事业发展总公司（以下简称新事业）３１９８．８６ 万元。 形成原因：新事业公司原系上菱公司全资子公司，由于历史原因，该公司经营决策方面存在 较多问题，对上菱公司暂借款及其他债务 ３１９８．８６ 万元至今无法偿还。 对公司影响：由于新事业公司资产变现能力较差，该笔应收款项存在坏帐可能，公司已在以 前年度对该笔应收款项提取坏帐准备。 （３）贷款担保—上海上菱长安电冰箱有限公司（以下简称长安冰箱）９５０ 万元。 形成原因：长安冰箱为公司控股子公司，公司为其经营活动提供的贷款担保。 对公司影响：由于长安冰箱经营状况不佳，公司虽于 ２００２ 年 １０ 月获取上海市崇明县城镇集 体工业联合社（长安冰箱的另一投资方）对上述贷款承担还款责任的承诺书，但该公司尚未实际 履行还款义务，故本公司仍可能因此而承担上述债务连带清偿责任。 四、重大合同及其履行情况 （一）公司没有在报告期内发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁公司资产事项。 （二）重大担保 被担保单位名称 担保金额（万元） 担保类型 上海冷气机厂三分厂 ２２０．００ 保证 20 上海捷成白鹤木工机械有限公司 ３００．００ 保证 四川万县沪江人造板有限公司 ２００．００ 保证 上海上菱长安电冰箱有限公司 ９５０．００ 保证 上海印刷包装机械总公司 ３，８５０．００ 保证 上海光华机械有限公司 ２，３４０．００ 保证 上海伊萨切割机有限公司 ３０６．００ 保证 上海气焊机厂 ８５．００ 保证 上海电焊机厂 ４１０．００ 保证 上海上标集团有限公司 １，２０８．００ 保证 上海南方机电产品市场 ５００．００ 保证 上海鼓风机厂有限公司 ３２５．５０ 保证 上海中钢焊材有限公司 ５９０．４１ 保证 上海格拉索冷冻设备有限公司 ２００．００ 保证 合 计 １１，４８４．９１ ２、公司对外提供担保情况 被担保单位名称 担保金额（万元） 担保类型 上海海立股份有限公司 ９，９００．００ 保证 上海紫明机械有限公司 １，４００．００ 保证 上海精工机械电器厂 １００．００ 保证 合 计 １１，４００．００ （三）公司没有在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、本年度公司聘任的会计师事务所为安永大华会计师事务所有限责任公司和香港罗宾咸永道会 计师事务所。２００２ 年公司支付给安永大华会计师事务所有限责任公司 ２００１ 年度境内审计费 ８０ 万元，支付给香港罗宾咸永道会计师事务所 ２００１ 年度境外审计费 ９３ 万元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，安永大华会计师事务所有限责任公司和香港罗宾咸永道会计师事务所已为公司提供审计服务 １０ 年。 六、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情况。 七、其他事项 １、因浦东新区旧区改造，公司所有的定水路 ５１ 号、７１ 号房地产被列入拆迁范围，地块总占地面 积为 ５９９８ 平方米。经公司与动迁方上海国飞绿色置业有限公司协商决定，按评估价 １２４７５７６７．５４ 元作为动迁补偿价格。 ２、因闵行区政府绿地改造，公司所有沪闵路 ６１００ 号房地产被列入动迁范围，地块占地面积为 ５７４４ 平方米。该地块房地产等拆迁补偿价格评估结果合计 １０５８０６３６ 元。经公司与动迁方莘庄二街坊 基地改造指挥部协商，最后形成的一次性补偿总金额为 １４３６５６７４ 元。 八、期后事项 １、根据控股股东上海电气（集团）总公司沪电董【２００２】９７ 号文，夏毓灼先生不再担任本公司 董事长、董事职务，罗关龙、韩斌、姜安成先生不再担任本公司董事职务。于 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日 召开的公司二○○三年第一次临时股东大会选举王成明、柴庆来、叶富才、芮鹤建先生为公司董 21 事。于 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日召开的公司三届十六次董事会选举王成明先生为公司董事长。 以上事项公告刊登于 ２００３ 年 １ 月 ２５ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 、《香港南华早报》。 ２、为进一步引进开利公司先进管理和新产品，加快大型中央空调的发展，做强做大冷冻空调设备， 公司三届十六次董事会同意上海电气集团通用冷冻空调设备有限公司按评估价值以总价 ７５７５ 万 元的价格，将其所持上海合众开利空调设备有限公司 ９％股权和上海通惠开利空调设备有限公司 ９％ 股权转让给开利中国有限公司。本次股权转让的收益预计为 ５２７４ 万元。 以上事项公告刊登于 ２００３ 年 １ 月 ２５ 日的《中国证券报》 、《上海证券报》 、《香港南华早报》。 第十节 财务会计报告 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注（附后） 第十一节 备查文件目录 １、载有董事长、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ４、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 ５、本公司的公司章程。 上海上菱电器股份有限公司 董事长： 王成明 二○○三年三月二十六日 22 资产负债表 单位：元 年末数 年初数 项目 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 ３３６，０１４，４９４．４０ ３，８１２，９７３，６０３．４３ ３８５，１１６，３２８．７３ ３，５３８，７９２，３５５．７２ 短期投资 应收票据 ３０５，８０７．００ ３５，１３３，４３５．４４ ５，２５１，４００．００ 应收股利 １６，０１０，５５８．６５ ４２，４５２，５８７．２７ 应收利息 应收帐款 ２７２，８６６，７１６．８９ ７３９，８６８，４８８．２６ ５２６，３３５，４４６．１０ ８７３，４５０，０６９．８６ 其他应收款 ２８，３０４，３４４．３２ １７３，０４０，７７９．２７ １７０，９１０，５１５．６５ ２６１，０７９，３９９．８４ 预付帐款 １，１８８，６３９．０９ ６２，６４３，２５０．３５ ７，０２２，９１５．６０ ２７，５９７，２５３．７８ 应收补贴款 存 货 ９，０８６，４２６．３０ １，２２１，３０７，８８３．２８ ３６，６２８，２１４．３７ ６７７，０５８，１９１．６４ 待摊费用 ６１，２５０．００ ２，４８７，８７５．６８ １６０，４５５．６４ １，３７４，９６２．５２ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ６４７，８２７，６７８．００ ６，０６３，４６５，８７４．３６ １，１２６，１７３，８７６．０９ ５，４２７，０５６，２２０．６３ 长期投资： 长期股权投资 ３，２７７，２０１，４９１．９２ １，２８７，６２６，６１５．３０ ２，６９０，８７５，８１８．９０ １，１５２，０５６，９６９．２３ 长期债权投资 ３，８００．００ ３０，４２０．００ ７３，９２３．５１ 长期投资合计 ３，２７７，２０１，４９１．９２ １，２８７，６３０，４１５．３０ ２，６９０，９０６，２３８．９０ １，１５２，１３０，８９２．７４ 其中：合并价差（贷差以＂－＂ 号表示，合并报表填列） １８１，７６６，８４４．９９ １９１，３６９，８７３．０７ 固定资产： 固定资产原值 ３７６，５１３，０５０．９２ １，７８８，５１４，０３２．１８ ３８７，９９２，０９５．５５ １，４３２，０６６，３４６．８３ 减：累计折旧 ２１４，５８４，１８６．３１ ８６９，４９８，１８９．４２ ２１３，９８３，３５９．１２ ６３３，９９２，０９６．４０ 固定资产净值 １６１，９２８，８６４．６１ ９１９，０１５，８４２．７６ １７４，００８，７３６．４３ ７９８，０７４，２５０．４３ 减：固定资产减值准备 １０２，９６５，６５２．４６ １０８，７５８，３５１．５７ １０９，１１１，０９１．９９ １１１，１８１，９６５．０５ 固定资产净额 ５８，９６３，２１２．１５ ８１０，２５７，４９１．１９ ６４，８９７，６４４．４４ ６８６，８９２，２８５．３８ 工程物资 在建工程 １３５，３３７，４４７．２０ １３０，７７９，８１２．３０ 固定资产清理 固定资产合计 ５８，９６３，２１２．１５ ９４５，５９４，９３８．３９ ６４，８９７，６４４．４４ ８１７，６７２，０９７．６８ 无形资产及其他资产： 无形资产 １１８，０８２，６５４．５３ １９１，３３６，５７８．２４ ２６，２４８，５９０．５７ ２８，１４７，３５８．８５ 长期待摊费用 １６，５７２，６２３．５７ １，７５４，５１２．１６ ８，０７３，２１４．７８ 其他长期资产 １，８７６，２８８．４３ １，８７６，２８８．４３ 无形资产及其他资产合计 １１８，０８２，６５４．５３ ２０７，９０９，２０１．８１ ２９，８７９，３９１．１６ ３８，０９６，８６２．０６ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ４，１０２，０７５，０３６．６０ ８，５０４，６００，４２９．８６ ３，９１１，８５７，１５０．５９ ７，４３４，９５６，０７３．１１ 流动负债： 短期借款 １，０２７，５００，０００．００ １，３３７，９０７，０００．００ ８９１，７００，０００．００ １，０５８，６１７，０００．００ 应付票据 ７，０９４，９４９．４０ １，２３０，０００．００ 应付帐款 ２２，３２８，４８２．９７ ３５９，０５９，２０２．１９ ９２，３０１，０５４．５７ ９１７，１２９，１４８．９６ 预收帐款 １，７２２，４５６，５２１．７３ ３６５，５１０．８７ ９８８，３２２，７０４．７７ 应付工资 ９７，６０７，７０８．４３ ２９，７３８，６１２．０５ 应付福利费 ３，１２１，４３８．９０ １６３，３５１，８７４．５９ ３，６４５，４８５．６０ ５３，１９７，９２４．９２ 应付股利 ５９，１８６，３０２．