燕京啤酒(000729)2002年年度报告

北京燕京啤酒股份有限公司 2002 年年度报告 二○○三年四月 目 录 一、 重要提示………………………………………………2 二、公司基本情况简介……………………………………2 三、会计数据和业务数据摘要……………………………3 四、股本变动及股东情况…………………………………4 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………7 六、公司治理结构…………………………………………8 七、股东大会情况简介……………………………………10 八、董事会报告……………………………………………10 九、监事会报告……………………………………………20 十、重要事项………………………………………………22 十一、财务报告……………………………………………24 十二、备查文件目录………………………………………66 1 北京燕京啤酒股份有限公司 2002 年年度报告 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 本公司董事长兼总经理李福成先生、总会计师赵春香女士及会计主管人 员肖国锋先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 (一)公司法定名称： 中 文 名 称 ：北京燕京啤酒股份有限公司 中文名称缩写：燕京啤酒 英 文 名 称 ：Beijing Yanjing Brewery Co.,Ltd. 英文名称缩写：Yanjing Brewery (二)公司法定代表人：李福成 (三)公司董事会秘书：李颖娟 授 权 代 表：刘翔宇 联 系 地 址：北京市顺义区双河路 9 号 联 系 电 话：010-89490729 传 真：010-89495569 电 子 信 箱：securities@yanjing.com.cn (四)公司注册地址及办公地址：北京市顺义区双河路 9 号 邮 政 编 码： 101300 电 子 信 箱： yanjing@public.bta.net.cn 公司国际互联网址：http://www.yanjing.com.cn (五)公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 2 公司年度报告登载网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 (六)公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：燕京啤酒 公司股票代码：000729 (七)公司其他有关资料： 1、首次注册登记日期：1997 年 7 月 8 日 首次注册登记地点：北京市工商行政管理局 2、企业法人营业执照注册号：11510844 3、税务登记号码：110222633646901 4、聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 聘请的会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街 22 号赛特广场五层 三、会计数据和业务数据摘要 (一)公司本年度会计数据 项目 金额(元) 利润总额 235400515.22 净利润 201178466.09 扣除非经常性损益后的净利润 209034029.61 主营业务利润 694472344.56 其他业务利润 25059100.11 营业利润 223017622.70 投资收益 5476343.77 补贴收入 7890197.85 营业外收支净额 -983649.10 经营活动产生的现金流量净额 431055572.13 现金及现金等价物净增减额 347946849.47 注：扣除非经常性损益 7855563.52 元。涉及具体项目和金额如下： 1、财务费用—可转债发行费 13737473.55 元； 3 2、补贴收入 7890197.85 元； 3、营业外收入 1361834.78 元； 4、营业外支出 2345483.88 元； 5、影响所得税 1024638.72 元。 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标 指标项目 2001 年度 2000 年度 2000 年度 2002 年度 (调整后) （调整前） 主营业务收入（元） 2767375901.47 2287881488.37 1744995822.91 1745873557.95 净利润（元） 201178466.09 285693547.42 262023254.04 268283761.77 总资产（元） 5512741864.96 4396862671.86 4033902552.13 4043620348.55 股东权益(不含少数股东权益)（元） 3709883829.03 3587796302.94 3435587655.52 3444194150.20 每股收益（元/股）全面摊薄 0.301 0.428 0.393 0.402 加权平均 0.301 0.428 0.429 0.439 每股净资产（元/股） 5.56 5.38 5.15 5.16 调整后的每股净资产（元/股） 5.51 5.32 5.10 5.08 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.65 0.20 0.47 0.47 净资产收益率（％）全面摊薄 5.42 7.96 7.63 7.79 加权平均 5.45 7.98 9.34 9.41 （三）报告期内股东权益变动情况及变动原因（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 667424500 2197018983.34 319952571.22 131509920.43 403400248.38 3587796302.94 本期增加 -- 1000000.00 57414278.77 22495514.46 63673247.32 122087526.09 本期减少 -- -- -- -- -- -- 期末数 667424500 2198018983.34 377366849.99 154005434.89 467073495.70 3709883829.03 变动原因： 1、资本公积增加主要是收取托管企业的管理费所致； 2、盈余公积、法定公益金增加是年度计提三项基金所致； 3、未分配利润的增加主要是主营业务利润增加所致； 4、股东权益的增加主要是主营业务利润增加所致。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 4 1、 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 17,577,000 17,577,000 境内法人持有股份 462,647,500 462,647,500 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 480,224,500 480,224,500 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 187,200,000 187,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 187,200,000 187,200,000 三、股份总数 667,424,500 667,424,500 2、股票发行与上市情况 公司 1999 年度股东大会审议通过了公司董事会 2000 年增资配股方案：以 1998 年末 总股本 55422.45 万股为基数，每 10 股配售 3 股，配股价格为每股人民币 9.3 元。该方案 已获中国证监会北京证券监督管理办事处京证监文[2000]43 号文同意，并经中国证券监 督管理委员会证监公司字[2000]49 号文核准后实施，公司于 2000 年 6 月 29 日刊登了配 股后的股份变动公告。配股后公司总股本 667424500 股，其中：发起法人股 462647500， 国有股 17577000 股，社会公众股 187200000 股（其中公司董事、监事及高级管理人员 119340 股），该次获配的社会流通股已于 2000 年 7 月 6 日上市流通。 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过了公司发行可转换公司债券的方案,并经 中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]105 号文核准后实施。该方案发行规模为 7 亿 元人民币，每张面值为 100 元，票面利率为 1.2%，初始转股价格为 10.59 元/股，转债存 续期为 5 年。本次 7 亿元的可转换公司债券已于 2002 年 10 月 31 日上市流通。 （二）股东情况 1、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司共有股东 95811 户。 5 2、年末前十名股东持股情况及持有本公司 5%以上股份的股东情况： 股东名称 持股数 占总股本比 股份类别(已流 股份性质 （股） 例（％） 通或未流通) 北京燕京啤酒有限公司 462,647,500 69.32 未流通 境内法人股 北京市泰丰现代农业发展中心 17,577,000 2.63 未流通 国有法人股 张天儒 2,334,022 0.35 已流通 社会公众股 黄由全 2,121,114 0.32 已流通 社会公众股 杨运俊 1,638,630 0.25 已流通 社会公众股 中信证券股份有限公司 960,213 0.14 已流通 社会公众股 华安创新证券投资基金 809,318 0.12 已流通 社会公众股 刘旗芳 763,549 0.11 已流通 社会公众股 张云 735,775 0.11 已流通 社会公众股 王勇 607,028 0.09 已流通 社会公众股 以上股东间无关联关系。持 5%以上股份的股东为北京燕京啤酒有限公司，其所持股 份无质押或冻结情况。 3、公司控股股东情况简介 北京燕京啤酒有限公司为本公司控股股东,其持股比例 69.32％，计 462647500 股。 该公司于 1997 年 3 月 13 日成立，注册资本为美元 10885 万元，法定代表人为李福成 先生。该公司由北京燕京啤酒集团公司（以下简称“燕京集团”）在英属维尔京群岛注册 成立的“北京企业（啤酒）有限公司”与燕京集团在北京合资成立。北京企业(啤酒)有限 公司拥有北京燕京啤酒有限公司 80％的权益，该公司由北京控股有限公司全资拥有。燕 京集团拥有北京燕京啤酒有限公司 20%的权益。 该公司经营范围为生产啤酒、无酒精饮料、啤酒原料、饲料、纯净水、矿泉水、酵母 粉、二氧化碳；销售自产产品。 4、公司控股股东的控股股东情况简介 北京企业（啤酒）有限公司是于 1997 年 2 月 20 日在英属维尔京群岛注册成立的公司， 现时北京控股有限公司持有其全部股份，北京控股有限公司通过北京燕京啤酒有限公司间 接持有本公司 55.46%的权益，是本公司的间接控股股东。 北京控股有限公司成立于 1997 年 2 月 26 日，注册资本 6,225 万港元，法定代表人为 胡昭广先生，注册地址为香港中环干诺道中 168-200 号信德中心西座 34 楼，于 1997 年 5 6 月 29 日在香港上市，目前北京控股有限公司的总股本为 62,250 万股。 北京控股有限公司是北京市政府在境外设立的唯一综合性上市公司，其主要股东为京 泰实业（集团）有限公司所控股的北京企业投资有限公司，京泰实业（集团）有限公司为 北京市政府控股企业。北京企业投资有限公司及其全资子公司实际持有北京控股 61.69% 的股权，公众投资者持有其 38.31%的股权。其中：北京燕京啤酒集团公司通过股权置换 持有北京企业投资有限公司 10.5%的股权，从而间接持有北京控股有限公司 6.93%的股权。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 基本情况 姓名 性 年 职务 任期起止日期 年末持股数 年度报酬（元） 别 龄 (股) 李福成 男 48 董事长、总经理 2000.9-2003.9 18720 77148 戴永全 男 43 副董事长、常务副总 2000.9-2003.9 11700 64671 李秉骥 男 55 副董事长、常务副总 2000.9-2003.9 11700 64989 丁广学 男 43 董 事、副总经理 2000.9-2003.9 7020 64959 王启林 男 44 董 事、副总经理 2000.9-2003.9 7020 64794 董学增 男 39 董 事、副总经理 2000.9-2003.9 7020 65178 李颖娟 女 50 董事、董事会秘书 2000.9-2003.9 7020 65073 李怀民 男 41 董 事 2000.9-2003.9 0 不在本公司领取报酬 段东升 男 48 董 事 2000.9-2003.9 0 43898 杨怀民 男 42 董 事 2000.9-2003.9 0 42108 张怀东 男 44 董 事 2002.3-2003.9 0 43546 李兴山 男 57 独立董事 2002.3-2003.9 0 独立董事津贴 15600 陈建元 男 64 独立董事 2002.3-2003.9 0 独立董事津贴 15600 苏长江 男 52 监事会主席 2000.9-2003.9 0 64883 王淑惠 女 49 监 事 2000.9-2003.9 2340 32806 王 启 男 52 监 事 2000.9-2003.9 0 35108 刘士福 男 60 副总经理 2000.9-2003.9 7020 66023 朱明仁 男 48 副总经理 2000.9-2003.9 7020 65197 李明玉 男 50 副总经理 2001.4-2003.9 0 65007 赵晓东 男 30 副总经理 2000.9-2003.9 0 64144 郭卫平 男 37 副总经理 2000.9-2003.9 7020 64631 邓连成 男 43 副总经理 2000.9-2003.9 7020 64846 田建华 男 39 副总经理 2000.9-2003.9 0 64887 毕贵索 男 46 副总经理 2001.8-2003.9 0 64627 李守清 男 55 副总经理 2000.9-2003.9 7020 64417 朱振三 男 43 副总经理 2000.9-2003.9 0 64634 赵春香 女 45 总会计师 2000.9-2003.9 7020 67194 冯景章 男 56 总工程师 2000.9-2003.9 0 64811 以上董事、监事中李福成先生在北京燕京啤酒有限公司任董事长，任职期间为 2000 7 年至 2003 年。 (二) 年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员中，李怀民先生不在本公司领取报酬，也不在本公司 的控股单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 公司 2001 年度股东大会决定给予聘任的独立董事李兴山先生、陈建元先生的津贴标 准为 2600 元/月。 2002 年度，在本公司领取报酬的人员报酬均依据劳动和社会保障部有关工资管理和 等级标准的规定按月发放，其中，年度报酬在 70000 元以上者 1 人，在 60000 元－70000 元区间内 19 人，在 40000 元－50000 元区间内 3 人，40000 元以下者 2 人，其中年度报酬 金额最高的前三名董事的报酬总额为 207399 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬 总额为 210365 元。 (三) 员工情况 公司在职员工为 7751 人，各类专业人员占职工总数的 31%，生产及销售等一线人员 占职工总数的 82%，其中，生产人员 5376 人（不包括本条所列其他人员），销售人员 992 人，技术人员 1020 人，财务人员 67 人，行政人员 296 人，公司现有员工中，高中(含中 专)以上文化程度的人数约占公司总人数的 53%，公司需承担费用的离退休职工人数为 273 人。 六、公司治理结构 （一）公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司制定了《公司章 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《董事会秘 书工作细则》、《总经理工作细则》并根据中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布 的《上市公司治理准则》规范性文件的要求进行了修订。 （二）独立董事履行职责情况 公司于2002年3月聘请了李兴山先生、陈建元先生为公司的独立董事。独立董事自任 职以来，能够按照有关法律法规的要求履行自己的职责，以认真负责的态度积极参与公司 的日常经营活动，积极维护中小股东的利益。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况： 8 1、在业务方面，本公司拥有独立的采购、销售和生产系统，主要原材料和产品的采 购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。只有在瓶盖、印刷标志等采 购，听装啤酒灌装方面与控制人发生关联交易。本公司在业务方面独立于控股股东，具 有独立完整的业务及自主经营能力。 2、在人员方面，公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度，建立了独立的劳动 人事职能部门，不存在与控制人混合经营的情况。 3、在资产方面，公司与控制人产权关系明确，拥有独立的生产系统、辅助生产系统 和配套设施；并拥有工业产权、非专利技术，拥有独立的采购、销售和生产系统，公司所 用商标由北京燕京啤酒集团公司拥有，本公司根据与北京燕京啤酒集团公司签订的《商标 使用许可协议》公司享有排他性的在啤酒商品上使用燕京商标的权利。 4、在机构方面，公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制与运行效率， 公司法人治理结构的建立及运作严格按照《公司章程》执行，生产经营和行政管理完全独 立于控股股东，建立了符合公司自身发展需求的组织机构。 5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管 理制度，并根据上市公司有关会计制度的要求，独立进行财务决策。公司拥有独立的银行 帐户，依法独立纳税。 (四)报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况： 公司对高级管理人员的选择，根据年轻化、专业化的原则，通过公开考核、择优录 取，制定了详细、明确的经济责任制度，在期中、年终以专业技能、管理水平、工作业绩 等为主要考评内容，对高管人员的岗位职责履行情况、业务完成情况进行考核与评定；采 取薪金、奖金相结合作为主要激励方式，根据考评结果按月确定奖金的发放，同时公司开 展内部培训、外派深造等活动，以增强对高管人员的激励；在约束方面，公司建立了内部 审计制度，定期或不定期的对高管人员的经营管理进行审计监督。公司对高管人员的人事 管理上，强调能上能下、有进有出，保证了团队的活力与进取，为了更科学、有效地实施 对高级管理人员的考评与激励，公司董事会设立了专门的薪酬委员会（独立董事占多数并 担任召集人）负责制定有关的方案、制度，并监督实施。 