凯乐科技(600260)2002年年度报告

湖北凯乐新材料科技股份有限公司 ＫＡＩＬＥ ＮＥＷ ＭＡＴＥＲＩＡＬ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ ＣＯ．， ＬＴＤ．ＨＵＢＥＩ 二 ＯＯ 二年年度报告 编制日期：２００３．０４．０２ 目 录 §1 重要提示………………………………………………………………………01 §2 上市公司基本情况简介………………………………………………………01 §3 会计数据和财务指标摘要……………………………………………………02 §4 股本变动及股东情况…………………………………………………………03 §5 董事、监事和高级管理人员…………………………………………………05 §6 董事会报告……………………………………………………………………06 §7 重要事项………………………………………………………………………09 §8 监事会报告……………………………………………………………………10 §9 财务报告………………………………………………………………………10 §10 备查文件目录 …………………………………………………………………41 ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 二 OO 二年年度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司负责人董事长朱弟雄先生、总会计师苏忠全先生、总经理助理兼财务部长刘莲春女士 声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 凯乐科技 股票代码 600260 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 湖北省公安县斗湖堤镇城关 办公地址 湖北省公安县斗湖堤镇城关 邮政编码 434300 公司国际互联网网址 http://www.kaile.com.cn 电子信箱 Kailegroup@163.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈杰 王政 联系地址 湖北省公安县斗湖堤镇城关 湖北省公安县斗湖堤镇城关 电话 0716-5209491 0716-5209111 传真 0716-5209433 0716-5209433 电子信箱 Kailegroup@163.net Kailegroup@163.net -1- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：人民币 元 本年比上年增 2002 年 2001 年 2000 年 减（%） 主营业务收入 363,013,669.05 430,840,854.82 -15.74 306,580,836.02 利润总额 75,150,212.37 102,525,890.69 -26.70 69,420,964.40 净利润 53,341,594.94 88,175,149.45 -39.50 57,932,806.06 扣除非经常性损益 43,754,446.32 86,319,077.04 -49.31 61,880,006.81 的净利润 本年末比上年 2002 2001 年 2000 年 末增减（％） 总资产 1,020,014,641.43 1,048,604,486.59 -2.73 1,016,178,739.33 股东权益（不含少 881,991,212.19 828,649,587.14 6.44 764,679,799.10 数股东权益） 经营活动产生的现 -65,570,406.44 41,738,737.16 -257.10 93,893,662.92 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：人民币 元 本年比上年增 2002 年 2001 年 2000 年 减（％） 每股收益 0.30 0.50 -40.00 0.33 净资产收益率 6.05% 10.64% -43.14 7.58% 扣除非经常性损益的净利润为基础计 4.96% 10.42% -52.40 8.09% 算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.37 0.24 -254.17 0.53 本年末比上年 2002 2001 年 2000 年 末增减（％） 每股净资产 5.01 4.71 6.37 4.35 调整后的每股净资产 5.00 4.70 6.38 4.34 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 -2- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 公司股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 90,704,000 90,704,000 其中： 国家持有股份 15,000,000 15,000,000 境内法人持有股份 75,704,000 75,704,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,000,000 6,000,000 3、内部职工股 24,176,000 24,176,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,880,000 120,880,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55,000,000 55,000,000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 55,000,000 55,000,000 三、股份总数 175,880,000 175,880,000 4.2 前十名股东持股表 单位：股 报告期末股东总数 19,690 户 前十名股东持股情况 股份类别 质押或冻 股东性质 年度内增 年末持股 比例 股东名称（全称） （已流通 结的股份 （国有股东 减 数量 （％） 或未流通） 数量 或外资股东） -3- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 荆州市科达商贸投资有限公司 0 67,704,000 38.49 未流通 16,000,000 公安县国有资产管理局 0 15,000,000 8.53 未流通 无 国有股东 湖北长信投资有限责任公司 0 6,000,000 3.41 未流通 未知 金泰证券投资基金 1,686,017 5,582,429 3.17 已流通 未知 北海银河高科技产业股份有限公司 0 3,000,000 1.71 未流通 未知 海通证券有限公司 472,355 2,011,467 1.14 已流通 未知 广西银河集团有限公司 0 2,000,000 1.14 未流通 未知 国信证券有限责任公司 981,498 1,491,498 0.85 已流通 未知 国海证券有限责任公司 0 1,249,100 0.71 已流通 未知 同盛证券投资基金 340,500 1,096,030 0.62 已流通 未知 公司与各股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股 前十名股东关联关系或一致行动的说明 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他 股东是否属于一致行动人，也未知其他股东是否存在关联关系。 本公司控股股东荆州市科达商贸投资有限公司股权质押情况： 公司控股股东荆州市科达商贸投资有限公司于 2002 年 5 月 9 日将原质押给中国民生银行武汉分 行的本公司法人股 800 万股展期，冻结期限从 2002 年 5 月 9 日至 2003 年 5 月 8 日。2002 年 12 月 21 日将原质押给华夏银行武汉分行的本公司法人股 800 万股展期，冻结期限从 2002 年 12 月 21 日 至 2003 年 5 月 20 日。荆州市科达商贸投资有限公司此次冻结股份占其所持本公司股份的 23.6%， 占公司总股本的 9.1%。此质押公告刊登于 2001 年 12 月 20 日的《上海证券报》 、《中国证券报》 、《证 券时报》上。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 （1） 控股股东名称：荆州市科达商贸投资有限公司 （2） 法人定代表人：邝永华 （3） 成立日期：1982 年 10 月 （4） 注册资本：3,101 万元 （5） 经营范围：商贸信息咨询服务，技术引进、开发，化工原料批发、零售，建筑材料零售。 -4- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 §5 董事、监事和高级管理人员 董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年 年初持股 年末持股 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 数（股） 数（股） 朱弟雄 董事长 男 47 2002.05-2005.05 64,000 64,000 王 政 副董事长 男 44 2002.05-2005.05 18,000 18,000 陈忠嵛 董事 男 34 2002.05-2005.05 0 0 周新林 董事 男 44 2002.05-2005.05 8,000 8,000 邹祖学 董事 男 36 2002.05-2005.05 0 0 潘文富 董事 男 55 2002.05-2005.05 8,000 8,000 杨克华 董事 男 38 2002.05-2005.05 8,000 8,000 陈 杰 董事、董事会秘书 男 41 2002.05-2005.05 8,000 8,000 胡章学 董事 男 41 2002.05-2005.05 8,000 8,000 高家菊 监事会召集人 女 48 2002.05-2005.05 8,000 8,000 华银远 监事 男 60 2002.05-2005.05 8,000 8,000 张启爽 监事 男 38 2002.05-2005.05 8,000 8,000 邹 勇 监事 男 44 2002.05-2005.05 8,000 8,000 刘先平 监事 男 38 2002.05-2005.05 8,000 8,000 王明元 总经理 男 62 2002.05-2005.05 5,000 5,000 宗大全 副总经理 男 38 2002.05-2005.05 8,000 8,000 杨宏林 副总经理 男 40 2002.05-2005.05 8,000 8,000 姚长清 副总经理 男 38 2002.05-2005.05 8,000 8,000 刘炎发 副总经理 男 40 2002.05-2005.05 0 0 程序桥 副总经理 男 38 2002.08-2005.08 0 0 张建强 总工程师 男 48 2002.12-2005.05 0 0 苏忠全 总会计师 男 39 2002.05-2005.05 14,000 14,000 刘莲春 总经理助理兼财务部长 女 40 2002.05-2005.05 2,000 2,000 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □适用 √不适用 -5- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：人民币 元 年度报酬总额 416.8 金额最高的前三名董事的报酬总额 71.8 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 60.4 独立董事津贴 每人每年 3 万元（含税） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 20 万元以上 1 16-20 万元 16 16 万元以下 6 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主要从事塑料硬管及管件、软管、管材、塑料零件及塑料土工合成材料、网络光缆塑料 护套材料、新型建材装饰材料、光纤、光缆产品、化工新材料的制造与销售。 报告期内，公司实现主营业务收入 36,301 万元，较上年减少 15.7%；实现主营业务利润 8,662 万元，较上年降低 34.9%；实现利润总额 7,515 万元，较上年降低 26.7%。