６０ ８７，０３７，３９２．１３ ８０，７０８，５９４．４０ ９４，１３３，１７５．３６ 应交税金 １７３，０８１．５３ ４９，３１９，３８４．８９ ７，７００，０３０．１６ ４９，９３８，６３４．１０ 其他应交款 ６，４７０．３５ １８１，０４８．５４ ４７，７８４．４８ ９２，８０３．６３ 其他应付款 １０９，１６２，５９７．３１ ４７９，６９８，２５４．４０ １２０，６７３，６４９．８８ ３５４，２２７，９１０．０４ 预提费用 ９４９，４７０．０８ １，１３３，１７２．００ 16 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 ５，０２０，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 １，２２１，４７８，３７３．６６ ４，３０４，６６２，８０６．３８ １，１９７，１４２，１０９．９６ ３，５５２，７８１，０８５．８３ 长期负债： 长期借款 ４３，２５０，０００．００ ３，８８８，１１０．１７ 应付债券 长期应付款 １０，０９２，７９３．３６ ２，３５７，７０８．９５ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ５３，３４２，７９３．３６ ６，２４５，８１９．１２ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，２２１，４７８，３７３．６６ ４，３５８，００５，５９９．７４ １，１９７，１４２，１０９．９６ ３，５５９，０２６，９０４．９５ 少数股东权益（合并报表填 列） １，２６５，９９８，１６７．１８ １，１６１，２１４，１２７．５３ 股东权益： 实收资本（或股本） 股 本 ５９１，８６３，０２６．００ ５９１，８６３，０２６．００ ５３８，０５７，２９６．００ ５３８，０５７，２９６．００ 资本公积 １，８１０，３９８，６１７．７９ １，８１０，３９８，６１７．７９ １，８５５，１３５，４６６．０９ １，８５５，１３５，４６６．０９ 盈余公积 ２３２，１４２，５０７．２９ ４１７，６７８，８４７．７１ １８８，９４２，６９８．６５ ２８４，７０３，８６１．９２ 其中：法定公益金 ４２，９８６，５６７．６９ ６９，６３６，７８２．２９ ２１，３８６，６６３．３７ ３８，２０４，８４７．７７ 减：未确认的投资损失（合 并报表填列） 未分配利润 ２４６，１９２，５１１．８６ ６０，６５６，１７１．４４ １３２，５７９，５７９．８９ ３６，８１８，４１６．６２ 外币报表折算差额（合并报 表填列） 股东权益合计 ２，８８０，５９６，６６２．９４ ２，８８０，５９６，６６２．９４ ２，７１４，７１５，０４０．６３ ２，７１４，７１５，０４０．６３ 负债和股东权益总计 ４，１０２，０７５，０３６．６０ ８，５０４，６００，４２９．８６ ３，９１１，８５７，１５０．５９ ７，４３４，９５６，０７３．１１ 17 利润及利润分配表 单位：元 本年实际数 上年实际数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 ４，４６８，３３６，９３４．６８ ４４，６０７，１３６．１５ ３，８４４，７６９，５１０．００ 减：主营业务成本 ２，８８１，９８３，３１６．８５ ３７，７８０，９６１．７４ ２，５５４，２６８，１７８．５１ 主营业务税金及附加 １３，０５８，６６０．０６ ２３０，２９３．５６ ８，９９３，９８８．４６ 二、主营业务利润（亏损以 “－”号填列） １，５７３，２９４，９５７．７７ ６，５９５，８８０．８５ １，２８１，５０７，３４３．０３ 加：其他业务利润（亏损以 “－”号填列） －１４，２０６，８４２．７８ ７，３２２，９８４．０９ １，６８１，８１４．５４ １３，２０７，９７６．４０ 减：营业费用 ３１７，５９３，５１０．４１ ２９０，１３７，９６６．１１ 管理费用 １１９，３６３，６２５．３９ ６０１，３２１，２２２．１４ ６８，６６１，８１９．４９ ４３８，５９７，８２０．００ 财务费用 ５２，２９２，５０４．６６ ７，３６０，８３１．６９ ３９，５３０，５７８．７４ ５，５０８，１１６．９５ 三、营业利润（亏损以“ －” 号填列） －１８５，８６２，９７２．８３ ６５４，３４２，３７７．６２ －９９，９１４，７０２．８４ ５６０，４７１，４１６．３７ 加：投资收益（亏损以“ －” 号填列） ４０７，０５９，５７９．２８ ８０，５７９，２４３．６５ ３１１，２３４，１２８．７９ ４７，１１１，８９４．５４ 补贴收入 ４，４４３，４４０．２４ ５４１，９６３．４６ 营业外收入 ２，３４６，２９２．７６ ９，５１５，７９０．７４ ５１２，０３５．１６ ２３，０２２，２６８．８９ 减：营业外支出 ７，５４３，８５６．００ ２０，８１８，８５７．３３ ８，９９２，５４７．００ １３，００３，７０９．０７ 四、利润总额（亏损以“ －” 号填列） ２１５，９９９，０４３．２１ ７２８，０６１，９９４．９２ ２０２，８３８，９１４．１１ ６１８，１４３，８３４．１９ 减：所得税 １４３，６６８，２５７．２４ １１３，４６０，０２１．９３ 少数股东损益（合并报表填 列） ３１１，６１８，０７５．５２ ２５８，２３９，２６０．９０ 加：未确认的投资损失（合 并报表填列） 五、净利润（亏损以“－”号 表示） ２１５，９９９，０４３．２１ ２７２，７７５，６６２．１６ ２０２，８３８，９１４．１１ ２４６，４４４，５５１．３６ 加：年初未分配利润 １３２，５７９，５７９．８９ ３６，８１８，４１６．６２ ５１，０１７，０４３．００ ２４，３６３，８０７．９７ 其他转入 六、可供分配的利润 ３４８，５７８，６２３．１０ ３０９，５９４，０７８．７８ ２５３，８５５，９５７．１１ ２７０，８０８，３５９．３３ 减：提取法定盈余公积 ２１，５９９，９０４．３２ １０１，５４３，０５１．２７ ２０，２８３，８９１．４１ ８１，７５５，２４４．６６ 提取法定公益金 ２１，５９９，９０４．３２ ３１，４３１，９３４．５２ ２０，２８３，８９１．４１ ２７，９２０，４６６．４０ 提取职工奖励及福利基金 （ 合 并 报 表 填 列 。 ５６，７７６，６１８．９５ ４３，６０５，６３７．２５ 18 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 ３０５，３７８，８１４．４６ １１９，８４２，４７４．０４ ２１３，２８８，１７４．２９ １１７，５２７，０１１．０２ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 ５９，１８６，３０２．６０ ５９，１８６，３０２．６０ ８０，７０８，５９４．４０ ８０，７０８，５９４．４０ 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏 损以“－”号填列） ２４６，１９２，５１１．８６ ６０，６５６，１７１．４４ １３２，５７９，５７９．８９ ３６，８１８，４１６．６２ 补充资料： １．出售、处置部门或被投资 单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或减 少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或减 少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 19 现金流量表 单位：元 项 目 母公司金额 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １０，２３３，６３９．３８ ５，８００，４３７，０６４．４３ 收到的税费返还 ５，７９６，７８４．３５ 收到的其他与经营活动有关的现金 １１，６０３，４９８．４３ １２３，２８６，３２２．８６ 经营活动现金流入小计 ２１，８３７，１３７．８１ ５，９２９，５２０，１７１．６４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５８，０５２，０９２．９９ ３，７２９，４９５，９７３．８１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ２８，９１１，４６１．２３ ４３６，８４４，７６２．８０ 支付的各项税费 ９，７００，５６７．４２ ４５１，７５６，１７５．１７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ２２，４７０，３９３．１１ ６２０，８３１，６４２．６３ 经营活动现金流出小计 １１９，１３４，５１４．７５ ５，２３８，９２８，５５４．４１ 经营活动现金流量净额 －９７，２９７，３７６．９４ ６９０，５９１，６１７．２３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２００，１９１．００ ２，７６６，１９１．００ 取得投资收益所收到的现金 ８３，１４０，９９１．７５ １２５，６８２，４４１．５６ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 ２，６４７，３７９．１１ ２，９８７，９３９．０２ 收到的其他与投资活动有关的现金 ６９，３３８，９８３．０６ 投资活动现金流入小计 ８５，９８８，５６１．８６ ２００，７７５，５５４．６４ 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 ８，２０３，４５７．５６ １０４，０４５，３２１．８４ 投资所支付的现金 ３０，５８０，０００．００ １４，５５０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 ３８，７８３，４５７．５６ １１８，５９５，３２１．８４ 投资活动产生的现金流量净额 ４７，２０５，１０４．３０ ８２，１８０，２３２．８０ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 １，１２４，５００，０００．