*ST界龙(600836)界龙实业2002年年度报告

上海界龙实业股份有限公司 二○○二年度报告 二○○三年三月二十九日 目 录 一、重要提示 １ 二、公司基本情况简介 ２ 三、会计数据和业务数据摘要 ３ 四、股本变动及股东情况 ４ 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ５ 六、公司治理结构 ６ 七、股东大会情况简介 ８ 八、董事会报告 １４ 九、监事会报告 １５ 十、重要事项 ２０ 十一、财务报告 ５１ 十二、备查文件 ５１ 上海界龙实业股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。公司董事长费钧德先生、副总会计师蒋国义先生、计划财务部经理费玲 娣女士声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海界龙实业股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI JIELONG INDUSTRY CORPORATION LIMITED 公司英文名称缩写：J.L.C 2、公司法定代表人：费钧德 3、公司董事会秘书：楼福良 联系地址：上海市宁海东路 200 号（申鑫大厦 16 楼） 联系电话：021-63746888 传真：021-63732586 电子信箱：LOUFL@JIELONGCORP.COM 4、公司注册地址：上海市浦东新区川周公路 7111 号 公司办公地址：上海市浦东新区川周公路 7111 号 邮政编码：201205 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.JIELONG-PRINTING.COM 电子信箱：JLSYGF@ISDNNET.STA.NET.CN 5、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报，中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：上海市宁海东路 200 号（申鑫大厦 16 楼） 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：界龙实业 股票代码：600836 7、其他有关资料 公司首次在上海市工商行政管理局登记的日期为 1994 年 1 月 5 日 企业法人营业执照注册号：3100001002786 税务登记号码：310115132227493 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 1 （二）会计数据和业务数据摘要（合并报表） 1、本年度实现利润及主要现金流量指标 单位：人民币元 项目 金额 利润总额 14,341,283.06 净利润 6,533,889.16 扣除非经常性损益后的净利润 6,325,895.32 主营业务利润 103,887,429.02 其他业务利润 5,289,422.48 营业利润 11,819,613.45 投资收益 375,678.47 补贴收入 2,353,984.98 营业外收支净额 -207,993.84 经营活动产生的现金流量净额 141,017,494.59 现金及现金等价物净增加额 50,126,278.80 注：扣除非常性损益项目和涉及金额，扣除非经常性损益为营业外收支净额-207,993.84 元， 营业外收入为 443,546.00 元，其中：罚款收入 40,267.42 元，处置固定资产收入 279,505.30 元，赔款收入 123,773.28 元，营业外支出为 651,539.84 元，其中：罚款支出 134,500.18 元， 处置固定资产损失 469,469.66 元，捐赠 46,970.00 元，假钞损失 600.00 元。 2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 2002.12.31 2001.12.31 2000.12.31 主营业务收入（元） 510,737,773.10 507,818,589.48 408,120,751.85 净利润（元） 6,533,889.16 5,538,009.57 9,756,392.22 总资产（元） 736,139,352.74 723,227,163.34 706,416,796.34 股东权益（元）（不含少数 208,092,981.45 201,440,461.42 197,101,901.54 股东权益） 每股收益（元） 0.059 0.05 0.087 加权每股收益（元） 0.059 0.05 0.087 扣除非经常性损益后的每 0.057 0.09 0.089 股收益（元） 每股净资产（元） 1.86 1.81 1.76 调整后的每股净资产（元） 1.06 0.95 1.21 每股经营活动产生的现金 1.26 0.22 0.21 流量净额（元） 净资产收益率（%） 3.14 2.74 4.95 扣除非经常损益后的净资 3.04 5.25 5.04 产收益率（%） 3、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 111,693,750.00 111,693,750.00 资本公积 112,143,616.40 23,035,670.32 89,107,946.08 盈余公积 17,581,973.82 3,244,421.03 4,356,476.21 16,469,918.64 法定公益金 5,109,124.71 936,994.03 6,046,118.74 未分配利润 -39,578,329.19 30,399,695.92 -9,178,633.27 股东权益合计 201,440,461.42 6,652,520.03 208,092,981.45 2 变动原因：（1）资本公积减少主要是 2001 年度经股东大会通过弥补亏损所致。 （2）法定盈余公积金减少主要是 2001 年度经股东大会通过弥补亏损所致。 （3）法定盈余公益金增加是公司下属盈利子公司按规定提取的法定公益金所致。 （4）未分配利润增加是经公司 2001 年度股东大会通过用资本公积和盈余公积金弥补 亏损以及本公司本年度实现利润增加所致。 （三）股本变动及股东情况 1、股本变动情况 截止 2002 年 12 月 31 日止公司股本结构情况如下： 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 公积 项 目 本次变动前 送 增 其 小 本次变动后 配股 金转 股 发 他 计 股 一、未上市流通股份 1 发起人股份 58,695,008 58,695,008 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 58,695,008 58,695,008 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 11,670,617 11,670,617 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 70,365,625 70,365,625 二、已上市流通股份 1 人民币普通股 41,328,125 41,328,125 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 41,328,125 41,328,125 三、股份总数 111,693,750 111,693,750 2、股东情况介绍 （1） 截止 2002 年 12 月 31 日止股东户数为 12208 户。 （2） 报告期末公司前十名股东持股情况。 序号 股东名称 期末持股数量（股） 持股比例（%） 股份性质 ① 上海界龙发展有限公司 58695008 52.55 发起人股 ② 海通证券有限公司 4765313 4.27 法人股 ③ 上海浦东联合信托投资有限 3001774 2.69 法人股 责任公司 ④ 上海界龙食品有限公司 891250 0.80 法人股 ⑤ 上海市农业投资公司 230000 0.21 法人股 ⑥ 上海市浦东严桥信用社 186875 0.17 法人股 3 ⑦ 上海浦东汽车修理厂 186875 0.17 法人股 ⑧ 上海浦东华夏房地产公司 186875 0.17 法人股 ⑨ 上海东方明珠股份有限公司 186875 0.17 法人股 ⑩ 上海原水股份有限公司 149500 0.13 法人股 注：第四股东上海界龙食品有限公司是第一大股东上海界龙发展有限公司的控股子公司， 界龙发展持有界龙食品 75%股权，界龙食品主要经营范围：生产销售糖果，巧克力食 品，膨化食品，饼干，佐餐等。 3、控股股东情况： 控股股东：上海界龙发展有限公司 法定代表人：费钧德 成立日期：2001 年 11 月 26 日 注册资本：人民币贰仟叁佰玖拾陆万壹仟伍佰元 企业类别：有限责任公司（国内合资） 经营范围：照相制版，纸箱、纸盒及纸制品，包装用品，印刷器材，塑料制品，金属 制品，纺织器材的制造、加工，家畜、家禽及水产养殖，资产管理，国内贸易（涉 及许可经营的凭许可证经营）。 上海界龙发展有限公司股份比例为：上海界龙投资管理中心出资 1068.36 万元，占股 份总额 44.59%，费钧德等 42 个自然人出资 1327.79 万元，占股份总额的 55.41%， 其中：费钧德先生持有股份 5071160 股，占股份总额 21.16%。 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、报告期公司董事、监事、高级管理人员情况 （1）现任董事、监事、高级管理人员简介 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数 期初数 期末数 费钧德 男 57 董事长 2000.5~2003.5 16531 16531 高祖华 男 48 董事，副总经理 2000.5~2003.5 16531 16531 周永清 男 53 董事，副总经理 2000.5~2003.5 16531 16531 费玲娣 女 51 董事 2000.5~2003.5 16531 16531 龚忠德 男 42 董事，总工程师 2000.5~2003.5 0 0 许显国 男 49 董事 2000.5~2003.5 0 0 李础前 男 46 董事 2000.5~2003.5 0 0 陈亚民 男 52 独立董事 2000.5~2003.5 0 0 张晖明 男 48 独立董事 2000.5~2003.5 0 0 费全标 男 55 监事长 2000.5~2003.5 16531 16531 任端正 男 52 监事 2000.5~2003.5 0 0 汤明 女 51 监事 2000.5~2003.5 0 0 沈伟荣 男 44 总经理 2000.5~2003.5 0 0 楼福良 男 48 董事会秘书 2000.5~2003.5 0 0 蒋国义 男 53 副总会计师 2000.5~2003.5 0 0 注：以上董事中有 2 人在股东单位任职，董事长费钧德先生任职上海界龙发展有限公司董 事长，总经理，任职时间为 2001.11——至今。董事李础前先生任职海通证券有限公司财务 副总监，任职时间为 2001.08——至今。 （2）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员，其报酬的支付依据是根据年初制定的 4 考核指标，年末由考核小组审核确定。 报告期内公司董事、监事、高级管理人员中有 12 人在公司领取报酬，年度报酬总额 为 124.29 万元，其中在 3 万元~5 万元 2 人，在 5 万元~10 万元 4 人，在 10 万元~15 万元 3 人，在 15 万元~20 万元 3 人，金额最高的前三名董事的报酬总额为 44.02 万元，金额最高 的前三名高级管理人员报酬 41.74 万元。 董事中二名独立董事每年津贴标准为 3 万元，按月支付。 （3） 报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任情况。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事指导意见》的精神，2002 年 5 月 21 日， 经公司 2001 年度股东大会通过决议，选举陈亚民、张晖明二位同志为公司第三届董事 会独立董事。 2、公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日止，公司员工总数为 1459 人，其中：生产工人 944 人， 占员工总数 64.70%；销售人员 119 人，占员工总数 8.16%；财务人员 62 人，占员工总 数 4.25%；行政人员 334 人，占员工总数 22.89%。 大学本科以上 59 人，占员工总数 4.04%；大专、中专学历 496 人，占员工总数 34.00%； 退休员工 32 人。 注：公司 2002 年度聘用劳务工 289 人，未计入员工总数内。 （五）公司治理结构 1、公司治理情况 公司自 1994 年 2 月上市以来，严格按照中华人民共和国《公司法》、《证券法》和 中国证监会颁布的有关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，规范公司 信息披露工作，严格按照《上市公司治理准则》的要求，结合公司实际情况，不断完 善和提高。公司目前治理状况如下： （1） 公司严格按照《股东大会规范意见》的规定，在确保股东，尤其是中小股东 的合法权益情况下，召集、召开股东大会，出席股东大会的股东人数及其代 表的股份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，在会场选址上尽 量让股东方便，使较多的股东参加大会，行使股东表决权，促进公司健康发 展。 （2） 公司与控股股东在人员、资产、财务、业务方面完全分开，各自有一套完整 的财务管理、生产经营、销售业务体系。董事会、监事会成员均由股东大会 选举产生。 （3） 公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事会，公司董事会的组成人数 符合国家有关法律、法规的要求。董事会制订《议事规则》全体董事熟悉法 律、法规，全面了解责任、权力、义务，以认真负责的态度参加每一次董事 会，并以认真负责的态度对每一个议案发表自己的意见和看法，切实维护全 体股东的利益，忠诚、勤勉地履行职责，选举产生了独立董事，并积极选派 董事参加董事培训班。 （4） 公司严格按照《公司章程》的规定选举产生监事会，公司监事会的组成人员 数符合国家有关法律、法规的规定，监事会制订了《议事规则》，每一位监 事能以认真负责的态度出席每一次监事会。每一位监事在监事会上提出许多 保护中小投资者利益的建议，切实维护全体股东的利益，并积极履行对公司 董事、经理、高级管理人员和公司财务状况的监督职责。 （5） 公司经理和高级管理人员的聘任程序符合《公司章程》和国家有关法律、法 规的有关规定，经理和高级管理人员定期向董事会汇报工作，公司将逐步建 立对经理和高级管理人员激励约束机制和期权、期股制度。 5 （6） 公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等利益相关者的 合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7） 公司指定董事会秘书负责公司的信息披露、接待来访、电话咨询等。并能严 格按照法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露公司重大信息， 切实维护全体股东的利益。 对照《上市公司治理准则》和其它相关的法律、法规，在公司治理方面还存在以下差 异： （1） 公司独立董事人数尚未达到董事人数的三分之一。 公司将按照《上市公司治理准则》的要求，并于 2003 年 6 月 30 日前完成独立 董事占上市公司董事人数三分之一的要求。 （2） 公司尚未建立董事会下面的四个专门委员会，公司将按照《上市公司治理准 则》的要求，逐步建立四个专门委员会。 2、独立董事履行职责情况： 公司二名独立董事能亲自出席董事会，并在董事会上能独立地发表自己的意见， 尤其在关联交易上能独立地判断该交易的可行性，发表自己的独立意见，平时能经常 到公司了解生产经营情况和财务状况，起到了独立董事作用。 3、上市公司与控股股东“三分开”情况： 本公司与控股股东上海界龙发展有限公司在资产、财务和人员实行三分开，具体 情况如下： （1） 在资产完整方面，公司具有独立完整的生产系统、辅助生产系统和辅助设备、 商标、非专利技术等无形资产均为公司所有，本公司已形成独立的一条龙销 售系统和采购系统。 （2） 人员分开方面：公司设立独立的劳动、人事部门，负责对员工的考核和工资 审核工作，并制定公司员工必须遵守的一系列规章制度，对员工签订劳动合 同，公司的高级管理人员均未在公司股东单位担任领导职务。 （3） 在财务独立方面：公司设立独立的财务部门，建立独立的会计体系，在银行 设立独立帐户。 4、高级管理人员的考评及激励机制 年初公司考评领导小组与高级管理人员签订绩效挂钩的经济责任制的协议，年 末按照协议进行考核，考核内容包括：销售收入、利润、应收帐款、资金回笼、安 全生产等指标，根据考核评分结果进行兑现，由于公司未设立薪酬委员会，所以对 高级管理人员考核由公司考评领导小组考核。公司将在适当的时候建立薪酬委员 会。 （六）股东大会情况简介 1、报告期召开股东大会情况 公司于二 OO 二年三月三十日在《上海证券报》刊登召开二 OO 一年度股东大会公告， 二 OO 一年度股东大会于二 OO 二年五月二十一日在上海中油日航大酒店召开，出席会议 的股东（含股东代理人）136 人，代表股份 64478981 股，占公司总股份 111693750 股的 57.73%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 公司于二 OO 二年十一月十六日在《上海证券报》刊登召开二 OO 二年度第一次临时 股东大会公告，二 OO 二年第一次临时股东大会于二 OO 二年十二月十七日在上海浦东新 舞台召开，出席会议的股东（含股东代理人）11 人，代表股份 63485288 股，占公司总股 份 111693750 股的 56.84%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 2、股东大会通过的决议 上海界龙实业股份有限公司二 OO 一年度股东大会决议公告于二 OO 二年五月二十二 6 日刊登在《上海证券报》，大会通过如下决议： （1） 审议通过公司《二 OO 一年度董事会工作报告》，同意 64421089 股，占参加表 决股份总数的 99.91%，反对 1514 股，弃权 56378 股。 （2） 审议通过公司《二 OO 一年度监事会工作报告》，同意 64420199 股，占参加表 决股份总数的 99.91%，反对 2404 股，弃权 56378 股。 （3） 审议通过公司《二 OO 一年度财务决算和二 OO 二年财务预算报告》，同意 64420199 股，占参加表决股份总数的 99.91%，反对 2004 股，弃权 56778 股。 （4） 审议通过公司《二 OO 一年度利润分配预案报告》，同意 64420199 股，占参加 表决股份总数的 99.91%，反对 2404 股，弃权 56378 股。 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计：公司二 OO 一年度实现税后利润 5,538,009.57 元，加上上年度未分配利润-41,696,752.46 元，可供分配利润-36,158,742.89 元。 根据《公司法》和中外合资企业财务制度及《公司章程》的有关规定，公司下属 盈利子公司按 10%提取法定盈余公积金计 1,559,331.40 元，按 5%提取法定公益金计 620,805.21 元，提取职工奖福基金 233,184.99 元，实际可供股东分配利润-38,612,064.49 元，2001 年度不进行利润分配，资本公积金不转增股本。 （5） 审议通过公司《用法定盈余公积金、资本公积金弥补亏损议案》，同意 64420199 股，占参加表决股份总数的 99.91%，反对 1300 股，弃权 57482 股。 至 2001 年 12 月 31 日母公司未分配利润为-27,392,146.53 元，资本公积金为 112,143,616.40 元，法定盈余公积金为 4,356,476.21 元，弥补后母公司资本公积金为 89,107,946.08 元，法定盈余公积金为 0 元，未分配利润为 0 元。 （6） 审议通过公司《增补第三届董事会独立董事候选人提案》，同意 64420199 股， 占参加表决股份总数的 99.91%，反对 5404 股，弃权 53378 股。 独立董事 ① 张晖明：同意 64420199 股，占参加表决股份总数的 99.91%，反对 5404 股，弃 权 53378 股。 ② 陈亚民：同意 64420199 股，占参加表决股份总数的 99.91%，反对 5404 股，弃 权 53378 股。 （7） 审议通过《独立董事年度工作津贴的提案》，同意 64420199 股，占参加表决股 份总数的 99.91%，反对 5404 股，弃权 53378 股。 独立董事年度工作津贴为 30000 元。 （8） 审议通过修改《公司章程》部分条款报告，同意 64421255 股，占参加表决股份 总数的 99.91%，反对 900 股，弃权 56826 股。 修改后的《公司章程》详见上交所网站（http://www.sse.com.cn）。 （9） 审议通过公司《股东大会议事规则》，同意 64421255 股，占参加表决股份总数 的 99.91%，反对 900 股，弃权 56826 股。 （10）审议通过公司《二 OO 二年度续聘上海立信长江会计师事务所有限公司及支付 报酬的提案》，同意 64420755 股，占参加表决股份总数的 99.91%，反对 3000 股， 弃权 55226 股。 公司 2002 年度支付上海立信长江会计师事务所有限公司审计费用 25 万元。 本次股东大会聘请锦天城律师事务所律师沈国权、聂鸿胜见证，并出具了法律意见书。 主要意见如下：本次股东大会召集、召开程序、出席股东大会人员资格，真实合法有 效，符合《公司法》、《公司章程》及《股东大会规范意见》的规定。 本次股东大会表决程序符合《公司法》、《公司章程》及《股东大会规范意见》之规定， 会议通过的上述决议均为合法有效。 上海界龙实业股份有限公司二 OO 二年度第一次临时股东大会决议公告于二 OO 二年 7 十二月十八日刊登在《上海证券报》，大会通过如下决议： （1） 审议通过《上海界龙实业股份有限公司购买申鑫大厦 16 楼办公楼》议 案，同意 4790280 股，占出席本次股东大会有效表决股份总数的 100%， 反对 0 股，弃权 0 股。 根据《公司章程》规定，股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东 不应参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总 数，因此，关联股东上海界龙发展有限公司所持有的 58695008 股，在 本议案表决时放弃表决权。此项关联交易涉及金额 10,011,909.00 元。 （2） 审议通过《上海界龙实业股份有限公司收购上海界龙现代印刷纸品有限 公司 88%股权》议案，同意 4790280 股，占出席本次股东大会有效表决 股份总数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。 根据《公司章程》规定，股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东 不应当参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总 数，因此，关联股东上海界龙发展有限公司所持有的 58695008 股，在 本议案表决时放弃表决权。此项关联交易涉及金额 10,407,437.62 元。 本次临时股东大会经上海锦天城律师事务所沈国权、朱颖律师予以法律见证。