9 七、股东大会情况简介 (一) 股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共召开一次股东大会即 2001 年年度股东大会。 公司于 2001 年 10月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊 登了召开 2001 年年度股东大会的通知，并于 2002 年 3 月 18 日在燕京啤酒科技大厦一层 会议室如期召开，出席股东(或授权代表)38 人，共代表股份 482779165 股，占公司总股 本的 72.33%，符合《公司法》、《证券法》和本公司《章程》关于召开股东大会的规定。 (二)股东大会通过的决议及决议刊登的信息披露报纸、披露日期 公司 2001 年年度股东大会以投票方式审议并通过了公司 2001 年年度报告及其摘要、 公司 2001 年度董事会报告、公司 2001 年度监事会报告、公司 2001 年度财务报告、公司 2001 年度利润分配方案、公司根据《上市公司治理准则》修改后的《公司章程》、公司 关于变更部分董事的议案、公司关于聘任独立董事的议案、公司于设立薪酬与考核委员会、 提名委员会两个专门委员会的议案、公司根据《上市公司治理准则》修改后的《董事会议 事规则》、公司根据《上市公司治理准则》修改后的《股东大会议事规则》、继续聘任北 京京都会计师事务所有限责任公司为公司财务报告审计机构的议案、关于独立董事津贴标 准的议案。 以上决议于 2002 年 3 月 19 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上 刊登。 (三)选举更换公司董事、监事情况 由工作需要，朱明仁先生、王培刚先生、朱立青女士辞去公司董事职务。公司增补张 怀东先生为公司董事，聘任李兴山先生、陈建元先生为公司独立董事。 八、董事会报告 2002 年是我国加入世界贸易组织的第一年。我国啤酒行业继续保持了超过 5%的增长 率。据中国啤酒协会统计数据，我国的啤酒产量 2002 年达到 2387 万千升，成为世界啤酒 第一生产大国。本公司作为中国最大的啤酒生产企业之一，面对中国加入 WTO 后的新形势， 公司董事会和管理层带领全体员工，努力拼搏，积极开拓国内和国际两个市场，应对国际 资本渗透中国啤酒行业的新一轮挑战，保持了较快的发展速度，处于良好的运行状态。 10 2002 年本公司共生产销售啤酒 176 万吨，同比增长 33.33%；加上受托经营企业共生 产销售啤酒 208 万吨，同比增长 21.64%，其中公司总部南厂生产销售啤酒 79.21 万吨， 继续保持了亚洲第一大啤酒生产厂的龙头地位；公司共实现销售收入 276737.59 万元，同 比增长 20.96%；实现净利润 20117.85 万元。公司“燕京牌”啤酒共生产销售 112 万 吨，连续七年全国产销量第一。 在过去的一年里，本公司坚持以机制改革为发展动力，以市场需求为决策导向，以产 品质量为竞争基础，以资本运营为扩张途径，以节能降耗、成本控制、结构调整为提高效 益手段，以扩展国内市场、开拓国际市场，实现品牌提升。扎实工作，开拓创新，克服了 各种困难和不利因素，保持了效益的稳定和规模的高速增长，企业的综合竞争力不断提高。 燕京啤酒被中国名推委授予“中国名牌产品”称号，无形资产评定为 61.59 亿元，排名第 十三位。但是公司的利润同比有所下降，主要原因是以下几方面：一是公司股票一级市场 申购投资收益 2002 年是 500 万元，比 2001 年减少了 2095 万元；二是为提高燕京啤酒的 国际竞争力，公司加大了企业及产品的宣传力度，广告费用增加了 3200 万元；三是公司 发行 7 亿元的可转换债券发生了 1535 万元的费用。由此看出，2002 年我们取得这样的成 绩是公司全体员工努力拼搏的结果，本公司的利润水平仍处于同行业领先水平。之所以取 得这样的成绩，本公司重点做了以下几个方面工作： 1、全面落实发展战略，稳步推进市场战略，扩大品牌的影响力和亲合力。 根据市场竞争的具体情况，公司全面落实“牢牢巩固北京市场，不断扩大华北市场， 全面开发全国市场，逐步进入国际市场”的市场发展战略，对每一项战略内容进行了细化 和分类，保证了各项目标顺利实施。在北京市场，由于国内外啤酒企业加大了市场促销力 度，竞争异常激烈。本公司通过有重点地调整销售模式和销售结构，特别是采取深度分销， 取得了比较好的效果，有力地抵御了国内外企业对北京市场的进攻，使燕京啤酒在北京市 场的销售量达到了 72.6 万吨，同比增加了 5.3 万吨。本公司在北京市场的占有率牢牢控 制在 85%以上。在华北市场，公司生产销售啤酒 110 万吨，约占 45%的份额。在华北以外 的全国市场，根据公司的总体战略稳步推进。在山东约占 25%的市场份额；在湖北约占 12% 的市场份额；在湖南和江西各占 35%的市场份额；在广西约占 75%的市场份额。目前，在 全国范围内的大中城市，已经消灭了市场空白点，这对在全国进一步扩大燕京品牌的知名 度起到了积极的作用。在进入国际市场方面，坚持“选准对象、稳扎稳打、逐步进入”的 方针，力争运作一个市场，成功一个市场。2002 年，在国际市场上有两个亮点：一个是 7 月 28 日成功登陆台湾市场，在短短的几个月之间我们在台湾市场销售 2900 吨；一个是利 11 用赞助美国休斯敦火箭队的广告效应，不仅成功进入美国市场，而且对扩大燕京品牌在国 际上的影响起到了事半功倍的效果。2002 年公司啤酒出口量达到了 6786 吨，比去年同期 增长一倍，出口量位全国居第三。 2、积极进行产品结构调整，通过调整提高竞争力。 在产品进入同质化竞争的情况下，2002 年以来，公司把产品结构的调整作为本年度 的第一项重要工作来抓，努力提高中高档啤酒的比例，取得了比较满意的效果。通过产品 结构调整，促进了市场结构的调整，丰富了产品品种，满足了不同消费者的要求，有效地 遏制了竞争对手的进攻，保证了市场的相对稳定，从而提高了公司的盈利能力和核心竞争 力。2002 年公司销售中高档啤酒 40 多万吨，占公司销售总量的 20%以上，中高档啤酒产 生的利润约占公司总利润的 60%左右。 3、加大对外埠企业的整合力度，提高公司整体竞争力。 2002 年公司加大了对外埠企业的整合力度，通过对市场网络、装备、工艺、技术、 管理团队特别是企业文化的整合，外埠企业的经营状况发展形势令人鼓舞，除山东无名公 司、湖南燕京公司外，公司所控股外埠企业已全部盈利。其中燕京漓泉公司啤酒产销量 25 万吨，实现利润 5947 万元；燕京襄樊公司啤酒产销量 8.9 万吨，同比增长 61.6%，实 现利润 1447 万元，同比增长 139.39%。 在集团化经营中，整合力也是一种竞争力。因此我们积极做了以下几个方面的工作： 第一，积极推行了“五统一、一独立”的管理整合；第二，推行了“总经理负责制”的体 制整合；第三，推行了“以大品牌带小品牌”的品牌整合；第四，推行了“划块分片、各 负其责”的市场整合。 4、精心策划，灵活操作，积极而稳妥进行低成本扩张并取得突破性进展。 2002 年，公司成功控股及设立了燕京啤酒(桂林漓泉)股份有限公司(下称“燕京漓泉”) 和福建燕京啤酒有限公司。其中燕京漓泉的运作非常典型，也非常成功。首先，我们出资 1.04 亿元，以每股 4.17 元/股的价格购买了原漓泉公司内部员工 38.4%的股权，取得了相 对控股的资格。其后，又投资 2152 万元，收购了一些中小股东 12.6%的股权，使控股比 例达到了 51%。随后，又投资 8670 万元，以增资扩股的方式再次投资燕京漓泉。公司经 过三步运作共投资 2.12 亿元，持股比例为 68.08%，取得了燕京漓泉的绝对控股地位。 5、加强资本运作，成功发行 7 亿元可转换债券，竞争实力进一步增强。 6、抓好基础管理，向管理要产量、要效益、要品牌、要形象。 2002 年，围绕企业可持续发展战略，我们重点抓好了以下几个方面的工作：第一， 12 加强现场管理，全面推行“5S”管理法；第二，加强质量管理，全面贯彻 ISO9000 新版认 证标准；第三，通过 ISO14000 的环境保护体系认证。 (一)主营业务范围及其经营情况 公司主营啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱的制造和销售。 按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况。 公司主营业务按行业分析：啤酒属于日常消费品，是本公司的主要业务和利润来源。 2002 年本公司共生产销售啤酒 176 万吨，比去年同期增长 33.33%，加上公司托管经营的 企业，共计生产销售啤酒 208 万吨，比去年增长 21.64 %，本公司主营业务收入 276737.59 万元，其中啤酒销售收入 272250.85 万元，占主营业务收入的 98.38%，啤酒销售利润占 利润总额的 98.6%。 公司主营业务按产品分析：2002 年度，公司推出了无醇啤酒，使市场“金字塔”的 中部和顶部又充实了新的品种，对于形成燕京啤酒高、中、低不同档次的产品结构，促进 市场销售组织结构的形成起到了重要作用。目前公司主要啤酒品种有 11°清爽、11°精 品、11°特制听装啤酒、12°白瓶、12°特制精品、12°冰啤酒、10°干啤、10°超干啤 酒、8°低醇啤酒、纯生啤酒、菊花保健啤酒、柠檬果味啤酒、红啤酒、本色啤酒、无醇 啤酒等。 公司主营业务按地区分析：根据中国酿酒工业协会的统计数字， 燕京啤酒 2002 年 全国市场占有率达 8.71%，北京市场占有率继续保持 85%以上,华北市场占有率约达 45%， 山东市场占有率约达 25%，湖北市场约过 12%，在湖南和江西市场占有率各占 35%，广西 市场占有率约达 75%。 主要产品及市场占有率情况 占公司主营业务收入、主营业务利润 10%以上的业务经营活动为啤酒的生产及销售， 啤酒属日常消费品，2002 年，公司啤酒的产品销售收入为 272250.85 万元，产品销售成 本为 166040.97 万元，毛利率为 39.01%。公司实现利润 23540.05 万元。 (二)主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股子公司经营情况及业绩 13 实现净利润最多的三家子公司： 公司名称 主营业务 注册资本 资产规模 主营业务收 净利润 (万元) (万元) 入(万元) (万元) 燕京啤酒(桂林漓 生产销售啤酒、非酒精饮 9900 54892 29174 1341(半 泉)股份有限公司 料、二氧化碳的销售 年) 燕京啤酒(襄樊)有 制造、销售矿泉水 8070 20928 11021 1357 限公司 燕京啤酒(包头雪 制造销售啤酒、矿泉水、 12854 17049 10471 750 鹿)股份有限公司 饮料、食品加工销售 2、主要参股公司情况 公司名称 注册资本 主 营 范 围 本公司持 法定代 (万元) 股比例(%) 表人 北京燕京中科生物技术有限 4,000 生物工程技术开发；生物工程制品，核 30.00 李福成 公司 糖核酸RNA，酵母干粉的生产、销售 北京泛华协和医药生物技术 4,360 医药、生物产品技术的开发、医疗仪器、 22.94 王树岐 股份有限公司 激光器械的产品开发 清华紫光科技创新投资有限 25,000 项目投资管理；技术开发 8.00 张本正 公司 北京三元食品股份有限公司 48,500 加工、销售乳品、饮料 5.00 邢春华 中技经投资顾问股份有限公 6000 投资顾问；投资及投资管理；项目评估； 5.00 孟新建 司 技术开发 北京证券有限责任公司 151,500 发行和代理发行各种有价证券；自营和 1.32 卢克群 代理买卖各种有价证券 河北四海发展股份有限公司 3600 麦芽生产及附属产品加工、销售 4.17 王世海 中投信用担保有限公司 100000 信用担保、企业贷款担保、高新技术企 3.00 刘志远 业、民营企业、中小企业投融资担保等 3、主要供应商、客户情况 2002 年度，公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购总额的 17.73 %；公司向 前五名客户销售的合计金额占公司销售总额的 19.45%。 (三)公司报告期内的投资情况 1、2000 年配股募集资金使用情况 公司 2000 年配股募集资金除增建纯生啤酒易拉罐灌装生产线工程没有完工外(99.9% 完工)，其余各项均已 100%完工。 2、前次募集资金使用情况 公司于 2001 年 11 月 26 日召开的 2001 年第一次临时股东大会审议通过的公司发行 7 14 亿元人民币可转换公司债券的方案，已经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]105 号文核准后实施。该次发行扣除发行费用后的实际募集资金量为 67888 万元，上述募集资 金到位情况业经北京京都会计师事务所出具北京京都验字（2002）第 0051 号验资报告予 以验证。 公司 2002 年发行可转换公司债券募集资金使用情况见下表： 2002 年可转换公司债券募集资金使用情况表 投资项目 承诺金额 实际金额 完工程度 （万元） （万元） （%） 第一部分：技改项目 一、引进啤酒生产关键设备技术改造工程 2989.00 2269.81 75.94 二、南厂污水处理厂技术改造工程 1400.00 1352.63 96.62 三、精品啤酒扩建改造工程 3341.00 1235.55 36.98 四、无醇啤酒技改项目 2031.30 565.65 27.85 五、年产 2 万吨纯净水水处理生产线技术改造工程 995.59 234.53 23.56 六、为生产饮用水配套制罐生产线技术改造工程 996.41 -- -- 七、年产 2 万吨矿泉水水处理生产线技术改造工程 998.70 289.53 28.99 八、包装一车间技术改造工程 907.78 337.82 37.21 九、南厂综合技改工程 1382.30 -- -- 第二部分：异地投资项目 一、受让燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 52%的股权 11417.42 -- -- 二、受让燕京啤酒（莱州）有限公司 80%的股权并追加投资 5992.30 -- -- 三、受让燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 60.19%股权 5500.55 -- -- 四、投资控股上海海虹集团常熟海虹酒业有限公司并更名 7000.00 -- -- 第三部分：新建项目 一、投资设立北京燕京中发生物技术有限公司 3200.00 3200.00 100.00 二、建立大型企业科研技术中心 6000.00 262.21 4.37 三、进一步完善销售网络，扩建物流配送中心 5000.00 180.99 3.62 补充流动资金 8500.00 8500.00 总计 67652.35 18428.72 27.24 3、其他投资情况 (1)受让桂林漓泉股份有限公司股权并将其更名，且增持其股份 2002 年 7 月，为开拓全国啤酒市场、扩大生产规模、提高市场竞争能力和全国市场 15 占有率，公司以现金方式出资 10408.32 万元人民币，即以每股 4.17 元的价格受让桂林漓 泉股份有限公司所有定向个人股东 2496 万元的股份，并将其更名为“燕京啤酒(桂林漓泉) 股份有限公司”。 2002 年 12 月，根据生产经营和发展的需要，公司出资 2152.2255 万元，以每股 2.55 元的价格向燕京啤酒(桂林漓泉)股份有限公司的一部分社会法人股东和内部职工股东收 购股份 844.01 万股，收购完成后，再单方面增资 3400 万股。目前本公司持股比例为 68.08%。 (2) 对燕京啤酒(襄樊)有限公司单方面增加投资 2002 年 8 月为扩大燕京啤酒(襄樊)有限公司生产规模，提高产品质量，以着眼于未来 五年内以襄樊为中心辐射全省及周边省份的大区域强势品牌，占领广阔的湖北乃至中原市 场，公司投资 9000 万元人民币对燕京啤酒(襄樊)有限公司单方面增加投资，用于对该公司 第三期技术改造，即新增 8 万吨/年啤酒生产线技改项目，从而使其年生产能力达到 16 万吨。 该次公司单方面增加投资后，燕京啤酒(襄樊)有限公司注册资本增至人民币 17070 万 元，公司出资额为现金 16670 万元人民币，占注册资本的 97.66%。 (3)受让中投信用担保有限公司 3%股权 2002 年 8 月，公司以现金方式出资 3000 万元受让中投信用担保有限公司原股东冶金 自动化研究设计院转让的 3%股权，股权转让完成后，中投信用担保有限公司注册资本 10 亿元，目前共有股东 19 家，本公司占其注册资本的 3%。本次交易不属于关联交易。 中投信用担保有限公司经营范围为：信用担保、企业贷款担保、高新技术企业、民营 企业、中小企业投融资担保等等，是迄今为止集担保、投资、咨询为一体的国内最大的商 业综合性担保公司之一。 (4)对燕京啤酒（赣州）有限责任公司增加投资 2002 年 8 月，公司与江西赣南果业股份有限公司同比例对燕京啤酒(赣州)有限责任 公司进行增资。其中，公司以现金方式出资 113.6 万元，使燕京啤酒(赣州)有限责任公司 注册资本由原来的 8500 万元增至 8688 万元，本公司出资额增至 5248.6 万元，占其注册 资本的 60.41%；江西赣南果业股份有限公司出资额增至 3439.4 万元，占其注册资本的 39.59%。 (5) 投资设立北京燕京饮料有限公司 2002 年 10 月，为积极向相关领域发展，扩大公司业务范围，以增加新的利润增长点， 公司与 BEIJING YANJING BEER CORPORATION 设立中外合资企业－－北京燕京饮料有 16 限公司（下称“燕京饮料”）。 “燕京饮料”主营业务为生产销售茶饮料，其注册资本为 1000 万美元，其中：北京 燕京啤酒股份有限公司（中方）以 相 当 于 750 万 美 元 的 人 民 币 现 金 出 资 ，占 注 册 资 本 的 75％ ； BEIJING YANJING BEER CORPORATION（外方）以 250 万 美 元 的 外 币 现 金 出资，占注册资本的 25%。 (6)投资设立福建燕京啤酒有限公司 2002 年 10 月，公司与福建省南安市工矿投资经营有限责任公司共同投资设立“福建 燕京啤酒有限公司”。 “福建燕京啤酒有限公司”经营范围为：制造、销售啤酒、啤酒原料、饲料、酵母。 其注册资本为 5000 万元人民币，其中：北京燕京啤酒股份有限公司以竞拍取得的原泉州 惠源啤酒有限公司的资产和现金出资，其中以资产出资为 2252.25 万元人民币，现金出资 为 2247.75 万元人民币，出资额共计 4500 万元人民币，占合资公司注册资本总额的 90%； 福建省南安市工矿投资经营有限责任公司以 100 亩的土地使用权作价 500 万元人民币作为 出资，占合资公司注册资本总额的 10%。 (四)报告期内财务情况、经营成果(单位：人民币元) 项目 2002 年度 2001 年度 增减量 总资产 5512741864.96 4396862671.86 1115879193.10 长期负债 724688818.75 10965947.20 713722871.55 股东权益 3709883829.03 3587796302.94 122087526.09 主营业务利润 694472344.56 603054580.53 91417764.03 净利润 201178466.09 285693547.42 -84515081.33 现金及现金等价物净增加额 347946849.47 -210699301.95 558646151.42 增减变动原因： 1、总资产：合并范围增加、主营业务收入增加所致； 2、长期负债：主要是发行 7 亿元可转换公司债券增加所致； 3、所有者权益：本年度经营利润增加所致； 4、主营业务利润：增加啤酒销量，调整产品结构，增加啤酒市场占有率所致； 5、净利润：主要是投资收益减少，广告费用增加，发行可转换公司债券及折旧费用 增加所致； 6、现金及现金等价物净增加额：合并范围增加，发行可转换公司债券增加所致。 