*ST银河(000806)银河科技2002年年度报告

北海银河高科技产业股份有限公司 2002 年 年 度 报 告 全 文 二○○三 年 四 月 银河科技——2002 年年度报告全文 目 录 重要提示…………………………………………………………2 第一节 公司基本情况简介……………………………………2 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………4 第三节 股本变动及股东情况…………………………………7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………10 第五节 公司治理结构…………………………………………13 第六节 股东大会情况简介……………………………………15 第七节 董事会报告……………………………………………17 第八节 监事会报告……………………………………………32 第九节 重要事项………………………………………………34 第十节 财务报告………………………………………………36 第十一节 备查文件目录………………………………………82 1 银河科技——2002 年年度报告全文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 本公司董事长潘琦先生、总经理兼财务负责人姚国平先生、财务部经理 龙晓荣先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：北海银河高科技产业股份有限公司 公司的法定英文名称：Beihai Yinhe Hi-Tech Industrial Co.,Ltd. （二）公司法定代表人：潘琦 （三）公司董事会秘书：徐宏军 证券事务代表：温杰 联系地址：广西北海市广东南路银河科技大厦 电 话：0779-3202636 传 真：0779-3201888 电子信箱：xhj@yinhetech.com （四）公司注册地址：广西北海市广东南路银河科技大厦八楼 公司办公地址：广西北海市广东南路银河科技大厦 2 银河科技——2002 年年度报告全文 邮政编码：536000 公司国际互联网网址：http://www.yinhetech.com 电子信箱：yinhe@yinhetech.com （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：银河科技 股票代码：000806 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 20 日 注册地址：广西北海市政法南路世贸大厦八楼 2、公司最新变更注册登记日期：2002 年 9 月 23 日 注册地址：广西北海市广东南路银河科技大厦八楼 3、企业法人营业执照注册号：（企）4500001000030 4、税务登记号码：45050219935485X 5、公司聘请的会计师事务所：华寅会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西城区德外五路通街 19 号院 2 号楼 3 银河科技——2002 年年度报告全文 第二节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要财务数据 金额单位：人民币元 利润总额 91,908,539.74 净利润 76,932,901.48 扣除非经常性损益后的净利润 67,199,235.08 主营业务利润 186,942,374.92 其他业务利润 5,109,330.02 营业利润 87,192,186.13 投资收益 1,616,748.40 补贴收入 3,370,840.73 营业外收支净额 -271,235.52 经营活动产生的现金流量净额 63,647,749.26 现金及现金等价物净增加额 404,120,984.10 注：扣除的非经常性损益的项目和涉及金额： 临时性获得的补贴收入 3,370,840.73 营业外收支净额 -271,235.52 企业挖潜改造资金补贴 5,600,000.00 处理下属部门、被投资单位股权损益 -805,601.48 4 银河科技——2002 年年度报告全文 短期股票投资收益 -289,420.86 股权投资差额摊销 1,199,847.88 资产处理损益 2,309,400.00 扣除所得税影响数 -1,380,164.35 合计 9,733,666.40 （二）截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 681,679,500.38 401,091,410.44 283,840,334.19 净利润 76,932,901.48 92,483,542.90 85,605,599.27 总资产 2,182,179,891.49 1,212,935,955.72 880,076,283.62 股东权益（不含少数 1,079,843,790.45 444,585,174.77 369,605,589.41 股东权益） 每股收益 0.25 0.44 0.40 每股净资产 3.56 2.10 1.75 调整后的每股净资产 3.53 2.04 1.72 每股经营活动产生的 0.21 0.30 0.16 现金流量净额 净资产收益率(%) 7.12 20.81 23.16 扣除非经常性损益后 7.46 21.89 24.64 的加权平均净资产收 益率（%） 5 银河科技——2002 年年度报告全文 （三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第九号》要求计算的 2002 年度利润数据如下： 金额单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.31 20.76 0.62 0.64 营业利润 8.07 9.68 0.29 0.30 净利润 7.12 8.54 0.25 0.26 扣除非经常性损益 6.22 7.46 0.22 0.23 后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况及其原因 金额单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 211,582,800 50,944,634.17 68,177,835.91 17,385,090.69 113,879,904.69 444,585,174.77 本期增加 91,853,247 509,612,344.88 11,539,935.22 3,846,645.07 76,646,270.80 689,651,797.90 本期减少 —— 1,000,000.00 —— —— 53,393,182.22 54,393,182.22 期末数 303,436,047 559,556,979.05 79,717,771.13 21,231,735.76 137,132,993.27 1,079,843,790.45 变动原因： 股本变动：主要系实施公募增发 5000 万 A 股及执行 2001 年度利润分配 方案每 10 股送 1.6 股所致。 资本公积变动：主要系实施公募增发股本溢价、增值税返还和拨入三项经 费所致。 盈余公积和法定公益金变动：主要系提取本年度利润所致。 未分配利润变动：主要系本年度利润转入和利润分配所致。 股东权益变动：主要系本年度实施公募增发、本年度实现利润和利润分配 及增值税返还等所致。 6 银河科技——2002 年年度报告全文 第三节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 股份单位：股 本 次 变 动 增 减 （ +， – ） 本次变 本次变 项 目 动前 配 送 公积金 增 其 小 动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 47,458,000 +7,593,280 +7,593,280 55,051,280 其中： 国家持有股份 13,996,000 +2,239,360 +2,239,360 16,235,360 境内法人持有股份 33,462,000 +5,353,920 +5,353,920 38,815,920 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 76,094,000 +12,175,040 +12,175,040 88,269,040 3、内部职工股 4、优先股或其他* 189,232 +30,277 +30,277 219,509 未上市流通股份合计 123,741,232 +19,798,597 +19,798,597 143,539,829 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 87,841,568 +22,054,650 +50,000,000 +72,054,650 159,896,218 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 87,841,568 +22,054,650 +50,000,000 +72,054,650 159,896,218 三、股份总数 211,582,800 +41,853,247 +50,000,000 +91,853,247 303,436,047 *注：优先股或其他项目中所指的股份为高管股。 7 银河科技——2002 年年度报告全文 2、股票发行与上市情况 （1）报告期内公司股票发行情况： 2000 年 10 月 1 日公司 2000 年第三次临时股东大会审议通过了公募增发 不超过 5000 万股 A 股的有关议案。增发方案经中国证券监督管理委员会证监 发行字[2001] 58 号文核准，公司于 2002 年 3 月 6 日发行新股 5000 万股 A 股， 新股已在 2002 年 3 月 22 日上市流通。上述相关公告已分别刊登于 2000 年 10 月 9 日、2002 年 2 月 28 日、2002 年 3 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》。 （2）报告期内送股情况： 报告期内，执行了 2001 年度利润分配方案：以方案实施前的实际股本 261,582,800 股为基数，向全体股东每 10 股送 1.6 股，股权登记日为 2002 年 5 月 22 日，除权日为 2002 年 5 月 23 日。上述相关公告已刊登于 2002 年 3 月 28 日、2002 年 5 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 （3）经深圳证券交易所批准，公司 33,976,800 股内部职工股已于 2001 年 2 月 20 日在深圳证券交易所上市流通。至报告期末公司没有现存的内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数：55,715 户 2、报告期末前 10 名股东的持股情况 股份单位：股 占总股本 所持股份 序号 股东名称 上年数 本期增减数 期末数 比例(%) 类别 1 广西银河集团有 0 +26,872,560 26,872,560 8.86 发起人境内 限公司 法人股 2 苏州工业园区盛 15,444,000 +2,471,040 17,915,040 5.90 定向境内法 银投资有限公司 人股 3 湖南新阳光投资 0 +14,929,200 14,929,200 4.92 定向境内法 有限公司 人股 8 银河科技——2002 年年度报告全文 4 北京中汇嘉恒投 10,296,000 +1,647,360 11,943,360 3.94 发起人境内 资有限公司 法人股 5 江苏新思维投资 9,009,000 +1,441,440 10,450,440 3.44 定向境内法 咨询有限公司 人股 6 广西来西贸易有 9,009,000 +1,441,440 10,450,440 3.44 定向境内法 限公司 人股 7 海南贝奇电子实 7,001,280 +1,120,205 8,121,485 2.68 定向境内法 业有限公司 人股 8 中国银河证券有 6,522,000 +1,043,520 7,565,520 2.49 发起人国家 限责任公司 股 9 陕西电力燃料有 4,307,679 +1,656,361 5,964,040 1.97 社会公众股 限责任公司 10 国航集团财务有 4,474,867 +723,403 5,198,270 1.71 社会公众股 限责任公司 （1）持股变动情况说明： ①．2002 年 11 月，广西银河集团有限公司受让本公司原第一大股东北海 通台经济发展有限公司持有的本公司 26,872,560 股，成为本公司第一大股东。 此次股权变动公告已刊登于 2002 年 11 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》。 ②．2002 年 10 月，湖南新阳光投资有限公司受让本公司原第三大股东 张家界祥龙国际酒店有限公司持有的本公司 14,929,200 股，成为本公司第三 大股东。 ③．第 1 名至第 8 名股东股份增加数为实施 2001 年度分配方案（每 10 股送 1.6 股）所致；第 9、第 10 名股东未知其股份变动原因。 （2）前 10 名股东中所持股份被质押、冻结或托管的情况： ①．苏州工业园区盛银投资有限公司所持股份 17,915,040 股被质押冻结， 相关公告已刊登于 2002 年 3 月 7 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》。 ②．湖南新阳光投资有限公司所持股份 14,929,200 股于 2002 年 11 月在 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押冻结手段。 9 银河科技——2002 年年度报告全文 ③．北京中汇嘉恒投资有限公司所持股份 11,943,360 股被司法冻结。 （3）前 10 名股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。 （4）前 10 名股东中代表国家持股的股东是中国银河证券有限责任公司。 （5）前 10 名股东中无外资股东。 3、公司第一大股东情况：广西银河集团有限公司，持有公司 8.86%的股 份。2002 年 11 月起成为本公司第一大股东。广西银河集团有限公司成立于 2000 年 9 月，注册资本为人民币 2.2 亿元，法定代表人为潘琦。经营范围为项目投 资管理，接受委托对企业进行管理，投资顾问；电子信息技术开发，电力系统 自动化及电器设备的销售；生物工程、旅游、房地产方面的投资；机械制造等。 第一大股东的实际控制人情况：潘琦，男，中国国籍。1993 年 6 月至 2002 年 2 月任本公司董事长、总经理；2002 年 2 月至今任本公司董事长；2002 年 9 月起兼任广西银河集团有限公司董事长、总裁。 4、公司无持股 10%以上(含 10%)的股东。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员 1、基本情况： 任期起止 年 初 年 末 姓名 职 务 性别 年龄 变动原因 日 期 持股数 持股数 潘 琦 董事长 男 40 2002.4—2005.3 84,942 128,415 认购新股及送股 姚国平 董事、总经理 男 38 2002.4—2005.3 84,942 128,417 认购新股及送股 顾勇彪 董事、副总经理 男 51 2002.4—2005.3 —— —— 邓乐平 董事 男 49 2002.4—2005.3 18,018 20,901 送股 赖永久 董事 男 58 2002.4—2005.3 —— —— 10 银河科技——2002 年年度报告全文 刘志彪 独立董事 男 43 2002.4—2005.3 —— —— 陈世福 独立董事 男 64 2002.4—2005.3 —— —— 赵德武 独立董事 男 40 2002.4—2005.3 —— —— 郭正确 监事会召集人 男 52 2002.5—2005.4 —— —— 高 超 监事 男 30 2002.5—2005.4 —— —— 徐 森 监事 男 43 2002.5—2005.4 130 151 送股 梁建波 监事 男 31 2002.5—2005.4 1,200 1,392 送股 殷仁巍 监事 男 26 2002.5—2005.4 —— —— 林庆农 副总经理 男 39 2002.4—2005.3 —— —— 徐宏军 董事会秘书 男 32 2002.6—2005.3 —— —— 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 潘琦先生兼任广西银河集团有限公司董事长、总裁；姚国平先生兼任广 西银河集团有限公司董事；顾勇彪先生兼任广西银河集团有限公司监事。 2、年度报酬情况： 报告期内，邓乐平董事未在本公司及股东单位领取报酬；独立董事刘志 彪、陈世福、赵德武根据股东大会决议享受独立董事津贴每年 6 万元（含税）； 其他董事、监事和高级管理人员实行岗位工资制，根据公司工资管理制度的相 关规定在本公司领取报酬。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 118.18 万元，金额最 高的前三名董事的报酬总额为 43.43 万元，金额最高的前三名高级管理人员的 报酬总额为 62.82 万元。董事、监事、高级管理人员年度报酬数额在 0～5 万 元区间的有 3 人，在 5～10 万元区间的有 3 人，在 10 万元以上的有 5 人。 3、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况： （1）经 2002 年 3 月 27 日公司 2001 年度股东大会批准，对公司董事会 进行了换届选举，潘琦、姚国平、顾勇彪、邓乐平、赖永久、金祖勤、刘志 彪、陈世福、赵德武九人任公司董事，其中刘志彪、陈世福、赵德武任独立董 事。高菁、何如不再担任董事职务。 11 银河科技——2002 年年度报告全文 （2）经 2002 年 4 月 29 日公司 2002 年度第一次临时股东大会批准，对公 司监事会进行了换届选举，郭正确、高超、梁建波、徐森、殷仁巍五人任公司 监事，其中徐森、殷仁巍为职工代表监事。 （3）经 2002 年 3 月 27 日公司第四届董事会第一次会议审议，决定聘请林 庆农先生为公司副总经理。 （4）经 2002 年 6 月 7 日公司第四届董事会第三次会议审议，批准欧秋生 先生因身体原因辞去董事会秘书职务，聘任徐宏军先生为董事会秘书。 （5）经 2002 年 9 月 23 日公司第四届董事会第六次会议审议，批准王跃光 先生因个人原因辞去财务总监职务，决定姚国平先生兼任财务负责人。 （6）经 2002 年 9 月 23 日公司第四届董事会第六次会议审议，同意金祖勤 先生因工作变动原因不再担任本公司董事。 （二）公司员工情况 公司在职员工总数：2756 人。 1、按专业结构划分： 项目 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 合计 人数 1502 287 698 73 196 2756 比例(%) 54.50 10.41 25.33 2.65 7.11 100 2、按教育程度划分： 项目 博士 硕士 大学 大专 其他 合计 人数 18 52 402 476 1808 2756 比例(%) 0.65 1.89 14.59 17.27 65.60 100 3、截止报告期末，本公司共有离退休职工 945 人，均纳入社会保障体系， 按照社保有关规定享受离退休待遇。 12 银河科技——2002 年年度报告全文 第五节 公司治理结构 （一）公司治理状况 1、公司治理基本情况： 报告期内，公司严格按照中国证监会和国家经贸委关于开展上市公司建立 现代企业制度检查的通知精神，完成了《上市公司建立现代企业制度的自查报 告》。公司以自查为契机，进一步推动公司全体董事、监事和高级管理人员的 观念转变，增强诚信意识，勤勉尽责，不断增强股东对管理层的约束和管理层 的自我约束，切实维护全体股东的根本利益。公司抓住建立现代企业制度的关 键环节建章立制，进一步推动公司各项规章制度的完善，制定了《募集资金管 理制度》、《董事管理暂行条例》、《监事管理暂行条例》、《高级管理人员管理 暂行规定》等管理制度；在董事会下设立了战略决策、审计、提名、薪酬与考 核专门委员会，提高了董事会工作效率。公司治理结构现状基本符合中国证监 会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》等规范性文 件的要求，适应公司发展需要。 2、独立董事履行职责情况： 根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的文件要求，经 2001 年度股东大会通过，公司聘请了三名独立董事，一名为经济学教授，一 名为技术专家，一名为财务专家。自任职以来，三位独立董事能够认真履行法 律、法规和公司章程赋予的职责和义务，关心公司的生产经营和依法运作情况， 积极参加董事会、股东大会会议，并以其丰富的专业知识，对公司的发展战略、 技术方向、风险控制等重大问题提出了宝贵意见，为保证公司决策的科学性和 13 银河科技——2002 年年度报告全文 公正性、切实维护广大中、小投资者的合法权益发挥了积极作用。