生益科技(600183)2001年年度报告

广东生益科技股份有限公司 ２００１ 年年度报告 广东生益科技股份有限公司 董事会 2002 年 4 月 15 日 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………………………………………２ 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………………………………………３ （一）本年度主要数据指标库………………………………………………………………３ （二）近三年主要会计数据及财务指标 …………………………………………………３ （三）利润表附表……………………………………………………………………………４ （四）股东权益变动情况 …………………………………………………………………４ 三、股本变动及股东情况…………………………………………………………………………５ （一）股本变动情况…………………………………………………………………………５ （二）股东情况介绍…………………………………………………………………………６ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 …………………………………………………７ 五、公司治理结构…………………………………………………………………………………８ 六、股东大会情况简介……………………………………………………………………………９ 七、董事会报告……………………………………………………………………………………１１ （一）公司经营情况…………………………………………………………………………１１ （二）公司投资情况…………………………………………………………………………１２ （三）公司财务状况…………………………………………………………………………１３ （四）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司产生的影响……………１３ （五）新年度的经营计划……………………………………………………………………１３ （六）董事会日常工作情况…………………………………………………………………１４ （七）本年度利润分配预案…………………………………………………………………１６ （八）下一年度的利润分配政策……………………………………………………………１６ （九）其他事项………………………………………………………………………………１６ 八、监事会报告……………………………………………………………………………………１６ 九、重要事项………………………………………………………………………………………１７ 十、财务报告………………………………………………………………………………………１９ （一）审计报告 ………………………………………………………………………………１９ （二）会计报表 ………………………………………………………………………………２０ （三）会计报表附注 …………………………………………………………………………２０ 十一、备查文件……………………………………………………………………………………３１ 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 一、 公司基本情况简介 （一）、公司法定中文名称：广东生益科技股份有限公司 公司法定英文名称：ＧＵＡＮＧＤＯＮＧ ＳＨＥＮＧＹＩ ＳＣＩ．ＴＥＣＨ ＣＯ．，ＬＴＤ． 英文名称缩写：ＳＹＬ （二）、法定代表人：李锦 公司总经理：刘述峰 （三）、董事会秘书：温世龙 联系地址：广东省东莞市万江区莞穗大道 ４１１ 号 邮政编码：５２３０３９ 联系电话：（０７６９）２２７１８２８ 转 ８２２５ 传 真：（０７６９）２２７１８５４ 电子信箱：ｓｙｚｊｂ＠ｐｕｂ．ｄｇｎｅｔ．ｇｄ．ｃｎ （四）、公司注册地址及办公地址：广东省东莞市万江区莞穗大道 ４１１ 号 公司网址：ｗｗｗ．ｓｙｓｔ．ｃｏｍ．ｃｎ （五）、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 公司年报登载网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 年度报告备置地点：广东生益科技股份有限公司证券部 （六）、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：生益科技 股票代码：６００１８３ （七）、公司的其它有关资料 １、公司首次注册登记日期：１９８５ 年 ６ 月 ２７ 日 公司最近一次变更登记日期：２０００ 年 ４ 月 ２４ 日 注册登记地点：广东省东莞市工商行政管理局 ２、企业法人营业执照注册号：企股粤莞总字第 ００２５２９ 号 ３、税务登记号码：国税粤外字 ４４１９００６１８１６３１８６ 号 ４、公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 ５、公司 ２００１ 年度无证券主承销机构 ６、公司聘请的会计师事务所名称：广东正中珠江会计师事务所 及办公地点：广州市东风东路 ５５５ 号粤海集团大厦 2 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）、 本年度主要数据指标 （单位：人民币元） 利润总额 ６７，２７９，１０１．３３ 净利润 ６３，３４１，３２４．６７ 扣除非经常性损益后的净利润＊ ６１，６６７，９２６．１５ 主营业务利润 １０７，８６５，４６９．２３ 其他业务利润 ５，１１２，９００．４７ 营业利润 ３７，３３４，４５１．３０ 投资收益 ２８，２７１，２５１．５１ 补贴收入 －－－－ 营业外收支净额 １，６７３，３９８．５２ 经营活动产生的现金流量净额 ２０２，７１９，９９５．８０ 现金及现金等价物净增减额 １２，７８５，６４９．９３ （注：非经常性损益项目系营业外收支净额：１，６７３，３９８．５２ 元。） （二）、近三年主要会计数据及财务指标 指标项目 单位 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ １９９９．１２．３１ 主营业务收入 元 ７２０，００９，４４０．２２ ９８８，６９３，２７０．７７ ７７３，７９９，９４８．２６ 净利润 元 ６３，３４１，３２４．６７ ２１４，４９９，２４６．０７ １２６，５５９，４４７．６０ 总资产 元 １，３６８，５２１，０９９．３０ １，５３８，８８３，４４１．５２ １，２３７，９３４，３４６．０５ 股东权益 元 ９６９，５７０，９３５．７３ ９４３，０３８，２０４．８１ ６９８，４４３，６７０．００ （不含少数股东权益） 全面摊薄 元／股 ０．１２９１ ０．４３７１ ０．３８６８ 每股收益 加权平均 元／股 ０．１２９１ ０．４３７１ ０．３８６８ 扣除非经常性损益 元／股 ０．１２５７ ０．４３２０ ０．４０３２ 后的每股收益 每股净资产 元／股 １．９７５６ １．９２１５ ２．１３４７ 调整后的每股 元／股 １．９５８２ １．９１５８ ２．１２６９ 净资产 每股经营活动产生 元／股 ０．４１３１ ０．２６５９ －０．６８８７ 的现金流量净额 全面摊薄 ％ ６．５３ ２２．７５ １８．１２ 净资产收 加权平均 ％ ６．５０ ２６．６２ １８．１２ 益率 注： 以上指标计算涉及股份总数时，２００１ 年、２０００ 年按 ４９０７８１２５０ 股计算，１９９９ 年按 ３２７１８７５００ 股计算； 3 主要财务指标的计算方法： 全面摊薄每股收益＝净利润／年度末普通股股份总数； 加权平均每股收益（ＥＰＳ） ＝ Ｐ／（Ｓ０ ＋ Ｓ１ ＋ Ｓｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｓｊ×Ｍｊ÷Ｍ０）（其中：Ｐ 为报告 期利润；Ｓ０ 为期初股份总数；Ｓ１ 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Ｓｉ 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Ｓｊ 为报告期因回购或缩股等减少股份数；Ｍ０ 为报告 期月份数；Ｍｉ 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少股份下一月份起至报告期 期末的月份数）； 扣除非经常性损益后的每股收益＝扣除非经常性损益后的净利润／年度末普通股股份总数； 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数； 调整后的每股净资产＝（年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流 动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用—住房周转金负数余额）／年度末普通股股份总数； 每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份总数； 全面摊薄净资产收益率＝净利润／年度末股东权益×１００％； 加权平均净资产收益率（ＲＯＥ） ＝ Ｐ／（Ｅ０ ＋ ＮＰ÷２ ＋ Ｅｉ×Ｍｉ÷Ｍ０ － Ｅｊ×Ｍｊ÷Ｍ０） ×１００％ （ 其 中：Ｐ 为报告期利润；ＮＰ 为报告期净利润；Ｅ０ 为期初净资产；Ｅｉ 为报告期发行新股或债转股等新 增净资产；Ｅｊ 为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０ 为报告期月份数；Ｍｉ 为新增净资产下 一月份起至报告期期末的月份数；Ｍｊ 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数）。 （三）、利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收 加权平均每股收 收益率（％） 收益率（％） 益（元／股） 益（元／股） 主营业务利润 １１．１３ １１．０７ ０．２１９８ ０．２１９８ 营业利润 ３．８５ ３．８３ ０．０７６１ ０．０７６１ 净利润 ６．５３ ６．５０ ０．１２９１ ０．１２９１ 扣除非经常性损 ６．３６ ６．３３ ０．１２５７ ０．１２５７ 益后的净利润 注：本表数据是按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 ９ 号）》的要求计 算。 （四）、股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 490,781,250.00 0 0 490,781,250.00 资本公积 218,506,774.98 0 0 218,506,774.98 盈余公积 60,865,906.15 6,334,132.47 0 67,200,038.62 利润计提 法定公益金 30,432,953.10 3,167,066.23 0 33,600,019.33 利润计提 未分配利润 142,451,320.58 17,031,532.22 0 159,482,852.80 经营所得 股东权益合计 943,038,204.81 26,532,730.92 0 969,570,935.73 经营所得 4 三、 股本变动及股东情况 （一）、 股本变动情况 １、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 送股 公积金 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ３０７５２２８９０ ３０７５２２８９０ 其中： 国家拥有股份 １８０３６５１５７ １８０３６５１５７ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 １２７１５７７３３ １２７１５７７３３ 其它 ２、募集法人股份 ３４２６６１７２ ３４２６６１７２ ３、内部职工股 ２１４９２１８８ －２１４９２１８ －２１４９２１８ ８ ８ ４、优先股或其它 其中：转配股 未上市流通股份合计 ３６３２８１２５０ ３６３２８１２５０ 二、已流通股份 １、人民币普通股 １２７５０００００ ２１４９２１８８ ２１４９２１８８ １４８９９２１８８ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其它 已上市流通股份合计 １２７５０００００ ２１４９２１８８ ２１４９２１８８ １４８９９２１８８ 三、股份总数 ４９０７８１２５０ ４９０７８１２５０ 注：根据有关规定本公司内部职工股 ２１４９２１８８ 股，在社会公众股发行之日起期满三年可上 市交易，已于 ２００１ 年 ９ 月 １７ 日在上海交易所上市流通。其中公司董事、监事和高级管理人员所 持股份按规定暂时锁定。 ２、股票发行与上市情况 （１）、１９９８ 年 ９ 月经中国证券监督管理委员会以证监发字［１９９８］２３８ 号和 ２３９ 号文批准，于 １９９８ 年 ９ 月 １６ 日在上海证券交易所上网发行 ８５００ 万股人民币普通股，每股发行价为 ４．１８ 元。 其中：向社会公众发行 ７６５０ 万股，于 １９９８ 年 １０ 月 ２８ 日在上海证券交易所上市流通；向证券投 资基金配售 ８５０ 万股，于 １９９８ 年 １２ 月 ２８ 日在上海证券交易所上市流通。 （２）、本公司根据 １９９９ 年度股东大会决议通过的＜＜利润分配及资本公积转增股本方案＞＞， 以 １９９９ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 ３２７，１８７，５００ 股为基数，向全体股东每 １０ 股送红股 ３ 股，共送 红股 ９８，１５６，２５０ 股，另以资本公积金向全体股东每 １０ 股转增股本 ２ 股，共转增 ６５，４３７，５００ 股， 5 送红股及转增股本后公司总股本增加 １６３，５９３，７５０ 股，增至 ４９０，７８１，２５０ 股。 （二）、股东情况介绍 １、截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止，持有本公司股份的股东总数为 ５３３３２ 户。 ２、持有本公司股份前 １０ 名股东的持股情况（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日） 名次 股 东 名 称 持股数（股） 占总股本（％） 备注 １ 东莞市电子工业总公司 １２７８５４８４４ ２６．０５ 国有股 ２ 香港伟华电子有限公司 １２７１５７７３３ ２５．９１ 外资股 ３ 广东省外贸开发公司 ５２５１０３１３ １０．７０ 国有股 ４ 开发工会 １４６８９６８７ ２．９９ 法人股 ５ 生益工会 ４４２３５９５ ０．９０ 法人股 ６ 天元基金 １７４６９７４ ０．３６ 流通股 ７ 广东证券 １５８５８８５ ０．３２ 流通股 ８ 通乾基金 １３５１１２４ ０．２８ 流通股 ９ 广东联发 １１７１８７５ ０．２４ 法人股 １０ 倪强 １０２３３０６ ０．２１ 流通股 （１）、开发工会是发起人股东广东省外贸开发公司的工会；生益工会是本公司持股 ３０％的东 莞生益电子有限公司的工会。 （２）、发起人股东东莞市电子工业总公司的持股中有３０００万股质押给银行用于贷款；发 起人股东广东省外贸开发公司的所持股份全部质押给银行用于贷款。 ３、持股 １０％以上的法人股东情况： （１）、公司发起人股东——东莞市电子工业总公司，是国有独资公司。 注册地址：东莞市莞城八达路 １２４ 号 １６ 栋 ８ 楼 法人代表：李锦 经营范围：办理外引内联企业开办业务 持股情况：持有公司 ２６．０５％的股份 （２）、公司发起人股东——香港伟华电子有限公司 注册地址：香港大埔工业村大顺街四号 法人代表：唐翔千 经营范围：项目投资 持股情况：持有公司 ２５． ９１％的股份 （３）、公司发起人股东——广东省外贸开发公司 注册地址：广州市天河路 ３５１ 号广东外贸大厦 １５—１８ 楼 法人代表：马清科 经营范围：粮油食品、纺织品、轻工业品、技术等商品的出口及轻工业品、机械设备、化工 类等商品、自用化肥、钢材、技术的进口，对苏联，东欧国家易货贸易，开展补偿贸易和转口贸 易。 持股情况：持有公司 １０． ７０％的股份 6 ４、２００１ 年度公司控股股东没有发生变更情况。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 职 务 性 出生 学历 任期 持股数（股） 备注 别 年份 期初数 期末数 变动原因 唐翔千 名誉董事长 男 １９２３ 硕士 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 不在公司受薪 李 锦 董事长 男 １９４５ 大学 ２０００．４－２００３．４ ０ ６０００ 购买 不在公司受薪 马清科 副董事长 男 １９４１ 大学 ２０００．４－２００３．４ １５０００ １５０００ 不在公司受薪 林金堵 独立董事 男 １９３５ 硕士 ２００１．１２－２００３． ０ ０ 不在公司受薪 ４ 陈维康 董事 男 １９４９ 大专 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 不在公司受薪 符树煜 董事 男 １９４２ 大学 ２０００．４－２００３．４ ７５００ ７５００ 不在公司受薪 陈建勋 董事 男 １９５３ 大专 ２００１．１２－２００３． ０ ５０００ 购买 不在公司受薪 ４ 刘述峰 总经理 男 １９５５ 大学 ２０００．４－２００３．４ ４５０００ ４５０００ 在公司受薪 罗桂明 监事 男 １９５１ 大专 ２０００．４－２００３．４ ７５００ ７５００ 在公司受薪 梁 瀛 监事 男 １９６８ 大学 ２０００．４－２００３．４ １３２２０ １３２２０ 在公司受薪 唐慧芬 监事 女 １９７０ 大专 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 不在公司受薪 辜信实 总工程师 男 １９３７ 大学 ２０００．４－２００３．４ ０ ０ 在公司受薪 何自强 总会计师 男 １９６５ 大专 ２００１．３－２００３．４ １４２５００ １４２５００ 在公司受薪 温世龙 董事会秘书 男 １９６８ 大专 ２０００．４－２００３．４ ７５００ ７５００ 在公司受薪 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： １） 名誉董事长唐翔千先生在本公司发起人股东香港伟华电子有限公司任董事长。 ２） 董事长李锦先生在本公司发起人股东东莞电子工业总公司任总经理。 ３） 副董事长马清科先生在本公司发起人股东广东省外贸开发公司任总经理。 ４） 董事陈维康先生在本公司发起人股东香港伟华电子有限公司任财务总监。 ５） 董事符树煜先生在本公司发起人股东广东省外贸开发公司任部门经理。 ６） 董事陈建勋先生在本公司发起人股东东莞电子工业总公司副总经理。 （二）、 董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 ９６．８５ 万元，金额最高的前三 名高级管理人员在公司领取报酬总额为 ６４．１８ 万元。 公司董事、监事、高级管理人员共 １４ 人，在公司领取报酬的 ６ 人，其中年度报酬数额在 １５ 万元以上的 １ 人，年度报酬数额在 １０～１５ 万元之间的 ５ 人。 （三）、２００１ 年度董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 7 经本公司 ２００１ 年第二次临时股东大会审议，大会以记名投票表决方式选举林金堵先生为本公 司独立董事，陈建勋先生为本公司董事，傅耀宗先生因退休辞去公司董事职务外没有其他董事、 监事及高级管理人员离任，亦无改聘总经理、董事会秘书的情况。 （四）、本公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 现有员工总人数为 １１２９ 人，分项结构如下： １、专业结构 专业结构 人数 生产人员 ６２３ 人 销售人员 ３３ 人 财务人员 １３ 人 技术人员 １６０ 人 行政人员 １５０ 人 其它人员 １５０ 人 合 计 １１２９ 人 ２、学历结构 学历结构 人数 大专及大专以上 ２３９ 人 中专、高中 ５１０ 人 高中以下 ３８０ 人 合 计 １１２９ 人 ３、公司退休职工人数为 １３ 人，全部均已参加社会养老保险，由当地社会保险事业局统筹安 排。 五、 公司治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法 人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合《上市 公司治理准则》的要求，主要内容如下： （一）、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规 范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会， 行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （二）、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间 接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五 分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （三）、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并 将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、 法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事 会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任； 8 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定 要求，于 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日经第二次临时股东大会审议通过选举林金堵先生为本公司的独立董事。 （四）、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监 事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神， 对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （五）、公司依据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 ２ 号－－－－中高层管 理人员激励基金的提取》文件精神，按公司税后净利润 １０％的水平计提激励基金，对公司中高层 管理人员给予奖励。 （六）、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其 他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （七）、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实 际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司今后将一如既往地按照《公司法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范 运作，并不断完善公司治理结构，切实维护公司股东利益。 六、 股东大会情况简介 ２００１ 年公司共召开三次股东大会，即一次年度股东大会和二次临时股东大会，有关情况如下： １、 ２０００ 年度股东大会于 ２００１ 年 ４ 月 ３ 日召开，共有股东（或股东代表）及公司董事、监 事和高级管理人员 ２５ 人出席公议，持有（代表）公司股份 ３２７５４７１１７ 股，占公司有表决权股份总 数的 ６６．７４％。公司聘请的具有证券从业资格的国信律师事所王学琛律师出席会议见证，并认为本 次股东大会的召集与召开程序、出席会议的人员资格、表决程序均符合《公司法》、《股东大会 规范意见》和广东生益科技股份有限公司《章程》的规定，是合法、有效的。经与会股东及股东 代表表决，本次会议通过如下决议： （１） 审议通过《２０００ 年董事会报告》 （２） 审议通过《２０００ 年监事会报告》 （３） 审议通过《２０００ 年利润分配方案》 经广东正中珠江会计师事务所审计，２０００ 年度公司实现净利润 ２１４４９９２４６．０７ 元，提取 １０％ 法定公积金和 ５％公益金共 ３２１７４８８６．９１ 元，加上 １９９９ 年度结转之未分配利润 ３３７４４１４８．９２ 元，可 供股东分配的利润为 ２１６０６８５０８．０８ 元。以 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 ４９０７８１２５０ 股为基数， 向全体股东每 １０ 股派现金 １．５ 元（含税），共派现金７３６１７１８７．５０ 元，所余未分配利润 １４２４５１３２０．５８ 元全部结转至下一次分配。 （４） 同意续聘广东正中珠江会计师事务所为公司 ２００１ 年度财务审计机构。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ４ 日的《上海证券报》、《证券时报》和《中国证 券报》上。 ２、 ２００１ 年第一次临时股东大会于 ２００１ 年 ８ 月 ２８ 日在本公司五楼会议室召开，出席本次会 议的股东及股东代表 ３４ 人，代表股份 ３２９０９７０４５ 股，占公司总股本的 ６７ ．０６％，公司董事有 １ 人 请假（唐翔千）５ 人出席，全体监事及高级管理人员出席了会议，公司聘请的具有证券从业资格 9 的国信律师事务所的律师出席会议见证，经与会股东及股东代表记名投票表决，本次会议通过如 下决议： （１） 审议通过《关于公司符合配股条件的议案》 （２） 审议通过《关于前次募集资金使用情况的说明》 （３） 逐项审议通过了《公司 ２００１ 年配股预案》 （４） 审议《关于提请 ２００１ 年第一次临时股东大会授权董事会办理本次配股的相关事宜的 议案》 （５） 审议通过《关于配股募集资金计划投资的可行性报告》 本次股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 ８ 月 ２９ 日的《上海证券报》、《证券时报》和《中国 证券报》上。 ３、 ２００１ 年第二次临时股东大会于 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日在本公司五楼会议室召开，出席本次会 议的股东及股东代表 １８ 人，代表股份 ３２７４４５８９２ 股，占公司有表决权总股本的 ６６．７２％，公司董 事、监事及高级管理人员出席了会议，公司聘请的具有证券从业资格的国信律师事务所的律师出 席会议见证，经与会股东及股东代表记名投票表决，本次会议通过如下决议： （１） 同意取消“２００１ 年第一次临时股东大会”审议通过的 １０ 配 ３ 配股价 ９—１１ 元的配股 方案。 （２） 同意将原拟利用配股募集资金投资约 ６０００ 万元人民币，建造高密度互连封装基板专 用覆铜板 ＲＣＣ（Ｒｅｓｉｎ Ｃｏａｔｅｄ Ｃｏｐｐｅｒ Ｆｏｉｌ）生产线项目，调整为投资约 ５０００ 万元人 民币，资金来源由公司自筹解决 （３） 同意将原拟利用配股募集资金投资约 ６０００ 万元人民币与江苏省东海硅微粉厂合资， 生产电子级熔融硅微粉项目，调整为投资 ４０００ 万元人民币，资金来源由公司自筹解决。 （４） 同意将原拟利用配股募集资金投资约 １００００ 万元人民币对陕西生益华电科技有限公 司覆铜板生产线第二期改造工程项目，调整为投资约 ４０００ 万元人民币（实物资产约 ２０００ 万、资金约 ２０００ 万），资金来源由公司自筹解决。 （５） 同意将原拟利用配股募集资金投资约 ２５００ 万元人民币对公司一、二、三、四厂的覆 铜板生产线进行技术升级改造项目，调整为投资与约 １８００ 万元人民币，所需资金来源 由公司自筹解决。 （６） 同意将原拟利用配股募集资金投资约 ３００００ 万元人民币在华东地区建造覆铜板生产 厂（六厂）项目分期实施，前期启动所需资金约 １０００ 万元人民币由公司自筹解决，主 体工程所需资金将视宏观经济环境另寻筹资途径。 （７） 同意依据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 ２ 号——中高层管理 人员激励基金的提取》文件精神，按公司税后利润 １０％的水平计提激励基金，并计入当 期成本费用。 （８） 同意选举林金堵先生为公司独立董事。 （９） 同意傅耀宗先生因退休原因辞去公司董事职务。 （１０） 同意选举陈建勋先生为公司董事。 （１１） 审议通过《股东大会议事规则》。 本次股东大会决议公告刊登在 ２００１ 年 １２ 月 ８ 日的《上海证券报》、《证券时报》和《中国 证券报》上。 10 七、 董事会报告 （一）公司经营情况 １、公司主营业务范围及其经营状况 本公司属电子原器件、材料工业，与电子信息产业密不可分，主营收入来自覆铜箔板和半固 化片以及投资企业的印刷线路板产品。 ２００１ 年，公司生产覆铜箔板 ４６０ 万平方米，比上年的 ６０６ 万平方米下降 ２４．０９％；生产半固 化片 ５５７ 万米，比上年的 ５８５ 万米下降 ４．７９％；销售覆铜箔板 ４５２ 万平方米，比上年的 ５８７ 万平 方米下降 ２３％；销售半固化片 ５４９ 万米，比上年的 ５６０ 万米下降 １．９６％；销售收入 ６８２６４ 万元，比 上年的 ９８８６９ 万元下降 ３０．９６％。公司主营产品在经历了 ２０００ 年的市场极度火爆之后，转入急剧 下滑的状况，这种情况为公司成立以来所未见，也是行业内十分罕见之情况。 ２、公司主要全资附属企业及控股公司的经营情况及业绩 （１）、本公司持有 ５２．１３％股权的陕西生益华电科技有限公司已投入运营，其主营产品业已 取得了较明显的进展，并在市场上逐步树立了较好品牌形象，并正逐步改变用户对该公司产品的 印象。但在其经营的初期，即遇到了十年不遇的行业不景气，在此阶段打市场、树品牌，付出的 代价明显高于成熟产品，因此，遇到了极大的困难，生产处于并不完全正常的状况，成本也难以 实现理想控制。同时，由于经营管理方面对于西部运作的特点没有完全把握，加上东西部政策的 差异以及西部相关部门操作上的差异，均令该公司运作遇到了困难，尤其是在上半年，对公司运 作影响很大，从而使该公司全年没有完全实现公司的计划，也没有为公司带来收益。