海德股份(000567)ST琼海德2002年年度报告摘要

海南海德纺织实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告摘要 海南海德纺织实业股份有限公司 董事长： 二 ００ 三年四月十七日 海南海德纺织实业股份有限公司 ２００２ 年年度报告摘要 §１ 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本 年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 公司董事俞发祥、丁敏翰、万爱萍未能亲自出席公司第三届董事会二十次会 议，董事俞发祥、丁敏翰委托董事纪道林代为出席并行使表决权；董事万爱萍委 托董事叶志清代为出席并行使表决权。 中鸿信建元会计师事务所为本公司出具了带解释性说明段的审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长傅建中先生、总经理纪道林先生、总会计师周启金女士声明： 保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 §２ 公司基本情况简介 ２．１ 基本情况简介 股票简称 ＳＴ 琼海德 股票代码 ０００５６７ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公地址 海口市海德路 ５ 号、海口市滨海大道 ６７ 号黄金海景大酒店 １１ 楼 邮政编码 ５７０１０６ 公司国际互联网网址 ／ 电子信箱 ｈｄｉｃｏｌｔｄ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｈｋ．ｈｉ．ｃｎ ２．２ 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姚谨 陈金海 海口市滨海大道 ６７ 号黄金海景大 海口市滨海大道 ６７ 号黄金海景大 联系地址 酒店 １１ 楼 酒店 １１ 楼 电话 ０８９８－６８５３５６９３ ０８９８－６８５３５９４２ 传真 ０８９８－６８５３５９４２ ０８９８－６８５３５９４２ 电子信箱 ｙａｏｊｉｎ＠ｈａｉｎａｎ．ｎｅｔ ｃｊｈ＠ｈａｉｎａｎ．ｎｅｔ §３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１ 主要会计数据 本年比上年增减 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 （％） 主营业务收入 ８，２９９，７２６．４８ １２，２０２，９４３．８９ －３１．９９ ９，４３０，５８６．５４ 利润总额 ４３６，３４３．０８ －１１７，７１３，７９２．６２ ／ －４２，７３９，５１５．６７ 净利润 １２，２１９，４１０．２４ －８９，０８４，６６０．２６ ／ －４１，２７０，３２６．３５ 扣除非经常性损 ／ －１３，８３７，３３９．１９ －７５，０４５，６１０．３６ －７１，９１１，３００．００ 益的净利润 本年末比上年末 ２００２ 年末 ２００１ 年末 ２０００ 年末 增减（％） 总资产 ２２５，０１１，６６９．２７ ３１１，００１，９０２．９４ －２７．６５ ４２５，１４５，７２８．９７ 股东权益（不含少 ６１．７８ ６２，５６４，２２０．４５ ３８，６７２，５０８．８７ １５６，２６１，０４４．３０ 数股东权益） 经营活动产生的 ４５２．７４ ４，０１０，１９７．６９ ７２５，５１８．５７ －３，５５５，０６０．５８ 现金流量净额 ３．２ 主要财务指标 本年比上年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 增减（％） 每股收益 ０．０８１ －０．５８９ ／ －０．２７ 净资产收益率 １９．５３ －２３０．３６ ／ －２６．２１ 扣除非经常性损益 的净利润为基础计 －２２．１０ －１９４．１０ ／ －４７．２８ 算的净资产收益率 每股经营活动产生 ０．０２７ ０．００４８ ５６２．５０ －０．０２ 的现金流量净额 本年比上年末 ２０００ 年末 ２００１ 年末 ２０００ 年末 增减（％） 每股净资产 ０．４１４ ０．２５６ ６１．７２ １．０３ 调整后的每股 ０．３１８ ０．１０６ ２００ １．０１ 净资产 ３．３ 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §４ 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表（见附件一） 数量单位：股 本次 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 配 送 公积金转 增 其 小 股 股 股 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ８０７２５４００ ８０７２５４００ 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 ８０７２５４００ ８０７２５４００ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ９９９４６００ ９９９４６００ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ９０７２００００ ９０７２００００ 二、已上市流通股份 １、 人民币普通股 ６０４８００００ ６０４８００００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ６０４８００００ ６０４８００００ 三、股份总数 １５１２０００００ １５１２０００００ ４．２ 前十名股东持股表 报告期末股东总数 ２０７１９ 户 前十名股东持股情况（单位：股） 年度内 年末持 比例 质押或冻结 股东名称（全称） 股份类别 股东性质 增减 股数量 （％） 的股份数量 海南祥源投资有限公司 ４０７１９６００ ４０７１９６００ ２６．９３ 未流通 法人股 海南海基投资有限公司 ８０５２０００ ８０５２０００ ５．３３ 未流通 法人股 中国银行海南省分行 ７６８６０００ ５．０８ 未流通 国有法人股 上海万可实业有限公司 ７１０４４２０ ４．７０ 未流通 法人股 海口市对外经济发展公司 ５９９５６５６ ３．９７ 未流通 ５９９５６５６ 国有法人股 海南文化旅业发展公司 ２２０００００ １．４６ 未流通 法人股 上海美建物资供销经营部 ２０１００００ １．３３ 未流通 法人股 海口讯发房地产开发公司 １８４８４５２ １．２２ 未流通 法人股 海南昌旺经济信息咨询 １６５００００ １．０９ 未流通 法人股 有限公司 上海证券有限责任公司 １６２９６００ １．０８ 未流通 法人股 前十名股东关联关系或一致行 前十名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动的说明 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ４．３ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１ 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □不适用 新控股股东名称 海南祥源投资有限公司 新实际控制人名称 浙江省耀江实业集团有限公司 变更日期 ２００２ 年 ４ 月 ４ 日、２００２ 年 ８ 月 ９ 日 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日、２００２ 年 ８ 月 １３ 日《中国证券报》、 刊登日期和报刊 《证券时报》 ４．３．