００ １，５５２，６１２，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ３６０，０００．００ 筹资活动现金流入小计 １，１２４，５００，０００．００ １，５５２，９７２，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ９８８，７００，０００．００ １，４０４，５７２，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １３４，８０９，５６１．６９ ３４４，１７５，６０６．１９ 其中：支付少数股东的股利 １９３，７４２，４０３．５２ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ３０１，９８２，１４１．７０ 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 １，１２３，５０９，５６１．６９ ２，０５０，７２９，７４７．８９ 筹资活动产生的现金流量净额 ９９０，４３８．３１ －４９７，７５７，７４７．８９ 四、汇率变动对现金的影响 －８３２，８５４．４３ 五、现金及现金等价物净增加额 －４９，１０１，８３４．３３ ２７４，１８１，２４７．７１ 补 充 资 料 母公司金额 合并金额 １． 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“－”号填列） ２１５，９９９，０４３．２１ ２７２，７７５，６６２．１６ 加：少数股东本期损益（亏损以“－”号表示） ３１１，６１８，０７５．５２ 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 ７５，２０５，０８１．０１ １１１，１４０，７３６．２８ 固定资产折旧 １１，１５７，６１２．１６ １０７，７８２，０４０．０９ 无形资产摊销 １，３５４，８８０．０４ ２，４４３，６１０．４７ 长期待摊费用摊销 ８，４４５，３９０．３９ １１，１１１，４６９．４４ 待摊费用减少（减：增加） ９９，２０５．６４ ２２１，６０４．６３ 预提费用增加（减：减少） －１８３，７０１．９２ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） －７１９７９２．７６ ４３５４７７０．１８ 固定资产报废损失 ５５０，８０５．４２ 财务费用 ５４，１００，９６７．２９ ７１，９５９，６７２．２７ 投资损失（减：收益） －４０７，０５９，５７９．２８ －８０，５７９，２４３．６５ 递延税款贷项（减：借项） 20 存货的减少（减：增加） ２０，４１３，８７７．００ －４０１，７１７，６４２．９６ 经营性应收项目的减少（减：增加） １３，６４７，３８２．８６ －１４６，６４０，６３１．１６ 经营性应付项目的增加（减：减少） －８９，９４１，４４４．５０ ４２５，７５４，３９０．４６ 其他 经营活动产生的现金流量净额 －９７，２９７，３７６．９４ ６９０，５９１，６１７．２３ ２． 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３． 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３３６，０１４，４９４．４０ ３，８１２，９７３，６０３．４３ 减：现金的期初余额 ３８５，１１６，３２８．７３ ３，５３８，７９２，３５５．７２ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －４９，１０１，８３４．３３ ２７４，１８１，２４７．７１ 21 合并资产减值准备明细表 2002年12月31日 单位：元 母公司 合并 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 176,412,467.50 52,950,544.31 145,164.46 229,217,847.35 218,273,240.04 168,245,923.46 6,030,112.28 380,489,051.22 其中：应收帐款 104,220,612.34 43,803,485.93 148,024,098.27 138,756,366.10 151,660,646.66 3,923,864.35 286,493,148.41 其他应收款 72,191,855.16 9,147,058.38 145,164.46 81,193,749.08 79,516,873.94 16,585,276.80 2,106,247.93 93,995,902.81 二、存货跌价准备 16,425,562.07 7,127,911.07 - 23,553,473.14 31,890,616.86 25,201,656.87 3,838,954.34 53,253,319.39 其中：原材料 3,454,719.13 7,127,911.07 - 10,582,630.20 24,405,263.32 13,064,536.69 1,632,342.38 35,837,457.63 库存商品 12,970,842.94 12,970,842.94 7,485,353.54 12,137,120.18 2,206,611.96 17,415,861.76 三、长期投资减值准备 17,614,422.33 15,200,000.00 - 32,814,422.33 17,948,419.75 16,400,000.00 - 34,348,419.75 其中：长期股权投资 17,614,422.33 15,200,000.00 32,814,422.33 17,948,419.75 16,400,000.00 34,348,419.75 长期债权投资 四、固定资产减值准备 109,111,091.99 - 6,145,439.53 102,965,652.46 111,181,965.05 3,721,826.05 6,145,439.53 108,758,351.57 其中：房屋建筑物 64,891,538.89 4,217,209.63 60,674,329.26 64,891,538.89 608,247.10 4,217,209.63 61,282,576.36 机器设备 38,873,005.86 334,151.77 38,538,854.09 41,111,937.07 3,113,578.95 1,517,429.41 42,708,086.61 电子及其他设备 5,346,547.24 1,594,078.13 3,752,469.11 5,178,489.09 - 410,800.49 4,767,688.60 五、无形资产减值准备 7,024,879.01 7,024,879.01 7,024,879.01 7,024,879.01 其中：技术转让费 7,024,879.01 - - 7,024,879.01 7,024,879.01 - － 7,024,879.01 六、在建工程减值准备 7,357,466.48 7,357,466.48 7,357,466.48 7,357,466.48 审 计 报 告 安永大华业字（2003）第 588 号 上海上菱电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 3l 日的资产负债表和合并资 产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。 在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们 认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 徐逸星 袁勇敏 中国 上海 昆山路 146 号 2003 年 3 月 26 日 1 一、公司基本情况 上海上菱电器股份有限公司（以下简称：公司）是 1993 年 7 月 29 日经上 海市经济委员会以沪经企字第 331 号文批准设立的股份有限公司。1993 年 12 月 22 日由上海市工商行政管理局颁发企业法人营业执照，公司成立时的注册资本 为人民币 273,650,900.00 元，之后，公司又增发 B 股，并实施了境内法人股向 B 股的转让行为，1999 年 6 月，经临时股东大会决议通过并报经中国证监会核准， 增发 12,000 万股人民币普通股，截止 99 年 7 月止，公司变更后的注册资本为人 民币 448,381,080.00 元，业经大华会计师事务所有限公司以华业字（99）第 987 号验资报告验证，公司于 1999 年 10 月 27 日换领了注册号为企股沪字第 019028 号《营业执照》。公司 2000 年度股东大会决议通过，按 2000 年末总股本以资本 公积转增股本，按每 10 股转增 2 股，转增后公司股本总数为 538,057,296 股，由 安永大华会计师事务所有限责任公司以安永大华业字（ 2002）第 068 号验资报告 验证。公司 2001 年度的股东大会决议通过，按 2001 年末总股本以资本公积转增 股本，按每 10 股转增 1 股，转增后公司股本总数为 591,863,026.00 股，转增后 的工商变更登记手续尚在办理中。公司董事长：王成明。 公司经济性质为股份有限公司，所属行业：工业。 经营范围：生产制冰、冷藏设备、空调设备、微波炉、燃油取暖器等家用 电器；印刷包装机械；电子计算机（器）及其外部设备；起重运输机械；销售公 司自产产品；投资举办符合国家鼓励允许的企业。 主要产品和提供的劳务：公司的主营业务包括生产制冰、冷藏设备、空调 设备；印刷包装机械；起重运输机械等领域，具体为： 起重运输机械：生产电梯、自动扶梯及维修保养。主要产品系引进日本三 菱制造技术的电梯和自动扶梯。 冷冻空调：生产销售各类冷冻设备、空调设备，并进行售后维修服务和工 程成套服务。主要产品有水冷活塞式冷水机组、风冷活塞式冷水机组（包括风冷 热泵）、离心式冷水机组、列车空调机组、客车空调机组、车用冷藏机组等。 