北方国际(000065)2002年年度报告摘要

北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 北方国际合作股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均出席董事会。 1.4 中瑞华恒信会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计报告。 1.5 董事长刘跃森、总经理王粤涛、财务总监翟斌保证本年度报告中财务数据真实、完 整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 北方国际 证券代码 000065 上市交易所 深圳证券交易所 深圳市深南中路国际科技大厦 11 层 注册地址和办公 北京广安门南街甲 12 号北方大厦 18-19 层、深圳市福田区天安数码城创新科技 地址 广场 邮政编码 100053 公司国际互联网 www.norinco-intl.com 网址 电子信箱 szxlilc@public.net.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 黄茜华 贺黎 深圳市福田区天安数码城创新科技广 深圳市福田区天安数码城创新科技广 联系地址 场 B 座 910-912 室 场 B 座 910-912 室 电话 0755-3433922 0755-3433922 传真 0755-3433331 0755-3433331 电子信箱 szszxldm@sz.gd.cninfo.net szszxldm@sz.gd.cninfo.net §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 主营业务收入 792,297,537.96 671,382,559.27 18.01% 21,420,338.66 利润总额 26,420,270.23 20,923,442.82 26.27% 18,140,416.92 净利润 25,364,092.29 17,237,129.72 47.15% 15,184,149.08 扣除非经常性损益 25,259,442.99 16,635,104.53 51.84% 20,820,338.66 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 958,291,603.33 857,197,559.76 11.79% 306,125,469.81 股东权益（不含少 356,936,378.05 331,572,285.76 7.65% 147,435,299.56 数股东权益） 经营活动产生的现 2,076,995.92 -40,218,723.34 -- -29,320,000.00 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.16 0.17 -8.24% 0.19 ＊ 每股收益 0.16 -- -- -- 净资产收益率 7.11% 5.20% 36.73% 10.30% 扣除非经常性损 益的净利润为基 7.08% 5.02% 41.04% 9.38% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.01 -0.39 -- -0.37 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.20 3.20 -31.34% 1.84 调整后的每股净 2.11 3.20 -34.09% 1.78 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 公积金转股 小计 －2－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 一、未上市流 通股份 1、发起人股份 75,523,200 0 45,313,920 45,313,920 120,837,120 其中：国家持 75,523,200 0 45,313,920 45,313,920 120,837,120 有股份 境内法人持 0 0 有股份 境外法人持 0 0 有股份 其他 0 0 2、募集法人股 0 0 份 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其 0 0 他 未上市流通股 75,523,200 0 45,313,920 45,313,920 120,837,120 份合计 二、已上市流 通股份 1、人民币普通 25,958,400 0 15,575,040 15,575,040 41,533,440 股 2、境内上市的 0 0 外资股 3、境外上市的 0 0 外资股 4、其他 41,600 24,960 24,960 66,560 已上市流通股 26,000,000 24,960 15,575,040 15,600,000 41,600,000 份合计 三、股份总数 101,523,200 24,960 60,888,960 60,913,920 162,437,120 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 11,869 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 中国万宝工程公司 33,793,920 90,117,120 55.48 未流通 0 国有股东 中国北方工业深圳 6,566,400 17,510,400 10.78 未流通 0 国有股东 公司 西安惠安化工厂 4,953,600 13,209,600 8.13 未流通 0 国有股东 丹东证券公司沈阳 0 2,883,417 1.78 已流通 未知 证券交易营业部 薄项文 0 595,760 0.37 已流通 未知 杜彬 0 542,700 0.33 已流通 未知 徐年成 0 415,500 0.26 已流通 未知 姜琳 0 408,386 0.25 已流通 未知 刘江 0 348,200 0.21 已流通 未知 李玉敏 0 335,070 0.21 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司的控股股东中国万宝工程公司与中国北方工业深圳公司同 的说明 属于中国北方工业公司的全资子公司，二者为关联公司。 －3－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 公司控股股东为中国万宝工程公司，法定代表人何晓东，成立日期为 1985 年，主要从事国外工程承 包业务，注册资本 47000 万元，股权结构为中国北方工业公司全资子公司。该股东的控股股东中国 北方工业公司，法定代表人李德，成立日期为 1980 年，主要从事进出口代理、转口贸易等业务，注 册资本 10 亿元人民币，中国兵器工业集团公司拥有其 50%的股权，中国兵器装备集团公司拥有其 50%的股权。 中国北方工业深圳公司持有本公司 10.7%的股份，该公司法定代表人焦志仁，成立日期为 1981 年 5 月 23 日，主要从事国内商业和进出口业务，注册资本 12485 万元。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 20010316-200403 刘跃森 董事长 男 45 0 0 16 20020423-200403 谢兴国 独立董事 男 37 0 0 16 20020423-200403 陈晓 独立董事 男 39 0 0 16 20010316-200403 何晓东 董事 男 35 0 0 16 20010316-200403 曾世贵 董事 男 37 0 0 16 20010316-200403 刘建民 董事 男 39 0 0 16 20010316-200403 李映红 董事 女 39 0 0 16 董事总经 20010316-200403 王粤涛 男 34 0 0 理 16 董事副总 20010316-200403 李建民 男 39 0 0 无发生变动 经理 16 董事会秘 20010316-200403 黄茜华 女 37 8,320 13,312 书 16 监事会召 20010316-200403 王金平 男 32 0 0 集人 16 20010316-200403 夏艳珍 监事 女 29 0 0 16 20030321-200403 杜晓东 监事 男 34 0 0 16 20010316-200403 于德伟 副总经理 男 38 0 0 16 20030122-200403 郑晓辉 副总经理 男 34 0 0 16 20010316-200403 周臻 副总经理 男 39 0 0 16 20010316-200403 翟斌 财务总监 男 37 0 0 16 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 －4－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 20010101-20030 何晓东 中国万宝工程公司 总经理 是 315 20000101-20050 曾世贵 中国北方工业深圳公司 党委书记兼副总经理 是 101 20020101-20050 刘建民 西安惠安化工厂 总经理 是 101 20010101-20030 李映红 中国万宝工程公司 副总经理财务总监 是 315 20021015-20050 王金平 中国万宝工程公司 财务副总监 是 101 20020501-20050 夏艳珍 中国北方工业深圳公司 部门经理 是 101 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 152.36 金额最高的前三名董事的报 9.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 78.06 人员的报酬总额 独立董事津贴 2.50 万元/人–年 独立董事其他待遇 每次会议支付津贴 5000 元 不在公司领取报酬、津贴的 刘跃森、何晓东、曾世贵、刘建民、李映红、王金平、夏艳珍 董事、监事姓名 报酬区间 人数 25 万元以上 2 20-25 万元 4 5 万元以 2 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年公司以工程服务业为主业，实业与投资稳步发展，公司各项业务与去年同期相比均取得了明 显的进展，公司实现主营业务收入 7。9 亿元，同比增长 18。01%，净利润 2536 万元，同比增长 47。 