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 控股股东：海南祥源投资有限公司成立于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日，注册资本 ２０００ 万元人民币，法定代表人叶志清。该公司的经营范围为投资咨询、投资工业、 投资农业、投资房地产、旅游项目、资源管理等。 实际控制人：浙江省耀江实业集团有限公司成立于 １９９６ 年 ７ 月 ２９ 日，注 册资本 ８５００ 万元人民币，法定代表人汪曦光。经营范围：实业投资开发，金 属材料，机电设备，建筑材料，化工原料（不含危险品），电子产品，轻纺原 料，五金交电，水产品，干鲜蔬菜，粮食及制品，蛋及制品的销售，设备租赁， 经营进出口业务。 §５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１ 董事、监事和高级管理人员持股变动 任期起止日 年初 年末 变动原 姓名 职务 性别 年龄 期 持股数 持股数 因 傅建中 董事长 男 ５３ ０２０６－０３０５ ０ ０ 俞发祥 副董事长 男 ３２ ０１０６－０３０５ ０ ０ 纪道林 董事、总经理 男 ４７ ０２０６－０３０５ ０ ０ 曾振宇 董事、副总经理 男 ３５ ０１１２－０３０５ ０ ０ 陈剑蓉 董事 女 ４８ ０００５－０３０５ ０ ０ 万爱萍 董事 女 ４４ ０２０６－０３０５ ０ ０ 叶志清 董事 男 ３８ ０２０６－０３０５ ０ ０ 陈金弟 董事、总助 男 ４１ ０２０６－０３０５ ０ ０ 丁敏翰 董事 男 ３６ ０２０６－０３０５ ０ ０ 潘亚岚 独立董事 女 ３８ ０２０６－０３０５ ０ ０ 齐凌峰 独立董事 男 ３５ ０２０６－０３０５ ０ ０ 郭蜀琴 监事会召集人 女 ５６ ０２０５－０３０５ ０ ０ 符传强 监事 男 ４４ ０００５－０３０５ ０ ０ 马政玲 监事 女 ４０ ０２０６－０３０５ ０ ０ 王小鸣 监事 女 ４６ ０２０６－０３０５ ０ ０ 钱松 监事 男 ３４ ０１１２－０３０５ ０ ０ 云扬 副总经理 男 ４０ ０１１１－０３０５ ０ ０ 周启金 总会计师 女 ４６ ０１１１－０３０５ ０ ０ 徐玲 董事长助理 女 ２７ ０２０５－０３０５ ０ ０ 姚谨 董事会秘书 男 ３１ ０２０５－０３０５ ０ ０ ５．２ 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □不适用 在股东单位 是否领取报 姓 名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 酬、津贴 叶志清 海南祥源投资有限公 董事长 ２００２ 年 ８ 月至 是 司 今 陈剑蓉 中国银行海南省分行 分业处处长 １９９７ 年 ６ 月至 否 今 丁敏翰 上海银商企业管理咨 部门经理 １９９９ 年至今 否 询有限公司 ５．３ 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 ４６５６８０ 元 金额最高的前三名董 １４３０００ 元 事的报酬总额 金额最高的前三名高 １４４０００ 元 管的报酬总额 独立董事津贴 ３００００ 元／每人／每年 独立董事其他待遇 独立董事按照公司章程行使职权发生的费用由公司承担 不在公司领取待遇、 董事：陈剑蓉、万爱萍、丁敏翰 津贴的董事、监事姓 监事：马政玲、王小鸣、钱松 名 报酬区间 人数 ５ 万元以上 １ ３ 万元－５ 万元 ４ ３ 万元以下 ５ §６ 董事会报告 ６．１ 报告期内整体经营情况的讨论与分析 ２００２ 年度，公司根据相关法律法规及公司章程的有关规定，集中精力做好资 产、债务重组工作，逐步消除和解决历史遗留问题。经过 ２００２ 年资产与债务的 重组，公司的主营业务发生较大调整，彻底退出亏损的涤纶纺织行业和盈利能力 下降的光缆电缆通信产业，进入酒店管理及药品的生产领域，并采取委托经营的 方式管理矿泉水公司，以集中精力推进重组进程，使 ２００２ 年的公司资产重组目 标得到实现。 １、公司主营业务的范围及其经营状况 （１）公司的经营范围为：信息产业、高新技术产业；酒店管理与咨询，住 宿、中式餐、会议服务；矿泉水生产销售；房地产开发经营；兼营进出口贸易、 旅游业、娱乐业、汽车维修。 （２）公司的经营情况 ２００２ 年上半年，因市场竞争激烈、设备折旧率高等因素，导致公司生产成 本、财务费用居高不下，通信电缆和矿泉水的生产销售收入无法提升，而且通过 追加投资实现扭亏为盈的可能性很小。因此公司在加强管理、维持生产、压缩费 用的同时，积极寻求新产业和新的利润增长点，逐步退出该产业领域，为公司进 行产业调整、深化重组奠定基础。 为了集中精力推进重组进程，扫除实质性重组的障碍。２００２ 年 ６ 月 ２８ 日， 公司董事会授权经营班子对公司控股子公司伊莎贝尔矿泉水海南有限公司实施 托管经营。２００２ 年 ７ 月 ３１ 日，公司经营班子与杭州天伦集团签订《托管协议》， 托管期限自 ２００２ 年 ８ 月 １ 日至 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日，收取托管费用为每月 １２０ 万 元。通过此次委托经营，缓解了公司经营压力，并通过收取托管费，适当减轻了 公司的经营负担。 ２００２ 年下半年，经过经营班子通力合作，并取得大股东全面支持的情况下， 公司的资产与债务重组工作得到一定的突破。２００２ 年 ９ 月 ２７ 日公司召开了第三 届董事会第十八次会议，审议通过重大资产与债务重组的相关决议，并将此次重 大资产与债务重组方案上报中国证监会审核，获得了中国证监会的审核，于 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日公司召开了公司 ２００２ 年第一次临时股东大会，相应审议通过重大资 产、债务重组的决议。具体包括：（一）债务与资产重组：公司与债权人海南省 中行签署《债务重组协议》，在 ２０００ 年度债务重组基础上，再追加剥离本公司结 欠海南省中行债务 １０８，９４１，７２９．８１ 元及经审计帐面价值为 １０８，９７５，１０１．８９ 元的 资产至海南海莱实业有限公司。（二）资产置换：公司与关联方浙江茂隆大厦有 限责任公司签署《资产置换协议》，以截止 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日公司经审计帐面价 值为 ９７，１５０，０９２．２４ 元的债权与浙江茂隆大厦有限责任公司所持有的经评估价 值为 １１６，４２６，４２０．００ 元的耀江大酒店及设备等资产按 １：１ 的比例进行置换，差 价部分由本公司以现金补足。（三）收购股权：公司与关联方浙江省耀江实业集 团有限公司签署《股权转让协议》，公司出资收购浙江省耀江实业集团有限公司 合法持有的浙江耀江药业有限责任公司 ８０％股权，收购价格为 １２，２８６，２８３．６３ 元， 即经评估确认的该公司净资产值 １５，３５７，８５４．５４ 元的 ８０％。 截止到 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，上述重大资产与债务重组所涉的相关资产与债 务已完成过户、交接手续。 ２００２ 年是公司进行重大资产与债务重组、实施产业结构调整的阶段，公司 经营范围及产业领域都发生调整，由于公司新切入酒店业和药业的时间短，未能 对公司经营状况起到实质改观作用，因此 ２００２ 年公司经营成果未有明显提升。 公司本期由于实施重大债务重组、资产置换以及购买、变卖、委托经营股权 等，致使公司经营范围、经营成果及财务状况发生重大变化，公司对比会计报表 不具有可比性。 ６．２ 主营业务分行业、产品情况表 单位： 万元 主营业务 主营业务 毛利率比 主营业务 毛利率 成本比上 分行业或分产品 主营业务成本 收入比上 上年增减 收入 （％） 年增减 年增减（％） （％） （％） 工业企业 ８２９．９７ １１１２．５１ －３４．０４ －３１．９９ －４０．６６ ／ 其中：关联交易 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 矿泉水 ３８８．