金科股份(000656)重庆东源2001年年度报告摘要

重庆东源钢业股份有限公司 ２００１ 年年度报告－重新编制 股票简称：ST 东源 股票代码：000656 公告编号：2003-017 号 重庆东源钢业股份有限公司 2001 年年度报告摘要 （重新编制） 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅 读年度报告全文。 独立董事王利明先生、曾康霖先生因已提出辞职，未出席本次董事会。 董事贾培基先生 “同意重新编制 2001 年年度报告，但鉴于对 2001 年新编报 告中的某些数据有异议，故表示弃权”。 本公司 2001 年年度股东大会审议并否决了公司 2001 年年度报告、分配 政策、董事会报告及监事会报告等四项议案。根据股东大会决议，董事会对 2001 年年度报告进行了核查工作。但由于当时公司正处于与重钢集团资产置 换纠纷诉讼过程中，2001 年年度报告所涉多项事宜不能明确，核查工作一直 未有明确结果。2003 年 3 月 17 日，重庆市高级人民法院向本公司及重钢集 团送达《民事调解书》 （［2002］渝高法民终字第 74 号），本公司与重钢集团 资产置换纠纷案以调解的方式正式结案。本公司依照《民事调解书》的有关 内容重新编制了 2001 年年度会计报表及 2001 年年度报告。 重庆天健会计师事务所对本公司重新编制的 2001 年年度会计报表出具 了有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说 明，请投资者注意阅读。 1 重庆东源钢业股份有限公司 ２００１ 年年度报告－重新编制 注：带＊章节内容请见本公司刊登在 2002 年 4 月 25 日《中国证券报》、《证券时报》 上的《2001 年年度报告摘要》相同章节。 第一章 公司基本情况简介＊ 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、2001 年度主要利润指标情况 金额单位：人民币元 项 目 2001 年度 2000 年度 利润总额 -17,161,900.65 17,207,279.84 净利润 -16,320,132.51 18,278,036.12 扣除非经常性损益后的净利润 -10,889,403.50 24,103,376.86 其中：主营业务利润 38,818,297.98 71,515,315.04 其他业务利润 1,858,932.68 3,135,253.25 营业利润 -15,502,680.69 20,358,569.36 投资收益 -1,289,932.04 补贴收入 营业外收支净额 -1,659,219.96 -3,151,289.52 经营活动产生的现金流量净额 -14,205,269.58 -19,708,526.72 现金及现金等价物净增减额 -3,229,897.92 9,653,338.24 注：扣除非经常性损益的项目和涉及金额： 项 目 涉及金额 备 注 停工损失 380,068.00 债务重组损失 169,330.44 处理固定资产损失 1,018,025.52 固定资产减值准备 3,689,153.84 其它 174,151.21 合 计 5,430,729.01 二、截止 2001 年度末公司前三年主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 2000 年度 财务指标 2001 年度 1999 年度 调整后 调整前 主营业务收入 381,925,614.27 472,713,056.76 458,231,431.95 371,422,385.47 净利润 -16,320,132.51 18,278,036.12 2,370,342.10 -24,963,108.38 总资产 705,601,748.89 749,986,664.95 702,137,037.01 474,965,119.87 股东权益（不含少数股 290,178,365.57 306,678,884.82 291,092,598.22 288,671,203.26 东权益） 每股收益（加权） -0.08 0.09 0.01 -0.12 每股收益（摊薄） -0.08 0.09 0.01 -0.12 2 重庆东源钢业股份有限公司 ２００１ 年年度报告－重新编制 每股净资产 1.41 1.49 1.41 1.40 调整后每股净资产 1.41 1.49 1.05 1.04 每股经营活动产生的现 -0.07 -0.10 -0.10 0.06 金流量净额 净资产收益率（加权） -5.47% 6.14% 0.81% -8.65% 净资产收益率（摊薄） -5.62% 6% 0.82% -8.29% 扣除非经常性损益后的 -3.65% 8.10% 2.95% -4% 净资产收益率（加权） 扣除非经常性损益后的 -3.75% 7.86% 2.94% -4.19% 净资产收益率（摊薄） 说明：以上主要财务指标均按上市公司年度报告指定公式运算。 第三章 股本变动及股东情况＊ 第四章 董事、监事、高级管理人员＊ 第五章 公司治理结构＊ 第六章 股东大会情况简介＊ 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 1、公司属冶金钢铁行业企业，处于行业中等规模。