印刷包装机械：各类印刷、包装机械设备及备品配件，印刷包装机械原辅 材料，仪器仪表。主要产品有胶印机系列、自动模切烫印机系列、切纸机系列、 装订机系列、商业表格印刷生产线、瓦楞纸板及纸箱生产线、塑料建材生产线、 液体灌装生产线、柔性版印刷生产线等。 二、公司重要会计政策 1. 会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计期间 2 公司会计期间为公历一月一日起至十二月三十一日止。 3. 记帐本位币 公司记帐本位币为人民币。 4. 记帐基础及计价原则 公司记帐基础为权责发生制；计价原则为历史成本。 5. 外币核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市 场汇价(中间价) 及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外 币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额 （损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资 产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期 待摊费用，其他部分计入当期费用。 6. 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资，确认为现金等价物。本年度公司无现金等价物。 7. 帐核算方法 公司坏帐的确认标准： （1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应 收款项； （2）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收 帐款。 以上确实不能收回的应收帐款，报经董事会批准后，作为坏帐。 公司坏帐核算采用备抵法。公司坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应 收款；坏帐准备的计提原则采用个别认定法和帐龄分析法相结合的方法。对于年 末余额中的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务 单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷 等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备，将 无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏帐准备，即根据债务人 的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐 笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏帐准备计提比例；对于 其他不纳入个别认定范围的应收款项，按帐龄分析计提准备；帐 龄分析计提的比 例为：帐龄在一年以内的不计提，在一至二年（含一年）的按 5％计提，在二至 三年（含二年）的按 10％计提，在三至四年（含三年）的按 50％计提，在四年 3 以上的按 100％计提。 8. 存货核算方法 （1）本公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者 为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗 用的材料物料等。公司存货分类为：原材料、辅助材料、委托加工材料、包装物、 维修备件、在产品、自制半成品、产成品、库存商品和低值易耗品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用计划成本方法，月末按当月材料成本差异率，将发出存 货的计划成本调整为实际成本。产成品的发出采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品摊销方法 低值易耗品按领用时一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或 部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单 个存货项目的成本高与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单 价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工 成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 9. 短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得 投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价 款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息 入帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减 投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认 为当期投资损益。 4 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分 确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体/投资类别/单项投资计算并确定 所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 10. 长期投资核算方法 （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其 他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价 款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用 成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期 股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算 时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期 股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益，或按照借方差额 10 年，贷方 差额 10 年平均摊销计入损益。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时 实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付 的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为 实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期 间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公 司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可 收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价 值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。已确认损失的长期投资的 价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失范围内转回。 11. 固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准为：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为 生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价 值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元 以上，并且使用期超过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、专用设备、运输设备和 其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成 5 本或确定的价值入帐。每年末/中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将 由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其 账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单 项资产计提。 （4）固定资产折旧：采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估 计的经济使用年限扣除残值(原值的 10％)制定其折旧率，固定资产各类折旧率如 下： 资产类别 估计的经济 年折旧率 预计残值率 使用年限 房屋建筑物 10－40 年 2.25－9% 10% 机器设备 10－15 年 6－9% 10% 专用设备 5-10 年 9－18% 10% 运输设备 6-12 年 7.5－15% 10% 其他设备 5-10 年 9－18% 10% 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用 权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建 筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残 值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值, 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定 资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额。 