３１ ８１９．１５ －１１０．９５ －５５．１６ －３９．６０ ／ 电缆 １７６．８３ ２４４．０４ －３８．０１ －５０．０８ －５２．９７ ／ 药品及医疗器械 ２６４．８３ ４９．３３ ８１．３７ ／ ／ ／ 其中：关联交易 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 关联交易的定价 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 原则 关联交易必要性、 ／ ／ ／ ／ ／ ／ 持续性的说明 ６．３ 主营业务分地区情况 单位： 万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 海南省 ３８８．３１ －３１．９９ 四川省 １７６．８３ －５０．０８ 浙江省 ２６４．８３ ／ ６．４ 采购和销售客户情况 单位： 万元 前五名供应商采购 ２１３．７２ 占采购总额比重 ４９％ 金额合计 前五名销售客户销售 ７５．１７ 占销售总额比重 １６％ 金额合计 ６．５ 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） □ 适用 √不适用 ６．６ 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √ 适用 □不适用 公司与杭州天伦集团有限公司签定《委托经营协议》，将伊莎贝尔矿泉水海 南有限公司委托其经营，委托期限自 2002 年 8 月 1 日至 2003 年 2 月 28 日，该期 间公司不再具有实际控制权；公司所持有的海南海德房地产开发公司 99%股权于 报告期内被司法变卖；公司报告期内实施债务重组，剥离了所持有的成都大邑莱 特通信科技有限公司 99%股权；公司收购了浙江省耀江药业有限公司 80%股权。 综上，公司本年度会计报表合并范围发生重大变化，致使公司主营业务及其 结构发生重大变化。 ６．７ 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．８ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □不适用 由于公司本年度进行了重大债务重组、资产置换以及购买、变卖股权等事项，致 使公司经营成果及利润构成发生重大变化。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □不适用 本年度公司进行了重大债务重组、资产置换以及购买、变卖股权等事项，会计报 表的合并范围发生变更，导致了公司整体财务状况与上年度相比发生重大变化。 ６．９ 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公 司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □不适用 经过 ２００２ 年度重大资产与债务重组，公司的主营业务发生重大调整，彻底退 出涤纶纺织行业和光缆电缆通信产业，进入酒店管理及药品的生产领域，并从 ２００２ 年 ８ 月 １ 日至 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日以委托经营的方式委托杭州天伦集团公司 管理伊莎贝尔矿泉水海南有限公司。因此，公司的生产经营环境发生了重大变化， 其对公司财务状况产生了重大影响。 ６．１０ 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 ６．１１ 完成经营计划情况 □ 适用 √不适用 ６．１２ 募集资金使用情况 □ 适用 √不适用 变更项目情况 □ 适用 √不适用 ６．１３ 非募集资金项目情况 □ 适用 √不适用 ６．１４ 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □不适用 说明事项 １：如会计报表附注一所述，由于贵公司本年度所进行的重大债务 重组、资产置换以及购买、变卖股权等事项，致使公司经营范围、经营成果及财 务状况发生重大变化，公司对比会计报表亦不具有可比性。 公司董事会认为，注册会计师的解释性说明客观反映了公司的基本情况，提 醒投资者注意公司因重大资产、债务重组等事宜致使公司经营范围、经营成果、 财务状况等发生的变化，以便投资者客观地阅读本年度的会计报表，正确判断公 司的过去、现状和未来。 说明事项 ２：贵公司本年度合并净利润 １２，２１９，４１０．２４ 元，其中如会计报表 附注五之注释 ２６、２８、３０ 所示，公司本期取得委托经营收益 ５，６７０，０００．００ 元， 股权转让收益 ３９，７０４，０５８．９０ 元，营业外支出 １９，５４９，１８０．９０ 元等均为非经常性 损益。 公司董事会认为，注册会计师的解释性说明客观地提示了投资者注意公司的 利润构成情况，以便于投资者充分了解公司财务状况。 说明事项 ３：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，贵公司存在逾期贷款本息合计 ５，１０２，７４９．１３ 元，以及附注九和附注十所述之或有事项、承诺事项，如公司支 付银行借款及或有负债或承诺的不利事项发生，将对公司日后经营产生一定影 响。 公司董事会认为，注册会计师的解释性说明客观地提示了公司逾期负债、或 有事项及承诺事项的情况，到目前为止，上述事项未对公司正常生产经营产生影 响，公司将采取措施化解有关负债，积极履行承诺事项，做好日常经营管理，提 高运作水平和盈利能力，维护全体股东权益。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □不适用 ２００３ 年度，公司将继续清理历史遗留的部分债务问题，为公司的经营创造 稳定的环境。同时，公司经营班子将全力整合 ２００２ 年重组中新置入的酒店业及 药业资产，最大限度地提高该二块产业的盈利能力；另外，公司经营班子将继续 培育新的利润增长点，对公司实施更深层次的资产与债务重组，进一步调整和改 善主营业务构成，提高公司的赢利能力，力争获得深交所早日取消对公司的特别 处理。 新年度盈利预测（如有） □ 适用 √ 不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中鸿信建元会计师事务所审计，公司本年度净利润为 １２，２１９，４１０．２４ 元， 可供股东分配的利润为－２０１，３９６，４８５．５１ 元。因未分配利润尚为负值，董事会决 定 ２００２ 年度不进行利润分配也不实施资本公积金转增股本。本预案尚需提交 ２００２ 年度股东大会审议批准。 §７ 重要事项 ７．１ 收购资产 √ 适用 □不适用 单位： 万元 自购买之日起至 是否为关联交易 交易对方及 购买日 收购价格 本年末为上市公 （如是，说明定价 被收购资产 司贡献的净利润 原则） 与浙江茂隆大厦有限 是；按土地估价和 ２００２－１２－０９ １１６４２．６４ －７．４ 责任公司资产置换 资产评估值定价。 向浙江省耀江实业集 团有限公司收购浙江 是；按资产评估值 ２００２－１２－０１ １２２８．６３ ２８．４３ 省耀江药业有限公司 定价。 ８０％的股权 ７．２ 出售资产 √ 适用 □不适用 单位： 万元 本年初起至出 是否为关联交易 交易对方及被出 售日该出售资 出售产生 出售日 出售价格 （如是，说明定价 售资产 产为上市公司 的损益 原则） 贡献的净利润 浙江茂隆大厦有 限责任公司；债权 ２００２－１２－０９ ９７１５．０２ ０ ０ 是。按审计值定价 与资产置换 宁波天成能源物 资有限公司;海南 2002-12-13 3000.00 ０ 3000.00 否 海德房地产开发 公司 99%股权 宁波天成能源物 资有限公司;深圳 市国泰联合广场 2002-12-13 25,00.00 ０ 970.41 否 投资有限公司 18%股权 说明 ７．