公司主营业务是钢材的生产和销 售，主导产品为热轧硅钢片，在本行业中处于中小规模。 2、关于本公司 2001 年度内主营业务的经营情况 （1）主营业务构成情况如下： 按产品分类 单位：人民币元 产品 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 硅钢片 265,779,141.82 69.59% 14,325,302.50 47.39% 废次材 36,126,204.67 9.46% 16,049,640.42 53.10% 镀铅板 26,194,877.28 6.86% 1,489,584.46 4.93% 其他 53,825,390.50 14.09% -1,637,342.38 -5.42% 合计 381,925,614.27 100.00% 30,227,185.00 100.00% 按行业划分： 行业 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 钢业 363,909,923.62 95.28% 31,128,843.90 102.96% 机电物资 18,015,690.65 4.72% -895,658.90 -2.96% 合计 381,925,614.27 100.00% 30,233,185.00 100.00% 按地区划分： 单位：人民币元 地区 主营业务收入 比例(%) 主营业务利润 比例(%) 广东 96,633,406.02 25.30% 2,479,749.49 8.20% 重庆 96,460,862.54 25.26% 4,179,452.70 13.82% 3 重庆东源钢业股份有限公司 ２００１ 年年度报告－重新编制 陕西 26,133,363.73 6.84% 2,931,490.44 9.70% 湖北 24,354,589.06 6.38% 1,610,321.24 5.33% 云南 21,312,273.55 5.58% 3,260,671.57 10.79% 其他 117,031,119.37 30.64% 15,771,499.56 52.17% 合计 381,925,614.27 100.00% 30,233,185.00 100.00% （2）主要产品及业务情况： 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品为硅钢片。硅钢片主要 是用于普通机电原料，属于钢业行业。 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率 硅钢片 265,779,141.82 250,613,976.97 5.71% （3）本公司钢业生产的主要客户情况： 产 品 客 户 广东省二轻工业供销公司、揭阳市东山区金鑫物资有限公司、 陕西西玛工贸有限责任公司、重庆赛力盟电机有限责任公司、南阳 热轧硅钢片 防爆集团有限责任公司、昆明电工有限责任公司、江苏大中电机股 份有限公司、浙江省嵊洲市西门电机有限公司 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩＊ ； （三）主要供应商、客户情况＊ （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案＊ 二、公司投资情况＊ 三、公司财务状况 2000 年 增减率% 项目 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 705,601,748.89 702,137,037.01 749,986,664.95 0.49% -5.92% 长期负债 0 30,000,000.00 30,000,000.00 -100.00% -100.00% 股东权益 290,178,365.57 291,092,598.23 306,678,884.82 -0.31% -5.38% 主营业务利 37,818,297.98 64,895,153.20 71,515,315.04 -41.72% -47.12% 润 净利润 -16,320,132.51 2,370,342.10 18,278,036.12 -788.51% -189.29% 变动原因：所列各项变动系公司生产经营亏损所致。 四、公司生产经营环境及宏观政策发生重大变化的影响＊ 五、对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告所涉事项的说明。 （一）审计报告解释说明事项 “１、根据 ２００３ 年 ３ 月 １７ 日重庆市高级人民法院送达生效的（ ２００２）渝高法民终字 第 ７４ 号《民事调解书》、贵公司与重庆钢铁（集团）有限责任公司（以下简称重钢集团） 于 ２００３ 年 ３ 月 １８ 日签署的《关于执行＜民事调解书＞有关问题备忘录》及《资产交接备忘 录》，双方确认 ２０００ 年 ２ 月 ２８ 日签署的《资产置换协议》合法有效并已部分履行，重钢 集团确认协议中约定的评估值为 ２３，５２９ 万元的钢业资产净值于 ２０００ 年 ３ 月 ３１ 日前已实 际接收，但因故未办理完毕交接手续。