报告期内， 独立董事还为公司管理人员进行了两次专业培训，收效很好。 3、公司无控股股东，与第一大股东广西银河集团有限公司实现了人员、 资产、财务分开，机构、业务独立。 业务方面：公司业务独立于第一大股东，自主经营，与第一大股东不存 在同业竞争。 人员方面：公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司总经理及其 他高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在第一大股东单位担任董事、监事以 外的其他职务。 资产方面：公司与第一大股东之间产权关系明确，公司拥有独立的生产 场地、设施及销售系统，独立拥有工业产权、商标等无形资产。 机构方面：公司拥有独立和完整的生产管理、经营管理和供销管理机构， 各自独立运作。 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核 算系统和财务管理制度，开设有独立的银行帐户，依法单独纳税，具有规范、 独立的财务运作体系。 4、对高级管理人员的考评及激励机制： 本公司第三届董事会第十三次会议通过了《高级管理人员管理暂行规 定》，规定了高级管理人员的权利义务和选聘方式等。公司对高级管理人员实 行年度述职与绩效评价制度，根据公司总体发展战略，确定工作计划和经营 业绩指标，年末对高级管理人员实行综合评价，评价结果与薪酬及其他激励 方式直接挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员进行 考核。 14 银河科技——2002 年年度报告全文 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了 1 次股东年会和 3 次临时股东大会： （一）2001 年度股东大会 2002 年 2 月 9 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 上刊登了关于召开 2001 年度股东大会的公告，2002 年 3 月 27 日，本次股东大 会如期召开。与会股东及股东代表共计 19 人，代表股份 95,650,392 股，占公司 总股份的 36.57%，经认真审议，以记名投票的方式进行了表决，审议通过了 以 下 事 项 ：“ 2001 年 度 董 事 会 工 作 报 告 ”、“ 2001 年 度 监 事 会 工 作 报 告 ”、 “2001 年度总经理工作报告”、“2001 年度财务决算报告”、“2001 年年度报告 及年度报告摘要” 、“2001 年度利润分配及资本公积金转增股本方案” 、“预 计 2002 年度利润分配政策”、“预计 2002 年度资本公积金转增股本政策”、“关 于公司董事会换届选举及提名独立董事候选人的提案”、“关于建立独立董事 制度的议案”、“关于独立董事津贴的议案”、“关于建立健全公司董事会专门 委员会的议案”、“关于公司董事管理暂行规定的议案”、“关于公司监事管理 暂行规定的议案”、“关于修改公司章程的议案”、“关于启动北海银河软件科 技园项目的议案”。 本次股东大会经公司法律顾问现场见证并出具了法律意见书。本次股东 大会决议公告已刊登于 2002 年 3 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 15 银河科技——2002 年年度报告全文 （二）2002 年第一次临时股东大会 2002 年 3 月 28 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 上刊登了关于召开 2002 年第一次临时股东大会的公告，2002 年 4 月 29 日， 本次股东大会如期召开。与会股东及股东代表共计 9 人，代表股份 36,276,138 股，占公司总股份的 13.87%，经认真审议，以记名投票的方式进行了表决， 审议通过了以下事项：“关于修改公司章程的议案”、“关于监事会换届选举的 议案”、“关于公司为北海银河电子有限公司向光大银行南宁桃园支行申请 3 亿元人民币综合授信额度提供担保的议案”、“关于公司向中国农业银行北海 分行申请授信额度 8 亿元人民币的议案”。 本次股东大会经公司法律顾问现场见证并出具了法律意见书。本次股东大 会决议公告已刊登于 2002 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》。 （三）2002 年第二次临时股东大会 2002 年 6 月 8 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 上刊登了关于召开 2002 年第二次临时股东大会的公告，2002 年 7 月 12 日， 本次临时股东大会会议如期召开。与会股东及股东代表共计 8 人，代表股份 42,086,836 股，占公司总股份的 13.87%，经认真审议，以记名投票的方式进 行了表决，审议通过了以下事项：“关于公司向中国银行北海分行申请授信额 度 4 亿元人民币的议案”、“关于修改公司章程的议案”、“关于公司《募集资金 管理暂行规定》的议案”。 本次股东大会经公司法律顾问现场见证并出具了法律意见书。本次股东 大会决议公告已刊登于 2002 年 7 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 16 银河科技——2002 年年度报告全文 （四）2002 年第三次临时股东大会 2002 年 9 月 25 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 上刊登了关于召开 2002 年第三次临时股东大会的公告，2002 年 10 月 28 日， 本次临时股东大会会议如期召开。与会股东及股东代表共计 12 人，代表股份 37,670,175 股，占公司总股份的 12.25%，经认真审议，以记名投票的方式进 行了表决，审议通过了“关于部分项目投资规模缩减的议案”。 本次股东大会经公司法律顾问现场见证并出具了法律意见书。本次股东 大会决议公告已刊登于 2002 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》。 第七节 董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况： （1）公司属输配电、控制设备制造及电子信息业，公司和下属公司经营范 围包括电力系统自动化及电气设备、电子元器件、计算机软件开发与系统集 成、变压器、技术咨询及技术服务；科技产品开发、有线电视信息网络建设、 改造和升级、网上增值业务、文化产业、网络工程、通讯系统、无线电遥测、 遥控等。 报告期内，国家正式出台了电力体制改革方案，各项改革措施全面推进， 电力系统组织机构及市场格局出现重大调整，导致部分电力建设和改造工程投 资放缓，电力自动化及电气设备市场竞争更加激烈。在电子信息产业，国内信 17 银河科技——2002 年年度报告全文 息化程度的提高，为系统集成产品需求增长提供了较大空间；同时，受国际电 子、IT 行业市场持续低迷的影响，竞争形势加剧，产品价格有所下滑。2002 年，公司通过战略重组和产业结构调整，加快技术创新和产品改造升级，使公 司电力自动化及电气设备产业得到快速发展，各类产品市场营销格局逐步建 立，主营业务收入实现了较大幅度的增长。但由于产品价格下降、期间费用上 升等因素影响，净利润未能实现同步增长。报告期内，公司实现主营业务收入 681,679,500.38 元 ， 实 现 主 营 业 务 利 润 186,942,374.92 元 ， 实 现 净 利 润 76,932,901.48 元。2002 年公司主要经营策略及措施如下： ①．坚持战略重组与自主发展相结合的思路，迅速扩大市场份额，提高企 业竞争力。公司通过收购兼并和资源整合，着力发展电力系统自动化及电气设 备主营业务，逐步摆脱低水平的价格竞争，实现产品系列化和规模化经营，迅 速提升了公司整体实力。2002 年，公司对江西变压器科技股份有限公司实施 控股，该公司在整流变压器行业占据明显优势地位，重组后进一步增强了公司 主导产品的配套和生产能力，对公司经营业绩产生了积极影响；报告期上年收 购的广西柳州特种变压器有限公司经过技术改造，也实现了产销两旺。根据中 国电器工业协会变压器分会的统计资料显示，2002 年江西变压器科技股份有 限公司和广西柳州特种变压器有限责任公司的整流变压器产量占全国最大的 前十名厂商总产量的 65.67%，银河科技在全国整流变压器产品的市场占有率 已稳居首位。同时，公司进一步优化产品和服务结构，进行生产要素重组，挖 掘现有的生产潜力，积极推进技改工程建设，加大对配电自动化和电力市场竞 价交易结算系统技术改造项目的投资力度，增强了公司发展后劲。银河科技逐 步形成了“突出电力自动化及电气设备，巩固发展电子元器件、软件开发与系 统集成”的产业经营格局。 ②．加快科技创新和产品研发。公司加强了银河技术中心和博士后科研工 作站的建设，引进了一大批富有专业经验的高水平人才，技术力量进一步增强， 18 银河科技——2002 年年度报告全文 技术研发体系进一步完善。在技术创新方面，先后推出一批技术先进、满足用 户需要的电力系统和电子元器件产品：YH-B3100 变电站自动化系列装置、 YH-T2100 铁路牵引变自动化系列装置顺利通过国家检测；YH-2000 配电网自 动化系统列入国家重点新产品计划，并获得广西区科技进步一等奖；YH-9000 县级电网调配一体化系统（SCADA/EMS/DMS）、YH-9100 地区电网调度自动 化系统（SCADA/EMS）、YH-9500 电力企业应用系统一体化集成平台（EAI）、 YH-8100 城市配电网管理主站系统（DMS）、YH-7000 开放式电能量计量计费 系统（TMR）、YH-6100 用电管理信息系统（CRM）、YH-B5100（110KV）变 电站自动化系统、YH-B5300（35KV）变电站自动化系统、YH-S5000 水电站 自动化系统、CRPD-1B 高频直流开关电源等新一代产品先后研发成功并全面 推向市场；公司自行研制的 TRY 火工品限流电阻器、WR2211 多圈线绕电位 器、RY23、24、25 小型高稳定精密电阻器、RM 型高可靠无引线柱状电阻器、 BRX21 预充电回路保护电阻器等五项新产品通过了国家军用电子元器件质量 认证委员会的鉴定验收；两个贯军标扩展品种和片式厚膜固定电阻器、片式厚 膜固定电阻网络等两条贯军标生产线通过认证；公司自主研发的以 RFG 功率 负载电阻器为代表的五项新品通过了技术鉴定；部级研发项目——高精度、高 稳定性厚膜片式固定电阻器的设计、生产定型工作顺利完成；热敏片式电阻器、 大功率片式电阻器、超高频片式电阻器等自治区级新项目获准立项；我公司承 担的第二批国债重点资金技术改造项目——形成年产 20 亿只 0402 精密片式电 阻器及 10 亿只 0603 片式电阻网络技改项目通过国家有关部委组织的竣工验 收。随着高新技术产品的推出，公司在用户中的形象和地位不断提高，大大促 进了公司的持续、快速发展。 ③．强化营销体系建设，完善内部管理。针对激烈的产品竞争形势，公司 加大了市场营销力度，重点加强了总部营销中心的建设，促进各区域市场与研 发、生产、售后服务各环节的统一协调和配合；合理规划市场布局，加大了对 19 银河科技——2002 年年度报告全文 西安、南京、苏州、成都、深圳等分公司及各市场营销网络的投入和管理，在 四川、贵州、广西、西藏等省份的市场推广和品牌建设取得明显成效，扩大了 “银河”品牌在业内的影响，使公司在区域市场的竞争优势不断增强。在内部 管理方面，进一步完善公司管理制度，加大了对下属单位经营任务的落实与考 核力度，对重大经营决策做到科学论证；从采购、生产、设计等各环节降低成 本费用，对电子元器件、变压器等产品主要原材料实行比价采购招标制，采用 新工艺、新材料降低材料消耗，运用科学生产管理手段压缩生产周期；大力开 展全面质量管理，切实贯彻 ISO9000 质量管理体系，构建规范化的生产、技 术和质量管理平台，使劳动生产率有较大提高；在技术、市场领域，公司实行 项目管理制，推进管理科学化，促进了管理效益的提高。 ④．实施人才发展战略，推进企业文化建设。公司地处西南欠发达地区， 引进技术、管理人才一直是公司的一项重点工作。公司一方面建立健全了一套 人才激励和培养机制，对优秀人才在工作、待遇、生活上给予政策倾斜，先后 引进了一批具有高学历、高素质的专业技术、管理人才；另一方面，积极倡导 公司核心价值理念，加强员工的培训和再学习，并对现有人才进行优化配置， 充分发挥人力资源的潜力，以先进的企业文化吸引人才，留住人才。公司开放 灵活的人才机制和富有特色的企业文化，对增强公司的凝聚力和后续竞争力发 挥了积极作用。 （2）公司主营业务收入、主营业务利润按产品及地区构成情况 ①．主营业务分产品情况： 主要产品和服务 主营业务收入 主营业务利润 电力自动化及电气设备 405,948,884.04 110,199,816.86 电子元器件 174,550,362.56 49,831,261.90 软件开发与系统集成 101,180,253.78 26,911,296.16 20 银河科技——2002 年年度报告全文 ②．主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入 主营业务利润 东部地区 124,558,684.34 37,546,128.18 南部地区 292,608,820.06 66,733,123.90 西部地区 195,317,566.06 57,214,669.72 北部地区 67,580,737.65 25,130,552.60 国外 1,613,692.27 317,900.52 （3）报告期内，公司主营业务未发生变化，主营业务结构发生了较大变化。 电力系统自动化及电气设备、电子元器件、软件开发与系统集成在主营业务收 入中的比重分别比上年上升 12.64%、下降 19.47%、上升 6.83%，主营业务毛 利率比上期有所下降。变动主要原因一是公司根据市场需求变化情况，结合现 有生产经营能力，调整了产品、服务结构；二是受市场竞争因素影响，产品价 格有不同程度的降低。 在电力系统自动化及电气设备方面，公司进一步加大对这一领域的投资， 促进产品改造升级和市场开拓；并通过战略重组和资源整合，有力地促进了公 司业务的发展，电力系统自动化及电气设备产品的生产规模和市场份额不断扩 大。同时，由于毛利率相对较低的变压器等电气设备在销售收入中比重增大， 使公司平均毛利率较上年度下降。 在电子元器件方面，公司以国内市场开拓为重点，与大型知名电子、通 信、电器制造商建立了长期合作伙伴关系；加强了产品开发和服务，产品性能、 质量不断提高，该类产品销售保持了基本稳定。 在软件开发与系统集成方面，通过了国家信息系统集成资质认证，培育了 软件自主开发、技术支持服务能力，拓宽了业务渠道和范围。报告期内系统集 成相关设备的销售增幅较大，使软件开发与系统集成业务的毛利率出现较大幅 度下降。 2、主要控股及参股公司的经营情况及业绩： （1）北海银河电子有限公司：广西区高新技术企业，注册资本为 1,000 万 21 银河科技——2002 年年度报告全文 元；主营业务为电子元器件、电子设备、工业自动化仪表制造、销售；本报告 期末资产总额为 29,800 万元，2002 年实现净利润 946.83 万元。 （2）四川永星电子有限公司：成都市高新科技产业型企业，注册资本为 45,297,894.52 元；主营业务为电阻器、电位器、应用电路、数模转换器等制 造、销售；本报告期末资产总额为 22,843.35 万元，2002 年实现净利润 1,444.96 万元。 （3）南宁银科电力自动化设备有限公司：广西区高新技术企业，注册资本 为 1,000 万元；主营业务为电力自动化设备、电力系统自动化、软件开发与系 统集成、工业自动化仪表制造销售、自动化系统安装、调试、技术服务、咨询； 本报告期末资产总额为 8,791.90 万元，2002 年实现净利润 1,687.03 万元。 （4）北海银河信息技术有限公司：广西区高新技术企业、软件企业，注 册资本为 1,000 万元，主营业务为计算机软件开发，网络工程、系统集成的 开发，计算机软、硬件产品销售、咨询服务；本报告期末资产总额为 8,543.10 万元，2002 年实现净利润 1,679.90 万元。 （5）西安开元电力自动化有限公司：西安市高新技术企业，注册资本为 2,286 万元，主营业务为电力自动化工程、通讯系统、无线电遥测、遥控、工 业自动化设备开发生产，计算应用仪器仪表、通讯器件、电子元器件、建材等； 本报告期末资产总额为 7,801.46 万元，2002 年实现净利润 514.62 万元。 （6）广西柳州特种变压器有限责任公司：注册资本为 1,800 万元，主营业 务为电力变压器、配电变压器、整流变压器等；本报告期末资产总额为 18,108.51 万元，2002 年实现净利润 1,344.18 万元。 （7）江西变压器科技股份有限公司：国家火炬计划重点高新技术企业、江 西省高新技术企业，注册资本为 4560 万元，主营业务为变压器、互感器的制 造及修理，电站锅炉、电线电缆及其他输变电设备的批发、零售、技术咨询服 务等；本报告期末资产总额为 22,476.83 万元，2002 年 7-12 月实现净利润 358.77 万元。 22 银河科技——2002 年年度报告全文 （8）南宁银河南方软件有限公司：广西区高新技术企业、软件企业，注册 资本为 5,000 万元，主营业务为计算机软件、硬件及网络产品，应用电子技术 产品、通讯产品、电子商务交易服务等；本报告期末资产总额为 6,703.95 万元， 2002 年实现净利润 826.45 万元。 （9）江苏银通信息技术有限公司：注册资本为 500 万元，主营业务为电 子计算机及配件、电器机械及器材、电子产品及通信产品；本报告期末资产总 额为 882.49 万元，2002 年实现净利润为-23.62 万元。 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商采购金额合计为 108,649,581.42，占年度采购总额的 比例为 23.54%，前五名客户销售收入总额为 104,403,177.48 元，占公司销售 收入总额的比例为 15.32%。 （二）公司投资情况 截至报告期末，公司投资余额为 179,193,900.26 元，较年初 100,863,656.13 元增加 78,330,244.13 元，增长 77.65%。其中：长期投资 127,461,195.36 元， 较年初增加 27,567,989.23 元，短期投资新增 50,832,254.90 元。 公司主要投资情况： 被投资的公司名称 主要经营活动 权益比例(%) 四川永星电子有限公司 电阻器、电位器、应用电路等 99.34 北海银河电子有限公司 电子元器件、电子设备等 99.9934 西安开元电力自动化有 电力自动化工程、通讯系统、无线电摇测、 99.99967 限公司 摇控等 南宁银科电力自动化设 电力自动化设备、电力系统自动化软件开发 99.99934 备有限公司 与系统集成等 北海银河信息技术有限 计算机软件开发、网络工程、系统集成的开 99.99868 公司 发，计算机软、硬件产品销售、咨询服务等 23 银河科技——2002 年年度报告全文 甘肃银河电力自动化有 电力自动化设备、软件开发与系统集成等 51 限公司 南宁银河南方软件有限 计算机软件、硬件及网络产品，应用电子技 99.99868 公司 术产品、通讯产品、电子商务交易服务 广西柳州特种变压器有 整流变压器、电炉变压器、配电变压器、 90 限责任公司 组合式变压器、干式配电变压器等 变压器、互感器的制造及修理，电站锅炉、 江西变压器科技股份有 电线电缆及其他输变电设备的批发、零售、 84.65 限公司 技术咨询服务等 江苏银通信息技术有限 电子计算机及配件、电器机械及器材、电 99.999868 公司 子产品及通信等 塑料硬管及管件、软管、管材、塑料零件 湖北凯乐新材料科技股 及塑料土工合成材料、网络光缆塑料护套 2.84 份有限公司 材料、新型建材装饰材料的制造及销售 北海银河软件科技园有 北海银河软件科技园招商引资；开展本企 99.99978 限责任公司 业中外合资经营、合作生产等 南宁有线信息网络有限 有线电视信息网络建设、改造和升级、网 49 公司 上增值业务、文化产业等 云南国际信托投资有限 信托投资等 10 公司 1、募集资金投资项目的实际进度和收益情况 报 告 期 内 ， 公 司 实 施 了 增 发 新 股 5000 万 股 A 股 方 案 ， 共 募 集 资 金 585,000,000.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用 30,938,264.40 元 ， 实 收 募 集 资 金 净 额 554,061,735.60 元，募集资金已于 2002 年 3 月 18 日全部到位。 （1）报告期内，募集资金的使用情况： 金额单位：人民币万元 项目计划 本年计划 本年实际 项目总 承诺投资项目 总投资 投资 完成投资 进度(%) 配电自动化和电力市场竞价交 28,315 13,000 10,048 35.49 易结算系统技术改造项目 精密片式电阻器及精密片式电 阻网络技术改造项目 27,100 12,380 13,708 50.58 0402 精密片式电阻器创新产品 项目 24 银河科技——2002 年年度报告全文 （2）报告期内，募集资金项目实施进度与计划进度的比较情况： ①．