１、７．２ 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 公司本年度所进行的重大债务重组、资产置换以及购买、变卖股权等事项， 致使公司经营范围、经营成果及财务状况发生重大变化。对公司业务的连续性造 成了影响，使公司的主营业务发生了变化，但对公司管理层的稳定性未产生影响。 ７．３ 重大担保 □ 适用 √不适用 ７．４ 关联债权债务往来 √ 适用 □不适用 单位： 万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 海南祥海投资有 3125.34 -188.87 3314.21 188.87 限责任公司 浙江茂隆大厦有 3900.00 72.37 1900.00 -72.37 限责任公司 浙江省耀江实业 650.00 -989.27 １６６８．４１ 989.27 集团有限公司 合计 ７６７５．３４ －１１０５．７７ ６８８２．６２ １１０５．７７ ７．５ 委托理财 □ 适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 □ 适用 √不适用 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □不适用 （1）1995 年 3 月被广西南宁城北物资供应站诈骗原料款 783.2 万元一案, 已 追回赃款 203.2 万元, 此案仍未结案, 继续追查。 （２）公司为南通开发区瑞兴经贸公司在中国银行南通市崇川支行（简称“崇 川中行”）４３５ 万元借款合同担保案已审结，本公司负连带清偿责任。２００２ 年 １２ 月 ３０ 日，公司收到崇川中行《通知》，该笔债务已执行完毕，公司的担保责任相 应解除。该笔或有负债对公司的影响已经消除。 （３）公司为海南国泰投资集团公司（简称“国泰集团” ）在中国人民建设银 行海口市金盘支行（简称“建行金盘支行”）开立承兑汇票 １８００ 万元提供连带责 任担保一案，１９９９ 年 ８ 月 ５ 日，海口市中级人民法院判决本公司对 １６４０ 万元债 务本息承担连带清偿责任并进入执行阶段。鉴于该笔担保是上市公司为控股股东 违法借款提供担保的情形，２００２ 年 ９ 月公司依法向海口中院提起再审申请，海 口中院受理后判决公司对上述 １６４０ 万元欠款本息国泰集团不能清偿部分的 ４０％ 承担赔偿责任；建行金盘支行不服海口中院再审的一审判决，向海南省高级人民 法院提起上诉，经开庭审判，海南省高院终审判决驳回上诉、维持原判。报告期 内，该案尚未进入执行阶段。 （４）公司为南通开发区东阳工贸公司在中国银行南通市港闸支行（简称“港 闸中行”）１９９ 万元借款担保合同纠纷案已审结，本公司承担连带清偿责任。２００２ 年 １２ 月 ２７ 日，公司收到港闸中行《通知》，该笔债务已执行完毕，公司的担保 责任亦相应解除。 该笔或有负债对公司的影响已经消除。 （５）公司为武汉长兴石化产品有限公司 １８００ 万元借款提供连带责任的保证 担保一案，一审判决本公司对该笔债务承担连带保证责任。本公司不服判决，已 于上诉期限内提起上诉。报告期内，该案有关当事人积极协商解决该笔债务，公 司已经撤诉，目前尚未处理完毕。 （６）公司为湖南湘财信息产业有限公司 ３００ 万元贷款提供连带责任的保证 担保案，该案已判决，报告期内尚未执结。 （７）本公司及伊莎贝尔矿泉水海南有限公司与中国农业银行海口市南航支 行（简称“农行南航支行”）４００ 万元借款纠纷一案，一审判决公司应向农行南 航支行归还借款 ４００ 万元及利息，伊莎贝尔公司以其抵押物承担担保责任。报告 期内，该案进入执行阶段。截止本年度报告签发日，该笔债务当事人已达成执行 和解协议并执行完毕。 （８）本公司与四川省第六建筑工程公司海南公司 ５５０ 万元工程款纠纷案， 该案已判决并进入执行程序。但该案系公司原控股子公司海南海德房产开发公司 （简称“海德房产”）的债务，报告期内公司持有的海德房产 ９９％股权被司法变 卖，故该笔债务已不再纳入本公司报表范围。 （９）公司为原大股东国泰集团在中国信达信托投资公司（简称“信达信托”） 借款 ２５００ 万元提供担保，国泰集团逾期未还，信达信托清算组向海南省海南中 级人民法院（简称“海南中院”）提起诉讼，经海南中院一审判决，公司与信达 信托签订的保证合同属无效合同，判令公司对上述 ２５００ 万元借款及利息国泰集 团不能清偿部分的 ４０％承担赔偿责任。信达信托不服上诉至海南省高级人民法院， 海南省高级人民法院终审判决驳回上诉，维持原判。报告期内，该案已进入执行 阶段，尚未执结。 ７．８ 独立董事履行职责的情况 2002 年 6 月 28 日，公司 2001 年年度股东大会选举潘亚岚女士、齐凌峰先 生为公司三届董事会独立董事。公司三届董事会第十六次会议选举潘亚岚女士为 董事会审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会委员并担任董事会审计委员 会、薪酬与考核委员会主任委员；选举齐凌峰先生为董事会审计委员会、提名委 员会、薪酬与考核委员会委员并担任提名委员会主任委员。 两位独立董事参加了任职以来所有的董事会，认真审阅了所有的会议资料并 对其做出了客观、公正的判断，对公司聘任高级管理人员、重大资产、债务重组 等事项发表了独立董事意见。对促进董事会的科学决策以及公司的规范化发展起 到了积极的作用，切实维护了公司及广大中小股东的利益。 §８ 监事会报告 公司监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司收购、出售资产交易和 关联交易不存在问题。 §９ 财务报告 ９．１ 审计意见 ９．１．１ 审计报告全文 审 计 报 告 中鸿信建元审字［２００３］第 ２１１６ 号 海南海德纺织实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和 2002 年度现金流量表、合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依 据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 如会计报表附注一所述，由于贵公司本年度所进行的重大债务重组、资产置换以及购 买、变卖股权等事项，致使公司经营范围、经营成果及财务状况发生重大变化，公司对比会 计报表亦不具有可比性。 贵公司本年度合并净利润 12,219,410.24 元，其中如会计报表附注五之注释 26、28、30 所示，公司本期取得委托经营收益 5,670,000.00 元，股权转让收益 39,704,058.90 元以及营业外 支出 19,549,180.90 元等均为非经常性损益。 截止 2002 年 12 月 31 日，贵公司存在逾期贷款本息合计 5,102,749.13 元，以及附注九和 附注十所述之或有事项、承诺事项，如公司支付银行借款及或有负债或承诺的不利事项发生， 将对公司日后经营产生一定影响。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：徐运生 有限责任公司 中国注册会计师：毕焱 中国·北京 二○○三年四月十四日 ９．１．２ 解释性说明涉及事项的有关附注 附注一：公司简介 本公司于 1992 年 11 月 2 日经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办字 [1992]37 号文批准，由原海南省海德涤纶厂改组设立为规范化股份有限公司。1992 年 12 月 30 日经海南省工商行政管理局核准登记注册，注册资本 RMB13,500 万元。 1993 年 12 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]116 号文批准，首 次向社会公众发行境内上市人民币普通股 1,500 万股，并于 1994 年 5 月 25 日在 深圳证券交易所上市。 