公司已采取 了多项措施，强化了管理方面的措施，并有针对性地调整适合西部运作的作业，因此，在下半年， 在市场持续不景之中，使主营产品取得重大突破，初步构建了自己的主干客户群网，逐步进入良 性运作。 ２００１ 年，陕西生益华电科技有限公司生产覆铜箔板 ５３．９１ 万平方米，销售各类板材 ２４．９６ 万平方米，销售收入为 ３７３７ 万元，实现净利润－１０６４．９ 万元。 （２）、本公司持有 ３０％股权的东莞生益电子有限公司，２００１ 年生产印制电路板 ４０ 万平方米， 比上年的 ５３．３ 万平方米下降 ２４．９５％；销售印制电路板 ４０ 万平方米，比上年的 ５４．３ 万平方米下 降 ２６．３４％；销售收入为 ５．２６ 亿元，比上年的 ６．２８ 亿元下降 １６．２４％；实现净利润 １０１２４．３ 万元， 比上年的 １５７５９ 万元下降 ３５．７６％。 ３、 ２００１ 年度公司向前五名供应商采购金额为 ２１４９４．６１ 万元，占公司年度采购总额的 ４５．９％； 向前五名客户销售金额为 ２５２５１．８８ 元，占公司年度销售总额的 ３６．７３％。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 在 ２０００ 年末，公司虽然已预判市场将出现调整，但根据以往经验、公式曲线，认为调整不 会超过六个月，加上对国内通讯市场预期较好的憧憬，使公司对全年仍表示了谨慎乐观。但在中 国经济步入国际化、市场国际化的的今天，国际市场调整的冲击，比以前强烈了多倍，传递速度 也快，加上国内市场憧憬行业因政策调整，并没有出现预期的好转，部份主导企业甚至还陷入了 从未有过的“寒冬”，从而使本已不景的市场雪上加霜。对于 ２００１ 年的市况由 ２０００ 年的超好急 速调整，需求由持续上扬到高速下滑，经济由预计调整到转入衰退，国际同行的看法也十分分歧。 日本同行年初甚至还预测日本的同行 ２００１ 年将比 ２０００ 年上升 ８％，但现在终于不得不面对整体营 业额比 ２０００ 年下降 ２４％的现实。欧洲、美国、台湾等主要同类产品的产地经营均全面告退！由于 11 引起这次衰退的原因是过度需求之后的调整，因此，产成品的库存调整是主旨，从而令制造业处 于极不稳定的状态，普遍开工不足，价格下跌。而在经历了六、七月的调整之后，八、九月曾出 现过一段时间的反弹，但又被“９１１”击退，从而使调整持续，使最后一季的冲击丧失动力，整个 行业均经历了一次重创！面对这样变化莫测，难以把握，从未遇见过的局面，公司从年初即已十 分冷静地面对，并不断根据市场环境变化，及时主动地采取措施，调整布署，使公司年生产达到 了设计能力的 ７５％以上，在同行中应列于平均水平之上，因此，公司在市场的衰退中，仍可以保 证了相当的市场占有率。与此同时，公司在困难的市况中，仍千方百计地做好许多的基础工作， 其一是降低成本。公司在 ２０００ 年，在降成本方面做了大量的工作，结合 ＩＳＯ１４０００ 的实施，公司 在节能、节水、节电、节油方面，采纳了大量卓有成效的合理化建议和进行了技术改造，使制造 费用下降。同时，在生产辅料方面也做了大量的工作，虽然使员工增加了一些工作量，但都有效 地减少了辅料的消耗和开支。在人员方面，由于开工不足，采用自然流失法，使企业在编人员比 定编少等等。这些均有效地提高了公司产品在市场的竞争力。其二，提高综合竞争水平。由于市 场不好，客户在产品交货及时性方面要求极为苛刻，最有甚者由“天”而提升到了以“时段”计， 这就要求公司对从计划开始到整体资源控制、调配方面，要做出极快的反应和灵活的对应，有时， 交货的应对能力已成了竞争的关键条件。由于公司在此方面做了大量工作，并做了不少投入，尤 其是 ＥＲＰ 系统，这些投资已开始逐步见效，发挥了较大的功能，体现了很强的竞争优势。其三， 公司坚持技术、品质第一的路线，在激烈竞争中，以技术取胜，保持质量水平，不管遇到多大的 困难，仍坚持用最好的原材料，按标准和既定的工艺路线、控制方法实施，在保证和提高技术、 质量水平方面，不但没有减少投入，还加大了投入的力度，既保证了企业的品牌优势，又为新的 一轮机会和竞争储备了后劲。其四，控制风险不放松，在市场不景气的情况下，市场风险大幅上 升，为免在此时遭受损失并防止为以后埋下隐患，公司以十分平静的心态控制各种风险，坚持最 基本的原则，在极为困难的情况下，保证了资金的良性流动并始终控制在合理的水平，使公司有 充足资金维持公司良好的信用。 ２００１ 年是极端困难的一年，但经全体员工的共同努力，总算渡过了难关，一但市场复苏公司 将尽力抓住机遇。 （二）、公司投资情况 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司长期投资余额为 ２９５，３８２，５０２．０５ 元比上年增加 １５９０００２４．５ 元， 增加幅度为 ５．６９％。 被投资公司名称 主要经营活动 原有权益 权益增减 权益比例 东莞生益电子有限公司 生产销售印刷电路板 １６１１３９２７７．５５ ＋２１４５１３６９．２２ ３０％ 大鹏证券有限责任公司 发行、买卖各种有价证券 ４９６８００００．００ －－－－ ２．４％ 陕西生益华电科技有限公司 覆铜板、绝缘板、粘结片 ６８，６６３，２００．００ －５５５１３４４．７２ ５２．１３％ 12 １、１９９８ 年募集资金使用延续到报告内的情况 公司 １９９８ 年度通过发行境内上市的人民币普通股 ８５００ 万股，扣除发行费用后实际募集资金 ３４４２５ 万元，全部均按《招股说明书》披露的投资项目进行投入。延续到报告内的投资项目如下： 计划投资项目 实际投资项目 进度 项目名称 投资额 项目名称 投资额（万元） （万元） １．扩建年产 ２００ 万平方米 ＦＲ－４ ２４０００ １．扩建年产 ２００ 万平方米 ２０６１１ ９７％ 系列敷铜板生产线 ＦＲ－４ 系列敷铜板生产线 ３．配置实施 ＭＲＰ－ＩＩ信息管理系 ２０００ ３．配置实施 ＭＲＰ－ＩＩ 信息 ２０２２ １００％ 统 管理系统 至报告期末，公司所募资金已投入 ３１０３６ 万元，剩余 ３３８９ 万元（为银行存款），占本公司 上市募集资金总额的 ９．８４％，将在今后陆续投入到扩建年产 ２００ 万平方米 ＦＲ－４ 系列敷铜板生产线 （五厂）项目的配套工程中。主要原因是扩产（五厂）项目施工场地的的局限性，主体工程和配 套工程无法同时施工，只能依次进行。 （２）２００１ 年度公司没有非募集资金投资项目的情况 （三）、公司财务状况 １、主要财务指标变动情况 单位：万元 财务指标 期初数 期末数 较上年增减 增减％ 变动原因 总资产 １５３８８８．３４ １３６８５２．１１ －１７０３６．２３ －１１．０７ 主要为负债减少 长期负债 ５９３．００ １７２９６．５０ １６７０３．５ ２８１６．７８ 长期借款增加 股东权益 ９４３０３．８２ ９６９５７．０９ ２６５３．２７ ２．８１ 经营所得利润 主营业务利润 ２６８４６．４４ １０７８６．５５ －１６０５９．８９ －５９．８２ 营业额、产品价格大幅下降 净利润 ２１４４９．９２ ６３３４．１３ －１５１１５．７９ －７０．４７ 营业额、产品价格大幅下降 ２、广东正中珠江会计师事务所为本公司 ２００１ 年度的财务报表出具了标准无保留意见的审计 报告。 （四）、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司产生的影响 经 ２００１ 年的调整，美国已初步显示出复苏的迹象，随着各种经济数字的公布而令形势开始 逐渐趋向明朗并开始令市场显现希望和信心。电子工业，尤其是电子基础材料工业在这一轮经济 恢复中，应可以享受到经济复苏过程对制造业的需求增加而带来的好处。中国政府对国内实施的 积极财政政策以及刺激消费的政策也开始见效，并开始显现出对电子产品的持续需求而令电子基 础材料工业受惠，这些将会令 ２００２ 年比 ２００１ 年有更多的生机和机会。如果把握得当，抓住机遇， 企业将会有优于 ２００１ 年的表现。 但 ２００２ 年也存在许多不明朗因素，可以看到的其一是日本政府和经济界出于自身利益考虑 而实施的日元贬值政策，将会持续多久以及贬值力度有多大？关键是会否引发新一轮的亚洲金融 震动甚至危机尚不得而知。若不幸而造成金融震荡，将极大地削弱我国产品的竞争力，抵销市场 复苏带来的机会。其二是在 ２０００ 年和 ２００１ 年，世界范围对电子工业的投资均已完成，其形成了 巨大的生产能力，而这部份能力在 ２００１ 年处于相对过剩的状态。在制造业复苏的过程中，必得消 化这部份产能，在完全消除这部份产能对市场构成的竞争压力之前，市场的前景是喜中有忧的。 13 其三是复苏过程中，存在着地区和行业差异及不平衡，这些因素之间会形成互相矛盾和抵消因素， 此消彼长会削弱复苏对企业成长的力度。因此，总体上讲，２００２ 年的复苏是偏向弱势的，在复苏 的总基调中，存在许多不确定因素，如处理不好，也会影响企业经营增长的进程。 （五）、新年度的经营计划 面对 ２００２ 年的机会与问题并存的局面，公司将以积极、主动、进取的态度去寻找机会，尽 可能地利用好经济因素中对自己有利的因素，调整业务观念和做法，抢占先机和有利的出发位置， 使公司迅速进入满产饱和期，迅速恢复和为后续经营和机动调整做好准备。具体计划如下： （１）加大市场力度。２００２ 年，由于市场活跃，但又有市场差异，因此需加大市场力度，对 海外、离岸仓等业务应加快布署和实施并调整业务结构、机制，重新配置人员，将多点和重点出 击结合起来，目的只有一个，不放过市场机会，搭上市场快车。产销量力争在 ２００１ 年的基础上增 加 １０％以上。 （２）注意调研、仔细研究业务动态，掌握不同地区、市场的业务时点和转折点。根据市场 环境的变化，灵活、机动、不失时机、有针对性地进行布署，先人一步，掌握市场主动权。 （３）继续抓好成本控制和加强管理，以应付激烈的市场局面。在 ２００１ 年的基础上，以更细 致的工作将成本控制在合理水平，再辅以综合管理实力，使公司产品保持强劲的竞争力并应领先 对手。 （４）加快技术进步的步伐。尤其在市场向好之后，大量的新品和新技术涌现，将创造许多 的商机，需加快现有已研产品的市场化工作，争取在高端产品的新市场份额中分得市场并获取利 益。同时，加强原有技术的改革进步，提升老设备的水平，以应对市场需求，并形成特殊优势和 特点。 （５）加快提升陕西生益华电的业务水平，理顺业务流程，使该公司的设备、产能以及技术 优势可以早日得到充分发挥，并利用好市场复苏的机会，扩大品牌知名度，扩大市场占有率，提 升技术和品质水平，提升业务能力，使其投资效应早日实现。 （６）在做好主营业务的同时，兼顾好几项投资项目的进展和控制，尤其应集中力量攻破 ＲＣＣ 和硅微粉二个项目，使公司主营的产品更趋完善并拥有更高水平的技术和产品。同时，也要使硅 微粉这一新型、有前景、有优势的项目早日可以产生效益。 （六）、董事会日常工作情况 １、２００１ 年度董事会的会议情况及重要决议内容 （１） 三届五次董事会会议于 ２００１ 年 ２ 月 ２６ 日在公司董事会会议室召开。审议通过如下事 项：总经理的《２０００ 年度业务工作报告及 ２００１ 年工作目标报告》、《２０００ 年度董事会报告》、 《２０００ 年年度报告及摘要》、《２０００ 年度利润分配预案》、《下一年度的利润分配政策》、同意 续聘广东正中珠江会计师事务所为公司 ２００１ 年度的财务审计机构、同意聘任何自强先生为公司总 会计师、同意授权公司总经理对如下投资项目做深入调研和前期准备工作： ① 陕西生益华电有限公司覆铜板生产线第二期改造工程（预计投资约 １００００ 万元人民币） ② 投资 ＲＣＣ（涂树脂铜箔 Ｒｅｓｉ Ｃｏａｔｅｄ Ｃｏｐｐｅｒ ｆｏｉｌ）生产项目（预计投资额约 ４０００ 万元人 民币），ＲＣＣ 是一种用于制造高密度互连的多层印制线路板（ＨＤＩ－ＰＣＢ）的全新电路基材； ③ 随着华东地区电子工业的发展，印制线路板企业也不断增加，为适应市场的要求，公司决 定在华东地区设立覆铜板制造企业，投资规模尚待进一步调研后决定。 ④ 投资约 ２５００ 万元人民币对公司一、二、三、四、厂的覆铜板生产线进行技术升级改造。 ⑤ 计划投资约 ９０００ 万元人民币与国内环氧塑封料生产企业合资，环氧塑封料是用于集成电路 等电子元件的保护性封装的电子工业基础材料。 ⑥ 计划投资约 ６０００ 万元人民币与从事电子级熔融硅微粉的生产企业进行合资，电子级熔融硅 14 微粉是环氧塑封料的主要原材料。 有关决议内容于 ２００１ 年 ３ 月 １ 日分别在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》公 告（编号：临 ２００１－００２） （２） 三届六次董事会于 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日在公司召开，审议通过如下事项： Ａ、 通过《关于公司符合配股条件的议案》 Ｂ、 审议通过《关于前次募集资金使用情况的说明》 Ｃ、 审议通过《公司 ２００１ 年度配股议案》 Ｄ、 通过《关于提请 ２００１ 年第一次临时股东大会授权董事会办理本次配股的相关事宜的议案》 Ｅ、 审议通过《关于配股募集资金计划投资项目的可行性议案》 有关决议内容于 ２００１ 年 ７ 月 ２８ 日分别在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》公 告（编号：临 ２００１－００６） （３） 三届七次董事会于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日在公司召开，经与会董事认真审议，形成如下决 议： Ａ、 审议通过公司依据新的《企业会计制度》及相关准则制定的《固定资产、无形资产、在建 工程的减值准备计提办法》 Ｂ、 审议通过《公司 ２００１ 年中期报告及摘要》 Ｃ、 审议通过《公司 ２００１ 年中期利润分配预案》 Ｄ、 审议通过依据《公司章程》及有关法律法规制定的《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》和《总经理工作细则》。 有关决议内容于 ２００１ 年 ８ 月 １６ 日分别在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》公 告 （４） 公司三届八次董事会于 ２００１ 年 １１ 月 ５ 日在公司召开，经与会董事认真讨论并通过如 下事项： Ａ、 取消“２００１ 年第一次临时股东大会”审议通过的 １０ 配 ３ 配股价 ９－１１ 元的配股方案。 Ｂ、 同意将原拟利用配股募集资金投资约 ６０００ 万元人民币，建造高密度互连封装基板专用覆 铜板 ＲＣＣ（Ｒｅｓｉｎ Ｃｏａｔｅｄ Ｃｏｐｐｅｒ Ｆｏｉｌ）生产线项目，调整为投资约 ５０００ 万元人民币，资金来源 由公司自筹解决 Ｃ、 同意将原拟利用配股募集资金投资约 ６０００ 万元人民币与江苏省东海硅微粉厂合资，生产 电子级熔融硅微粉项目，调整为投资 ４０００ 万元人民币，资金来源由公司自筹解决。 Ｄ、 同意将原拟利用配股募集资金投资约 １００００ 万元人民币对陕西生益华电科技有限公司覆铜 板生产线第二期改造工程项目，调整为投资约 ４０００ 万元人民币（实物资产约 ２０００ 万、资金约 ２０００ 万），资金来源由公司自筹解决。 Ｅ、 同意将原拟利用配股募集资金投资约 ２５００ 万元人民币对公司一、二、三、四厂的覆铜板 生产线进行技术升级改造项目，调整为投资与约 １８００ 万元人民币，所需资金来源由公司自筹解决。 Ｆ、 同意将原拟利用配股募集资金投资约 ３００００ 万元人民币在华东地区建造覆铜板生产厂（六 厂）项目分期实施，前期启动所需资金约 １０００ 万元人民币由公司自筹解决，主体工程所需资金将 视宏观经济环境另寻筹资金途径。 