17 (五)新年度的经营计划 “实力打造精品，科技铸就名牌”，燕京啤酒用二十年的时间走完了世界大型啤酒 集团一百年所走的路，燕京的发展历程证明了公司的发展战略是正确的，奋斗目标是明确 的，发展速度是快的，利润水平是高的。2003 年公司将坚持以组织结构创新为重点，以 市场开发巩固为导向，以提高经济效益为中心，以节能降耗、开源节流为突破口，以加大 激励机制为动力，全面加强公司建设，搞好生产经营，提高盈利水平。努力 “把工艺技 术装备水平做强、把市场网络做强、把燕京品牌做强、把经济实力做强”，不断提高公司 核心竞争力，使企业持续、健康、快速发展。 公司 2003 年的经营目标是完成啤酒产销量 240 万吨，矿泉水 15 万吨，啤酒出口量 在去年的基础上再增长一倍，在不断提高市场占有率的基础上，公司将进一步调整产品 结构，提高盈利水平，推进市场网络、企业文化的整合和品牌提升，力争在“十五”期 间进入世界啤酒前十强，为此公司将重点抓好以下几项工作： 1、稳步推进市场战略，牢牢把握市场契机，灵活运用营销手段。 公司将围绕“牢牢巩固北京市场，不断扩大华北市场，积极开发全国市场，逐步进入 国际市场”的总体战略，制定切合实际的局部和区域战略及实施方案，努力做到市场最大 化和效益最大化，从而不断提高公司产品的市场占有率和企业效益。 2、调整产品结构，狠抓产品质量，提高盈利水平。 为了保证产量和效益的增长，公司将通过调整产品结构来调整市场结构，从而增加产 品的边际收益和平均收益，进而提高公司经济效益。公司将把握三个要点：一是延长现有 产品寿命周期，通过提高啤酒包装和商标的外观质量，增加消费者对产品的忠诚度和美誉 度。二是加强服务质量，按照市场多样化要求，不断推出消费者喜闻乐见的高档产品。通 过提高高档产品的比例来增加收入和效益。三是狠抓产品质量，不断提高产品质量和工艺 技术装备水平，提高客户的忠诚度。 3、节能降耗、增产节约、开源节流。 4、加快管理体制和机制的改革步伐。 5、培育新的经济增长点，运作好新上项目。 公司将把握机遇，抓紧抓好茶饮料和果汁饮料的上市工作。 6、按照五项标准，继续积极稳妥实施低成本扩张。 (六)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共举行九次会议： 18 (1) 2002 年 2 月 6 日，公司召开第二届董事会第十三次会议，会议审议通过了公司 2001 年年度报告及其摘要、公司 2001 年度董事会报告、总经理工作报告、公司 2001 年 度财务报告、公司 2001 年度利润分配预案、公司预计 2002 年度利润分配政策的议案、公 司根据《上市公司治理准则》修改后的《公司章程》(草案)、公司关于变更部分董事的议 案、公司关于聘任独立董事的议案、公司董事会关于设立薪酬与考核委员会、提名委员会 两个专门委员会的议案、根据《上市公司治理准则》修改后的《董事会议事规则》(草案)、 根据《上市公司治理准则》修改后的《股东大会议事规则》(草案)、继续聘任北京京都会 计师事务所有限责任公司为公司财务报告审计机构、召开 2001 年年度股东大会的议案。 (2) 2002 年 3 月 23 日，公司召开第二届董事会第十四次会议，会议审议并通过了公 司在发行 7 亿元可转换公司债券的方案中增加附加回售条款的议案。 (3) 2002 年 4 月 23 日，公司召开第二届董事会第十五次会议，会议审议并通过了公 司 2002 年第一季度报告的议案。 (4) 2002 年 6 月 29 日，公司召开第二届董事会第十六次会议，会议审议并通过了上 市公司建立现代企业制度自查报告的议案。 (5) 2002 年 7 月 13 日，公司召开第二届董事会第十七次会议，会议审议并通过了公 司受让桂林漓泉股份有限公司股权并将其更名为燕京啤酒(桂林漓泉)股份有限公司的议 案。 (6) 2002 年 8 月 20 日，公司召开第二届董事会第十八次会议，会议审议并通过了公 司 2002 年半年度报告及其摘要、公司半年度不进行利润分配的议案、关于对燕京啤酒(襄 樊)有限公司单方面增加投资的议案、关于受让中投信用担保有限公司 3%股权的议案、关 于对燕京啤酒(赣州)有限责任公司增加投资的议案、续聘信利律师事务所为公司常年法律 顾问等的议案。 (7) 2002 年 9 月 3 日，公司召开第二届董事会第十九次会议，会议审议并通过了发 行 7 亿元可转换公司债券发行条款的议案。 (8) 2002 年 10 月 28 日，公司召开第二届董事会第二十次会议，会议审议并通过了 公司 2002 年第三季度报告、关于投资设立北京燕京饮料有限公司的议案、关于投资设立 福建燕京啤酒有限公司的议案、公司募集资金管理制度的议案。 (9) 2002 年 12 月 23 日，公司召开第二届董事会第二十一次会议，会议审议并通过 了增持燕京啤酒(桂林漓泉)股份有限公司公司股份的议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照股东大会决议及授权，组织实施了公司 2001 年度派息方案： 19 以 2001 年末总股本 66742.45 万股为基数，每 10 股派 2.00 元人民币现金（含税，扣税后， 个人股东实际每 10 股派 1.645 元现金）。根据股东大会决议及授权，公司股东大会通过 的发行 7 亿元可转换公司债券的方案，已经中国证券监督管理委员会核准，并已于 2002 年 10 月 16 日公开发行，所募资金已于 2002 年 10 月 23 日全部到位并经北京京都会计师 事务所有限责任公司北京京都验字(2002)第 0051 号验资报告予以验证。 (七)本次利润分配预案 1、2002 年本公司实现利润 235400515.22 元，净利润 201178466.09 元，税后利润分 配比例如下： （1）提取 10％法定盈余公积金计 20117846.61 元； （2）提取 10％法定公益金计 20117846.61 元； （3）提取 5％任意盈余公积金计 10058923.31 元； 股东可分配利润 150883849.56 元，加上年度结转未分配利润 406481925.04 元，可 分配利润共 557365774.60 元，拟按年末总股本 66742.45 万股为基数，每 10 股派现金 1.2 元（含税），共分配 80090940 元，尚余 477274834.60 元结转下年度分配。 2、本年度不利用资本公积金转增股本。 (八)其他报告事项 本公司的信息披露指定报刊为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 九、监事会报告 2002 年度,本公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及国家有 关规定,本着对股东负责的态度,尽职地履行了监事会的各项职责。本年度公司监事会共召 开三次会议，并列席了历次董事会会议及股东大会,对公司规范运作、重要投资、资产收 购、关联交易、董事及高级管理人员履行职责情况等事项进行了监督和审查。 1、监事会召开情况： 报告期内，公司监事会共召开四次会议： (1)第二届监事会第六次会议 2002 年 2 月 6 日，公司召开第二届监事会第六次会议，会议审议并通过了公司 2001 年度监事会报告、公司 2001 年年度报告及其摘要、公司根据《上市公司治理准则》修改 后的《股东大会议事规则》(草案)的议案。 (2) 第二届监事会第七次会议 20 2002 年 4 月 23 日，公司召开第二届监事会第七次会议，会议审议并通过了公司 2002 年第一季度报告的议案。 (3) 第二届监事会第八次会议 2002 年 8 月 20 日，公司召开第二届监事会第八次会议，会议审议并通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要、关于对燕京啤酒(襄樊)有限公司单方面增加投资的议案、关于受 让中投信用担保有限公司 3%股权的议案、关于对燕京啤酒(赣州)有限责任公司增加投资 的议案。 (4) 第二届监事会第九次会议 2002 年 10 月 28 日，公司开第二届监事会第九次会议，会议审议并通过了公司 2002 年第三季度报告、关于投资设立北京燕京饮料有限公司的议案、关于投资设立福建燕京啤 酒有限公司的议案、公司募集资金管理制度的议案。 2、监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见： (1)公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等 进行了监督，认为公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《股票发行与交易管理暂 行条例》、《公司章程》及国家有关规定进行规范运作，经营决策科学合理、公司进一步 完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制，公司董事及高级管理人员均能 尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚信和勤勉的义务，没有损害公司利益的行为，也没 有违反国家法律、公司章程及各项规章制度的行为。公司无重大诉讼及仲裁事项。 (2)检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度的和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2001 年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果，北京京都会计师事务所对此出具了无 保留意见审计报告。 (3)公司最近一期募集资金使用情况 2002 年公司实施可转债发行方案，共募集资金 6.79 亿元（扣除发行费用后），由于 公司精心组织、周密安排，实际投入项目与承诺投入项目基本一致，且部分项目已产生效 益。 (4)公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益或 造成公司资产的流失。 (5)关联交易 21 公司与燕京集团及其下属控股公司之间的关联交易均以市场原则进行，交易公平，没 有损害股东及本公司利益。 十、重要事项 (一) 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项情况。 2002 年 7 月，为开拓全国啤酒市场、扩大生产规模、提高市场竞争能力和全国市场 占有率，公司以现金方式出资 10408.32 万元人民币，即以每股 4.17 元的价格受让桂林漓 泉股份有限公司所有定向个人股东 2496 万元的股份，并将其更名为“燕京啤酒(桂林漓泉) 股份有限公司”。2002 年 12 月，公司又出资 2152.2255 万元，再以每股 2.55 元的价格 向燕京啤酒(桂林漓泉)股份有限公司的一部分社会法人股东和内部职工股东收购股份 844.01 万股，收购完成后，再单方面增资 3400 万股。目前本公司持股比例为 68.08%。 2002 年 10 月，公司与福建省南安市工矿投资经营有限责任公司共同投资设立“福建 燕京啤酒有限公司”。福建燕京啤酒有限公司注册资本为 5000 万元人民币，其中：北京 燕京啤酒股份有限公司以竞拍取得的原泉州惠源啤酒有限公司的资产和现金出资，其中以 资产出资为 2252.25 万元人民币，现金出资为 2247.75 万元人民币，出资额共计 4500 万 元人民币，占合资公司注册资本总额的 90%；福建省南安市工矿投资经营有限责任公司以 100 亩的土地使用权作价 500 万元人民币作为出资，占合资公司注册资本总额的 10%。 (三)重大关联交易事项 1、存在控制关系的关联方交易 关 联 方 名 称 交 易 内 容 金 额 北京燕京啤酒有限公司 本公司收取委托经营管理费 1500000.00 北京燕京啤酒集团公司 本公司使用“燕京”商标,母公司按年销售收入的 18606792.42 1%支付“燕京集团”商标使用费，子公司按 0.008 元/瓶计算支付。 本公司收取“燕京集团”商标使用费返还款。 3433749.27 本公司使用“燕京集团”工业用地 438409.9 平方 1744000.00 米, 按每年每平方米约人民币 4 元支付“燕京集 团”土地使用费。 本公司有偿使用“燕京集团”有关住房、医疗、 15545360.00 食堂、办公设施、能源、动力、保安设施或服务， 支付“燕京集团”综合服务费。 本公司收取“燕京集团”应承担的宣传费用。 7430000.00 22 2、与不存在控制关系关联方的关联交易 关 联 方 名 称 交 易 内 容 金 额 北京燕达皇冠盖有限公司 采购瓶盖 51556447.00 北京长亿人参饮料有限公司 委托加工听装啤酒 62926.42 吨 22816801.54 采购贴标胶 195.12 吨 729692.28 北京双燕商标彩印厂 采购商标,印刷标识 52498336.50 燕京啤酒（莱州）有限公司 销售原材料 653097.35 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 销售原材料 27647616.54 为本公司之子公司燕京啤酒(山东无 19700000.00 名)股份有限公司提供担保借款 本公司之子公司燕京啤酒(山东无名) 20000000.00 股份有限公司为其提供担保借款 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 销售原材料 13647081.26 (四)重大合同及履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租贷其他公司资产或其他公司托管、承包、 租贷本公司资产的事项。 2、报告期内公司未发生担保事项。 3、报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财 计划。 (五)聘任会计师事务所情况 公司自 1997 年上市以来一直聘任北京京都会计师事务所有限责任公司为公司财务报 告审计机构无变更。 公司近两年支付给会计师事务所的报酬情况如下： 2002 年 2001 年 92 万元 82 万元 23 十一、财务报告 审 计 报 告 北京京都审字（2003）第0536号 北京燕京啤酒股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了北京燕京啤酒股份有限公司（以下简称 贵公司）二〇〇二 年十二月三十一日公司及合并资产负债表、二〇〇二年度公司及合并利润表及利润分 配表、二〇〇二年度公司及合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责 任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二〇〇二年十二月三十一日的财务状况 及二〇〇二年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 郑建彪 北京建外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师 曹阳 二〇〇三年四月二十三日 24 资产负债表 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 2002年12月31日 2001年12月31日 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 892,985,871.04 729,863,387.02 545,039,021.57 432,520,097.94 短期投资 六、2 783,000.00 783,000.00 234,590.00 234,590.00 应收票据 六、3 16,708,600.00 7,861,100.00 6,422,898.12 2,960,000.00 应收股利 3,208,980.66 应收利息 应收帐款 六、4 157,785,917.36 97,730,384.22 145,540,915.96 88,275,236.28 其他应收款 六、5 67,318,721.82 222,794,455.42 38,941,347.47 120,515,622.32 预付帐款 六、6 207,264,569.23 172,298,373.23 230,209,483.18 213,328,034.69 应收补贴款 存货 六、7 689,093,301.41 431,739,431.56 666,026,119.55 479,799,673.40 待摊费用 六、8 7,836,552.60 5,046,797.23 18,132,127.26 15,865,932.98 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,039,776,533.46 1,671,325,909.34 1,650,546,503.11 1,353,499,187.61 长期投资： 长期股权投资 六、9 132,225,034.59 1,073,719,700.43 96,931,042.55 776,512,917.87 长期债权投资 六、10 35,000.00 长期投资合计 132,225,034.59 1,073,719,700.43 96,966,042.55 776,512,917.87 固定资产： 固定资产原价 六、11 4,263,060,949.66 2,295,684,032.83 3,479,300,101.81 2,213,715,237.85 减：累计折旧 六、11 1,433,451,392.16 741,984,570.81 1,023,918,792.27 598,632,320.08 固定资产净值 2,829,609,557.50 1,553,699,462.02 2,455,381,309.54 1,615,082,917.77 减：固定资产减值准备 六、11 9,161,118.98 3,443,371.28 9,030,216.32 3,443,371.28 固定资产净额 2,820,448,438.52 1,550,256,090.74 2,446,351,093.22 1,611,639,546.49 工程物资 5,651,373.21 在建工程 六、12 364,959,499.12 255,687,933.69 101,437,690.36 40,321,385.18 固定资产清理 固定资产合计 3,191,059,310.85 1,805,944,024.43 2,547,788,783.58 1,651,960,931.67 无形资产及其他资产： 无形资产 六、13 131,971,535.16 83,726,482.40 长期待摊费用 六、14 17,709,450.90 16,654,039.76 17,834,860.22 17,856,644.72 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 