公司在海南省工商行政管理局登记注册，注册号：4600001003467，法定代表 人：傅建中。 公司注册地址：海口市海德路 5 号。 公司经营范围：信息产业、高新技术产业，矿泉水的生产与销售；房地产开 发经营、进出口贸易（凭许可证经营），旅游业，汽车维修服务，酒店管理与咨 询服务，餐饮服务，会议服务。 公司本期引起主营业务变更之重要事项： （1）债务重组：经中国证券监督管理委员会审核，并经公司 2002 年第一次临时 股东大会决议批准，公司本年度与中国银行海南省分行和海南海莱实业有限公司 分别签定了《债务重组协议》和《资产剥离协议》，根据协议公司将应付中国银 行海南省分行贷款本息合计 108,941,729.82 元，对应固定资产净值 6,824,494.15 元， 长期股权投资 70,094,228.00 元，债权 29,909,709.96 元，追加剥离给海南海莱实业 有限公司，形成债务重组收益 2,113,297.71 元计入资本公积。 （2）资产置换：经中国证券监督管理委员会审核，并经公司 2002 年第一次临时 股东大会决议批准，公司与浙江茂隆大厦有限责任公司签定了《资产置换协议》， 根据协议公司置入浙江茂隆大厦有限责任公司持有的耀江大酒店固定资产和无 形资产合计为 116,426,420.00 元，置出公司持有的债权账面价值为 97,150,092.24 元， 差额 19,276,327.76 元以现金支付，本年度内已支付完毕。 （3）收购股权：经中国证券监督管理委员会审核，并经公司 2002 年第一次临时 股东大会决议批准，公司与浙江省耀江实业集团有限公司签定了《股权转让协议》 根据协议公司以货币资金 12,286,283.63 元购买浙江省耀江实业集团有限公司持 有的浙江省耀江药业有限公司 80%股权。 （4）变卖股权：根据杭州市上城区人民法院（2002）上执字第 1101-2 号、1101-3 号民事裁定书裁定，分别将公司持有的海南海德房地产开发公司的 99%股权和深 圳 市 国 泰 联 合 广 场 投 资 有 限 公 司 的 18% 股 权 以 人 民 币 30,000,000.00 元 和 25,000,000.00 元的价格变卖给宁波经济技术开发区天成能源物资有限公司。 （5）委托经营：根据公司及海南海德房地产开发公司与杭州天伦集团有限公司 签定的《委托经营协议》，从 2002 年 8 月 1 日起至 2003 年 2 月 28 日止将伊莎贝 尔矿泉水海南有限公司委托杭州天伦集团有限公司经营，公司不再对其具有实际 控制权。 附注五：注释 ２６．其他业务利润 公司 2002 年度产生其他业务利润 5,825,111.81 元，主要系 2002 年 7 月 31 日 本公司、海南海德房地产开发公司与杭州天伦集团有限公司签定了《委托经营协 议》，将伊莎贝尔矿泉水海南有限公司委托给杭州天伦集团有限公司经营，委托 经营期限自 2002 年 8 月 1 日起至 2003 年 2 月 28 日止，受托方总计应向委托方支 付委托经营费 848.4 万元，公司本年度确认委托经营费收入 600 万元，扣除税费 支出 33 万元，形成其他业务利润 567 万元。 注释 ２８．投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 股权投资收益 44,990.00 长期投资减值准备 -14,971,432.68 分摊股权投资差额 -298,938.64 -299,369.22 股权转让收益 39,704,058.90 -183,000.00 合 计 39,405,120.26 -15,408,811.90 ※股权转让收益系根据杭州市上城区人民法院（2002）上执字第 1101-2 号、1101-3 号民事裁定书裁定，分别将公司持有的海南海德房地产开发公司的 99%股权和深 圳 市 国 泰 联 合 广 场 投 资 有 限 公 司 的 18% 股 权 以 人 民 币 30,000,000.00 元 和 25,000,000.00 元变卖给宁波经济技术开发区天成能源物资有限公司而形成的收 益。 注释 ３０．营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 计提减值准备 4,183,836.98 619,972.68 支付担保损失 548,205.74 计提预计负债 12,350,227.47 1,990,000.00 处理固定资产净损失 2,311,262.16 376,515.65 滞纳金及罚款 20,648.55 179,360.00 赞助、捐赠支出 135,000.00 合 计 19,549,180.90 3,165,848.33 附注九：或有事项 1 ．本公司于 1998 年 2 月 20 日以化纤二期设备— — 高速纺织机一条线作抵押， 自中国建设银行海口市金盘支行取得贷款 400 万元，并于 1998 年为原第一大股东 海南国泰投资集团有限公司在该行开具银行承兑汇票 1800 万元提供担保。因海南 国泰投资集团有限公司到期未承兑该汇票款，致使中国建设银行海口市金盘支行 垫付资金 1640 万元，中国建设银行海口市金盘支行已对海南国泰投资集团有限公 司及本公司提起诉讼，根据海南省海口市中级人民法院（1999）海中法经初字第 134 号民事判决书，本公司对上述债务承担连带清偿责任；2002 年 9 月公司申请再 审，海南省海口市中级人民法院依法受理，并以（2002）海中法再字第 15 号民事 判决书判决，公司对海南国泰投资集团有限公司 1640 万元欠款本金和利息不能清 偿部分的 40%承担赔偿责任；中国建设银行海口市金盘支行不服该判决，上诉至 海南省高级人民法院，2003 年 1 月 28 日海南省高级人民法院（2002）琼民再终字 第 29 号民事判决书终审判决，驳回上诉，维持原判。 2．公司为原第一大股东海南国泰投资集团有限公司在中国信达信托投资有 限公司借款 2500 万元提供担保，上述借款逾期未还，中国信达信托投资公司清 算组诉至海南省海南中级人民法院，该院以（2002）海南经初字第 2 号民事判决 书判决，本公司对海南国泰投资集团有限公司就上述 2500 万元借款本金及利息 不能清偿部分的 40%承担赔偿责任。中国信达信托投资公司清算组不服一审判决 提起上诉，经海南省高级人民法院（2002）琼民二终字第 43 号民事判决书终审 判决，驳回上诉，维持原判。 3．1999 年 8 月 22 日公司为武汉长兴石化产品有限公司借款 1800 万元提供担 保，经法院一审判决公司承担连带保证责任，此案尚未执结。 4．公司为湖南湘财信息产业有限公司贷款 300 万元提供连带责任的保证担保， 该借款担保已经诉讼并判决，此案尚未执结。 5．由于公司欠付代保管的诸暨市轻纺化建公司款项 500 万元，公司收到杭州 市上城区人民法院（2002）上执字第 1101-1 号民事裁定书，查封公司持有的伊莎 贝尔矿泉水海南有限公司 99%股权、浙江省耀江药业有限公司 80%股权等资产。 针对以上或有事项，公司根据诉讼进展情况，结合律师意见总计计提预计负 债 12,350,227.47 元。 附注十：承诺事项 本公司与中国银行海南省分行、海南海莱实业有限公司、浙江省耀江实业集 团有限公司签定了《债务重组协议》，根据协议，公司应于 2008 年前偿还协议生 效前累计欠贷款本息合计 80,114,380.61 元，如本公司出现生产经营状况重大不利 变化等因素，可能导致提前归还上述相关债务，截止本会计报表批准日，本公司 未发生上述情况。 ９．２ 比较式合并及母公司资产负债表、利润表及当年的现金流量表附后。 ９．３ 与 ２００１ 年年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 ９．