Ｇ、 同意依据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 ２ 号——中高层管理人员 激励基金的提取》文件精神，按公司税后利润 １０％的水平计提激励基金，并计入当期成本费用。 Ｈ、 同意提名林金堵先生为公司独立董事侯选人。 Ｉ、 同意傅耀宗先生因退休原因辞去公司董事职务。 Ｊ、 同意由东莞电子工业总公司提名陈建勋先生为公司董事侯选人。 有关决议内容于 ２００１ 年 １１ 月 ７ 日分别在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》公 告 15 （５） 三届九次董事会于 ２００１ 年 １１ 月 ２１ 日在公司召开，应到董事 ６ 人，实到董事 ６ 人， 符合《公司法》和《公司章程》的规定。 与会董事认真审议并一致通过《关于中国证监会福州特派办和广州证管办巡回检查有关问题 的整改方案》及依照公司章程修改的《董事会议事规则》。 有关决议内容于 ２００１ 年 １１ 月 ２２ 日分别在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 公告 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 ２００１ 年度董事会根据股东大会的有关决议，于 ２００１ 年 ５ 月 １０ 日在《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》上刊登关于实施《２０００ 年度利润分配的公告》，按每 １０ 股派现金 １．５ 元（含税），股权登记日为 ２００１ 年 ５ 月 １５ 日，除息日为 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日，派息日为 ２００１ 年 ５ 月 ２３ 日。 （七）、本年度利润分配预案 由于公司三届八次董事会和 ２００１ 年第二次临时股东大会决定取消 ２００１ 年度的配股筹资计 划，原定各投资项目所需资金由公司自筹解决，因而决定调整原拟定的 ２００１ 年度利润分配政策。 经广东正中珠江会计师事务所审计，２００１ 年度公司实现净利润 ６３３４１３２４．６７ 元，提取 １０％法 定公积金和 ５％公益金共 ９５０１１９８．７０ 元，加上 ２０００ 年度结转之未分配利润 １４２４５１３２０．５８ 元，可供 股东分配的利润为 １９６２９１４４６．５５ 元。以 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的公司总股本 ４９０７８１２５０ 股为基数， 向全体股东每 １０ 股送红股 ３ 股派现金 ０．７５ 元（含税），共送红股 １４７２３４３７５ 股，派现金 ３６８０８５９３．７５ 元，占用本次未分配利润 １８４０４２９６８．７５ 元。所余未分配利润 １２２４８４７７．８０ 元全部结转至下一年度 分配。本次不实行资本公积金转增股本。 本预案须提交公司股东大会审议通过后生效。 （八）、下一年度的利润分配政策 公司拟于 ２００２ 年度结束后进行一次利润分配，对 ２００２ 年度实现的净利润用于分配的比例为 １０％以上；对上年度留存之未分配利润用于下一年度分配的比例为 １０％以上；２００２ 年度原则上不进 行资本公积金转增股。具体分配方案及公积金转增股本方案，届时由公司董事会依据公司当时的 实际情况提出，经股东大会审议决定。 （九）、其他事项 公司选定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》披露信息。 八、 监事会报告 １、 ２００１ 年度监事会会议情况： ２００１ 年度监事会共召开三次会议，主要内容如下： （１）２００１ 年 ２ 月 ２６ 日召开三届三次会议，会议议题如下： Ａ 审议公司 ２０００ 年度监事会工作报告； Ｂ 审议通过公司《２０００ 年年度报告及其摘要》。 会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ３ 月 １ 日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上。 （２）２００１ 年 ８ 月 １５ 日召开三届四次会议，全体监事出席了会议，并通过如下决议： Ａ 经审核，认为公司制定的《固定资产、无形资产、在建工程的减值准备计提办法》符合新的 《企业会计制度》及相关准则的规定。 16 Ｂ 公司董事及高级管理人员在履行职务时均无违反法律、法规及公司章程，也不存在损害公司 利益和侵犯股东利益的行为。 Ｃ 公司与关联方发生的关联交易公平公允，不存在损害公司和股东利益的情况。 Ｄ 公司 ２００１ 年中期报告及摘要能真实反映本报告期的生产、经营和销售情况。 Ｅ 审议通过依据《公司章程》及有关法律法规制订的《股东大会议事规则》和《监事会议事规 则》。 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ２０ 日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》 上。 （３）２００１ 年 １１ 月 ２１ 日召开三届五次会议，会议议题如下： Ａ 审议通过了《关于中国证监会福州特派办巡回检查有关问题的整改方案》 Ｂ 审议通过了依照公司章程修改的《监事会议规则》 本次会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １１ 月 ２２ 日《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》 上。 ２、 监事会对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见 （１）公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董 事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监 督，认为公司董事会 ２００１ 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公 司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理；公司董事、经 理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 ２００１ 年度财务 报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，广东正中珠江会计师事务所出具的审计意见和 对有关事项作出的评价是客观公正的。 （３）公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 ３、２００１ 年度公司没有收购、出售资产的重大事项。 ４、公司关联交易公平，未损害上市公司利益。 ５、股东大会决议执行情况。 公司监事会成员列席了公司股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提 案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司 董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 17 九、 重要事项 （一）、 ２００１ 年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、 ２００１ 年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）、重大关联交易事项 １、购销商品发生的关联交易 （１） 采购货物 公司名称 交易额 占采购总额的比例 美加伟华（远东）实业有限公司 ３，６１６，５６７．６９ ０．７７％ 广东省外贸开发总公司 ５，３７３，７６６．７１ １．１５％ 公司向关联企业采购货物均按市场价格结算。 （２） 销售货物 公司名称 交易额 占销售总额的比例 东莞生益电子有限公司 ５４，８６０，２４０．４５ ７．６２％ 美加伟华（远东）实业有限公司 ２９，７０２，３２３．１０ ４．１３％ 上海美维电子有限公司 ３２，１１５，３０１．５２ ４．４６％ 公司向关联企业销售货物均按市场价格结算。 本公司与关联企业的关联交易均为正常的材料和产品采购、销售活动，已于 １９９８ 年公司的招 股说明书及历年的定期报告中均有详细披露。 ２、２００１ 年度公司没有资产、股权转让发生的关联交易。 ３、从 １９９８ 年以来公司与东莞生益电子有限公司采取互相担保的形式向银行贷款获得公司日 常经营所需流动资金，至报告期末公司为东莞生益电子有限公司贷款 ２ 亿元提供担保，东莞生益 电子有限公司亦为本公司 １．５ 亿元银行贷款提供担保，如该公司未能按借款合同规定履行清偿债 务，本公司按保证合同的规定负有连带清偿责任。此事项已于 １９９８ 年公司的招股说明书及历年的 定期报告中均有详细披露。 （四）、重大合同及其履行情况 ２００１ 年度公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 １、 ２００１ 年度公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项。 ２、 从 １９９８ 年以来公司与东莞生益电子有限公司采取互相担保的形式向银行贷款获得公司 日常经营所需流动资金，至报告期末公司为东莞生益电子有限公司贷款 ２ 亿元提供担保，东莞生 益电子有限公司亦为本公司 １．５ 亿元银行贷款提供担保，如该公司未能按借款合同规定履行清偿 债务，本公司按保证合同的规定负有连带清偿责任。此事项已于 １９９８ 年公司的招股说明书及历年 的定期报告中均有详细披露。 ３、 ２００１ 年度公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 18 （五）、报告期或持续到报告期，公司或持股 ５％以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何 承诺事项。 （六）、２００１ 年度公司继聘正中珠江会计师事务所担任本公司审计工作。公司最近两年内支 付给会计师事务所的报酬如下： ２００１ 年度 ２０００ 年度 财务审计费 ２２００００ 元 ２０００００ 元 （七）、２００１ 年度，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在 ２００１ 年度没有受到中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。２００１ 年 ９ 月 １７ 日至 ２１ 日，中国证监会福州特派办和广州监管办对本公司进行了例行巡回检查，福州特派办和广州监 管办认为我司运作较为规范，但也存在“三会”运作和经营中还存在一些需进一步规范的问题， 《公司章程》和董事会、监事会议事规则个别条款不符合规定、对募集资金使用情况的披露不够 规范、公司财务制度不够健全，相关内部控制制度不够完善，等四个方面的问题，并提出了整改 意见，要求本公司限期提出切实可行的整改措施。接到限期整改意见后，本公司极为重视，针对 整改意见中所列举的问题，公司董事、监事、高级管理人员进行了认真学习和讨论，并对照《公 司法》、《证券法》及中国证监会有关法律法规和《公司章程》的相关规定，进一步回顾和检查 了公司近年来的运作情况，本着严格自律、对股东负责的精神，本公司及时提出了切实可行的整 改措施，并按要求完成了整改工作。 ２００１ 年 １１ 月 ２２ 日，本公司将整改报告刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时 报》上。 19 十、 财务报告 （一）、 审计报告 审 计 报 告 广会所审字（２００２）第 ８４６３６２ 号 广东生益科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表、２００１ 年 度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００１ 年度现金流量表和合并现金流量表。这 些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中 国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重 大方面公允地反映了 贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经营成果和现金流量情 况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：蒋洪峰 中国注册会计师：王韶华 中国 广州 二００二 年 三 月 四 日 （二）、会计报表：（附后） （三）、会计报表附注： 20 会计报表附注 一、公司简介 1、广东生益科技股份有限公司原为东莞生益敷铜板股份有限公司，于 1993 年经广东省股份制试点联审小 组、广东省经济体制改革委员会“粤股审（1993）15 号”和广东省对外经济贸易委员会“粤经贸资批 字（1993）0666 号”文件批准成立，是在原中外合资美加伟华生益敷铜板有限公司基础上改组并采取 定向募集方式设立的股份公司。公司原股本为 155,000,000 元，经第三届股东大会决议和广东证券监督 管理委员会“粤证监发字（1996）004 号”文件批准送股及配股后，总股本变为 242,187,500 元。1998 年经中国证券监督管理委员会“证监发字（1998）238 号”文件批准，公司采用“上网定价”方式发行 社会公众（A 股）8,500 万股。２０００ 年 ２ 月经国家外经贸部“［２０００］外经贸资字第 １２６ 号”文批准，更 名为广东生益科技股份有限公司。２０００ 年 ４ 月根据股东大会决议进行送股及资本公积转增股本，使总 股本达到 ４９０，７８１，２５０ 元。 2、经营范围：公司营业执照注册号“企股粤莞总字第 002529 号”，经营范围包括生产和销售敷铜板和粘 结片、印刷线路板、陶瓷电子元件、液晶产品、电子级玻璃布、环氧树脂、铜箔。 3、经营概况：公司主要从事敷铜板生产销售。敷铜板是电子工业的基础材料，被电子信息产业（电脑、通 讯）大量使用，也是航空、航天、能源、医疗等行业电子产品必不可少的基础材料。 4、公司住所：广东省东莞市万江工业开发区。 二、主要会计政策、会计估计 1、 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度：自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、 记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。 4、 记帐基础和计价原则 公司以权责发生制原则为记帐基础，采用借贷复式记帐法进行会计核算，并以实际（历史）成本作为计 价原则。 5、 外币核算方法 公司日常核算非本位币业务按当月一日国家外汇市场中间价折合本位币入帐，每月末对资产负债表之货币 性资金、债权债务等货币性项目的非本位币余额按当日国家外汇市场汇价中间价进行调整，其差额作为“财务 费用—汇兑损益”计入当期损益。 