12. 在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实 际成本确认为固定资产。每年末/中期报告期终了，对在建工程进行全面检查， 如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在 建工程减值准备按单项资产计提。 13. 无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按受益年限与法律规 定的有效年限中的较短者平均摊销(摊销年限最长不超过 10 年)；土地使用权等 其他项目按各项目受益期平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：无形资产减值准备按单项 项目计提，于每年年末或中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未 来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入 当期损益。 6 14. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按各项目受益期平均摊销；筹建期间内发生的费用，先在“长 期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 15. 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门 借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时 予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当年末止购建固定资产累计支出加 权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过 当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 16. 债务重组中取得非现金资产的计价方法 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组 债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价 值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定 各项非现金资产的入账价值。 17. 非货币性交易中换入资产的计价方法 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关 税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入 资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入 资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行 分配，以确定各项换入资产的入账价值。 7 18. 收入确认原则 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得 收取价款的证据时，确认劳务收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度， 按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交 易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地 计量时，确认劳务收入。 让渡资产使用权：利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生 的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确 定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠 地计量。 19. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 20. 合并报表编制方法 公司合并范围及所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印 发的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范 围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司 2002 年度 的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。编制合并会计 报表时，公司的重大内部交易和资金往来均互相抵销。 公司在编制合并会计报表时，对下属合并范围单位编制的 2002 年度个别会 计报表，已按公司统一会计政策的规定进行了调整及重新表述。 合营公司根据《企业会计制度》规定按比例合并的方法进行合并，即将合营 公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营公司的投资 比例进行合并，合并时，对公司与合营公司之间的内部交易事项，均按比例予以 抵销，但不抵销内部未实现的亏损。 21. 会计政策、会计估计和合并范围的变更 （1）本年度未发生会计政策、会计估计的变更； （2）合并范围：本年度因公司用募集资金收购了上海电气（集团）总公司 持有的上海人造板机器厂 100％的股权、本年年末又以资产置换方式用应收 账款与上海电气（集团）总公司置换了其持有上海焊接器材有限公司 100 ％的股权，因而本年度增加了合并会计报表范围，具体内容详见－附注四。 8 三、税项 1. 本公司适用的所得税、流转税及附加的税种与税率 税种 税率 计税基数 所得税 15％ 应纳税所得额 增值税 17％ 销售额 营业税 5％ 营业额 城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额 公司注册于浦东新区，2002 年度所得税率为 15％。 2. 应交款 应交款 附加率 计算基数 教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额 河道管理费 1％ 应纳营业税额、增值税额 本公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义 务兵优待金和堤防费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的 0.3％和 1％计缴。河道工程维检费的计缴比例原先为 0.25％。现根据上海市人民政府办 公厅《关于取消本市部分政府性基金的通知》（沪府办发[2002]26 号）、《关于调 整本市河道工程修建维护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发[2002]27 号），自 2002 年 6 月 1 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同时河道工程 维检费的计缴比例提高到 1％。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司及合营公司的情况及其合并范围： 被投资单位 母公司 是否 经营范围 注册资本 母公司投资额 备注 全称 持股比例 合并 上海上菱燃油取 生产、销售 2,336.8 万元 21,031,200.00 元 已中止经营, 90% 否 暖器厂 燃油取暖器 人民币 人民币 进入清算阶段 上海上菱仓储运 仓储、运输 500 万元 4,500,000.00 元 90% 否 未经营 输有限公司 人民币 人民币 上海长安电冰箱 生产、销售 8,200 万元 42,000,000.00 元 已终止经营, 51.22% 否 有限公司 电冰箱 人民币 人民币 进入清算阶段 上 海 机 电 实 业 有 提供劳务，承办合 6,643 万元 907,246,373.73 元 100% 是 限公司 资、组织出口 人民币 人民币 上 海 电 气 集 团 通 生产、销售冷冻空 26,647 万元 265,734,677.82 元 用 冷 冻 空 调 设 备 调设备及技术服务 人民币 人民币 100% 是 有限公司 和工程成套服务 上 海 电 气 集 团 印 经营印刷、包装机 24,844.96 248,449,562.82 元 刷 包 装 机 械 有 限 械设备及备品备 万元人民币 人民币 100% 是 公司 件、原辅材料等 上 海 三 菱 电 梯 有 生产销售电梯、 15,527.03 952,417,573.73 元 间接控制 52% 是 限公司 自动扶梯 万美元 人民币 子公司 上海冷气机厂 产、销冷冻空调设 1,370 万元 73,987,897.99 元 100% 是 同上 备和工程成套服务 人民币 人民币 9 上 海 亚 华 印 刷 机 生产、经营印刷包 880 万 48,262,913.10 元 60% 是 同上 械有限公司 装机械设备 美元 人民币 上海申威达机械 584 万元 61,167,006.30 元 同上 75% 是 同上 有限公司 美元 人民币 上海迪可印刷器 50 万元 