４ 与 ２００１ 年年度报告相比，合并范围发生了以下变化： Ａ、公司本年度与杭州天伦集团有限公司签定了《委托经营协议》，将伊莎贝 尔矿泉水海南有限公司委托其经营，委托期限自 2002 年 8 月 1 日至 2003 年 2 月 28 日，该期间公司对伊莎贝尔矿泉水海南有限公司不再具有实际控制权；本年 度伊莎贝尔矿泉水海南有限公司 1-7 月份的利润表、现金流量表纳入合并范围； B、公司所持有的海南海德房地产开发公司 99%股权在报告期内被依法变卖， 股权转让日为 2002 年 12 月 1 日；本年度海南海德房地产开发公司 1-11 月份的利 润表、现金流量表纳入合并范围； C、公司实施了债务重组，剥离了所持有的成都大邑莱特通信科技有限公司 全部 99%股权，剥离日为 2002 年 12 月 1 日；成都大邑莱特通信科技有限公司 1-11 份的利润表、现金流量表纳入合并范围； D、公司收购了浙江省耀江药业有限公司 80%股权，收购日为 2002 年 12 月 1 日；本年度浙江省耀江药业有限公司 12 月份的利润表、现金流量表纳入公司合 并范围。 海南海德纺织实业股份有限公司 董 事 会 二 ００ 三年四月十七日 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 30,845,188.04 180,386.39 短期投资 应收票据 应收股利 2,669,134.84 应收利息 应收账款 2 5,740,758.48 33,376,396.88 其他应收款 3 36,900,631.25 47,489,788.67 预付账款 4 2,312,087.45 2,065,656.24 应收补贴款 存货 5 1,338,179.46 38,146,971.73 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 77,136,844.68 123,928,334.75 长期投资： 长期股权投资 6 2,962,508.04 18,035,264.00 长期债权投资 长期投资合计 2,962,508.04 18,035,264.00 固定资产： 固定资产原价 7 108,234,591.11 184,944,694.96 减：累计折旧 7 10,243,015.82 55,245,149.93 固定资产净值 97,991,575.29 129,699,545.03 减：固定资产减值准备 7 4,183,836.98 固定资产净额 93,807,738.31 129,699,545.03 工程物资 在建工程 8 7,605,900.00 固定资产清理 固定资产合计 93,807,738.31 137,305,445.03 无形、递延及其他资产： 无形资产 9 50,868,234.24 31,332,859.16 长期待摊费用 10 236,344.00 400,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 51,104,578.24 31,732,859.16 递延税款借项 资 产 总 计 225,011,669.27 311,001,902.94 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 合 并 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 负债及所有者权益 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 11 7,000,000.00 116,390,316.19 应付票据 应付账款 12 532,093.59 6,680,728.05 预收账款 13 366,279.39 4,533,725.14 应付工资 151,561.18 应付福利费 -1,012,885.53 -956,576.32 应付股利 应交税金 14 16,344,336.85 26,987,557.90 其他应交款 15 508,939.50 820,372.53 其他应付款 16 30,572,642.33 28,244,357.58 预提费用 17 1,107,749.13 36,260,471.77 预计负债 18 12,350,227.47 1,990,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 46,556,200.00 流动负债合计 67,769,382.73 267,658,714.02 长期负债： 长期借款 19 92,270,928.40 3,946,176.55 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 92,270,928.40 3,946,176.55 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 160,040,311.13 271,604,890.57 少数股东权益 2,407,137.69 724,503.50 所有者权益： 股本 20 151,200,000.00 151,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 151,200,000.00 151,200,000.00 资本公积 21 112,163,392.39 108,410,408.13 盈余公积 22 597,313.57 748,376.20 其中：法定公益金 199,104.57 249,458.73 未分配利润 23 -201,396,485.51 -169,191,857.80 减：未确认的投资损失 52,494,417.66 所有者权益合计 62,564,220.45 38,672,508.87 负债和所有者权益总计 225,011,669.27 311,001,902.94 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 资 产 减 值 准 备 明 细 表 2002 年度 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 48,394,534.42 401,145.88 30,184,376.64 18,611,303.66 其中：应收帐款 13,170,343.62 329,798.89 13,170,343.62 329,798.89 其他应收款 35,224,190.80 71,346.99 17,014,033.02 18,281,504.77 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 61,886,562.77 61,886,562.77 其中：库存商品 开发产品 61,886,562.77 61,886,562.77 四、长期投资减值准备 14,971,432.68 14,971,432.68 其中：长期股权投资 14,971,432.68 14,971,432.68 长期债权投资 五、固定资产减值准备 4,183,836.98 4,183,836.98 其中：房屋、建筑物 4,183,836.98 4,183,836.98 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 619,972.68 619,972.68 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 24 8,299,726.48 12,202,943.89 减：主营业务成本 24 11,125,139.60 18,748,684.26 主营业务税金及附加 25 70,037.85 56,588.44 二、主营业务利润 -2,895,450.97 -6,602,328.81 加：其他业务利润 26 5,825,111.81 -426,521.11 减：营业费用 1,777,889.02 