因此，贵公司重新编制 ２００１ 年度会计报表时，调 整了如下与贵公司 ２００１ 年度生产经营活动无关的费用： （１）贵公司 ２００１ 年度代重钢集团垫付的其下属子公司重庆鑫源物业有限公司的维持 费用 １，０００ 万元； （２）贵公司 ２００１ 年度代重钢集团垫付的下岗人员的工资及附加费用 １，９５０．３２ 万元； 4 重庆东源钢业股份有限公司 ２００１ 年年度报告－重新编制 （３）应置换给重钢集团的钢业资产中闲置固定资产 ２００１ 年度应计提的固定资产折旧 ７４．３３ 万元和土地使用权摊销 ３０．６３ 万元。 上述三项费用共计 ３，０５５．２８ 万元，冲抵了重钢集团的应付款项，相应影响 ２００１ 年度 利润增加 ３，０５５．２８ 万元。同时，对重钢集团确认的 ２０００ 年度上述三项费用共计 １，７２６．０９ 万元追溯调整增加了 ２００１ 年度年初留存收益。 ２、经贵公司重新编制的 ２００１ 年度会计报表，对贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日账面反映 应收第三大股东泛华工程有限公司的全资子公司——泛华工程有限公司西南公司的款项 中其未予以确认且其可收回性较小的 ４，４８４，４３５．９５ 元的应收款项，全额计提了坏账准备。 ３、经贵公司重新编制的 ２００１ 年度会计报表，对贵公司于 ２０００ 年度资产置换取得的 价值为 ２３，５２９ 万元土地使用权，因该土地已经两年未开发，故根据相关规定将其由存货转 入无形资产项目进行核算，并按规定摊销了 ４，８５１，３７１．１３ 元。” （二）董事会意见及该事项对公司的影响： 本董事会认为，重庆天健会计师事务所为便于投资者阅读和理解公司重新编制的 ２００１ 年度会计报表，而出具的审计报告将本公司重新编制的 ２００１ 年度的会计报表的主要调整 事项作解释性说明是准确、合理的。 本公司于 ２００２ 年 ４ 月 ２２ 日披露的 ２００１ 年度会计报表被重庆天健会计师事务所出具 了拒绝表示意见的审计报告（重天健审[2002]160 号）。随着本公司与重钢集团资产置换纠 纷的顺利解决，导致本公司原 ２００１ 年度会计报表被会计师事务所出具拒绝表示意见审计 报告的事项业已消除。而资产置换纠纷的顺利解决对本公司产生是积极影响，一方面，长 期影响本公司正常开展工作的事项得以消除；另一方面，以《民事调解书》为基础重新编 制 ２００１ 年度的会计报表显示，与 本公司 ２００１ 年度生产经营活动无关的费用得到调整，公 司财务状况因此明显改善。 六、2002 年度经营计划＊ 七、2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 （一）2001年度利润分配预案 经重庆天健会计师事务所对本公司重新编制的 2001 年度会计报表审计，本公司 2001 年度实现净利润-16,320,132.51 元。鉴于 2001 年度亏损，公司 2001 年度不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本，未弥补亏损留待以后年度弥补。 （二）预计2002年度利润分配政策 由于公司 2000 年度盈利情况不理想，2001 年度亏损-16,320,132.51 元，预计 2002 年 度利润大幅增长的可能性不太，因此，从稳健经营及公司的长远发展考虑，公司董事会决 定 2002 年度利润不分配，具体做法将依当时实际情况再定。 上述2002年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据公司实际经营情况进行 适当调整的权利。 第八章 监事会报告 一、监事会工作情况＊ 二、监事会独立意见 （一）公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司 管理制度等进行了监督。监事会认为，报告期内，公司董事会部分董事在执行职务时有违 反公司章程和损害公司利益的行为，相关内部管理和内部控制制度应进一步完善。 （二）公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，重庆天健会计师事务所 出具的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的。监事会建议第五届董事会、公司 财务部与天健会计师事务所就有关事项作进一步沟通。 5 重庆东源钢业股份有限公司 ２００１ 年年度报告－重新编制 （三）公司钢业生产部分收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部 分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 （四）募集资金投入情况 报告期内无募集资金情况。 （五）公司收购、出售资产情况 对于公司在 2002 年 3 月 26 日收到原公司第一大股东，现公司第三大股东泛华工程有 限公司通过其子公司泛华西南公司转来的一份房屋销售合同传真件一事。监事会认为：该 合同是在本公司董事会没有讨论、没有决议的情形之下签订的一个关联交易合同，当时公 司 7 名董事中除泛华工程有限公司推举的董事外的其他三名董事李成甫、曾朝碧、罗应增 对此事毫不知情，泛华工程有限公司作为关联方没有按照重庆东源章程有关关联交易的规 定予以回避，严重违反了重庆东源章程，侵害了重庆东源的权益。