6、 合并会计报表的编制方法 根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规定》及相关规定，公司对拥有 50%以上股权的子公司或虽不超过 50%股权但拥有实质控制权的子公司予以合并会计报表。公司合并会计报表的编制方法为，以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资和所有者权益所属份额、 债权与债务以及内部销售相互抵销的基础上，对会计报表各项目进行逐项合并而编制的。 7、 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（一般不超过 3 个月）、流动性强、易转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资确定为现金等价物。 8、 坏帐准备核算方法 公司采用“备抵法”核算坏帐，坏帐准备按帐龄分析法计提，帐龄在 1 年以内的应收款项，按年末余额的 5‰计提，1 至 2 年的按 20%计提，2 至 3 年的按 50%计提，3 年以上的按 80%计提。 坏帐的确认标准： 21 （1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收帐款，经批准后作为坏帐损失，冲销提取的坏帐准备。 9、 存货核算方法 存货按计划成本进行日常核算，领用发出按计划成本计价并逐月分摊成本差异。低值易耗品采用一次性摊 销方法核算。 公司期末存货按帐面成本与可变现净值孰低法计价，将单个存货项目的帐面成本与可变现净值进行比较， 以可变现净值低于帐面成本的差额计提存货跌价准备列入当期损益。 10、 长期投资 （1）长期债券投资：债券投资按成本法核算，利息按权责发生制原则计入当期损益。 （2）长期股权投资：公司对被投资企业的长期投资采用下列会计处理方法 拥有被投资企业股权 20%以下时，以成本法核算； 拥有被投资企业股权 20%至 50%时，以权益法核算； 拥有被投资企业股权超过 50%以上时，以权益法核算并合并其会计报表。 股权投资差额的摊销按投资单位剩余经营期限摊销，无经营期限的按不超过 10 年的期限摊销。 （3）本公司在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于帐面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收 回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备。 11、 固定资产及折旧： 公司将单位价值在 2,000 元以上，使用期限在一年以上的实物资产确认为固定资产。 固定资产按实际成本计价，但 1994 年公司改制时由发起人投入的固定资产按重估价值计价。 固定资产折旧按直线法分类计提，各类固定资产的折旧年限、年折旧率、残值率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 残值率（%） 房屋及建筑物 25 3.80 5 机器设备 12 7.92 5 交通工具 6 15.83 5 其他设备 6 15.83 5 公司在固定资产市价持续下跌或由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值时， 按单个固定资产项目可收回金额低于固定资产帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，并于达到可使用状态时转作固定资产。与在建工程有关的利息支出在达到可使 用状态前予以资本化，计入在建工程成本。 公司于在建工程存在长期停建且预计未来 3 年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给 企业带来的经济效益具有很大的不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工 程项目的可收回金额低于在建工程帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、 无形资产计价和摊销 无形资产以实际成本计价，土地使用权按使用期限五十年摊销，软件购置费按受益期于三年内平均摊销。 公司于无形资产已被其他新技术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资 产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、 以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单个无形资产项目的帐面价值高于其可变现净值的 差额提取无形资产减值准备。 14、 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际发生的支出入帐，按受益期于三年内平均摊销。 22 15、 收入确认原则 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险及报酬转移给购货方； （2）公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售商品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 16、 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用“应付税款法”核算。 17、 利润分配方法 根据公司章程，公司利润按以下顺序分配： （1）弥补以前年度亏损 （2）提取 10%法定公积金 （3）提取 5%法定公益金 （4）经股东大会决议，可提取不超过 5%的任意公积金 （5）剩余利润根据股东大会决议予以分配 三、税项 A、 增值税 公司为增值税一般纳税人，按 17%税率计算销项税。 B、 所得税 公司被认定为高新技术企业，根据东莞市地方税务局“东地税直函[1999]10 号”文批复，按 15%税率征收 企业所得税，并按应纳税所得额附征 3%的地方所得税。 C、 房产税 按房产价值 70%的 1.2%计缴。 四、控股子公司及合营公司 公司 2001 年 12 月 31 日控股子公司及合营公司如下： 子公司及合营公司名称 注册资本 本公司投资额 比例 经 营 范 围 陕西生益华电科技有限公司 １３，１７０．６８ 万元 ６，８６６．３２ 万元 ５２．１３％ 敷铜板、绝缘板、粘结片及系列化工、 电子、电工材料、敷铜板专用设备开 发、研制、销售、技术咨询及服务。 东莞生益电子有限公司 ２，５９０ 万美元 ７７７ 万美元 ３０．００％ 生产销售印制电路板。 上列陕西生益华电科技有限公司于 2000 年 12 月 28 日取得营业执照，2001 年度投产经营，故公司本期开始 将其列入合并会计报表范围，并相应调整年初合并会计报表。 五、会计政策变化的影响 公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部“财会字[2000]25 号”文《关于印发〈企业会计制度〉 的通知》、“财会字[2001]17 号”文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉的有关政策衔接问题的规定的通知》 等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下 会计政策： 1、开办费原按 5 年期限摊销，现改为于开始生产经营当月一次性转入当期损益； 2、固定资产原按帐面净值计价，现改按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面价值 23 的差额，计提固定资产减值准备； 3、在建工程原按帐面价值计价，现改按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面 价值的差额，计提在建工程减值准备； 4、无形资产原按帐面价值计价，现改按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于帐面 价值的差额，计提无形资产减值准备； 上述会计政策的变更均未出现须进行追溯调整的情形。 六、会计报表项目注释 1、货币资金 公司 2001 年 12 月 31 日货币资金余额为 104,305,380.37 元，其明细列示如下： 项 目 期初数 原币 期末数 汇率 现金 57,062.54 - 7,830.65 - 银行存款—人民币户 79,884,503.22 - 102,683,804.43 - 银行存款—美元户 3,183,826.51 USD183,884.80 1,522,566.14 8.28 银行存款—港币户 8,394,338.17 HKD 86,018.07 91,179.15 1.06 合计 91,519,730.44 - 104,305,380.37 - 2、应收票据 公司 2001 年 12 月 31 日应收票据余额为 38,812,855.11 元，按项目列示如下： 种 类 期初数 期末数 银行承兑汇票 － ３８，８１２，８５５．１１ 应收票据中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、应收股利 公司 2001 年 12 月 31 日应收股利余额为 9,772,275.45 元，按项目列示如下： 项 目 期初数 期末数 东莞生益电子有限公司 ３６，１６６，８３３．６３ ９，７７２，２７５．４５ 4、应收帐款 公司 2001 年 12 月 31 日应收帐款余额为 309,842,683.02 元，按帐龄分析列示如下： 帐龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 459,262,091.99 99.67 2,296,310.46 310,708,473.74 99.32 1,571,694.57 1—2 年 20,735.00 0.01 4,147.00 410,341.28 0.13 82,068.26 2—3 年 189,537.01 0.04 94,768.51 111,708.85 0.04 55,854.43 3 年以上 1,315,242.99 0.28 1,052,194.39 1,608,882.04 0.51 1,287,105.63 合 计 460,787,606.99 100.00 3,447,420.36 312,839,405.91 100.00 2,996,722.89 （1）应收帐款期末余额中欠款前五名单位金额总计为 151,445,587.94 元，占应收帐款余额比例为 48.41%。 （2）期末应收帐款余额较期初余额减少 147,948,201.08 元，降低 32.11%，主要系由于公司产品作为电子行 业的基础材料，其市场随全球电子行业的调整严重下滑，产品价格也大幅下跌，使主营业务收入大幅减少所致。 （3）应收帐款中持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款见附注八。 5、其他应收款 公司 2001 年 12 月 31 日其他应收款余额为 1,230,932.99 元，按帐龄分析列示如下： 帐 龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%） 1 年以内 12,385,390.28 99.98 1,228,232.99 99.78 1—2 年 - - - - 2—3 年 2,700.00 0.02 - - 24 3 年以上 - - 2,700.00 0.22 合 计 12,388,090.28 100.00 1,230,932.99 100.00 其他应收款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 6、预付帐款 公司 2001 年 12 月 31 日预付帐款余额为 2,434,086.69 元，帐龄均为一年以内，无预付持有本公司 5%以上 股份的股东单位款项。 7、存货 公司 2001 年 12 月 31 日存货余额为 108,985,123.95 元，其明细列示如下： 期初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 88,564,022.73 - 33,289,205.35 - 在产品 2,680,842.88 - 3,928,055.68 - 产成品 80,677,818.87 - 76,926,468.96 5,170,707.24 低值易耗品 3,965.95 - 12,101.20 - 合 计 171,926,650.43 - 114,155,831.19 5,170,707.24 期末存货余额较期初余额减少 57,770,819.24 元，降低 33.60%，主要系由于公司产品市场随全球电子行业 的调整而严重下滑，公司因应该趋势调减产品产量及原材料库存量，且原材料价格也大幅下调所致。 8、待摊费用 公司 2001 年 12 月 31 日待摊费用余额为 1,130,285.15 元，其明细列示如下： 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期未数 财产保险 226,395.17 1,446,873.36 1,029,491.91 643,776.62 养路费 287,441.26 224,050.00 309,353.30 202,137.96 租赁费 54,912.43 229,085.39 193,216.95 90,780.87 其 他 - 540,487.78 346,898.08 193,589.70 合 计 568,748.86 2,440,496.53 1,878,960.24 1,130,285.15 9、长期投资 其他股权投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 东莞生益电子有限公司 161,139,277.55 26,272,745.06 4,821,375.84 182,590,646.77 大鹏证券有限责任公司 49,680,000.00 - - 49,680,000.00 合 计 210,819,277.55 26,272,745.06 4,821,375.84 232,270,646.77 （1）东莞生益电子有限公司 投资成本* 股权投资差额** 累计权益增减额*** 合计 58,831,130.22 81,963,389.57 41,796,126.98 182,590,646.77 *投资概况 其中： 其中： 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 投资金额 投资成本 股权投资差额 注册资本比例 东莞生益电子有限公司 二十二年 164,901,399.00 58,831,130.22 106,070,268.78 30.00% 根据东莞生益敷铜板股份有限公司与东莞市电子工业总公司有关股权转让协议，东莞市电子工业总公司将 持有东莞生益电子有限公司 30%的股权转让予东莞生益敷铜板股份有限公司。