报告期内，配电自动化和电力市场竞价交易结算系统技术改造项目建 设工作顺利展开，报告期投入 10,048 万元，占本年计划投资的 77.29%，累计 完成投资 10,048 万元，占计划总投资的 35.49%，首期建设的标准厂房及研发 基地于报告期内建成，即将投入使用。 ②．精密片式电阻器及精密片式电阻网络技术改造项目、0402 精密片式 电阻器创新产品项目立项较早，公司在增发资金到位前已通过银行借款、自有 资金对两项目进行了先期投入。截止报告期末已累计投入 13,708 万元，已完成 本年的计划投资，占计划总投资的 50.58%，预计 2003 年上半年投入生产。 （3）尚未使用的募集资金存放于银行。 （4）精密片式电阻器及精密片式电阻网络技术改造项目和 0402 精密片式 电阻器创新产品项目计划总投资由 40,659 万元缩减为 27,100 万元，分阶段投 资计划也相应进行了调整，该事项已经 2002 年度第三次临时股东大会通过， 有关决议已刊登于 2002 年 10 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》。 2、重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况 （1）收购江西变压器科技股份有限公司股权项目：2002 年 8 月 22 日，经 本公司第四届董事会第五次会议审议通过，公司与江西变压器有限责任公司签 订股权转让协议，收购其持有的江西变压器科技股份有限公司 84.65%的国有 股权，收购总金额 3,125.25 万元。本次收购资产事项的详细情况已刊登于 2002 年 8 月 24 日和 9 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 江西变压器科技股份有限公司注册资本为 4,560 万元，主要产品有整流变压 器、电力变压器、牵引变压器、互感器等。本报告期末资产总额为 22,476.83 万元，2002 年 7-12 月实现净利润 358.77 万元。 （2）广西柳州特种变压器有限责任公司 220KV 变压器总装车间技术改造项 25 银河科技——2002 年年度报告全文 目：该项目计划总投资 3,500 万元，报告期投入 1,228 万元，累计完成投资 1,740 万元，占计划总投资的 49.72 %，该项目已部分完工并投产。 （3）银河软件科技园项目：该项目计划首期总投资 30,000 万元，报告期 投入 6,090 万元，累计完成投资 10,721 万元，占首期计划总投资的 35.74%， 报告期内已顺利完成了规划设计、土地征用、拆迁等前期工作，园区建设已全 面展开。该项目正处于建设期，尚未产生收益。 （4）投资云南国际信托投资有限公司项目：公司投资 4,000 万元参股云南 国际信托投资有限公司，占其注册资本的 10%，报告期内该公司尚未开展经营， 未产生收益。 （三）报告期内，公司财务状况、经营成果分析 金额单位：人民币元 项目 2002 年 2001 年 增减（%） 总资产 2,182,179,891.49 1,212,935,955.72 +79.91 预付账款 85,988,105.83 157,532,045.33 -45.42 长期投资 127,461,195.36 99,963,206.13 +27.51 固定资产 670,442,536.52 398,240,276.35 +68.35 股东权益 1,079,843,790.45 444,585,174.77 +142.89 主营业务利润 186,942,374.92 172,042,351.86 +8.66 净利润 76,932,901.48 92,483,542.90 -16.81 现金及现金等 404,120,984.10 60,427,932.72 +568.76 价物净增加额 比上年增减变动的主要原因： ①．总资产比期初增加 79.91%，主要系公募增发新股和利润增加，以及控 股江西变压器科技股份有限公司，使流动资产、固定资产增加等原因所致； 26 银河科技——2002 年年度报告全文 ②．预付账款比期初减少 45.42%，主要系部分订购设备到货所致； ③．长期投资比期初增加 27.51%，主要系投资云南国际信托投资有限公 司所致； ④．固定资产比期初增加 68.35%，主要系大力实施技术改造工程及合并 会计报表范围增加所致； ⑤．股东权益比期初增加 142.89%，主要系公募增发新股，本年度实现利 润增加及增值税返还所致； ⑥．主营业务利润比上年增加 8.66%，主要系主营业务收入增加所致； ⑦．净利润比上年减少 16.81%，主要系产品价格下降，技术开发和市场 投入加大导致费用增加等原因所致； ⑧．现金及现金等价物净增加额增加 568.76%，主要系公募增发新股及经 营活动产生的现金净流量增加所致。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司财务状况和 经营成果的影响 国家实施电力体制改革，电力行业由垄断经营走向市场竞争，市场结构重新 布局，对各级电网的调度、安全、监控要求更高。同时，根据“十五”规划，国 家将继续加大电网投资。这些为电力系统自动化及电气设备的市场需求增长带来 了巨大商机，同时也对市场营销和产品技术升级提出了更高的要求。 随着国家推进“以信息化带动工业化，以工业化促进信息化”的发展战 略，国内信息技术产业市场逐渐回暖，呈现出稳步发展的态势；国民经济与国 防现代化建设将进入快速发展阶段，信息化、数字化及加强环境保护等需要系统 装备大量更新换代，为电子元器件产业的发展带来了广阔的应用市场。但市场价 格竞争将会更加激烈，直接影响生产企业的经营效益。 27 银河科技——2002 年年度报告全文 国家深入推进西部大开发战略，为公司发展提供了良好的宏观环境，西部 地区经济的提升有利于公司扩大市场空间。公司将充分运用各项优惠政策，加 快技术创新，扩大生产规模，促进公司产业化发展。 （五）新年度的经营计划 1、整合内外资源。新年度公司将强化各事业部的统一协调职能，对公司 资源进行整合，提高产品配套能力，优化资源配置，增强资产运营效益；重点 加大对新并购企业的业务、管理和文化整合，促进各种资源形成合力；加大资 本运营力度，利用自身优势，通过实施“低成本扩张、规模化发展”的战略， 延伸公司的产业链，继续做强做大电力系统自动化及电气设备产业，提升主业 实力和规模，增强企业核心竞争力。 2、完善营销体系，加大市场开发力度。成立市场规划部门对市场进行细 分，根据市场结构的调整完善市场营销网络，制定和实施符合市场变化的营销 激励机制；拓宽销售渠道，巩固现有市场、发展新产品市场、开拓海外市场， 扩大主导产品市场占有率，提高市场适应能力和服务意识，形成公司特色优势， 打造银河科技优秀品牌形象。 3、加强技术创新和新产品研发。加大科技投入，坚持新技术、新产品的 自主开发与技术引进、吸收相结合，加快银河技术中心和软件科技园的建设， 积极引进高级人才，完善和发展技术支持体系；重点开发电力自动化、高电压 等级特种变压器、应用软件、电子信息产品等系列软、硬件及设备。未来两年 公司将推出区域/省级电力市场技术支持系统、电力市场交易监管系统、智能 化变压器、智能化开关等新产品，提升产品档次和质量水平，进一步增强市场 竞争力。 4、强化经营管理，提高运行效益。实施全方位目标管理，通过建立和完 善长期激励约束机制和绩效考核制度，落实各项经营目标和任务，做到及时反 28 银河科技——2002 年年度报告全文 馈，有效控制；健全公司总部、事业部及下属公司各级管理制度，增强市场快 速反应能力；进一步加强设计、采购、生产、管理、销售全过程的成本控制， 降低成本费用，逐步形成较为完善、规范的管理运行体系。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内，董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开董事会 10 次。 （1）2002 年 2 月 7 日，公司召开了第三届董事会第十三次会议，会议应 到董事 8 名，实到董事 8 名。会议审议并通过了以下事项：“2001 年度董事会 工作报告”、“2001 年度监事会工作报告”、“2001 年度财务决算报告”、“2001 年度报告正文及摘要”、“2001 年度利润分配预案及公积金转增股本预案”、 “预计 2002 年度分配政策”、“预计 2002 年公积金转增股本政策”、“2001 年 计提资产减值准备报告”、“董事换届及独立董事候选人的提案”、 “建立独立董 事制度的议案”、“关于独立董事津贴的议案”、“建立董事会专门委员会的议 案”、“董事管理暂行规定”、“高级管理人员管理暂行规定”、“高级管理人员 变动的议案”、“修改公司章程的议案”、“启动北海银河科技园项目”、“召开 2001 年度股东大会的议案”。 此次董事会决议公告已刊登于 2002 年 2 月 9 日的《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》。 （2）2002 年 3 月 27 日，公司召开了第四届董事会第一次会议，会议应到 董事 9 名，实到董事 7 名。会议审议并通过了以下事项：“关于选举董事长的 议案”、“修改公司章程的议案”、“关于聘请副总经理的议案”、“关于为银河 电子公司向光大银行南宁桃园支行申请 3 亿元人民币综合授信额度提供担保 的议案”、“关于公司向中国农业银行北海分行申请授信额度 8 亿元人民币的 议案”、“召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案”。 29 银河科技——2002 年年度报告全文 此次董事会决议公告已刊登于 2002 年 3 月 28 日的《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》。 （3）2002 年 4 月 25 日，公司召开了第四届董事会第二次会议，会议应到 董事 9 名，实到董事 8 名。会议审议并通过了“2002 年度第一季度报告”。 此次董事会决议公告已刊登于 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》。 （4）2002 年 6 月 7 日，公司召开了第四届董事会第三次会议，会议应到 董事 9 名，实到董事 9 名。会议审议并通过了以下事项：“关于设立北海银河 科 技 电气有限责任公司的议案 ”、“上市公司建立现代企业制度自查报告”、 “关于公司向中国银行北海分行申请综合授信额度 4 亿元人民币的议案”、 “修改公司章程的议案”、“关于聘请高级管理人员的议案”、“募集资金管理 暂行规定”、“召开 2002 年度第二次临时股东大会的议案”。 此次董事会决议公告已刊登于 2002 年 6 月 8 日的《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》。 （5）2002 年 8 月 19 日，公司召开了第四届董事会第四次会议，会议应到 董事 9 名，实到董事 9 名。会议审议并通过如下事项：“2002 年半年度报告及 摘要”、“2002 年半年度利润分配政策及公积金转增股本预案”。 此次董事会决议公告已刊登于 2002 年 8 月 21 日的《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》。 （6）2002 年 8 月 22 日，公司召开了第四届董事会第五次会议，会议以传 真方式表决，会议应表决董事 9 名，实际表决董事 6 名。会议审议并通过了 “关于受让江西变压器科技股份有限公司 84.65%股权的议案”。 此次董事会决议公告已刊登于 2002 年 8 月 24 日的《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》。 （7）2002 年 9 月 23 日，公司召开了第四届董事会第六次会议，会议应到 董事 9 名，实到董事 5 名，3 名董事授权其他董事代为行使表决权。会议审议 30 银河科技——2002 年年度报告全文 并通过如下事项：“关于公司董事、高级管理人员变动的议案”、“关于部分项 目投资规模缩减的议案”、“召开 2002 年度第三次临时股东大会的议案”。 此次董事会决议公告已刊登于 2002 年 9 月 25 日的《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》。 （8）2002 年 10 月 24 日，公司召开了第四届董事会第七次会议，会议以 传真方式表决，会议应表决董事 8 名，实际表决董事 8 名。会议审议并通过了 “2002 年度第三季度报告”。 此次董事会决议公告已刊登于 2002 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》。 （9）2002 年 11 月 27 日，公司召开了第四届董事会第九次会议，会议以 传真方式表决，会议应表决董事 8 名，实际表决董事 6 名。会议审议并通过了 “关于与上海华源制药股份有限公司相互提供贷款担保的议案”。 此董事会决议公告刊登于 2002 年 11 月 28 日的《中国证券报》、《证券时 报》、《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2001 年度利润分配方案的执行情况： 2002 年 3 月 27 日公司 2001 年度股东大会通过了 2001 年度利润分配方案， 以方案实施前的实际股本 261,582,800 股为基数，每 10 股送 1.6 股派现金 0.4 元（含税），该项决议已于 2002 年 5 月 23 日实施完毕。上述相关公告已刊登 于 2002 年 3 月 28 日和 2002 年 5 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》。 （2）增发新股工作的完成情况： 2000 年 10 月 1 日公司 2000 年第三次临时股东大会审议通过了公募增发 不超过 5000 万股 A 股的有关议案，公司于 2002 年 3 月 6 日发行新股 5000 万 股 A 股，扣除发行费用后，实收募集资金净额 554,061,735.60 元，新股已于 31 银河科技——2002 年年度报告全文 2002 年 3 月 22 日上市流通。上述相关公告已分别刊登于 2000 年 10 月 9 日、 2002 年 2 月 28 日、2002 年 3 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》。 （七）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经华寅会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2002 年度实现利润总额 91,908,539.74 元 ， 净 利 润 76,932,901.48 元 ， 2002 年 末 未 分 配 利 润 为 137,132,993.27 元。 由于公司为重点发展电力自动化及电气设备产业，将继续加大战略重组的 力度，同时公司主营业务属市场竞争较为激烈的行业，为增强核心竞争能力， 也将大力拓展产品市场和推进技术改造，这些都需要大量的资金投入；2002 年 3 月已实施增发 5000 万 A 股，总股本规模相对适宜。因此，为保证公司持 续、稳定的发展，公司董事会提议 2002 年度利润分配预案为：利润不分配， 也不进行公积金转增股本。 本次利润分配预案须经 2002 年度股东大会审议批准后实施。 （八）本公司指定信息披露的报纸为《中国证券报》、《证券时 报》和《上海证券报》，报告期内无变更情况。 第八节 监事会报告 （一）监事会的工作情况 2002 年度，为确保公司规范运作，维护全体股东的合法权益，监事会按 照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政法规、规章和《公司章程》的有关 32 银河科技——2002 年年度报告全文 规定，通过列席董事会会议、股东大会会议及其他重要会议，审阅重大合同， 监督和检查公司财务活动等多种方式，忠实履行了监督职责，为公司的规范运 作和健康发展提供了有力保障。 报告期内共召开监事会 3 次。 1、2002 年 2 月 7 日，公司召开了第三届监事会第八次会议，会议审议并 通过了以下事项：“2001 年监事会工作报告”、“2001 年年度报告正文和摘 要”、“2001 年度财务决算报告”、“关于公司监事会换届选举的议案”、“关于 公司资产减值准备和损失处理内部控制制度的执行情况的议案”、“关于 2001 年度公司经营运作情况的独立意见的议案”、“关于公司监事管理暂行规定的 议案”、“关于公司高级管理人员管理暂行规定的议案”、“2001 年度利润分配 及资本公积金转增股本预案”、“预计公司 2002 年度利润分配政策”、“预计公 司 2002 年度资本公积金转增股本政策”、“关于公司董事会提名独立董事候选 人的提案”、“关于修改公司章程的议案”、“关于启动北海银河软件科技园项 目的议案”、“关于召开 2001 年度股东大会有关事宜等的议案”。 此次监事会决议公告已刊登于 2002 年 2 月 9 日《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》。 2、2002 年 4 月 29 日，公司召开了第四届监事会第一次会议，会议审议 并通过了“关于选举第四届监事会召集人的议案”。 此次监事会决议公告已刊登于 2002 年 4 月 30 日《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》。 3、2002 年 8 月 19 日，公司召开了第四届监事会第二次会议，会议审议 并通过了以下事项：“2002 年半年度报告全文及摘要”、“2002 年半年度利润 分配及公积金转增股本的预案”。 此次监事会决议公告已刊登于 2002 年 8 月 21 日《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》。 33 银河科技——2002 年年度报告全文 （二）监事会独立意见 公司监事会通过一系列检查、监督、审核活动，形成下列独立意见： 1、公司依法运作情况。公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制制 度，公司董事、经理层执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公 司利益的行为。 2、检查公司财务的情况。公司财务报告真实地反映了公司报告期的财务 状况和经营成果，华寅会计师事务所有限责任公司对公司财务报告出具了无保 留意见的审计报告，监事会认为注册会计师出具的审计意见是恰当的。 3、公司 2002 年度增发新股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致， 精密片式电阻器及精密片式电阻网络技术改造项目和 0402 精密片式电阻器创 新产品项目计划总投资由 40,659 万元减缩为 27,100 万元，分阶段投资计划也 相应进行了调整，该事项已经 2002 年度第三次临时股东大会通过。此次变更 程序合法。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未损害股东的 权益或造成公司资产流失。 5、报告期内发生的关联交易公平，未损害公司利益。 第九节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购资产事项： 报告期内，本公司收购了江西变压器科技股份有限公司 84.65%的国有股 权。详细内容见本报告七、（二）、2、（1）“重大非募集资金投资项目的实际进 度和收益情况。” 公司通过控股该公司，进一步增强了公司电力系统产品的配套生产能力， 成为本公司新的利润增长点，对公司 2002 年的经营业绩产生了积极影响。2002 34 银河科技——2002 年年度报告全文 年 7-12 月份该公司实现主营业务收入 97,238,321.15 元，净利润 3,587,667.64 元，分别占本公司主营业务收入和净利润的 14.26%、4.66%。此次收购事宜对 本公司管理层稳定性不构成影响。 （三）报告期内，公司无重大关联交易事项。关联交易事项详见“财务报 表附注（七）关联方关系及其交易 6”。 （四）重大合同及其履行情况。 1、报告期内，公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司 托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内发生的对外担保事项： 2002 年 11 月 27 日，本公司第四届董事会第九次会议审议通过了关于本 公司与上海华源制药股份有限公司相互提供贷款担保的议案。借款担保额度为 人民币 3500 万元，期限为一年。此事项详细情况已刊登于 2002 年 11 月 28 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司和持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内无承诺 事项。 （六）本报告期公司仍续聘华寅会计师事务所有限责任公司为年度审计单 位，该会计师事务所为本公司提供审计服务的连续年限为三年。