并出具 如下法律意见：本次股东大会召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》及《股东 大会规范意见》的规定，出席本次股东大会的股东、股东代表（包括股东代理人均持 有出席会议的合法证明），资格真实、合法有效。 本次股东大会表决程序符合《公司法》、《公司章程》及《股东大会规范意见》之规定， 会议通过的上述决议均为合法有效。 3、报告期内公司选举、更换董事、监事情况。 经公司 2001 年度股东大会通过决议，选举陈亚民、张晖明二位同志为公司第三届董事 会独立董事。 （七）董事会报告 1、 报告期内公司经营情况： （1） 主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围：包装装潢，彩色印刷，特种印刷，电脑纸品，照相制版，包 装印刷物资及器材，金属制品，机电，纺织器材，自营和代理各类商品及技术的进出 口业务等。 ① 分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成 情况 2002 年度公司实现主营业务收入为 51073.78 万元，比去年同期增长 0.57% 其中：彩印行业 36802.50 万元，比去年同期增长 7.41%，金属拉丝业为 3060.63 万 元，比去年同期增长 8.82%，房地产业为 4021.93 万元，比去年同期下降 19.05%， 商贸业为 7188.72 万元，比去年同期下降 17.73%。 2002 年度公司实现主营业务利润为 10388.74 万元，比去年同期增长 13.70% 其中：彩印行业 8707.87 万元，比去年同期增长 15.28%，金属拉丝业为 573.53 万 元，比去年同期增长 20.74%，房地产业为 811.13 万元，比去年同期下降 8.27%， 商贸业为 296.21 万元，比去年同期增长 32.62%。 ② 占公司主营业务收入和利润 10%以上行业情况 公司主要是以印刷包装装潢、彩色印刷为主业，公司下属控股公司及控股子 公司主要从德国、瑞士、日本、意大利等国家引进国际先进印刷设备。目前公司引 进使用的生产设备，在国内同行业中属于领先地位。公司下属的印刷企业的主营业 8 务收入占公司主营业务收入 72.06%，主营业务利润占公司主营业务利润 84.09%。 公司下属印刷企业在印刷加工上各有特点：上海外贸界龙彩印厂主要产品为高档彩 色纸箱、纸盒、出口图书及超大幅面印刷；永发凹印公司和捷达凹印公司主要产品 为：香烟包装盒，糖果包装等；龙樱彩色制版有限公司主要产品为：设计高档画册、 样本、杂志、礼品袋等；界龙印刷器材公司主要产品为：单面印刷阳图型 PS 版， 该企业还生产与 PS 版配套使用的显影粉和显影液；界龙浦东彩印公司主要产品为： 保健产品包装、医药包装等产品。 生产经营的主要产品 单位：人民币元 产品种类 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 彩印包装装潢 255,714,680.57 193,728,199.10 24.24 PS 版版材 82,898,310.69 61,947,380.64 25.27 商品房开发 40,219,337.80 29,991,982.91 25.43 彩印制版 24,100,814.35 19,803,542.21 17.83 金属拉丝 30,606,304.31 24,875,767.83 18.72 （2） 公司主要全资公司、控股子公司的经营情况和业绩。 上海外贸界龙彩印厂是公司全资子公司。主要经营范围：印刷各类包装、装潢、书刊， 商标印刷，纸箱、纸盒等。主要产品为：商标彩色纸箱、纸盒，出口图书等。注册资金 3000 万元。2002 年 12 月 31 日止，该厂总资产为 15431.05 万元，净资产为 7011.55 万元，2002 年度实现净利润 845.77 万元； 上海界龙房地产开发经营公司是公司全资子公司。主要经营范围：房地产开发经营， 房产物业管理、租赁、承接装潢业务等。主要产品为：商品房开发。注册资金 1800 万元。 2002 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 10105.90 万元，净资产为 2496.68 万元，2002 年度 实现净利润 365.46 万元； 上海界龙金属拉丝厂是公司全资子公司。主要经营范围：金属拉丝等。主要产品：针 布钢丝，模切刀等。注册资金 320 万元。2002 年 12 月 31 日止，该厂总资产为 1980.69 万 元，净资产为 524.33 万元，2002 年度实现净利润 98.94 万元； 上海界龙永发凹印公司是公司全资子公司。主要经营范围：包装装潢及商标印刷，书 刊、杂志印刷，纸制品等。主要产品：香烟包装盒，糖果包装等。注册资金 4200 万元。2002 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 4988.55 万元，净资产为 2798.18 万元，2002 年度实现 净利润 127.08 万元； 上海界龙印刷器材有限公司是公司控股子公司，公司占股份总额 51%。主要经营范围： 生产销售新型 PS 版和 ZPS 润湿粉（片）。主要产品：单向印刷阳图型 PS 版，显影粉和显 影液。注册资金：280 万美元。2002 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 6987.03 万元，净 资产为 2977.06 万元，2002 年度实现净利润 549.82 万元； 上海界龙浦东彩印公司是公司控股子公司，公司占股份总额 55%。主要经营范围：包 装装潢，书刊，样本，月历画册，商标印刷等。主要产品：保健食品包装，医药包装，食 品包装等。注册资金：1000 万元。2002 年 12 月 31 日止，该厂总资产为 11325.95 万元， 净资产为 5823.93 万元，2002 年度实现净利润 79.59 万元； 上海龙樱彩色制版有限公司是公司控股子公司，公司占股份总额 61%。主要经营范围： 从事美术设计、制版、印刷及有关业务。主要产品：高档画册，样本，杂志，礼品袋等。 注册资金 220 万美元。2002 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 2846.14 万元，净资产为 1565.08 万元，2002 年度实现净利润 14.02 万元； （3） 主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额 10556.34 万元，占年度采购总额的 26.09%； 9 报告期内公司向前五名客户销售额合计 8299.58 万元，占公司销售总额的 16.25%； （4） 经营中出现的问题与困难及解决方案 ① 经营中出现的问题和困难 A． 生产成本偏高。由于印刷行业所用原辅材料受国内外价格波动的影响，对 生产成本造成一定的不确定因素。纸张价格上浮，但加工价格不变，所以 造成利润率下降。另外，由于员工的社会保障费用逐年增加，对企业的压 力增大造成非生产性费用支出，增加企业成本。 B． 应收帐款期末余额偏高。年初公司虽然制订了一系列回笼应收帐款的计划 和措施，由于市场竞争日趋激烈，一些服务单位由于资金偏紧，仍需拖欠 企业的一些资金，尤其是一些国企，对资金的拖欠时间在逐步增长，对企 业资金周转产生较大的压力。 C． 市场占有份额偏小。公司印刷规模在上海市同行业中列前几名，但市场占 有份额不算很大，销售收入虽然比去年有所增加，但增长幅度不大，机器 的运转率还没有达到较高水平。 D． 优秀人才培养和引进力度不够。公司虽然每年都向社会引进一些技术人才 和本公司培养一些管理人才，但人才的引进和培养的数量及质量与集团型 企业的要求还有较大差距，缺乏与国际市场竞争的经验。 ② 解决问题方案 2003 年公司将积极探索资产优化组合的模式，全面推行财务预算制度，降本增 效，提高公司整体运行效率。 A、 2003 年公司对各子公司全面推行财务预算制度，严格控制人员增加和费用 支出，降低生产成本，对数量较大的原材料采购采用招标方式，以降低采 购成本。 B、 积极采取有效措施降低应收账款余额。各子公司已根据企业应收帐款不同 情况制订了相应的计划和措施，并与各服务单位进行积极沟通，尽量缩短 应收帐款的还款时间，并对一些企业信誉不好的单位，停止加工服务。 C、 公司今年将加大对市场的开拓力度，引进和培养一些业务素质较好的销售 员去开拓市场，并对大公司进行专门拜访和征求意见，争取扩大彩印包装 的市场占有率。 D、 积极引进和培养优秀复合型专业技术人才，公司将积极从网上和人才市场 上招聘优秀人才，提高公司的市场竞争能力。使公司在激烈的市场竞争中 立于不败之地。 （5） 利润预测与实际差异情况 A． 公司 2002 年度公司实现净利润 653.39 万元，实现了年初股东大会上提出的 620 万元的计划。 2、 报告期内投资情况 （1）报告期内公司未募集资金且以前年度募集资金末延续到报告期内。 （2）上海界龙实业股份有限公司的全资子公司上海界龙房地产开发经营公司与上海 界龙发展有限公司、上海界龙印刷装订厂于 2002 年 8 月共同投资成立上海界龙置业有限公 司。公司注册资本为 2000 万元。上海界龙发展有限公司出资 1000 万元，占股份总额的 50%； 上海界龙印刷装订厂出资 700 万元，占股份总额的 35%；上海界龙房地产开发经营公司出 资 300 万元，占股份总额的 15%。主要经营范围：房地产开发经营，建筑材料，装潢材料， 木材、钢材的销售（以上涉及许可经营的凭许可证经营）。 3、 公司财务状况 财务状况简表 10 （单位：人民币元） 项目 2002 年度 2001 年度 增减（%） 总资产 736,139,352.74 723,227,163.34 1.79 股东权益 208,092,981.45 201,440,461.42 3.30 主营业务利润 103,887,429.02 91,366,463.66 13.70 净利润 6,533,889.16 5,538,009.57 17.98 现金及现金等价物净 50,126,278.80 -6,523,390.74 增加额 变动原因： （1）总资产比年初增加 1291 万元，主要是公司下属子公司增加长期投资和增加固定资产 所致。 （2）股东权益比年初增加 665 万元，主要是公司下属子公司本年度增加利润所致。 （3）主营业务利润比去年同期增加 1252 万元，主要是公司下属子公司本年度降本增效所 致。 （4）净利润比去年同期增加 99 万元，主要是公司下属子公司降低生产成本所致。 （5）现金及现金等价物净增加额比去年同期增加 5665 万元，主要是年内大股东还款，收 回其他应收款，房地产销房预收款及收回应收帐款。 4、 报告期内生产经营环境及国家的宏观政策、法规发生重大变动对公司财务状况和经营 成果未产生重要影响。 5、新年度的经营计划 公司 2003 年的指导思想是：认真贯彻党的十六大精神，坚持“一切使客户满意”的 经营宗旨，秉承“创意、务实、团结、奋进”的企业精神，进一步实施全面财务预算制度， 积极推进科技创新的战略方针，全面提升企业产品等级，降本增效，提高企业经济效益确 保公司 2003 年度的各项经济指标比 2002 年度有较大幅度提高。2003 年预算公司主营业务 收入 5.3 亿元，主营业务成本 4.06 亿元。 2003 年工作的重点： （1） 抓住机遇，积极进取，利用浦东新区城镇开发和世博会申办成功的商机，加大力度 对房地产的开发和土地储备，形成公司新的利润增长点。 （2） 继续制订一系列降本增效、减员增效的措施，削减富余人员，降低生产成本，进一 步压缩原辅材料的采购成本，降低废品率，提高成品率，确保产品合格率在 95%以 上。 （3） 加大力度积极拓展包装印刷业务在市场上的份额，积极寻找一些大的跨国公司作为 公司长期合作的伙伴，使公司的产品结构和销售业务保持比较稳定的调整和增长。 （4） 进一步加强企业内部管理，健全公司内控制度的建设，发挥财务、审计对各子公司 的指导和监督作用，逐步建立一套适合本公司的财务、生产、销售的管理体系。 （5） 进一步引进和培养复合型的专业人才，发挥这些专业人才的积极作用，使公司在市 场经济的竞争中勇往直前，立于不败之地。 （6） 2003 年公司将继续拓展国际市场的销售业务，扩大 PS 版材和印刷品的出口量，争 取在国际市场中能立足一席之地。 6、董事会日常工作 （1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司于二 OO 二年三月二十八日在公司会议室召开三届七次董事会，出席会议董事应 到 7 人，实到 7 人，监事会成员，公司高级管理人员列席会议，会议由董事长费钧德先生 主持，会议通过如下决议： A、审议通过公司《2001 年度报告和报告摘要》 11 B、审议通过公司《2001 年度董事会工作报告》 公司董事会及经营层认为：上海立信长江会计师事务所有限公司出具的非标准 无保留意见，截止 2001 年 12 月 31 日大股东上海界龙发展有限公司欠界龙实业 1.29 亿元，董事会要求大股东严格按承诺要求归还本公司欠款，并尽可能缩短 还款周期。 由于大股东欠款，对公司生产用资金周转造成较大压力，资产负债率上升，财 务费用开支增加，要改变公司目前状况，大股东应尽快归还本公司欠款，减轻 本公司压力。 目前大股东正在想办法筹集资金归还本公司，另外，准备用大股东的优质资产 作价给上市公司。 C、审议通过公司《总经理 2001 年度工作总结》和《2002 年度业务发展计划报告》 D、审议通过公司《2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告》 E、审议通过公司《2001 年度利润分配预案报告》 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计结果，公司 2001 年度实现税后利 润 5,538,009.57 元，加上上年度未分配利润-41,696,752.46 元，可供分配利润- 36,158,742.89 元，根据《公司法》和《中外合资企业财务制度》及《公司章程》 的有关规定，公司下属盈利子公司按 10%提取法定盈余公积金计 1,599,331.40 元，按 5%提取法定公益金计 620,805.21 元，提取职工奖福基金计 233,184.99 元；实际可供股东分配利润-38,612,064.49 元，2001 年度不进行利润分配，资 本公积金不转增股本。 F、审议通过公司 2002 年度利润分配政策 预计公司 2002 年度利润比 2001 年度仍有较大增长，但所得利润先要弥补亏损， 在未弥补亏损之前，公司将不进行利润分配。 G、审议通过关于关联方占用上市公司资金占用费的报告 根据 2001 年 12 月 21 日财政部发布的《关联方之间出售资产等有关会计处理问 题暂行规定》中第六项规定：上市公司的关联方以支付资金使用费形式占用上 市公司的资金，在符合收入确认条件的前提下应于取得资金使用费时，冲减当 期财务费用；如果取得的资金占用费不超过按 1 年期银行存款利率计算的部分， 冲减当期财务费用，超过按 1 年期银行存款利率计算的部分，计入资本公积金 （关联交易差价）。 根据上述规定，我公司从 2001 年 12 月 21 日起向上海界龙发展有限公司收取资 金占用费由原来按银行同期贷款利率改为按银行同期存款利率计算。 H、审议通过公司用盈余公积金、资本公积金弥补亏损的报告 根据财政部财会字（2000）25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》和财 会字（2001）17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉的有关政策衔接问 题规定的通知》公司于 2001 年 1 月 1 日起增加了固定资产减值准备、在建工程 减值准备、无形资产减值准备、委托贷款减值准备的会计政策，会计政策的变 更采用追溯调整法，调整了 2000 年及以前年度的年末数，减少了未分配利润 926.52 万元，至 2001 年 12 月 31 日止，公司未分配利润为-38,612,064.49 元， 累计亏损达到公司股份总额的三分之一以上，根据《公司法》和《公司章程》 的有关规定，需进行弥补亏损。截止 2001 年 12 月 31 日，母公司未分配利润为 -27,392,146.53 元 ， 资 本 公 积 金 为 112,143,616.40 元 ， 法 定 盈 余 公 积 金 为 4,356,476.21 元，弥补后母公司资本公积金为 89,107,946.08 元，法定盈余公积 金为 0 元，未分配利润为 0 元。 I、审议通过公司增补第三届董事会独立董事候选人（议案） 增补张晖明、陈亚民二位同志为公司第三届董事会独立董事候选人。 12 J、审议通过公司第三届独立董事津贴标准（议案） 独立董事年度津贴标准为 30000 元人民币（含税）。 K、审议通过公司董事会议事规则 L、审议通过公司总经理工作细则 M、审议通过公司修改《公司章程》部分条款议案 N、审议通过公司股东大会议事规则 O、审议通过公司 2002 年度续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务 报告审计机构 2001 年度审计费用为 20 万元，2002 年度审计费用为 25 万元。 公司于二 OO 二年四月二十五日在公司会议室召开三届八次董事会，出席会议董事应 到 7 人，实到 7 人，监事会成员、公司高级管理人员列席会议，会议由董事长费钧德先生 主持，会议通过如下决议： 审议通过公司《2002 年第一季度报告》 公司于二 OO 二年六月十三日在公司会议室召开三届九次董事会，出席会议董事应到 9 人，实到 8 人，监事会成员，公司高级管理人员列席会议，会议由董事长费钧德先生主 持，会议通过如下决议： 审议通过公司建立现代企业制度自查报告 董事会认为：根据中国证监会和国家经贸委关于在上市公司开展建立现代企业制度自 查，这次自查对促进公司完善法人治理结构，推进中国证券市场发展具有深远的意义。 通过自查，公司也存在一些不完善方面，希望公司经营班子能严格按照自查报告中整 改措施逐条落实解决，促进公司在今后的工作中稳步、健康的发展。 公司于二 OO 二年八月八日在公司会议室召开三届十次董事会，出席会议董事应到 9 人，实到 9 人，监事会成员，公司高级管理人员列席会议，会议由董事长费钧德先生主持， 会议通过如下决议： 审议通过公司二○○二年度半年度报告和报告摘要 公司于二 OO 二年十月二十八日在公司会议室召开三届十一次董事会，出席会议董事 应到 9 人，实到 9 人，监事会成员，公司高级管理人员列席会议，会议由董事长费钧德先 生主持，会议通过如下决议： 审议通过公司二○○二年第三季度报告 公司于二 OO 二年十一月十四日在公司会议室召开三届十二次董事会，出席会议董事 应到 9 人，实到 9 人，监事会成员，公司高级管理人员列席会议，会议由董事长费钧德先 生主持，会议通过如下决议： ① 审议通过《公司购买上海界龙发展有限公司位于宁海东路 200 号申鑫大厦 16 楼 1071.48 平方米办公楼》议案 经上海东洲资产评估有限公司沪东洲资评报资[02]第 D0330329 号出具的评估报 告，截至 2002 年 8 月 31 日止，上海界龙发展有限公司申鑫大厦帐面净值为 9,309,697.03 元；本次评估值为 10,011,909.00 元，评估增值 702,211.97 元，增值率 7.54%，本次交易价以评估价为价，交易涉及金额 10,011,909.00 元。 ② 审议通过《公司收购上海界龙发展有限公司所持上海界龙现代印刷纸品有限公司 88%股权》的议案 经上海东洲资产评估有限公司沪东洲资评报资[02]第 D0330329 号出具的评估报 告，截至 2002 年 8 月 31 日止，上海界龙现代印刷纸品有限公司 88%股权帐面净 值为 7,523,230.25 元，本次评估值为 10,407,437.62 元，评估增值 2,884,207.37 元， 增值率为 38.34%，本次交易价以评估价为价， 88%股权交易所涉及的金额为 10,407,437.62 元。 13 以上两项议案需经股东大会批准，根据《公司章程》和国家有关法律、法规的规 定，本次关联交易的关联股东上海界龙发展有限公司在股东大会上回避并不参与 上述议案的表决。 公司独立董事陈亚民先生、张晖明先生对同意通过以上两项议案出具了书面意见 书，认为（上海界龙实业股份有限公司第三届第十二次董事会审议通过的购买和 收购上海界龙发展有限公司所持有的资产和股权议案）程序和内容符合《公司章 程》和国家有关法律、法规的规定，本次交易价以评估价为价是公允的，未有损 害上市公司利益的行为，交易关联方控股股东放弃在股东大会上对本次两个议案 的投票表决权，未有损害其他股东的利益，因此，该两相关联交易对上市公司和 全体股东是公平的。 ③ 同意公司于 2002 年 12 月 17 日在上海召开 2002 年度第一次临时股东大会。 7、2002 年度利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计结果，公司二 OO 二年度实现税后利润 6,533,889.16 元，加上上年度未分配利润-39,578,329.19 元，加上资本公积金、法定盈余公 积金弥补亏损 27,392,146.53 元，可供分配利润-5,652,293.50 元，根据《公司法》和中外合 资企业财务制度及《公司章程》的有关规定，公司下属盈利子公司按 10%提取法定盈余公 积金计 2,307,427.00 元，按 5%提取法定公益金计 936,994.03 元，提取职工奖福基金计 281,918.74 元，实际可供股东分配利润-9,178,633.27 元，经公司第三届第十四次董事会通过 决议，2002 年度不进行利润分配，资本公积金不转增股本。 8、报告期内公司信息披露报纸无发生变更。 （八）监事会报告 报告期内监事会工作情况 2002 年度公司监事会按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》以 及股东大会的要求，认真履行监督、检查职能，积极关心公司的生产经营活动，列席参加 公司三届七次、三届八次、三届九次、三届十次、三届十一次、三届十二次董事会会议， 不定期地检查和了解公司财务状况和经营管理情况，为公司规范运作，起到了积极的作用， 切实维护全体股东的利益。报告期内监事会共召开四次会议。 2002 年 3 月 28 日下午在公司会议室召开三届六次监事会会议，参加会议监事应到 3 人，实到 3 人，监事长费全标先生主持会议，会议主要审议议题： ① 公司 2001 年度报告和报告摘要 ② 公司 2001 年度监事会工作报告 ③ 公司 2001 年度总经理工作报告 ④ 公司修改《公司章程》部分条款 ⑤ 公司股东大会议事规则 ⑥ 公司 2002 年度聘请会计师事务所 监事会认为：2001 年公司在产品调整和销售方面有了很大突破，尽管公司 2001 年业 绩没有达到年初制定的目标，但要很好地总结经验、分析工作薄弱环节、要抓住我国 加入 WTO 后带来的机遇和挑战，保持奋发有为的精神状态；坚持创新，加快发展， 用发展的观点解决前进中的问题，努力按年初制定的计划、目标实施，不断开拓，以 获得更大的市场，获取更多利润，对广大股东有更好地回报。 2002 年 4 月 25 日在公司会议室召开三届七次监事会会议，参加会议监事应到 3 人， 实到 3 人，会议由监事长费全标先生主持，会议主要审议议题： ① 公司 2002 年度第一季度报告 2002 年 8 月 8 日在公司会议室召开三届八次监事会会议，参加会议监事应到 3 人，实 14 到 3 人，监事长费全标先生主持，会议主要审议议题： ① 公司 2002 年度半年度报告和报告摘要 2002 年 11 月 14 日在公司会议室召开三届九次监事会会议，参加会议监事应到 3 人， 实到 3 人，监事长费全标先生主持，会议主要审议议题： ①《公司购买上海界龙发展有限公司位于上海市宁海东路 200 号申鑫大厦 16 楼 1071.48 平方米办公楼》议案 ②《公司收购上海界龙发展有限公司所持有上海界龙现代印刷纸品有限公司 88%股 权》议案 监事会认为：公司购买和收购控股股东所持有的资产和股权都是比较好的资产，通过 受让使界龙实业能进一步提高市场占有率，提高竞争力，有利于公司的长远发展。以 上两项资产和股权的交易价格公平、合理，未有损害上市公司和其他股东的利益。 