463,702.01 元 销售印刷器材等 60% 否*1 同上 材经营部 人民币 人民币 15 万元 311,784.82 元 制冷成套工程部 冷冻 100% 否*1 同上 人民币 人民币 上 海 绿 洲 实 业 有 项目投资、生产设 10,000 万元 100,000,000.00 元 公司本部占 69.72%， 100% 是 限公司 备、人造板销售等 人民币 人民币 人造板公司占 30.28% 浙江淳安沪千人造板 中密度纤维板等人 2,000 万元 19,953,939.51 元 间接控制 71％ 是 制造有限公司 造板制造及销售 人民币 人民币 子公司 黄 山 绿 洲 人 造 板 中密度纤维板等人 3077 万元 21,967,279.51 元 本年度增加了 65％ 否*1 有限公司 造板制造及销售 人民币 人民币 14％的投资 湖 北 绿 洲 人 造 板 中密度纤维板等人 3390 万元 17,289,000.00 元 间接控制 51％ 否*1 有限公司 造板制造及销售 人民币 人民币 子公司 江 西 绿 洲 人 造 板 生产制造中（高） 1000 万元 10,000,000.00 元 100% 否*1 本年投资，尚在筹建 有限公司 密度纤维板等 人民币 人民币 上 海 紫 光 机 械 有 生产、经营印刷包 750 万元 49,992,260.93 元 子公司之 50% 是*2 限公司 装机械设备 美元 人民币 合营公司 上 海 焊 接 器 材 有 电焊条，有色、黑 8852 万元 109,403,888.53 元 本年度新增 100％ 是*3 限公司 色金属焊接材料 人民币 人民币 全资子公司 上海焊总科技开 64.3 万元 1,888,056.56 元 间接控制 焊接材料技术 100% 否*1 发公司 人民币 人民币 子公司 上 海 焊 割 喷 涂 机 生产、经营焊割喷 442.6 万元2,783,554.05 元 间接控制 100% 否*1 械厂 涂机械 人民币 人民币 子公司 上 海 焊 条 熔 剂 有 生产、经营焊接材 200 万元 594,579.73 元 间接控制 80% 否*1 限公司 料 人民币 人民币 子公司 生产、经营焊接材 23,776,204.03 元 境外公司 南非 CHISA 公司 RAND200 万元 100% 否 料 人民币 当地外汇管制 上海(经济区)焊接 生产、经营焊接材 80 万元 720,847.32 元 间接控制 材料联合公司浦 61.25% 否*1 料 人民币 人民币 子公司 东公司 上海电焊条总厂 50 万元 177,804.42 元 间接控制 万 盛 工 贸 实 业 公 经营焊接材料 100% 否*1 人民币 人民币 子公司 司 上海万桥工贸综 50 万元 344,542.24 元 间接控制 经营焊接材料 90% 否*1 合经营部 人民币 人民币 子公司 上海金船焊材有 50 万元 400, 000.00 元 间接控制 经营焊接材料 80% 否*1 限公司 人民币 人民币 子公司 上 海 斯 米 克 焊 材 生产、经营有色金 645 万元 39,059,298.00 元 间接控制 67% 是 有限公司 属焊丝 美元 人民币 子公司 上 海 人 造 板 机 器 人造板设备、塑料 2508.4 万元 64,550,000.00 元 本年度新增 100% 是*3 厂有限公司 制浆、过滤机械。 人民币 人民币 全资子公司 重庆市万州沪江 生产和经营人造板 2000 万元 10,200,000.00 元 间接控制 人造板制造有限 51% 否*1 及其相关加工产品 人民币 人民币 子公司 责任公司 *1、未纳入本年度合并范围的主要原因：根据财政部财会二字（1996）2 号 《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，未合并公司合计的资产标准，销 售收入标准和利润标准均未超过合并报表相关指标的 10%，故未予合并。其中上 10 年度未合并报表的子公司：上海上菱燃油取暖器厂仍处清算阶段；上海上菱仓储 运输有限公司仍在筹办且未经营；上海上菱长安电冰箱有限公司进入清算阶段， 不再长期持有。 *2、由上海电气集团印刷包装机械有限公司投资的上海紫光机械有限公司系 中外双方共同控制的合营公司，本年度合并会计报表时，根据《企业会计制度》 的规定，采用比例合并的方法进行了合并，即将合营公司的资产、负债、收入、 费用、利润和现金流量均按照公司对合营公司的投资比例 50%进行合并。 *3、根据 2000 年公司临 2000-0151999 号《向上海电气（集团）总公司整体 收购上海人造板机器厂》的关联交易公告，公司经临时股东大会审议通过后开始 股权收购工作，于 2002 年 1 月完成全部收购业务，并已公告。公告编号：临 2002 －001，上年度公司作为资产负债表日后非调整事项披露。按股权转让协议的约 定，公司于 2001 年 11 月用募集资金支付了全部收购款项，并于 2001 年 12 月正 式派驻执行董事，于 2002 年年初办理了股权移交、工商变更登记等全部手续。 按财政部颁发的财会字[1998]66 号“印发《关于执行具体会计准则和〈股份有限 公司会计制度〉有关会计问题解答》的通知”的规定，确定公司对上海人造板机 器厂有限公司的股权收购日为 2002 年 1 月 1 日。本年度正式将其纳入合并会计 报表范围，合并会计报表包括了该公司及其下属子公司 2002 年 12 月 31 日的资 产负债表、2002 年 1 至 12 月的利润及利润分配表和 2002 年 1 至 12 月的现金流 量表。 根据 2002 年公司临 2002－005 号《公司以近 2.2 亿元应收上海家用电器集 团营销有限公司的应收帐款与上海电气（集团）总公司的部分资产（土地使用权） 和其拥有的上海焊接器材有限公司的全部股权进行等值置换》的关联交易公告， 公司经临时股东大会审议通过后开始股权收购工作，于 2002 年 12 月底完成全部 收购业务和资产置换业务，并于 2002 年年末办理了资产移交、股权移交、工商 变更登记等手续。按财政部颁发的财会字[1998]66 号“印发《关于执行具体会计 准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》的通知”的规定，确定公 司对上海焊接器材有限公司股权收购日为 2002 年 12 月 31 日。本年度正式将其 纳入合并会计报表范围，鉴于年末完成股权购并，因此本年度合并会计报表仅包 括了该公司及其下属子公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表，不包括 2002 年度 利润及利润分配表和 2002 年度的现金流量表。 五、合并会计报表项目注释: 1. 货币资金 项 目 2002-12-31 2001-12-31 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 488,060.53 287,581.37 银行存款－人民币 1,884,447,857.22 1,551,619,655.03 －美元 20,593,447.55 8.2773 170,458,143.42 15,415,178.42 8.2766 127,585,265.68 －日元 388,163,868.91 0.069035 26,796,892.69 81,259,361.00 0.063005 5,119,741.37 －港币 13,485,386.03 1.0611 14,309,343.12 11,021,045.85 1.0606 11,688,921.23 －德国马克 －欧元 134,591.86 8.6360 1,162,335.26 116.10 7.3178 849.97 11 定期存款 -人民币 1,531,570,000.00 1,752,520,000.00 -美元 8,000,000.00 8.2773 66,218,400.00 8,000,000.00 8.2766 66,212,800.00 其他货币资金-人民币 21,901,801.70 16,036,763.78 －美元 10,934,829.96 8.2773 90,510,868.03 364,551.23 8.2766 3,017,244.71 －日元 74,018,997.03 0.069035 5,109,901.46 74,018,923.00 0.063005 4,663,562.24 －欧元 5,462.07 7.3178 39,970.34 －证券资金余额 合 计 3,812,973,603.43 3,538,792,355.72 银行存款年末余额中存放于上海电气集团财务有限责任公司（系经中国人民 银行批准设立）帐户中款项为人民币 403,186,091.67 元。 银行存款年末余额中其他货币资金美元存款 281 万元用于借款质押，2003 年 1 月解除质押。 2. 应收票据 票据种类 2002-12-31 2001-12-31 银行承兑汇票 28,090,731.27 5,251,400.00 商业承兑汇票 7,042,704.17 合计 35,133,435.44 5,251,400.00 年末无用于质押的商业承兑汇票；年末应收票据中关联方欠款为人民币 311 万元，明细资料在附注七中披露。 3. 应收股利 单位 内容 2002-12-31 华东焊接材料经营公司 已宣告未发放之股利 98,000.00 上海（经济区）焊接材料联合公司浦 已宣告未发放之股利 206,780.00 东公司 上海迪可印刷器材经营部 已宣告未发放之股利 249,632.72 上海紫光机械有限公司 已宣告未发放之股利 3,797,442.12 上海高斯印刷设备有限公司 已宣告未发放之股利 11,658,703.81 合计 16,010,558.65 4. 