*ST环保(000730)环保股份2002年年度报告
GateDragon 上传于 2003-04-30 06:17
股票简称：环保股份 股票代码：000730
沈阳特种环保设备制造
股份有限公司
SHENYANG SPECIAL ENVIRONMENTAL
PROTECTION EQUIPMENT MANUFACTURING
CO.LTD
2002 年年度报告
2002 ANNAUAL REPORT
重 要 提 示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
本公司董事梁仕荣、吕瑞峰、独立董事侯志红因出差未能亲自出席 2003
年 4 月 28 日召开的审议 2002 年度报告的董事会，独立董事吴坚民投弃权
票。
深圳鹏城会计师事务所对本公司出具了有无法表示意见的审计报告，
本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
公司董事长王亮先生、总经理丁力军先生声明：保证年度报告中的财
务报告真实、完整。
1
目 录
一、 公司基本情况简介
二、 会计数据和数据摘要
三、 股本变动及股东情况
四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、 公司治理结构
六、 股东大会情况简介
七、 董事会报告
八、 监事会报告
九、 重要事项
十、 财务报告
十一、 备查文件目录
2
第一章 公司基本情况简介
一、 公司法定中英文简称
中文名称：沈阳特种环保设备制造股份有限公司
英文名称：Shenyang Special Environmental Protection Equipment Manufacturing
CO.LTD
二、 公司法定代表人: 王亮
三、 公司董事会秘书: 佟锰
证券事务代表：及兰云
联系地址：辽宁省沈阳市沈河区热闹路 118 号
联系电话：024-24811162
传真：024-24811162
电子信箱：000730@vip.163.com
四、 公司注册地址: 沈阳市沈河区热闹路 118 号
公司办公地址：沈阳市沈河区热闹路 118 号
邮政编码：110011
公司电子信箱: 000730@vip.163.com
公司国际互联网网址: www.hbgf.com
五、 公司选定的披露报刊: 《中国证券报》和《证券时报》
刊登公司年度报告的网址：www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点: 沈阳市沈河区热闹路 118 号
六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：环保股份
公司股票代码：000730
七、 公司首次注册日期： 1993 年 5 月 18 日
公司首次注册地点：沈阳市沈河区热闹路 118 号
企业法人营业执照注册号：2101001101014
税务登记号码：210103243490315
八、 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所
会计师事务所办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼
3
第二章 会计数据和业务数据摘要
一、 公司本年度实现利润情况
项 目 金 额（元）
序号
1 利润总额 -104,434,592.78
2 净利润 -93,735,431.42
3 扣除非经常性损益后净利润 -148,662,521.39
4 主营业务利润 -15,851,882.87
5 其他业务利润 66,521.11
6 营业利润 -159,058,917.32
7 投资收益 -302,765.43
8 补贴收入 170,261.31
9 营业外收支净额 54,756,828.66
10 经营活动产生的现金流量净额 137,950,744.71
11 现金及现金等价物净增加额 -1,038,485.76
注：扣除的非经常性损益为 54,927,089.97 元，涉及项目及金额如下：
项目 金额（元） 项目 金额（元）
临时获得的一次性补
股权投资差额摊销 170,261.31
贴收入
营业外收支净额 54,756,828.66 所得税影响数
二、公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）
序 2000
项目 2002 2001
号 调整前 调整后
1 主营业务收入 18,182,744.73 184,157,352.94 201,052,088.68 374,309,726.37
2 净利润 -93,735,431.42 -6,157,420.53 40,787,160.70 85,310,537.14
3 总资产 1,300,247,636.96 1,384,380,656.85 1,668,574,229.27 1,358,019,453.77
股东权益不含少数
4 510,564,309.86 580,940,837.91 854,527,807.34 587,098,258.44
股东权益
5 每股收益 -0.1656 -0.0109 0.072 0.151
6 每股净资产 0.90 1.03 1.51 1.04