1、公司依法运作情况 报告期内监事会成员列席各次董事会会议，监事会认为：报告期内公司董事、经理和 高级管理人员都能认真执行股东大会、董事会各项决议事项，贯彻和落实股东大会、董事 会的各项决议精神，并在履行公司职务时遵守《公司法》、《公司章程》及国家有关的法律、 法规的规定，遵纪守法，秉公办事，维护公司和股东的利益，没有发现有违法、违规和损 害公司利益的行为。 2、 经上海立信长江会计师事务所有限公司审核了公司 2002 年度财务报告，并出具了无保 留意见的审计报告。 监事会认为：该报告客观、公正地反映了公司 2002 年度财务状况和经营成果。公司 2002 年度完成税后利润 653.39 万元，完成年初股东大会提出的计划 620 万元。 在新的一年中，监事会成员将进一步加强对《公司法》、《证券法》和国家有关法律、 法规的学习，更好地履行监事职责，维护公司和股东的利益，为界龙实业的规范发展做出 我们的一份贡献。 （九）重要事项 2、 重大诉讼、仲裁事项： 上海界龙浦东彩印公司是上海界龙实业股份有限公司、上海华洋工贸公司、中国包装 进出口上海公司三家联营企业，出资的比例为界龙实业占 55%，华洋工贸公司占 25%，中 国包装进出口上海公司占 20%。 ① 公司在 1997 年度报告中已披露，上海市第二中级人民法院关于上海界龙浦东彩印 公司为上海天益工贸公司担保 300 万元的经济案例，目前还在审理之中，待审理结 束后，公司会在报刊上及时进行披露。 ② 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 3、 报告期内公司收购及出售资产，以及合并事项。 2002 年 12 月 17 日公司召开 2002 年度第一次临时股东大会，会议通过如下二项决议： ① 通过公司《购买申鑫大厦 16 楼 1071.48 平方米办公楼》议案，此项购买办公楼涉 及金额 10,011,909.00 元。 ② 通过公司《收购上海界龙发展有限公司所持上海界龙现代印刷纸品有限公司 88% 股权》的议案，此项收购股权所涉及金额 10,407,437.62 元。 收购界龙现代，使界龙实业能进一步提高市场占有率，提高竞争力，收购部分房地产能 降低远期成本，有利于公司长远发展，此项购买部分资产和收购股权对公司管理层无大 的影响，对财务状况和经营成果所产生的影响较小。 4、 重大关联事项 15 （1） 购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方名称 交易 定 价 交易 交易金额 占同类交易 结算 对公司利 内容 原则 价格 金额的比例 方式 润影响 （%） 采购 37722567.86 1.60 银行 上海界龙自来水厂 购水 市场价 919116.99 66.17 元 结算 上海界龙印刷 印刷 银行 合同 18964350.95 26.79 装订厂 装订 结算 银行 上海界龙加油站 购油 市场价 1194190.82 18.42 结算 上海界龙建筑 建筑 银行 合同 14982352.00 88.30 装潢公司 装潢 结算 银行 上海界龙金豪贸易 购物 市场价 715187.24 29.57 结算 上海界龙纸制品有限 后道 银行 合同 947369.86 52.24 公司 加工 结算 销售 15790141.97 代理 银行 上海界龙印刷装订厂 合同 7984778.07 10.68 80666.71 纸张 结算 制版 银行 上海界龙印刷装订厂 合同 7805363.90 32.39 241981.14 印刷 结算 房屋出租 2400000.00 上海界龙食品 房屋 银行 合同 450000.00 14.38 22469.19 有限公司 出租 结算 上海界龙印刷 房屋 银行 合同 1950000.00 62.32 97366.51 装订厂 出租 结算 股份公司各子公司向关联方采购商品均以市场上同类商品价格结算，故对公司利润无影响。 （2） 报告期内无发生资产、股权转让交易情况。 （3） 公司与关联方存在债权、债务往来，担保事项 上海界龙实业股份有限公司根据每月底欠款余额向上海界龙发展有限公司收取月息 0.165%的资金占用费。2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日期间按银行同期存款利息收 取本年度利息共计 2,248,135.55 元。 ① 截止 2002 年 12 月 31 日上海界龙发展有限公司尚欠上海界龙实业股份有限公司 97,885,183.52 元 16 形成原因： A、 1998 年购买上海界龙 Moore 商业表格和系统有限公司 40%股权欠款 2,800 万 元； B、 1997 年购买上海界龙轮船公司欠款 500 万元； C、开办上海界龙今亚出租汽车服务有限公司借款 250 万元； D、 尚欠 1996-1997 年度借款利息及管理费 1,357 万元； E、 尚欠 1998~2000 年度借款利息 901.92 万元； F、 1998~2000 年度借款 3,179.60 万元； G、 2001 年 9 月为上海界龙轮船公司海事纠纷案赔款 800 万元。 2002 年度大股东上海界龙发展有限公司按照还款承诺，归还上市公司 30767973.09 元。 由于大股东截至 2002 年 12 月 31 日尚欠上市公司 9788.52 万元人民币，对公司生产经 营所需资金造成一定压力，希望大股东能按照承诺的要求，在 2005 年前归还所有欠款。 ② 上海界龙印刷装订厂是上海界龙发展有限公司的全资子公司，向本公司借款 200 万 元，借款期限为 2002 年 12 月 26 日至 2003 年 12 月 31 日，该厂借款主要用于购买 原材料。 ③ 上海界龙食品有限公司是上海界龙发展有限公司控股子公司，向本公司借款 110 万 元，借款日期为 2002 年 6 月 25 日~2003 年 12 月 31 日，该公司借款主要用于购买 原材料。 ④ 上海浦东纯味食品厂是上海界龙发展有限公司全资子公司，向本公司借款 200 万元， 借款日期为 2002 年 12 月 26 日~2003 年 12 月 31 日，该公司借款主要用于购买原材 料。 ⑤ 上海界龙出租汽车有限公司是上海界龙发展有限公司控股子公司，向本公司借款 200 万元，借款期限为 2002 年 4 月 30 日~2003 年 9 月 30 日，该公司借款主要用于购置 新车。 ⑥ 上海浦东纯味食品厂是上海界龙发展有限公司全资子公司，向本公司下属全资子公 司上海界龙金属拉丝厂借款 30 万元，借款日期为 2002 年 12 月 6 日~2003 年 12 月 31 日，该公司借款主要用于购买原材料。 ⑦ 上海界龙出租汽车有限公司是上海界龙发展有限公司控股子公司，向本公司下属全 资子公司上海界龙房地产开发经营公司借款 100 万元，借款期限为 2002 年 6 月 10 日~2003 年 9 月 30 日，该公司借款主要用于购置新车。 5、 其他重大关联交易 （1） 重大合同及其履行情况 ①托管、承包、租赁事项 上海界龙浦东彩印公司（公司占 55%股份），2002 年出租位于杨高中路 2112 号部分厂 房给上海界龙食品有限公司等二家企业，本年度共收取租金 534,000.00 元。 上海龙樱彩色制版有限公司（公司占 61%股份），2002 年度出租位于浦东川黄路 556 号厂房及附属设备给上海界龙印刷装订厂，本年度共收取租金 1,950,000.00 元。 （2） 重大担保 报告期内公司对外提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 起始日 到期日 关联方 上海界龙印铁制罐有限责任公司 1550000 2002.10.15 2003.03.15 上海界龙房地产开发经营公司 13000000 其中： 3000000 2002.06.25 2003.06.25 8000000 2002.11.15 2003.11.15 2000000 2002.03.29 2003.03.29 上海界龙浦东彩印公司 23400000 17 其中： 2000000 2002.08.30 2003.08.30 3000000 2002.11.20 2003.11.19 600000 2002.11.15 2003.03.15 800000 2002.11.15 2003.05.15 3000000 2002.03.29 2003.03.29 2500000 2002.04.25 2003.04.25 2000000 2002.06.20 2003.04.19 2000000 2002.05.21 2003.04.14 2000000 2002.12.04 2003.10.27 2000000 2002.07.16 2003.04.10 2000000 2002.07.26 2003.03.25 1500000 2002.10.16 2003.03.15 上海界龙现代印刷纸品有限公司 9430000 其中： 4430000 2001.01.02 2005.11.14 2000000 2002.11.15 2003.11.15 3000000 2002.10.09 2003.10.09 上海外贸界龙彩印厂 51100000 其中： 2000000 2002.12.04 2003.12.04 5500000 2002.05.31 2003.05.31 1000000 2002.04.22 2003.04.19 1800000 2002.06.12 2003.06.12 4000000 2002.05.16 2003.05.15 5000000 2002.08.30 2003.08.28 3600000 2002.05.28 2003.05.20 2200000 2002.06.27 2003.05.20 6000000 1999.09.17 2003.09.01 20000000 2002.08.30 2003.08.04 上海龙樱彩色制版有限公司 4000000 其中： 1500000 2002.03.01 2003.03.01 1000000 2002.05.15 2003.05.14 1500000 2002.05.17 2003.05.16 上海界龙印刷器材有限公司 26300000 其中： 3000000 2002.04.05 2003.04.05 2500000 2002.06.25 2003.06.24 4000000 2002.08.16 2003.08.15 3000000 2002.08.23 2003.08.22 4000000 2002.09.03 2003.09.22 3800000 2002.10.30 2003.10.29 3000000 2002.11.21 2003.11.20 3000000 2002.11.29 2003.11.28 上海界龙金属拉丝厂 2630000 其中： 500000 2002.09.06 2003.03.18 1530000 2002.11.07 2003.06.12 600000 2002.08.30 2003.08.22 18 上海远东钢丝针布厂界龙 1350000 联营厂 其中： 200000 2002.09.12 2003.05.14 750000 2002.09.12 2003.06.18 400000 2002.10.22 2003.06.18 上海界龙永发凹印公司 5000000 2002.11.19 2003.11.18 合计 RMB137760000 以上担保行为都是公司为全资子公司和控股子公司进行担保，担保金额人民币 13776 万元、占公司年末净资产的 66.20%。 （3） 报告期内无发生委托他人进行现金资产管理事项。 （4） 其它重大合同。 2002 年 12 月 6 日，上海界龙实业股份有限公司全资子公司上海界龙房地产开发经营 公司（以下简称“该公司”）与上海市浦东新区建设局（以下简称“建设局”）在浦东新区 签订国有土地使用权出让合同，合同的主要内容如下： A. 建设局出让位于上海市浦东新区川沙镇 57 街坊 125、127 号地块，总面积为 50002 平方米。该公司以人民币 5,214,000 元的土地出让金，获得上述地块住宅 70 年、 商业 40 年的土地使用权。 B. 自本合同签订之日，该公司向建设局投交的投标保证金人民币 880,000 元，自本合 同签订之日起的六十天内，该公司须向上海市房屋土地资源管理局付清出让金余 额人民币 4,334,000 元。 C. 该地块建筑容积率：不大于 1.2 万米 2 /公顷，建筑密度：不大于 30%。 D. 该公司计划在 2003 年 6 月 30 日前开工，并在 2005 年 6 月 30 日前竣工。 目前该块地块正在做前期的动迁工作，并能按照合同的要求按时开工。 6、 报告期内持有本公司 52.55%股份的上海界龙发展有限公司向中国证监会上海证券监管 办公室承诺， 2002 年度归还 3,000 万元，上海界龙发展有限公司 2002 年度实际归还界 龙实业 30767973.09 元。还款计划达到承诺的要求。 7、 经 2001 年度股东大会通过，2002 年度公司聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为 公司财务报告审计机构。2002 年度公司支付上海立信长江会计师事务所有限公司审计 费用 25 万元，差旅费、住宿费计 13,395.40 元，该事务所已为公司连续审计服务 2 年（2001 年 1 月 1 日~2002 年 12 月 31 日）。 8、 报告期内公司、公司董事会及董事无受到监督部门处罚、批评等情况。 9、 截至 2002 年 12 月 31 日公司尚有房屋及土地原值 65,458,848.32 元，净值 44,533,160.87 元。尚未办妥权证，上述资产大部分系公司股份制改革时入账，目前公司正在办理权证 有关手续。 19 （十）财务报告 1、审计报告 信长会师报字（2003）第 10516 号 上海界龙实业股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日母公司及合并的资产负债表及 2002 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立 审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经 营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 钱志昂、李云潮 2、会计报表，资产负债表，利润及利润分配表和现金流量表（附后） 3、会计报告附注。 一、公司简介： 上海界龙实业股份有限公司于一九九三年九月经批准改制为股份有限公司，一九九四 年二月在上海证券交易所上市。所属行业为轻工行业。公司经营范围为：彩印包装装璜、 塑印、彩印制版，兼营金属制品、房地产、商业贸易，主要产品为：彩印塑印、纸制品、PS 版、印刷制版、金属拉丝产品等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时（按业务发生当期期初）的市场汇价作 为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进 行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特 定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财 务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市 场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折 算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日 起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资， 确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券 利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值 为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础 确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体、投资类别、单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资 占整个短期投资 10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本 或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死 亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行 偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。(采用帐龄分析法计提，应按帐龄分段列示其计 提比例)。 计提比例 帐龄 关联方 非关联方 1 年以内 不计提 不计提 1－2 年 3% 10% 2－3 年 3% 30% 3－5 年 3% 50% 5 年以上 3% 100% （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的 21 外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、发出商品、委托代销商品、受 托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、出租开发产品、周转房、开发成本、工程施 工等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法核算法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整 存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。 债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位 能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，借差按 10 年摊销，贷差按 15 年 摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券 投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值 准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款 合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计 提的利息。 22 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位 价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、电子及运输设备、办公用具； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值 两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按 最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预 计净残值率确定折旧率。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准 备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 类别 估计使用年限 净残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 4 4.80 机器设备 10 4 9.60 电子及运输设备 5 4 19.20 办公设备 5 4 19.20 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时， 转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作 调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性 能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减 值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 23 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年 限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均 未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不 利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额， 计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 固定资产大修理支出按大修理间隔期限平均摊销； 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊 销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小 则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产 支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经 开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购 建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 2、借款费用资本化期间： 按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借 款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债确认原则： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： （1） 该义务是企业承担的现时义务； 24 （2） 该义务履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和 成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价 款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳 务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收 入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计 量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度重要会计政策、会计估计的变更及其影响：无 （二十二）重大会计差错更正及其影响： 根据上海市浦东新区税务局第一分局沪税浦一查 [2002]罚第 37 号及沪税浦一查[2002] 处第 191 号税务处理决定书的处理决定，公司全资子公司上海界龙金属拉丝厂应补交 2000 年度所得税、增值税、营业税及其附加等共计 966,264.70 元。上述调整调减 2002 年初留存 收益 966,264.70 元。其中未分配利润调减了 966,264.70 元。 （二十三）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模 较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件 的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子 公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳 入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 13％ 4％ 营业税 5％ 所得税 15％ 25 （二）税负减免：无 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 本公司所占 是否 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司实际投资额 备注 权益比例 合并 上海外贸界龙彩印厂 印刷业 3,000 万元 彩印包装装璜 3,000 万元 100% 是 上海界龙金属拉丝厂 金属制造业 320 万元 金属制品 320 万元 100% 是 远东钢丝针布厂界龙联营厂 金属制造业 305 万元 金属制品 265 万元 87% 是 上海纺机联合公司界龙针布联营厂 金属制造业 175 万元 金属制品 175 万元 100% 是 上海界龙房地产开发经营公司 房地产业 1,800 万元 房地产 1,800 万元 100% 是 上海环亚纸张公司 销售业 200 万元 商业 200 万元 100% 是 上海界龙浦东彩印公司 印刷业 1,000 万元 彩印包装装璜 4,166 万元 55% 是 上海界龙永发凹印公司 印刷业 4,200 万元 彩印包装装璜 4,200 万元 100% 是 上海界龙印铁制罐有限责任公司 金属制造业 550 万元 彩印铁制罐品 330 万元 60% 是 上海界龙印刷器材有限公司 印刷器材制造业 280 万美元 PS 版生产 142.8 万美元 51% 是 上海龙樱彩色制版有限公司 印刷制版业 220 万美元 彩色制版 134.2 万美元 61% 是 上海光明信息管理科技有限公司 软件开发业 50 万元 计算机软件开发及服务 30 万元 60% 是 控股子公司持股 40％ 上海界龙怡钢包装器材有限公司 印刷器材制造业 50 万美元 印刷包装器材 27.5 万美元 55% 是 上海界龙中报印务有限公司 印刷业 1,800 万元 书刊排版印刷 1,500 万元 83.3% 是 上海界龙现代印刷纸品有限公司 印刷业 676.54 万元 电子印刷 595.36 万元 88% 是 注：上海界龙浦东彩印公司各方股东实际投资 7,573.5 万元，工商注册资本 1,000 万元，实际投资 大于注册资本的部分作为资本公积。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司：无 （三）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到 50％以上的子公司：无 （四）本年度合并报表范围的变更情况： 1、与上年相比本年新增合并单位 2 家，原因为： 本年度新成立上海界龙中报印务有限公司，公司持有其 83.3%的股权，故本年合并报表。 本年新收购上海界龙现代印刷纸品有限公司 88％的股权，故本年合并报表。 2、本年减少合并单位 1 家，原因为： 公司下属子公司上海界龙印刷包装器材销售中心，本年度已清算，故本年不合并报表。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未 注明期初数的均为期末数） 26 （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 229,495.53 236,945.77 银行存款 111,351,988.18 61,165,711.78 其他货币资金 2,125,050.37 2,177,597.73 合 计 113,706,534.08 63,580,255.28 其中美元：外币金额 629,858.94 651,651.32 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 5,213,531.40 5,393,457.32 港元：外币金额 473,413.93 631,560.49 折算汇率 1.0611 1.0606 折合人民币 502,339.52 669,833.06 日元：外币金额 4,914,651.00 4,770,034.00 折算汇率 0.069035 0.0630 折合人民币 339,282.93 300,535.99 1、货币资金期末数比期初数增加 50,126,278.80 元，增加比例为 78.84％，增加原因为： 本年收回公司的母公司上海界龙发展有限公司及其他关联公司的部分欠款。 2、无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项 目 期 末 数 期 初 数 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 （2002 年 12 月 31 日交易市价） 股票投资 2,615,360.00 61,875.00 68,520.00 0.00 2,583,393.87 1、股票投资期末数： 期末每股市价 （2002 年 12 月 31 日交易 股票名称 股数 投资成本 市价） 期末市价总额 贵航股份 3,000 14,790.00 7.28 21,840.00 北大荒 2,000 10,760.00 5.76 11,520.00 香梨股份 1,000 4,940.00 9.12 9,120.00 中远航运 3,000 22,170.00 8.93 26,790.00 天地科技 1,000 12,480.00 16.54 16,540.00 中海发展 1,000 2,360.00 4.71 4,710.00 西昌电力 1,000 4,360.00 10.59 10,590.00 澳柯玛 1,000 7,800.00 7.86 7,860.00 江淮股份 1,000 11,200.00 11.77 11,770.00 易方达 2,475,000 2,475,000.00 0.975 2,413,125.00 银华基金 49,500 49,500.00 1.0005832 49,528.87 总计 2,538,500 2,615,360.00 2,583,393.87 27 2、短期投资跌价准备增减变动的原因：股票价格发生变动。 3、短期投资期末数比期初数增加 2,546,840.00 元，增加比例为 3,716.93％，增加原因 为： 本年度新增基金投资。 4、投资变现无重大限制。 （三）应收票据： 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 2,784,509.09 14,087,034.89 银行承兑汇票 3,162,569.51 800,000.00 合计 5,947,078.60 14,887,034.89 1、质押的应收票据：无 2、应收票据期末数比期初数减少 8,939,956.29 元，减少比例为 60.05％，减少原因为： 上海界龙实业股份有限公司市场部本年使用票据结算比上年减少所致。 （四）应收帐款： 1、 帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 100,004,340.78 81.16% --- --- 92,159,165.32 78.44% --- --- 1－2 年 5,509,126.97 4.47% 3%、10% 550,912.70 5,542,405.13 4.72% 3%、10% 554,240.53 2－3 年 3,139,370.45 2.55% 3%、30% 941,811.13 5,742,229.90 4.89% 3%、30% 1,722,668.97 3－5 年 8,245,604.01 6.70% 3%、50% 4,122,802.03 11,474,861.67 9.77% 3%、50% 5,737,430.84 5 年以上 6,314,179.87 5.12% 3%、100% 6,314,179.87 2,570,055.62 2.18% 3%、100% 2,570,055.62 合 计 123,212,622.08 100% --- 11,929,705.73 117,488,717.64 100% --- 10,584,395.96 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 15,384,484.10 元，占应收帐款总金额 的 12.49％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的客户有 339 户， 欠款金额 14,559,783.88 元，计提原因是上述非关联方应收帐款，帐龄在三年以上，根据公 司会计政策，计提 50%至 100%的坏帐准备。 4、公司以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度全额或部分收回、重组的有 46 户，合计金额 1,583,584.51 元，其中收回现金 39 户，金额 611,862.18 元，以往来款冲抵 7 户，金额 971,722.33 元。原估计计提比例的理由系根据公司会计政策，按应收款项帐龄计 提坏帐准备金。 5、本年度实际冲销的应收帐款 16 户，合计金额 1,412,001.60 元。 6、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 28 （五）其他应收款： 1、 帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 10,803,485.96 8.96% --- --- 45,666,956.70 25.93% --- --- 1－2 年 18,591,265.41 15.42% 3%、10% 608,030.39 21,332,138.82 12.11% 3%、10% 789,058.32 2－3 年 17,981,124.99 14.91% 3%、30% 889,781.99 23,305,644.75 13.23% 3%、30% 1,597,806.53 3－5 年 69,414,579.66 57.57% 3%、50% 2,549,155.88 55,627,725.30 31.58% 3%、50% 1,998,433.52 5 年以上 3,783,124.47 3.14% 3%、100% 1,105,331.79 30,209,411.27 17.15% 3%、100% 2,440,892.32 合 计 120,573,580.49 100% --- 5,152,300.05 176,141,876.84 100% --- 6,826,190.69 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 109,416,549.36 元，占其他应 收款总金额的比例为 90.75％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的客户有 39 户， 欠款金额 2,015,531.51 元，计提原因是上述非关联方其他应收款，帐龄在三年以上，根据 公司会计政策，计提 50%至 100%的坏帐准备。 4、公司以前年度已大比例计提坏帐准备，本年度全额或部分收回、重组的有 3 户，合 计金额 260,823.00 元，全部以现金收回。原估计计提比例的理由系根据公司会计政策，按 应收款项帐龄计提坏帐准备金。 5、本年度实际冲销的其他应收帐款 5 户，合计金额 2,515,098.35 元。其中：关联方 1 户，金额为 1,271,757.33 元。 6、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海界龙发展有限公司 97,885,183.52 暂借款 上海界龙印刷装订厂 3,442,349.25 暂借款 上海界龙出租汽车有限公司 3,001,385.94 暂借款 上海界龙食品有限公司 2,744,617.95 暂借款 上海浦东纯味食品厂 2,343,012.70 暂借款 合计 109,416,549.36 暂借款 7、期末其他应收款中持本公司 52.55 %表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款 为 97,885,183.52 元。详见本附注八。 8、其他应收款期末数比期初数减少 55,568,296.35 元，减少比例为 31.55％，减少原因 为：本年收回公司母公司上海界龙发展有限公司及其他关联公司的部分欠款。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 未收回原因 金 额 占总额比例 1 年以内 5,708,746.22 93.93% 合同未结束 10,866,200.00 99.95% 1－2 年 369,200.00 6.07% 合同未结束 --- --- 29 2－3 年 --- --- --- 1,800.00 0.02% 3 年以上 --- --- --- 3,620.00 0.03% 合 计 6,077,946.22 100% --- 10,871,620.00 100.00% 2、期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数减少 4,793,673.78 元，减少比例为 44.09％，减少原因为： 公司下属子公司上海界龙房地产开发经营公司本年度结清预付工程款。 （七）存货及存货跌价准备： 期 末 数 期 初 数 项目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 38,547,571.22 681,924.33 35,719,995.23 766,682.48 房地产开发成本 63,674,288.99 2,006,339.24 65,434,032.07 2,006,339.24 产成品 27,795,014.28 809,293.02 26,315,796.48 1,161,080.90 在产品 7,992,695.63 1,531,900.98 10,278,836.04 1,531,900.98 低值易耗品 778,869.89 --- 719,206.40 --- 委托加工物资 2,546,496.06 --- 1,105,612.03 --- 合计 141,334,936.07 5,029,457.57 139,573,478.25 5,466,003.60 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：根据市场销售价格减去完工成本以及销售 所需费用后的价值。 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因 财产保险 299,422.68 915,510.10 1,021,659.75 193,273.03 未摊销完毕 大修理费用 84,546.00 233,548.83 303,551.83 14,543.00 未摊销完毕 土地使用费 34,980.00 21,256.00 56,236.00 --- --- 低值易耗品摊销 13,706.18 --- 13,706.18 --- --- 租金 102,000.00 366,000.00 468,000.00 --- --- 合计 534,654.86 1,536,314.93 1,863,153.76 207,816.03 --- （九）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 9,046,696.77 --- 3,733,005.69 --- 长期债权投资 100,000.00 --- 102,080.00 --- 合计 9,146,696.77 --- 3,835,085.69 --- 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投 帐面 减值准备 期末市价 注册资本比例 资成本 余额 国嘉股份 法人股 42,000 5%以下 151,200.00 151,200.00 --- 351,540.00 国脉股份 法人股 145,331 5%以下 261,400.00 261,400.00 --- 1,610,267.48 30 沪昌特钢 法人股 180,000 5%以下 420,000.00 420,000.00 --- 1,189,800.00 东方明珠 法人股 360,000 5%以下 1,530,000.00 1,530,000.00 --- 5,554,800.00 新锦江 法人股 177,408 5%以下 624,000.00 624,000.00 --- 1,807,787.52 望春花 法人股 56,160 5%以下 100,000.00 100,000.00 --- 917,654.40 小计 960,899 3,086,600.00 3,086,600.00 --- 11,431,849.40 （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 注册资本比例 浦东黄楼信用社 1997.09-2007.08 0.2% 6,000.00 --- 6,000.00 D．权益法核算的股权投资： 占被投资 本期权益增减额 期末余额 投资 被投资单位名称 单位注册 期初余额 本期合计 其中：投资 确认收益 初始投资 累计增减 合计 起止期 资本比例 成本 上海界龙出租汽车有限公司 1999.02-2009.02 40% 2,372,623.06 344,538.98 --- 344,538.98 2,000,000.00 717,162.04 2,717,162.04 上海界龙置业有限公司 2002.09-2017.09 15% --- 3,000,000.00 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 小计 2,372,623.06 3,344,538.98 3,000,000.00 344,538.98 5,000,000.00 717,162.04 5,717,162.04 2、长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收 收回投资 期末 减值准备 （已收）利息 余额 电力债券 2,600.00 -- 2,600.00 2002 年 06 月 2,080.00 --- --- 2,080.00 --- ---- 久事建设债券 100,000.00 4% 100,000.00 2004 年 11 月 100,000.00 4,000.00 12,000.00 --- 100,000.00 --- 小计 102,600.00 --- 102,600.00 --- 102,080.00 4,000.00 12,000.00 2,080.00 100,000.00 --- 3、长期投资减值准备：无 4、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海外贸界龙彩印厂 -4,815,607.18 收购股权 15 年 -321,040.48 -3,210,404.78 上海龙樱彩色制版有限公司 2,288,059.61 收购股权 10 228,805.96 1,144,029.81 上海界龙印刷器材有限公司 1,043,986.86 收购股权 10 年 104,398.68 521,993.46 上海纺机联合公司界龙厂 -250,000.00 收购股权 15 年 -16,666.66 -183,333.36 上海界龙现代纸品有限公司 1,964,649.60 收购股权 10 年 --- 1,964,649.60 小计 -4,502.50 236,934.73 （十）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初原值 本期增加 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 95,964,440.18 11,824,088.59 836,082.65 106,952,446.12 机器设备 235,690,965.16 32,919,958.09 99,644.08 268,511,279.17 31 电子及运输设备 29,801,578.34 6,048,638.73 6,150,738.79 29,699,478.28 办公用具 11,141,531.59 4,983,980.75 468,920.02 15,656,592.32 合计 372,598,515.27 55,776,666.16 7,555,385.54 420,819,795.89 其中：本期由在建工程转入固定资产原值为 12,137,443.57 元。 本期出售固定资产原值为 6,481,608.82 元。 期末抵押或担保的固定资产原值为 2,172,439.12 元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 28,028,888.76 4,692,415.44 240,810.83 32,480,493.37 机器设备 104,289,831.99 20,442,277.59 863,076.44 123,869,033.14 电子及运输设备 18,777,951.13 4,785,118.09 4,356,765.19 19,206,304.03 办公用具 8,029,170.45 3,157,656.92 447,247.00 10,739,580.37 合计 159,125,842.33 33,077,468.04 5,907,899.46 186,295,410.91 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 1,286,995.91 204,849.02 - 1,491,844.93 帐面价值高于变现价值 机器设备 9,677,972.79 1,230,270.63 231,881.64 10,676,361.78 帐面价值高于变现价值 电子及运输设备 306,043.15 - 176,655.09 129,388.06 帐面价值高于变现价值 合计 11,271,011.85 1,435,119.65 408,536.73 12,297,594.77 （十一）在建工程： 本期减少 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 期末数 资金来源 完工程度 转入固定资产 其他减少数 排管工程 2,400,000.00 118,820.00 --- 118,820.00 --- --- 自筹 5% 印报工程 100,000.00 --- 50,000.00 20,000.00 --- 30,000.00 自筹 50% 瓦楞车间改建 500,000.00 --- 393,476.43 393,476.43 --- --- 自筹 100% 1600 模切机 190,000.00 --- 9,200.00 2,400.00 --- 6,800.00 自筹 5% 现代公司印刷滚筒 586,000.00 --- 150,000.00 --- --- 150,000.00 自筹 20% 拉丝厂车间改建 --- 381,690.84 126,967.70 301,617.23 --- 207,041.31 自筹 100% 信封机三台 201,660.69 133,599.15 --- 133,599.15 --- --- 自筹 100% 过油机 790,000.00 701,371.03 40,000.00 741,371.03 --- --- 自筹 100% 四楼车间改建 475,000.00 353,710.41 --- 353,710.41 --- --- 自筹 100% 柔性机 2,970,000.00 49,521.21 1,680,623.00 1,730,144.21 --- --- 自筹 100% BOBST 糊盒机 1,700,000.00 5,660.40 1,701,544.13 1,707,204.53 --- --- 自筹 100% 立体糊盒机 1,500,000.00 1,440,379.88 30,767.83 1,471,147.71 --- --- 自筹 100% 覆面机 116,807.69 116,807.69 --- 116,807.69 --- --- 自筹 100% 电脑服务器 60,000.00 --- 56,040.00 56,040.00 --- --- 自筹 100% 底楼仓库 100,000.00 --- 56,000.00 --- --- 56,000.00 自筹 50% 32 叉车 152,130.00 --- 152,130.00 152,130.00 --- --- 自筹 100% 分切机 22,350.00 --- 22,350.00 22,350.00 --- --- 自筹 100% 整纸机 115,000.00 --- 111,487.59 --- --- 111,487.59 自筹 95% 设备 160,000.00 --- 154,696.50 154,696.50 --- --- 自筹 100% 拉口机 24,000.00 --- 23,003.99 23,003.99 --- --- 自筹 100% 盘刀收料机 3,000.00 --- 2,896.69 2,896.69 --- --- 100% 回直机 5,000.00 --- 4,068.00 4,068.00 --- --- 自筹 100% 高频淬火 80,000.00 --- 70,771.66 --- --- 70,771.66 自筹 85% 印报机 4,700,000.00 --- 4,490,000.00 4,465,000.00 --- 25,000.00 自筹 99% 网络工程 170,000.00 166,960.00 166,960.00 --- --- 自筹 100% 新生产流水线 17,000,000.00 84,615.50 616,570.56 --- --- 701,186.06 自筹 4% 办公房装修 906,963.07 --- --- 906,963.07 --- 自筹 100% 合计 34,120,948.38 4,293,139.18 10,109,554.08 12,137,443.57 906,963.07 1,358,286.62 --- --- 1、其中借款费用资本化金额：无 2、其他减少 906,963.07 元，系转入长期待摊费用的装修费。 