15%。 公司在管理体制方面，进一步预算及考核管理，加强费用控制，本着“收益与风险共担”的原则， 激励和约束相结合，强化收入与业绩挂钩，兼顾公司和员工利益，充分调动员工积极性，努力开拓 国际、国内市场，提高经营管理水平。 公司在经营管理方面，不断调整市场营销策略，拓宽思路，积极开发新的市场，开发新的销售渠道 和盈利模式，深入挖潜，技术创新，加强成本管理，提高公司的盈利能力。 公司在业务发展方面，本着以工程服务业为主，实业与投资稳步发展的原则，积极寻找新的利润增 长点，充分调研，谨慎投资，凭借自身的建筑实力与技术水平，开始涉足房地产开发行业。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） －5－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 国际工程承 45,561.44 40,892.91 10.25 21.24 24.39 -18.13 包 国内建筑工 21,650.17 18,759.51 13.35 1.12 5.65 -22.38 程业务 产品销售 12,018.15 10,700.07 10.97 47.49 43.32 31.06 其中：关联 45,561.44 40,892.91 10.25 95.00 95.00 95.00 交易金额 国际工程承 45,561.44 40,892.91 10.25 21.24 24.39 -18.13 包 国内建筑安 21,650.17 18,759.51 13.35 1.12 5.65 -22.38 装 产品销售 12,018.15 10,700.07 10.97 47.49 43.32 31.06 其中：关联 45,561.44 40,892.91 10.25 95.00 95.00 95.00 交易金额 关联交易的定价原则 参照市场价。 （1）2001 年 1 月由中国万宝工程公司配入本公司的国际工程业务的资 产，由于项目正处在执行过程中以及项目合同主体资格的不可变更性， 因此，中国万宝工程公司承诺代理本公司履行项目总承包合同义务，包 括办理项目所需设备、货物的进出口手续和许可，以及有关劳务输出手 续和许可等，办理项目收汇、结汇手续等。本年度公司通过中国万宝工 程公司和中国北方工业公司代理收入共计 440909128。92 元。2001 年 配股时，中国万宝工程承诺，不再经营民用国际工程项目，将国际经济 技术合作资格和总承包一级、市政建设一级资格证转移给本公司（本公 司已于 2002 年 4 月取得上述资格）。自此，中国万宝工程公司将不与本 公司发生同业竞争关系。 关联交易必要性、持续性的 本公司在承建埃塞公路的项目中，2002 年陆续租用中国万宝工程公司 说明 的施工机械设备，至 2002 年 12 月 31 日共计租用设备原值 135816047。 39 元，本公司与中国万宝工程公司协商按折旧加一定利息的定价原则 租用设备 ，2002 年全年共需支付中国万宝工程公司机械设备租赁费 9936000 元。 伊朗德黑兰城效电气化失踪项目是中国万宝工程公司于 1996 年承建并 于 1999 年投入试运营的项目，2003 年通过验收，正式运行。由于 2001 年配股时，中国万宝工程公司民用项目人员、业务和资产全部配入本公 司，并承诺不再与本公司进行同业竞争。因此，中国万宝工程公司将伊 朗电气化铁路的技术服务及运行维护工作移交给本公司，截止 2002 年 12 月 31 日，该项目收入为 14705280 元，由中国万宝工程公司支付给 本公司。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 境内 33,668.31 16.08 境外 45,561.44 21.24 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 38,400.00 占采购总额比重 55.00% 合计 前五名销售客户销售金 40,100.00 占销售总额比重 51.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） －6－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 参股公司名称 深圳市西林展览责任有限公司 本期贡献的投资收益 -111.00 占上市公司净利润的比重 -4.38% 经营展览器材的生产、销售、租赁、展览设计、展览会特种装饰 参股 经营范围 制作等业务。 公司 净利润 -111.00 参股公司名称 北京北方华宸房地产开发有限责任公司 本期贡献的投资收益 0.00 占上市公司净利润的比重 0.00% 参股 经营范围 房地产开发和销售、房屋租赁和物业管理。 公司 净利润 0.00 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □ 不适用 报告期公司实现主营业务收入 ７。９ 亿元，同比增长 １８。０１％，净利润 ２５３６ 万元，同比增长 ４７。１５％， 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 □ 适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 5,111.00 1,526.00 1,526.00 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 进度和预计收 益 高性能铝门窗生 3,500.00 否 1,096.00 0.00 否 产线扩建项目 －7－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 全自动铝板加工 生产线技术改造 1,915.00 否 430.00 0.00 否 项目 合计 5,415.00 — 1,526.00 0.00 — 未达到计划进度 由于公司经营业务的不断拓展，现在位于深圳宝安 34 区占地 29262 平方米土地 和收益的说明（分 的厂房已不能满足公司生产经营发展的要求，另外，国土规划部门已将公司所 具体项目） 在区域的土地性质变更为商住用地，不允许增建工业设施，严重影响了公司的 经营发展。鉴于以上原因公司经多方调研，在宝安区观澜镇大富工业区购买工 业用地 69,602 平方米，用于现有生产基地的搬迁及扩建。 由于生产基地的搬迁，对 2001 年配股募集资金投入扩建的两条生产线的进 度造成影响，公司将已对扩建的时间做出相应的调整，预计将会延迟至 2003 年 12 月建成投产。目前两条生产线都没有产生效益。 变更原因及变更 程序说明（分具体 项目） 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 北京北方华宸房地产开 1,600.00 尚未开工建设 0 发有限责任公司 合计 1,600.00 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ２００３ 年是国际风云动荡的一年，特别是中东地区政局将极不稳定，这对公司国际工程业务的开展将 造成一定程度的影响。在此情况下，公司将采取一切积极措施保证实现在建项目的完成目标，继续 巩固新市场的开发成果，回避经营风险。对房地产投资项目加强风险控制和规范管理，认真组织项 目的策划实施、合作商的选择以及楼盘的销售工作，力争为公司 ２００３ 年的利润实现作出贡献。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 无 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 －8－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 □ 适用 √ 不适用 7.4 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、 公司与重庆中兴房地产开发有限公司（下称中兴公司）签订《关于重庆国际大厦内 外装饰工程协议》，约定由本公司与中物公司承包重庆国际大厦内外装饰工程，按约定 公司支付给中兴公司 500 万元履约保证金，但因中兴公司的原因本公司未能进场施工。 本公司于 2002 年 5 月 21 日向重庆市第一中级人民法院提起诉讼，请求判决中兴公司偿 还我司的履约保证金及相应的损失。经重庆市第一中级人民法院调解，双方达成协议， 由中兴公司退还本公司履约保证金 500 万元，并赔偿占用保证金的相应损失，还款期限 从 2003 年 3 月底至 2003 年 8 月 25 日前。 2、 公司起诉深圳未来时代实业发展有限公司案已获胜诉，深圳市南山区人民法院 （2001）深南法经初字第 2-211 号民事判决书判令被告偿还公司 1,692,889.00 元欠款及 利息。目 前已收回 460,152.00 元，年末尚余 988,234.22 元未收回。 3、 公司于 2000 年 8 月与南海泛亚金属喷涂有限公司（下称"南海泛亚"）签订了喷涂铝 板 购销合同，由南海泛亚按我司提供的加工图纸和指定的原料为我加工幕墙专用铝单板。 南海泛亚于 2002 年 6 月以我司拖欠货款为由向广东省佛山市中级人民法院提起诉讼， 请求法院判令我司支付拖欠货款 761 万元及相应逾期违约金，经法院审理，于 2003 年 2 月一审判决我司支付南海泛亚货款 701 万元及相应逾期违约金。近日我司以南海泛亚提 供的材料有质量问题为由将此案上诉至广东省高级人民法院，目前此案尚在审理过程 中。 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内公司已聘请两名独立董事，并相应修改了《公司章程》，制定了《独立董事议 事规则》。公司现任独立董事能够按照证监会的要求勤勉尽责的履行职责及义务，对公 司业务发展、财务管理经及薪酬考核等方面给予关注及指导，对公司进一步完善法人治 －9－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 理结构起到了积极地推进作用。 §8 监事会报告 二 OO 二年公司监事会按照《公司法》 、 《公司章程》、《证券法》的要求行使了监事会的 监督职责，本年度共召开了两次会议，会议的议题分别是：审议 2001 年年度报告；调 整监事会成员；审议 2002 年度中期报告。并在及时对各位董事、监事通报公司经营管 理信息、加强项目投资的可行性研究及募集资金的投入进度方面提出了监事会的意见。 2002 年监事会成员列席了 2001 年年度股东大会，2002 年临时股东大会、二届 5 次-二届 11 次董事会。 