7 调整后每股净资产 0.90 1.03 1.399 1.04
每股经营活动产生
8 0.2437 -0.328 -0.25 -0.25
的现金流量净额
9 净资产收益率（%） -1.84 -1.05 4.77 14.53
4
三、根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算的净资产收益
率和每股收益
净资产收益率 每股收益（元）
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.0310 -0.0297 -0.0280 -0.0280
营业利润 -0.3115 -0.2978 -0.2810 -0.2810
净利润 -0.1836 -0.1755 -0.1656 -0.1656
扣除非经常性损益后的
-0.2912 -0.2784 -0.2627 -0.2627
净利润
四、报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 565,985,134.5 54,918,133.23 126,857,474.81 41,121,603.30 -166,819,904.63 580,940,837.91
本期增加
本期减少 23,358,903.37 -93,735,431.42 -70,376,528.05
期末数 565,985,134.5 78,277,036.60 126,857,474.81 41,121,603.30 -260,555,336.05 510,564,309.86
变动原因
5
第三章 股本变动及股东情况
一、公司股本变动情况
1、股份变动情况表(单位：股)
本次变动增减(+,-)
本次变动前 本次变动后
配股 送股 公积金转股 增 其 小计
发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 372,651,994 372,651,994
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
其中：高管
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计 372,651,994 372,651,994
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 193,333,140 193,333140
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 193，333，140 193，333，140
三 股份总数 565,985,134 565,985,134
2、股票发行与上市情况
（1）公司到报告期末为止的前三年股票发行情况
2000 年 3 月 7 日实施每十股送红股五股的利润分配方案，共计送红股 188,661,711.50 股。
2000 年 5 月 8 日，公司内部职工股 49,140,000 在深圳证券交易所上市流通。
（2）公司股份总数及股本变动情况
2002 年年度结束后，公司总股本为 565,985,134 股；2002 年总股本没有变化。
二、股东情况介绍
1、报告期末股东总数 120,410 名。
2、公司前十名大股东持股情况（截至 2002 年 12 月 31 日）
股 东 名 称 持股数（股） 持股比例（%） 股份类别
6
沈阳特种环保设备制造总
339,131,980 59.92 境内法人股
厂股份管理委员会
沈阳噪声控制设备厂股份
31,566,934 5.58 境内法人股
管理委员会
沈阳利环特种电材厂股份
1,358,713 0.24 境内法人股
管理委员会
天一证券有限公司 1,042,273 0.18 流通股
赖梅英 720,000 0.13 流通股
徐希娟 468,000 0.08 流通股
张文俊 468,000 0.08 流通股
普丰证券投资基金 441,736 0.08 流通股
尤瑛 430,453 0.08 流通股
王兴强 336,200 0.06 流通股
前十名股东之间关联关系或 公司前十名股东中，前三名法人股股东之间，沈阳特种环保设备
一致行动的说明 制造总厂股份管理委员会、沈阳噪声控制设备厂股份管理委员
会、沈阳利环特种电材厂股份管理委员会与其他股东之间无关联
关系；流通股股东之间未知有关联关系或一致行动人。
3、控股股东介绍
沈阳特种环保设备制造总厂股份管理委员会，持有本公司法人股 339,131,980 股，占公司总股
本的 59.92%，本年没有变动。截止 2002 年 12 月 31 日，有 24,900 万股质押给中国工商银行上海漕
河汀支行，有 70,131,980 股质押给中国光大银行沈阳分行，有 2,000 万股质押给中国华夏银行沈阳
分行。沈阳特种环保设备制造总厂股份管理委员会成立于 1993 年，法定代表人刘桂琴，为企业职工
内部持股的股东管理委员会，依据中国证监会法律部[2000]24 号文件精神，于 2002 年 7 月拟以持
有的法人股出资成立中环实业投资有限公司，现过户手续正在办理中。
4、其他持有公司 5%以上（含 5%）股份介绍
沈阳噪声控制设备厂股份管理委员会，持有本公司法人股 31,566,934 股，占公司总股本的