根据双方协议 2002 年度支付给华寅会计师事务所有限责任公司的报酬为 78 万元，其中：年 度审计报酬 45 万元，增发新股审计费 30 万元，增发新股验资费 3 万元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项： 根据广西壮族自治区人民政府“桂政发[2001]100 号”文件《关于印发贯 彻实施国务院西部大开发政策措施的若干规定的通知》精神，我公司 2002 年 可以继续享受企业所得税税率 15%的优惠政策。 35 银河科技——2002 年年度报告全文 第十节 财务报告 一、审计报告： 公司年度财务会计报告已经华寅会计师事务所有限责任公司注册会计师 刘文俊、黄贻帅审计，并出具了寅会[2003]3158 号无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 寅会[2003]3158 号 北海银河高科技产业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资 产负债表，2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2002 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状 况以及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。 华寅会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘文俊 中国注册会计师：黄贻帅 中国 • 北京 二 OO 三年四月十二日 36 银河科技——2002 年年度报告全文 二、财务报表：（附后） 三、财务报表附注： 金额单位：人民币元 （一）公司基本情况 本公司系 1993 年 4 月经广西壮族自治区经济体制改革委员会批准、以定 向募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会批准，公司于 1998 年 2 月 18 日向社会公开募集公众股 2100 万股，并于 1998 年 4 月 16 日 获准在深圳证券交易所挂牌上市；2002 年 3 月，公司实施公募增发 5000 万股 A 股，发行日为 2002 年 3 月 6 日，上市日为 2002 年 3 月 22 日。 根据 2000 年 1 月 27 日召开的 2000 年第一次临时股东大会决议，本公司 将原名称“北海银河股份有限公司”更名为“北海银河高科技产业股份有限公 司”，股票简称由“北海银河”改为“银河科技”。 企业法人营业执照号：4500001000030，公司注册资本为 303,436,047.00 元。公司及下属公司经营范围包括电力系统自动化电气设备、软件及系统集成、 电子元器件、计算机软件开发、变压器、技术咨询及技术服务，科技产品开发、 有线电视信息网络建设、改造和升级、网上增值业务、文化产业、网络工程、 通讯系统、无线电遥测、遥控等。 公司属输配电、控制设备制造及电子信息业，是 2001 年度国家火炬计划 重点高新企业，主要产品和服务包括电力自动化及电气设备、电子元器件、软 件开发和系统集成等。 37 银河科技——2002 年年度报告全文 （二）会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历一月一日至十二月三十一日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按实际发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价） 折合人民币记账，期末将外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行调整， 所发生的汇兑损益，属于资本性支出的，记入资产价值；属于收益性支出的， 记入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资按实际成本计价，实际成本是指取得时支付的全部款项， 包括税金、手续费等相关费用。处置短期投资时按所收到的处置收入与短期投 资账面价值的差额，确认为当期投资损益。期末短期投资按成本与市价孰低计 价，按单项投资计算并确定计提短期投资跌价准备，并将市价低于成本的金额 确认为当期损益。 38 银河科技——2002 年年度报告全文 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍 不能收回，或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年以上而且具有明显特征表 明无法收回的应收款项，确认为坏账损失。 （2）坏账损失按备抵法核算，应收款项(包括应收账款和其他应收款)根据 债务人的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当 期损益。坏账准备计提比例列示如下： 应收款项账龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 3% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% 9、存货核算方法 本公司存货主要包括：原材料、在产品、修理用备件、低值易耗品、库 存商品、在建开发产品。存货盘存制度采用永续盘存制。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按单个存货项目的成 本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，并计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价 值记账。对外投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下的采用成本法 核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以上的采用权益法核 算，并对拥有被投资企业有表决权资本总额 50%以上的编制合并会计报表。 对虽拥有被投资企业有表决权总额 50%以上但其资产总额、销售收入及当期 39 银河科技——2002 年年度报告全文 净利润额均在合并会计报表数据的 10%以下时，根据重要性原则，不纳入合并 会计报表范围。 长期股权投资采用权益法核算时，投资成本与应享有被投资企业所有者 权益份额之间的股权投资差额，按十年平均摊销计入当期损益。 采用成本法核算，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，计入投资 收益；采用权益法核算，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位 实现的净利润或亏损的份额，计入投资损益。 （2）长期债权投资：按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项 附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记账。债券溢价或折 价于债券存续期内采用直线法摊销，按期计提的债券利息计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备：期末由于被投资单位市价持续下跌或经营状况 恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在 可预计的未来期间不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备。 11、固定资产及折旧核算方法 （1）固定资产的标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、仪 表仪器、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生 产经营的主要设备，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作 为固定资产。固定资产按实际成本计价。固定资产折旧采用直线法计算，固定 资产分类及折旧年限如下： 类别 折旧年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30 4 3.2 机器设备 12 4 8 运输设备 5 4 19.2 其 他 8 4 12 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 40 银河科技——2002 年年度报告全文 （2）固定资产减值准备 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期末，对 固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于固定资产账面 价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资 产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； ②.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程支出是指为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在 固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，按实际成本核算，包括施 工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程 等。在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化的原则进行处理。所建 造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预 定可使用状态之时起，根据工程预算造价或者工程实际成本等资料，按估计的 价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价 和已计提折旧。 （2）在建工程减值准备 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经 发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时， 对在建工程计提在建工程减值准备： 41 银河科技——2002 年年度报告全文 ①.长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性； ③.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 13、借款费用核算方法 （1）借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用可以资本化： ①.资产支出已经发生； ②.借款费用已经发生； ③.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为 费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平 均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： ①.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加 权平均利率。 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 42 银河科技——2002 年年度报告全文 14、无形资产核算方法 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平 均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规 定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①.合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同 规定的受益年限； ②.合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律 规定的有效年限； ③.合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受 益年限和有效年限二者之中较短者； ④.如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限 不超过 10 年。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。在报告期末， 对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的 能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额 低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列一项或若干 项情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资 产减值准备： ①.某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的 能力受到重大不利影响； ②.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会 恢复； ③.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 43 银河科技——2002 年年度报告全文 15、长期待摊费用核算方法 （1）公司在筹建期间内发生的费用，包括人员工资、办公费、培训费、 差旅费、印刷费、注册登记费以及不计入固定资产价值的借款费用等，在公司 开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销；不能使以后 会计期间受益的长期待摊的费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入 当期损益。 16、收入确认原则 （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得 了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认收 入的实现。 （2）提供劳务：主要是开发计算机软件及网络工程，按合同或协议金额在 项目开发完成并交付使用时确认收入，跨年度劳务收入则按完工百分比法确认。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 本公司本报告期内未发生会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的 更正事项。 19、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉 的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件 规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他资料为 依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均 相互抵销。 44 银河科技——2002 年年度报告全文 （三）税项 1、增值税 增值税按销售收入的 17%计算并抵扣当期进项税额后计缴。根据财政部、 国家税务总局财税字[1996]95 号《关于三线脱险搬迁企业有关税收问题的通 知》和财政部驻四川省财政监察专员办事处财驻川监退字[1998]386 号文，本 公司子公司四川永星电子有限公司增值税的缴纳以 1995 年缴纳的增值税为基 数，超过部分由中央财政退付 75%，地方财政退付 25%。根据文件规定，本 期所退增值税款记入资本公积金。 根据财政部、国家税务总局财税字[2000]25 号文，本公司子公司北海银河 信息技术有限公司、北海银河电子商务有限公司被广西壮族自治区信息产业 局、国家税务局、地方税务局以桂信联发〔2001〕13 号文认定为软件开发企 业，享受增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的优惠政策。 2、营业税 营业税按技术服务收入 5%计缴。 3、城建税及教育费附加 城建税按应交流转税额的 7%计缴，教育费附加按应交流转税额的 3%计缴。 4、企业所得税 （1）本公司及下属子公司南宁银科电力自动化设备有限公司、西安开元 电力自动化有限公司享受高新技术企业优惠政策，企业所得税按应税所得额 的 15%计缴。 （2）本公司下属子公司北海银河电子有限公司享受高新技术企业优惠政 策。根据桂科高字[1998]第 7 号文和桂北地税[2000]163 号文，自 2000 年 6 月 1 日起，按应税所得额的 15%计缴企业所得税。 45 银河科技——2002 年年度报告全文 （3）根据成经[1998]101 号文《关于同意北海银河股份有限公司兼并国营 永星无线电器材厂的批复》，被兼并的国营永星无线电器材厂（兼并后更名为 四川永星电子有限公司）兼并后享受全返所得税两年，减半返还所得税三年的 优惠政策。企业所得税全返两年已结束，本年为减半返还所得税第三年。 （4）本公司下属子公司南宁银河南方软件有限公司是从事软件开发系统集 成业务的企业，根据国家的有关政策，该企业享受免征企业所得税两年的优惠 政策，本年为免税的第二年。 （5）本公司下属子公司北海银河信息技术有限公司被认定为高新技术企 业，该企业享受免征企业所得税两年的优惠政策，2002 年 1 至 6 月属免税的 第二年，2002 年 7 至 12 月企业所得税按应税所得额的 15%计缴。 （6）本公司下属子公司江西变压器科技股份有限公司 2001 年 4 月被江西 省科学技术厅以赣科发高字[2001]71 号文认定为高新技术企业，根据江西省地 方税务局赣地税函（2002）4 号文批准该公司享受免征企业所得税两年的优惠 政策，本年度为免征企业所得税的第二年。 5、其他税项 其他税项按国家有关规定执行。 （四）控股子公司及合营企业 1、纳入合并会计报表范围的子公司情况 子公司 业务 拥有权益 注册资本 经营范围 投资额 名称 性质 比例(%) 四川永星电 制造 45,297,894.52 电阻器、电位器应用电路、 45,000,000.00 99.34 子有限公司 数模转换器等生产、销售 北海银河电 制造 10,000,000.00 电子元器件、电子设备、工 9,999,340.00 99.9934 子有限公司 业自动化仪表制造、销售 46 银河科技——2002 年年度报告全文 西安开元电 制造、 22,860,000.00 电力自动化工程、通讯系统、 24,488,944.51 99.99967 力自动化有 技术 无线电遥测、遥控、工业自 限公司 服务 动化设备开发生产；计算应 用仪器仪表、通讯器件、电 子元器件、建材等 南宁银科电 制造、 10,000,000.00 电力自动化设备、电力系统 9,999,934.00 99.99934 力自动化设 技术 自动化软件开发与系统集成、 备有限公司 服务 工业自动化仪表制造销售、 自动化系统安装、调试、技 术服务、咨询 北海银河信 制造、 10,000,000.00 计算机软件开发，网络工程、 9,999,868.00 99.99868 息技术有限 技术 系统集成的开发，计算机软、 公司 服务 硬件产品销售、咨询服务 甘肃省张掖 制造、 2,000,000.00 电力自动化设备、电力系统 1,020,000.00 51.00 地区银河电 技术 自动化软件开发与系统集成、 力自动化设 服务 工业自动化仪表制造销售、 备有限公司 自动化系统安装、调试、技 术服务、咨询 南宁银河南 制造、 50,000,000.00 计算机软件开发、网络工程、 49,999,340.00 99.99868 方软件有限 技术 系统集成等开发、计算机软、 公司 服务 硬件产品销售、咨询服务 广西柳州特 制造、 18,000,000.00 配电变压器、电力变压器、 17,484,955.62 90.00 种变压器有 技术 有载调压变压器、组合式变 限责任公司 服务 压器、交流低压配电屏生产 和销售 江西变压器 制造、 45,600,000.00 变压器、互感器的制造及修 45,478,154.12 84.65 科技股份有 技术 理，电站锅炉、电线电缆及 限公司 服务 其它输变电设备的批发零售， 技术咨询服务 江苏银通信 开发、 5,000,000.00 计算机软件、硬件及网络产 4,999,993.40 99.999868 息技术有限 生产 品电力系统自动化产品，应 公司 用电子技术产品，通讯产品 (卫星地面接收设施除外)等 注：四川永星电子有限公司注册资本 45,297,894.52 元，其中：北海银河 高科技产业股份有限公司投资 45,000,000.00 元，占注册资本的 99.34%，电子 工业部投资 297,894.52 元，占注册资本的 0.66%。