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：人民币 万元 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业 主营业务 毛利率 分行业或分产品 入比上年增 本比上年增 上年增减 务收入 成本 （%） 减（％） 减（％） （％） （1） 按行业 邮电通讯 14,401 9,340 35.1 -23.7 -20.2 -7.6 化工建筑 16,132 14,065 12.8 -1.4 10.6 -42.3 农田水利 5,769 4,037 30.0 -26.4 -21.9 -12.0 （2） 按产品 网络信息护套材料 12,615 8,241 34.7 -32.0 -28.8 -7.7 塑料管材 3,432 2,605 24.1 -69.1 -65.9 -22.7 土工合成材料 5,718 3,982 30.4 -26.6 -22.1 -11.4 塑料异型材 14,535 12,614 13.2 157.8 139.5 100.3 -6- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 6.3 主营业务分地区情况（单位：人民币 万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 长江以南地区 28,750 -10.5 长江以北地区 7,551 -31.1 6.4 采购和销售客户情况（单位：人民币 万元） 前五名供应商采购金额合计 120,684 占采购总额比重 41.9% 前五名销售客户销售金额合计 147,871 占销售总额比重 40.7% 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用 √不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用 □不适用 市场竞争激烈，原材料价格上涨是公司主营业务盈利能力较同期下降的主要原因。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 报告期内,因国家宏观经济形势变化和公司产品结构调整对主营业务收入及利润造成如下影 响： 1、经过几十年的发展建设，我国电信基础设施已经相对成熟，电信营运企业对单纯网络建 设的投资正日益减少；加之电信行业全国范围的大规模整合，各营运商都相继放缓了投资力度。 2002 年，电信行业固定资产投资锐减，出现了暂时性的增长趋缓。受其影响，公司在邮电通讯领 域的收入下降了 23.70%。 2、公司产品传统销售领域因结构调整，出现了较大幅度下滑，特别是用于农田水利建设用产品所占比 重逐年下降，导致报告期内主营业务收入减少了26.40%。 由此使公司经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用 □不适用 1、 电信行业固定资产锐减导致公司与之相配套的产品销售收入下降、利润降低。 2、 公司改变营销政策，积极寻求销售代理，压缩运费开支，消化不利因素。 -7- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营 成果产生重要影响的说明 √适用 □不适用 公司 2002 年不再享受 2001 年度先征 33%后返 18%的所得税优惠政策，2002 年所得税按 33%缴纳。由此，公司 2002 年度净利润影响 1,190 万元。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用 √不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：人民币 万元 本年度已使用募集资金总额 3,703 募集资金总额 50,470 已累计使用募集资金总额 29,244 拟投入金 是否变 实际投 产生收 是否符合计划进度 承诺项目 额 更项目 入金额 益金额 和预计收益 单向拉伸土工格栅工程 4,980 未 4,980 1,617 是 双向拉伸土工格栅工程 4,990 未 3,981 1,618 是 PVC 缠绕管工程 4,006 未 4,006 921 是 大口径管材工程 16,963 未 8,211 未完工 是 铝塑板项目 19,451 是 - - - 合计 50,390 - 21,178 4,156 - 项目变更主要原因为项目实施条件发生变化。铝塑板国内已有 40 条引进生产线，市场竞争相当激烈，且售价已由立项时的 300 元/m2 降至 150-180 元/m2 ，已基本无利可图，投资风险日益增大。2001 年 3 月 16 日经公司第三届董事会十六次会议审议，将该项目变更为 PP-R 管工程和 HDPE 硅芯管工程。PP-R 管工程变更后，设备价格急聚下 变更原因 降，至 2002 年 5 月该生产线由计划初的 200 万元左右一台降到 50 万 及变更程序说明 元左右一台，设备投入降低造成全国各地一哄而上投资该项目，且该 项目原料完全依靠进口，风险大。于是 2002 年 5 月公司 2001 年度股 东大会将 PP-R 管工程项目变更为通信光缆工程项目，目前该项目正 按计划实施。以上变更公告分别刊登在 2001 年 3 月 16 日及 2002 年 5 月 26 日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上。 -8- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 变更项目情况 √适用 □不适用 变更投资项目的资金总额 19,451 变更项目拟 实际投 产生收 是否符合计划进 变更后的项目 对应的原承诺项目 投入金额 入金额 益金额 度和预计收益 HDPE 硅管一期 铝塑板项目 4,733.56 3,617 1,744 是 HDPE 硅管二期 铝塑板项目 4,587.08 2,196 未完工 是 通信光缆工程 铝塑板项目 9,880 2,253 未完工 是 合计 - 19,200.64 8,066 - - 6.13 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额（万元） 项目进度 项目收益情况 超五类电缆线工程 421.3 21% 未完工 合计 421.3 21% 未完工 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √不适用 新年度盈利预测（如有） □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 √适用 □不适用 公司 2002 年度实现净利润 53,341,594.94 元，提取 10%的法宝盈余公积金 5,334,159.49 元， 提取 5%的法定公益金 2,667,079.75 元，提取 10%的任意盈余公积金 5,334,159.49 元。本年度实际 可供分配的利润为 160,939,901.13 元，经董事会研究决定暂不分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。以上预案提请公司 2002 年度股东大会审议通过后实施。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 □适用 √不适用 -9- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 7.4 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 报告期内，经公司 2001 年度股东大会决议通过，公司聘请了两名独立董事。独立董事严格按《公 司法》、《证券法》、《股票上市规则》和有关法律法规要求，认真履行职责，对公司的重大事项能客 观、公正地发表自己的独立意见，充分发挥了独立董事的作用，维护了广大股东特别是中小股东的 利益。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关 联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 勤信审字[2003]第 052 号 湖北凯乐新材料科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表，2002年度的利润表及利润分配表， 2002年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际 情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大 方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果及2002年度的现金流量 情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王永新 中国注册会计师：李光初 中国·北京 报告日期：2003 年 3 月 25 日 -10- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 9.2 会计报表 资产负债表 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位：人民币 元 资 产 附注号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 275,396,882.56 435,054,831.19 短期投资 2 47,840,026.00 9,840,026.00 应收票据 3 5,138,450.42 - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 4 139,170,176.22 84,882,860.05 其他应收款 5 9,071,097.36 2,334,820.37 预付账款 6 2,544,799.45 570,471.75 应收补贴款 - - 存 货 7 110,953,003.79 116,893,382.32 待摊费用 - - 一年内到期长期债权投资 882.00 882.00 其他流动资产 - - 流动资产合计 590,115,317.80 649,577,273.68 长期投资： - - 长期股权投资 8 38,505,339.84 22,505,339.84 长期债权投资 - - 长期投资合计 38,505,339.84 22,505,339.84 固定资产： - - 固定资产原价 9 333,786,554.28 365,253,597.93 减：累计折旧 78,379,844.30 63,587,031.38 固定资产净值 255,406,709.98 301,666,566.55 减：固定资产减值准备 4,740,021.66 29,971,694.22 固定资产净额 250,666,688.32 271,694,872.33 工程物资 10 15,769,538.22 2,714,158.22 在建工程 11 114,141,909.31 92,865,342.52 固定资产清理 1,783,347.94 - 固定资产合计 382,361,483.79 367,274,373.07 无形资产及其他资产： - - 无形资产 12 9,032,500.00 9,247,500.00 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 9,032,500.00 9,247,500.00 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资 产 总 计 1,020,014,641.43 1,048,604,486.59 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人： -11- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 资产负债表（续表） 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位：人民币 元 负债及股东权益 附注号 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 13 45,000,000.00 15,000,000.00 应付票据 14 56,898,927.20 136,488,274.91 应付账款 15 15,973,994.58 9,865,077.93 预收账款 16 13,350,256.28 695,483.53 应付工资 17 5,949,634.70 3,595,705.70 应付福利费 692,889.30 547,920.41 应付股利 18 600,000.00 35,776,000.00 应交税金 19 -6,247,851.03 431,309.83 其他应交款 20 -1,261,755.88 -457,677.38 其他应付款 21 6,622,762.59 7,600,395.52 预提费用 22 444,571.50 412,409.