5.58%，本年没有变动。截止 2002 年 12 月 31 日，有 2,000 万股质押给中国光大银行沈阳分行，有
11,566,934 股质押给中国华夏银行沈阳分行。沈阳噪声控制设备厂股份管理委员会成立于 1993 年，
法定代表人王善福，为企业职工内部持股的股东管理委员会，依据中国证监会法律部[2000]24 号文
件精神，于 2002 年 7 月拟以持有的法人股出资成立中环实业投资有限公司，现过户手续正在办理中。
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第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事及高级管理人员情况
1、 任董事、监事、高级管理人员基本情况
性 年 持股数 是否在公司
姓名 职务 任期起止日
别 龄 年初 年末 领取报酬
王亮 董事长 男 48 2002.9-2005.9 0 0 否
丁力军 董事、总经理 男 42 2002.9-2005.9 0 0 是
佟锰 董事、董秘、常务副总经理 男 30 2002.9-2005.9 0 0 否
辜勤华 董事 男 50 2002.9-2005.9 0 0 否
吕瑞峰 董事 男 41 2002.9-2005.9 0 0 否
梁仕荣 董事 男 52 2002.9-2005.9 0 0 否
宋立国 董事 男 50 2002.9-2005.9 0 0 是
朱树才 董事 男 39 2002.9-2005.9 0 0 是
高立强 董事 男 49 2002.9-2005.9 0 0 是
侯志红 独立董事 女 39 2002.9-2005.9 0 0 是
吴坚民 独立董事 男 40 2002.9-2005.9 0 0 是
李惠娟 监事会主席 女 46 2002.9-2005.9 0 0 是
张绍洪 监事 男 45 2002.9-2005.9 0 0 是
李 屹 监事 女 33 2002.9-2005.9 0 0 否
张玉树 董事会秘书 男 52 2002.9-2003.4 0 0 是
2、 在股东单位任职的董事、监事、高级管理人员情况
公司没有董事、监事、高级管理人员在股东单位任职。
3、 年度报酬情况
公司独立董事的津贴及其他待遇由股东大会决定；其余董事、监事、高级管理人员的薪酬
均依据公司有关规定确定。
除两个独立董事外，共有六名董事、监事在公司领取报酬，其年度报酬总额为 38 万。其中
年度报酬在 5 万以上有六人。
报酬最高的前三名董事的报酬总额为 20 万。
根据公司 2001 年股东大会决议，独立董事津贴为每人每年 3 万。
王亮、佟锰、辜勤华、吕瑞峰、梁仕荣未在公司领取报酬、津贴，也未在公司股东单位领
取报酬、津贴。
4、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况
（1） 2002 年 6 月 30 日因工作调整，邹春亭、姚莲珍辞去董事职务；选举丁力军、陈玉
梅、宋立国、辜勤华、吕瑞峰为公司董事；聘任吴坚民、侯志红为独立董事。夏玉
珍监事因工作变动辞去监事职务；增补张绍洪为公司监事。
（2） 2002 年 9 月 23 日公司第二次临时股东大会选举产生了第四届董事会成员及三名监
事。王亮、丁力军、佟锰、辜勤华、吕瑞峰、梁仕荣、宋立国、朱树才、高立强当
选为公司第四届董事会董事；侯志红、吴坚民当选为第四届董事会独立董事。选举
李惠娟、张绍洪、李屹为公司第四届监事会监事。
（3） 2002 年 9 月 23 日丁力军董事当选为公司董事长。续聘张玉树为董事会秘书。李惠
8
娟当选为监事会主席。
（4） 2002 年 11 月 21 号聘任佟锰为公司常务副总经理。
5、 报告期末至年报披露日公司董事、监事、高级管理人员变动情况
2003 年 3 月 23 日，因工作变动，丁力军辞去公司董事长职务，选举王亮为公司董事长；张
玉树辞去董事会秘书职务，聘任佟锰为董事会秘书。
二、 公司员工情况
公司现有员工 457 人，其中生产人员 309 人，销售人员 20 人，技术人员 19，财务人员 12 人，
行政人员 97 人。退休职工 388 人。其中，11%本科毕业，13%专科以上学历。
9
第五章 公司治理结构
一、公司治理情况
公司成立以来，不断完善公司法人治理结构，规范运作，严格按照《公司法》、
《证券法》和证
券监管部门的有关规定，加强了信息披露工作和公司诚信意识，在实际运用中进一步的修改了《股
份公司章程》
，制定了新的《董事会议事规则》、
《监事会议事规则》、
《股东大会议事规则》、
《信息披
露管理制度》等规章，实行了现代企业自查制度，加强了现代企业制度建设，基本符合《上市公司
治理准则》。
二、独立董事履行职责情况
2002 年 6 月 30 日，公司依据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，聘请
了侯志红、吴坚民为公司独立董事，在公司建立了独立董事制度。
自侯志红、吴坚民两位董事被聘任以来，参加了公司 2002 年下半年 5 次董事会，全程参与了
公司董事会决策，履行了其职责。
三、公司独立性情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已完全分开，形成了独立完整的业
务及自主经营能力。
1、资产完整