监事会认为： 1、 二零零二年公司董事和公司管理人员按照法律、法规和公司章程的要求不断完善内 部控制制度，决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。未发现公司董事及 经理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、 同意中瑞华恒信会计师事务所出具的二零零二年度无保留意见的审计报告，该报告 真实、客观、公允地反映了公司二零零二年的财务状况和经营成果。 3、 公司二零零一年配股募集资金已按照承诺投入项目投入使用，实际投资项目未发生 变更，但投入进度落后于募集资金时的承诺。 4、 公司收购、出售资产交易价格公平、合理，未发现内幕交易，无损害部分股东权益 或造成公司资产流失的交易。 5、 二零零二年度公司发生的关联交易能够及时披露、公平进行，未发现损害上市公司 利益的关联交易。二零零二年公司净利润大幅增长，经营稳健。 监事会希望公司在二零零三年度按照《公司法》 、《公司章程》和证券监管部门的 有关规定，加大公司主营业务的开拓，实现公司业务的稳健增长。进一步完善内部控制 制度，加强项目风险管理、质量管理，实现公司的健康可持续发展。 §9 财务报告 9.1 审计意见 中瑞华恒信审字[2003]第 10191 号 北方国际合作股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及 2002 年度利润及利润 分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果 和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北方国际合作股份有限公司 会计报表附注 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 （单位：人民币元） 一、 公司基本情况 －10－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 北方国际合作股份有限公司（原“深圳西林实业股份有限公司”，以下简称“公司”）， 是经深圳市人民政府深府函［１９９７］５４ 号文批准，由中国北方深圳工业公司和西安惠安化 工厂共同发起，以募集方式设立的股份有限公司。 公司经中国证券监督管理委员会证监发字（１９９８）４２、４３ 号文批准，于 １９９８ 年 ４ 月首次发行社会公众股 １，２５０ 万股，并于 １９９８ 年 ６ 月 ５ 日在深圳证券交易所上市。 经深圳市证券管理办公室以深证办发字［２０００］１０４ 号文及中国证券监督管理委员 会证监公司［２０００］１６６ 号文核准，公司以 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ８，０００ 万股为基数， 按 １０：３ 的比例向全体股东进行配售，２００１ 年 １ 月完成配股工作。配股完成后总股本 １０，１５２．３２ 万股。２００２ 年 ９ 月以资本公积金转增资本，增资后总股本为 １６，２４３．７１２ 万 股。 ２０００ 年中国北方工业深圳公司将其拥有的 １，５５２．３２ 万股配股权转让给中国万宝工 程公司；２００１ 年 ６ 月，中国万宝工程公司又受让中国北方工业深圳公司持有的 ４，０８０ 万股国有法人股，从而成为本公司第一大股东。 公司注册地址：深圳市福田区深南中路国际科技大厦 １１ 层 法定代表人：刘跃森 营业执照号：４４０３０１１０３５４０４ 公司经营范围为：铝型材、铝门窗、铝制品、建筑幕墙和室内、外装饰工程设计、 制作、施工、机械安装及修理；各类型工业、能源、交通、民用工程建设项目的施工总 承包；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的 商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；承包 境外工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、材料出口；对外派遣实施上 述境外工程所需的劳务人员。 二、主要会计政策及会计估计 １、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务的折算方法 对发生的外币经济业务（美元），按照 １：８．２８ 的固定汇率折合为记账本位币记账，期 末对外币账户余额按 １２ 月 ３１ 日中国人民银行公布的外汇牌价（中间价）作为期末汇率进 行调整，按期末汇率（中间价）折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额 ，作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用；属购建固定 －11－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前，计入各项在建工程成本；除上述情况以 外发生的汇兑损益计入当期财务费用。 ６、外币会计报表的折算方法 对于境外分公司以外币（比尔、美元）表示的会计报表，按照固定汇率（比尔按 １： ８．５５ 折合美元，美元按 １：８．２８ 折合人民币），将其会计报表各项目的数额折算为总公 司记账本位币表示的会计报表，并以折算为总公司记账本位币后的会计报表编制总公司 的会计报表。 ７、现金及现金等价物的确定标准 （１）现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款； （２）现金等价物为本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 ８、坏账损失的核算方法 （１） 坏账的确认标准： 对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账，其确认标准如下： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回的应收款项。 （２）坏账损失的核算方法： 坏帐损失的核算采用备抵法，一般情况下按期末应收账款和其他应收款余额的 ６％ 计提，确有证据不能收回的，按其余额的 １００％计提坏帐准备。 ９、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 （１）存货分类：存货分为原材料、产成品、在产品及自制半成品、委托加工材料、 低值易耗品及工程施工等。 （２）存货的盘存采用永续盘存制。 （３）存货取得和发出的计价方法： 存货均按实际成本计价；领用和发出时，原材料、产成品、在产品和自制半成品按 移动加权平均法计价，低值易耗品按一次摊销法计价；工程施工结转采用完工百分比法。 （４）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货逐项比较存货成本与可变现 净值孰低，如个别存货可变现净值低于个别存货成本，按其差额计提存货跌价准备，计 入当期损益。 存货可变现净值按估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价 值确定。 １０、长期投资及其减值准备的核算方法 －12－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 （１）长期投资计价及核算方法 公司长期投资为股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％（含 ２０％）以下，或虽占 ２０％以上但不具有重大影响的，按成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有 表决权资本总额 ２０％以上，或虽占被投资单位有表决权资本不足 ２０％，但有重大影响的 采用权益法核算。 （２） 股权投资差额的摊销方法： 合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，长期股权投 资差额按 １０ 年平均摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准及计提方法： ①如出现下列迹象，计提长期投资减值准备： ·被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ·被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象； ·被投资单位财务状况发生严重恶化； ·市价持续两年低于账面价值； ·该项投资暂停交易 １ 年。 ②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况，按预计可收回金额低于长 期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 １１、固定资产计价与折旧方法 （１）固定资产的标准： ①使用期限在 １ 年以上的房屋、建筑物、机械、机器、运输工具以及其它与生产经 营有关的设备、器具、工具等； ②单位价值在 ２０００ 元以上，并且使用期限超过 ２ 年的不属于生产经营主要设备的 物品。 （２）固定资产的计价 固定资产购置时按实际成本计价。 （３）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法计算，并按不同类别固定资产的原值减去相应减值准备 后的差额、估计经济使用年限和预计残值率（５％）确定其折旧率如下： 类别 预计年限 年折旧率 房屋及建筑物 ８－３５ 年 １１．８７－２．７１％ 机器设备 ５－１６ 年 １９－５．９４％ 运输工具 ６年 １５．８３％ 其他 ５－８ 年 １１．８７－１９．００％ （４） 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 ①公司在期末或者年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额 －13－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 ②当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ·长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ·由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ·虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ·已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ·其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １２、在建工程核算方法 公司在建工程采用实际成本核算，为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用， 属于在固定资产达到预定可使用状态所发生的部分，按工程实际占用的借款金额，计算 予以资本化的利息，计入该项工程的成本。