1,793,342.46 管理费用 7,628,185.88 71,636,585.28 财务费用 27 13,019,941.84 19,287,442.46 三、营业利润 -19,496,355.90 -99,746,220.12 加：投资收益 28 39,405,120.26 -15,408,811.90 补贴收入 481,037.81 营业外收入 29 76,759.62 126,049.92 减：营业外支出 30 19,549,180.90 3,165,848.33 四、利润总额 436,343.08 -117,713,792.62 减：所得税 328,521.03 少数股东本期收益 30,148.58 -125,257.19 加： 未确认的投资损失 12,141,736.77 28,503,875.17 五、净利润 12,219,410.24 -89,084,660.26 加：年初未分配利润 -213,615,895.75 -80,107,197.54 六、当年可供分配利润 -201,396,485.51 -169,191,857.80 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -201,396,485.51 -169,191,857.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转增股本 八、未分配利润 -201,396,485.51 -169,191,857.80 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 补充资料： 项 目 2002 年度实际发生数 2001 年度实际发生数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 39,704,058.90 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）净利润 4、会计估计变更减少净利润 11,784,746.21 5、债务重组损失 6、其他 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,723,120.10 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 31 206,265,147.10 现 金 流 入 小 计 215,988,267.20 购买商品、接受劳务支付的现金 5,591,251.74 支付给职工以及为职工支付的现金 1,189,035.10 支付的各项税费 746,850.08 支付的其他与经营活动有关的现金 32 204,450,932.59 现 金 流 出 小 计 211,978,069.51 经营活动产生的现金流量净额 4,010,197.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 15,000.00 出售子公司所收到的现金 55,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 11,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,509,672.32 现 金 流 入 小 计 56,535,922.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23,075,195.94 投资所支付的现金 购买子公司所支付的现金 6,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 234,321.93 现 金 流 出 小 计 29,809,517.87 投资活动产生的现金流量净额 26,726,404.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 71,800.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 71,800.49 筹资活动产生的现金流量净额 -71,800.49 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 30,664,801.65 ※所附附注系会计报表重要组成部分 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 补 充 资 料 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 12,219,410.24 加：未确认的投资损失 12,141,736.77 加：少数股东本期收益 30,148.58 计提的资产减值准备 -1,774,740.34 固定资产折旧 7,644,244.47 无形资产摊销 812,507.07 长期待摊费用摊销 91,666.67 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -35,152,722.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,260,652.54 固定资产报废损失 财务费用 13,019,941.84 投资损失（减：收益） -39,405,120.26 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 36,808,792.27 经营性应收项目的减少（减：增加） 67,761,595.37 经营性应付项目的增加（减：减少） -72,447,914.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,010,197.69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 30,845,188.04 减：现金的期初余额 180,386.39 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,664,801.65 ※所附附注系会计报表重要组成部分 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 29,152,701.03 9,722.49 短期投资 应收票据 应收股利 2,669,134.84 应收利息 应收账款 其他应收款 1 33,103,559.85 126,787,119.12 预付账款 723,672.24 120,500.00 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 62,979,933.12 129,586,476.45 长期投资： 长期股权投资 2 12,591,058.81 89,761,109.82 长期债权投资 长期投资合计 12,591,058.81 89,761,109.82 固定资产： 固定资产原价 94,454,771.03 35,824,995.71 减：累计折旧 8,233,500.28 17,475,420.98 固定资产净值 86,221,270.75 18,349,574.73 减：固定资产减值准备 4,183,836.98 固定资产净额 82,037,433.77 18,349,574.73 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 82,037,433.77 18,349,574.73 无形资产及其他资产： 无形资产 47,114,614.61 6,075,769.35 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 47,114,614.61 