事后重庆东源第四届董 事会没有将该关联交易进行公告，在向第五届董事会移交工作时也没有提及该合同。监事 会责成公司第五届董事会处理该事宜。 （六）公司董事会就重庆天健会计师事务所出具有解释性性说明的审计报告的解释是 合理的。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会执行了股东 大会的有关决议。 第九章 重要事项 一、2001 年度，公司所涉重大诉讼、仲裁事项＊； 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并等事项＊ 三、报告期内公司重大关联交易事项 （一）存在控制关系的关联方及交易 1、存在控制关系的关联方 东源机电，注册地址为重庆市九龙坡区谢家湾文化村 25 栋，主营业务为批发零售： 金属材料（不含稀贵金属）及铁合金、机电产品（不含小汽车）、建筑材料等。是本公司 子公司，法定代表人：胡勇。 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变动 东源机电公司注册资本为 300 万元，报告期内没有发生变动。 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 报告期内，公司持有东源机电 1,600,000 股份，占其总股本的 53.33% （二）不存在控制关系的关联方及交易 1、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与公司关系 锦江和盛 第一大股东 重钢集团 第二大股东 重庆钢铁股份有限公司 第二大股东子公司 重庆鑫源物业有限公司 第二大股东子公司 泛华西南公司 第三大股东的全资子公司 2、不存在控制关系的关联方交易 （1）采购货物： 企业名称 本年数 上年数 重庆钢铁股份有限公司 241,373,143.39 240,946,575.12 合 计 241,373,143.39 240,946,575.12 （2）销售货物： 6 重庆东源钢业股份有限公司 ２００１ 年年度报告－重新编制 企业名称 本年数 上年数 重庆钢铁股份有限公司 5,398,910.26 4,582,314,32 合 计 5,398,910.26 4,582,314,32 （3）提供资金及其他交易 A：重钢集团自 2000 年 1 月 1 日起对在其集团内部银行的所有银行存、贷款均按规 定计算利息。按照实际取得的同期银行贷款利率 6.435%和公司应付重钢集团款项平均余 额计算，本年度计提应付重钢集团资金占用费 4,032,170.81 元。 B、公司于 2000 年代重钢集团支付了 15,000,000.00 元的位于重庆市江北区中兴段 1 号 234 亩土地的拆迁费。 C、公司本年度代重庆鑫源支付7,991,839.33元的费用，大额明细如下: 项 目 金 额 劳动保险费 2,278,213.15 工资及福利 1,427,768.72 水电费 1,005,182.99 职工子弟校经费 1,285,121.68 （3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 占全部应收 (付)款 年末数 企 业 名 称 项余额的比例% 本 年 上 年 本 年 上 年 应收账款: 重庆钢铁股份有限公司 1,131,378.16 3,978,466.07 0.65 2.03 其他应收款: 重钢集团 15,000,000.00 21,000,000.00 13.76 24.02 重庆钢铁股份有限公司 1,875,544.07 1,875,544.07 1.72 2.15 重庆鑫源 35,836,265.07 31,696,411.07 32.88 36.25 泛华西南公司 29,095,745.17 12,436,686.00 26.70 14.23 应付账款: 重钢集团 8,417,907.33 45,918,342.05 18.63 78.82 重庆钢铁股份有限公司 34,412,275.54 5,652,362.84 76.16 9.70 其他应付款 泛华西南公司 13,600.00 0.01 ＊ 四、重大合同及履行情况 五、承诺事项＊ 六、聘请会计师事务所情况＊ 七、公司董事会及董事在报告期内未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期后事项＊ 九、其他重大事项＊ 7 重庆东源钢业股份有限公司 ２００１ 年年度报告－重新编制 第十章 财务报告 请见本公司刊登在 2003 年 4 月 22 日《中国证券报》上的 2001 年年度《审计报告》 （［重天健审（2003）161 号］）。 第十一章 备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会 计报表。 （二）载有重庆天健会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）公司报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正 本及公告原稿。 上述文件原件置备于公司董事会秘书处。 重庆东源钢业股份有限公司董事会 董事长： 二○○三年五月十三日 8