工程达到预定可使用状态时暂估入固定资产， 并使用同类资产折旧方法计提折旧，待竣工决算后，按决算价格调整固定资产帐面价值 和累计折旧。 公司在期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经 发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 １３、无形资产的核算方法 （１）无形资产的计价和核算方法 公司无形资产主要为土地使用权，按取得时的实际成本记帐并按 ５０ 年平均进行摊 销。 （２）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能 力，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ①存在下列一项或若干项情况时，将该无形资产的账面价值全部转入当期损益： ·某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让 价值； ·某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ·其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 ②存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ·某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重 大不利影响； －14－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 ·某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ·某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ·其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 １４、长期待摊费用的摊销政策 公司发生的长期待摊费用在费用的受益期间内平均摊销。 １５、借款费用的会计处理方法 公司发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用（在该资产 达到预定可使用状态前发生的借款费用）外，其他借款费用均于发生当期确认为费用， 直接计入当期财务费用。 １６、收入确认的方法 （１）公司销售商品取得的收入所采用的确认方法： 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在商品所有权上的重要风险和报酬已 转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或 取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实 现。 （２）公司提供劳务及建筑安装工程取得的收入所采用的确认方法： ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为 合同或协议总金额，确认方法参照商品销售收入的确认原则； ②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易 的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 （３）公司允许他人使用本公司资产取得的收入所采用的确认方法： 与交易相关的经济利益能够流入企业；且收入的金额能够可靠地计量时确认收入的 实现。 １７、所得税的会计处理方法 公司按应付税款法核算企业所得税。 １８、主要会计政策、会计估计变更的说明 本年度无会计政策、会计估计变更事项。 三、税项 本公司主要应纳税税种及法定税率列示如下： １、增值税 按照当期产品销售收入的 １７％计算销项税额，并按销项税额与当期可抵扣进项税额 的差额计缴。 －15－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２、营业税 建筑安装收入按应税收入的 ３％计缴，咨询收入按应税收入的 ５％计缴。 ３、城市维护建设税、教育费附加 城市维护建设税按应纳增值税额和营业税额的 １％或 ７％计缴； 教育费附加按应纳增值税额和营业税额的 ３％计缴。 ４、企业所得税 根据“深税发（１９９４）１３４ 号”文件，公司按应纳税所得额的 １５％计缴企业所得税。 ５、其他税项 按国家的有关具体规定计缴。 四、控股子公司及合营公司 公司名称 注册资本 经营范围 投资额 持股比例 深圳西林展览 １００ 万元 展览器材、设计 ５５ 万元 ５５％ 有限责任公司 北京北方华宸 ２０００ 万元 房地产开发、销 １６００ 万元 ８０％ 房地产开发有 限责任公司 售商品房、自有 房产的物业管理 深圳西林展览有限责任公司成立于 １９９９ 年 ３ 月，北京北方华宸房地产开发有限责 任公司成立于 ２００２ 年 ９ 月，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述公司的总资产、年营业收入、 当年净利润占公司相应项目的比率均不足 １０％，根据财政部财会二字［１９９６］２ 号“关于 合并会计报表合并范围请示的复函”的有关规定，公司未对其会计报表进行合并。 五、会计报表主要项目注释 以下注释中资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表项目数据除非特别指出， 余额或发生额单位均为人民币元；期初指 ２００２ 年 １ 月 １ 日，期末指 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。 １、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 ２，３４７，７９７．８０ ２，６８６，６７０．６６ 其中:美元 ＵＳ￥２８３，５５２．００ ＵＳ￥３０４，０５９．１７ 港币 － － 银行存款 ６５，９０１，０９６．８５ ８４，５０５，５２３．３６ 其中:美元 ＵＳ￥４，２５４，１４７．４９ ＵＳ￥３，３２９，３５８．２６ 港币 ＨＫ￥８０８，１９８．１３ ＨＫ￥２２１，８９９．４４ 其他货币资金 ６，９１２，８４５．４９ ９，５１８，０７０．６９ 其中:美元 ＵＳ￥８００，０００．００ 港币 HK￥３２０，０００．００ 合计 ７５，１６１，７４０．１４ ９６，７１０，２６４．７１ －16－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 ２、应收票据 类 别 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 ９００，０００．００ ７，２００，０００．００ 商业承兑汇票 － － 合计 ９００，０００．００ ７，２００，０００．００ ３、应收款项 （一）应收帐款 （１）账龄分析 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 比例％ 坏 帐 准 备 金 额 比例％ 坏 帐 准 备 １年以下 ２０４，２７６，９１５．３７ ６４．３５ ７，０５２，４７１．７５ １５４，１００，７２７．７７ ５５．６５ ７，１７７，８６３．００ １－２年 ４３，４３６，７３２．２７ １３．６８ ２，６０６，２０３．９４ １０５，７１１，１９２．７３ ３８．１７ ６，３４２，６７１．５６ ２－３年 ５６，９８１，０５８．８０ １７．９５ ３，４１８，８６３．５３ １０，３６４，０８５．５８ ３．７５ ６２１，８４５．１３ ３年以上 １２，７３８，１９５．９９ ４．０２ ７６４，２９１．７６ ６，７３９，９８５．１６ ２．４３ ４０４，３９９．１０ 合计 ３１７，４３２，９０２．４３ １００．００ １３，８４１，８３０．９８ ２７６，９１５，９９１．２４ １００．００ １４，５４６，７７８．７９ （２）应收帐款中无持公司 ５％以上股份的股东欠款。 （３）期末欠款余额前五名合计 １５７，２５２，１１７．７８ 元，占期末余额的 ５０％。 （４）特别事项说明 ①公司对在埃塞俄比亚承建公路项目对应的应收帐款未计提坏帐准备，因其为世界 银行贷款担保项目，收款有保障；相应应收帐款期末数为 ８６，５７６，２０１．１４ 元。 ②帐龄超过 ３ 年的大额应收帐款 单 位 名 称 金 额 未收回原因 巴基斯坦通讯经理部 ３，００９，１３９．０５ 远期信用证项下分期收款，未到期 苏州商品交易所 ２，９１６，７７８．８３ 未结算 福景大厦 １，８４５，３３３．０１ 未结算 未来时代 ９８８，２３４．２２ 已经胜诉正执行未偿还 深圳财经期货经纪公司 ９５４，０８０．６５ 未偿还，对方已被取消经营许可证 正在清欠 （二）其他应收款 （１）账龄分析 －17－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 比例％ 坏 帐 准 备 金 额 比例％ 坏 帐 准 备 １年以下 ６６，４３８，６３３．４６ ７８．２７ ９８３，４９２．４６ １８，５９７，４２２．３７ ５９．８５ １，１６３，８６３．３８ １－２年 ４，５２８，３７７．２７ ５．３３ ２７１，７０２．６４ ５，４１０，１６５．０３ １６．６９ ３２４，６０９．９０ ２－３年 ５，０９２，９６９．４９ ６．００ ３０５，５７８．１７ ５，８６１，１５０．０２ １８．０８ ３５１，６６９．００ ３年以上 ８，８２９，４２４．８６ １０．４０ ５２９，７６５．４９ １，７４３，６９８．００ ５．３８ １０４，６２１．８８ 合计 ８４，８８９，４０５．０８ １００．００ ２，０９０，５３８．７６ ３１，６１２，４３５．４２ １００．００ １，９４４，７６４．１６ （２）其他应收款中无持公司 ５％以上股份的股东欠款。 （３）期末欠款余额前五名合计 ６２，３６０，４５２．６７ 元，占期末余额的 ７３％。 （４）特别事项说明 ①公司期末其他应收款较期初增加 １．６８ 倍的主要原因为向子公司北京华宸房地产 开发有限责任公司借款人民币 ５０，０００，０００．００ 元，用于开发房地产项目。 ②公司向子公司北京北方华宸房地产开发有限责任公司借款人民币 ５０，０００，０００．００ 元已于 ２００３ 年 ３ 月收回，故未计提坏帐准备。 （三）本年度无冲销应收款项情况。 ４、预付账款 （１）账龄分析 帐龄 期末数 比例％ 期初数 比例％ １年以下 ５９，７８７，０４０．２４ ６１．５２ ８８，９７１，１２２．１０ ７７．９１ １－２年 ３，６６４，０３３．５５ ３．７７ １５，３４８，４０３．５２ １３．４４ ２－３年 ２５，４５８，１８２．８２ ２６．２０ ９，０２４，９２５．２７ ７．９０ ３年以上 ８，２７５，１１４．２０ ８．５１ ８４５，９７５．１８ ０．７５ 合计 ９７，１８４，３７０．８１ １００．００ １１４，１９０，４２６．０７ １００．００ （２）预付帐款中无持公司 ５％以上股份的股东欠款。 （２）帐龄一年以上的预付帐款明细情况： 预付单位 帐龄 金额 未收回原因 中国水利水电二工程局 2-3 年 ９，８６９，３９０．６８ 未结算 塞浦路斯经理部 3 年以上 ６，２１０，０００．００ 未结算 深圳西成金属构件厂 2-3 年 ３，３５３，６４１．３７ 未结算 东莞金边喷涂有限公司 2-3 年 １，９７２，３３０．９３ 未结算 南海泛亚金属喷涂公司 2-3 年 １，９６８，０００．００ 未结算 深圳珠江建材实业公司 2-3 年 １，３９２，８６５．９９ 未结算 深圳中航建材帷幕有限公司 1-3 年 １，１５０，０００．００ 未结算 中国二十冶南京分公司 2-3 年 １，０３０，０００．００ 未结算 －18－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 ５、存货 项目 期末数 期初数 原材料 ５，６６６，９７２．２０ ８７，１８３，３７８．１８ 产成品 ２２，１６３，９０６．４４ ２０，１４６，３１９．８１ 自制半成品 － １，２３７，３３５．８５ 委托加工物资 ３，３２６，５７０．８６ １，７３４，４６９．６４ 库存商品 － １，４０４，８０３．２６ 在产品 １３，１４２，４４９．７０ ２７，７４２，１２８．５１ 工程施工 ２３９，３７６，９２５．６５ １２６，０７６，４３１．７８ 低值易耗品 ７，５６３．５７ ２６，５５２．８２ 合计 ２８３，６８４，３８８．４２ ２６５，５５１，４１９．８５ 本公司无三年以上的积压存货。 ６、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 广告费 １２８，５１０．２０ － １２８，５１０．２０ － 模具费 ２０２，３３３．３４ － ２０２，３３３．３４ － 修理费 ３６，４７６．５０ － ３６，４７６．５０ － 工程项目费 － ４２４，４９９．７２ １，４７６．５２ ４２３，０２３．２０ 房租 － ４７，１１８．２３ ４０，６７６．２３ ６，４４２．００ 其他 － ８７，０５６．５０ ５３，８５６．５０ ３３，２００．００ 合 计 ３６７，３２０．０４ ５５８，６７４．４５ ４６３，３２９．２９ ４６２，６６５．２０ ７、长期股权投资 （１）长期股权投资分类明细情况： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 ７０２，１３８．２８ １６，０００，０００．００ ８３５，２７６．９１ １５，８６６，８６１．３７ 对合营企业投资 － － － － 对联营企业投资 － － － － 其他股权投资 － － － 合计 ７０２，１３８．２８ １６，０００，０００．００ ８３５，２７６．９１ １５，８６６，８６１．３７ （２）权益法核算的长期股权投资明细情况： 追加投 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 初始投资成本 累计增减额 资额 权益增加额 金红利额 深圳西林展览器材有限 ５５０，０００．００ － － － －４６３，７７８．１４ 责任公司 北京北方华宸房地产 １６，０００，０００．００ －２１９，３６０．４９ 开发有限责任公司 ８、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值及累计折旧明细情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值合计 １１７，００９，８５９．５３ ２６，５４７，４７０．４４ １，９９５，１７８．５６ １４１，５６２，１５１．４１ －19－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 其中：房屋建筑物 ２２，０９６，８９７．８５ ９，７５０，９３２．９１ － ３１，８４７，８３０．７６ 机器设备 ４２，１１３，１４２．３７ １１，２７５，９４７．６１ １，６１７，４８８．５６ ５１，７７１，６０１．４２ 境外施工机械 ３９，４１９，１３０．０７ ３，４３４，９３０．４２ － ４２，８５４，０６０．４９ 运输工具 ５，７０７，３１３．５３ ９４９，３６９．５０ － ６，６５６，６８３．０３ 其他 ７，６７３，３７５．７１ １，１３６，２９０．００ ３７７，６９０．００ ８，４３１，９７５．７１ 累计折旧合计 ３６，９５２，３８８．９９ １７，５９４，８８５．２５ １，４１１，６５６．６５ ５３，１３５，６１７．５９ 其中：房屋建筑物 ２，９５４，１７４．２６ ２３２，６３０．７４ － ３，１８６，８０５．００ 机器设备 １２，０４７，２４３．３５ ３，２５３，１１４．８８ １，０５２，８５１．１５ １４，２４７，５０７．０８ 境外施工机械 １５，７５７，０５３．０４ １２，０９８，０８６．１９ － ２７，８５５，１３９．２３ 运输工具 ３，０１６，５３４．３１ ８１６，６４５．２５ － ３，８３３，１７９．５６ 其他 ３，１７７，３８４．０３ １，１９４，４０８．１９ ３５８，８０５．５０ ４，０１２，９８６．７２ 固定资产净值合计 ８０，０５７，４７０．５４ ８８，４２６，５３３．８２ 其中：房屋建筑物 １９，１４２，７２３．５９ ２８，６６１，０２５．７６ 机器设备 ３０，０６５，８９９．０２ ３７，５２４，０９４．３４ 境外施工机械 ２３，６６２，０７７．０３ １４，９９８，９２１．２６ 运输工具 ２，６９０，７７９．２２ ２，８２３，５０３．４７ 其他 ４，４９５，９９１．６８ ４，４１８，９８８．９９ （２）固定资产减值准备： 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产减值准备 １７，０４６，１１４．８３ １７，０４６，１１４．８３ 合 计 １７，０４６，１１４．８３ １７，０４６，１１４．８３ ９、在建工程 本期转入固定 工程名称 期初数 本期增加 资产 其他减少 期末数 资金来源 高性能铝合金门 窗开发与生产线 扩建项目 １，１３４，８１１．４１ １４，１２３，９２４．７８ ６，８１８，８０３．７１ － ８，４３９，９３２．４８ 募集 新厂房筹建 － ５，１８２，４４８．０８ － ３，２００，０００．００ １，９８２，４４８．０８ 募集 租入固定资产改 募 良支出 １５，０００．００ 自筹 １５，０００．００ 集 合 计 １，１３４，８１１．４１ １９，３２１，３７２．８６ ６，８１８，８０３．７１ ３，２００，０００．００ １０，４３７，３８０．５６ 在建工程期末余额中无利息资本化金额。 新厂房筹建包括龙岗工业区厂房和观澜新厂筹建两部分，本公司原在观澜镇筹建厂 房，后由于土地使用权未获得有关部门批准，而改在龙岗工业区筹建，本期在建工程其 他减少 ３，２００，０００．００ 元，为观澜镇新厂筹建地未获得批准当地财政部门补偿的损失额。 １０、无形资产 （１）无形资产明细情况： 项 目 取得方式 原 始 成 本 期 初 数 本期增加数 本期转出数 土地使用权 股东投入 １８，１３２，５２０．００ １６，４０９，９３０．４１ － － －20－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 １８，１３２，５２０．０ １６，４０９，９３０．４１ － 合 计 － ０ （续） 本期摊销数 累计摊销数 期 末 数 剩余摊销年限 备注 ３６２，６５０．００ ２，０８５，２３９．５９ １６，０４７，２８０．４１ ４４．２５ ３６２，６５０．００ ２，０８５，２３９．５９ １６，０４７，２８０．４１ （２）按评估值入帐的重要无形资产明细情况： 项 目 帐面原值 评估值 评估机构 评估方法 土地使用权 ０．００ １８，１３２，５２０．００ 北京中和会计师事务所 市场比较法 １１、短期借款 借款类别 币种 期 初 数 期 末 数 本会计年度内到期金额 保证借款 人民币 １１５，０００，０００．００ １９７，６４０，０００．００ １５０，０００，０００．００ 合 计 １１５，０００，０００．００ １９７，６４０，０００．００ １５０，０００，０００．００ １２、应付票据 类 别 期 初 数 期 末 数 本年度内到期金额 银行承兑汇票 ３，４２２，４０１．７２ ３９，２８９，５６０．１７ １８，２１２，６０８．０６ 商业承兑汇票 － － － 合计 ３，４２２，４０１．７２ ３９，２８９，５６０．１７ １８，２１２，６０８．０６ １３、预收账款 帐龄超过一年的大额预收帐款合计 ２１，６９８，７７６．２６ 元，主要明细余额为： 预收单位名称 金额 未结转原因 深圳市鸿荣源实业有限公司 １２，８１２，９８０．３４ 土地尚未转让 埃塞电力局 ８，８８５，７９５．９２ 项目尚未决算 预收帐款中无预收持 ５％以上股份的股东款项。 １４、应付股利 股东名称 期末数 期 初 数 社会公众股股东 ２，４９６．００ １，５６０，０００．００ 西安惠安化学工业有限公司 ３１６，４１３．００ ３１６，４１３．００ 中国北方工业深圳公司 ３５，２８７．４０ ３５，２８７．４０ 中国万宝工程公司 － ３，３７９，３９２．００ 合 计 ３５４，１９６．４０ ５，２９１，０９２．４０ １５、应交税金 －21－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 税 种 税率 期末数 期 初 数 增值税 １７％ －１０，９３０，８２０．４５ －６，４２３，４７８．６９ 营业税 ３％、５％ ５，６７３，２２６．１３ ５，５４９，８０２．０４ 城市维护建筑税 １％、７％ ４６４，９０８．８５ ３１８，５７８．６４ 企业所得税 １５％ －１，０５５，６８４．