6,075,769.35 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 204,723,040.31 243,772,930.35 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 （续） 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 4,000,000.00 106,687,095.79 应付票据 应付账款 91,424.66 91,424.66 预收账款 2,501,660.00 应付工资 102,576.60 应付福利费 -1,434,704.97 -1,500,524.03 应付股利 应交税金 14,012,854.97 14,303,010.09 其他应交款 506,815.28 497,721.35 其他应付款 26,268,524.92 10,584,525.23 预提费用 1,102,749.13 31,923,614.71 预计负债 12,350,227.47 1,990,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 30,000,000.00 流动负债合计 56,897,891.46 197,181,104.40 长期负债： 长期借款 85,260,928.40 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 85,260,928.40 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 142,158,819.86 197,181,104.40 股东权益： 股 本 151,200,000.00 151,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 151,200,000.00 151,200,000.00 资本公积 112,163,392.39 108,410,408.13 盈余公积 597,313.57 597,313.57 其中：法定公益金 199,104.57 199,104.57 未分配利润 -201,396,485.51 -213,615,895.75 股东权益合计 62,564,220.45 46,591,825.95 负债和股东权益总计 204,723,040.31 243,772,930.35 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 5,734,224.55 -457,349.80 减：营业费用 管理费用 4,028,113.57 93,007,372.76 财务费用 5,808,321.37 9,522,958.66 三、营业利润 -4,102,210.39 -102,987,681.22 加：投资收益 3 35,637,893.36 -27,809,273.96 补贴收入 营业外收入 76,759.62 126,049.92 减：营业外支出 19,393,032.35 2,988,855.58 四、利润总额 12,219,410.24 -133,659,760.84 减：所得税 五、净利润 12,219,410.24 -133,659,760.84 加：年初未分配利润 -213,615,895.75 -79,956,134.91 六、当年可供分配利润 -201,396,485.51 -213,615,895.75 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -201,396,485.51 -213,615,895.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转增股本 八、未分配利润 -201,396,485.51 -213,615,895.75 ※所附附注系会计报表的重要组成部分 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 205,614,992.93 现 金 流 入 小 计 205,614,992.93 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 75,000.00 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 202,286,383.77 现 金 流 出 小 计 202,361,383.77 经营活动产生的现金流量净额 3,253,609.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 55,015,000.00 取得投资收益所收到的现金 11,250.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 427.81 现 金 流 入 小 计 55,026,677.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,637,284.94 投资所支付的现金 6,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 29,137,284.94 投资活动产生的现金流量净额 25,889,392.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 23.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 23.49 筹资活动产生的现金流量净额 -23.49 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 29,142,978.54 ※所附附注系会计报表重要组成部分 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 补 充 资 料 编制单位：海南海德纺织实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2002 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 12,219,410.24 加：计提的资产减值准备 -1,183,155.40 固定资产折旧 1,487,616.37 无形资产摊销 174,834.84 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -30,820,865.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,260,652.54 固定资产报废损失 财务费用 5,808,321.37 投资损失（减：收益） -35,637,893.36 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 25,719,939.71 经营性应付项目的增加（减：减少） 23,224,748.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,253,609.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 29,152,701.03 减：现金的期初余额 9,722.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 29,142,978.54 ※所附附注系会计报表重要组成部分 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人：