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 23 - 10,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 138,023,429.24 219,954,899.45 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 138,023,429.24 219,954,899.45 少数股东权益 - - 股东权益： - - 股本 24 175,880,000.00 175,880,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 175,880,000.00 175,880,000.00 资本公积 25 478,810,711.58 478,810,681.47 盈余公积 26 66,360,599.48 53,025,200.75 其中：法定公益金 17,402,975.03 14,735,895.28 未分配利润 27 160,939,901.13 120,933,704.92 股东权益合计 881,991,212.19 828,649,587.14 负债及股东权益合计 1,020,014,641.43 1,048,604,486.59 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人： -12- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 利润表及利润分配表 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 单位：人民币 元 项 目 附注号 2002年度 2001年度 一、主营业务收入 28 363,013,669.05 430,840,854.82 减：主营业务成本 29 274,419,055.21 295,909,688.38 主营业务税金及附加 30 1,971,843.00 1,770,274.08 二、主营业务利润 86,622,770.84 133,160,892.36 加：其他业务利润 -6,543.79 - 减：营业费用 31 12,350,224.37 28,044,000.58 管理费用 32 14,823,891.53 15,118,232.03 财务费用 33 -2,225,306.42 -6,319,019.20 三、营业利润 61,667,417.57 96,317,678.95 加：投资收益 34 4,205,293.44 3,616,838.00 补贴收入 35 8,800,000.00 - 营业外收入 36 609,936.69 2,618,686.64 减：营业外支出 37 132,435.33 27,312.90 四、利润总额 75,150,212.37 102,525,890.69 减：所得税 38 21,808,617.43 14,350,741.24 少数股东损益 - - 五、净利润 53,341,594.94 88,175,149.45 加：年初未分配利润 120,933,704.92 89,978,342.82 其他转入 - - 六、可供分配的利润 174,275,299.86 178,153,492.27 减：提取法定盈余公积 5,334,159.49 8,817,514.94 提取法定公益金 2,667,079.75 4,408,757.47 提取奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配的利润 166,274,060.62 164,927,219.86 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 5,334,159.49 8,817,514.94 应付普通股股利 - 35,176,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 160,939,901.13 120,933,704.92 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人： -13- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 现金流量表 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2002 年度 单位：人民币 元 项 目 附注号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 378,012,959.30 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 2,965,382.18 现金流入小计 380,978,341.48 购买商品、接受劳务支付的现金 363,662,362.03 支付给职工以及为职工支付的现金 12,534,025.06 支付的各项税费 51,683,179.85 支付的其他与经营活动有关的现金 39 18,669,180.98 现金流出小计 446,548,747.92 经营活动产生的现金流量净额 -65,570,406.44 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 4,205,293.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 217,720.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 4,423,013.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,734,955.52 投资所支付的现金 54,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 85,734,955.52 投资活动产生的现金流量净额 -81,311,942.08 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 45,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,104,775.14 现金流入小计 50,104,775.14 偿还债务所支付的现金 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,176,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,704,375.25 现金流出小计 62,880,375.25 筹资活动产生的现金流量净额 -12,775,600.11 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -159,657,948.63 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人： -14- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 现金流量表（续表） 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 2002 年度 单位：人民币 元 补 充 资 料 附注号 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 53,341,594.94 计提的资产减值准备 2,986,696.71 固定资产折旧 14,792,812.92 无形资产摊销 215,000.00 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） 32,162.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 -2,225,306.42 投资损失（减：收益） -4,205,293.44 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 5,865,776.32 经营性应收项目的减少（减：增加） -68,187,410.73 经营性应付项目的增加（减：减少） -68,186,439.24 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -65,570,406.44 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租赁固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 275,396,882.56 减：现金的期初余额 435,054,831.19 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -159,657,948.63 企业负责人： 企业财务负责人： 编制人： -15- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 财务指标分析 企业名称：湖北凯乐新材料科技股份有限公司 指 标 名 称 计 算 公 式 2002年 2001年 流动资产 1. 流动比率 4.28 2.95 流动负债 2. 速动比率 流动资产-存货 3.47 2.42 流动负债 股东权益总额 3. 股东权益比率 ────────×100% 86.47% 79.02% 资产总额 净利润 4. 每股净利润 0.303 0.501 股本总额 股东权益 5. 每股净资产 5.01 4.71 股本总额 净利润 6. 净资产收益率 6.05% 10.64% ──────×100% 净资产总额 负债总额 7. 资产负债率 ──────×100% 13.53% 20.98% 资产总额 利润总额 ──────×100% 20.70% 23.80% 8. 销售利润率 主营业务收入 主营业务收入 9.应收账款周转率 ────────（次） 3.24 6.56 应收账款平均余额 主营业务成本 10.存货周转率 ───────（次） 2.41 2.85 存货平均余额 -16- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 9.4 会计报表附注 会计报表附注 一、公司基本情况 湖北凯乐新材料科技股份有限公司原名为湖北省凯乐塑料管材（集团）股份有限公司，是于 1993 年 2 月经湖北省体改委以鄂改生[1993]40 号文批准，由湖北省荆州地区塑料管材厂、湖北省荆州板 纸厂、湖北省公安纺纱厂、公安县国资局作为发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司，设立 时公司股本总额为 3,022 万元。1994 年公司按 10：2.5 的比例向全体股东送股，股本增至 3,777.50 万股。1996 年公司实施 10 送 7 配 3 的增资扩股方案，送配股后股本增至 7,555.00 万股。1996 年 12 月 23 日经湖北省体改委以鄂体改[1996]361 号文批复同意，公司根据《中华人民共和国公司法》及 其有关法规和国务院国发[1995]17 号文件的规定予以规范。1998 年公司实施 10 送 3 配 3 方案，送配 股后股本总额 12,088 万元，其中：国家股 1,500 万股，占总股本的 12.4%，法人股 8,170.4 万股，占 总股本的 67.6%，内部职工个人股 2,417.6 万股，占总股本的 20%。2000 年 6 月 7 日，经中国证券监 督管理委员会证监发行字[2000]70 号文件核准，湖北省凯乐塑料管材（集团）股份有限公司获准向 社会公开发行人民币普通股（A 股）5,500 万股，每股发行价格为 9.48 元。本次发行采用向法人投 资者网下竞价配售和对一般投资者上网定价发行相结合的方式，其中向社会公众上网发行 2,750 万 股，向一般法人投资者配售 2,750 万股。发行后公司股本总额为 17,588 万股。2000 年 6 月，经上海 证券交易所上证上字[2000]43 号文件核准，公司向社会公众发行的 2,750 万股人民币普通股获准于 2000 年 7 月 6 日在上海证券交易所上市交易，公司向一般法人投资者配售的 2,750 万股人民币普通 股获准于 2000 年 10 月 9 日在上海证券交易所上市交易。