９１ １，５２２，１６０．８１ 其他 －１２２，２５９．５３ －３６，２３１．８７ 合 计 －５，９７０，６２９．９０ ９３０，８３０．９３ １６、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 ２２９，７６７．１８ １９９，５３７．７５ 水利基金等 －８４，１４８．４８ －４６，０８８．７６ 合计 １４５，６１８．７０ １５３，４４８．９９ １７、预提费用 费用项目 期末数 期初数 埃塞俄比亚公路项目现场费用 － ６，１０７，９０３．７１ 埃塞变电站 ＡＢＷＷ－１ 现场费用 ８，４７３，４８６．００ － 巴基斯坦通讯项目现场费用 － ６２１，０００．００ 水电费、房租费 ３，１５８，４２０．６９ ４２７，６０３．３８ 合 计 １１，６３１，９０６．６９ ７，１５６，５０７．０９ １８、其他流动负债 项 目 内 容 期 末 数 期 初 数 递延收益 巴基斯坦通讯项目未确认收益 ３，００９，１３９．０５ ４，９０３，７３７．６８ 合计 ３，００９，１３９．０５ ４，９０３，７３７．６８ １９、股本 （１） 股本增减变动明细情况（数量单位：股）： －22－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 本次增减变动 发行新 公积金转股 股 项目 期初数 配股 送股 小计 期末数 一、尚未流通股份 １、发起人股份 ７５，５２３，２００．００ － － ４５，３１３，９２０．００ － ４５，３１３，９２０．００ １２０，８３７，１２０．００ 其中： 国家持有股份 － － － － － 境内法人持有股份 ７５，５２３，２００．００ － － ４５，３１３，９２０．００ － ４５，３１３，９２０．００ １２０，８３７，１２０．００ 外资法人持有股份 － － － － － 其他 － － － － － ２、募集法人股 － － － － － ３、内部职工股 － － － － － ４、优先股或其他 － － － － － 尚未流通股份合计 ７５，５２３，２００．００ － － ４５，３１３，９２０．００ － ４５，３１３，９２０．００ １２０，８３７，１２０．００ 二、已上市流通股份 ２６，０００，０００．００ － － １５，６００，０００．００ － １５，６００，０００．００ ４１，６００，０００．００ １、人民币普通股 ２６，０００，０００．００ － － １５，６００，０００．００ － １５，６００，０００．００ ４１，６００，０００．００ ２、境内上市的外资股 － － － － ３、境外上市的外资股 － － － － ４、其他 － － － － 已流通股份合计 ２６，０００，０００．００ － － １５，６００，０００．００ － １５，６００，０００．００ ４１，６００，０００．００ 三、股份总数 － － － － － 合 计 １０１，５２３，２００．００ － － － － ６０，９１３，９２０．００ １６２，４３７，１２０．００ （２） 主要股东持股情况： 股 东 名 称 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 中国万宝工程公司 ５６，３２３，２００．００ ３３，７９３，９２０．００ － ９０，１１７，１２０．００ 中国北方工业深圳公司 １０，９４４，０００．００ ６，５６６，４００．００ － １７，５１０，４００．００ 西安惠安化工厂 ８，２５６，０００．００ ４，９５３，６００．００ － １３，２０９，６００．００ 合计 ７５，５２３，２００．００ ４５，３１３，９２０．００ － １２０，８３７，１２０．００ 公司股本变动业经中瑞华恒信会计师事务所出具“中瑞华恒信验字（２００２）第 ２０４３ 号”验资报告。 ２０、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 ２０４，５３０，９７４．１５ － ６０，９１３，９２０．００ １４３，６１７，０５４．１５ 其他资本公积 － － － － 合计 ２０４，５３０，９７４．１５ － ６０，９１３，９２０．００ １４３，６１７，０５４．１５ 备注：本期减少为转增股本金额。 ２１、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 ５，２２５，３０９．９９ ２，５３６，４０９．２３ － ７，７６１，７１９．２２ 任意盈余公积 － － － － －23－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 法定公益金 ２，６１２，６５５．０１ － １，２６８，２０４．６２ ３，８８０，８５９．６３ 合计 ７，８３７，９６５．００ ３，８０４，６１３．８５ － １１，６４２，５７８．８５ ２２、未分配利润 （１）利润分配顺序及比例 按本公司章程规定，依法缴纳所得税后的利润，按下列顺序进行分配： ①弥补以前年度亏损； ②提取 １０％的法定盈余公积金； ③提取 ５％的法定公益金； ④分配股东股利： 根据公司董事会决议，公司本年度不进行利润分配。 （２）未分配利润增减变动： 项 目 金 额 期初数 １７，６８０，１４６．６１ 加：本期增加数 ２５，３６４，０９２．２９ 其中：本期净利润 ２５，３６４，０９２．２９ 其他转入 － 减：本期减少数 ３，８０４，６１３．８５ 其中： 提取法定盈余公积金 ２，５３６，４０９．２３ 提取法定公益金 １，２６８，２０４．６２ 应付优先股股利 － 提取任意盈余公积金 － 应付普通股股利 － 转作股本的普通股股利 － 期末数 ３９，２３９，６２５．０５ ２３、主营业务收入和主营业务成本 （１）各业务分部主营业务收入和主营业务成本明细情况： 本 年 数 上 年 数 分部名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国际工程承包 ４５５，６１４，４０８．９２ ４０８，９２９，１９２．３５ ３７５，７９１，９５６．７３ ３２８，７５８，３０６．５７ 国内建筑安装 ２１６，５０１，６６６．７５ １８７，５９５，０９６．１５ ２１４，１０４，３５０．０７ １７７，５５２，２９０．７５ 产品销售 １２０，１８１，４６２．２９ １０７，０００，７４７．８５ ８１，４８６，２５２．４７ ７４，６６９，２６８．８０ －24－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 合 计 ７９２，２９７，５３７．９６ ７０３，５２５，０３６．３５ ６７１，３８２，５５９．２７ ５８０，９７９，８６６．１２ （２）各地区主营业务收入明细情况： 本 年 数 上 年 数 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 境内： ３３６，６８３，１２９．０４ ２９４，５９５，８４４．００ ２９５，５９０，６０２．５４ ２５２，２２１，５５９．５５ 境外： ４５５，６１４，４０８．９２ ４０８，９２９，１９２．３５ ３７５，７９１，９５６．７３ ３２８，７５８，３０６．５７ 合 计 ７９２，２９７，５３７．９６ ７０３，５２５，０３６．３５ ６７１，３８２，５５９．２７ ５８０，９７９，８６６．１２ （３）前五名客户销售额本年合计 ４０１，８６９，８６９．７７ 元，占本年主营业务收入的 ５１％。 （４）埃塞俄比亚公路项目合同总金额约合人民币 ７２２，０２３，１１８．１５ 元， 该项目确定合同完工进度的方法为已经完成的工作量占合同预计总工作量 的比例。截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该项目已经办理结算的价款金额为 ３６６，３８５，０５５．６８ 元，累计发生的成本为 ４２３，７４８，６９２．４９ 元；累计确认的毛 利为 ４，１４２，９７０．４０ 元；本期确认的合同收入为 ２２８，５１０，９８６．７５ 元，本期 确认的合同成本为 ２２０，０５３，８１１．１１ 元。 尚未收到工程进度款 ８６，５７６，２０１．１４ 元。 ２４、营业税金及附加 本 年 数 上 年 数 项 目 计缴标准 金 额 计缴标准 金 额 营业税 ３％ ６，３２１，４２０．８８ ３％ ５，６１６，２７９．７４ 城市建设维护税 １％、７％ ４１３，７５１．０３ １％、７％ ４１８，４８５．１１ 教育费附加 ３％ ２０７，５８５．７２ ３％ ２０５，９４９．４２ 合计 ６，９４２，７５７．６３ ６，２４０，７１４．２７ ２５、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 ７，９３７，３７６．８８ ６，６６４，３６２．９８ 减：利息收入 １，０８４，８４０．２４ １，３０８，５５８．５５ 加：汇兑损失 － １３２，３９７．３０ 减：汇兑收益 ３，１２１，１０２．１７ ６７，１４６．９３ 加：其 他 １，８２３，６４４．２１ ２，４４６，５０７．５０ －25－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 合 计 ５，５５５，０７８．６８ ７，８６７，５６２．３０ ２６、投资收益 项目 本年数 上年数 新股申购收益 ２０９，７５９．５２ ６０６，７６９．３２ 按权益法核算调整的收益 －８３５，２７６．９１ －４６６，９８２．７１ 合 计 －６２５，５１７．３９ １３９，７８６．６１ 27、收到的其他与经营活动有关的现金 公司 2002 年度收到的其他与经营活动有关的现金金额为 56,532,888.08 元，主要为 收到的往来还款。 28．支付的其他与经营活动有关的现金 公司 2002 年度支付的其他与经营活动有关的现金金额为 84,179,545.89 元，其中： 项目 金 额 运杂费 ９，８４２，５９９．８４ 房租水电 ５，１４２，５２８．０６ 房租水电 １，６９６，０１６．３１ 招待费 １，６６１，３３０．９９ 广告费 １，４００，７２０．１４ 差旅费 １，１７３，５８６．１５ 电话费 １，１３５，１５７．５４ 交通费 ９８２，４１０．８１ 保险费 ７０５，８３０．２５ 样品费 ５９０，０１４．９０ 接团费 ５８２，６８２．２２ 劳务费 ５３４，１８２．４４ 办公费 ４９０，９２２．８２ 新项目开发费 ４４８，４３２．３８ 审计费 ４０４，４０１．１６ 证券费 ３６０，２４２．６９ 会议费 １６８，３２３．８６ 合计 ２７，３１９，３８２．５６ 29．支付的其他与投资活动有关的现金 公司 2002 年度支付的其他与投资活动有关的现金金额为 50,000,000.00 元，系借给 北京北方华宸房地产开发有限责任公司的款项，2003 年 3 月已归还。 