3、在建工程期末数比期初数减少 2,934,852.56 元，减少比例为 68.36％，减少原因为： 上年度的在建工程在本年完工结转至固定资产。 （十二）无形资产： 类别 取得方式 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 外购 14,502,587.13 9,302,828.44 --- 442,226.93 5,641,985.62 8,860,601.51 156-252 月 PS 版制作技术 外购 2,100,000.00 1,200,000.00 --- 900,000.00 1,800,000.00 300,000.00 4月 弹力丝专有技术 外购 500,000.00 --- 500,000.00 100,000.00 100,000.00 400,000.00 48 月 合计 17,102,587.13 10,502,828.44 500,000.00 1,442,226.93 7,541,985.62 9,560,601.51 （十三）长期待摊费用： 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 母公司装修费 1,700,870.47 911,990.96 --- 341,996.64 1,130,876.15 569,994.32 20 月 会员卡 248,000.00 190,133.38 --- 49,599.96 107,466.58 140,533.42 34 月 上海龙樱彩色制版有限公司装修费 560,779.00 497,294.56 --- 126,968.88 190,453.32 370,325.68 35 月 上海界龙永发凹印公司装修费 478,514.50 348,518.50 80,205.00 241,374.00 291,165.00 187,349.50 9月 上海界龙永发凹印公司广告灯箱费 95,381.00 40,800.00 54,581.00 41,620.00 41,620.00 53,761.00 12 月 上海界龙印铁制罐有限责任公司装修费 245,461.25 136,144.03 77,370.00 36,606.00 68,553.22 176,908.03 48 –60 月 上海界龙房地产开发经营公司装修费 906,963.07 --- 906,963.07 181,392.61 181,392.61 725,570.46 48 月 上海界龙中报印务有限公司软件开发费 120,000.00 --- 120,000.00 --- --- 120,000.00 24 月 合计 4,355,969.29 2,124,881.43 1,239,119.07 1,019,558.09 2,011,526.88 2,344,442.41 33 （十四）短期借款： 短期借款： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 600,000.00 600,000.00 保证借款 316,230,000.00 329,330,000.00 合计 316,830,000.00 329,930,000.00 已到期未偿还的借款：无 （十五）应付票据： 种类 金额 2003 年度内将到期的金额 商业承兑汇票 8,953,675.52 8,953,675.52 银行承兑汇票 1,139,790.74 1,139,790.74 合计 10,093,466.26 10,093,466.26 应付票据期末数比期初数减少 11,830,278.33 元，减少比例为 53.96％，减少原因为： 上海界龙实业股份有限公司市场部本年使用票据结算比上年减少所致。 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 33,413,091.05 27,865,935.79 1、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 2、帐龄超过三年的大额应付帐款有 7 户，欠款金额 16,158.17 元，未偿还原因为原料 存在质量问题，尚未与供货方妥善解决。 （十七）预收帐款： 期末数 期初数 42,318,266.41 27,662,669.78 1、期末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收帐款共有 33 户，欠款金额共计 8,540,878.55 元，原因主要是 上海界龙房地产开发经营公司预收的个人购房款。 3、预收帐款期末数比期初数增加 14,655,596.63 元，增加比例为 52.98％，增加原因为： 公司下属子公司上海界龙房地产开发经营公司销售房产本年预收界龙新世纪花园三期房 款。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 38,593,941.13 38,354,566.34 1、期末余额中欠持本公司 52.55%表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款为 358,660.98 元。 2、帐龄超过三年的大额其他应付款有 19 户，合计金额为 2,057,657.53 元。 34 3、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 亚洲纸业有限公司 4,738,472.89 代理进口业务款 界龙新世纪公寓三期工程款 3,982,683.18 工程款 上海界龙置业有限公司 2,450,000.00 暂借款 房产项目维修基金 1,857,726.46 维修基金 （十九）应交税金： 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 2,017,869.26 2,685,053.05 17% 营业税 -1,512,296.27 -913,599.62 5% 城建税 11,316.82 18,940.13 1% 企业所得税 2,564,262.47 1,639,051.94 7.5%、15% 个人所得税 49,866.48 22,715.72 房产税 10,800.00 5,986.50 12% 合计 3,141,818.76 3,458,147.72 2、超过法定纳税期限的税款：无 3、各分公司、分厂异地独立缴纳所得税执行的所得税税率：无 （二十）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 577,997.40 578,597.37 0％，2% 义务兵优待金 9,192.30 9,037.52 0％，0.3% 河道管理费 13,253.74 2,816.72 0.25%，1％ 堤防费 8,111.00 2,374.17 合计 608,554.44 592,825.78 （二十一）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 预提利息 548,419.57 644,091.77 尚未支付 （二十二）一年内到期的长期负债： 期末数 期初数 10,530,000.00 5,000,000.00 1、一年内到期的长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 10,530,000.00 5,000,000.00 35 （二十三）长期借款： 借款条件 期末数 期初数 保证借款 2,900,000.00 10,000,000.00 长期借款期末数比期初数减少 7,100,000.00 元，减少比例为 71.00％，减少原因为：公 司下属上海外贸界龙彩印厂长期借款将于 2003 年到期，故转入一年内到期的长期负债核 算。 （二十四）股本： 期末数 比例％ 期初数 比例％ 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 58,695,008.00 52.55% 58,695,008.00 52.55% 其中： 国家持有股份 --- --- --- --- 其中：国有股 --- --- --- --- 国有法人股 --- --- --- --- 境内法人持有股份 58,695,008.00 52.55% 58,695,008.00 52.55% （2）募集法人股份 11,670,617.00 10.45% 11,670,617.00 10.45% （3）内部职工股 --- --- --- --- （4）优先股或其他 --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- 未上市流通股份合计 70,365,625.00 63.00% 70,365,625.00 63.00% 2、已上市流通股份 人民币普通股 41,328,125.00 37.00% 41,328,125.00 37.00% 境内上市的外资股 --- --- -- --- 已上市流通股份合计 41,328,125.00 37.00% 41,328,125.00 37.00% 3、股份总数 111,693,750.00 100% 111,693,750.00 100% （二十五）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 83,847,875.33 --- --- 83,847,875.33 其他资本公积 28,295,741.07 --- 23,035,670.32 5,260,070.75 合计 112,143,616.40 --- 23,035,670.32 89,107,946.08 本期减少系根据公司第三届第七次董事会及 2001 年度股东大会通过决议，将资本公积 金 23,035,670.32 元及法定盈余公积 4,356,476.21 元用于弥补亏损。 （二十六）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 12,472,849.11 2,307,427.00 4,356,476.21 10,423,799.90 公益金 5,109,124.71 936,994.03 --- 6,046,118.74 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 17,581,973.82 3,244,421.03 4,356,476.21 16,469,918.64 36 本期减少系根据公司第三届第七次董事会及 2001 年度股东大会通过决议，将资本公积 金 23,035,670.32 元及法定盈余公积 4,356,476.21 元用于弥补亏损。 （二十七）未分配利润： 项目 金额 调整前年初未分配利润 -38,612,064.49 调整期初未分配利润（注 1） -966,264.70 调整后期初未分配利润 -39,578,329.19 加：本期净利润 6,533,889.16 资本公积弥补亏损 （注 2） 23,035,670.32 法定盈余公积弥补亏损 4,356,476.21 减：提取法定盈余公积 2,307,427.00 提取法定公益金 936,994.03 提取职工奖福基金 281,918.74 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 -9,178,633.27 （注 1）调整期初未分配利润 -966,264.70 元，系补交以前年度税金，详见附注二（二十二）。 （注 2）根据公司第三届第七次董事会及 2001 年度股东大会通过决议，将资本公积金 23,035,670.32 元及法定盈余公积 4,356,476.21 元用于弥补亏损。 （注 3）根据公司第三届十四次董事会决议 2002 年度不进行利润分配、资本公积不转增股本。 （二十八）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 416,126,435.40 385,814,656.30 322,885,741.13 305,373,367.06 93,240,694.27 80,441,289.24 业 2.商业 99,904,838.67 112,357,799.15 96,321,936.58 109,533,035.01 3,582,902.09 2,824,764.14 务 3.房地产业 40,219,337.80 49,681,513.71 29,991,982.91 38,329,805.97 10,227,354.89 11,351,707.74 分 4.旅游饮食服务业 部 小计 556,250,611.87 547,853,969.16 449,199,660.62 453,236,208.04 107,050,951.25 94,617,761.12 公司内各业务分部相互抵销 45,512,838.77 40,035,379.68 44,663,040.70 39,480,078.72 849,798.07 555,300.96 合计 510,737,773.10 507,818,589.48 404,536,619.92 413,756,129.32 106,201,153.18 94,062,460.16 地 华东 481,034,593.21 487,759,392.47 388,990,930.73 405,331,665.37 92,043,662.48 82,427,727.10 区 华南 25,862,022.37 18,647,483.27 19,796,079.92 14,114,307.00 6,065,942.45 4,533,176.27 分 华北 16,988,404.08 17,610,745.74 13,083,536.74 14,033,419.38 3,904,867.34 3,577,326.36 部 东南 45,592.86 770,279.56 34,383.03 641,747.19 11,209.83 128,532.37 东北 1,986,627.79 718,931.97 1,512,106.23 618,181.61 474,521.56 100,750.36 西南 1,970,998.39 2,422,419.81 1,522,492.4 1,892,263.60 448,505.99 530,156.21 西北 2,601.66 1,598,755.34 2,290.37 1,371,144.67 311.29 227,610.67 37 国外 31,219,283.22 18,323,590.21 27,134,697.81 15,231,365.30 4,084,585.41 3,092,224.91 其他 62,393.16 2,370.79 45,048.26 2,113.92 17,344.90 256.87 小计 559,172,516.74 547,853,969.16 452,121,565.49 453,236,208.04 107,050,951.25 94,617,761.12 公司内各地区分部相互抵销 48,434,743.64 40,035,379.68 47,584,945.57 39,480,078.72 849798.07 555,300.96 合计 510,737,773.10 507,818,589.48 404,536,619.92 413,756,129.32 106,201,153.18 94,062,460.16 公司向前五名客户销售总额为 82,995,800.77 元，占公司本年全部主营业务收入的 16.25 ％。 （二十九）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 2,054,106.12 2,515,463.19 城建税 1% 179,003.19 175,174.36 教育费附加 2% 80,614.85 5,358.95 合 计 2,313,724.16 2,695,996.50 （三十）其他业务利润： 类别 本年发生数 上年发生数 收入 成本 利润 收入 成本 利润 房屋出租收入 3,128,975.00 880,935.11 2,248,039.89 3,056,525.00 776,007.13 2,280,517.87 材料收入 21,923,222.31 18,881,839.72 3,041,382.59 10,195,118.21 8,357,532.46 1,837,585.75 合计 25,052,197.31 19,762,774.83 5,289,422.48 13,251,643.21 9,133,539.59 4,118,103.62 占报告期利润总额 10%（含 10%）以上的其他业务： 项目 本年收入 本年成本 本年利润 房屋出租收入 3,128,975.00 880,935.11 2,248,039.89 材料收入 21,923,222.31 18,881,839.72 3,041,382.59 （三十一）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 20,842,250.26 23,771,259.03 减：利息收入 2,788,820.95 9,425,785.40 汇兑损失 187,134.74 66,420.37 减：汇兑收益 28,352.02 15,064.13 其他 551,271.03 440,112.96 合计 18,763,483.06 14,836,942.83 （三十二）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 短期投资 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 跌价准备 短期投资 83,311.99 --- --- --- --- -61,875.00 21,436.99 长期股权投资 --- -- 1,200.00 344,538.98 4,502.50 --- 350,241.48 长期债权投资 --- 4,000.00 --- --- --- --- 4,000.00 合计 83,311.99 4,000.00 1,200.00 344,538.98 4,502.50 -61,875.00 375,678.47 38 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 309,617.74 --- --- --- --- --- 309,617.74 长期股权投资 48,466.70 --- 20,072.84 307,517.39 4,502.50 -1,300,365.85 -919,806.42 长期债权投资 --- 4,000.00 --- --- --- --- 4,000.00 合计 358,084.44 4,000.00 20,072.84 307,517.39 4,502.50 -1,300,365.85 -606,188.68 3、投资收益本年发生数比上年发生数增加 981,867.15 元，增加比例为 161.97%，主要 原因为：公司上年度转让所持有的深圳市易科通网络有限公司 20%股权，产生股权转让损 失 130 万元，本年无相应业务。 （三十三）补贴收入： 1、内容 本年发生数 上年发生数 本年发生额说明 来源依据 批准文件 批准机关 税务退税 1,089,984.98 1,294,549.83 购置国产设备退税 浦东新区财政局 财政退税 1,264,000.00 908,000.00 浦财-企(98)列第 0093 号 浦东新区财政局 合计 2,353,984.98 2,202,549.83 （三十四）营业外收入： 类别 本年发生数 上年发生数 出售固定资产收益 279,505.30 134,000.13 罚款收入 40267.42 10,821.78 赔款收入 123,773.28 195,609.16 合计 443,546.00 340,431.07 （三十五）营业外支出： 类别 本年发生数 上年发生数 处置资产损失 469,469.66 145,097.49 捐赠 46,970.00 10,500.00 罚款支出 134,500.18 142,450.47 债务重组损失 --- 44,869.81 假钞损失 600.00 150.00 担保赔款 --- 5,067,606.00 其他 --- 8,602.00 合计 651,539.84 5,419,275.77 营业外支出期末数比期初数减少 4,767,735.93 元，减少比例为 87.98％，减少原因为： 公司子公司上海界龙浦东彩印公司上年度列支担保赔款 5,067,606.00 元，本年度无相应的 业务。 39 （三十六）收到的其他与经营活动有关的现金 69,549,146.68 元。 其中主要为 项目 金额 收到上海界龙发展有限公司归还欠款 31,049,999.62 收到黄楼工贸公司归还暂借款 13,000,000.00 收到黄楼信用社的暂借款 5,100,000.00 收到上海界龙自来水厂归还暂借款 5,000,000.00 （三十七）支付的其他与经营活动有关的现金 41,220,873.73 万元。 