2000 年 9 月，经公司临时股东大会决议和 湖北省工商行政管理局批准，湖北省凯乐塑料管材（集团）股份有限公司更名为湖北凯乐新材料科 技股份有限公司。 营业执照注册号：4200001000106 注册资本：壹亿柒仟伍佰捌拾捌万元 注册地址：湖北省公安县斗湖堤镇 法定代表人：朱弟雄 成立日期：1993 年 2 月 28 日 企业类型：上市股份有限公司 登记机关：湖北省工商行政管理局 经营范围：塑料硬管及管件、软管、管材、塑料零件及塑料土工合成材料、网络光缆护套材料、 新型建材装饰材料、通信光缆、特种光缆及化工新材料的生产、销售。 -17- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 二、会计政策、会计估计和财务报表的编制方法 1、会计准则与会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇价折合为 人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化外，计 入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为 现金等价物。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资，但不包括其他货 币资金中的定期存款、存入的保证金等不能随时支取的款项。 7、短期投资计价及收益确认方法 (1)短期投资指公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债 券投资及其他投资等。 (2)短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已 到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入成本。当期实际收到已发放的现金股利或 利息时，除已计入应收项目的股利或利息外，冲减投资成本。 (3)处置短期投资时，短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (4)公司期末的短期投资以成本与市价孰低计价，按各投资项目比较成本与市价，市价低于成本 的差额作为短期投资跌价准备，确认为当期投资损益。 8、应收款项坏账准备 (1)应收款项坏帐的确认标准为： a、 因债务人破产或者死亡，以其破产或者死亡遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； -18- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 b、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且无充分证据表明能收回的应收款项。 (2)坏帐损失采用“备抵法”核算。经公司董事会决议批准,公司应收款项（包括其他应收款和应 收帐款），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按帐龄分析法计提坏帐准备，确认为当期损 益。坏帐准备计提比例如下： 帐 龄 计提比例 1 年以内 5％ 1至2年 10％ 2至3年 30％ 3 年以上 50％ 9、存货核算方法 (1)公司存货主要包括：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品。 (2)本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。 (3)取得和发出存货的计价方法：原材料按计划成本计价，库存商品发出采用加权平均法。 (4)低值易耗品摊销方法：低值易耗品按实际成本计价，采用五五摊销法。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价。公司在期末对存货进行全面清查，对由于存货毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使公司存货成本高于可变现净值，预计存货成本 不可收回的部分，根据实际情况提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现 净值计量，对某些存货具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将 其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、 单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。对已霉烂变质的存货、已过期且无转让价值 的存货、生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货，期末将存货账面价值全部转入 当期损益。 10、长期投资核算方法 (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加费，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本，实际 成本与债券面值的差额作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券的存续期内确认相关债券利息收 入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 (2)长期股权投资的计价及收益确认方法：公司对外股权投资按投资时实际支付的价款或确定的 价值记账。对公司持股比例在 20%以下或虽持股比例在 20%或 20%以上，但不具有重大影响的企业， 其投资按成本法核算；持股比例在 20%以上或虽持股在 20%或 20%以下，但具有重大影响的企业， 其投资按权益法核算。 (3)公司采用权益法核算长期股权投资时，产生的股权投资差额按 10 年摊销。 (4)公司对长期投资提取长期投资减值准备。年末，公司对长期投资的账面价值定期地逐项进行 检查，当由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价 -19- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 值时，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足 冲抵的部分确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复时，在原已确认的投资 损失的数额内转回。 公司根据下列迹象判断是否应当计提长期投资减值准备： 影响被投资单位经营的政治或法律环 境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； 被投资单位所 供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资 单位财务状况发生严重恶化；被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去 竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； 有证据表明该项投资实质 上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 11、固定资产计价及折旧方法 (1) 公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋及建筑物、机器 设备、运输工具、其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 (2) 固定资产原价按购建时的实际成本计价，评估确认后的固定资产按重置完全价值计价。用借 款购建的固定资产发生的借款利息支出，在固定资产交付使用前，计入所购建固定资产成本。 (3) 公司固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值、估计经济使用年限、预 计净残值等因素确定计算。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-40 年 5 2.38-3.17 机器设备 12-18 年 5 5.23-7.92 运输工具 8-14 年 5 6.79-11.88 其 他 5-10 年 5 9.50-19.00 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因、导致固定资产可收回金额低于其账面价值的，计提固定资产减值准备。提取时按单个固定 资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。对长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且 已无转让价值的固定资产；由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；虽然固定资产尚可使用， 但使用后产生大量不合格品的固定资产；已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资 产；其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产，全额计提减值准备。 已全额计提减值 准备的固定资产，不再计提折旧。 12、借款费用的核算方法 公司为购置、建造固定资产、在建工程而借入的资金所发生的利息等借款费用，在在建工程完 工、固定资产达到预定可使用状态以前的，计入在建工程、固定资产成本；在在建工程完工达到预 定可使用状态时，停止借款费用利息资本化。计入在建工程、固定资产成本的借款费用按各项目平 均资金占用额分摊。 13、在建工程核算方法 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资产及购置费用尚 -20- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 未归集完整待验收的运输设备。在建工程在完工或达到设定用途交付使用时，按实际发生的全部支 出转入固定资产等进行核算。为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予 以利息资本化。公司在建工程预计发生减值时，如长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建 工程，计提资产减值准备。 14、无形资产 公司无形资产指专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权等。无形资产在取得时， 应按实际成本计量。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使 用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则 确定： (一)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； (二)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； (三)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两 者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 公司现有无形资产系土地使用权，按 50 年期限采用直线法平均摊销。 无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形 资产减值准备。 当公司某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响；某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无 形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等情形时，计提无形资产的减值准备： 当某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；某项 无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；其他足以证明某项无形资产已经 丧失了使用价值和转让价值的情形时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用 长期待摊费用为摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，包括固定资产大修理支出、租入固 定资产的改良支出等。