149,680,986.06 16,654,039.76 101,561,342.62 17,856,644.72 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,512,741,864.96 4,567,643,673.96 4,396,862,671.86 3,799,829,681.87 公司负责人： 李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人： 肖国锋 25 资产负债表（续） 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 2002年12月31日 2001年12月31日 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 六、15 286,160,000.00 127,670,000.00 应付票据 5,950,000.00 2,420,000.00 2,420,000.00 应付帐款 六、16 77,317,826.77 19,817,258.52 81,628,547.01 30,484,254.37 预收帐款 六、17 18,269,127.65 1,674,518.08 8,245,853.60 20,492.50 应付工资 18,653,219.93 1,810,295.30 9,832,866.15 1,810,295.30 应付福利费 32,378,357.38 12,150,750.87 22,388,425.02 13,270,463.92 应付股利 六、18 88,010,595.24 80,090,940.00 135,100,903.02 133,484,900.00 应交税金 六、19 91,732,976.97 23,287,359.17 63,213,010.92 7,238,940.63 其他应交款 8,371,665.66 1,372,087.51 8,263,599.10 295,927.88 其他应付款 六、20 107,633,402.13 11,777,228.51 83,286,968.08 18,116,729.89 预提费用 391,515.78 699,586.16 96,086.07 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 734,868,687.51 151,980,437.96 542,749,759.06 207,238,090.56 长期负债： 长期借款 8,225,000.00 应付债券 六、21 701,750,000.00 701,750,000.00 长期应付款 六、22 20,860,818.75 812,947.20 专项应付款 1,228,000.00 200,000.00 1,928,000.00 200,000.00 其他长期负债 850,000.00 长期负债合计 724,688,818.75 701,950,000.00 10,965,947.20 200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 六、23 3,829,406.97 3,829,406.97 4,595,288.37 4,595,288.37 负债合计 1,463,386,913.23 857,759,844.93 558,310,994.63 212,033,378.93 少数股东权益 339,471,122.70 250,755,374.29 股东权益： 股 本 六、24 667,424,500.00 667,424,500.00 667,424,500.00 667,424,500.00 资本公积 六、25 2,198,018,983.34 2,198,018,983.34 2,197,018,983.34 2,197,018,983.34 盈余公积 六、26 377,366,849.99 367,165,511.09 319,952,571.22 316,870,894.56 其中：法定公益金 154,005,434.89 150,604,988.57 131,514,367.53 130,482,694.88 未分配利润 六、27 467,073,495.70 477,274,834.60 403,400,248.38 406,481,925.04 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 3,709,883,829.03 3,709,883,829.03 3,587,796,302.94 3,587,796,302.94 负债和股东权益总计 5,512,741,864.96 4,567,643,673.96 4,396,862,671.86 3,799,829,681.87 公司负责人： 李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人： 肖国锋 26 利 润 表 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 六、28 2,767,375,901.47 1,743,082,521.42 2,287,881,488.37 1,562,371,798.51 减：主营业务成本 六、29 1,690,163,565.48 1,058,646,482.50 1,356,832,304.49 895,287,262.09 主营业务税金及附加 382,739,991.43 245,136,845.52 327,994,603.35 224,973,291.27 二、主营业务利润 694,472,344.56 439,299,193.40 603,054,580.53 442,111,245.15 加：其他业务利润 六、30 25,059,100.11 17,884,512.19 18,526,010.37 13,036,922.13 减: 营业费用 214,402,641.73 101,484,570.00 123,291,542.47 53,884,774.96 管理费用 256,950,628.13 129,277,928.38 213,452,223.57 109,688,469.42 财务费用 六、31 25,160,552.11 5,536,175.13 3,504,637.31 -5,652,302.77 三、营业利润 223,017,622.70 220,885,032.08 281,332,187.55 297,227,225.67 加：投资收益 六、32 5,476,343.77 2,675,379.98 34,453,866.43 18,900,735.69 补贴收入 7,890,197.85 1,400,000.00 营业外收入 六、33 1,361,834.78 231,054.14 2,423,292.75 92,201.64 减：营业外支出 2,345,483.88 233,567.38 1,585,636.37 8,020.27 四、利润总额 235,400,515.22 223,557,898.82 318,023,710.36 316,212,142.73 减：所得税 35,530,862.15 22,379,432.73 33,815,588.12 30,518,595.31 减：少数股东损益 -1,308,813.02 -1,485,425.18 加：未确认的投资损失 五、净利润 201,178,466.09 201,178,466.09 285,693,547.42 285,693,547.42 公司负责人： 李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人： 肖国锋 27 利 润 分 配 表 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2002年度 2001年度 合 并 母公司 合 并 母公司 一、净利润 201,178,466.09 201,178,466.09 285,693,547.42 285,693,547.42 加：年初未分配利润 403,400,248.38 406,481,925.04 324,579,009.24 325,696,664.47 其他转入 二、可供分配的利润 604,578,714.47 607,660,391.13 610,272,556.66 611,390,211.89 减：提取法定盈余公积 24,864,288.10 20,117,846.61 29,878,702.36 28,569,354.74 提取法定公益金 22,491,067.36 20,117,846.61 29,224,028.55 28,569,354.74 三、可供股东分配的利润 557,223,359.01 567,424,697.91 551,169,825.75 554,251,502.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 10,058,923.31 10,058,923.31 14,284,677.37 14,284,677.37 应付普通股股利 80,090,940.00 80,090,940.00 133,484,900.00 133,484,900.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 467,073,495.70 477,274,834.60 403,400,248.38 406,481,925.04 公司负责人： 李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人： 肖国锋 28 现金流量表 2002年度 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,396,678,342.00 2,089,373,954.50 收到的税费返还 14,726,284.24 收到的其他与经营活动有关的现金 96,549,546.38 148,114,135.56 现金流入小计 3,507,954,172.62 2,237,488,090.06 购买商品、接受劳务支付的现金 1,651,619,514.38 998,389,418.94 支付给职工以及为职工支付的现金 261,564,191.80 149,603,206.93 支付的各项税费 727,407,517.62 446,718,123.86 支付的其他与经营活动有关的现金 六、34 436,307,376.69 268,747,076.58 现金流出小计 3,076,898,600.49 1,863,457,826.31 经营活动产生的现金流量净额 431,055,572.13 374,030,263.75 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 269,590.00 234,590.00 取得投资收益所收到的现金 1,178,450.00 4,081,548.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 961,875.00 111,055.00 收到的其他与投资活动有关的现金 5,004,688.14 4,951,923.67 现金流入小计 7,414,603.14 9,379,116.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 447,134,516.98 297,940,568.49 投资所支付的现金 108,047,756.42 332,305,455.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 555,182,273.40 630,246,023.49 投资活动产生的现金流量净额 -547,767,670.26 -620,866,906.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 5,000,000.00 借款所收到的现金 1,027,660,000.00 700,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 87,703.53 现金流入小计 1,032,747,703.53 700,000,000.00 偿还债务所支付的现金 391,985,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 153,650,715.13 133,484,900.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 22,453,040.80 22,335,167.94 现金流出小计 568,088,755.93 155,820,067.94 筹资活动产生的现金流量净额 464,658,947.60 544,179,932.06 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 347,946,849.47 297,343,289.08 公司负责人： 李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人： 肖国锋 29 现金流量表(续) 2002年度 编制单位：北京燕京啤酒股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 201,178,466.09 201,178,466.09 加：少数股东本期损益 -1,308,813.02 计提的资产减值准备 3,494,670.78 699,532.86 固定资产折旧 241,652,884.93 143,617,508.35 无形资产摊销 2,480,574.81 长期待摊费用摊销 1,202,604.96 1,202,604.96 待摊费用减少（减：增加） 10,295,574.66 10,819,135.75 预提费用增加（减：减少） -308,070.38 -96,086.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 141,400.55 228,912.38 固定资产报废损失 1,220,390.04 财务费用 43,939,691.50 24,085,167.94 投资损失（减：收益） -5,476,343.77 -2,675,379.98 递延税款贷项（减：借项） -765,881.40 -765,881.40 存货的减少（减：增加） -23,067,181.86 48,060,241.84 经营性应收项目的减少（减：增加） 17,052,824.35 -49,882,311.86 经营性应付项目的增加（减：减少） -60,677,220.11 -2,441,647.11 其他 经营活动产生的现金流量净额 431,055,572.13 374,030,263.75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 892,985,871.04 729,863,387.02 减：现金的期初余额 545,039,021.57 432,520,097.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 347,946,849.47 297,343,289.08 公司负责人： 李福成 主管会计工作负责人: 赵春香 会计机构负责人： 肖国锋 30 利润表补充资料 本 期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 11989586.9 3363768.12 15353355 其中：应收账款 10166432.5 2078764.9 12245197.4 其他应收款 1823154.42 1285003.22 3108157.64 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9030216.32 130902.66 9161118.98 其中：房屋、建筑物 机器设备 9030216.32 130902.66 9161118.98 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 31 会计报表附注 一、公司基本情况 本公司系经北京市人民政府京政函（1997）27 号文件批准，由北京燕京啤酒有限公 司、北京市西单商场股份有限公司及北京市牛栏山酒厂共同发起,以募集设立方式设立的 股份有限公司。经北京市证监会京证监发（1997）6 号文批复,并经中国证监会证监发字 (1997)280 号文和证监发字(1997)281 号文批准，本公司向社会公众公开发行人民币普通 股 A 股并上市。本公司股票于 1997 年 6 月 25 日在深圳证券交易所上网发行,7 月 16 日挂 牌上市交易，本公司股本为 30953 万元。 根据本公司 1997 年度股东大会决议及北京市证监会京证监函[1998]51 号文件，本公 司以 30953 万股为基数向全体股东每 10 股送 3 股、每 10 股转增 2 股，未分配利润转送红 股增加股本 9285.9 万股，资本公积金转增股本 6190.6 万股；根据本公司 1997 年度股东大 会决议及中国证监会证监上字[1998]117 号文件，本公司以初始股本 30953 万股为基数向 全体股东每 10 股配 3 股配售股本，共计向全体股东配售 8992.95 万股，变更后股本为 55422.45 万元。根据本公司 1999 年度股东大会决议、北京证管办京证监文[2000]43 号文 件、中国证监会证监公司字[2000]49 号文件以及变更后的公司章程规定，本公司以 1999 年 12 月 31 日的股本 55422.45 万股为基数向全体股东每 10 股配 3 股配售股本，其中：北 京燕京啤酒有限公司配售 7000 万股， 社会公众股配售 4320 万股，共计向全体股东配售 11320 万股，变更后股本为 66742.45 万元。 经中国证监会证监发行字[2002]105 号文核准，本公司于 2002 年 10 月 16 日向社会公 开发行 700 万张可转换公司债券，每张面值 100 元，发行总额 70000 万元。本公司 700 万张可转换公司债券于 2002 年 10 月 31 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司所处饮料行业，主要业务为生产和销售啤酒。 本公司经营范围主营：制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、酵母、塑料箱； 兼营：商业、餐饮业、工程咨询、技术咨询、技术培训、技术转让。