其中主要为 项目 金额 公司本年度管理费用项目支付 15,100,400.97 公司本年度营业费用项目支付 10,594,963.81 上海界龙发展有限公司下属子公司暂借款 5,432,392.68 支付厦门兴大公司赔偿款 3,100,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 坏帐准备计 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 提比例 计提比例 1 年以内 19,691,222.04 96.08% --- 13,595,726.44 95.95% -- --- 1－2 年 453,772.54 2.21% 3%、10% 45,377.26 82,959.57 0.59% 3%、10% 8,295.96 2－3 年 --- --- 3%、30% 68,508.32 0.48% 3%、30% 20,552.50 3－5 年 348,683.37 1.71% 3%、50% 174,341.69 422,996.77 2.98% 3%、50% 211,498.38 5 年以上 --- --- 3%、100% --- --- 3%、100% --- 合计 20,493,677.95 100% 219,718.95 14,170,191.10 100.00% 240,346.84 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 9,842,060.66 元，占应收帐款总金额 的 48.02％。 3、公司本年度计提坏帐准备比例达到 40%以上有 2 户，欠款金额 348,683.37 元，计提 原因是上述非关联方应收帐款，帐龄在三年以上，根据公司会计政策，计提 50%至 100% 的坏帐准备。 4、本年度实际冲销的应收帐款：无 5、应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。无 6、应收帐款期末数比期初数增加 6,323,486.85 元，增加比例为 44.63％，增加原因为： 上海界龙实业股份有限公司市场部销售增长引起。 40 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 18,234,234.87 15.00% --- --- 39,752,926.09 24.67% --- --- 1－2 年 17,041,925.46 14.01% 3%、10% 538,525.03 17,064,431.32 10.59% 3%、10% 530,832.95 2－3 年 15,596,219.90 12.83% 3%、30% 467,886.60 19,901,654.18 12.35% 3%、30% 598,399.63 3－5 年 68,162,657.93 56.05% 3%、50% 2,047,229.74 55,178,309.38 34.25% 3%、50% 1,879,909.27 5 年以上 2,565,888.22 2.11% 3%、100% 76,976.64 29,221,680.56 18.14% 3%、100% 1,626,997.61 合计 121,600,926.38 100% 3,130,618.01 161,119,001.53 100% --- 4,636,139.46 1、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 104,054,410.34 元，占其他应收款 总金额的比例为 85.57％。 2、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的客户有 1 户， 欠款金额 5,000.00 元，计提原因是上述非关联方其他应收款，帐龄在三年以上，根据公司 会计政策，计提 50%至 100%的坏帐准备。 3、公司以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度全额或部分收回、重组的有 2 户，合计金额 238000.00 元，均为收回现金。原估计计提比例的理由系根据公司会计政策， 按应收款项帐龄计提坏帐准备金。 4、本年度实际冲销的其他应收款 5 户，合计金额 2,515,098.35 元。其中：关联方 1 户，金额为 1,271,757.33 元。 5、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海界龙发展有限公司 96,954,410.34 暂借款 上海界龙印刷装订厂 2,000,000.00 暂借款 上海浦东纯味食品厂 2,000,000.00 暂借款 上海界龙出租汽车有限公司 2,000,000.00 暂借款 上海界龙食品有限公司 1,100,000.00 暂借款 6、其他应收款中持本公司 52.55％表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款为 96,954,410.34 元。 （三）长期投资： 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 223,996,890.52 --- 186,803,584.63 --- 1、长期股权投资： （1）股票投资：无 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 41 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 本期投资增减额 期末帐面余额 注册资本比例 上海浦东新区黄楼信用社 1997-2007 0.2% 2,000.00 0.00 2,000.00 B、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资 被投资单位名称 投资起止期 单位注册 期初投资帐面额 本期权益 初始投资 累计增减 期末余额 资本比例 增减变动 上海外贸界龙彩印厂 1993-不约定 100% 61,660,950.52 5,244,191.46 25,184,392.82 41,720,749.16 66,905,141.98 上海界龙中报印务公司 2002-2012 83.40% 15,373,103.18 15,000,000.00 373,103.18 15,373,103.18 上海界龙浦东彩印公司 1993-不约定 55% 31,593,906.47 437,729.79 41,654,250.00 -9,622,613.74 32,031,636.26 上海龙樱彩色制版有限公司 1991-不约定 61% 10,838,552.66 -147,549.07 9,494,733.81 1,196,269.78 10,691,003.59 上海界龙永发凹印公司 1994-不约定 100% 26,710,935.63 1,270,804.20 42,000,000.00 -14,018,260.17 27,981,739.83 上海界龙印铁制罐有限责任公司 1995-不约定 60% 2,648,838.12 328,647.20 3,300,000.00 -322,514.68 2,977,485.32 上海界龙印刷器材有限公司 1992-不约定 51% 13,847,176.42 1,857,803.53 11,961,046.86 3,743,933.09 15,704,979.95 上海界龙怡钢器材有限公司 2001-2013 55% 2,276,203.00 -16,175.34 2,276,203.00 -16,175.34 2,260,027.66 上海界龙现代印刷纸品有限公司 2002-2014 88% --- 10,407,437.62 10,407,437.62 --- 10,407,437.62 上海界龙金属拉丝厂 1993-不约定 100% 4,253,897.82 989,435.88 3,200,000.00 2,043,333.70 5,243,333.70 远东钢丝针布厂界龙联营厂 1993-不约定 87% 3,769,348.80 556,301.61 2,650,000.00 1,675,650.41 4,325,650.41 上海纺机联营公司界龙针布联营厂 1993-不约定 100% 1,376,850.17 19,115.70 1,750,000.00 -354,034.13 1,395,965.87 上海界龙房地产开发经营公司 1993-不约定 100% 24,125,515.54 841,267.25 18,000,000.00 6,966,782.79 24,966,782.79 上海环亚纸张公司 1993-不约定 100% 3,200,126.21 26,996.87 2,000,000.00 1,227,123.08 3,227,123.08 上海光明信息管理科技有限公司 1995-2015 60% 499,283.27 4,196.01 300,000.00 203,479.28 503,479.28 上海界龙印刷器材销售中心 1993-不约定 100% --- --- 500,000.00 -500,000.00 --- 总计 186,801,584.63 37,193,305.89 189,678,064.11 34,316,826.41 223,994,890.52 其中本期权益增减变动额： 本期权益增减变动 被投资单位名称 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 本期合计 上海外贸界龙彩印厂 --- 8,457,686.12 321,040.48 -3,534,535.14 5,244,191.46 上海界龙中报印务公司 15,000,000.00 373,103.18 --- --- 15,373,103.18 上海界龙浦东彩印公司 --- 437,729.79 --- --- 437,729.79 上海龙樱彩色制版有限公司 --- 81,256.89 -228,805.96 --- -147,549.07 上海界龙永发凹印公司 --- 1,270,804.20 --- --- 1,270,804.20 上海界龙印铁制罐有限责任公司 --- 328,647.20 --- --- 328,647.20 上海界龙印刷器材有限公司 --- 2,663,856.47 -104,398.68 -701,654.26 1,857,803.53 上海界龙怡钢器材有限公司 54.47 -16,229.81 --- --- -16,175.34 现代纸品 10,407,437.62 --- --- --- 10,407,437.62 上海界龙金属拉丝厂 --- 989,435.88 --- --- 989,435.88 远东钢丝针布厂界龙联营厂 --- 556,301.61 --- --- 556,301.61 42 上海纺机联营公司界龙针布联营厂 --- 2,449.04 16,666.66 --- 19,115.70 上海界龙房地产开发经营公司 --- 3,654,609.38 --- -2,813,342.13 841,267.25 上海环亚纸张公司 --- 327,105.57 --- -300,108.70 26,996.87 上海光明信息管理科技有限公司 --- 4,196.01 --- --- 4,196.01 上海界龙印刷器材销售中心 --- --- --- --- --- 总计 25,407,492.09 19,130,951.53 4,502.50 -7,349,640.23 37,193,305.89 C、权益法核算的对合营企业股权投资：无 D、权益法核算的对联营企业股权投资：无 E、其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 上海外贸界龙彩印厂 -4,815,607.18 收购股权 15 年 -321,040.48 -3,210,404.78 上海龙樱彩色制版有限公司 2,288,059.61 收购股权 10 年 228,805.96 1,144,029.81 上海界龙印刷器材有限公司 1,043,986.86 收购股权 10 年 104,398.68 521,993.46 上海纺机联合公司界龙厂 -250,000.00 收购股权 15 年 -16,666.66 -183,333.36 上海界龙现代纸品有限公司 1,964,649.60 收购股权 10 年 0.00 1,964,649.60 小计 -4,502.50 236,934.73 2、长期债权投资：无 3、长期投资减值准备 无 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1.工业 27,867,751.06 25,404,309.75 24,614,728.28 21,955,105.40 3,253,022.78 3,449,204.35 业 2.商业 74,768,570.78 87,434,024.28 73,447,841.48 86,964,885.28 1,320,729.30 469,139.00 务 3.房地产业 分 4.旅游饮食服务业 部 小计 102,636,321.84 112,838,334.03 98,062,569.76 108,919,990.68 4,573,752.08 3,918,343.35 公司内各业务分部相互抵销 合计 102,636,321.84 112,838,334.03 98,062,569.76 108,919,990.68 4,573,752.08 3,918,343.35 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 短期投资 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 跌价准备 短期投资 --- --- --- --- --- -37,125.00 -37,125.00 长期股权投资 --- --- 400.00 19,130,951.53 4,502.50 --- 19,135,854.03 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 合计 -- --- 400.00 19,130,951.53 4,502.50 -37,125.00 19,098,729.03 43 2、上年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 合计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 --- --- --- --- --- --- --- 长期股权投资 --- --- 12,238.16 13,233,539.69 4,502.50 -1,300,000.00 11,950,280.35 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- --- 合计 --- --- 12,238.16 13,233,539.69 4,502.50 -1,300,000.00 11,950,280.35 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额的 10％（含 10％）以上的投资活动： 被投资单位 股权投资成本 本年收益 上海外贸界龙彩印厂 25,184,392.82 8,457,686.12 上海界龙房地产开发经营公司 18,000,000.00 3,654,609.38 上海界龙印刷器材有限公司 11,961,046.86 2,663,856.47 4、投资收益汇回无重大限制。 5、投资收益本年发生数比上年发生数增加 7,148,448.68 元，增加比例为 59.82%，原因 为：公司下属各子公司本年度利润比上年增加所致。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明：无 八、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： １、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海界龙发展有限公司 浦东黄楼 印刷包装、农业、水产养殖 母公司 集体企业 费钧德 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 ２、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 上海外贸界龙彩印厂 3,000 万元 3,000 万元 上海界龙金属拉丝厂 320 万元 320 万元 远东钢丝针布厂界龙厂 305 万元 305 万元 上海纺机联合公司界龙针布联营厂 175 万元 175 万元 上海界龙房地产开发经营公司 1,800 万元 1,800 万元 上海环亚纸张公司 200 万元 200 万元 上海界龙浦东彩印公司 1,000 万元 1,000 万元 上海界龙永发凹印公司 4,200 万元 4,200 万元 上海界龙印铁制罐有限责任公司 550 万元 550 万元 上海界龙印刷器材有限公司 280 万美元 280 万美元 44 上海龙樱彩色制版有限公司 220 万美元 220 万美元 上海光明信息管理科技有限公司 50 万元 50 万元 上海界龙怡钢包装器材有限公司 50 万美元 50 万美元 上海界龙中报印务有限公司 1,800 万元 1,800 万元 上海界龙现代印刷纸品有限公司 676.54 万元 676.54 万元 上海界龙发展有限公司 2,396 万元 2,396 万元 ３、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 上海外贸界龙彩印厂 3,000 万元 100 3,000 万元 100 上海界龙金属拉丝厂 320 万元 100 320 万元 100 远东钢丝针布厂界龙厂 265 万元 87 265 万元 87 上海纺机联合公司界龙针布联营 175 万元 100 175 万元 100 厂 上海界龙房地产开发经营公司 1,800 万元 100 1,800 万元 100 上海环亚纸张公司 200 万元 100 200 万元 100 上海界龙浦东彩印公司 4,166 万元 55 4,166 万元 55 上海界龙永发凹印公司 4,200 万元 100 4,200 万元 100 上海界龙印铁制罐有限责任公司 330 万元 60 330 万元 60 上海界龙印刷器材有限公司 142.8 万美元 51 142.8 万美元 51 上海龙樱彩色制版有限公司 134.2 万美元 61 134.2 万美元 61 上海光明信息管理科技有限公司 30 万元 60 30 万元 60 上海界龙怡钢包装器材公司 27.5 万美元 55 27.5 万美元 55 上海界龙中报印务有限公司 1,500 万元 83.3 1,500 万元 83.3 上海界龙现代印刷纸品有限公司 595.36 万元 88 595.36 万元 88 上海界龙发展有限公司 5,869.50 万元 52.55 5,869.50 万元 52.55 ４、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司 交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况：（如无交易可不填） 企业名称 与本公司的关系 上海界龙食品有限公司 同一母公司 上海界龙贸易公司 同一母公司 上海界龙建筑装璜公司 同一母公司 上海界龙轮船公司 同一母公司 上海界龙玻璃工艺品厂 同一母公司 上海界龙摩亚商业表格和系统有限公司 同一母公司 45 上海界龙印刷装订厂 同一母公司 上海界龙自来水厂 同一母公司 上海界龙加油站 同一母公司 上海浦东纯味食品厂 同一母公司 上海龙氏日化厂 同一母公司 大连界龙船务公司 同一母公司 龙昌特殊印刷有限公司 同一母公司 上海龙飞化工厂 同一母公司 界龙汽车销售公司 同一母公司 上海界龙化工厂 同一母公司 上海界龙五金制品厂 同一母公司 上海界龙金豪贸易有限公司 同一母公司 上海界龙投资管理中心 同一母公司 上海界龙纸制品有限公司 同一母公司 上海佳龙物业管理中心 同一母公司 上海界龙出租汽车有限公司 参股合营公司且受同一母公司控制 上海界龙置业有限公司 参股合营公司且受同一母公司控制 上海浦东新区栏杆工贸实业有限公司 联营股东关系 （三）关联方交易： 1、向关联方采购货物： 企业名称 本年金额 上年金额 上海界龙发展有限公司 ---- 517,175.77 上海界龙印刷装订厂 18,964,350.95 11,000,443.33 上海界龙食品有限公司 53,719.23 2,287,829.00 上海浦东纯味食品厂 3,129.00 30,318.20 上海界龙加油站 1,194,190.82 1,430,430.09 上海界龙自来水厂 919,116.99 747,548.00 上海界龙建筑装璜公司 14,982,352.00 12,550,000. 上海界龙五金制品厂 --- 00 上海界龙金豪贸易有限公司 715,187.24 750.00 上海界龙投资管理中心 10,000.00 1,838,582.73 上海界龙纸制品有限公司 947,369.86 --- 829,697.81 合计 37,789,416.09 31,232,774.93 46 2、向关联方销售货物： 企业名称 本年金额 上年金额 上海界龙发展有限公司 0.00 399,109.48 上海界龙印刷装订厂 15,952,338.20 13,155,666.43 上海龙飞化工厂 0.00 1,974.30 上海界龙食品有限公司 438,980.70 1,651,795.80 上海浦东纯味食品厂 0.00 297,375.61 上海界龙金豪贸易有限公司 785,499.74 301,213.91 上海界龙纸制品有限公司 26,055.55 14,609.06 合计 17,202,874.19 15,821,744.59 3、关联方应收应付款项余额： 项目 金额 本年末 上年末 应收款项： 上海界龙发展有限公司 97,885,183.52 128,653,108.64 上海界龙印刷装订厂 7,413,780.75 2,332,854.19 上海界龙食品有限公司 3,177,187.69 3,853,200.10 上海浦东纯味食品厂 2,343,012.70 517,225.25 上海界龙轮船公司 0.00 1,271,757.33 界龙汽车销售公司 83,744.39 83,744.39 上海界龙贸易公司 1,360,960.24 1,360,960.24 上海界龙自来水厂 0.00 5,000,000.00 上海龙飞化工厂 65,030.36 65,030.66 上海界龙化工厂 175,722.78 175,713.88 上海界龙玻璃工艺品厂 790,130.54 790,130.54 大连界龙船务公司 226,100.00 226,100.00 龙昌特殊印刷有限公司 229,443.79 229,443.79 上海浦东新区栏杆工贸实业有限公司 397,412.33 297,412.33 上海界龙出租汽车有限公司 3,001,385.94 3,600,000.00 上海界龙建筑装璜公司 0.00 5,500,000.00 上海界龙纸制品有限公司 246,369.90 0.00 上海界龙摩亚商业表格和系统有限公司 238,144.05 0.00 应付款项 上海界龙发展有限公司 358,660.98 726,870.44 上海界龙印刷装订厂 3,022,347.21 1,124,730.00 上海界龙食品有限公司 30,994.23 1,203,391.25 上海界龙加油站 64,453.00 90,890.58 上海界龙自来水厂 135,070.68 245,641.28 47 上海界龙贸易公司 300,000.00 299,376.86 上海界龙五金制品厂 0.00 11,436.20 界龙汽车销售公司 85,613.93 85,613.93 上海界龙建筑装璜公司 4,080,385.45 0.00 上海龙氏日化厂 0.00 8,722.55 上海界龙置业房产公司 2,450,000.00 0.00 上海佳龙物业管理中心 650,000.00 0.00 上海界龙金豪贸易有限公司 346,160.25 255,092.01 上海界龙纸制品有限公司 232,850.41 0.00 4、其他关联方交易事项： （1）股份公司控股子公司与关联方所发生购货、销售行为，均属企业之间正常经营往 来，价格结算方法与销售给其他企业相同。 （2）上海界龙浦东彩印公司（股份公司占 55%），2002 年度出租位于杨高路 2112 号 部分厂房给上海界龙食品有限公司等 2 家企业，本年度共收取租金 534,000.00 元；上海龙 樱彩色制版有限公司（股份公司占 61%），2002 年度出租位于浦东川黄路 556 号厂房及附 属资产给上海界龙印刷装订厂，本年度共收取租金 1,950,000.00 元。 （3）上海界龙实业股份有限公司根据每月底欠款余额向上海界龙发展有限公司收取月 息 0.165%的资金占用费；2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日期间按银行同期存款利息 收取，本年度共收取 2,248,135.55 元。 （4）截至2002年12月31日上海界龙发展有限公司尚欠公司借款97,885,183.52元，具体 为： A、1998年为购买上海界龙MOORE商业表格和系统有限公司40％股权欠款2,800万元； B 、1997年为购买上海界龙轮船公司股权欠款500万元； C、开办上海界龙出租汽车有限公司借款250万元； D、尚欠1996、1997年度借款利息及管理费1,357万元； E、尚欠1998至2000年度借款利息901.92万元； F、1998至2000年度共借款3,179.6万元； G、2001年9月为上海界龙轮船公司海事纠纷案赔款800万元。 （5）根据公司第三届第十二次董事会及2002年12月17日召开的第一次临时股东大会通 过地决议，公司购买上海界龙发展有限公司所持有的位于上海市宁海东路200号申鑫大厦16 楼1,071.48平方米办公房和上海界龙现代印刷纸品有限公司88％的股权，其中申鑫大厦办公 楼帐面净值9,309,697.03元，评估值及交易价为10,011,909.00元，公司于2002年12月23日已 办理了产权交割手续，并于2003年1月3日取得了房地产权证；上海界龙现代印刷纸品有限 公司88％股权至2002年8月31日帐面净值为7,523,230.25元，评估值及交易价为10,407,437.62 元，上述资产于2002年12月入帐。未对2002年度损益带来影响。 （6）为关联方提供担保情况：详见九/（三） 九、或有事项： （一）已贴现商业承兑汇票形成的或有负债：无 48 （二）未决诉讼、仲裁情况： 上海界龙实业股份有限公司股权占 55%的控股子公司上海界龙浦东彩印公司于 1997 年 5 月份为上海天益工贸公司担保出具的商业承兑汇票人民币 300 万元引发的经济担保案（公 司已在 97、98、99、2000，2001 年度及 2002 年度中期报告中披露），此案目前尚在审理之 中，待审理结束后，公司会在指定报刊上及时披露。 （三）截止 2002 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保共计人民币 13,776 万元，形成的或有负债： 被担保单位 担保金额 起始日 到期日 关联方 上海界龙印铁制罐有限责任公司 RMB 1,550,000.00 2002.10.15 2003.03.15 上海界龙房地产开发经营公司 RMB 13,000,000.00 其中： RMB 3,000,000.00 2002.06.25 2003.06.25 RMB 8,000,000.00 2002.11.15 2003.11.15 RMB 2,000,000.00 2002.03.29 2003.03.29 上海界龙浦东彩印公司 RMB 23,400,000.00 其中： RMB 2,000,000.00 2002.08.30 2003.08.30 RMB 3,000,000.00 2002.11.20 2003.11.19 RMB 600,000.00 2002.11.15 203.03.15 RMB 800,000.00 2002.11.15 2003.05.15 RMB 3,000,000.00 2002.03.29 2003.03.29 RMB 2,500,000.00 2002.04.25 2003.04.25 RMB 2,000,000.00 2002.06.20 2003.04.19 RMB 2,000,000.00 2002.05.21 2003.04.14 RMB 2,000,000.00 2002.12.04 2003.10.27 RMB 2,000,000.00 2002.07.16 2003.04.10 RMB 2,000,000.00 2002.07.26 2003.03.25 RMB 1,500,000.00 2002.10.16 2003.03.15 上海界龙现代印刷纸品有限公司 RMB 9,430,000.00 其中： RMB 4,430,000.00 2001.01.02 2005.11.14 RMB 2,000,000.00 2002.11.15 2003.11.15 RMB 3,000,000.00 2002.10.09 2003.10.09 上海外贸界龙彩印厂 RMB 51,100,000.00 其中： RMB 2,000,000.00 2002.12.04 2003.12.04 RMB 5,500,000.00 2002.05.31 2003.05.31 RMB 1,000,000.00 2002.04.22 2003.04.19 49 RMB 1,800,000.00 2002.06.12 2003.06.12 RMB 4,000,000.00 2002.05.16 2003.05.15 RMB 5,000,000.00 2002.08.30 2003.08.28 RMB 3,600,000.00 2002.05.28 2003.05.20 RMB 2,200,000.00 2002.06.27 2003.05.20 RMB 6,000,000.00 1999.09.17 2003.09.01 RMB 20,000,000.00 2002.08.30 2003.08.04 上海龙樱彩色制版有限公司 RMB 4,000,000.00 其中： RMB 1,500,000.00 2002.03.01 2003.03.01 RMB 1,000,000.00 2002.05.15 2003.05.14 RMB 1,500,000.00 2002.05.17 2003.05.16 上海界龙印刷器材有限公司 RMB 26,300,000.00 其中： RMB 3,000,000.00 2002.04.05 2003.04.05 RMB 2,500,000.00 2002.06.25 2003.06.24 RMB 4,000,000.00 2002.08.16 2003.08.15 RMB 3,000,000.00 2002.08.23 2003.08.22 RMB 4,000,000.00 2002.09.03 2003.09.22 RMB 3,800,000.00 2002.10.30 2003.10.29 RMB 3,000,000.00 2002.11.21 2003.11.20 RMB 3,000,000.00 2002.11.29 2003.11.28 上海界龙金属拉丝厂 RMB 2,630,000.00 其中： RMB 500,000.00 2002.09.06 2003.03.18 RMB 1,530,000.00 2002.11.07 2003.06.12 RMB 600,000.00 2002.08.30 2003.08.22 上海远东钢丝针布厂界龙联营厂 RMB 1,350,000.00 其中： RMB 200,000.00 2002.09.12 2003.05.14 RMB 750,000.00 2002.09.12 2003.06.18 RMB 400,000.00 2002.10.22 2003.06.18 上海界龙永发凹印公司 RMB 5,000,000.00 2002.11.19 2003.11.18 合计 137,760,000.00 50 非关联方 无 （四）其他或有负债：无 十、承诺事项： （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无 （二）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无 （三）已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无 （四）其他重大财务承诺事项： 上海界龙印铁制罐有限责任公司本年度以上海浦东栏学路 251 号房产作为抵押，向上 海市浦东新区黄楼农村信用合作社申请最高额不超过 60 万元的抵押贷款，该贷款放款期限 到 2003 年 6 月 23 日截至。该抵押房产帐面原值 2,172,439.12 元。 十一、资产负债表日后事项：截止报告日，公司无需披露资产负债日后事项。 十二、其他重要事项： （一）持本公司 52.55 %表决权股份的股东上海界龙发展有限公司本年度归还欠款 30,767,925.12 元，至 2002 年 12 月 31 日尚欠公司 97,885,183.52 元，上海界龙发展有限公 司承诺于 2005 年前全部归还。根据公司的会计政策，已对上述欠款计提了 3％的坏帐准备。 （二）截至 2002 年 12 月 31 日公司尚有房屋及土地原值 65,458,848.32 元，净值 44,533,160.87 元尚未办妥权证。上述资产大部分系公司股份制改制时评估入帐。目前公司 正在办理权证的有关手续。 （十一）备查文件 1、 载有法定代表人，主管会计工作负责人，会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 上海界龙实业股份有限公司 董事长：费钧德 二 OO 三年三月二十九日 51 股份有限公司二OO二 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 会股年０１表 编制单位:上海界龙实业股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附注五 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ (一) 63,580,255.28 113,706,534.08 短期借款 ６１ (十四) 329,930,000.00 316,830,000.00 短期投资 2 (二) 68,520.00 2,553,485.00 应付票据 ６２ (十五) 21,923,744.59 10,093,466.26 应收票据 ３ (三) 14,887,034.89 5,947,078.60 应付账款 ６３ (十六) 27,865,935.79 33,413,091.05 应收股利 ４ 预收账款 ６４ (十七) 27,662,669.78 42,318,266.41 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 3,668,346.85 7,705,953.47 应收账款 6 (四) 106,904,321.68 111,282,916.35 应付福利费 ６６ 4,004,399.95 5,904,018.87 其他应收款 7 (五) 169,315,686.15 115,421,280.44 应付股利 ６７ 预付账款 ８ (六) 10,871,620.00 6,077,946.22 应交税金 ６８ (十九) 3,458,147.72 3,141,818.76 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ (二十) 592,825.78 608,554.44 存货 10 (七) 134,107,474.65 136,305,478.50 其他应付款 ７０ (十八) 38,354,566.34 38,593,941.13 待摊费用 １１ (八) 534,654.86 207,816.03 预提费用 ７１ (二十一) 644,091.77 548,419.57 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ (二十二) 5,000,000.00 10,530,000.00 流动资产合计 ３０ 500,269,567.51 491,502,535.22 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ 463,104,728.57 469,687,529.96 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 (九) 3,733,005.69 9,046,696.77 长期借款 ８１ (二十三) 10,000,000.00 2,900,000.00 长期债权投资 32 (九) 102,080.00 100,000.00 应付债券 ８２ 长期投资合计 33 3,835,085.69 9,146,696.77 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 34 -1,732,217.37 236,934.73 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 35 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 10,000,000.00 2,900,000.00 固定资产原价 ３９ (十) 372,598,515.27 420,819,795.89 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ (十) 159,125,842.33 186,295,410.91 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ 213,472,672.94 234,524,384.98 负 债 合 计 ９０ 473,104,728.57 472,587,529.96 减：固定资产减值准备 ４２ (十) 11,271,011.85 12,297,594.77 固定资产净额 ４３ 202,201,661.09 222,226,790.21 少数股东权益（合并报表填列） 91 48,681,973.35 55,458,841.33 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ (十一) 4,293,139.18 1,358,286.62 股东权益： 固定资产清理 ４６ 股本 ９２ (二十四) 111,693,750.00 111,693,750.00 固定资产合计 ５０ 206,494,800.27 223,585,076.83 资本公积 ９３ (二十五) 112,143,616.40 89,107,946.08 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ (二十六) 17,581,973.82 16,469,918.64 无形资产 ５１ (十二) 10,502,828.44 9,560,601.51 其中：法定公益金 ９５ 5,109,124.71 6,046,118.74 长期待摊费用 ５２ (十三) 2,124,881.43 2,344,442.41 减：未确认的投资损失（合并报表填列） ９６ 400,549.61 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ (二十七) -39,578,329.19 -9,178,633.27 无形资产及其他资产合计 ５４ 12,627,709.87 11,905,043.92 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 201,440,461.42 208,092,981.45 资 产 总 计 ６０ 723,227,163.34 736,139,352.74 负 债 和 股 东 权 益 总 计 １００ 723,227,163.34 736,139,352.74 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作的公司负责人：蒋国义 会计机构负责人：费玲娣 制表人：薛群 股份有限公司二OO二 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 ２００２年１２月３１日 会股年０１表 编制单位:上海界龙实业股份有限公司 金额单位：元 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附注六 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 １ 19,128,869.73 35,663,327.14 短期借款 ６１ 169,600,000.00 160,400,000.00 短期投资 2 1,447,875.00 应付票据 ６２ 14,935,939.07 189,944.94 应收票据 ３ 12,235,939.07 800,000.00 应付账款 ６３ 10,842,546.48 6,899,597.39 应收股利 ４ 预收账款 ６４ 7,074,609.96 65,557.18 应收利息 ５ 应付工资 ６５ 应收账款 6 (一) 13,929,844.26 20,273,959.00 应付福利费 ６６ 346,111.92 569,766.85 其他应收款 7 (二) 156,482,862.07 118,470,308.37 应付股利 ６７ 预付账款 ８ 367,000.00 478,194.32 应交税金 ６８ -11,696.39 177,852.04 应收补贴款 ９ 其他应交款 ６９ 1,505.06 存货 10 11,395,452.74 5,688,775.12 其他应付款 ７０ 1,656,927.24 44,921,492.27 待摊费用 １１ 预提费用 ７１ 335,472.50 265,040.25 预计负债 ７２ 一年内到期的长期债权投资 ２１ 其他流动资产 ２４ 一年内到期的长期负债 ７８ 流动资产合计 ３０ 213,539,967.87 182,822,438.95 其他流动负债 ７９ 流动负债合计 ８０ 204,779,910.78 213,490,755.98 长期投资： 长期负债： 长期股权投资 31 (三) 186,803,584.63 223,996,890.52 长期借款 ８１ 长期债权投资 32 应付债券 ８２ 长期投资合计 33 186,803,584.63 223,996,890.52 长期应付款 ８３ 其中： 合并价差（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 34 专项应付款 ８４ 其中： 股权投资差额（贷差以“－”号表示 合并报表填列） 35 其他长期负债 ８５ 固定资产： 长期负债合计 ８７ 固定资产原价 ３９ 13,289,066.98 23,514,141.26 递延税款： ８８ 减：累计折旧 ４０ 7,740,969.32 9,087,408.35 递延税款贷项 ８９ 固定资产净值 ４１ 5,548,097.66 14,426,732.91 负 债 合 计 ９０ 204,779,910.78 213,490,755.98 减：固定资产减值准备 ４２ 372,852.69 372,852.69 固定资产净额 ４３ 5,175,244.97 14,053,880.22 少数股东权益（合并报表填列） 91 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 股东权益： 固定资产清理 ４６ 股本 ９２ 111,693,750.00 111,693,750.00 固定资产合计 ５０ 5,175,244.97 14,053,880.22 资本公积 ９３ 112,143,616.40 89,107,946.08 无形资产及其他资产： 盈余公积 ９４ 6,362,055.86 2,798,435.51 无形资产 ５１ 其中：法定公益金 ９５ 2,005,579.65 2,269,864.94 长期待摊费用 ５２ 1,102,124.34 710,527.74 减：未确认的投资损失（合并报表填列） ９６ 其他长期资产 ５３ 未分配利润 ９７ -28,358,411.23 4,492,849.86 无形资产及其他资产合计 ５４ 1,102,124.34 710,527.74 递延税项： 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 递延税款借项 ５５ 股 东 权 益 合 计 ９９ 201,841,011.03 208,092,981.45 资 产 总 计 ６０ 406,620,921.81 421,583,737.43 负 债 和 股 东 权 益 总 计 １００ 406,620,921.81 421,583,737.43 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作的公司负责人：蒋国义 会计机构负责人：费玲娣 制表人：薛群 股份有限公司二OO二 年 度 会 计 报 表 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００２年度 会股年０２表 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 一、主营业务收入 １ (二十八) 507,818,589.48 510,737,773.10 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ２５ -37,125,007.59 -5,652,293.50 减：主营业务成本 ２ (二十八) 413,756,129.32 404,536,619.92 减：提取法定盈余公积 ２６ 1,599,331.40 2,307,427.00 主营业务税金及附加 ３ (二十九) 2,695,996.50 2,313,724.16 提取法定公益金 ２７ 620,805.21 936,994.03 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ 91,366,463.66 103,887,429.02 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） ２８ 233,184.99 281,918.74 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ (三十) 4,118,103.62 5,289,422.48 提取储备基金 ２９ 减：营业费用 ６ 20,782,251.68 24,712,887.49 提取企业发展基金 ３０ 管理费用 ７ 47,735,091.82 53,880,867.50 财务费用 ８ (三十一) 14,836,942.83 18,763,483.06 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ３５ -39,578,329.19 -9,178,633.27 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １０ 12,130,280.95 11,819,613.45 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １１ (三十二) -606,188.68 375,678.47 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 12 (三十三) 2,202,549.83 2,353,984.98 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ (三十四) 340,431.07 443,546.00 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ (三十五) 5,419,275.77 651,539.84 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ４０ -39,578,329.19 -9,178,633.27 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） １５ 8,647,797.40 14,341,283.06 减：所得税 １６ 3,171,317.64 4,457,676.80 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列） 17 -61,529.81 3,349,717.10 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ -1,300,368.85 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ 3,211,849.76 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） ２０ 5,538,009.57 6,533,889.16 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２１ -42,663,017.16 -39,578,329.19 ５．