长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。公司采用待摊方式所 发生的大修理费用在下一次大修理前平均摊销；公司租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产 尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用应当在受益期内平均摊销。如果长期 待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入的确认原则 (1)销售商品：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品保留继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可 靠地计量时，确认收入实现。 (2)他人使用本企业资产：他人使用本企业资产取得的收入按合同或有关协议规定的收费时间及 方法计算确定，上述收入的确认应同时满足： a、 与交易相关的经济利益能够流入企业； -21- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 b、收入的金额能够可靠的计量。 (3)提供劳务：公司按照实际已经提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已经提供， 与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务相关的成本能够可靠地计量为前提。 17、所得税会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 18、利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定盈余公积 10%； (3)提取法定公益金 5%； (4)提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定)； (5)分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案)。 19、主要会计政策、会计估计变更说明 本会计年度内公司主要会计政策、会计估计未发生变化。 20、会计差错更正 2000 年 6 月 7 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]70 号文件核准，公司获准向社 会公开发行人民币普通股（A 股）5,500 万股。在新股发行过程中,公司取得了部分新股申购资金冻 结利息收入，公司原按 5 年期限平均摊销入营业外收入，截止 2001 年 1 月 1 日，公司账面尚有新股 申购资金冻结利息收入 10,970,638.59 元。根据前述办法 2001 年度公司摊销了新股申购资金冻结利 息收入 2,742,658.59 元，至 2001 年底公司账面新股申购资金冻结利息收入尚余 8,227,980.00 元。根 据 2001 年度实施的《企业会计制度》，新股申购资金冻结利息应列入资本公积。按照新的《企业会 计制度》，2002 年公司对前述会计处理差错进行了更正，调减了 2001 年度营业外收入 2,742,658.59 元，调减了 2001 年度净利润 2,331,259.80 元，调减了其他应付款 8,227,980.00 元，调增了资本公积 10,970,638.59 元，利润分配项目同时进行了相应调整。 三、主要税项 1、增值税、营业税及其附加税 公司产品增值税销项税率为 17%。城市建设维护税依应缴纳的流转税计征 5%，教育费附加依 应缴的流转税计征 3%，堤防费依应缴的流转税计征 2%。 2、所得税 根据湖北省公安县人民政府公政函[1996] 16 号批复文件、湖北省人民政府鄂政函[1999]115 号文 件，公司所得税先按 33%征收，由县财政局返还 18%给企业，实际所得税税负为 15%。上述所得税 先征后返政策，执行到 2001 年 12 月 31 日。2002 年度公司所得税税率为 33%。 -22- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 四、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2002-12-31 2001-12-31 现 金 4,054,372.16 1,569,956.99 银行存款 271,142,510.40 432,972,874.20 其他货币资金 200,000.00 512,000.00 合 计 275,396,882.56 435,054,831.19 货币资金本年减少 15,966 万元，主要系进行长短期投资支付 5,400 万元，购建固定资产及其他 长期资产支付 3,173 万元，分配股利支付 3,518 万元所致，具体情况参见现金流量表。 2、短期投资 投资项目 金 额 投入时间 汉宜高速公路通信管道工程 9,840,026.00 2001.9.30 武汉奥林匹克花园 10,000,000.00 2002.4.16 成都市集约化信息管道项目 28,000,000.00 2002 年下半年 合 计 47,840,026.00 - 2001 年，公司与湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高速公路股份有限公司签署《汉宜 高速公路通信管道工程建设合作协议》，由湖北宜黄高速公路经营有限公司、湖北楚天高速公路股份 有限公司提供路产路权及部分资金、公司提供硅芯塑料管及其相应配件并进行安装，双方合作在汉 宜高速公路永安收费站与宜昌收费站路段之间铺设通信管道，通信管道销售后，公司按约定比例分 配销售款项。同时，公司与广东中人第三通信工程有限公司签署《汉宜高速公路通信管道工程建设 合作协议》，由广东中人第三通信工程有限公司负责上述通信管道工程的设计、施工及其他辅助设施 的配备，通信管道销售后，公司从所分配销售款项中再与广东中人第三通信工程有限公司约定分成 比例。 2002 年 4 月，公司与湖北人信房地产开发有限公司就投资开发奥林匹克花园项目签订协议，公 司以货币资金投资 2,500 万元，其中第一期投入 1,000 万元（已投入），第二期投入 1,500 万元（尚 未投入），投资周期暂定为 1 年。湖北人信房地产开发有限公司承诺公司取得固定回报率 20%，2002 年度，公司已取得投资收益 1,444,444.44 元。 2002 年,公司与成都信息港有限责任公司签署协议,公司投资参与由成都信息港有限责任公司承 建的成都市集约化信息管道部分建设项目（全程 522 公里 5 孔 HDPE 硅芯管通信管道）.成都信息港 有限责任公司负债提供政府授权使用的资源，优惠政策并负责整个项目的建设管理，公司以现金投 资方式提供该项目所需全部管材和施工资金 3,000 万元。管道销售后先收回投资成本，其余销售利 润双方约定按比例分成，成都信息港有限责任公司分成 40%，公司分成 60%。双方同时约定上述项 目所需的全部管道材料必需全部使用公司的产品。 -23- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 3、应收票据 票据性质 金 额 款项性质 商业承兑汇票 2,467,119.20 货款 银行承兑汇票 2,671,331.22 货款 合 计 5,138,450.42 货款 应收票据中无关联企业往来及持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。 到期日 金 额 2003 年 1 月至 3 月到期 1,711,331.22 2003 年 3 月至 6 月到期 3,427,119.20 合 计 5,138,450.42 截止 2003 年 3 月 24 日,应收票据到期已收回 1,711,331.22 元。 4、应收账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 141,185,609.55 95.86 7,059,280.48 83,889,905.43 92.18 4,194,495.27 1至2年 4,532,144.89 3.08 453,214.49 3,883,501.01 4.27 388,350.10 2至3年 916,758.38 0.62 275,027.51 390,525.18 0.43 117,157.56 3 年以上 646,371.77 0.44 323,185.89 2,837,862.72 3.12 1,418,931.36 合 计 147,280,884.59 100 8,110,708.37 91,001,794.34 100 6,118,934.29 应收账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 2002 年，公司应收账款较同期有较大幅度增长，主要系 2002 年度公司产品市场竞争相当激烈， 公司对部分客户延长了信用期限。2002 年末应收账款净额为 139,170,176.22 元。 应收账款前五家单位情况如下： 前五家款项合计 49,141,102.81 应收账款总额 147,280,884.59 前五家所占比例 33.37% 5、其他应收款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 9,337,266.01 96.21 466,863.30 1,934,286.46 75.24 96,714.32 1至2年 41,730.40 0.43 4,173.04 325,954.32 12.68 32,595.43 2至3年 - - - 243,000.00 9.45 72,900.00 3 年以上 326,274.60 3.36 163,137.31 67,578.69 2.63 33,789.35 合 计 9,705,271.01 100 634,173.65 2,570,819.47 100.00 235,999.10 -24- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 其他应收款前五家单位情况如下： 前五家款项合计 4,007,924.00 其他应收款总额 9,705,271.01 前五家所占比例 41.30% 其他应收款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。2002 年末其他 应收款净额如下： 项目 其他应收款原值 坏账准备 其他应收款净额 2002 年 9,705,271.01 634,173.65 9,071,097.36 2001 年 2,570,819.47 235,999.10 2,334,820.37 6、预付账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 2,258,620.70 88.75 444,234.79 77.87 1至2年 247,585.34 9.73 104,368.85 18.30 2至3年 38,593.41 1.52 21,868.11 3.83 合 计 2,544,799.45 100 570,471.75 100 预付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 7、存货 2002-12-31 2001-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 75,555,000.27 - 78,394,303.69 - 分期收款发出商品 6,870,141.06 - 14,799,619.00 - 低值易耗品 626,307.76 - 573,439.05 - 在产品 1,805,846.99 - 550,648.20 - 库存商品 26,136,405.62 74,602.21 22,566,028.08 - 委托加工物资 33,904.30 - 9,344.30 - 合 计 111,027,606.00 74,602.21 116,893,382.32 - 8、长期股权投资 被投资公司名称 股份数量 占股权比例 投 资 金 额 长江证券有限责任公司 20,000,000 2% 22,000,000.00 美国顶创投资有限公司 - - 505,339.84 荆州市中小企业信用担保有限公司 8,000,000 38% 8,000,000.00 常德市城区通信网管工程 - - 8,000,000.00 合 计 - - 38,505,339.84 -25- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 2001 年，公司拟在美国加州硅谷地区投资建立美国顶创投资有限公司，目前该公司正在组建。 