公司资产独立、权属清晰，拥有独立完整的生产、供应、销售系统及辅助生产系统和相应的
配套措施，公司使用的工业产权、商标和非专利技术等无形资产完全由本公司独立拥有。
2、业务分开
本公司自成立日起，控股股东全部资产既已划入股份公司，不存在同业竞争问题，公司拥有
独立管理的采购和销售系统， 公司董事会能够独立做出融资、投资和对外担保等重大经营决策。
3、人员独立
公司在人员设置方面严格的遵照独立的原则，制定了完善的与年薪制度相结合的劳资管理制
度，公司董事会成员及高级管理人员均未在控股股东单位任职或领取薪酬。
4、机构独立
公司各职能部门能够独立运作，有自己的办公和生产经营场所，不存在从属关系，公司董事
会和高级管理人员能够在各自权限内独立地做出相应的决策。
10
5、财务独立
本公司具有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度。公司独立在银行
开户及对外核算，依法独立纳税。
四、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况。
本公司对高级管理人员实行以岗定职以岗定薪为基础，与其年度述职、年终考评制度相结合
的薪金制度；以当期经营业绩为依据，以绩效评价为核心建立激励机制。
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第六章 股东大会情况简介
一、股东大会情况
1、 2002 年第一次临时股东大会
本次股东大会由公司董事会提议并召集，召开本次股东大会的通知及董事会决议以公告形式刊
载于 2002 年 2 月 8 日、2002 年 2 月 25 日、2002 年 3 月 20 日、2002 年 3 月 28 日、2002 年 4 月 4
日、2002 年 4 月 13 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
于 2002 年 4 月 27 日上午九点在沈阳市南部污水处理示范厂二楼会议室召开。出席本次临时股
东大会的股东及股东授权代表共 12 人，代表公司股份 372,333,977 股，占公司股份总数的 65.79%。
审议通过了公司聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司 2001 年年度报告进行审计的议案。同意
票 372,327,027 股，占到会股东代表股份的 99.99%，
反对票 6950 股，占到会股东代表股份的 0.0019%，
弃权票 0 股。本次临时股东大会经北京市昂道律师事务所李哲律师现场见证并出具意见书，认为本
次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、
《上市公司股东大会规范意见》及公司章程的规定；
出席本次大会人员均合法有效；表决程序合法；会议形成的决议合法有效。
会议决议刊登在 2002 年 4 月 29 日《中国证券报》
、《证券时报》上。
2、 2001 年度股东大会情况
本次股东大会由公司董事会提议并召集，召开本次股东大会的通知及董事会决议以公告形式刊
载于 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
本次股东大会于 2002 年 6 月 30 日上午八点三十分在北京市昌平小汤山大柳树环岛九华山庄召
开。出席本次年度股东大会的股东及股东授权代表共 8 人，代表公司股份 372,074,527 股，占公司股
份总数的 65.74%，符合《公司法》和公司章程的有关规定。公司董事、监事及高级管理人员出席
了会议，北京市昂道律师事务所具有证券资格的律师列席会议并予以见证。
大会审议并以记名投票表决方式通过如下决议：
（1）审议通过公司 2001 年度董事会工作报告；
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
（2）审议通过公司 2001 年度监事会工作报告；
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
（3）审议通过公司 2001 年利润分配及公积金转增股本预案；
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
（4）审议通过公司 2001 年年度报告及报告摘要；
12
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
（5）审议通过公司 2001 年度财务决算报告；
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
（6）审议通过提名独立董事候选人议案；
大会以记名投票方式选举产生公司独立董事二名，表决结果如下：
①侯志红女士，同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
②吴坚民先生，同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
（7）审议通过公司独立董事津贴议案；
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
（8）审议通过关于建立独立董事制度的议案