电子工业部的投资系根据电 子经[1998]32 号《关于中央级“拨改贷”资金本息余额转为国家资本金的批复》 47 银河科技——2002 年年度报告全文 的文件，将电子工业部拨改贷的资金 240,000.00 元，利息 57,894.52 元，合计 297,894.52 元转为国家资本金。根据信息产业部信部运(1999)147 号文《关于 将国家基建基金部门贷款本息余额转为国家资本金的通知》，截止 1999 年 12 月 31 日，四川永星电子有限公司国家基建基金部门贷款本金 4,500,000.00 元， 利息 393,199.98 元，本息合计 4,893,199.98 元，现暂在长期借款列示。 2、未纳入合并会计报表范围的子公司情况 拥有权益 子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 投资额 比例(%) 北海银河电子 技术服务 30,000,000.00 电子商务交易服务、 29,999,340.00 99.9978 商务有限公司 计算机软件开发、网 络工程开发、科技信 息咨询服务 北海银河软件 开发、建设 30,000,000.00 北海银河软件科技园 29,999,934.00 99.99978 科技园有限责 招商引资；开展本企 任公司 业中外合资经营、合 作生产等 注：①.北海银河电子商务有限公司销售收入及当期净利润额按财会二字 [1996]2 号文规定的计算公式计算，均占合并会计报表的 10%以下，故未纳入 合并会计报表范围； ②.北海银河软件科技园有限责任公司本期尚未开展经营活动，故未纳入 合并会计报表范围； 3、合并报表范围发生变更的内容及原因 ①．陕西银河网电科技有限公司系本公司的控股子公司，成立于 2000 年 8 月，注册资本为 10,000,000.00 元，其中：本公司占注册资本的 54%，其他 投资方占注册资本的 46%。上年同期已列入合并报表范围，本公司已于 2002 年 4 月转让了其股权，故本期不列入合并范围。 ②．江西变压器科技股份有限公司系本公司的控股子公司，2002 年 8 月(股 权受让基准日为 2002 年 6 月 30 日)本公司通过受让该公司原股东股权控股该 48 银河科技——2002 年年度报告全文 公司。该公司注册资本为人民币 45,600,000.00 元，其中本公司占注册资本 84.65%，其他投资方占注册资本的 15.35%。该公司符合纳入合并会计报表范 围的要求，故列入合并报表范围。 ③．江苏银通信息技术有限公司系本公司的控股子公司，成立于 2002 年 4 月，注册资本为人民币 5,000,000.00 元，其中本公司占注册资本的 90%，北 海银河信息技术有限公司占注册资本 10%。该公司符合纳入合并会计报表范围 的要求，故列入合并报表范围。 （五）合并财务报表项目附注 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 143,059.26 437,499.42 银行存款 549,687,436.31 163,982,612.98 其他货币资金 18,801,932.60 91,331.67 合计 568,632,428.17 164,511,444.07 注：①．本项目期末数比期初数增加 404,120,984.10 元，增长 245.65 %， 主要是本公司增发新股募集资金到位及本期借款增加所致； ②．无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项。 2、短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 51,232,704.90 — 1,101,420.00 200,970.00 债券投资 — — — — 其他投资 500,000.00 — — — 合 计 51,732,704.90 1,101,420.00 200,970.00 49 银河科技——2002 年年度报告全文 注：①.期末本公司股权投资为持有长安汽车流通股 6,356,415 股，市值 51,486,961.50 元，计算依据为深圳证券交易所公布的 2002 年 12 月 31 日的收 盘价； ②.本公司不存在短期投资变现的重大限制。 3、应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 19,907,116.63 12,054,215.36 商业承兑汇票 384,950.00 — 合 计 20,292,066.63 12,054,215.36 注：本项目无用于质押的银行承兑汇票、商业承兑汇票。 4、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 352,800,450.13 90.25 10,584,013.50 161,932,954.68 91.95 4,857,988.64 1—2 年 32,498,866.48 8.31 3,249,886.65 6,329,816.69 3.59 632,981.67 2—3 年 2,352,936.23 0.60 470,587.25 4,099,267.75 2.33 819,853.55 3 年以上 3,259,548.48 0.84 1,893,699.25 3,752,696.16 2.13 1,587,467.40 合计 390,911,801.32 100.00 16,198,186.65 176,114,735.28 100.00 7,898,291.26 注：①.本项目期末数比期初数增加 214,797,066.04 元，增长 121.96%， 主要原因是新纳入合并会计报表范围的江西变压器科技股份有限公司增加应 收账款 8,856.00 万元以及本公司生产经营规模扩大、主营业务收入比上年大幅 增加； ②.本项目前五名金额合计为 59,416,460.23 元，占应收账款总额的 15.20 %； ③.本项目中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 50 银河科技——2002 年年度报告全文 5、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 76,854,630.72 89.04 1,642,796.27 24,163,194.56 60.80 724,895.84 1—2 年 4,535,495.43 5.25 453,549.54 11,086,198.23 27.89 1,108,619.82 2—3 年 3,498,855.08 4.05 699,771.02 1,575,655.84 3.96 315,131.17 3 年以上 1,423,282.70 1.66 663,796.54 2,919,195.32 7.35 1,565,730.41 合计 86,312,263.93 100.00 3,459,913.37 39,744,243.95 100.00 3,714,377.24 注：①.本项目期末数比期初数增加 46,568,019.98 元，增长 117.17 %，主 要是拨付未纳入合并范围子公司往来款增加及合并会计报表范围增加所致； ②.本项目前五名金额合计为 4,539,247.21 元，占其他应收款总额的 5.26%； ③.本项目中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； ④.本项目中金额较大的性质和内容为： 单位名称 期末金额 性质和内容 北海市人民政府 2,000,000.00 代付土地款 江西变压器研究所 868,368.20 往来款 河南神火集团有限公司资金结算部 700,000.00 往来款 甘肃银川起重机总厂 600,000.00 往来款 广西壮族自治区机电招标中心 370,879.01 往来款 6、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 74,942,538.07 87.15 101,706,520.33 64.56 1—2年 11,045,567.76 12.85 55,825,525.00 35.44 2—3年 — — — — 合计 85,988,105.83 100.00 157,532,045.33 100.00 51 银河科技——2002 年年度报告全文 注：①.本项目期末数比期初数减少 71,543,939.50 元，下降 45.42%，主要 原因是部分订购的设备到货所致； ②.账龄超过 1 年的预付账款主要是预付工程款； ③.本项目中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 增值税返还 816,522.91 885,809.29 出口退税 4,517.71 131,221.06 合计 821,040.62 1,017,030.35 8、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 43,825,611.61 660,136.03 50,790,228.13 1,722,304.30 在产品 40,722,786.99 — 21,355,843.65 — 低值易耗品 676,557.08 — 146,690.54 — 库存商品 69,650,771.26 — 64,906,644.69 — 委托加工材料 297,016.02 — 28,026.60 — 发出商品 1,272,157.25 — 826,576.60 — 合计 156,444,900.21 660,136.03 138,054,010.21 1,722,304.30 注：①.本项目期末数比期初数增加 18,390,890.00 元，增长 13.32%，主要 是合并会计报表范围增加所致； ②.存货跌价准备说明：本公司存货按期末市价确定可变现净值，按存货 成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 52 银河科技——2002 年年度报告全文 9、待摊费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 广告牌使用费 — 4,586,262.17 受益期未满 房租 78,831.23 23,875.15 受益期未满 财产保险费 150,133.52 39,600.00 受益期未满 其他 395,935.52 — 受益期未满 合计 624,900.27 4,649,737.32 10、长期股权投资 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 61,035,424.60 — 60,794,116.26 — 对合营企业投资 3,505,921.29 — 3,071,967.57 — 对联营企业投资 2,282,533.41 — 2,264,000.00 — 其他股权投资 77,040,000.00 — 37,140,000.00 — 股权投资差额 -16,402,683.94 — -3,376,877.70 — 合计 127,461,195.36 — 99,893,206.13 — （1）长期股权投资明细 投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资金额 期限 册资本比例(%) 北海银河软件科技园有限责任公司(母公司投资) 长期 96.67 29,000,000.00 北海银河软件科技园有限责任公司(子公司投资) 长期 3.33 1,000,000.00 北海银河电子商务有限公司(母公司投资) 长期 66.67 20,000,000.00 北海银河电子商务有限公司(子公司投资) 长期 33.33 10,000,000.00 四川华瑞电位器有限公司 25年 50.00 2,082,400.00 成都星天达电子有限公司 长期 46.43 650,000.00 53 银河科技——2002 年年度报告全文 新都建安机械工程有限责任公司 长期 39.00 234,000.00 海南君和股份公司 长期 5.70 2,000,000.00 湖南石油股份有限公司 长期 1.00 400,000.00 江苏东亚投资有限公司 长期 19.00 6,840,000.00 上海银河影音制品合作公司 长期 10.00 300,000.00 南宁联合创新投资有限公司 长期 3.21 500,000.00 深圳芙浪特投资咨询有限公司 长期 13.89 2,000,000.00 南宁有线电视信息网络公司 长期 49.00 980,000.00 北海古里酒业公司 长期 20.00 400,000.00 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 长期 2.84 25,000,000.00 云南国际信托投资有限公司 长期 10.00 40,000,000.00 合计 141,386,400.00 （2）权益法核算的长期股权投资 被投资 初始 追加 本期 累计分得的 累计 期末金额 单位名称 投资额 投资额 权益调整 现金红利额 权益调整 北海银河软件 30,000,000.00 1,932.50 — 1,932.50 30,001,932.50 科技园有限责 任公司 北海银河电子 30,000,000.00 239,375.84 — 1,033,492.10 31,033,492.10 商务有限公司 四川华瑞电位 2,082,400.00 766,841.10 332,887.38 1,423,521.29 3,505,921.29 器有限公司 成都星天达电 650,000.00 1,370.50 210,306.00 1,370.50 651,370.50 子有限公司 南宁有线电视 980,000.00 — 25,432.59 — 980,000.00 信息网络公司 北海古里酒业 400,000.00 — 10,483.57 — 400,000.00 公司 新都建安机械 234,000.00 17,162.91 160,102.00 17,162.91 251,162.91 工程有限责任 公司 合计 64,346,400.00 1,026,682.85 739,211.54 2,477,479.30 66,823,879.30 54 银河科技——2002 年年度报告全文 （3）股权投资差额 被投资 摊销 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 单位名称 期限 四川永星电 -3,153,203.51 -1,891,922.08 — -315,320.36 -1,576,601.72 10 年 子有限公司 广西柳州特 -1,484,955.62 -1,484,955.62 — -173,244.82 -1,311,710.80 10 年 种变压器有 限责任公司 江西变压器 -14,225,654.12 — -14,225,654.12 -711,282.70 -13,514,371.42 10 年 科技股份有 限公司 合计 -18,863,813.25 -3,376,877.70 -14,225,654.12 -1,199,847.88 -16,402,683.94 注：①.被投资单位与本公司会计政策无重大差异； ②.本公司长期投资变现及投资收益汇回不存在重大限制； ③.减值准备计提说明：公司本期末未发现长期投资减值的情况，故未计 提长期投资减值准备。 11、 长 期 债 权 投 资 初始投 本期 累计应 已收 减值 期末 债券种类 面值 年利率 到期日 资成本 利息 收利息 利息 准备 余额 国家电力 350,000.00 无息 350,000.00 2002 年 — — — — — 建设债券 债券 7月 注：该债券期限为 1988 年——1997 年，到期后分 5 年偿还。债券总额为 350,000.00 元，已收回 350,000.00 元。 12、 固 定 资 产 及 折 旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值： 房屋及建筑物 130,615,488.29 57,006,381.75 6,914,003.09 180,707,866.95 机器设备 200,275,942.66 63,443,063.59 1,598,620.51 262,120,385.74 55 银河科技——2002 年年度报告全文 运输工具 11,211,044.22 7,061,178.38 426,295.58 17,845,927.02 其他设备 13,568,550.57 5,615,086.03 21,644.30 19,161,992.30 合计 355,671,025.74 133,125,709.75 8,960,563.48 479,836,172.01 累计折旧： 房屋及建筑物 17,176,116.24 16,151,695.87 — 33,327,812.11 机器设备 66,078,186.52 46,958,078.04 1,304,768.35 111,731,496.21 运输工具 5,029,089.49 2,292,401.63 29,654.40 7,291,836.72 其他设备 3,546,909.13 1,989,132.18 25,267.99 5,510,773.32 合计 91,830,301.38 67,391,307.72 1,359,690.74 157,861,918.36 固定资产净值 263,840,724.36 65,734,402.03 7,600,872.74 321,974,253.65 固定资产减值准备： 房屋及建筑物 — — — — 机器设备 197,644.99 812,829.46 — 1,010,474.45 运输工具 — — — — 其他设备 — — — — 合计 197,644.99 812,829.46 1,010,474.45 注：①.在建工程完工转入固定资产 37,408,989.35 元； ②.无融资租赁租入固定资产； ③.无经营租赁租出固定资产； ④.减值准备计提原因说明：公司本期末发现部分机器设备可收回金额低 于账面价值，提取固定资产减值准备 1,010,474.45 元。 ⑤．固定资产期末数比期初数增加 124,165,146.27 元，增长 34.91%，主 要是在建工程完工转入及合并会计报表范围增加所致。 ⑥．累计折旧期末数比期初数增加 66,031,616.98 元，增长 71.91%，主要 是本期计提折旧及合并会计报表范围增加所致。 56 银河科技——2002 年年度报告全文 13、 在 建 工 程 （1）在建工程 本期减少 工程投入 资金 期初数 预算数 期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数 占预算的 来源 固定资产 减少 比例(%) 精密片式电 阻器及精密 片式电阻网 络技术改造 募集 项目 271,000,000.00 62,909,079.33 74,359,834.88 — 187,606.46137,081,307.75 50.58 资金 0402精密片 式电阻器创 新产品项目 泰苑小区1、 其他 5,380,000.00 5,256,079.81 18,927.50 5,275,007.31 — — — 2、3号楼 资金 西安开元厂 其他 7,000,000.00 6,515,130.00 — 6,515,130.00 — — — 房 资金 其他 食堂 2,500,000.00 20,200.00 9,699.00 — — 29,899.00 1.20 资金 南京分公司 其他 3,000,000.00 723,462.00 2,353,309.92 17,703.60 — 3,059,068.32 100 职工宿舍 资金 银河软件科 其他 2,000,000,000.00 47,027,308.15 84,903,927.49 — 24,720,000.00 107,211,235.64 5.36 技园 资金 银河科技大 其他 1,872,380.00 — 1,872,380.00 1,872,380.00 — — — 厦装修工程 资金 配电自动化 和电力市场 募集 竞价交易结 283,150,000.00 — 100,483,878.38 — — 100,483,878.38 35.49 资金 算系统技术 改造项目 军工双加工 其他 300,000.00 111,030.32 227,401.57 — 81,076.00 257,355.89 85.79 程 资金 永星住宅小 其他 7,000,000.00 6,914,003.09 — 6,914,003.09 — 区 资金 柳特变总装 其他 35,000,000.00 5,120,904.28 12,284,010.91 16,814,765.35 — 590,149.84 49.73 车间 资金 江变技术大 其他 899,640.13 — 646,736.50 — — 646,736.50 71.89 楼装修工程 资金 其他 保安宿舍 120,000.00 — 119,126.00 — — 119,126.00 99.27 资金 合计 2,617,222,020.13 134,597,196.98 277,279,232.15 37,408,989.35 24,988,682.46349,478,757.32 57 银河科技——2002 年年度报告全文 （2）借款费用资本化金额 本期减少 资本化率 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数 (%) 固定资产 减少 精密片式电阻器及 精密片式电阻网络 技术改造项目 6,853,467.00 879,450.00 — — 7,732,917.00 5.85 0402精密片式电阻 器创新产品项目 银河软件科技园 930,000.00 4,030,447.00 — — 4,960,447.00 5.64 合计 7,783,467.00 4,909,897.00 — — 12,693,364.00 注：①.