转让日期 为 1996 年 12 月 31 日， 转让价格人民币 150,000,000.00 元，该协议业报经东莞市对外经济贸易委员会“东经贸资批字（1997）156 号” 文 批 准 ， 收 购 日 东 莞 生 益 电 子 有 限 公 司 30% 的 股 权 应 占 净 资 产 为 43,929,731.22 元 ， 股 权 投 资 差 价 为 106,070,268.78 元。另经“东经贸资批字（1998）1116 号”文批准，东莞生益电子有限公司由各股东等比例增 资，本公司增加投入资金 14,901,399.00 元。 25 **股权投资差额 股权投资差额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 106,070,268.78 二十二年 4,821,375.84 24,106,879.21 81,963,389.57 ***累计权益增减额 项 目 期初权益额 本期权益增减额 本期转入应收股利金额 累计权益增减额 权益增减额 15,523,381.92 26,272,745.06 - 41,796,126.98 （2）大鹏证券有限责任公司 根据与大鹏证券有限责任公司签订的投资入股合同，本公司出资 49,680,000.00 元认购大鹏证券股份 3600 万股，占其总股本的 2.4%，公司对该项投资采用成本法进行核算。 10、 固定资产及折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 70,073,239.79 26,652,867.15 451,693.66 96,274,413.28 机器设备 344,272,108.40 163,279,320.20 507,572.68 507,043,855.92 运输工具 13,123,885.59 3,343,740.96 1,546,241.00 14,921,385.55 其他设备 15,771,055.74 7,647,710.56 640,638.31 22,778,127.99 合 计 443,240,289.52 200,923,638.87 3,146,145.65 641,017,782.74 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 7,320,233.29 3,143,841.00 66,527.23 10,397,547.06 机器设备 88,937,650.12 33,101,718.00 319,413.14 121,719,954.98 运输工具 6,468,060.45 1,806,520.00 1,378,054.71 6,896,525.74 其他设备 4,776,901.85 2,972,436.00 273,907.32 7,475,430.53 合 计 107,502,845.71 41,024,515.00 2,037,902.40 146,489,458.31 固定资产净值 335,737,443.81 494,528,324.43 11、 在建工程 工程名称 期初数 本期增加数 本期转入固定资产数 期末数 资金来源 IBM 小型机 3,129,840.00 - 3,129,840.00 - 募集 四厂分切机 36,060.66 - 36,060.66 - 募集 磨板机 136,263.68 - 136,263.68 - 募集 五厂工程 158,659,225.15 26,810,685.81 185,469,910.96 - 募集 生活基地 4,814,229.13 - 1,117,465.68 3,696,763.45 募集 办公及营业大楼 - 15,601,920.34 - 15,601,920.34 募集 RCC 项目 - 1,310,278.00 - 1,310,278.00 自有 一厂工程 - 1,085,364.12 - 1,085,364.12 自有 四厂工程 - 1,376,112.93 1,200,730.01 175,382.92 自有 其他工程 232,264.96 584,255.93 657,774.64 158,746.25 部分为募集 生益华电厂工程 500.00 1,846,681.40 336,461.13 1,510,720.27 自有 合 计 167,008,383.58 48,615,298.53 192,084,506.76 23,539,175.35 12、 无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 已摊销金额 期末数 土地使用权 38,726,583.13 36,651,053.76 - 755,157.00 2,830,686.37 35,895,896.76 MRP 软件 2,632,096.08 877,365.72 - 877,365.00 2,632,095.36 0.72 合计 41,358,679.21 37,528,419.48 - 1,632,522.00 5,462,781.73 35,895,897.48 26 13、 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 MRP 软件调试费 1,988,139.36 680,592.20 1,480,644.00 1,188,087.56 开办费 638,079.55 202,078.43 840,157.98 - 厂房装修费 4,939,102.97 108,983.30 462,741.29 4,585,344.98 合计 7,565,321.88 991,653.93 2,783,543.27 5,773,432.54 14、 应付帐款 公司 2001 年 12 月 31 日应付帐款余额为 89,347,266.72 元，均为应付购材料款，帐龄在一年以内，无应付 持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 公司期末应付帐款余额较期初余额减少 66,017,911.52 元，降低 42.49%，主要系由于公司因应市场下滑趋 势减少原材料采购量、且原材料价格也大幅下调所致。 15、 应付股利 股东名称 期初数 期末数 东莞电子工业总公司 19,178,226.60 9,589,113.30 香港伟华电子有限公司 19,073,659.95 9,536,829.98 广东省外贸开发公司 7,876,546.95 3,938,273.47 其他法人股 5,157,010.84 2,678,915.44 内部职工股 3,223,828.20 - 社会公众股 19,125,000.00 11,174,414.10 合 计 73,634,272.54 36,917,546.29 根据公司董事会关于 2001 年度利润分配预案的决议，以 2001 年 12 月 31 日公司总股本 490,781,250 股为基 数，向全体股东每 10 股派现金 0.75 元（含税），共派现金 36,808,593.75 元。 16、 应交税金 公司 2001 年 12 月 31 日应交税金余额为 21,336,494.37 元，其明细列示如下： 税种 期初数 期末数 应交增值税 5,598,934.32 11,837,528.69 应交所得税 19,475,451.69 9,035,472.25 应交个人所得税 - 463,493.43 合计 25,074,386.01 21,336,494.37 17、 长期借款 公司 2001 年 12 月 31 日长期借款余额为 170,000,000.00 元，其明细列示如下： 借 款 单 位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国银行东莞分行 150,000,000.00 2004.04 5.94% 由东莞生益电子有限公 司提供借款担保 中国银行咸阳电子开发区支行 20,000,000.00 2003.11 5.94% 担保贷款 合 计 170,000,000.00 18、 长期应付款 项目 原始金额 期初数 本期结转 期末数 募集新股冻结申购资金利息 14,825,002.01 5,930,000.81 2,965,000.40 2,965,000.41 公司于 1998 年募集新股冻结申购资金利息共 14,867,638.01 元，其中属有效申购资金冻结利息 42,636.00 元 27 计入资本公积科目；属无效申购资金冻结利息 14,825,002.01 元列入长期应付款科目反映，分五年平均结转，自 1998 年起每年结转 2,965,000.40 元，计入营业外收入科目。 19、 递延税款贷项 公司 2001 年 12 月 31 日递延税款贷项余额为 2,055,042.58 元，系公司对投入陕西生益华电科技有限公司的 资产进行评估所产生的增值按规定须预计的税金。 20、 股本 数量单位：股 项目 期初数 本期增减 期末数 一、尚未流通股份 363,281,250 -21,492,188 341,789,062 1、发起人股份 307,522,890 - 307,522,890 其中：境内法人持有股份 180,365,157 - 180,365,157 外资法人持有股份 127,157,733 - 127,157,733 2、募集法人股 34,266,172 - 34,266,172 3、内部职工股 21,492,188 -21,492,188 - 二、已流通股份 127,500,000 21,492,188 148,992,188 境内上市的人民币普通股 127,500,000 21,492,188 148,992,188 三、股份总数 490,781,250 - 490,781,250 本期增减数系公司内部职工股依规定于 2001 年 9 月 17 日开始上市流通所致。 21、 资本公积 公司资本公积金本期变动情况如下表所示： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 212,781,364.38 - - 212,781,364.38 接受捐赠非现金资产准备 168,894.00 - - 168,894.00 股权投资准备 5,556,516.60 - - 5,556,516.60 合计 218,506,774.98 - - 218,506,774.98 22、 盈余公积 公司盈余公积金本期变动情况如下表所示： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 60,865,906.15 6,334,132.47 - 67,200,038.62 法定公益金 30,432,953.10 3,167,066.23 - 33,600,019.33 合计 91,298,859.25 9,501,198.70 100,800,057.95 23、 主营业务收入 公司 2001 年度主营业务收入为 720,009,440.22 元，较 2000 年度减少 268,683,830.55 元，降低 27.18%，主 要系由于公司产品作为电子行业的基础材料，其市场随全球电子行业的调整严重下滑，产品价格也大幅下跌， 致使主营业务收入大幅减少。 24、 其他业务利润 公司 2001 年度其他业务利润为 5,112,900.47 元，其明细列示如下： 项目 2000 年度 2001 年度 材料销售利润 74,333.77 12,461.54 废料处理利润 3,999,979.43 5,100,438.93 合计 4,074,313.20 5,112,900.47 28 25、 财务费用 公司 2001 年度财务费用为 13,288,816.87 元，其明细列示如下： 项目 2000 年度 2001 年度 利息支出 17,555,007.81 13,392,894.58 减：利息收入 3,936,832.19 1,252,591.03 汇兑损失 1,564,906.32 1,729,967.73 减：汇兑收益 1,185,808.59 1,227,103.04 其他 2,171,555.12 645,648.63 合计 16,168,828.47 13,288,816.87 26、 投资收益 （1）公司 2001 年度投资收益为 28,271,251.51 元，其明细列示如下： 项目 2000 年度 2001 年度 股权投资收益 36,073,148.46 28,271,251.51 债权投资收益 2,306,071.76 - 合计 38,379,220.22 28,271,251.51 （2）公司股权投资收益明细列示如下 项 目 2000 年度 2001 年度 东莞生益电子有限公司 36,073,148.46 21,451,369.22 其中：投资收益 40,894,524.30 26,272,745.06 股权投资差额摊销* (4,821,375.84) (4,821,375.84) 大鹏证券有限责任公司 - 6,819,882.29 合 计 36,073,148.46 28,271,251.51 * 公 司 收 购 东 莞 生 益 电 子 有 限 公 司 30% 股 权 之 成 本 价 超 出 与 收 购 日 该 公 司 30%净 资 产 值 部 分 计 106,070,268.78 元，以东莞生益电子有限公司剩余经营期限（分二十二年）摊销，每年应摊销 4,821,375.84 元， 每月应摊销 401,781.32 元。 27、 营业外收入 项目 2000 年度 2001 年度 募集新股冻结申购资金利息结转 2,965,000.40 2,965,000.40 处理固定资产收益 - 319,287.98 其他 293,157.04 331,776.52 合计 3,258,157.44 3,616,064.90 28、 营业外支出 项目 2000 年度 2001 年度 罚款支出 5,644.91 3,700.00 处理固定资产净损失 373,444.64 501,647.84 其他 417,831.13 1,437,318.54 合计 796,920.68 1,942,666.38 29、 所得税 本公司 2001 年度所得税率为 18%，2001 年度应交所得税为 9,035,472.23 元。 29 30、 支付的其他与经营活动有关的现金 本公司 2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 36,428,771.27 元，其主要明细项目列示如下： 项 目 金 额 运输费用 12,040,521.14 修理费用 5,384,457.01 办公费用 5,094,153.23 差旅费用 3,347,224.95 保险、口岸及报关费用 3,670,875.89 七、 母公司会计报表附注 1、 应收帐款 应收帐款按帐龄分析及相关坏帐准备列示如下： 帐龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 459,262,091.99 99.67 2,296,310.46 286,444,274.32 99.26 1,432,221.36 1—2 年 20,735.00 0.01 4,147.00 410,341.28 0.14 82,068.26 2—3 年 189,537.01 0.04 94,768.51 111,708.85 0.04 55,854.43 3 年以上 1,315,242.99 0.28 1,052,194.39 1,608,882.04 0.56 1,287,105.63 合 计 460,787,606.99 100.00 3,447,420.36 288,575,206.49 100.00 2,857,249.68 2、 其他应收款 其他应收款按帐龄分析列示如下： 帐 龄 期初数 比例（%） 期末数 比例（%） 1 年以内 11,670,494.81 99.98 30,604,275.74 99.99 1—2 年 ----- ----- - - 2—3 年 2,700.00 0.02 - - 3 年以上 - - 2,700.00 0.01 合 计 11,673,194.81 100.00 30,606,975.74 100.00 帐龄为 1 年以内的其他应收帐款中计 29,998,135.65 元为与合并范围内的子公司往来，未予计提坏帐准备。 