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
（9）审议通过关于续聘深圳鹏城会计师事务所为公司 2002 年度财务审计机构的议案；
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
（10）审议通过关于修改公司章程的议案；
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
（11）审议通过股东大会议事规则议案；
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
（12）审议通过关于调整公司董事会人员的议案；
大会以记名投票方式选举产生公司第三届董事会成员五名，分别为丁力军先生、陈玉梅女士、宋
立国先生、辜勤华先生、吕瑞峰先生，表决结果如下：
①丁力军先生，同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
②陈玉梅女士，同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
③宋立国先生，同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
④辜勤华先生，同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
⑤吕瑞峰先生，同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股。
（13）审议通过关于调整公司监事会人员的议案；
大会以记名投票方式选举产生公司第三届监事成员一名，张绍洪监事，表决结果如下：
13
①张绍洪先生，同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股。
（14）审议关于投资信元远程通讯网络有限公司的议案；
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
（15）审议关于转让附属全资子公司“沈阳故宫制药厂”整体产权交易的议案；
同意票代表股权 372,074,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股。
会议决议刊登在 2002 年 7 月 1 日《中国证券报》、
《证券时报》上。
3、 2002 年第二次临时股东大会
本次股东大会由公司董事会提议并召集，召开本次股东大会的通知及董事会决议以公告形式刊
载于 2002 年 8 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 9 月 23 日上午九点在辽宁省兴城市兴海路 4 段 20 号辽
宁电力兴城温泉疗养院召开。出席本次年度股东大会的股东及股东授权代表共 8 人，代表公司股份
372,069,627 股，占公司股份总数的 65.74 %，符合《公司法》和公司章程的有关规定。公司董事、
监事及高级管理人员出席了会议，北京市昂道律师事务所具有证券资格的律师列席会议并予以见证。
大会审议并以记名投票表决方式通过如下决议：
（1）审议通过公司第三届董事会推荐第四届董事会候选人的议案；
大会以记名投票方式选举产生公司第四届董事会成员，表决结果如下：
⑴辜勤华先生，同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
⑵吕瑞峰先生，同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
⑶丁力军先生，同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
⑷宋立国先生，同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
⑸高立强先生，同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
⑹朱树才先生，同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
⑺梁仕荣先生，同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
⑻王亮先生，同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
14
弃权 0 股；
⑼佟锰先生，同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
⑽侯志红女士，同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股；
⑾吴坚民先生，同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，
弃权 0 股。
（2）审议通过公司董事会议事规则的议案；
同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股；
（3）审议通过公司监事会议事规则的议案；