债务重组损失 ４５ 加：其他转入 ２２ 27,392,146.53 ６．其 他 ４６ 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作的公司负责人：蒋国义 会计机构负责人：费玲娣 制表人：薛群 股份有限公司二OO二 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００２年度 会股年０２表 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 一、主营业务收入 １ (四) 112,838,334.03 102,636,321.84 六、可供分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ２５ -28,358,411.23 5,285,705.72 减：主营业务成本 ２ 108,919,990.68 98,062,569.76 减：提取法定盈余公积 ２６ 528,570.57 主营业务税金及附加 ３ 1,371.81 10,187.51 提取法定公益金 ２７ 264,285.29 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ４ 3,916,971.54 4,563,564.57 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列，子公司为外商投资企业的项目） ２８ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ５ 79,485.11 38,140.02 提取储备基金 ２９ 减：营业费用 ６ 521,154.03 832,575.27 提取企业发展基金 ３０ 管理费用 ７ 5,087,004.50 7,778,742.55 财务费用 ８ 5,037,061.79 8,791,589.76 七、可供股东分配的利润（亏损以＂－＂号填列） ３５ -28,358,411.23 4,492,849.86 三、营业利润（亏损以＂－＂号填列） １０ -6,648,763.67 -12,801,202.99 减：应付优先股股利 ３６ 加：投资收益（亏损以＂－＂号填列） １１ (五) 11,950,280.35 19,098,729.03 提取任意盈余公积 ３７ 补贴收入 12 应付普通股股利 ３８ 营业外收入 １３ 83,271.66 15,294.26 转作股本的普通股股利 ３９ 减：营业外支出 １４ 79,963.76 60,849.88 八、未分配利润（未弥补亏损以＂－＂号表示） ４０ -28,358,411.23 4,492,849.86 四、利润总额（亏损以＂－＂号填列） １５ 5,304,824.58 6,251,970.42 减：所得税 １６ 补充资料： 减：少数股东损益（合并报表填列） 17 １．出售、处置部门或被投资单位所得收益 ４１ -1,300,000.00 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 ２．自然灾害发生的损失 ４２ ３．会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４３ 2,529,546.01 五、净利润（净亏损以＂－＂号填列） ２０ 5,304,824.58 6,251,970.42 ４．会计估计变更增加（或减少）利润总额 ４４ 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ２１ -33,663,235.81 -28,358,411.23 ５．债务重组损失 ４５ 加：其他转入 ２２ 27,392,146.53 ６．其 他 ４６ 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作的公司负责人：蒋国义 会计机构负责人：费玲娣 制表人：薛群 股份有限公司二OO二 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 2002年度 会股年03表 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注五 金 额 项 目 行次 附注五 金 额 补 充 资 料 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 577,218,690.20 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“－”号表示） 43 6,533,889.16 收到的税费返还 2 1,212,652.86 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 3,349,717.10 收到的其他与经营活动有关的现金 3 (三十六) 69,549,146.68 借款所收到的现金 28 354,880,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 647,980,489.74 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 4,185,180.79 筹资活动现金流入小计 30 354,880,000.00 固定资产折旧 47 29,086,789.37 购买商品、接受劳务支付的现金 6 389,895,476.71 无形资产摊销 48 1,442,226.93 支付给职工以及为职工支付的现金 7 45,309,047.72 偿还债务所支付的现金 31 381,980,000.00 长期待摊费用摊销 49 1,019,558.09 支付的各项税费 8 30,537,596.99 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 21,629,529.17 待摊费用的减少（减：增加） 50 341,381.83 支付的其他与经营活动有关的现金 9 (三十七) 41,220,873.73 其中：支付少数股东的股利 33 669,106.68 预提费用的增加（减：减少） 51 经营活动现金流出小计 10 506,962,995.15 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 189,964.36 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 141,017,494.59 筹资活动现金流出小计 36 403,609,529.17 财务费用 54 21,001,032.98 筹资活动产生的现金流量净额 40 -48,729,529.17 投资损失（减：收益） 55 -375,678.47 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 307,361.28 四、汇率变动对现金的影响 41 -158,782.72 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 33,793,259.96 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 40,142,811.21 收回投资所收到的现金 12 9,170.00 五、现金及现金等价物净增加额 42 50,126,278.80 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 88,511.99 经营活动产生的现金流量净额 65 141,017,494.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 1,164,180.00 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 2,432,059.65 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 3,693,921.64 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 29,784,957.92 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 15,911,867.62 现金的期末余额 69 113,706,534.08 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 63,580,255.28 投资活动现金流出小计 22 45,696,825.54 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -42,002,903.90 现金及现金等价物净增加额 73 50,126,278.80 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作的公司负责人：蒋国义 会计机构负责人：费玲娣 制表人：薛群 股份有限公司二OO二 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 2002年度 会股年03表 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 行次 附注五 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 86,858,768.37 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“－”号表示） 43 6,251,970.42 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 收到的其他与经营活动有关的现金 3 82,368,881.28 借款所收到的现金 28 174,300,000.00 减：未确定的投资损失 45 经营活动现金流入小计 5 169,227,649.65 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 46 923,438.53 筹资活动现金流入小计 30 174,300,000.00 固定资产折旧 47 1,399,488.63 购买商品、接受劳务支付的现金 6 86,583,892.36 无形资产摊销 48 支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,297,910.72 偿还债务所支付的现金 31 183,500,000.00 长期待摊费用摊销 49 391,596.60 支付的各项税费 8 853,944.01 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 10,756,620.49 待摊费用的减少（减：增加） 50 支付的其他与经营活动有关的现金 9 15,685,913.68 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 51 经营活动现金流出小计 10 105,421,660.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 2,210.40 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 53 经营活动产生的现金流量净额 11 63,805,988.88 筹资活动现金流出小计 36 194,256,620.49 财务费用 54 10,871,523.09 筹资活动产生的现金流量净额 40 -19,956,620.49 投资损失（减：收益） 55 -19,098,729.03 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 5,772,188.10 四、汇率变动对现金的影响 41 -185,334.85 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 48,050,914.83 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 9,241,387.31 收回投资所收到的现金 12 五、现金及现金等价物净增加额 42 16,534,457.41 其 他 60 取得投资收益所收到的现金 13 10,043,250.24 经营活动产生的现金流量净额 65 63,805,988.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 66 投资活动现金流入小计 16 10,043,250.24 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 10,280,334.28 ３、现金及现金等价物净增加情况： 投资所支付的现金 19 26,892,492.09 现金的期末余额 69 35,663,327.14 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 70 19,128,869.73 投资活动现金流出小计 22 37,172,826.37 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 投资活动产生的现金流量净额 25 -27,129,576.13 现金及现金等价物净增加额 73 16,534,457.41 公司法定代表人：费钧德 主管会计工作的公司负责人：蒋国义 会计机构负责人：费玲娣 制表人：薛群 应上交应弥补款项表 会年企附０２表 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 ２００２年度 金额单位： 元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 一、增值税： １ — 年初未交数 ３６ ０ 本年支出 ７１ ０ （一）一般纳税人填报部分： ２ — 本年应交数 ３７ ０ 本年结余 ７２ ０ １、应交增值税： ３ — 本年已交数 ３８ ０ 十二、储备粮油差价款： ７３ — （１）年初未抵扣数（用“－”号表示） ４ ０ 年末未交数 ３９ ０ 年初未补数 ７４ ０ （２）销项税额 ５ ８６７９７２７５．５６ 五、城建税： ４０ — 本年应补数 ７５ ０ 出口退税 ６ ７２０２３．１ 年初未交数 ４１ １４３７９．３４ 本年已补数 ７６ ０ 进项税额转出 ７ １０１６２．１７ 本年应交数 ４２ ２４２９２９．０１ 年末未补数 ７７ ０ 转出多交增值税 ８ ０ 本年已交数 ４３ ２５１３５０．１３ 十三、预算弥补亏损及补贴： ７８ — （３）进项税额 ９ ６５３４４２２２．４ 年末未交数 ４４ ５９５８．２２ 年初未补数 ７９ ０ 已交税金 １０ ０ 六、教育费附加： ４５ — 本年应补数 ８０ ０ 减免税款 １１ ０ 年初未交数 ４６ ０ 本年已补数 ８１ ０ 出口抵减内销产品应纳税额 １２ ０ 本年应交数 ４７ ０ 年末未补数 ８２ ０ 转出未交增值税 １３ ２１５３５２３８．４３ 本年已交数 ４８ ０ 十四、国有资产收益： ８３ — （４）年末未抵扣数（用“－”号表示） １４ ０ 年末未交数 ４９ ０ 年初未交数 ８４ ０ ２、未交增值税： １５ — 七、农牧业税： ５０ — 本年应交数 ８５ ０ 年初未交数（多交数以“－”号填列） １６ ２４４７６３５．７５ 年初未交数 ５１ ０ 本年已交数 ８６ ０ 本年转入数（多交数以“－”号填列） １７ ２１５３５２３８．４３ 本年应交数 ５２ ０ 年末未交数 ８７ ０ 本年已交数 １８ ２２０２５４４０．０８ 本年已交数 ５３ ０ 十五、基本养老保险： ８８ — 年末未交数（多交数以“－”号填列） １９ １９５７４３４．１ 年末未交数 ５４ ０ 年初未交数 ８９ ０ （二）小规模纳税人填报部分： ２０ — 八、关税： ５５ — 本年应交数 ９０ ２４１１８６．６２ 年初未交数 ２１ ０ 本年已交进口关税 ５６ ０ 本年已交数 ９１ ２４１１８６．６２ 本年应交数 ２２ ０ 本年已交出口关税 ５７ ０ 年末未交数 ９２ ０ 本年已交数 ２３ ０ 九、企业所得税： ５８ — 十六、失业保险： ９３ — 年末未交数 ２４ ０ 年初未交数 ５９ １４５２２１４．２７ 年初未交数 ９４ ０ 二、消费税： ２５ — 本年应交数 ６０ ３４８８１３３．８２ 本年应交数 ９５ ２１４３８．８１ 年初未交数 ２６ ０ 本年已交数 ６１ ３６１８１３９．７７ 本年已交数 ９６ ２１４３８．８１ 本年应交数 ２７ ０ 年末未交数 ６２ １３２２２０８．３２ 年末未交数 ９７ ０ 本年已交数 ２８ ０ 十、其他各税： ６３ — 十七、基本医疗保险： ９８ — 年末未交数 ２９ ０ 年初未交数 ６４ ０ 年初未交数 ９９ ０ 三、营业税： ３０ — 本年应交数 ６５ ５２７３９９．０７ 本年应交数 １００ １２８６３２．８７ 年初未交数 ３１ －９１３５９９．６２ 本年已交数 ６６ ５２７３９９．０７ 本年已交数 １０１ １２８６３２．８７ 本年应交数 ３２ ２２２８０５４．８７ 年末未交数 ６７ ０ 年末未交数 １０２ ０ 本年已交数 ３３ ３０４５２３６．８６ 十一、财政拨款： ６８ — 补充资料： １０３ — 年末未交数 ３４ －１７３０７８１．６１ 年初结余 ６９ ０ 一、本年应交税金总额 １０４ ２８０２１７５５．２ 四、资源税： ３５ — 本年拨入 ７０ ０ 二、本年实际上交税金总额 １０５ ２９４６７５６５．９１ 资产减值准备、投资及固定资产情况表 会年企附０１表 编制单位：上海界龙实业股份有限公司 ２００２年１２月３１日 金额单位： 元 行 本年转回（减 行 本年转回（减 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 次 少）数 次 少）数 一、资产减值准备情况： １ — — — — ３、其他投资 ３０ ０ ０ ０ ０ （一）坏账准备合计 ２ １７４１０５８６．６５ ３５９８５１９．０８ ３９２７０９９．９５ １７０８２００５．７８ （二）长期投资合计 ３１ ５５６７３０３．０６ ３３４４５３８．９８ ２０８０ ８９０９７６２．０４ 其中：应收账款 ３ １０５８４３９５．９６ ２７５７３１１．３７ １４１２００１．６ １１９２９７０５．７３ １、长期股权投资 ３２ ５４６５２２３．０６ ３３４４５３８．９８ ０ ８８０９７６２．０４ 其他应收款 ４ ６８２６１９０．６９ ８４１２０７．７１ ２５１５０９８．３５ ５１５２３００．０５ 其中：对子公司投资 ３３ ０ ０ ０ ０ （二）短期投资跌价准备合计 ５ ０ ６１８７５ ０ ６１８７５ 对合营企业投资 ３４ ０ ０ ０ ０ 其中：股票投资 ６ ０ ６１８７５ ０ ６１８７５ 对联营企业投资 ３５ ０ ０ ０ ０ 债券投资 ７ ０ ０ ０ ０ ２、长期债权投资 ３６ １０２０８０ ０ ２０８０ １０００００ （三）存货跌价准备合计 ８ ５４６６００３．６ ０ ４３６５４６．０３ ５０２９４５７．５７ 其中：国债投资 ３７ ０ ０ ０ ０ 其中：库存商品 ９ １１６１０８０．９ ０ ３５１７８７．８８ ８０９２９３．０２ 四、固定资产情况： ３８ — — — — 原材料 １０ ７６６６８２．４８ ０ ８４７５８．１５ ６８１９２４．３３ （一）按使用情况划分（原价） ３９ ３７２５９８５１５．３ ５５７７６６６６．１６ ７５５５３８５．５４ ４２０８１９７９５．９ （四）长期投资减值准备合计 １１ ０ ０ ０ ０ １、在用固定资产 ４０ ３７２５９８５１５．３ ５５７７６６６６．１６ ７５５５３８５．５４ ４２０８１９７９５．９ 其中：长期股权投资 １２ ０ ０ ０ ０ ２、未使用固定资产 ４１ ０ ０ ０ ０ 长期债权投资 １３ ０ ０ ０ ０ ３、不需用固定资产 ４２ ０ ０ ０ ０ （五）固定资产减值准备合计 １４ １１２７１０１１．８５ １４３５１１９．６５ ４０８５３６．７３ １２２９７５９４．７７ （二）固定资产原价合计 ４３ ３７２５９８５１５．３ ５５７７６６６６．１６ ７５５５３８５．５４ ４２０８１９７９５．９ 其中：房屋、建筑物 １５ １２８６９９５．９１ ２０４８４９．０２ ０ １４９１８４４．９３ 其中：土地资产（清产核资估价入账） ４４ ０ ０ ０ ０ 机器设备 １６ ９６７７９７２．７９ １２３０２７０．６３ ２３１８８１．６４ １０６７６３６１．７８ 房屋、建筑物 ４５ ９５９６４４４０．１８ １１８２４０８８．５９ ８３６０８２．６５ １０６９５２４４６．１ （六）无形资产减值准备 １７ ０ ０ ０ ０ 机器设备 ４６ ２３５６９０９６５．２ ３２９１９９５８．０９ ９９６４４．０８ ２６８５１１２７９．２ 其中：专利权 １８ ０ ０ ０ ０ 运输工具 ４７ ２９８０１５７８．３４ ６０４８６３８．７３ ６１５０７３８．７９ ２９６９９４７８．２８ 商标权 １９ ０ ０ ０ ０ （三）累计折旧合计 ４８ １５９１２５８４２．３ ３３０７７４６８．０４ ５９０７８９９．４６ １８６２９５４１０．９ （七）在建工程减值准备 ２０ ０ ０ ０ ０ 其中：房屋、建筑物 ４９ ２８０２８８８８．７６ ４６９２４１５．４４ ２４０８１０．８３ ３２４８０４９３．３７ （八）委托贷款减值准备 ２１ ０ ０ ０ ０ 机器设备 ５０ １０４２８９８３２ ２０４４２２７７．５９ ８６３０７６．４４ １２３８６９０３３．１ 二、递延资产（长期待摊费用） ２２ ２１２４８８１．４３ １２３９１１９．０７ １０１９５５８．０９ ２３４４４４２．４１ 运输工具 ５１ １８７７７９５１．１３ ４７８５１１８．０９ ４３５６７６５．１９ １９２０６３０４．０３ 三、投资情况： ２３ — — — — （四）固定资产净值合计 ５２ ２１３４７２６７２．９ — — ２３４５２４３８５ （一）短期投资合计 ２４ ６８５２０ ２５４６８４０ ０ ２６１５３６０ 其中：房屋、建筑物 ５３ ６７９３５５５１．４２ — — ７４４７１９５２．７５ １、股权投资 ２５ ６８５２０ ２５４６８４０ ０ ２６１５３６０ 机器设备 ５４ １３１４０１１３３．２ — — １４４６４２２４６ 其中：股票投资 ２６ ６８５２０ ２５４６８４０ ０ ２６１５３６０ 运输工具 ５５ １１０２３６２７．２１ — — １０４９３１７４．２５ ２、债券投资 ２７ ０ ０ ０ ０ （五）当年计提的固定资产折旧总额 ５６ — — — ２９０８６７８９．３７ 其中：国债投资 ２８ ０ ０ ０ ０ （六）当年计提折旧的固定资产原价 ５７ ３７２５９８５１５．３ — — ４２０８１９７９５．９ 其他债券 ２９ ０ ０ ０ ０ ５８