应收帐款 2002-12-31 2001-12-31 帐龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 352,467,977.36 34.34% 210,869.65 293,209,778.28 28.97% 4,594,377.48 1－2 年 171,035,750.59 16.66% 50,820,228.74 375,538,861.09 37.10% 8,409,344.77 2－3 年 237,833,722.27 23.17% 36,860,773.82 324,090,806.91 32.02% 110,113,536.72 3 年以上 265,024,186.46 25.83% 198,601,276.21 19,366,989.68 1.91% 15,639,107.13 合计 1,026,361,636.68 100.00% 286,493,148.42 1,012,206,435.96 100.00% 138,756,366.10 本帐户年末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，年末应 12 收帐款中关联方欠款为人民币 42,973.84 万元,明细资料在附注七中披露。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 465,541,744.10 元，占应收帐款总额的比例为 45.36% 5. 其他应收款 2002-12-31 2001-12-31 帐龄 金额 占总额 坏帐准备 金额 占总额 坏帐准备 比例 比例 1 年以内 107,313,699.98 40.19% 6,898,852.38 225,788,120.77 66.29% 6,945,524.56 1－2 年 43,544,425.21 16.31% 7,368,509.09 18,111,637.90 5.32% 10,221,545.32 2－3 年 19,608,275.28 7.34% 10,195,527.38 24,533,404.14 7.20% 15,835,834.84 3 年以上 96,570,281.61 36.16% 69,533,013.96 72,163,110.97 21.19% 46,513,969.22 合计 267,036,682.08 100.00% 93,995,902.81 340,596,273.78 100.00% 79,516,873.94 本帐户年末余额中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款为人民币 681,973.83 元，年末其他应收款中关联方欠款为人民币 17,915.32 万元，明细资 料在附注七中披露。 其他应收款中年末欠款额最大的前五名债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 欠款原因 欠款时间 备注 江西绿洲人造板有限公司 39,920,000.00 垫付设备款 1年 关联方 上海长安电冰箱有限公司 32,522,847.49 承担担保还款 1-3 年以上 关联方 上海上菱新事业发展总公司 31,988,603.65 垫付款 3 年以上 关联方 上海上菱家用电器有限公司 17,361,741.26 垫付款 1-2 年 关联方 福建省建瓯市丽瓯人造板有限公司 7,090,000.00 暂借款 1-2 年 关联方 6. 预付帐款 2002-12-31 2001-12-31 帐龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 56,927,721.07 90.88% 24,198,670.65 87.68% 1－2 年 3,358,587.44 5.36% 2,239,754.62 8.12% 2-3 年 1,315,942.23 2.10% 781,578.82 2.83% 3 年以上 1,040,999.61 1.66% 377,249.69 1.37% 合计 62,643,250.35 100.00% 27,597,253.78 100.00% 本帐户年末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。年末预 付账款中预付关联方款项为人民币 929 万元，明细资料在附注七中披露。帐龄 1 年以上的预付货款系货款已付，尚待与客户结算或待结转存货的货款。 13 7. 存货 存货 存货跌价准备 项目 2002-12-31 2001-12-31 2001-12-31 本期计提 本期转回 2002-12-31 原料及主要材料 259,240,502.76 213,675,663.38 17,505,816.18 7,336,255.31 898,108.55 23,943,962.94 维修备件 37,434,226.41 33,916,375.56 低值易耗品 13,584,505.17 13,117,892.16 184,820.81 2,440,736.99 2,625,557.80 委托加工材料 14,333,967.22 16,551,898.71 2,102,020.26 1,467,566.02 3,569,586.28 在产品 316,078,923.25 205,749,563.22 4,448,515.44 1,346,702.30 1,092,107.49 4,703,110.25 辅助材料 1,656,641.59 1,041,432.83 自制半成品 73,203,212.42 34,079,940.71 164,090.63 399,750.24 216,395.92 347,444.95 产成品 503,624,782.52 190,816,041.93 7,485,353.54 8,947,881.21 1,632,342.38 14,800,892.37 库存商品 53,944,844.61 3,189,238.97 3,189,238.97 材料采购 139,028.62 包装物 1,320,568.10 73,525.83 73,525.83 0 合计 1,274,561,202.67 708,948,808.50 31,890,616.86 25,201,656.87 3,838,954.34 53,253,319.39 存货可变现净值根据预计售价或预计售价减去预计完工成本以及销售所必 须的费用后的可收回价值确定。存货期末余额中无作为债务担保的存货。 8. 待摊费用 类别 2002-12-31 2001-12-31 年末余额结存原因 汽车保险 765,134.44 359,569.31 受益期为2003年 财产保险等 102,608.30 房租 577,707.82 68,346.00 受益期为2003年 其他 532,458.99 212,462.04 受益期为2003年 模具费 509,966.13 734,585.17 按受益期分摊 合计 2,487,875.68 1,374,962.52 9. 长期投资 （1）明细项目 2001-12-31 2002-12-31 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 一、长期股权投资（权益法） 1,101,133,488.07 15,853,419.75 335,255,968.06 193,199,984.99 1,243,189,471.14 15,853,419.75 1、对子公司投资 102,199,022.68 15,611,912.08 84,373,138.66 28,294,674.68 158,277,486.66 15,611,912.08 2、对合营公司投资 10,095,948.62 10,095,948.62 3、对联营公司投资 580,916,351.83 241,507.67 226,304,958.03 104,316,936.23 702,904,373.63 241,507.67 4、股权投资差额 407,922,164.94 24,577,871.37 50,492,425.46 382,007,610.85 二、长期股权投资（成本法） 68,871,900.91 2,095,000.00 9,913,663.00 78,785,563.91 18,495,000.00 1、股票投资 23,364,190.91 265,400.00 23,629,590.91 2、其他长期股权投资 45,507,710.00 2,095,000.00 9,648,263.00 55,155,973.00 18,495,000.00 三、长期债权投资 73,923.51 3,800.00 73,923.51 3,800.00 合计 1,170,079,312.49 17,948,419.75 345,173,431.06 193,273,908.50 1,321,978,835.05 34,348,419.75 14 （2）长期股权投资（权益法） ①对子公司投资 年初投资 本年投资 损益调整 投资准备 被投资单位名称 股权比例 2002-12-31 成本余额 增减净额 本期增加 累计增加 本期增加 累计增加 上菱燃油取暖器厂 90% 21,031,200.00 26,781,934.57 47,813,134.57 上菱仓储运输公司 90% 4,500,000.00 -4,500,000.00 0 上海长安电冰箱有限 51.22% 42,000,000.00 -26,702,085.34 15,297,914.66 公司 上海迪可印刷器材专 60% 344,996.29 639.37 347,354.49 692,350.78 卖部 制冷成套工程部 100% 311,784.82 2,212.60 313,997.42 黄山绿洲人造板有限 65% 16,155,059.57 5,812,219.94 5,843,270.79 6,849,123.27 28,816,402.78 公司 湖北绿洲人造板有限 51% 17,289,000.00 2,452,192.99 277,127.49 17,566,127.49 公司 江西绿洲人造板有限 100% 10,000,000.00 10,000,000.00 公司 重庆市万州沪江人造 51% 10,200,000.00 59,456.23 -2,708,029.39 7,491,970.61 板制造有限责任公司 上海焊总科技开发公 