本项目期末数比期初数增加 214,881,560.34 元，增长 159.65%， 主要是本公司加大了募股资金项目、银河软件科技园项目及其他技术改造项目 的建设力度所致； ②.减值准备计提说明：公司本期末未发现在建工程减值的情况，故未计 提在建工程减值准备。 14、无形资产 取得 原始 本期 本期 本期 累计 剩余摊 项目 期初数 期末数 方式 金额 增加 转出 摊销 摊销额 销年限 土地 使用权 购入 6,961,825.45 6,402,443.62 — — 139,232.50 698,614.33 6,263,211.12 46. 土地 投资 使用权 入股 8,059,046.40 — 8,059,046.40 — 322,361.80 322,361.80 7,736,684.60 48 专用 购入、 12,585,462.00 7,850,651.31 3,716,436.00 2,700,000.00 858,729.35 1,877,104.04 8,008,357.96 7 技术 投入 合计 27,606,333.85 14,253,094.93 11,775,482.40 2,700,000.00 1,320,323.65 2,898,080.17 22,008,253.68 注：①．本项目期末数比期初数增加 7,755,158.75 元，增长 54.41%，主 要是合并会计报表范围增加所致； ②．减值准备计提说明：公司本期末未发现无形资产减值情况，故未计提 无形资产减值准备。 58 银河科技——2002 年年度报告全文 15、长期待摊费用 原始 本期 本期 本期 累计 剩余摊 项目 期初数 期末数 发生额 增加 摊销 其他减少 摊销额 销年限 发展战略 200,000.00 153,338.00 — 39,996.00 — 86,658.00 113,342.00 3.5 研究费 办公楼装 4,990,033.53 3,432,798.03 882,144.47 936,440.11 — 1,611,531.14 3,378,502.39 4 修费 广告使用 1,460,100.00 557,375.00 842,700.00 144,984.16 — 205,009.16 1,255,090.84 4.5 权费 技术协作 1,500,000.00 — 1,500,000.00 150,000.00 — 150,000.00 1,350,000.00 9 费 深圳办公 157,292.00 138,941.29 — 31,458.36 — 49,809.07 107,482.93 4 楼装修费 RTU 产品 90,556.50 60,371.00 — — 60,371.00 30,185.50 — — 认证费用 厂房装修 345,907.55 — 345,907.55 115,302.49 — 115,302.49 230,605.06 2 费 销售网点 294,291.00 — 294,291.00 — — — 294,291.00 3 装修费 90,000.00 — 90,000.00 36,000.00 — 36,000.00 54,000.00 1.5 其他 合计 9,128,180.58 4,342,823.32 3,955,043.02 1,454,181.12 60,371.00 2,284,495.36 6,783,314.22 注：本项目期末数比期初数增加 2,440,490.90 元，增长 56.20%，主要是 本期投入科研经费及装修费用增加所致。 16、其他长期资产 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 南宁有线电视综合信息网 14,893,615.92 — 851,000.04 14,042,615.88 合计 14,893,615.92 — 851,000.04 14,042,615.88 注：公司根据董事会第三届第二次会议决议，投资南宁有线电视综合信 息网，以此获得南宁有线电视综合信息网 20 年经营权。该项投资按 20 年期限 平均摊销，剩余摊销年限 16.5 年。 59 银河科技——2002 年年度报告全文 17、短期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 340,000,000.00 266,500,000.00 保证借款 201,760,000.00 20,000,000.00 抵押借款 134,660,000.00 219,240,000.00 合 计 676,420,000.00 505,740,000.00 注：①.期末数比期初数增加 170,680,000.00 元，增加 33.75%，主要是本 公司根据生产经营的需要，借款增加以及借款尚未到期所致； ②.本项目无逾期借款。 18、应付账款 期末数 期初数 99,543,146.00 51,862,241.26 注：①.本项目期末数比期初数增加 47,680,904.74 元，增长 91.94%，主要 原因是新纳入合并会计报表范围的江西变压器科技股份有限公司增加应付账 款 3,774.00 万元以及本公司生产经营规模扩大采购量增加所致； ②.本项目中无超过 3 年大额应付账款，无欠持本公司 5%(含 5%)以上表 决权股份的股东单位的款项。 19、预收账款 期末数 期初数 67,656,238.20 26,572,130.85 注：①.本项目期末数比期初数增加 41,084,107.35 元，增长 154.61%，主 要是合并会计报表范围增加所致； ②.本项目中无超过 1 年大额预收账款，无欠持本公司 5%(含 5%)以上股 份的股东单位的款项。 60 银河科技——2002 年年度报告全文 20、应付工资 期末数 期初数 1,576,353.92 50,299.08 注：应付工资为当期未发放的职工工资。 21、应付福利费 期末数 期初数 4,086,810.61 2,954,471.14 22、应付股利 期末数 期初数 4,701,755.15 21,203,397.60 注：①.期初数比上年年末数减少，系股东大会批准现金股利分配方案与 董事会提请批准的报告年度分配方案不一致调整账务所致； ②.本项目期末数为部分股东尚未领取的股利。 23、应交税金 项目 期末数 期初数 法定税率 增值税 6,577,428.30 11,628,098.75 17% 营业税 -506,827.61 211,092.19 5% 企业所得税 10,247,334.79 6,535,632.96 — 城建税 728,016.63 1,074,303.40 7% 房产税 61,190.36 21,861.13 — 个人所得税 -83,356.41 -331, 698.28 — 土地增值税 -57,600.00 — — 合计 16,966,186.06 19,139,290.15 61 银河科技——2002 年年度报告全文 24、其他应交款 项目性质 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 325,191.52 473,554.72 3% 防洪费附加 349,925.96 164,216.95 上年收入0.10% 交通费附加 — 280,761.37 — 房屋维修款 3,686.05 3,686.05 — 价格调节基金 355,378.26 — — 合计 1,034,181.79 922,219.09 25、其他应付款 期末数 期初数 45,073,672.32 28,989,629.57 注：①.本项目期末数比期初数增加 16,084,042.75 元，增长 55.48%，主 要是合并会计报表范围增加所致； ②.本项目中无超过 3 年大额其他应付款，无欠持本公司 5%(含 5%)以上 表决权股份的股东单位的款项。 26、预提费用 项目 期末数 期初数 期末结余原因 借款利息 — 2,236,055.34 — 水电、物业管理费 47,003.54 17,909.64 未付 房租 — 14,490.00 — 安装调试费 219,000.00 — 未付 合计 266,003.54 2,268,454.98 62 银河科技——2002 年年度报告全文 27、一年内到期的长期借款 期末数 期初数 借款条件 币种 金额 币种 金额 抵押借款 人民币 5,000,000.00 人民币 — 质押借款 人民币 7,283,670.00 人民币 — 合计 12,283,670.00 28、长期借款 期末数 期初数 借款条件 币种 金额 币种 金额 信用借款 人民币 4,893,199.98 人民币 4,893,199.98 抵押借款 人民币 112,165,483.00 人民币 48,815,124.25 保证借款 人民币 — 人民币 17,543,081.00 质押借款 人民币 — 人民币 20,000,000.00 合计 117,058,682.98 91,251,405.23 注：抵押贷款的抵押物为公司拥有的固定资产。 29、长期应付款 期末数 期初数 31,252,500.00 1,247,611.68 注：本项目期末数为以后支付的抵扣收购江西变压器科技股份有限公司 股权转让款的职工身份置换费。 30、专项应付款 项目 期末数 期初数 国家拨入的科技三项经费 604,556.00 676,400.00 63 银河科技——2002 年年度报告全文 31、其他长期负债 项目 期末数 期初数 军工双加工程补贴款 5,000,000.00 5,000,000.00 新产品试制费 4,665,723.36 1,897,909.21 合计 9,665,723.36 6,897,909.21 注：本项目期末数比期初数增加 2,767,814.15 元，增长 40.13%，主要是 本期拨入新产品试制费增加所致。 32、股本 股份变动情况表 股份单位：股 本 次 变 动 增 减 （ +， – ） 本次变 本次变 项 目 配 送 公积金 增 其 小 动前 动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 47,458,000 +7,593,280 +7,593,280 55,051,280 其中： 国家持有股份 13,996,000 +2,239,360 +2,239,360 16,235,360 境内法人持有股份 33,462,000 +5,353,920 +5,353,920 38,815,920 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 76,094,000 +12,175,040 +12,175,040 88,269,040 3、内部职工股 4、高管股 189,232 +30,277 +30,277 219,509 未上市流通股份合计 123,741,232 +19,798,597 +19,798,597 143,539,829 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 87,836,568 +22,046,296 +49,947,787 +71,994,083 159,830,651 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、高管股 5,000 +8,354 +52,213 +60,567 65,567 已上市流通股份合计 87,841,568 +22,054,650 +50,000,000 +72,054,650 159,896,218 三、股份总数 211,582,800 +41,853,247 +50,000,000 +91,853,247 303,436,047 64 银河科技——2002 年年度报告全文 33、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 43,638,126.54 504,733,494.92 — 548,371,621.46 股权投资准备 175,500.00 3,762,849.96 1,000,000.00 2,938,349.96 拨款转入 223,600.00 116,000.00 — 339,600.00 其他资本公积 6,907,407.63 1,000,000.00 — 7,907,407.63 合计 50,944,634.17 509,612,344.88 1,000,000.00 559,556,979.05 注：本期资本公积增加 509,612,344.88 元，其中： ①.本公司 2002 年 3 月实施公募增发股本溢价 504,733,494.92 元； ②.四川永星电子有限公司收到的增值税返还本公司按持股比例计算权 益增加 3,745,878.15 元； ③.江西变压器科技股份有限公司资本公积增加，本公司按持股比例计 算权益增加 16,971.81 元； ④.专项应付款项目固定资产完工，转入资本公积 116,000.00 元； ⑤.本公司处置被投资单位陕西银河网电科技有限公司股权后，将原投入 该单位的资产评估增值准备 1,000,000.00 元转入其他资本公积 1,000,000.00 元。 34、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 34,770,181.35 7,693,290.15 — 42,463,471.50 公益金 17,385,090.69 3,846,645.07 — 21,231,735.76 任意盈余公积 16,022,563.87 — — 16,022,563.87 合计 68,177,835.91 11,539,935.22 — 79,717,771.13 65 银河科技——2002 年年度报告全文 35、未分配利润 项 目 金额 本期实现净利润 76,932,901.48 加：年初未分配利润 113,879,904.69 加：其他调整数 -286,630.68 减：提取法定盈余公积金 7,693,290.15 提取法定公益金 3,846,645.07 提取任意盈余公积 — 应付普通股股利 — 转作股本的普通股股利 41,853,247.00 期末未分配利润 137,132,993.27 注：①．股利分配方案在预提的帐目出现了会计差错年初未分配利润 115,828.00 元。 ②．其他调整数为广西柳州特种变压器有限责任公司调整以前年度损益本公 司按持股比例调整。 36、主营业务收入 （1）业务分部 项目 本期数 上期数 电力自动化及电气设备 423,853,894.27 197,631,042.36 电子元器件 174,550,362.56 187,051,326.28 软件开发及系统集成 108,536,176.93 32,889,150.03 小计 706,940,433.76 417,571,518.67 抵销 25,260,933.38 16,480,108.23 合计 681,679,500.38 401,091,410.44 66 银河科技——2002 年年度报告全文 （2）地区分部 项目 本期数 上期数 东部地区 124,558,684.34 73,430,420.24 南部地区 292,608,820.06 174,398,258.94 西部地区 220,578,499.44 147,610,006.26 北部地区 67,580,737.65 20,004,629.28 国外 1,613,692.27 2,128,203.95 小计 706,940,433.76 417,571,518.67 抵销 25,260,933.38 16,480,108.23 合计 681,679,500.38 401,091,410.44 注：①.本项目前五名客户销售的收入总额为 104,403,177.48 元，占公司 全部主营业收入的 15.32 %； ②.本项目本期数比上年同期数增加 280,588,089.94 元，增长 69.96%，主 要是本期合并会计报表范围增加及公司生产经营规模扩大，并加大市场营销力 度，使电力系统自动化及电气设备产品、软件开发与系统集成销售增加所致。 37、主营业务成本 （1）业务分部 项目 本期数 上期数 电力自动化及电气设备 310,163,709.97 107,288,699.29 电子元器件 123,218,308.50 123,944,997.52 软件开发及系统集成 80,754,928.23 9,427,313.99 小计 514,136,946.70 240,661,010.80 抵销 25,260,933.38 16,480,108.23 合计 488,876,013.32 224,180,902.57 67 银河科技——2002 年年度报告全文 （2）地区分部 项目 本期数 上期数 东部地区 85,941,594.78 53,265,074.63 南部地区 223,359,831.88 102,441,908.54 西部地区 161,684,480.18 74,152,274.95 北部地区 41,869,122.72 9,325,419.69 国外 1,281,917.14 1,476,332.99 小计 514,136,946.70 240,661,010.80 抵销 25,260,933.38 16,480,108.23 合计 488,876,013.32 224,180,902.57 注：本项目本期数比上年同期数增加 264,695,110.75 元，增长了 118.07%， 主要是合并会计报表范围增加及经营规模扩大，主营业务收入增加使主营业务 成本相应增加所致。 38、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 537,967.59 1,416,460.00 5% 城市建设维护税 3,631,484.89 2,262,034.92 流转税7% 教育费附加 1,556,375.57 962,250.03 流转税3% 防洪保安费 53,421.07 30,821.48 上年收入0.1% 交通建设费附加 81,863.02 196,589.58 流转税4% 合计 5,861,112.14 4,868,156.01 39、其他业务利润 本期数 上期数 5,109,330.02 595,625.05 68 银河科技——2002 年年度报告全文 40、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 32,339,296.17 22,361,103.62 减：利息收入 3,879,104.26 1,315,131.68 汇兑损失 — 33,678.58 减：汇兑收益 230,454.73 — 减：财政拨入企业挖潜资金贴息 5,600,000.00 — 其他 223,935.29 45,018.02 合计 22,853,672.47 21,124,668.54 注：①．本项目本期数比上年同期数增加 1,729,003.93 元，增长 8.18%， 主要是短期借款增加所致； ②．根据广西壮族自治区经济贸易委员会、广西壮族自治区财政厅桂经贸 投资[2002]412 号《关于下达 2002 年自治区第二批企业挖潜改造资金技术措施 项目计划的通知》本期收到财政贴息资金 5,60,000.00 元。 41、投资收益 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 710,579.14 -200,970.00 债权投资收益 — — 联营或合营公司分配来的利润 — — 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 1,711,770.74 2,801,301.78 处置子公司损益 -805,601.48 — 合计 1,616,748.40 2,600,331.78 注：①.本公司不存在投资收益汇回的重大限制； ② .股 票 投 资 收 益 中 含 本 年 度 收 到 湖 北 凯 乐 新 材 料 科 技 股 份 有 限 公 司 1,000,000.00 元的法人股现金分红。 69 银河科技——2002 年年度报告全文 42、补贴收入 项目 本期数 上期数 财政补贴 608,533.00 115,954.00 增值税返还 2,762,307.73 — 合计 3,370,840.73 115,954.00 注：增值税返还公司系子公司北海银河信息技术有限公司根据北海市国家 税务局北国税一发[2002]24、30 号《关于自产软件增值税即征即退问题的批 复》，本期收到返还的增值税 2,762,307.73 元。 