六、关联方关系及其交易 （一）、存在控制关系的关联方 １、存在控制关系的关联方 －26－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济类型 法定代表人 中国万宝工程公司 北京宣武区广安门 国际工程承包 控股股东 全民所有制 何晓东 中国北方工业公司 北京宣武区广安门 进出口贸易 控股股东之母公司 全民所有制 李德 深圳西林展览器材 深圳福田八卦三路 展览设计 控股子公司 有限责任 樊法祥 有限责任公司 北京北方华宸房地 北京市大兴区亦庄镇 产开发有限责任公 房地产开发 控股子公司 有限责任 刘跃森 新城工业园１６０号 司 ２、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增（减）数 期末数 中国万宝工程公司 ５００，０００，０００．００ － ５００，０００，０００．００ 中国北方工业公司 １，０００，０００，０００．００ － １，０００，０００，０００．００ 深圳西林展览器材有限 １，０００，０００．００ － １，０００，０００．００ 责任公司 北京北方华宸房地产开 － ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ 发有限责任公司 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增（＋）减（－） 期末数 企业名称 金额 比例（％） 金额 比例（％） 金额 比例（％） 中国万宝工程 ５６，３２３，２００．００ ５５．４８％ ３３，７９３，９２０．００ ５５．４８％ ９０，１１７，１２０．００ ５５．４８％ 公司 深圳西林展览 器材有限责任 ５５０，０００．００ ５５％ － － ５５０，０００．００ ５５％ 公司 北京北方华宸 房地产开发有 － － １６,０００，０００．００ ８０％ １６,０００，０００．００ ８０％ 限责任公司 （二）关联方交易 １、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 关联方关系的性质 中国北方工业公司 股东的母公司 中国北方工业深圳公司 股东 西安惠安化工厂 股东 深圳北方投资开发公司 中国北方工业深圳公司的子公司 ２、定价政策 参照市场价。 ３、交易金额或相应比例 －27－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 （１）销售货物或提供劳务 本 年 数 上 年 数 关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例 深圳西林展览器材有限责 任公司 ５２６，７７７．７８ ０．０７％ 中国万宝工程公司 １４，７０５,２８０．００ １．８６％ 合 计 １．９６％ １５，２３２，０５７．７８ （２）采购货物或接受劳务 本 年 数 上 年 数 关联方名称 金 额 占年度购货比例 金 额 占年度购货比例 深 圳 北 方 投 资 开 发 ３９，８１３，９６８．４７ １．１％ 公司 ３９，９４０，２６３．３５ ０．９％ 合 计 ０．９％ ３９，８１３，９６８．４７ １．１％ ３９，９４０，２６３．３５ （３）其他重大关联交易事项 ２００１ 年 １ 月由中国万宝工程公司配入本公司的国际工程业务和资产，由于项目正处 在执行过程中以及项目合同主体资格的不可变更性，因此，中国万宝工程公司承诺代理 本公司履行项目总承包合同义务，包括办理项目所需设备、货物的进出口手续和许可， 以及有关劳务输出手续和许可等，办理项目收汇、结汇手续等。本年度公司通过中国万 宝工程公司和中国北方工业公司代理收入共计 ４４０，９０９，１２８．９２ 元。２００１ 年配股时，中 国万宝工程公司承诺，不再经营民用国际工程项目，将国际经济技术合作资格和总承包 一级、市政建设一级资格证转移给本公司（本公司已于 ２００２ 年 ４ 月取得上述资格）。自 此，中国万宝工程公司将不与本公司发生同业竞争关系。 本公司在承建埃塞公路的项目中，２００２ 年陆续租用中国万宝工程公司的施工机械设 备，至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日共计租用设备原值 １３５，８１６，０４７．３９ 元，本公司与中国万宝工 程公司协商按折旧加一定利息的定价原则租用设备，２００２ 年全年共需支付中国万宝工程 公司机械设备租赁费 ９，９３６,０００．００ 元。 报告期内中国万宝工程公司为本公司提供借款担保，金额 １１７，６４０，０００．００ 元；中国 北方工业公司为本公司提供借款担保，金额 ８０，０００，０００．００ 元。 伊朗德黑兰城郊电气化铁路项目是中国万宝工程公司于 １９９６ 年承建并于 １９９９ 年投 入试运营的项目，２００３ 年通过验收，正式运行。由于 ２００１ 年配股时，中国万宝工程公司 民用项目人员、业务和资产全部配入本公司，并承诺不再与本公司进行同业竞争。因此， 中国万宝工程公司将伊朗电气化铁路的技术服务及运行维护工作移交给本公司，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该项目收入为 １４，７０５,２８０．００ 元，由中国万宝工程公司支付给本公 司。 公司租用中国北方工业公司位于北京广安门南街甲 １２ 号北方大厦 １８－１９ 层为办公用 房，租赁面积 １３３７．２ 平方米，单位租金 ５．２ 元／平方米／天，年租金 ２，５３８，００５．６０ 元。 中国北方工业深圳公司租用公司位于深圳市福田区深南中路国际科技大厦 １１ 层房 －28－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 屋，租用面积 ２９１．３８ 平方米，单位租金 ７０ 元／平方米／月，年租金 ２４４，７５９．２０ 元。 ３、关联方应收应付款项余额 项目 年末余额 占全部应收（付）款余额的比重 ２００２ 年 １２ 月 ２００１ 年 １２ 月 ２００２ 年 １２ 月 ２００１ 年 １２ 月 ３１ ３１ 日 ３１ 日 ３１ 日 日 应付帐款： 中国北方工业深圳公司 ３２６，１７０．００ ０．００３％ 其他应付款： 中国万宝工程公司 ９，９３６，０００．００ ２１．４４％ 应付票据： 深圳北方投资开发公司 ２０，０００，０００．００ ５０．９０％ 应收帐款： 深圳西林展览器材有限 责任公司 １，３３２，２１４．１１ ０．４４％ 其他应收款： 深圳西林展览器材有限 责任公司 １，６５０，７１２．５７ ５５１，７８７．６５ １．９９％ １．８％ 中国北方工业深圳公司 ５９２，１０９．９７ ０．７２％ 深圳北方投资开发公司 ４０９，３９５．６６ ０．４９％ 预提费用： 中国北方工业公司 ２，３５８，００５．６０ ２０．２７％ 七、或有事项 1、本公司境外埃塞公路 220 项目工程目前已超过合同工期，按照合同本公司应支 付违约金 ETB32,707,083.03（折合人民币约 31,674,227.77 元）。但由于埃塞俄比亚与俄 利特利亚两国间边境战争、埃塞俄比亚境内降雨量的增加、工程量的增加、K17-K18 公 里路堑滑坡路段方案的延迟审批、设计变更等原因，本公司正向业主索赔。 2、本公司其他应收款中重庆国际大厦项下 500 万元，系本公司支付给重庆中兴房 地产开发有限公司的履约保证金，后因重庆中兴房地产开发有限公司原因本公司未能进 场施工，经重庆市第一中级人民法院调节，双方达成协议由重庆中兴房地产开发有限公 司退还本公司履约保证金 500 万元，并赔偿占用保证金的相应损失。还款期限从 2003 年 3 月底至 2003 年 8 月 25 日前。 3、本公司应收款项中有预付深圳财经期货经纪公司 954,080.65 元，系公司为避免 原材料采购风险，通过期货市场委托购买原材料而支付的期货保证金余款。因 1998 年 9 月中国证券监督管理委员会宣布取消该期货经纪公司经营许可证，公司根据相关规定已 将此笔预付款转入应收帐款，并计提坏帐准备金。 －29－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 4、本公司应收未来时代项目工程款 1,448,383.22 元，经判决，已经收回 460,152.00 元，年末尚余 988,234.22 元未收回。 八、承诺事项 截止至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司未对外提供任何经济担保和其他财务承诺。 九、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、相关财务指标 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.93 23.77 0.5 0.5 营业利润 7.54 7.82 0.17 0.17 净利润 7.11 7.37 0.16 0.16 扣除非经常性 损益后的净利润 7.07 7.33 0.15 0.15 9.2 资产负债表 编制单位：北方国际合作股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 75,161,740.14 96,710,264.71 短期投资 应收票据 900,000.00 7,200,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 303,591,071.45 262,369,212.45 其他应收款 82,798,866.33 29,667,671.26 预付账款 97,184,370.81 114,190,426.07 应收补贴款 存货 283,684,388.42 265,551,419.85 待摊费用 462,665.20 367,320.04 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 843,783,102.35 776,056,314.38 长期投资: 长期股权投资 15,866,861.37 702,138.28 长期债权投资 长期投资合计 15,866,861.37 702,138.28 －30－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 141,562,151.41 117,009,859.53 减：累计折旧 53,135,617.59 36,952,388.99 固定资产净值 88,426,533.82 80,057,470.54 减：固定资产减值准备 17,046,114.83 17,046,114.83 固定资产净额 71,380,418.99 63,011,355.71 工程物资 在建工程 10,437,380.56 1,134,811.41 固定资产清理 -318,852.62 -125,168.43 固定资产合计 81,498,946.93 64,020,998.69 无形资产及其他资产: 无形资产 16,047,280.41 16,409,930.41 长期待摊费用 1,095,412.27 8,178.