2002 年 2 月，公司与荆州市产权交易所、荆州市金德拍卖有限公司签署协议，公司以增资扩股 方式入股由荆州市产权交易所、荆州市金德拍卖有限公司共同投资设立的荆州市中小企业信用担保 有限公司，公司本次以现金方式投资 800 万人民币，投资后荆州市中小企业信用担保有限公司注册 资本为 2,100 万元，公司投资比例为 38%（荆州市产权交易所原出资 900 万元、荆州市金德拍卖有 限公司原出资 400 万元）。上述出资已于 2002 年 2 月完成，但截止 2002 年 12 月 31 日，荆州市中小 企业信用担保有限公司尚未办理注册资本变更登记。同时，公司于 2002 年 3 月与荆州市产权交易所 签署协议，公司委托荆州市产权交易所对上述投资进行管理，荆州市产权交易所保证公司按年投资 收益率 8%取得投资收益。2002 年度公司已收到本项目投资收益 595,600.00 元。 2002 年 7 月，公司与广东中人管线工程有限公司签署协议，公司投资参与由广东中人管线工程 有限公司承建的常德市城区通信网管工程。公司提供该项目所需的管材和施工所需部分资金 800 万 元（已于 2002 年 8 月 13 日汇出），广东中人管线工程有限公司保证公司按年固定回报率 15%取得收 益，并自公司现金投资到达之日起 18 个月内保证公司收回投资。协议同时约定上述项目所需管材必 需购买公司的产品。2002 年度公司已收到投资收益 165,249.00 元。 9、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋及建筑物 91,048,711.56 2,604,077.76 8,105,208.11 85,547,581.21 机器设备 269,719,440.19 8,900.00 26,143,243.30 243,585,096.89 运输工具 2,736,338.00 264,100.00 246,225.00 2,754,213.00 其 他 1,749,108.18 150,555.00 - 1,899,663.18 合 计 365,253,597.93 3,027,632.76 34,494,676.41 333,786,554.28 (2) 累计折旧 项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 房屋及建筑物 9,969,413.48 2,401,610.46 1,048,490.11 11,322,533.83 机器设备 51,824,245.48 14,799,221.78 1,704,788.55 64,918,678.71 运输工具 1,178,664.51 201,735.82 123,921.98 1,256,478.35 其 他 614,707.91 267,445.50 - 882,153.41 合 计 63,587,031.38 17,670,013.56 2,877,200.64 78,379,844.30 2002 年，公司清理处置了部分已计提减值准备的产量低、产品质量不稳定的高能耗闲置设备。 资产减值项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 机器设备 29,971,694.22 - 25,231,672.56 4,740,021.66 合 计 29,971,694.22 - 25,231,672.56 4,740,021.66 -26- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 10、工程物资、 项 目 金 额 帐 龄 款项性质 工程物资 15,769,538.22 1 年以内 预付工程设备款 工程物资主要系预付工程设备款，其中预付前五家单位情况如下： 前五家款项合计 12,897,871.02 工程物资总额 15,769,538.22 前五家所占比例 81.79% 11、在建工程 工程名称 期 初 数 本期增加 本期转出 期 末 数 大口径技改工程 68,079,825.78 15,270,144.83 990.00 83,348,980.61 超五类电缆工程 4,030,000.00 183,607.00 - 4,213,607.00 硅芯管二期工程 20,171,057.72 1,787,072.77 1,787,072.77 20,171,057.72 PPR 一期工程 584,459.02 - 584,459.02 - 通信光缆工程 - 6,408,263.98 - 6,408,263.98 合 计 92,865,342.52 23,649,088.58 2,372,521.79 114,141,909.31 在建工程中无利息资本化金额。 12、无形资产 项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权* 3,750,000 3,087,500.00 - 75,000.00 3,012,500.00 40 年 2 个月 土地使用权** 7,000,000 6,160,000.00 - 140,000.00 6,020,000.00 43 年 合 计 10,750,000 9,247,500.00 - 215,000.00 9,032,500.00 - 注：*取得方式为作价入股； **取得方式为出让。 13、短期借款 项 目 2002-12-31 2001-12-31 担保、抵押借款 - - 信用借款 45,000,000.00 15,000,000.00 合 计 45,000,000.00 15,000,000.00 短期借款明细如下： 贷款银行 借款期限 月利率 金 额 备注 建行公安县支行 2002.4.26-2003.4.25 4.425‰ 10,000,000.00 信用 建行公安县支行 2002.6.13-2003.6.12 4.425‰ 10,000,000.00 信用 -27- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 建行公安县支行 2002.9.30-2003.9.29 4.425‰ 10,000,000.00 信用 建行公安县支行 2002.12.2-2003.12.1 4.425‰ 5,000,000.00 信用 光大银行武汉汉口支行 2002.4.25-2003.4.24 4.425‰ 10,000,000.00 信用 合 计 - - 45,000,000.00 - 14、应付票据 票据性质 到 期 日 金 额 款项性质 银行承兑商业票据 1 至 3 月到期 23,918,325.00 购货款 银行承兑商业票据 3 至 6 月到期 32,980,602.20 购货款 合 计 - 56,898,927.20 购货款 应付票据中无关联企业往来及持有公司 5%以上股份的股东单位欠款。截止 2003 年 3 月 24 日, 公司已承付到期票据 23,918,325.00 元。 15、应付账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 14,862,491.93 93.00 9,372,033.48 95.00 1至2年 766,202.62 5.00 177,768.20 1.80 2至3年 4,296.00 0.01 124,290.40 1.26 3 年以上 341,004.03 1.99 190,985.85 1.94 合 计 15,973,994.58 100 9,865,077.93 100 应付账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 前五家采购客户情况（单位：人民币 千元） 项 目 2002 年度 2001 年度 前五家采购金额 120,684 170,959 采购总金额 288,162 301,242 前五家比例 41.90% 56.75% 16、预收账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 13,270,178.89 99.40 516,568.13 74.27 1至2年 1,669.39 0.01 178,915.40 25.73 2至3年 78,408.00 0.59 - - 合 计 13,350,256.28 100 695,483.53 100 -28- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 预收账款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。预收账款中超过 1 年的款项为 80,077.39 元，因结算不及时暂未结清。 17、应付工资及应付福利费 项 目 2002-12-31 2001-12-31 应付工资 5,949,634.70 3,595,705.70 应付福利费 692,889.30 547,920.41 根据公司 2000 年度第二次临时股东大会审议通过的公司董事、监事及高级管理人员年薪实施办 法，2001 年度公司提取高管人员激励奖金 3,595,705.70 元，2002 年度提取高管人员激励奖金 2,353,929.00 元，目前该项激励奖金尚未全部支付。 18、应付股利 根据公司 2000 年董事会会议关于 2000 年利润分配预案及 2001 年 3 月 16 日召开的 2000 年度 股东大会通过的 2000 年度利润分配方案，公司决定以 2000 年 12 月 31 日总股本 17,588 万股为基础， 每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），共计派发现金股利 17,588,000.00 元。目前尚未派发股利明细 如下： 股东单位 2002-12-31 备注 湖北长信投资有限公司 600,000.00 未办理资金结算手续 同时根据公司董事会会议关于 2001 年度利润分配预案，公司拟以 2001 年 12 月 31 日总股本 17,588 万股为基础，每 10 股派发现金股利 2.00 元（含税） ，共计派发现金股利 35,176,000.00 元。上 述预案经公司股东大会表决通过后于 2002 年度已全部支付。 19、应交税金 项 目 2002-12-31 2001-12-31 增值税 2,943,856.91 2,877,556.70 企业所得税 -8,389,952.06 -2,148,569.49 城市维护建设税 -801,755.88 -297,677.38 合 计 -6,247,851.03 431,309.83 20、其他应交款 项 目 2002-12-31 2001-12-31 教育费附加 -915,053.52 -272,606.42 堤防费 -346,702.36 -185,070.96 合 计 -1,261,755.88 -457,677.38 公司教育费附加按应缴纳的流转税计征 3%；堤防费按应缴纳的流转税计征 2%。 -29- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 21、其他应付款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 5,399,529.63 81.53 6,865,156.50 90.33 1至2年 822,036.70 12.41 618,778.53 8.14 2至3年 352,662.00 5.32 116,460.49 1.53 3 年以上 48,534.26 0.74 - - 合 计 6,622,762.59 100 7,600,395.52 100 其他应付款中无关联企业往来及持有公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。其他应付款中超 过 3 年的款项为 648,534.26 元，因结算原因尚未结清。 22、预提费用 项 目 2002-12-31 2001-12-31 水 电 费 406,309.00 412,409.00 利息费用 38,262.50 - 合 计 444,571.50 412,409.00 23、一年内到期的长期负债 借款单位 金 额 借款期限 年利率（%） 借款条件 公安县建行 10,000,000.00 99.6.11-2002.6.11 5.94 抵押 合 计 10,000,000.00 99.6.11-2002.6.11 5.94 抵押 1999 年 6 月以公司部分房地产向中国建设银行公安支行抵押贷款 1000 万元，公司已于 2002 年 6 月 11 日归还此贷款。 