3、 长期投资 其他股权投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 陕西生益华电科技有限公司 68,663,200.00 5,551,344.72 63,111,855.28 东莞生益电子有限公司 161,139,277.55 26,272,745.06 4,821,375.84 182,590,646.77 大鹏证券有限责任公司 49,680,000.00 - - 49,680,000.00 合 计 279,482,477.55 26,272,745.06 10,372,720.56 295,382,502.05 4、 主营业务收入 母公司 2001 年度主营业务收入为 682,638,856.72 元，较 2000 年度减少 306,054,414.05 元，降低 30.96%， 主要系由于公司产品作为电子行业的基础材料，其市场随全球电子行业的调整严重下滑，产品价格也大幅下跌， 致使主营业务收入大幅减少。 5、 投资收益 （1）母公司 2001 年度投资收益为 22,719,906.79 元，其明细列示如下： 项目 2000 年度 2001 年度 股权投资收益 36,073,148.46 22,719,906.79 债权投资收益 2,306,071.76 - 合计 38,379,220.22 22,719,906.79 30 （2）公司股权投资收益明细列示如下 项 目 2000 年度 2001 年度 陕西生益华电科技有限公司 - -5,551,344.72 东莞生益电子有限公司 36,073,148.46 21,451,369.22 其中：投资收益 40,894,524.30 26,272,745.06 股权投资差额摊销* (4,821,375.84) (4,821,375.84) 大鹏证券有限责任公司 - 6,819,882.29 合 计 36,073,148.46 22,719,906.79 八、 关联方关系及其交易 （1） 不存在控制关系 公司名称 与本公司关系 拥有公司或公司拥有股权比例（%） 东莞电子工业总公司 股东 26.05 香港伟华电子有限公司 股东 25.91 广东省外贸开发总公司 股东 13.69 东莞生益电子有限公司 联营公司 30.00 美加伟华（远东）实业有限公司 董事控制公司 ----- 上海美维电子有限公司 董事控制公司 ----- （2）采购货物 公司名称 2000 年度 2001 年度 美加伟华（远东）实业有限公司 13,390,379.65 3,616,567.69 广东省外贸开发总公司 7,742,948.85 5,373,766.71 公司向关联企业采购货物均按市场价格结算。 （3）销售货物 公司名称 2000 年度 2001 年度 东莞生益电子有限公司 57,153,842.79 54,860,240.45 美加伟华（远东）实业有限公司 97,834,945.96 29,702,323.10 上海美维电子有限公司 37,600,290.57 32,115,301.52 公司向关联企业销售货物均按市场价格结算。 （4）关联方应收应付款项余额 公司名称 期初数 期末数 应收票据 东莞生益电子有限公司 - 20,891,940.57 上海美维电子有限公司 - 9,000,000.00 应收帐款 东莞生益电子有限公司 24,907,337.07 11,562,188.76 美加伟华（远东）实业有限公司 28,761,326.56 4,255,754.25 上海美维电子有限公司 32,762,307.75 12,346,188.83 预付帐款 广东省外贸开发总公司 2,084,450.92 555,569.96 31 九、 或有事项和承诺事项 本公司为东莞生益电子有限公司银行贷款 200,000,000.00 元提供担保，如该公司未能按借款合同规定履行清 偿债务，本公司按保证合同的规定负有连带清偿责任。 十、 资产负债表日后事项 根据公司董事会关于 2001 年度利润分配预案的决议，公司 2001 年度按税后净利润 63,341,324.67 元计提 10% 的法定公积金及 5%的法定公益金共 9,501,198.70 元，加上 2000 年度结转之未分配利润 142,451,320.58 元，可 供股东分配的利润为 196,291,446.55 元。以 2001 年 12 月 31 日的公司总股本 490,781,250 股为基数，向全体股 东每 10 股送红股 3 股并派现金 0.75 元（含税），共送红股 147,234,375 股，派现金 36,808,593.75 元，所余未分 配利润 12,248,477.80 元全部结转至下一次分配。 对于上述利润分配预案中所涉及的现金股利，公司已据以调整 2001 年度会计报表， 十一、 备查文件 （一）、载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构责人签名并盖章的会计报表； （二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）、２００１ 年度在中国证监会指定报纸上公开披露过所有公司文件的正本及公告的原稿。 广东生益科技股份有限公司 董事长：李锦 ２００２ 年 ０４ 月 １５ 日 32 广东生益科技股份有限公司 合并会计报表资产减值准备明细表 ２００１年１２月３１日 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位：人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 3,447,420.36 139,473.21 590,170.68 2,996,722.89 其中：应收帐款 3,447,420.36 139,473.21 590,170.68 2,996,722.89 其他应收款 - - - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - 5,170,707.24 - 5,170,707.24 其中：库存商品 - 5,170,707.24 - 5,170,707.24 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋及建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 5 广东生益科技股份有限公司 合并资产负债表 ２００１年１２月３１日 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注六 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 流动资产： 货币资金 1 104,305,380.37 91,519,730.44 短期投资 - - 应收票据 2 38,812,855.11 - 应收股利 3 9,772,275.45 36,166,833.63 应收利息 - - 应收帐款 4 309,842,683.02 457,340,186.63 其他应收款 5 1,230,932.99 12,388,090.28 预付帐款 6 2,434,086.69 10,314,354.95 应收补贴款 - - 存货 7 108,985,123.95 171,926,650.43 待摊费用 8 1,130,285.15 568,748.86 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 576,513,622.73 780,224,595.22 长期投资： 长期股权投资 9 232,270,646.77 210,819,277.55 长期债权投资 - - 长期投资合计 232,270,646.77 210,819,277.55 固定资产： 固定资产原价 10 641,017,782.74 443,240,289.52 减：累计折旧 10 146,489,458.31 107,502,845.71 固定资产净值 10 494,528,324.43 335,737,443.81 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 494,528,324.43 335,737,443.81 工程物资 - - 在建工程 11 23,539,175.35 167,008,383.58 固定资产清理 - - 固定资产合计 518,067,499.78 502,745,827.39 无形资产及其他资产： 无形资产 12 35,895,897.48 37,528,419.48 长期待摊费用 13 5,773,432.54 7,565,321.88 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 41,669,330.02 45,093,741.36 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,368,521,099.30 1,538,883,441.52 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 2 广东生益科技股份有限公司 合并资产负债表（续） ２００１年１２月３１日 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位:人民币元 负债及所有者权益 附注六 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 流动负债： 短期借款 - 240,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 14 89,347,266.72 155,365,178.24 预收帐款 - - 应付工资 - - 应付福利费 16,751,744.68 15,008,549.69 应付股利 15 36,917,546.29 73,634,272.54 应交税金 16 21,336,494.37 25,074,386.01 其他未交款 - - 其他应付款 1,631,136.91 15,344,179.66 预提费用 - 390,000.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 165,984,188.97 524,816,566.14 长期负债： 长期借款 17 170,000,000.00 - 应付债券 - - 长期应付款 18 2,965,000.41 5,930,000.81 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 172,965,000.41 5,930,000.81 递延税项： 递延税款贷项 19 2,055,042.58 2,055,042.58 负债合计 341,004,231.96 532,801,609.53 少数股东权益 57,945,931.61 63,043,627.18 股东权益： 股本 20 490,781,250.00 490,781,250.00 资本公积 21 218,506,774.98 218,506,774.98 盈余公积 22 100,800,057.95 91,298,859.25 其中：公益金 22 33,600,019.33 30,432,953.10 未分配利润 159,482,852.80 142,451,320.58 股东权益合计 969,570,935.73 943,038,204.81 负债和股东权益总计 1,368,521,099.30 1,538,883,441.52 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3 广东生益科技股份有限公司 合并利润及利润分配表 ２００１年度 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注六 ２００１年度 ２０００年度 一、主营业务收入 23 720,009,440.22 988,693,270.77 减：主营业务成本 612,143,970.99 720,228,894.23 主营业务税金及附加 - - 二、主营业务利润（亏损以“－”号添列） 107,865,469.23 268,464,376.54 加：其他业务利润（亏损以“-”号添列） 24 5,112,900.47 4,074,313.20 减：营业费用 22,076,023.24 29,243,938.31 管理费用 40,279,078.29 33,991,682.17 财务费用 25 13,288,816.87 16,168,828.47 三、营业利润（亏损以“－”号添列） 37,334,451.30 193,134,240.79 加：投资收益（亏损以“-”号添列） 26 28,271,251.51 38,379,220.22 补贴收入 - - 营业外收入 27 3,616,064.90 3,258,157.44 减：营业外支出 28 1,942,666.38 796,920.68 四、利润总额（亏损以“－”号添列） 67,279,101.33 233,974,697.77 减：所得税 29 9,035,472.23 19,475,451.70 少数股东损益 -5,097,695.57 - 五、净利润（亏损以“－”号添列） 63,341,324.67 214,499,246.07 加：年初未分配利润 142,451,320.58 33,744,148.92 其他转入 - - 六、可供分配的利润 205,792,645.25 248,243,394.99 减：提取法定盈余公积 6,334,132.47 21,449,924.61 提取法定公益金 3,167,066.23 10,724,962.30 七、可供股东分配的利润 196,291,446.55 216,068,508.08 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 36,808,593.75 73,617,187.50 转作股本的普通股股利 - - 八、年末未分配利润 159,482,852.80 142,451,320.58 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 4 广东生益科技股份有限公司 