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 32 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本 位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定 使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计 入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投 资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市价低于成本 按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏帐核算方法 本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司对期末应收款项（包括应收帐款和其他应收 款）采用帐龄分析法计提坏帐准备，各帐龄计提坏帐准备的比例如下： 帐龄 计提比例 1 年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 30% 3 年以上 50% 对于应收关联企业的款项，除预计可能发生坏帐损失的情形外，均不计提坏帐准备。 本公司确认坏帐的标准为： （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 9、存货核算方法 本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗 33 品、委托加工物资、在产品、库存商品等。 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，原材料、在 产品、库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本。低值易耗品、包装物发出、领用 采用分次摊销的方法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项 目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对被投资单位的投资占 该单位有表决权资本总额 20%以下，或对被投资单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有 表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算。 本公司对采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本与其享有被投资单位所有 者权益中所占的份额之间的差额，以及长期股权投资由成本法核算改为权益法核算时，投 资成本与其享有被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额，确认为股权投资差额。 股权投资差额按十年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算 利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资 可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当 期损益。如果已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范 围内转回。 11、委托贷款计价核算方法 本公司委托贷款核算按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项。期末对委托贷款本 金进行逐项全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，计提委托贷款减值 准备，预计的委托贷款减值损失计入当期损益。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又 得以恢复，在已计提的减值准备的范围内转回。 34 12、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出 租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设 备、器具、工具等。固定资产按其取得时的成本作为入账的价值。 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他设备。 固定资产折旧采用直线法计算。根据预计使用年限和预计残值(原值的 3%)确定各类固定 资产年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 （年） 年折旧率(%) 房屋及建筑物 35 2.77 专用设备 12 8.08 通用设备 12 8.08 运输工具 9 10.78 其他设备 5 19.40 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的帐面价值以及尚可使用寿命 重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项 固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到 预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来 3 年内不会重新 开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价 值的差额确认在建工程减值准备。 14、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入 当期财务费用。 15、无形资产的计价和摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内 分期摊销。 35 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准 备。 本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期管理费用。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账，按照费用项目的受益期限分期平均摊销。本公 司长期待摊费用系用水权、用电权、电话初装费、开办费等，具体项目摊销期限如下： 费用项目 摊销期限 用水权 20 年 用电权 20 年 电话初装费 5年 开办费 自开始生产经营的当月起一次计入当月损益 17、收入确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资 产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司 确认收入。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 36 19、合并财务报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不超过 50%但对被投 资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时， 公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更及重大会计差错的更正 本公司自 2002 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则—固定资产》。根据财政部《关于 执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的有关规定，本公司对未使用、不 需用固定资产原不计提折旧，现变更为计提折旧。 截至 2002 年 12 月 31 日本公司不存在未使用、不需用固定资产，故相关会计政策的 变更未影响以前年度及报告期净利润。 四、税项 1、增值税 本公司主营业务收入按 17%的税率计算当期销项税额,扣减允许在当期抵扣的进项税 额后缴纳。 2、营业税 本公司控股子公司江西燕京啤酒有限责任公司的宾馆服务收入按 5%的税率计缴营业 税；本公司控股子公司湖南燕京啤酒有限公司汽运分公司的运输收入按 3%的税率计缴营 业税。 3、消费税 本公司酒类产品计缴消费税，按《中华人民共和国消费税暂行条例》及其有关规定， 实行从量定额办法，按 220 元/吨计缴。根据财政部、国家税务总局财税[2001]84 号文件 规定，自 2001 年 5 月 1 日起按下述标准计缴： 每吨啤酒 2000 年的出厂价格在 3000 元（不含 3000 元，不含增值税）以下的，单位 税额为 220 元/吨。 每吨啤酒 2000 年的出厂价格在 3000 元（含 3000 元，不含增值税）以上的，单位税 额为 250 元/吨。 4、城市维护建设税和教育费附加 本公司按应交增值税、营业税、消费税额的 5%和 3%分别计缴城市维护建设税和教育 费附加。 5、企业所得税 根据北京市财政局京财工（1997）286 号函，本公司上市后按 15%税负缴纳所得税， 本年度根据北京市顺义区人民政府批示，仍按 15%缴纳所得税 。 37 五、本公司控股子公司 1、截至 2002 年 12 月 31 日本公司控股子公司概况如下： 经营范围 注册资 本公司 权益比 是否 公 司 名 称 本 投资额 例 合并 江西燕京啤酒 制造、销售啤酒、黄酒、白酒、矿 12951.14 9833.24 75.93% 是 有限责任公司 泉水、啤酒原料、饲料、酵母、料 万元 万元 箱。餐饮业、住宿、印刷（不含商 标印刷）、工程咨询、技术培训、 技术转让。 燕京啤酒（赣 制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒原料、 8688 5248.60 60.41% 是 州）有限责任公 酵母、塑料箱，技术咨询、技术培训、 万元 万元 技术转让（以上项目国家有专项规定的 司 按规定办）。 湖南燕京啤酒 啤酒、白酒、矿泉水及其他饮料、 9500 8500 89.47% 是 有限公司 麦芽包装及包装辅助材料研制、生 万元 万元 产、销售、技术开发、咨询、转让、 宣传、服务、百货、针纺织品、五 金交电销售、粮油零售。 燕京啤酒（衡 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、 18066 16936.88 93.75% 是 阳）有限责任公 酵母、塑料箱生产、销售；工程技 万元 万元 司 术咨询；技术培训。 燕京啤酒（襄 啤酒、矿泉水、啤酒原料、饲料、 8070 7670 95.04% 是 樊）有限公司 酵母制造销售。 万元 万元 燕京啤酒（包头 啤酒酿造，饮料、食品加工、销售，矿 12854 7000 51.57% 是 雪鹿）股份有限 泉水生产、销售；啤酒原料、饲料、餐 万元 万元 饮。 公司 燕京啤酒（山东 啤酒制造、销售、矿泉水、啤酒原料、 8349.96 9562.76 55.73% 是 无名）股份有限 饮料、运输、旧瓶回收等。 万元 万元 公司 燕京啤酒承德 灌装、制造、销售啤酒、矿泉水、啤酒 2782 1863.94 67% 是 四海有限责任 原料、饲料、酵母。 万元 万元 公司 北京燕京中发 开发生物制品、生物技术产品、销售自 4000 3200 80% 是 生物技术有限 行开发后的产品；技术咨询、技术服务 万元 万元 公司 福建燕京啤酒 制造、销售：啤酒、啤酒原料、饲料、 5000 4500 90% 是 有限责任公司 酵母。（以上经营范围涉及国家有专项 万元 万元 专营规定的从其规定） 燕京啤酒（桂林 生产和销售啤酒、非酒精饮料，二氧化 9900 21230.55 68.08% 是 漓泉）股份有限 碳的销售 万元 万元 公司 2、本公司本报告期合并会计报表范围与 2001 年度相比变化如下： 38 （1） 本公司第二届董事会第七次会议决议，对江西燕京啤酒有限公司追加 1,833.24 万元的投资，相关法律手续已于 2002 年 3 月办理完毕，本公司所持该公司股份 比例由 71.96%变为 75.93%，自 2002 年 3 月起按 75.93%的比例合并会计报表。 （2）本公司第二届董事会第十八次会议决议，对燕京啤酒（赣州）有限责任公司追 加 113.6 万元的投资，由于该公司另一个投资方江西赣南果业股份有限公司同比例增资， 本公司所持该公司股份比例不变，本年度仍按 60.41%的比例合并会计报表。 （3）本公司第二届董事会第二十次会议决议，与福建省南安市工矿投资经营有限责 任公司共同设立“福建燕京啤酒有限责任公司” ，注册资本 5,000 万元，本公司出资 4,500 万元，占该公司注册资本总额的 90%。相关法律手续已于 2002 年 11 月办理完毕，自 2002 年 11 月将该公司纳入合并会计报表。截止 2002 年 12 月 31 日，公司尚在开办期。 （4）本公司第二届董事会第十七次会议决议，受让桂林漓泉股份有限公司所有定向 个人股东 2496 万元的股份。本公司第二届董事会第二十一次会议决议，本公司向燕京啤 酒（桂林漓泉）股份有限公司的一部分社会法人股股东和内部职工股东收购股份 844.01 万股，收购完成后单方增资 3,400 万股。截止 2002 年 12 月 31 日，持股比例为 68.08%。 本公司自 2002 年 7 月将其纳入合并会计报表范围。 六、会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 986,440.73 537,268.39 银行存款 891,999,430.31 544,501,753.18 合 计 892,985,871.04 545,039,021.57 说明：货币资金 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增加 347,946,849.47 元， 增加比例为 63.84%，主要是本公司本年度发行可转换公司债券募集资金所致。 2、短期投资 项 目 2002.12.31 2001.12.31 股权投资 783,000.00 234,590.00 其中：股票投资 783,000.00 234,590.00 债券投资 - - 其中：国债投资 - - 其他债券 - - 其他投资 - - 783,000.00 234,590.00 说明：本公司的股票投资均系一级市场申购获得股票，截至 2002 年 12 月 31 日止， 上述股票尚未流通。 39 本公司期末持有的股票投资尚未流通，未发生市价低于成本的事项，故未计提短期投 资跌价准备。 3、应收票据 种 类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 16,708,600.00 6,422,898.12 说明：截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无贴现、抵押的应收票据。 4、应收账款 （1）合并数 A、账龄分析及百分比 账 龄 2002.12.31 2001.12.31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 137,779,650.34 81.03 133,302,966.66 85.61 一年以内 26,231,609.21 15.43 17,370,226.47 11.16 一至二年 1,499,206.10 0.88 3,764,080.76 2.42 二至三年 4,520,649.11 2.66 1,270,074.57 0.81 三年以上 170,031,114.76 100 155,707,348.46 100 (12,245,197.40) (10,166,432.50) 坏账准备 157,785,917.36 145,540,915.96 B、 坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 10,166,432.50 2,078,764.90 - 12,245,197.40 C、截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单 位款项。 40 D、截至 2002 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京鑫达天洁商贸有限责任公司 8,161,040.00 一年以内 货款 北京石景山区苹果园永忠副食品经营部 5,890,921.56 一年以内 货款 沈阳国燕食品经销处 5,669,376.77 一年以内 货款 北京鑫源四通贸易发展中心 5,269,057.08 一年以内 货款 北京大星发商贸有限公司 2,850,400.00 一年以内 货款 占应收账款总额比例 16.37% （2）母公司 A、账龄分析及百分比 账 龄 2002.12.31 2001.12.31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 99,661,292.84 96.15 90,346,923.84 96.73 一年以内 2,486,286.64 2.40 1,551,089.40 1.66 一至二年 365,808.38 0.35 1,499,540.24 1.61 二至三年 1,139,478.01 1.10 - - 三年以上 103,652,865.87 100 93,397,553.48 100 (5,922,481.65) (5,122,317.20) 坏账准备 97,730,384.22 88,275,236.28 B、坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 5,922,481.65 5,122,317.20 800,164.45 - C、截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单 位款项。 41 D、截至 2002 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 款项性质 北京鑫达天洁商贸有限责任公司 8,161,040.00 一年以内 货款 北京石景山区苹果园永忠副食品经营部 5,890,921.56 一年以内 货款 沈阳国燕食品经销处 5,669,376.77 一年以内 货款 北京鑫源四通贸易发展中心 5,269,057.08 一年以内 货款 北京大星发商贸有限公司 2,850,400.00 一年以内 货款 占应收账款总额比例 26.86% 5、其他应收款 （1） 合并数 A. 账龄分析及百分比 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 54,261,401.20 77.05 32,969,632.21 80.88 一年以内 12,387,888.57 17.59 7,043,780.29 17.28 一至二年 2,781,750.30 3.95 514,644.39 1.26 二至三年 995,839.39 1.41 236,445.00 0.58 三年以上 70,426,879.46 100 40,764,501.89 100 (3,108,157.64) (1,823,154.42) 坏账准备 67,318,721.82 38,941,347.47 B.坏账准备 2002.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 1,823,154.42 1,285,003.22 - 3,108,157.64 C. 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单 位款项。 