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,142,692.68 16,418,108.41 递延税项: 递延税款借项 资产总计 958,291,603.33 857,197,559.76 流动负债: 短期借款 197,640,000.00 115,000,000.00 应付票据 39,289,560.17 3,422,401.72 应付账款 104,527,086.59 77,467,142.38 预收账款 215,930,671.70 276,130,584.45 应付工资 3,809,690.38 7,315,103.75 应付福利费 5,511,710.02 5,868,812.46 应付股利 354,196.40 5,291,092.40 应交税金 -5,970,629.90 930,830.93 其他应交款 145,618.70 153,448.99 其他应付款 25,476,275.48 21,383,586.96 预提费用 11,631,906.69 7,156,507.09 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 3,009,139.05 4,903,737.68 流动负债合计 601,355,225.28 525,023,248.81 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 0.00 602,025.19 长期负债合计 0.00 602,025.19 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 601,355,225.28 525,625,274.00 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 162,437,120.00 101,523,200.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 162,437,120.00 101,523,200.00 资本公积 143,617,054.15 204,530,974.15 盈余公积 11,642,578.85 7,837,965.00 其中：法定公益金 3,880,859.63 2,612,655.01 未分配利润 39,239,625.05 17,680,146.61 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 356,936,378.05 331,572,285.76 合计 负债和所有者权益（或股东 958,291,603.33 857,197,559.76 权益）总计 －31－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：北方国际合作股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 792,297,537.96 671,382,559.27 减：主营业务成本 703,525,036.35 580,979,866.12 主营业务税金及附 6,942,757.63 6,240,714.27 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 81,829,743.98 84,161,978.88 号填列） 加：其他业务利润（亏损 910,406.05 1,005,684.35 以“-”号填列） 减：营业费用 34,984,187.84 24,079,988.86 管理费用 15,291,070.19 32,957,377.16 财务费用 5,555,078.68 7,867,562.30 三、营业利润（亏损以“-”号 26,909,813.32 20,262,734.91 填列） 加：投资收益（损失以“-” -625,517.39 139,786.61 号填列） 补贴收入 营业外收入 668,350.19 631,132.19 减：营业外支出 532,375.89 110,210.89 四、利润总额（亏损总额以“-” 26,420,270.23 20,923,442.82 号填列） 减：所得税 1,056,177.94 3,686,313.10 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号 25,364,092.29 17,237,129.72 填列） 加：年初未分配利润 17,680,146.61 9,784,199.53 其他转入 0.00 -664,221.18 六、可供分配的利润 43,044,238.90 26,357,108.07 减：提取法定盈余公积 2,536,409.23 1,723,712.97 提取法定公益金 1,268,204.62 861,856.49 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 39,239,625.05 23,771,538.61 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 0.00 6,091,392.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 39,239,625.05 17,680,146.61 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 －32－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：北方国际合作股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 615,343,456.26 收到的税费返还 16,137,741.41 收到的其他与经营活动有关的现金 56,532,888.08 经营活动产生的现金流入小计 688,014,085.75 购买商品、接受劳务支付的现金 569,074,988.24 支付给职工以及为职工支付的现金 23,631,407.82 支付的各项税费 9,051,147.88 支付的其他与经营活动有关的现金 84,179,545.89 经营活动产生的现金流出小计 685,937,089.83 经营活动产生的现金流量净额 2,076,995.92 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 227,830.00 取得投资收益所收到的现金 209,759.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 95,000.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,623.32 投资活动产生的现金流入小计 534,212.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 27,682,739.70 支付的现金 投资所支付的现金 16,227,830.00 支付的其他与投资活动有关的现金 50,000,000.00 投资活动产生的现金流出小计 93,910,569.70 投资活动产生的现金流量净额 -93,376,356.86 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 232,640,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 232,640,000.00 偿还债务所支付的现金 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,889,163.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 162,889,163.63 筹资活动产生的现金流量净额 69,750,836.37 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -21,548,524.57 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 25,364,092.29 加：计提的资产减值准备 -669,208.72 固定资产折旧 16,786,868.30 无形资产摊销 362,650.00 长期待摊费用摊销 213,569.49 待摊费用减少（减：增加） -95,345.16 预提费用增加（减：减少） 4,475,399.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 488,521.91 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 7,937,376.88 －33－ 北方国际合作股份有限公司２００２年年度报告摘要 投资损失（减：收益） 625,517.39 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -18,132,968.57 经营性应收项目的减少（减：增加） -21,046,998.81 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,834,503.87 其他 602,025.19 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 2,076,995.92 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 75,161,740.14 减：现金的期初余额 96,710,264.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,548,524.57 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围未发生变化。 －34－