合并利润表附表 ２００１年１２月３１日 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位：人民币 2001年 2000年 项 目 净资产收益率（％） 每股收益（元） 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.13 11.07 0.2198 0.2198 28.47 33.32 0.5470 0.5470 营业利润 3.85 3.83 0.0761 0.0761 20.48 23.97 0.3935 0.3935 净利润 6.53 6.50 0.1291 0.1291 22.75 26.62 0.4371 0.4371 扣除非经常性损益后的净利润 6.36 6.33 0.1257 0.1257 22.48 26.32 0.4320 0.4320 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 12 广东生益科技股份有限公司（母公司） 资产负债表 ２００１年１２月３１日 编制单位：广东生益科技股份有限公司（母公司） 单位:人民币元 资 产 附注七 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 流动资产： 货币资金 97,692,922.83 90,390,818.79 短期投资 - - 应收票据 38,812,855.11 - 应收股利 9,772,275.45 36,166,833.63 应收利息 - - 应收帐款 1 285,717,956.81 457,340,186.63 其他应收款 2 30,606,975.74 11,673,194.81 预付帐款 2,182,494.95 9,563,354.95 应收补贴款 - - 存货 81,777,779.76 171,926,650.43 待摊费用 873,359.50 568,748.86 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 547,436,620.15 777,629,788.10 长期投资： 长期股权投资 3 295,382,502.05 279,482,477.55 长期债权投资 - - 长期投资合计 295,382,502.05 279,482,477.55 固定资产： 固定资产原价 524,419,173.09 331,287,992.91 减：累计折旧 138,433,929.31 107,502,845.71 固定资产净值 385,985,243.78 223,785,147.20 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 385,985,243.78 223,785,147.20 工程物资 - - 在建工程 22,028,455.08 167,007,883.58 固定资产清理 - - 固定资产合计 408,013,698.86 390,793,030.78 无形资产及其他资产： 无形资产 24,484,318.88 25,903,721.88 长期待摊费用 1,188,087.56 1,988,139.36 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 25,672,406.44 27,891,861.24 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,276,505,227.50 1,475,797,157.67 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 8 广东生益科技股份有限公司（母公司） 资产负债表（续） ２００１年１２月３１日 编制单位：广东生益科技股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 负债及所有者权益 附注七 ２００１．１２．３１ ２０００．１２．３１ 流动负债： 短期借款 - 240,000,000.00 应付票据 - - 应付帐款 75,717,638.71 155,364,898.24 预收帐款 - - 应付工资 - - 应付福利费 16,332,023.71 15,008,549.69 应付股利 36,917,546.29 73,634,272.54 应交税金 21,847,614.93 25,074,386.01 其他未交款 - - 其他应付款 1,099,425.14 15,301,802.99 预提费用 - 390,000.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 151,914,248.78 524,773,909.47 长期负债： 长期借款 150,000,000.00 - 应付债券 - - 长期应付款 2,965,000.41 5,930,000.81 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 152,965,000.41 5,930,000.81 递延税项： 递延税款贷项 2,055,042.58 2,055,042.58 负债合计 306,934,291.77 532,758,952.86 股东权益： 股本 490,781,250.00 490,781,250.00 资本公积 218,506,774.98 218,506,774.98 盈余公积 100,800,057.95 91,298,859.25 其中：公益金 33,600,019.33 30,432,953.10 未分配利润 159,482,852.80 142,451,320.58 股东权益合计 969,570,935.73 943,038,204.81 负债和股东权益总计 1,276,505,227.50 1,475,797,157.67 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 9 广东生益科技股份有限公司（母公司） 利润及利润分配表 ２００１年度 编制单位：广东生益科技股份有限公司（母公司） 单位:人民币元 项 目 附注七 ２００１年度 ２０００年度 一、主营业务收入 4 682,638,856.72 988,693,270.77 减：主营业务成本 574,030,353.95 720,228,894.23 主营业务税金及附加 - - 二、主营业务利润（亏损以“－”号添列） 108,608,502.77 268,464,376.54 加：其他业务利润（亏损以“-”号添列） 5,111,847.48 4,074,313.20 减：营业费用 21,282,538.00 29,243,938.31 管理费用 31,306,408.74 33,991,682.17 财务费用 13,162,805.07 16,168,828.47 三、营业利润（亏损以“－”号添列） 47,968,598.44 193,134,240.79 加：投资收益（亏损以“-”号添列） 5 22,719,906.79 38,379,220.22 补贴收入 - 营业外收入 3,614,673.50 3,258,157.44 减：营业外支出 1,926,381.83 796,920.68 四、利润总额（亏损以“－”号添列） 72,376,796.90 233,974,697.77 减：所得税 9,035,472.23 19,475,451.70 五、净利润（亏损以“－”号添列） 63,341,324.67 214,499,246.07 加：年初未分配利润 142,451,320.58 33,744,148.92 其他转入 - - 六、可供分配的利润 205,792,645.25 248,243,394.99 减：提取法定盈余公积 6,334,132.47 21,449,924.61 提取法定公益金 3,167,066.23 10,724,962.30 七、可供股东分配的利润 196,291,446.55 216,068,508.08 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 36,808,593.75 73,617,187.50 转作股本的普通股股利 - - 八、年末未分配利润 159,482,852.80 142,451,320.58 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 10 广东生益科技股份有限公司(母公司) 资产减值准备明细表 ２００１年１２月３１日 编制单位：广东生益科技股份有限公司(母公司) 单位：人民币 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 3,447,420.36 - 590,170.68 2,857,249.68 其中：应收帐款 3,447,420.36 - 590,170.68 2,857,249.68 其他应收款 - - - - 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 - 865,114.62 - 865,114.62 其中：库存商品 - 865,114.62 - 865,114.62 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - - 其中：长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 - - - - 其中：房屋及建筑物 - - - - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 11 广东生益科技股份有限公司 现金流量表 ２００１年度 编制单位：广东生益科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注六 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ８６１，７７９，０３９．２５ ８５２，７０３，７２０．１４ 收到的税费返还 － － 收到的其他与经营活动有关的现金 １，５７３，６１５．６６ １，４４５，１９７．０２ 现金流入小计 ８６３，３５２，６５４．９１ ８５４，１４８，９１７．１６ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５４３，６１５，８０６．２７ ５０５，６３３，３９６．２９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３８，３０３，９９０．５４ ３３，８３４，２６８．６４ 支付的各项税费 ４２，２８４，０９１．０３ ４０，２９９，０２９．７４ 支付的其他与经营活动有关的现金 30 ３６，４２８，７７１．２７ ３３，１４４，３９１．３９ 现金流出小计 ６６０，６３２，６５９．１１ ６１２，９１１，０８６．０６ 经营活动产生的现金流量净额 ２０２，７１９，９９５．８０ ２４１，２３７，８３１．１０ 二、投资活动产生的现金流量 － 收回投资所收到的现金 － － 取得投资收益所收到的现金 ２５，８４２，１１１．８５ ２５，８４２，１１１．８５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ５８４，０７５．６８ ５８４，０７５．６８ 收到的其他与投资活动有关的现金 － － 现金流入小计 ２６，４２６，１８７．５３ ２６，４２６，１８７．５３ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５８，９０９，１６２．４１ ５３，０６６，１７７．８０ 投资所支付的现金 － － 支付的其他与投资活动有关的现金 － ２９，９９８，１３５．６５ 现金流出小计 ５８，９０９，１６２．４１ ８３，０６４，３１３．４５ 投资活动产生的现金流量净额 －３２，４８２，９７４．８８ －５６，６３８，１２５．９２ 三、筹资活动产生的现金流量 － 吸收投资所收到的现金 － － 借款所收到的现金 １７０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流入小计 １７０，０００，０００．００ １５０，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ２４０，０００，０００．００ ２４０，０００，０００．００ 分配股利或偿付利息所支付的现金 ８６，９４８，５０６．３０ ８６，８０８，６４９．３３ 支付的其他与筹资活动有关的现金 － － 现金流出小计 ３２６，９４８，５０６．３０ ３２６，８０８，６４９．３３ 筹资活动产生的现金流量净额 －１５６，９４８，５０６．３０ －１７６，８０８，６４９．３３ 四、汇率变动对现金的影响 －５０２，８６４．６９ －４８８，９５１．８１ 五、现金及现金等价物净增加额 １２，７８５，６４９．９３ ７，３０２，１０４．０４ 6 现金流量表补充资料： 单位：人民币元 项 目 附注六 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ６３，３４１，３２４．６７ ６３，３４１，３２４．６７ 加：少数股东损益 －５，０９７，６９５．５７ － 计提资产减值准备 ４，７２０，００９．７７ ２７４，９４３．９４ 固定资产折旧 ４１，０２４，５１５．００ ３２，９６８，９８６．００ 无形资产摊销 １，６３２，５２２．００ １，４１９，４０３．００ 长期待摊费用的减少 ２，１０２，９５１．０７ ８００，０５１．８０ 待摊费用减少（减：增加） －５６１，５３６．２９ －３０４，６１０．６４ 预提费用增加（减：减少） －３９０，０００．００ －３９０，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） ４８５，３６３．２９ ４８５，３６３．２９ 固定资产报废损失 １６，９５５．５５ － 财务费用 １３，３９２，８９４．５８ １３，２５３，０３７．６１ 投资损失（减:收益） －２８，２７１，２５１．５１ －２２，７１９，９０６．７９ 递延税款贷项（减:借项） - － 存货的减少（减:增加） ５８，１７７，８５２．５５ ８９，６９０，７８９．３６ 经营性应收项目的减少（减:增加） １２０，２１６，８０７．０２ １５０，７９０，５２３．３０ 经营性应付项目的增加（减:减少） －６５，１０５，７１５．９３ －８５，４０７，０７４．０４ 其他 －２，９６５，０００．４０ －２，９６５，０００．４０ 经营活动产生的现金流量净额 ２０２，７１９，９９５．８０ ２４１，２３７，８３１．１０ 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 １０４，３０５，３８０．３７ ９７，６９２，９２２．８３ 减：现金的期初余额 ９１，５１９，７３０．４４ ９０，３９０，８１８．７９ 现金等价物的期末余额 － － 减：现金等价物的期初余额 － － 现金及现金等价物净增加额 １２，７８５，６４９．９３ ７，３０２，１０４．０４ 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 7