43、营业外收入 本期数 上期数 1,540,727.28 3,027,044.40 44、营业外支出 本期数 上期数 1,811,962.80 1,295,028.91 45、收到的其他与经营活动有关的现金 40,728,804.02 元，主要项目如下： 项目 本期数 收回投标保证金 14,036,600.16 财政技改补贴 250,000.00 新产品试试制费 3,390,000.00 利息收入 3,879,104.26 财政拨入企业挖潜资金贴息款 5,600,000.00 财政拨入补贴款 600,000.00 70 银河科技——2002 年年度报告全文 46、支付的其他与经营活动有关的现金 30,668,148.06 元，主要项目如下： 项目 本期数 办公费 2,750,279.60 差旅费 6,866,679.13 广告费 1,526,661.45 业务招待费 5,119,370.61 房租、水电费 1,663,663.84 修理费 541,710.88 邮电费 410,133.22 中标服务费 2,399,282.13 （六）母公司财务报表有关项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 34,855,797.62 95.75 1,045,673.93 14,847,048.00 90.14 445,411.44 1—2 年 1,274,700.00 3.50 127,470.00 — — — 2—3 年 — — — — — — 3 年以上 272,801.00 0.75 136,400.50 1,623,528.42 9.86 487,058.53 合 计 36,403,298.62 100.00 1,309,544.43 16,470,576.42 100.00 932,469.97 注：①.本项目期末数比期初数增加 19,932,722.20 元，增长 121.02 %，主 要原因是电力系统自动化经营规模扩大、主营业务收入增长导致了应收账款的 增加； 71 银河科技——2002 年年度报告全文 ②.本项目前五名金额合计为 15,588,165.00 元，占应收账款总额的 42.82 %； ③.本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 6,558,702.67 2.28 196,761.08 27,820,931.93 16.69 834,627.96 1—2 年 3,273,650.00 1.14 327,365.00 4,525,111.90 2.71 452,511.19 2—3 年 3,177,980.38 1.11 635,596.08 897,650.24 0.54 179,530.05 3 年以上 463,220.00 0.16 215,610.00 1,647,220.00 1.00 690,566.00 内部往来 274,050,620.69 95.31 — 131,826,797.88 79.06 — 合计 287,524,173.74 100.00 1,375,332.16 166,717,711.95 100.00 2,157,235.20 注：①.本项目期末数比期初数增加 120,806,461.79 元，增长 72.46%，主 要是拨付子公司往来款增加所致； ②.本项目前五名金额合计为 243,954,292.23 元，占其他应收款总额的 84.85 %； ③.本项目中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期股权投资 期末数 期初数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 571,679,821.51 — 450,730,508.34 — 对合营企业投资 — — — — 对联营企业投资 1,380,000.00 — 1,380,000.00 — 其他股权投资 77,040,000.00 — 37,040,000.00 — 合计 650,099,821.51 — 489,150,508.34 — 72 银河科技——2002 年年度报告全文 （1）长期股权投资明细 占被投资单位注 被投资单位名称 投资期限 投资金额 册资本比例(%) 西安开元电力自动化有限公司 长期 21,717,024.80 95.00 四川永星电子有限公司 长期 45,000,000.00 99.34 北海银河电子有限公司 长期 9,900,000.00 99.00 南宁银科电力自动化设备有限公司 长期 9,000,000.00 90.00 北海银河信息技术有限公司 长期 8,000,000.00 80.00 北海银河南方软件有限公司 长期 40,000,000.00 80.00 柳州特种变压器有限责任公司 长期 17,484,955.62 90.00 北海银河软件科技园有限公司 长期 29,000,000.00 96.67 北海银河电子商务有限公司 长期 20,000,000.00 66.67 海南君和股份有限公司 长期 2,000,000.00 5.70 湖南石油股份有限公司 长期 400,000.00 1.00 东亚国际投资股份有限公司 长期 6,840,000.00 19.00 上海银河影音制品合作公司 长期 300,000.00 10.00 南宁联合创新投资有限公司 长期 500,000.00 3.21 深圳芙浪特投资咨询有限公司 长期 2,000,000.00 13.89 南宁有线电视信息网络公司 长期 980,000.00 49.00 北海古里酒业公司 长期 400,000.00 20.00 湖北凯乐新材料科技股份有限公司 长期 25,000,000.00 2.84 江苏银通信息技术有限公司 长期 4,500,000.00 90.00 江西变压器科技股份有限公司 长期 45,478,154.12 84.65 云南国际信托投资有限公司 长期 40,000,000.00 10.00 合计 328,500,134.54 73 银河科技——2002 年年度报告全文 （2）权益法核算的长期股权投资 初始 追加 本期权 累计分得的 累计权 期末 被投资单位名称 投资额 投资额 益调整 现金红利额 益调整 金额 西安开元电力自 14,860,000.00 6,857,024.80 5,146,160.35 — 30,461,158.60 52,178,183.40 动化有限公司 四川永星电子有 45,000,000.00 — 14,354,194.46 — 80,023,990.08 125,023,990.08 限公司 北海银河电子有 10,000,000.00 -100,000.00 9,467,723.12 — 83,269,766.47 93,169,766.47 限公司 南宁银科电力自动 9,000,000.00 — 16,870,181.16 — 63,556,041.12 72,556,041.12 化设备有限公司 北海银河信息技 8,000,000.00 — 16,798,806.78 — 49,552,192.29 57,552,192.29 术有限公司 南宁银河南方软 40,000,000.00 — 8,264,341.98 — 13,071,027.90 53,071,027.90 件有限公司 柳州特种变压器 17,484,955.62 — 12,097,619.34 — 14,215,026.09 31,699,981.71 有限责任公司 北海银河软件科 29,000,000.00 — 1,932.50 — 1,932.50 29,001,932.50 技园有限公司 北海银河电子商 20,000,000.00 — 239,375.84 — 1,033,492.10 21,033,492.10 务有限公司 南宁有线电视信 980,000.00 — — 25,432.59 — 980,000.00 息网络公司 北海古里酒业公 400,000.00 — — 10,483.57 — 400,000.00 司 江苏银通信息技 4,500,000.00 — -236,188.71 — -236,188.71 4,263,811.29 术有限公司 江西变压器科技 45,478,154.12 — 3,036,960.66 — 3,053,932.47 48,532,086.59 股份有限公司 合计 244,703,109.74 6,757,024.80 86,041,107.48 35,916.16 338,002,370.91 589,462,505.45 （3）股权投资差额 摊销 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期限 四川永星电子有限 -3,153,203.51 -1,891,922.08 — -315,320.36 -1,576,601.72 10 年 公司 柳州特种变压器有 -1,484,955.62 -1,484,955.62 — -173,244.82 -1,311,710.80 10 年 限责任公司 江西变压器科技股 -14,225,654.12 — -14,225,654.12 -711,282.70 -13,514,371.42 10 年 份有限公司 合计 -18,863,813.25 -3,376,877.70 -14,225,654.12 -1,199,847.88 -16,402,683.94 注：股权投资差额系购买价低于应享有权益形成。 74 银河科技——2002 年年度报告全文 4、主营业务收入 项目 本期数 上期数 电力自动化及设备 93,003,942.45 46,101,853.71 电子元器件 — 6,199,645.20 软件开发及系统集成 — — 合计 93,003,942.45 52,301,498.91 注：本期向前五名客户销售的收入总额为 37,416,816.25 元，占公司全部 主营业务收入的 40.23%。 5、主营业务成本 项目 本期数 上期数 电力自动化及设备 64,437,415.61 18,339,823.96 电子元器件 — 6,941,399.13 软件开发及系统集成 — — 合计 64,437,415.61 25,281,223.09 6、投资收益 项目 本期数 上期数 股票投资收益 710,579.14 -200,970.00 债权投资收益 — — 联营或合营公司分配来的利润 — — 期末调整的被投资公司所有者 86,726,195.37 103,149,631.60 权益净增减的金额 处置子公司损益 -805,601.48 — 合计 86,631,173.03 102,948,661.60 75 银河科技——2002 年年度报告全文 （七）关联方关系及其交易 1、持股 5%以上的股东 股东名称 期初数(股) 期末数(股) 占总股本比例(%) 广西银河集团有限公司 — 26,872,560.00 8.86 苏州工业园区盛银投资有限公司 15,444,000.00 17,915,040.00 5.90 2、存在控制关系的关联方 与本企 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 性质 代表人 四川永星电子有 成都市新都县电 电阻器、电位器应用电路、 子公司 有限 赖永久 限公司 子路98号 数模转换器等制造、销售 责任 北海银河电子有 北海市广东南路 电子元器件、电子设备、工 子公司 有限 潘琦 限公司 世贸大厦八楼 业自动化仪表制造、销售 责任 西安开元电力自 西安市东开发区 电力自动化工程、通讯系统、 子公司 有限 季新华 动化有限公司 二号楼五楼 无线电遥测、遥控、工业自 责任 动化设备开发生产；计算应 用仪器仪表、通讯器件、电 子元器件、建材等 南宁银科电力自 南宁市科园东四 电力自动化设备、电力系统 子公司 有限 潘琦 动化设备有限公 路工业园 自动化软件开发与系统集成、 责任 司 工业自动化仪表制造销售、 自动化系统安装、调试、技 术服务、咨询 北海银河电子商 北海市广东南路 电子商务交易服务、计算机 子公司 有限 潘琦 务有限公司 银河科技大厦五 软件开发、网络工程开发、 责任 楼 科技信息咨询服务 北海银河信息技 北海市广东南路 计算机软件开发，网络工程、 子公司 有限 潘琦 术有限公司 银河科技大厦七 系统集成的开发，计算机软、 责任 楼 硬件产品销售、咨询服务 甘肃省张掖地区 甘肃省张掖市西 电力自动化设备、电力系统 子公司 有限 顾勇彪 银河电力自动化 大街61号(电力 自动化软件开发与系统集成、 责任 设备有限公司 大厦第九层) 工业自动化仪表制造销售、 自动化系统安装、调试、技 术服务、咨询 76 银河科技——2002 年年度报告全文 南宁银河南方软 北海市广东南路 计算机软件开发，网络工程、 子公司 有限 潘琦 件有限公司 银河科技大厦四 系统集成的开发，计算机软、 责任 楼 硬件产品销售、咨询服务 广西柳州特种变 柳州市荣军路 配电变压器、电力变压器、 子公司 有限 胡秋生 压器有限责任公 355号 有载调压变压器、干式配电 责任 司 变压器、交流低压配电屏、 整流变压器等生产、销售、 技术咨询、技术服务、新产 品开发 北海银河软件科 北海市广东路银 北海银河软件科技园招商引 子公司 有限 姚国平 技园有限公司 河科技大厦五楼 资；开展本企业中外合资经 责任 509房 营、合作生产等 江苏银通信息技 南京市玄武区中 计算机软件、硬件及网络产 子公司 有限 林庆农 术有限公司 山路348号中信 品电力系统自动化产品，应 责任 大厦5层03房 用电子技术产品，通讯产品 (卫星地面接收设施除外)等 江西变压器科技 南昌市高新技术产 变压器、互感器的制造及修 子公司 股份 葛彬林 股份有限公司 业开发区 理，电站锅炉、电线电缆及 有限 其他输变电设备的批发、零 售、技术咨询服务 3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 子公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 四川永星电子有限公司 45,297,894.52 — — 45,297,894.52 北海银河电子有限公司 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 西安开元电力自动化有限公司 22,860,000.00 — — 22,860,000.00 南宁银科电力自动化设备有限公司 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 北海银河电子商务有限公司 30,000,000.00 — — 30,000,000.00 北海银河信息技术有限公司 10,000,000.00 — — 10,000,000.00 甘肃省张掖地区银河电力自动化 2,000,000.00 — — 2,000,000.00 设备有限公司 南宁银河南方软件有限公司 50,000,000.00 — — 50,000,000.00 广西柳州特种变压器有限责任公司 18,000,000.00 — — 18,000,000.00 77 银河科技——2002 年年度报告全文 北海银河软件科技园有限公司 30,000,000.00 — — 30,000,000.00 江苏银通信息技术有限公司 5,000,000.00 — — 5,000,000.00 江西变压器科技股份有限公司 45,600,000.00 — — 45,600,000.00 4、存在控制关系关联方所持股份或权益及变化 子公司名称 本期 本期 期初数 比例 比例 比例 期末数 比例 增加数 减少数 四川永星电子有限 45,000,000.00 99.34% — — — — 45,000,000.00 99.34% 公司 北海银河电子有限 9,900,000.00 99.00% — — — — 9,900,000.00 99.00% 公司 西安开元电力自动 22,863,101.34 95.00% — — — — 22,863,101.34 95.00% 化有限公司 南宁银科电力自动 9,000,000.00 90.00% — — — — 9,000,000.00 90.00% 化设备有限公司 北海银河电子商务 20,000,000.00 66.67% — — — — 20,000,000.00 66.67% 有限公司 北海银河信息技术 8,000,000.00 80.00% — — — — 8,000,000.00 80.00% 有限公司 甘肃省张掖地区银 1,020,000.00 51.00% — — — — 1,020,000.00 51.00% 河电力自动化设备 有限公司 南宁银河南方软件 40,000,000.00 80.00% — — — — 40,000,000.00 80.00% 有限公司 广西柳州特种变压 16,200,000.00 90.00% — — — — 16,200,000.00 90.00% 器有限责任公司 北海银河软件科技 29,000,000.00 96.67% — — — — 29,000,000.00 96.67% 园有限公司 江苏银通信息技术 — — 4,500,000.00 90.00% — — 4,500,000.00 90.00% 有限公司 江西变压器科技股 — — 45,478,154.12 84.65% — — 45,478,154.12 84.65% 份有限公司 78 银河科技——2002 年年度报告全文 5、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 四川华瑞电位器有限公司 合营企业 北海古里酒业公司 联营企业 成都星天达电子有限公司 联营企业 新都建安机械工程有限责任公司 联营企业 南宁有线信息网络有限公司 联营企业 6、关联方交易事项 （1）来自关联方的投资收益 单位名称 投资性质 投资收益额 北海银河电子商务有限公司 股权投资 239,375.84 四川华瑞电位器有限公司 股权投资 766,841.10 北海银河软件科技园有限公司 股权投资 1,932.50 成都星天达电子有限公司 股权投资 1,370.50 新都建安机械工程有限责任公司 股权投资 17,162.91 （2）关联方应收应付款项、票据余额 占本期余额 上期期末 占上年余额 关联交易未 企业名称 项目 期末余额 的比重(%) 余额 的比重(%) 解算金额 北海银河电子 其他应收款 2,094,755.05 2.43 1,243,550.96 3.13 __ 商务有限公司 79 银河科技——2002 年年度报告全文 （八）或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需 特别披露的或有事项。 （九）承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需 特别披露的承诺事项。 （十）资产负债表日后事项 1、本公司所持有的长安汽车流通股 2003 年 4 月 11 日收盘价为 15.11 元， 有可能对 2003 年经营业绩产生影响。 2、本公司于 2003 年 2 月出资 125,000,000.00 元、下属子公司北海银河电 子有限公司出资 5,000,000.00 元，成立了北海银河科技电气有限公司。 （十一）其他重要事项 1、本公司无须披露的重大非货币性交易及债务重组事项。 2、报告期净资产收益率和每股收益计算表说明 根据《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号文和《公开发行证券 的公司信息披露规范问答》第 1 号文扣除非经常性损益后的净利润计算的净资 80 银河科技——2002 年年度报告全文 产收益率和每股收益的扣除项目、涉及金额为：临时性获得的补贴收入 3,370,840.73 元，营业外收入、支出净额-271,235.52 元，财政拨入企业挖潜资 金贴息款：5,600,000.00 元，处理下属部门、被投资单位股权损益-805,601.48 元，短期股票投资收益-289,420.86 元，股权投资差额摊销：1,199,847.88 元， 资产处置损益：2,309,400.00 元，扣除所得税影响数 1,380,164.35 元，合计 9,733,666.40 元。 3、2002 年 3 月 27 日公司 2001 年度股东大会通过了公司 2001 年度利润 分配方案，以方案实施前的实际股本 261,582,800 股为基数，向全体股东每 10 股送 1.6 股派现金 0.4 元（含税），不进行资本公积金转增股本。股权登记日为 2002 年 5 月 22 日，除权除息日为 2002 年 5 月 23 日。 4、2000 年 10 月 1 日公司 2000 年第三次临时股东大会审议通过了公募增 发不超过 5000 万股 A 股的有关议案。增发方案经中国证券监督管理委员会证 监发行字[2001]58 号文批准，公司于 2002 年 3 月 6 日发行新股 5000 万股 A 股，扣除发行费用后，实收募集资金净额 554,061,735.60 元，新股已在 2002 年 3 月 22 日上市流通。 5、根据广西壮族自治区人民政府“桂政发［2001］100 号”文件《关于 印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施的若干规定的通知》精神，我公司 2002 年起可以继续享受企业所得税税率 15%的优惠政策。 6、根据公司接到的广西壮族自治区科技厅文件“桂科高字［2001］82 号” 文件《关于 2000 年高新技术企业资格复审结果的通知》精神，我公司继续被 认定为自治区高新技术企业（原认定证书编号“桂 BH－98401”，新认定证书 编号为“9894505B0001”）。 