24、股本（单位：万股） 本次变动增减（+,-） 项 目 期 初 数 期 末 数 发行新股 配股 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 9,070.40 9,070.40 其中： 国家持有股份 1,500.00 1,500.00 境内法人持有股份 7,570.40 7,570.40 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 600.00 600.00 -30- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 3、内部职工股 2,417.60 2,417.60 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 12,088.00 12,088.00 二、已上市流通股份 1、境内上市人民币普通股 5,500.00 5,500.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 5,500.00 5,500.00 三、股份总数 17,588.00 17,588.00 公司第一大股东荆州市科达商贸投资有限公司于 2001 年 12 月 18 日与华夏银行武汉分行签定了 股权质押协议,将其所持有本公司法人股 800 万股质押给华夏银行武汉分行,用于向华夏银行武汉分 行贷款,补充该公司流动资金,质押期限 2001 年 12 月 18 日—2002 年 12 月 18 日止。在此次质押之前, 荆州市科达商贸投资有限公司于 2001 年 11 月 8 日将其持有本公司法人股 800 万股质押给中国民生 银行武汉分行,用于向中国民生银行武汉分行贷款。质押期限为 2001 年 10 月 13 日至 2002 年 4 月 13 日止。本会计年度内，公司控股股东荆州市科达商贸投资有限公司于 2002 年 5 月 9 日将原质押给中 国民生银行武汉分行的本公司法人股 800 万股展期，冻结期限从 2002 年 5 月 9 日至 2003 年 5 月 8 日。2002 年 12 月 21 日将原质押给华夏银行武汉分行的本公司法人股 800 万股展期，冻结期限从 2002 年 12 月 21 日至 2003 年 5 月 20 日。荆州市科达商贸投资有限公司此次冻结股份占其所持本公司股 份的 23.6%，占公司总股本的 9.1%。 截止 2002 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下： 序号 股东名称 年末持股数 比例（%） 是否上市流通 1 荆州市科达商贸投资有限公司 67,704,000 38.49 未流通 2 公安县国有资产管理局 15,000,000 8.53 未流通 3 湖北长信投资有限责任公司 6,000,000 3.41 未流通 金泰证券投资基金 4 5,582,429 3.17 已流通 5 北海银河高科技产业股份有限公司 3,000,000 1.71 未流通 6 海通证券有限公司 2,011,467 1.14 已流通 7 广西银河集团有限公司 2,000,000 1.14 未流通 8 国信证券有限责任公司 1,491,498 0.85 已流通 9 国海证券有限责任公司 1,249,100 0.71 已流通 10 同盛证券投资基金 1,096,030 0.62 已流通 -31- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 荆州市科达商贸投资有限公司（原公安县凯乐塑管厂）为本公司主要发起人，与其他股东不存 在关联关系。荆州市科达商贸投资有限公司基本情况简介：法定代表人：邝永华。成立日期：1982 年 10 月，注册资本：3,101 万元；股权结构：邝永华 3,100 万股，占总数 99.97%,苏文华 1 万股,占总 数 0.03%。经营范围：商贸信息咨询服务、技术引进、开发，化工原料批发、零售，建筑材料零售。 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 478,810,681.47 - - 478,810,681.47 其他资本公积 - 30.11 - 30.11 合 计 478,810,681.47 30.11 - 478,810,711.58 26、盈余公积 法定盈余公积 2002 年度 2001 年度 期初余额 29,471,790.53 20,654,275.59 本期增加数 5,334,159.49 8,817,514.94 本期减少数 - - 期末余额 34,805,950.02 29,471,790.53 法定公益金 2002 年度 2001 年度 期初余额 14,735,895.28 10,327,137.81 本期增加数 2,667,079.75 4,408,757.47 本期减少数 - - 期末余额 17,402,975.03 14,735,895.28 任意盈余公积 2002 年度 2001 年度 期初余额 8,817,514.94 - 本期增加数 5,334,159.49 8,817,514.94 本期减少数 - - 期末余额 14,151,674.43 8,817,514.94 27、未分配利润 项 目 2002 年度 2001 年度 期初余额 120,933,704.92 89,978,342.82 加：本年净利润 53,341,594.94 88,175,149.45 减：提取法定公积金 5,334,159.49 8,817,514.94 提取法定公益金 2,667,079.75 4,408,757.47 分配普通股股利 - 35,176,000.00 提取任意盈余公积 5,334,159.49 8,817,514.94 期末余额 160,939,901.13 120,933,704.92 -32- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 28、主营业务收入 2001、2002 年度主营业务收入按产品品种大类划分如下： 产品品种 2002 年度 2001 年度 塑料管材 34,321,850.06 110,976,131.24 塑料异型材 145,354,485.11 56,383,216.74 土工合成材料 57,182,971.82 77,913,088.64 网络信息护套材料 126,154,362.06 185,568,418.20 合 计 363,013,669.05 430,840,854.82 2001、 2002 年度主营业务收入按产品所应用的行业划分如下： 产品所服务行业 2002 年度 2001 年度 邮电通讯行业 144,005,514.33 188,817,142.63 农田水利行业 57,691,612.08 78,420,367.78 化工建筑行业 161,316,542.64 163,603,344.41 合 计 363,013,669.05 430,840,854.82 主营业务收入分部资料（单位：人民币 千元） 项 目 2002 年度 2001 年度 广东省 14,769 120,491 四川省 103,164 53,371 湖北省 129,632 59,840 北京市 9,078 72,064 福建省 19,326 39,427 河南省 9,735 14,163 广西省 9,580 13,287 湖南省 30,906 10,698 山西省 9,580 10,202 贵州省 8,556 9,658 其他省份 18,688 27,639 国内市场小计 363,014 430,840 -33- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 前五家客户销售情况（单位：人民币 千元） 项 目 2002 年度 2001 年度 前五家客户销售金额 147,871 250,834 销售总额 363,014 430,840 前五家销售占比例 40.70% 58.22% 报告期内,因国家宏观经济形势变化和公司产品结构调整对主营业务收入造成如下影响： 1、经过几十年的发展建设，我国电信基础设施已经相对成熟，电信营运企业对单纯网络建设的 投资正日益减少；加之电信行业全国范围的大规模整合，各营运商都相继放缓了投资力度。2002 年， 电信行业固定资产投资锐减，出现了暂时性的增长趋缓。受其影响，公司在邮电通讯领域的收入下 降了 23.70%。2、公司产品传统销售领域因结构调整，出现了较大幅度下滑，特别是用于农田水利建设用产 品所占比重逐年下降，导致报告期内主营业务收入减少了26.40%。 29、主营业务成本 2001、2002 年度主营业务成本按产品品种大类划分如下： 产品品种 2002 年度 2001 年度 塑料管材 26,052,083.23 76,335,882.62 塑料异型材 126,142,548.94 52,664,073.83 土工合成材料 39,816,841.48 51,123,315.25 网络信息护套材料 82,407,581.56 115,786,416.68 合 计 274,419,055.21 295,909,688.38 2001、 2002 年度主营业务成本按产品所应用的行业划分如下： 产品所服务行业 2002 年度 2001 年度 邮电通讯行业 93,398,863.30 117,027,062.68 农田水利行业 40,367,229.18 51,665,490.13 化工建筑行业 140,652,962.73 127,217,135.57 合 计 274,419,055.21 295,909,688.38 30、主营业务税金及附加 项 目 2002 年度 2001 年度 城市建设维护税 985,921.50 885,137.04 教育费附加 591,552.90 531,082.23 堤防费 394,368.60 354,054.81 合 计 1,971,843.00 1,770,274.08 -34- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 城市建设维护税依应缴纳的流转税计征 5%，教育费附加依应缴的流转税计征 3%，堤防费依应 缴的流转税计征 2%。 31、营业费用 项 目 2002 年度 2001 年度 运输费用 4,864,589.92 18,203,763.71 承包费用 4,160,061.23 4,889,495.81 差旅费用 1,145,986.36 2,877,588.54 工资费用 564,987.00 656,325.00 广告费用 697,579.70 403,564.58 其他费用 917,020.16 1,013,262.94 合 计 12,350,224.37 28,044,000.58 营业费用中运输费用较同期下降的原因主要为：报告期内，公司改变营销政策，在销价下降的 情况下将运输费用转嫁给购货方；差旅费较同期下降的原因主要为：报告期内，公司改原上门推销 为销售代理制，积极寻求销售代理商，减少了部分业务员出差次数。 32、管理费用 项 目 2002 年度 2001 年度 工资及附加费用 6,349,025.57 6,288,849.59 坏账准备 2,912,094.50 3,387,593.66 差旅费用 1,049,932.51 1,072,244.71 折旧费用 1,541,162.07 1,503,184.00 保险费用 120,425.60 867,289.60 业务招待费用 443,731.30 716,725.38 其他费用 2,407,519.98 1,282,345.09 合 计 14,823,891.53 15,118,232.03 33、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 2,704,375.25 1,707,835.37 减：利息收入 5,104,775.14 8,208,111.60 银行手续费用 175,093.47 181,257.03 合 计 -2,225,306.42 -6,319,019.20 -35- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 34、投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股权投资收益 2,000,000.00 2,670,000.00 债权投资收益 - 182,950.00 委托理财收益 - 763,888.00 其他投资收益 2,205,293.44 - 合 计 4,205,293.44 3,616,836.00 公司共持有长江证券有限责任公司 2%的股权共 22,000,000 股，2002 年度共收到其分配的税后 现金股利 2,000,000.00 元。