42 D．截至 2002 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款性质 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 23,289,438.76 一年以内 拨付流动资金 北京燕京啤酒集团公司 7,429,602.86 一年以内 应收宣传费 燕京啤酒（莱州）有限公司 6,298,173.26 一年以内 拨付流动资金 南安市工矿投资经营有限责任公司 5,000,000.00 一年以内 往来款 房改资金管理中心 1,694,711.67 一年以内 住房公积金 占其他应收款总额比例 62.07% E. 其他应收款 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增加 29,662,377.57 元，增 加比例为 72.77%，主要是本公司本年度增加对托管的公司拨付流动资金所致。 （2）母公司 A、账龄分析及百分比 账 龄 2002.12.31 2001.12.31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 157,438,609.30 70.63 120,593,653.49 99.88 一年以内 65,479,301.70 29.37 146,056.00 0.12 一至二年 - - - - 二至三年 三年以上 - - - - 222,917,911.00 100 120,739,709.49 100 (123,455.58) (224,087.17) 坏账准备 222,794,455.42 120,515,622.32 B、坏账准备 2001.01.01 本期增加 本期转回 2002.12.31 224,087.17 - 100,631.59 123,455.58 C. 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无应收持本公司 5%以上表决权股份的股东单位 款项。 D．截至 2002 年 12 月 31 日止，欠款金额前五名的情况如下： 43 单 位 名 称 金 额 欠款时间 欠款性质 湖南燕京啤酒有限公司 52,590,084.00 一年以内 拨付流动资金 燕京啤酒(襄樊)有限公司 46,878,516.63 一年以内 拨付流动资金 燕京啤酒(衡阳)有限责任公司 38,058,497.83 一年以内 拨付流动资金 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 25,608,719.56 一年以内 拨付流动资金 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 23,289,438.76 一年以内 拨付流动资金 占其他应收款总额比例 83.63% E. 其他应收款 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增加 102,178,201.51 元，增 加比例为 84.63%，主要是本公司本年度增加对子公司及托管的公司拨付流动资金所致。 6、预付账款 （1）账龄分析及百分比 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 205,013,945.23 98.92 222,559,237.75 96.68 一至二年 1,042,196.23 0.50 7,640,608.09 3.32 二至三年 1,206,189.93 0.58 9,637.34 - 三年以上 2,237.84 - - - 合 计 207,264,569.23 100 230,209,483.18 100 （2） 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无预付持本公司 5%以上表决权股份的股 东单位款项。 7、存货 项 目 2002.12.31 2001.12.31 原材料 366,759,448.02 388,201,742.28 包装物 195,722,463.55 157,186,500.72 低值易耗品 7,299,626.92 9,749,191.74 委托加工物资 8,097,334.69 21,964,585.25 在产品 54,303,809.12 49,382,562.61 库存商品 56,910,619.11 39,541,536.95 689,093,301.41 666,026,119.55 说明：截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司各类存货未发生可变现净值低于成本的事 项，故未计提存货跌价准备。 44 8、待摊费用 项目 2002.01.01 本 期 增 加 本 期 摊 销 2002.12.31 保险费 2,163,999.10 9,314,582.88 6,969,297.29 4,509,284.69 报刊费 247,426.16 243,265.30 274,565.33 216,126.13 取暖费 100,000.00 2,867,614.79 2,206,324.82 761,289.97 广告费 15,210,310.00 738,000.00 15,210,310.00 738,000.00 模具费 110,000.00 - 110,000.00 - 养路费 234,267.00 646,355.33 880,622.33 - 维修费 42,500.00 5,762,909.74 5,805,409.74 - 其 他 23,625.00 1,847,606.80 259,379.99 1,611,851.81 合 计 18,132,127.26 21,420,334.84 31,715,909.50 7,836,552.60 说明：待摊费用 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日减少 10,295,574.66 元，减 少比例为 56.78%，主要是本公司本期摊销广告费所致。 9、长期股权投资 （1）合并数 项目 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 股票投资 其他股权投资 93,752,190.05 30,000,000.00 123,752,190.05 其中：对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 93,752,190.05 30,000,000.00 123,752,190.05 股权投资差额 3,178,852.50 5,948,021.94 654,029.90 8,472,844.54 96,931,042.55 35,948,021.94 654,029.90 132,225,034.59 长期投资减值准备 A、96,931,042.55 35,948,021.94 654,029.90 B、132,225,034.59 A、其他股权投资 a、截至 2002 年 12 月 31 日股权投资情况： 投资比例 核算方 被投资单位名称 投资期限 初始投资成本 （%） 法 中投信用担保有限公司 20 年 3 30,000,000.00 成本法 北京三元食品股份有限公司 30 年 5 26,449,941.61 成本法 北京证券有限责任公司 50 年 1.32 20,000,000.00 成本法 清华紫光科技创新投资有限公司 20 年 8 20,000,000.00 成本法 其他 - - 27,302,248.44 成本法 123,752,190.05 45 b、权益变动情况 本期增减权益 被投资单位名称 本期增减投 本期权益 本期分回利润 累计增减权益 资 30,000,000.00 - - - 中投信用担保有限公司 c、投资变动情况 被投资单位名称 2002.01.01 本期增减权益 2002.12.31 中投信用担保有限公司 - 30,000,000.00 30,000,000.00 北京三元食品股份有限公司 26,449,941.61 - 26,449,941.61 北京证券有限责任公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 其他 27,302,248.44 - 27,302,248.44 93,752,190.05 30,000,000.00 123,752,190.05 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 江西燕京啤酒有限责任公司 -604,583.90 投资折价 10 年 湖南燕京啤酒有限公司 2,776,478.90 投资溢价 10 年 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 708,748.60 投资溢价 10 年 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 6,552,605.84 投资溢价 10 年 9,433,249.44 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2002.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销 期限 江西燕京啤酒有限 - -604,583.90 -60,458.39 -544,125.51 9年 责任公司 湖南燕京啤酒有限 2,529,166.26 - 315,983.14 2,213,183.12 8年 公司 燕京啤酒(山东无 649,686.24 - 70,874.86 578,811.38 8.16 年 名)股份有限公司 燕京啤酒（桂林漓 - 6,552,605.84 327,630.29 6,224,975.55 9.5 年 泉）股份有限公司 3,178,852.50 5,948,021.94 654,029.90 8,472,844.54 46 C、长期投资减值准备 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司各项投资未发生可回收金额低于账面价值的事项， 故未计提长期投资减值准备。 （2）母公司 项目 本期增加 本期减少 2002.12.31 2002.01.01 股票投资 其他股权投资 773,334,065.37 291,912,790.52 - 1,065,246,855.89 其中：对子公司投资 680,341,247.73 261,912,790.52 - 942,254,038.25 对合营企业投资 对联营企业投资 92,992,817.64 30,000,000.00 122,992,817.64 股权投资差额 3,178,852.50 5,948,021.94 654,029.90 8,472,844.54 776,512,917.87 297,860,812.46 654,029.90 1,073,719,700.43 长期投资减值准备 - 776,512,917.87 297,860,812.46 654,029.90 C、 1,073,719,700.43 A、其他股权投资 a、截至 2002 年 12 月 31 日股权投资情况： ①对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 投资比例（%） 初始投资成本 核算方法 燕京啤酒（桂林漓泉）股份 永久存续 68.08 205,752,849.16 权益法 有限公司 燕京啤酒（衡阳）有限责任 50 年 93.75 169,636,616.00 权益法 公司 江西燕京啤酒有限责任公司 50 年 75.93 99,203,399.11 权益法 燕京啤酒（襄樊）有限公司 50 年 95.04 92,589,882.05 权益法 其他 - - 401,137,335.61 权益法 合 计 968,320,081.93 ②对联营企业投资 被投资单位名称 投资期限 投资比例（%） 初始投资成本 核算方法 中投信用担保有限公司 20 年 3 30,000,000.00 成本法 北京三元食品股份有限公司 30 年 5 26,449,941.61 成本法 北京证券有限责任公司 50 年 1.32 20,000,000.00 成本法 清华紫光科技创新投资有限 公司 20 年 8 20,000,000.00 成本法 其他 - - 26,542,876.03 成本法 122,992,817.64 47 b、权益变动情况 ①对子公司投资 本期增减投资 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期权益 本期分回利润 燕京啤酒（桂林漓 205,752,849.16 5,147,826.29 5,147,826.29 泉）股份有限公司 - 燕京啤酒（衡阳） - 7,517.40 - -11,586,607.3 有限责任公司 2 江西燕京啤酒有 18,936,983.90 3,621,511.63 - 15,606,739.85 限责任公司 燕京啤酒（襄樊） - 12,892,478.08 - 14,954,313.13 有限公司 其他 46,136,000.00 -24,470,297.1 -50,188,315.6 6,112,078.75 9 3 -26,066,043.6 270,825,833.06 -2,800,963.79 6,112,078.75 8 ②对联营企业投资 本期增减权益 被投资单位名称 累计增减权益 本期增减投资 本期权益 本期分回利润 中投信用担保有限公司 30,000,000.00 - - - c、投资变动情况 ①对子公司投资 被投资单位名称 2002.01.01 本期增减权益 2002.12.31 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 210,900,675.45 - 210,900,675.45 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 7,517.40 158,042,491.28 158,050,008.68 江西燕京啤酒有限责任公司 22,558,495.53 92,251,643.43 114,810,138.96 燕京啤酒（襄樊）有限公司 12,892,478.08 94,651,717.10 107,544,195.18 其他 15,553,624.06 335,395,395.92 350,949,019.48 261,912,790.52 680,341,247.73 942,254,037.75 48 ②对联营企业投资 被投资单位名称 2002.01.01 本期增减权益 2002.12.31 中投信用担保有限公司 - 30,000,000.00 30,000,000.00 北京三元食品股份有限公司 26,449,941.61 - 26,449,941.61 北京证券有限责任公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 清华紫光科技创新投资有限公司 20,000,000.00 - 20,000,000.00 其他 26,542,876.03 - 26,542,876.03 92,992,817.64 30,000,000.00 122,992,817.64 B、股权投资差额 a、股权投资差额明细 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 江西燕京啤酒有限责任公司 -604,583.90 投资折价 10 年 湖南燕京啤酒有限公司 2,776,478.90 投资溢价 10 年 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 708,748.60 投资溢价 10 年 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 6,552,605.84 投资溢价 10 年 9,433,249.44 b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称 2002.01.01 本期增加 本期摊销 摊余金额 未摊销 期限 江西燕京啤酒有限责 - -604,583.90 -60,458.39 -544,125.51 9年 任公司 湖南燕京啤酒有限公 2,529,166.26 - 315,983.14 2,213,183.12 8年 司 燕京啤酒(山东无名) 649,686.24 - 70,874.86 578,811.38 8.16 年 股份有限公司 燕京啤酒（桂林漓泉） - 6,552,605.84 327,630.29 6,224,975.55 9.5 年 股份有限公司 3,178,852.50 5,948,021.94 654,029.90 8,472,844.54 C、长期投资减值准备 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司各项投资未发生可回收金额低于账面价值的事项， 故未计提长期投资减值准备。 49 10、长期债权投资 2002.01.01 项 目 本期增加 本期减少 2002.12.31 长期债权投资 35,000.00 - 35,000.00 - 其中：国债投资 35,000.00 - 35,000.00 - 长期债权投资减值准备 - - 长期债权投资净额 35,000.00 - 35,000.00 - 说明：本公司长期债权投资--债券投资为子公司购买的电力债券，本年度到期已收回。 11、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 2002.01.01 本 期 增 加 本 期 减 少 2002.12.31 房屋及建筑物 1,186,010,295.28 152,759,310.11 601,853.00 1,338,167,752.39 运输设备 98,237,135.43 29,396,726.24 3,610,890.12 124,022,971.55 专用设备 1,831,174,625.25 530,381,125.96 6,841,285.85 2,354,714,465.36 通用设备 292,772,551.99 63,968,011.31 4,529,449.72 352,211,113.58 其他设备 71,105,493.86 24,107,022.92 1,267,870.00 93,944,646.78 3,479,300,101.81 800,612,196.54 16,851,348.69 4,263,060,949.66 说明：1)本科目本期增加 800,612,196.54 元，为在建工程完工结转固定资产及新增 控股子公司所致。 2）截至 2002 年 12 月 31 日，本公司为获得银行贷款把部分固定资产用于抵押， 其原值为 56,962.54 万元，净值为 40,897.98 万元。 （2）累计折旧 项 目 2002.01.01 本 期 增 加 本 期 减 少 2002.12.31 房屋及建筑物 196,772,237.74 68,128,440.33 107,359.45 264,793,318.62 运输设备 35,842,080.65 15,292,310.34 2,129,182.82 49,005,208.17 专用设备 654,672,814.54 281,520,617.88 4,480,954.52 931,712,477.90 通用设备 114,908,733.61 43,414,003.84 4,377,997.78 153,944,739.67 其他设备 21,722,925.73 13,529,822.65 1,257,100.58 33,995,647.80 合 计 1,023,918,792.27 421,885,195.04 12,352,595.15 1,433,451,392.16 说明： 本科目本期增加 421,885,195.04 元，为新增控股子公司所致。 50 （3）固定资产减值准备 项 目 2002.01.01 本 期 增 加 本 期 减 少 2002.12.31 专用设备 8,223,547.82 276,146.46 145,243.80 8,354,450.48 通用设备 806,668.50 - - 806,668.50 合 计 9,030,216.32 276,146.46 145,243.80 9,161,118.98 说明：本科目本期增加 276,146.46 元，为新增控股子公司所致。 12、在建工程 （1）截至 2002 年 12 月 31 日在建工程明细 工程名称 预算数 资金来源 完工进度(%) 纯生啤酒易拉罐 35,810,000.00 配股资金 99.99 新污水处理工程 14,000,000.00 转债资金 96.62 2万吨矿泉水、纯净水 29,907,000.00 转债资金 17.52 啤酒生产技改 29,890,000.00 转债资金 75.94 无醇啤酒 20,313,000.00 转债资金 27.85 精品啤酒 33,410,000.00 转债资金 36.98 茶饮料工程 132,800,000.00 自筹资金 84.76 精品库工程 17,360,000.00 自筹资金 77.24 包装工程 29,710,000.00 自筹资金 50.11 锅炉安装工程 18,000,000.00 自筹资金 20.67 扩建物流配送中心 50,000,000.00 转债资金 3.62 科研中心 60,000,000.00 转债资金 4.37 江西技改 96,800,000.00 自筹资金 99.98 赣州技改 2,600,000.00 自筹资金 100 衡阳技改 4,902,000.00 自筹资金 61.26 无名技改 120,000,000.00 配股资金 92.53 承德技改 43,397,000.00 自筹资金 48.89 襄樊技改 90,000,000.00 自筹资金 64.69 包头技改 24,000,000.00 自筹资金 100 桂林技改 100,229,000.00 自筹资金 37.08 泉州技改 - 自筹资金 - 中发生物技改 29,480,000.00 自筹资金 0.58 982,608,000.00 51 （2）在建工程增减变动 本期转入固定 工程名称 2002.01.01 本期增加 2002.12.31 资产 纯生啤酒易拉罐 - 47,203,101.66 - 47,203,101.66 新污水处理工程 9,568,891.79 3,957,413.06 - 13,526,304.85 其中：利息资本化 - 539,268.78 - 539,268.78 2 万吨矿泉水、纯 净水 2,460,302.46 2,780,258.36 - 5,240,560.82 其中：利息资本化 - 1,091,866.71 - 1,091,866.71 啤酒生产技改 19,870,928.93 2,827,203.05 - 22,698,131.98 其中：利息资本化 - 1,148,251.35 - 1,148,251.35 无醇啤酒 4,921,262.00 735,285.31 - 5,656,547.31 其中：利息资本化 - 735,285.31 - 735,285.31 精品啤酒 3,500,000.00 8,855,455.45 - 12,355,455.45 其中：利息资本化 - 1,237,167.50 - 1,237,167.50 茶饮料工程 - 112,558,443.93 - 112,558,443.93 精品库工程 - 13,408,762.97 - 13,408,762.97 包装工程 - 14,888,608.96 - 14,888,608.96 锅炉安装工程 - 3,720,061.02 - 3,720,061.02 扩建物流配送中 心 - 1,809,888.53 - 1,809,888.53 其中：利息资本化 - 1,809,888.53 - 1,809,888.53 科研中心 - 2,622,066.21 - 2,622,066.21 其中：利息资本化 - 2,172,066.21 - 2,172,066.21 江西技改 3,246,398.97 12,679,302.00 14,758,831.97 1,166,869.00 赣州技改 1,463,677.44 215,879.64 1,679,557.08 - 衡阳技改 - 3,002,854.06 2,736,096.07 266,757.99 无名技改 39,695,244.23 10,535,017.84 49,824,862.07 405,400.00 其中：利息资本化 2,485,433.37 - 2,485,433.37 - 承德技改 8,581,925.00 288,987.80 297,500.00 8,573,412.80 襄樊技改 - 52,568,158.93 - 52,568,158.93 包头技改 8,129,059.54 1,936,372.00 10,061,431.54 4,000.00 桂林技改 - 37,161,683.69 13,124,277.16 24,037,406.53 泉州技改 - 22,077,923.24 - 22,077,923.24 中发生物技改 - 171,636.94 - 171,636.94 合 计 101,437,690.36 356,004,364.65 92,482,555.89 364,959,499.12 其中：利息资本化 2,485,433.37 8,733,794.39 2,485,433.37 8,733,794.39 说明：在建工程 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增加 263,521,808.76 元， 增加比例为 259.79%，主要是本公司本年度技改项目投入增加及茶饮料等工程开工所致。 （3）在建工程减值准备 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司本期各项在建工程未发生可变现净值低于账面价 值的事项，故本期未计提在建工程减值准备。 52 13、无形资产 （1）截至 2002 年 12 月 31 日无形资产明细 项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限 土地使用权 购买和投入 135,697,444.34 50 年 47.17 年 电力双回路 投入 190,000.00 50 年 47 年 纳豆及纳豆素生产技术 购买 3,400,000.00 6年 5.63 年 （2）无形资产增减变动 纳豆及纳豆素 土地使用权 电力双回路 生产技术 合计 2002.01.01 83,544,082.48 182,399.92 - 83,726,482.40 本期增加额 47,325,627.57 - 3,400,000.00 50,725,627.57 本期摊销额 2,157,330.33 3,800.04 319,444.44 2,480,574.81 本期转出额 - - - - 累计摊销额 6,985,064.62 11,400.12 319,444.44 7,315,909.18 2002.12.31 128,712,379.72 178,599.88 3,080,555.56 131,971,535.16 无形资产减值准备 - - - - 128,712,379.72 178,599.88 3,080,555.56 131,971,535.16 说明：无形资产 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增加 48,245,052.76 元，增 加比例为 57.62%，主要是本期合并范围增加所致。 （3）无形资产减值准备 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司各项无形资产未发生可变现净值低于账面价值的 事项，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用 项 目 原始金额 2002.01.01 本期增加 本期摊销 2002.12.31 用水权 500,000.00 375,000.18 - 24,999.96 350,000.22 用电权 23,584,500.00 17,481,644.54 - 1,177,605.00 16,304,039.54 开办费 -21,784.50 1,077,195.64 - 1,055,411.14 17,834,860.22 1,077,195.64 1,202,604.96 17,709,450.90 本公司期末开办费系纳入合并范围的控股子公司北京燕京中发生物技术有限公司及 53 福建燕京啤酒有限责任公司筹办期间发生的费用，待开始生产经营的当月一次性计入当期 损益。 15、短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 信用借款 25,000,000.00 110,000.00 抵押借款 137,500,000.00 - 保证借款 123,660,000.00 127,560,000.00 合 计 286,160,000.00 127,670,000.00 说明：（1）短期借款 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增加 158,490,000.00 元，增加比例为 124.14%，主要是本期合并范围增加所致。 （2）截至 2002 年 12 月 31 日，本公司关联方为本公司担保款项如下： 担保方 被担保方 担保金额 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 燕京啤酒（山东无名）股份有限公司 19,700,000.00 16、应付账款 2002.12.31 2001.12.31 77,317,826.77 81,628,547.01 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无应付持本公司 5%以上表决权股份的股东单位款 项。 17、预收账款 2002.12.31 2001.12.31 18,269,127.65 8,245,853.60 说明：（1）本公司期末无账龄超过一年的、大额的预收账款。 （2）截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无预收持本公司 5%以上表决权股份 的股东单位款项。 （3）预收账款 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增加 10,023,274.05 元，增加比例为 121.56%，主要是本期合并范围增加所致。 54 18、应付股利 股 东 名 称 2002.12.31 2001.12.31 国家股股东 - - ——北京市泰丰现代农业发展中心 2,109,240.00 3,515,400.00 法人股股东 - - ——北京燕京啤酒有限公司 55,517,700.00 92,529,500.00 社会公众股股东 22,464,000.00 37,440,000.00 其 他 7,919,655.24 1,616,003.02 合 计 88,010,595.24 135,100,903.02 19、应交税金 税 项 2002.12.31 2001.12.31 营业税 40,375.40 19,229.97 城建税 2,364,530.24 6,560,987.53 增值税 30,930,419.33 5,606,363.23 消费税 48,726,736.34 41,790,435.42 所得税 9,123,362.73 8,513,936.38 个人所得税 59,068.84 70,097.87 房产税 276,374.28 331,237.24 车船使用税 - 3,979.00 土地使用税 206,898.06 187,057.65 其 他 5,211.75 129,686.63 合 计 91,732,976.97 63,213,010.92 应交税金 2002 年 12 月 31 日比 2001 年 12 月 31 日增加 28,519,966.05 元，增加比 例为 45.12%，主要是本期业务量增加及合并范围增加所致。 20、其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 107,633,402.13 83,286,968.08 本公司期末无账龄超过三年的、大额的其他应付款项。 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无应付持本公司 5%以上表决权股份的股东单位款 55 项。 21、应付债券 （1）债券明细 债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 溢(折)价额 2002.12.31 可转换公司债券 700,000,000.00 2002.10.16 5年 - 701,750,000.00 （2）债券利息 债券名称 本期应计利息 累计已付利息 期末应付利息 可转换公司债券 1,750,000.00 - 1,750,000.00 22、长期应付款 项 目 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 增容费 812,947.20 - 64,000.00 748,947.20 购股优惠款(注) - 20,111,871.55 - 20,111,871.55 812,947.20 20,111,871.55 64,000.00 20,860,818.75 注：购股优惠款为本公司下属子公司燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司原职工购买 国家股产生的优惠款。由该公司在三年内支付。 23、递延税款贷项 项 目 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 评估增值未来应交所得税 4,595,288.37 - 765,881.40 3,829,406.97 24、股本 本次变动增减(+/-) 2002.01.01 配股 送股 公积金 其他 小计 2002.12.31 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 480,224,500.00 - - - - - 480,224,500.00 其中：国家持有股份 17,577,000.00 - - - - - 17,577,000.00 境内法人持有股份 462,647,500.00 - - - - - 462,647,500.00 2.募集法人股份 - - - - - - - 3.公司职工股 - - - - - - - 未上市流通股份合计 480,224,500.00 - - - - - 480,224,500.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 187,200,000.00 - - - - - 187,200,000.00 已上市流通股份合计 187,200,000.00 - - - - - 187,200,000.00 股份总数 667,424,500.00 - - - - - 667,424,500.00 56 25、资本公积 项 目 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 2,143,532,220.00 - - 2,143,532,220.00 股权投资准备 53,486,763.34 - - 53,486,763.34 关联交易价差 - 1,000,000.00（注） - 1,000,000.00 合 计 2,197,018,983.34 1,000,000.00 - 2,198,018,983.34 注：本期增加的资本公积系按财政部关于《关联方之间出售资产等有关会计处理问 题暂行规定》文件的规定，将超过受托经营企业实现的净利润的托管收入计入资本公积— 关联交易差价。 26、 盈余公积 项 目 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 132,541,593.06 24,864,288.10 - 157,405,881.16 法定公益金 131,514,367.53 22,491,067.36 - 154,005,434.89 任意盈余公积 55,896,610.63 10,058,923.31 - 65,955,533.94 合 计 319,952,571.22 57,414,278.77 - 377,366,849.99 27、未分配利润 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 403,400,248.38 201,178,466.09 137,505,218.77 467,073,495.70 说明： a、本期增加：本年度实现净利润 201,178,466.09 元， b、本期减少：系根据本公司第二届董事会第二十二次会议决议，按 2002 年度利润分配预案进行分配：即按当年度税后利润提取 10%的法定盈余公积金、10%的法 定公益金、5%的任意盈余公积之后，按年末总股本 66742.45 万股为基数，每 10 股派发 1.2 元人民币现金红利（含税）。 28、主营业务收入 （1）合并数 A、按业务性质 项 目 2002 年度 2001 年度 啤 酒 2,722,508,510.35 2,252,230,289.64 矿泉水 28,831,469.48 20,359,585.61 酵母干 2,282,690.00 2,885,167.50 饲 料 9,899,364.40 7,732,489.06 其 他 3,853,867.24 4,673,956.56 合 计 2,767,375,901.47 2,287,881,488.37 57 B、按地区 项 目 2002 年度 2001 年度 北京地区 1,743,082,521.42 1,562,371,798.51 湖南地区 199,443,164.27 171,656,556.57 湖北地区 111,039,439.31 72,110,072.97 江西地区 141,964,571.19 140,989,159.80 广西地区 291,807,479.96 - 其他地区 283,602,271.86 342,570,050.50 2,770,939,448.01 2,289,697,638.35 分部间抵销 (3,563,546.54) （1,816,149.98） 2,767,375,901.47 2,287,881,488.37 C、说明：本公司前五名客户的销售收入总额为 538,240,433.85 元，占 2002 年度主 营业务收入总额的 19.45%。 （2）母公司 项 目 2002 年度 2001 年度 啤 酒 1,704,692,586.18 1,533,645,719.03 矿泉水 26,207,880.84 18,664,428.98 酵母干 2,282,690.00 2,663,377.50 饲 料 9,899,364.40 7,398,273.00 合 计 1,743,082,521.42 1,562,371,798.51 说明：本公司前五名客户的销售收入总额为 538,240,433.85 元，占 2002 年度主营 业务收入总额的 30.88%。 29、主营业务成本 （1） 合并数 A、按业务性质 项 目 2002 年度 2001 年度 啤 酒 1,660,409,652.22 1,329,662,735.71 矿泉水 17,685,146.38 13,689,733.52 酵母干 2,269,228.51 2,591,245.45 饲 料 5,985,083.96 5,657,582.39 其 他 3,814,454.41 5,231,007.42 合 计 1,690,163,565.48 1,356,832,304.49 58 B、按地区 项 目 2002 年度 2001 年度 北京地区 1,058,646,482.50 895,287,262.09 湖南地区 127,080,921.08 110,420,448.51 湖北地区 58,814,979.62 40,030,095.28 江西地区 89,523,544.28 83,873,082.04 广西地区 190,430,282.45 - 其他地区 172,976,347.95 227,715,423.40 1,697,472,557.88 1,357,326,311.32 分部间抵销 (7,308,992.40) (494,006.83) 1,690,163,565.48 1,356,832,304.49 （2）母公司 项 目 2002 年度 2001 年度 啤 酒 1,034,185,518.38 874,778,440.10 矿泉水 16,206,651.65 12,562,689.83 酵母干 2,269,228.51 2,525,869.93 饲 料 5,985,083.96 5,420,262.23 合 计 1,058,646,482.50 895,287,262.09 30、其他业务利润 2002 年度 2001 年度 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 废料收入 9,468,680.07 2,156,138.40 7,312,541.67 7,535,568.76 4,480,374.98 3,055,193.78 销售材料 61,821,494.50 63,440,629.14 -1,619,134.64 73,775,058.99 76,328,063.96 -2,553,004.97 逾期押金 12,859,883.86 - 12,859,883.86 10,416,951.14 - 10,416,951.14 装卸费 4,385,790.36 166,804.08 4,218,986.28 5,947,606.20 2,197,746.87 3,749,859.33 其他 6,191,408.32 3,904,585.38 2,286,822.94 6,967,722.48 3,110,711.39 3,857,011.09 94,727,257.11 69,668,157.00 25,059,100.11 104,642,907.57 86,116,897.20 18,526,010.37 说明：其他业务利润 2002 年度比 2001 年度增加 6,533,089.74 元，增加比例为 35.26%， 主要是本期合并范围增加所致。 59 31、财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 18,880,806.31 8,656,126.42 减:利息收入 7,972,613.90 5,535,138.60 手续费 14,252,359.70 383,649.49 合 计 25,160,552.11 3,504,637.31 说明：财务费用 2002 年度比 2001 年度增加 21,655,914.80 元，增加比例为 617.92%， 主要是本期合并范围增加及不符合资本化条件的募集可转换公司债券辅助费用 13,737,473.55 计入财务费用-手续费所致。 32、投资收益 （1）合并数 类别 2002年度 2001年度 股票投资收益 4,951,923.67 25,904,715.90 债权投资收益 6,044,280.00 股权投资收益 1,178,450.00 2,181,651.28 其中：权益法核算 30,014.16 成本法核算 1,178,450.00 2,151,637.12 股权转让收益 - 股权投资差额摊销 -654,029.90 323,219.25 5,476,343.77 34,453,866.43 （2）母公司 类别 2002年度 2001年度 股票投资收益 4,951,923.67 25,904,715.90 债权投资收益 6,044,280.00 股权投资收益 -1,622,513.79 -13,371,479.46 其中：权益法核算 -2,800,963.79 -15,523,116.58 成本法核算 1,178,450.00 2,151,637.12 股权转让收益 - 股权投资差额摊销 -654,029.90 323,219.25 2,675,379.98 18,900,735.69 60 33、营业外收入 项 目 2002年度 2001年度 罚没收入 194,323.73 201,427.78 处理固定资产净收入 178,777.71 60,416.60 其 他 988,733.34 2,161,448.37 合 计 1,361,834.78 2,423,292.75 34、支付的其他与经营活动有关的现金 436,307,376.69 元，其中： 项 目 2002 年度 水电费 74,074,165.41 广告费 55,214,842.76 运输费 40,198,874.38 商标使用费 18,902,400.54 促销费 16,950,504.82 非生产设施费 15,545,360.00 办公费 9,983,158.52 修理费 5,675,863.33 业务宣传费 3,148,475.45 咨询费 2,014,159.80 土地使用费 1,744,000.00 排污费 1,405,693.64 装卸费 777,494.39 七、关联方关系及其交易 1、关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关 联 方 名 称 与本公司关系 北京燕京啤酒有限公司(“燕京有限公司”) 本公司母公司 北京燕京啤酒集团公司（“燕京集团”） “燕京有限公司”的主要股东 北京企业(啤酒)有限公司 “燕京有限公司” 的主要股东 江西燕京啤酒有限责任公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 本公司的控股子公司 湖南燕京啤酒有限公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒（襄樊）有限公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒承德四海有限责任公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 本公司的控股子公司 北京燕京中发生物技术有限公司 本公司的控股子公司 福建燕京啤酒有限责任公司 本公司的控股子公司 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 本公司的控股子公司 61 B、关联方概况 关 联 方 名 称 注册地 性质 法定代表人 主 营 业 务 北京燕京啤酒有限公司 北京市 中外合 李福成 生产销售啤酒 (“燕京有限公司”) 资 北京燕京啤酒集团公司 北京市 国有 李福成 生产销售啤酒 （“燕京集团”） 北京企业(啤酒)有限公 英属维尔 外资 李福成 -- 司 京群岛 江西燕京啤酒有限责任 江西省吉 有限 李福成 制造、销售啤酒，餐饮业。 公司 安县 责任 燕京啤酒（赣州）有限 江西省赣 有限 李福成 制造、销售啤酒，矿泉水 责任公司 州市 责任 湖南燕京啤酒有限公司 湖南省湘 有限 李福成 制造、销售啤酒、白酒、 乡市 责任 矿泉水 燕京啤酒（衡阳）有限 湖南省衡 有限 李福成 制造、销售啤酒，矿泉水 责任公司 阳市 责任 燕京啤酒（襄樊）有限 湖北省宜 有限责 戴永全 制造、销售啤酒，矿泉水 公司 城市 任 燕京啤酒（包头雪鹿） 内蒙古包 股份有 戴永全 制造、销售啤酒，矿泉水； 股份有限公司 头市 限公司 饮料、食品加工、销售 燕京啤酒承德四海有限 河北省承 有限 李秉骥 罐装、制造、销售啤酒、 责任公司 德市 责任 矿泉水、啤酒原料、饲料、 酵母。 燕京啤酒(山东无名)股 山东省邹 股份 李福成 啤酒制造、销售、矿泉水、 份有限公司 城市 有限 啤酒原料、饮料、运输、 旧瓶回收等。 北京燕京中发生物技术 北京市顺 有限责 李福成 开发生物制品、生物技术产 有限公司 义区 任 品、销售自行开发后的产品； 技术咨询、技术服务 福建燕京啤酒有限责任 福建省南 有限 李秉骥 制造、销售：啤酒、啤酒原料、 公司 安市 责任 饲料、酵母。 燕京啤酒（桂林漓泉） 桂林市翠 股份有 田建华 生产和销售啤酒、非酒精饮 股份有限公司 竹路 5 号 限公司 料，二氧化碳的销售 62 C、关联方注册资本及其变化 关 联 方 名 称 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 北京燕京啤酒有限公司 USD10885 万元 - - 北京燕京啤酒集团公司 34100 万元 - - 北京企业(啤酒)有限公司 USD3106.4 万 - - 元 江西燕京啤酒有限责任公司 11117.9 万元 1833.24 万元 - 12951.14 万元 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 8500 万元 188 万元 - 8688 万元 湖南燕京啤酒有限公司 9500 万元 - - 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 18066 万元 - - 燕京啤酒（襄樊）有限公司 8070 万元 - 燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公 12854 万元 - 司 燕京啤酒承德四海有限责任公司 2782 万元 - 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 8349.96 万元 - 北京燕京中发生物技术有限公司 4000 万元 - 福建燕京啤酒有限责任公司 5000 万元 5000 万元 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公 6500 万元 3400 万元 9900 万元 司 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 关 联 方 名 称 2002.12.31 2001.12.31 股份 比例 股份 比例 (权益) (%) (权益) (%) 北京燕京啤酒有限公司 46264.75 69.31 46264.75 69.31 江西燕京啤酒有限责任公司 9833.24 75.93 8000 71.96 燕京啤酒（赣州）有限责任公司 5248.60 60.41 5135 60.41 湖南燕京啤酒有限公司 8500 89.47 8500 89.47 燕京啤酒（衡阳）有限责任公司 16936.88 93.75 16936.88 93.75 燕京啤酒（襄樊）有限公司 7670 95.04 7670 95.04 燕京啤酒（包头雪鹿）股份有限公司 7000 51.57 7000 51.57 燕京啤酒承德四海有限责任公司 1863.94 67.00 1863.94 67.00 燕京啤酒(山东无名)股份有限公司 4563.40 55.73 4563.40 55.73 北京燕京中发生物技术有限公司 3200 80.00 3200 80.00 福建燕京啤酒有限责任公司 4500 90.00 - - 燕京啤酒（桂林漓泉）股份有限公司 6740.01 68.08 - - 63 （2）不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关 联 方 名 称 与 本 公 司 关 系 北京燕达皇冠盖有限公司 “燕京集团”的合营公司 北京长亿人参饮料有限公司 “燕京集团”的合营公司 北京燕京航星调味品有限公司 “燕京集团”的合营公司 北京双燕商标彩印厂 “燕京集团”的合营公司 燕京啤酒（莱州）有限公司 “燕京有限公司” 的控股公司 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任公司 “燕京有限公司” 的合营公司 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 “燕京有限公司” 的控股公司 2、关联交易 （1）与存在控制关系关联方的关联交易 关 联 方 名 称 交 易 内 容 金 额 北京燕京啤酒有限公司 本公司收取委托经营管理费 1,500,000.00 北京燕京啤酒集团公司 本公司使用“燕京”商标,母公司按年销售 18,606,792.42 收入的 1%支付“燕京集团”商标使用费， 子公司按 0.008 元/瓶计算支付。 本公司收取“燕京集团”商标使用费返还款。 3,433,749.27 本公司使用“燕京集团”工业用地 1,744,000.00 438409.9 平方米, 按每年每平方米约人民 币 4 元支付“燕京集团”土地使用费。 本公司有偿使用“燕京集团”有关住房、医 15,545,360.00 疗、食堂、办公设施、能源、动力、保安设 施或服务，支付“燕京集团”综合服务费。 本公司收取“燕京集团”应承担的宣传费用。 7,430,000.00 64 （2）与不存在控制关系关联方的关联交易 关 联 方 名 称 交 易 内 容 金 额 北京燕达皇冠盖有限公司 采购瓶盖 51,556,447.00 北京长亿人参饮料有限公司 委托加工听装啤酒 62926.42 吨 22,816,801.54 采购贴标胶 195.12 吨 729,692.28 北京双燕商标彩印厂 采购商标,印刷标识 52,498,336.50 燕京啤酒（莱州）有限公司 销售原材料 653,097.35 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任 销售原材料 27,647,616.54 公司 为本公司之子公司燕京啤酒(山 19,700,000.00 东无名)股份有限公司提供担保 借款 本公司之子公司燕京啤酒(山东 20,000,000.00 无名)股份有限公司为其提供担 保借款 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 销售原材料 13,647,081.26 3、关联方未结算金额 账户性质 关 联 方 名 称 2002.12.31 性 质 占余额的% 其他应收款 北京燕京啤酒集团公司 7,429,602.86 应收宣传费 10.55 燕京啤酒（莱州）有限公司 6,298,173.26 应收材料款 8.94 燕京啤酒（曲阜三孔）有限责任 23,289,438.76 应收材料款 33.07 公司 燕京啤酒（赤峰）有限责任公司 11,324.00 应收材料款 0.02 预付账款 北京燕京啤酒集团公司 59,566,765.58 购大麦款 28.74 应付账款 北京双燕商标彩印厂 408,624.95 商标款 0.53 北京燕达皇冠盖有限公司 2,437,390.60 包装物款 3.15 其他应付款 北京燕京啤酒集团公司 1,023,083.41 往来款 0.95 八、或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无需披露之或有事项。 九、承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司无需披露之承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 根据本公司第二届董事会第二十次会议决议：本公司决定与 BEIJING YANJING BEER CORPORATION 设立中外合资企业-北京燕京饮料有限公司。该公司主营业务为生产销 65 售茶饮料，注册资本为 1000 万美元，其中：本公司（中方）以相当于 750 万美元的人民 币现金出资，占注册资本的 75%；BEIJING YANJING BEER CORPORATION（外方）以相当于 250 万美元的外币现金出资，占注册资本的 25%。该公司已于 2003 年 1 月 17 日领取了企 业法人营业执照。本公司与 BEIJING YANJING BEER CORPORATION 于 2003 年 3 月 6 日缴足 了注册资本，并经北京京都会计师事务所出具北京京都验字（2003）第 0007 号验资报告 予以验证。 十一、其他重要事项说明 1、发行可转换公司债券 本公司经中国证监会证监发行字[2002]105 号文批准，于 2002 年 10 月 16 日发行了 700,000,000.00 元人民币的可转换公司债券。债券期限：5 年，自 2002 年 10 月 16 日起 至 2007 年 10 月 16 日止。票面利率：年利率 1.2%。付息日期：利息每年支付一次。转股 价格：初始转股价格为 10.59 元/股。转股起止时间：转股期自本次转债发行后 12 月起， 即 2003 年 10 月 16 日（含当日）起至 2007 年 10 月 16 日（含当日）止。具体详情请见本 公司于中国证券报 2002 年 10 月 12 日披露的可转换公司债券募集说明书摘要。 2、燕京啤酒（襄樊）有限公司增资 9000 万元 本公司第二届董事会第十八次会议决议：对燕京啤酒（襄樊）有限公司单方面 增加投资用于对该公司的第三期技术改造，相关法律事项正在办理过程中。 十二、净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务利润 18.72% 16.8% 18.83% 16.85% 1.04 0.90 1.04 0.90 营业利润 6.01% 7.55% 6.05% 7.57% 0.33 0.41 0.33 0.41 净利润 5.42% 7.96% 5.45% 7.98% 0.30 0.43 0.30 0.43 扣除非常性损 5.63% 7.74% 5.67% 7.76% 0.31 0.42 0.31 0.42 益后净利润 66 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上公开披露过的 所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：李福成 北京燕京啤酒股份有限公司董事会 二〇〇三年四月二十三日 67