81 银河科技——2002 年年度报告全文 第十一节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 北海银河高科技产业股份有限公司 董 事 长：潘 琦 二○○三年四月十六日 82 银河科技——2002 年年度报告全文 资 产 负 债 表 企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 单位：人民币元 注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 568,632,428.17 311,858,841.53 164,511,444.07 95,715,715.62 短期投资 2 51,732,704.90 51,732,704.90 900,450.00 900,450.00 应收票据 3 20,292,066.63 384,950.00 12,054,215.36 应收股利 应收利息 应收账款 4 374,713,614.67 35,093,754.19 168,216,444.02 15,538,106.45 其他应收款 5 82,852,350.56 286,148,841.58 36,029,866.71 164,560,476.75 预付账款 6 85,988,105.83 15,593,048.10 157,532,045.33 93,989,170.69 应收补贴款 7 821,040.62 4,517.71 1,017,030.35 91,096.83 存货 8 155,784,764.18 970,126.64 136,331,705.91 169,287.36 待摊费用 9 624,900.27 360,985.57 4,649,737.32 4,463,032.17 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,341,441,975.83 702,147,770.22 681,242,939.07 375,427,335.87 长期投资： 长期股权投资 10 127,461,195.36 650,099,821.51 99,893,206.13 489,150,508.34 长期债权投资 11 70,000.00 长期投资合计 127,461,195.36 650,099,821.51 99,963,206.13 489,150,508.34 其中：合并价差—股权投资差额 -16,402,683.94 -3,376,877.70 固定资产： 固定资产原价 12 479,836,172.01 84,361,107.31 355,671,025.74 67,261,221.31 减：累计折旧 157,861,918.36 11,403,135.49 91,830,301.38 7,848,956.18 固定资产净值 321,974,253.65 72,957,971.82 263,840,724.36 59,412,265.13 减：固定资产减值准备 1,010,474.45 197,644.99 固定资产净额 320,963,779.20 72,957,971.82 263,643,079.37 59,412,265.13 工程物资 在建工程 13 349,478,757.32 347,944,515.09 134,597,196.98 122,411,259.29 固定资产清理 固定资产合计 670,442,536.52 420,902,486.91 398,240,276.35 181,823,524.42 无形资产及递延资产： 无形资产 14 22,008,253.68 4,686,275.75 14,253,094.93 1,361,666.67 长期待摊费用 15 6,783,314.22 6,059,982.84 4,342,823.32 4,043,213.18 其他长期资产 16 14,042,615.88 14,042,615.88 14,893,615.92 14,893,615.92 无形资产及其他资产合计 42,834,183.78 24,788,874.47 33,489,534.17 20,298,495.77 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,182,179,891.49 1,797,938,953.11 1,212,935,955.72 1,066,699,864.40 83 银河科技——2002 年年度报告全文 资 产 负 债 表 (续) 企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 单位：人民币元 注 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 17 676,420,000.00 515,000,000.00 505,740,000.00 451,500,000.00 应付票据 应付账款 18 99,543,146.00 32,160,245.08 51,862,241.26 12,728,607.68 预收账款 19 67,656,238.20 144,118.00 26,572,130.85 应付工资 20 1,576,353.92 50,299.08 应付福利费 21 4,086,810.61 -644,176.89 2,954,471.14 -238,662.11 应付股利 22 4,701,755.15 4,701,755.15 21,203,397.60 21,203,397.60 应交税金 23 16,966,186.06 292,757.15 19,139,290.15 1,322,260.62 其他应交款 24 1,034,181.79 -9,558.94 922,219.09 6,438.73 其他应付款 25 45,073,672.32 15,287,970.11 28,989,629.57 62,025,554.43 预提费用 26 266,003.54 2,268,454.98 预计负债 27 一年内到期的长期负债 12,283,670.00 7,283,670.00 其他流动负债 流动负债合计 929,608,017.59 574,216,779.66 659,702,133.72 548,547,596.95 长期负债： 长期借款 28 117,058,682.98 112,165,483.00 91,251,405.23 71,743,081.00 应付债券 长期应付款 29 31,252,500.00 31,252,500.00 1,247,611.68 1,247,611.68 专项应付款 30 604,556.00 460,400.00 676,400.00 576,400.00 其他长期负债 31 9,665,723.36 6,897,909.21 长期负债合计 158,581,462.34 143,878,383.00 100,073,326.12 73,567,092.68 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,088,189,479.93 718,095,162.66 759,775,459.84 622,114,689.63 少数股东权益： 14,146,621.11 8,575,321.11 股东权益： 股 本 32 303,436,047.00 303,436,047.00 211,582,800.00 211,582,800.00 减：已归还投资 股本净额 303,436,047.00 303,436,047.00 211,582,800.00 211,582,800.00 资本公积 33 559,556,979.05 559,556,979.05 50,944,634.17 50,944,634.17 盈余公积 34 79,717,771.13 79,717,771.13 68,177,835.91 68,177,835.91 其中：法定公益金 21,231,735.76 21,231,735.76 17,385,090.69 17,385,090.69 未分配利润 35 137,132,993.27 137,132,993.27 113,879,904.69 113,879,904.69 股东权益合计 1,079,843,790.45 1,079,843,790.45 444,585,174.77 444,585,174.77 负债和股东权益总计 2,182,179,891.49 1,797,938,953.11 1,212,935,955.72 1,066,699,864.40 84 银河科技——2002 年年度报告全文 利 润 表 企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 单位：人民币元 注 2002 年度 2001 年度 项 目 释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 36 681,679,500.38 93,003,942.45 401,091,410.44 52,301,498.91 减：主营业务成本 37 488,876,013.32 64,437,415.61 224,180,902.57 25,281,223.09 主营业务税金及附加 38 5,861,112.14 1,240,573.63 4,868,156.01 1,154,920.27 二、主营业务利润 186,942,374.92 27,325,953.21 172,042,351.86 25,865,355.55 加：其他业务利润 39 5,109,330.02 2,309,400.00 595,625.05 8,754.00 减：营业费用 26,583,738.40 6,997,483.98 18,052,508.85 5,886,698.09 管理费用 55,422,107.94 16,405,889.01 37,238,277.13 14,551,196.37 财务费用 40 22,853,672.47 17,417,631.47 21,124,668.54 17,461,452.90 三、营业利润 87,192,186.13 -11,185,651.25 96,222,522.39 -12,025,237.81 加：投资收益 41 1,616,748.40 86,631,173.03 2,600,331.78 102,948,661.60 补贴收入 42 3,370,840.73 602,230.00 115,954.00 115,954.00 营业外收入 43 1,540,727.28 1,301,902.82 3,027,044.40 2,293,065.56 减：营业外支出 44 1,811,962.80 416,753.12 1,295,028.91 848,900.45 四、利润总额 91,908,539.74 76,932,901.48 100,670,823.66 92,483,542.90 减：所得税 12,944,702.33 7,273,040.30 少数股东损益 2,030,935.93 914,240.46 五、净利润 76,932,901.48 76,932,901.48 92,483,542.90 92,483,542.90 补充资料： 项 目 2002 年度 2001 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -805,601.48 485,390.61 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 126,294.60 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 85 银河科技——2002 年年度报告全文 利 润 分 配 表 企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 单位：人民币元 注 2002 年度 2001 年度 项 目 释 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 76,932,901.48 76,932,901.48 92,483,542.90 92,483,542.90 加：年初未分配利润 113,879,904.69 113,879,904.69 56,311,345.23 56,311,345.23 其他转入 -286,630.68 -286,630.68 二、可分配的利润 190,526,175.49 190,526,175.49 148,794,888.13 148,794,888.13 减：提取法定公积金 7,693,290.15 7,693,290.15 9,248,354.29 9,248,354.29 提取法定公益金 3,846,645.07 3,846,645.07 4,624,177.15 4,624,177.15 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 178,986,240.27 178,986,240.27 134,922,356.69 134,922,356.69 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,042,452.00 21,042,452.00 转作股本的普通股股利 41,853,247.00 41,853,247.00 四、未分配利润 137,132,993.27 137,132,993.27 113,879,904.69 113,879,904.69 86 银河科技——2002 年年度报告全文 现 金 流 量 表 企业名称：北海银河高科技产业股份有限公司 2002 年 1-12 月 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 642,744,618.35 84,500,903.00 收到的税费返还 6,762,113.01 86,579.12 收到的其他与经营活动有关的现金 45 40,728,804.02 81,903,667.75 现金流入小计 690,235,535.38 166,491,149.87 购买商品、接受劳务支付的现金 470,902,262.02 74,602,258.29 支付给职工以及为职工支付的现金 46,489,020.78 8,375,502.28 支付的各项税费 78,528,355.26 9,680,779.10 支付的其他与经营活动有关的现金 46 30,668,148.06 164,253,372.41 现金流出小计 626,587,786.12 256,911,912.08 经营活动产生的现金流量净额 63,647,749.26 -90,420,762.21 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 54,754,808.28 54,684,808.28 取得投资收益所收到的现金 1,332,887.38 1,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,257,239.00 3,240,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 59,344,934.66 58,924,808.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 253,794,310.21 232,599,685.00 投资所支付的现金 145,806,484.04 157,806,484.04 支付的其他与投资活动有关的现金 294,376.00 294,376.00 现金流出小计 399,895,170.25 390,700,545.04 投资活动产生的现金流量净额 -340,550,235.59 -331,775,736.76 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 554,061,735.60 554,061,735.60 借款所收到的现金 809,000,000.00 679,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 14,862,931.66 14,862,931.66 现金流入小计 1,377,924,667.26 1,247,924,667.26 偿还债务所支付的现金 648,786,910.00 567,786,910.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,488,348.89 37,172,194.44 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,625,937.94 4,625,937.94 现金流出小计 696,901,196.83 609,585,042.38 筹资活动产生的现金流量净额 681,023,470.43 638,339,624.88 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 404,120,984.10 216,143,125.91 87 银河科技——2002 年年度报告全文 补充资料： 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 76,932,901.48 76,932,901.48 加：少数股东损益 2,030,935.93 加：计提的资产减值 4,952,173.41 -605,798.58 固定资产折旧 26,725,771.54 3,554,179.31 无形资产摊销 1,078,552.29 391,826.92 长期待摊费用的摊销 1,427,181.12 1,208,074.81 待摊费用减少（减：增加） 4,070,528.86 4,102,046.60 预提费用增加（减：减少） -3,590,369.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -2,216,391.52 -2,309,400.00 固定资产报废 95,980.36 财务费用 22,853,672.47 17,417,631.47 投资损失(减：收益) -1,616,748.40 -86,631,173.03 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 31,007,892.21 -800,839.28 经营性应收项目的减少(减：增加) -242,989,923.19 -112,839,003.58 经营性应付项目的增加(减：减少) 140,169,313.29 8,733,890.15 其他 2,716,278.92 424,901.52 经营活动产生的现金流量净额 63,647,749.26 -90,420,762.21 2、不涉及现金的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 568,632,428.17 311,858,841.53 减：现金的期初余额 164,511,444.07 95,715,715.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 404,120,984.10 216,143,125.91 88 银河科技——2002 年年度报告全文 资产减值准备明细表 编制单位： 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 11,612,668.50 10,655,424.80 2,609,993.28 19,658,100.02 其中：应收帐款 7,898,291.26 9,372,781.49 1,072,886.10 16,198,186.65 其他应收款 3,714,377.24 1,282,643.31 1,537,107.18 3,459,913.37 二、短期投资跌价准备合计 200,970.00 930,580.56 1,131,550.56 - 其中：股票投资 200,970.00 930,580.56 1,131,550.56 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,722,304.30 - 1,062,168.27 660,136.03 其中：库存商品 - - - - 原材料 1,722,304.30 - 1,062,168.27 660,136.03 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 197,644.99 812,829.46 - 1,010,474.45 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 197,644.99 812,829.46 - 1,010,474.45 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 总 计 13,733,587.79 12,398,834.82 4,803,712.11 21,328,710.50 89