100% 643,000.00 814,391.56 430,665.00 1,888,056.56 司 上海焊割喷涂机械厂 100% 4,426,641.93 -14,376,930.50 12,733,842.62 2,783,554.05 上海焊条熔剂有限公 80% 1,600,000.00 -1,005,420.27 594,579.73 司 南非 CHISA 公司 100% 28,330,939.54 -4,554,735.51 23,776,204.03 上海(经济区)焊接材 61.25% 490,000.00 230,847.32 720,847.32 料联合公司浦东公司 上海电焊条总厂万盛 100% 500,270.25 -322,465.83 177,804.42 工贸实业公司 上海万桥工贸综合经 90% 450,000.00 -105,457.76 344,542.24 营部 上海金船焊材有限公 80% 400,000.00 -400,000.00 司 合 计 101,632,040.68 62,853,071.66 8,355,559.38 -19,372,133.30 0 13,164,507.62 158,277,486.66 ②对合营公司投资 年初投资 本年投资 损益调整 投资准备 被投资单位名称 股权比例 2002-12-31 成本余额 增减净额 本期增加 累计增加 本期增加 累计增加 上海宝山万里制绳厂 50% 275,313.03 -10,070.61 -275,313.03 0 上菱电冰箱总厂洋泾 50% 10,726,911.28 -10,726,911.28 -956,201.47 0 0 配件厂 0 合 计 11,002,224.31 -10,726,911.28 -966,272.08 -275,313.03 0 ③对联营公司投资 年初投资 本年投资 损益调整 投资准备 被投资单位名称 股权比例 2002-12-31 成本余额 增减净额 本期增加 累计增加 本期增加 累计增加 亚波广告有限公司 40% 1,400,000.00 0 -178,492.33 1,221,507.67 上海永新彩色显像管 24% 262,472,768.67 64,956,000.00 29,039,751.51 30,532,014.18 357,960,782.85 股份有限公司* 上海高斯印刷设备有 40% 58,526,702.90 11,132,810.16 11,219,396.30 69,746,099.20 限公司 云南（上海）紫光机 40％ 1,000,000.00 41,013.79 41,013.79 1,041,013.79 械有限公司 15 上海合众开利空调设 49% 95,232,837.18 37,739,039.49 607,193.11 95,840,030.29 备有限公司 上海通惠开利空调设 49% 95,949,314.44 28,822,078.81 -51,551,115.04 44,398,199.40 备有限公司 联合开利（上海）空 39% 29,119,955.70 6,719,064.45 -24,266,982.86 4,852,972.84 调有限公司 上海法维莱交通车辆 49% 43,539,838.07 19,980,351.83 32,070,113.97 16,454.37 75,626,406.41 设备有限公司 上海开利运输冷气设 40% 23,921,136.40 -51,789.57 9,577,111.91 33,498,248.31 备有限公司 上海格拉索冷冻设备 49% 5,380,534.06 498,739.14 941,277.41 6,321,811.47 有限公司 福建省建瓯市丽瓯人 39% 4,680,000.00 3,100,434.24 3,492,037.19 8,172,037.19 造板有限责任公司 昆山达华人造板有限 26.67% 400,000.00 60,000.00 0 400,000.00 公司 上海中钢焊材有限公 47.87% 21,810,467.50 -20,848,172.42 43.20 962,338.28 司 上海斯米克焊材有限 15% 1,378,000.00 519,872.30 352,437.81 2,250,310.11 公司有色焊材厂 华东焊接材料经营公 46.28% 280,000.00 286,100.15 46,515.67 612,615.82 司 合计 621,223,087.42 88,824,467.50 137,081,493.85 -7,558,632.34 0 415,451.05 702,904,373.63 投资变现不存在重大限制。 ④股权投资差额 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上菱洋泾配件厂 233,861.41 成本法转权益法 5年 93,544.57 0 永新彩管股份有限公司 227,893,794.33 溢价收购股权 10 年 22,789,379.44 191,810,610.24 上海焊接器材有限公司 8,689,483.79 计提资产减值准 10 年 8,689,483.79 备追溯调整形成 上海人造板机器厂有限公司 2,529,238.67 计提资产减值准 10 年 252,923.87 2,276,314.80 备追溯调整形成 小计 239,346,378.20 23,135,847.88 202,776,408.83 23,934,991.75 评估与原帐面差异 10 年 2,393,499.16 14,959,369.84 上海申威达机械有限公司 654,651.83 计提资产减值准 10 年 65,465.16 409,157.40 备追溯调整形成 16,063,245.79 评估与原帐面差异 10 年 1,606,324.58 10,039,528.63 上海紫光机械有限公司 1,410,324.06 计提资产减值准 10 年 141,032.40 881,452.55 备追溯调整形成 10,706,612.90 评估与原帐面差异 10 年 1,070,661.29 6,691,633.06 上海亚华机械有限公司 1,813,660.29 计提资产减值准 10 年 181,366.03 1,133,537.68 备追溯调整形成 上海高斯机械有限公司 5,397,965.86 评估与原帐面差异 10 年 539,796.60 3,373,728.62 上海迪可印刷器材专卖部 -79,917.19 评估与原帐面差异 10 年 -7,991.72 -49,948.21 小计 59,901,535.29 5,990,153.50 37,438,459.57 上海冷气机厂 -738,078.12 评估与原帐面差异 10 年 -73,807.81 -479,750.78 16 18,079,210.84 计提资产减值准 10 年 1,807,921.08 11,299,506.79 备追溯调整形成 上海开利运输冷气设备有 -1,200,000.00 10 年 -120,000.00 -740,000.00 评估与原帐面差异 限公司 小计 16,141,132.72 1,614,113.27 10,079,756.01 上海三菱电梯有限公司 197,315,692.00 评估与原帐面差异 10 年 19,731,569.20 118,389,415.20 浙江淳安沪千人造板制造 1,319,990.13 股权转让溢价 10 年 131,999.04 989,992.57 有限公司 黄山绿洲人造板有限公司 -293,785.81*1 股权转让折价 10 年 -111,257.43 -287,790.18 小计 1,026,204.32 20,741.61 702,202.39 上海斯米克焊材有限公司 6,487,203.46 评估与原帐面差异 29 年 6,487,203.46 上海中钢焊材有限公司 444,158.73 评估与原帐面差异 30 年 444,158.73 上海焊总科技开发公司 -144,401.52 评估与原帐面差异 10 年 -144,401.52 上海焊割喷涂机械厂 5,831,725.26 评估与原帐面差异 10 年 5,831,725.26 上海爱姆意机电设备连锁 67,036.06 评估与原帐面差异 10 年 67,036.06 有限公司 上海斯米克焊材有限公司 -643,531.22 评估与原帐面差异 10 年 -64,353.14 有色焊材厂 小计 12,042,190.77*2 12,621,368.85 合计 525,773,133.30 50,492,425.46 382,007,610.85 注 1：公司本年度溢价受让了黄山绿洲人造板有限公司 14％的股权，调整后 的股权投资差额为人民币-293,785.81 元。 注 2：公司本年度受让了上海焊接器材有限公司 100％的股权，根据财政部 印发的《关于股份有限公司有关会计问题解答》的通知（财会字[1998]16 号）的 有关规定，公司购买其他企业的全部股权时，如果被购买企业保留法人资格的， 被购买企业应当按照评估确认的价值调帐；另外被收购企业的下属外商投资企业 本年度执行《企业会计制度》而追溯调整了各自的期初留存收益；二项因素导致 收购日公司长期投资与下属被投资企业帐面净资产形成差异而产生股权投资差 额，因实际收购日为 12 月 31 日，因此本年度未摊销。 ⑤长期投资减值准备（权益法） 被投资单位名称 年末减值准备 计提原因 投资比例 上海长安电冰箱有限公司 15,297,914.66 严重亏损、开始清算，按可收回价值差额计提。 51.22% 上海亚波广告有限公司 241,507.67 实际已终止经营，按可变现价值差额计提。 40％ 制冷设备成套工程部 313,997.42 亏损、预计可收回值低于帐面值 100% 合计 15,853,419.75 （3）长期股权投资（成本法） ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股数 股权比例 投资金额 年末市价总额 减值准备 氯碱化工 法人股 308,000