其他投资收益明细如下： 投资收益明细 投 资 金 额 荆州市中小企业信用担保有限公司 595,600.00 常德市城区通信网管工程 165,249.00 湖北人信房地产开发有限公司 1,444,444.44 合 计 2,205,293.44 35、补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 财政补贴款 8,800,000.00 - 合 计 8,800,000.00 - 1、补贴收入 40 万元，批文：湖北省经济贸易委员会、湖北省财政厅鄂国经贸技术[2001]652 号 《关于下达湖北省 2001 年重大新产品开发基金项目计划的通知》，属新产品开发补贴。 2、2002 年度公司取得挖潜改造财政补贴收入 8,400,000.00 元。 36、营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 罚款收入 62,752.00 109,700.50 赔款收入 67,793.29 33,158.60 质量赔款收入 - 984,449.13 处理固定资产收益 12,937.32 612,763.98 其 他 466,454.08 878,614.43 合 计 609,936.69 2,618,686.64 -36- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 37、营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 罚款及赔款支出 - 27,312.90 其他支出 132,435.32 - 合 计 132,435.32 27,312.90 38、所得税 项 目 2002 年度 2001 年度 会计利润 75,150,212.37 102,525,890.69 加：纳税调整增加项目 2,332,107.12 3,177,249.30 减：纳税调整减少项目 11,395,600.00 2,802,950.00 应纳税所得额 66,086,719.49 102,900,189.99 所得税率 33% 33% 应纳所得税额 21,808,617.43 33,957,062.70 所得税减免或还返 - 19,606,321,46 实际负担所得税额 22,713,695.23 14,350,741.24 纳税调整增加项目主要系提供的应收款项坏账准备。纳税调整减少项目主要系已税投资收益与 政府财政补贴。 39、支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度公司支付的其他与经营活动有关的现金 18,669,180.98 元。主要系管理费用、营业费用 和制造费用中当期用现金支付的部分。 五、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方（单位：人民币 万元） 公司名称 注册地址 注册资本 与公司关 经济性质 荆州市科达商贸投资有限公司 公安县斗湖堤 3,101 控股股东 股份经济 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币 万元） 公司名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 荆州市科达商贸投资有限公司 3,101 - - 3,101 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币 万元） -37- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 期初数 本年增加 本年减少 期末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 6,770.40 38.49 - - - - 6,770.40 38.49 荆州市科达商贸投资有限公司 4、不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 持股比例（%） 经济性质 公安县国资局 公司股东 8.53 - 5、支付董事、监事和高级管理人员年度报酬情况（单位：人民币 万元） 年度报酬总额 416.8 金额最高的前三名董事的报酬总额 71.8 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 60.4 独立董事津贴 每人每年 3 万元（含税） 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 无 报酬区间 人数 20 万元以上 1 16-20 万元 16 16 万元以下 6 六、或有事项 截止至公司财务审计报告签署之日，公司无因已贴现商业承兑汇票形成的或有负债、未决诉讼 或仲裁形成的或有负债、为其他单位提供债务担保形成的或有负债、及其他或有负债。无应予披露 而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。公司无因 对外提供担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼、产品质量保证等项目计提的预计负债。无可能给公 司带来经济利益的或有资产。 截止至公司财务审计报告签署之日，本公司没有尚未了结的对公司财务状况、经营成果、声誉、 业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼、仲裁及行政处罚的事项。本公司也没有可以预见 的重大法律诉讼、仲裁案件或者行政处罚的事项。 七、承诺事项 截止至公司财务审计报告签署之日，公司无已签订尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及 有关财务支出、已签订正在或准备履行的大额发包合同、已签订正在或准备履行的租赁合同及其他 重大财务承诺事项。不存在对外债务担保等承诺事项，无需要说明的具有重大财务影响的其他重大 承诺事项。 -38- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 八、资产负债表日后事项 公司第四届董事会于 2003 年元月 13 日审议通过了关于与英国坦萨集团有限公司合资成立坦萨- 凯乐土工合成材料（武汉）有限公司的议案。合资公司总投资额为人民币 22,000 万元,注册资本人民 币 12,000 万元。合资公司名称暂定为坦萨-凯乐土工合成材料（武汉）有限公司。公司以自有资金出 资人民币 6,120 万元，占合资公司注册资本 51%；英方出资人民币 5,880 万元（以英磅相当于人民 币 3,480 万元）和（以技术出资 2,400 万元），占合资公司注册资本 49%。合资公司注册地址在中国 武汉经济技术开发区。英国坦萨集团有限公司是全球最大的土工网、土工格栅生产厂家之一，同时 也是全球最大的土工加筋技术咨询和设计服务的跨国公司之一。合资公司经营范围：开发、生产及 销售，包括单向、双向土工格栅的土工合成材料产品及工程塑料并提供产品的售后及相关技术服务。 合资公司设计生产能力：第一期为 3,000 吨单向、双向土工格栅，最终达到年产 9,750 吨单向、双向 土工格栅产品。 除上述事项外，截止至公司财务审计报告签署日，公司不存在应予披露而未披露的期后事项。 九、补充资料 1、会计数据和业务数据摘要 栏 目 2002 年 2001 年 主营业务收入（元） 363,013,669.05 430,840,854.82 总资产（元） 1,020,014,641.43 1,048,604,486.59 股东权益（元） 881,991,212.19 828,649,587.14 每股净资产（元/股） 5.01 4.71 调整后的每股净资产 5.00 4.70 经营活动产生的现金流量净额 -65,570,406.44 41,738,737.16 投资活动产生的现金流量净额 -81,311,942.08 -54,367,964.41 筹资活动产生的现金流量净额 -12,775,600.11 -28,587,845.37 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.37 0.24 净利润 53,341,594.94 88,175,149.45 非经常性损益扣除项目 9,587,148.62 1,856,072.41 扣除非经常性损益后的净利润 43,754,446.32 86,319,077.04 2、净资产收益率和每股收益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每 股收益的计算及披露》计算的净资产收益率如下： -39- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 净资产收益率% 净资产收益率% 报告期利润 2002 年度 2001 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.82 10.45 16.07 16.70 营业利润 6.99 7.44 11.62 12.08 净利润 6.05 6.43 10.64 11.06 扣除非经常性损益后净利润 4.96 5.28 10.42 10.83 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率和每 股收益的计算及披露》计算的每股收益如下： 每股收益 每股收益 报告期利润 2002 年度 2001 年度 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.49 0.49 0.76 0.76 营业利润 0.35 0.35 0.55 0.55 净利润 0.30 0.30 0.50 0.50 扣除非经常性损益后净利润 0.25 0.25 0.49 0.49 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》， 非经常性损益项目扣除明细如下： 扣除非经常性损益项目： 2002 年度 2001 年度 交易价格显失公允的关联交易导致的损益 - - 处理下属部门、被投资单位股权损益 - -130,000.00 资产置换损益 - - 政策有效期短于 3 年，越权审批或无正式批准文件的税收返还、 - 8,800,000.00 减免以及其他政府补贴 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 - - 流动资产盘盈、盘亏损益 697,347.33 281,829.24 支付或收取的资金占用费 - - 委托投资损益 - 763,888.00 营业外收支净额 477,501.36 2,591,373.74 非经常性损益项目合计 9,974,848.69 3,507,090.98 减：非经常性损益项目所得税影响金额 387,700.07 1,651,018.57 非经常性损益扣除项目合计 9,587,148.62 1,856,072.41 -40- ＫＡＩＬＥ ＳＣＩＥＮＣＥ ＡＮＤ ＴＥＣＨＮＯＬＯＧＹ·凯乐科技 3、资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、坏帐准备合计 6,354,933.39 2,912,094.50 522,145.88 8,744,882.01 其中：应收账款 6,118,934.29 2,513,919.96 522,145.88 8,110,708.37 其他应收款 235,999.10 398,174.54 634,173.64 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 74,602.21 - 74,602.21 其中：库存商品 74,602.21 74,602.21 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 29,971,694.22 - 25,231,672.56 4,740,021.66 其中：房屋、建筑物 机器设备 29,971,694.22 25,231,672.56 4,740,021.66 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - §10、备查文件目录 （一） 载有董事长亲笔签署的年度报告正文。 （二） 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （三） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 （四） 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （五） 公司章程。 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 董 事 会 二 OO 三年四月二日 -41-