同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股；
（4）审议通过总经理工作规则的议案；
同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股；
（5）审议通过公司信息披露规则的议案；
同意票代表股权 372,069,627 股，占出席会议有表决权股数的 100%，反对 0 股，弃权 0 股；
本次股东大会召开过程中除对上述五项议案进行审议外，又对公司第三届监事会推荐第四届监
事会候选人议案进行了审议，因该议案未履行公告程序，不属于本次股东大会审议的事项，因此本
次股东大会对该议案的审议无效，待公告后，提请下一次股东大会审议，特此向广大股东表示歉意。
会议决议刊登在 2002 年 9 月 25 日《中国证券报》
、《证券时报》上。
4、 2002 年第三次临时股东大会
本次股东大会由公司董事会提议并召集，召开本次股东大会的通知及董事会决议以公告形式刊
载于 2002 年 11 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。
2002 年第 3 次临时股东大会于 2002 年 12 月 29 日上午 9 点 30 分在辽宁省沈阳市南部污水处理
厂召开。出席本次临时股东大会的股东及股东授权代表共 6 人，代表公司股份 372,069,527 股，占公
司股份总数的 65.74%，符合《公司法》和公司章程的有关规定。公司董事、监事及高级管理人员出
席了会议，会议由公司董事长丁力军主持，北京市昂道律师事务所具有证券从业资格的律师列席会
议并予以见证。
大会审议并以记名投票表决方式通过如下决议：
（1）审议通过沈阳环保设备制造集团有限公司以现金代替土地归还对本公司应付帐款的议案；
同意票代表股权 372,069,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%股，反对 0 股 ，弃权 0 股；
（2）审议通过公司第三届监事会推荐第四届监事会候选人的议案；
大会以记名投票方式选举产生公司第四届监事会成员，表决结果如下：
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⑴李惠娟女士，同意票代表股权 372,069,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%股，反对 0
股 ，弃权 0 股；
⑵张绍洪先生，同意票代表股权 372,069,527 股，占出席会议有表决权股数的 100 %股，反对 0
股 ，弃权 0 股；
⑶李屹女士，同意票代表股权 372,069,527 股，占出席会议有表决权股数的 100%股，反对 0 股 ，
弃权 0 股；
会议决议刊登在 2002 年 12 月 31 日《中国证券报》、《证券时报》上。
二、选举、更换公司董事、监事情况
参见本报告第四章“报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况”。
16
第七章 董事会报告
一、报告期内公司经营情况
1、主营业务的范围及经营情况
公司主要经营环保系列设备、电线制造，环保设备调试及承揽大型城市综合污水处理工程等。
2002 年公司针对外部市场的变化和公司发展中遇到的问题，转变了经营观念，重新调整了业务方向，
清理无效资产，以达到提高主营业务的盈利能力。
公司处理历史遗留的无效资产，在 2002 年 6 月将长期投资已经摊销完成的沈阳故宫制药厂出
售；收回长期挂帐的沈阳环保设备制造集团有限公司及其下属公司的应收款，共计 2.4 亿元；2002
年 12 月将长期闲置于账面并已经计提了大量减值准备的无形资产进行处理（详见 2002 年第三次临
时股东大会报告），并已经收回 1.9 亿元现金。
公司调整了主营业务方向，在 2002 年中期公司投资 2.8 亿元（详见非募集资金投资情况）。
报 告 期 内 ， 公 司 主 营 业 务 收 入 18,182,744.73 元 ； 利 润 总 额 -104,434,592.78 元 ； 净 利 润
93,735,431.42 元。占公司 10%以上的经营活动的主要业务为环保系列设备销售及城市综合污水处理
工程项目的承包与建设。
（1）按行业划分的业务构成的资料
行 业 营业收入（元） 营业利润（元）
建筑施工业 4,566,800.00 -16,928,659.55
制造业 13,589,300.73 990,961.42
房地产开发业 26,644.00 26,644.00
（2）按主要产品划分的经营情况
类别 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（%）
综合污水项目承包 4,566,800.00 21,495,459.55 -370.69%
环保制造业 13,589,300.73 12,598,339.31 7.295
商品房 26,644.00 - 100%
2、公司主要控股股东及参股公司的经营情况及业绩
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序 控股 主要 注册资本 资产规模 净利润
公司名称 经营范围
号 比例 产品 （万元） （万元） （万元）
沈阳特种发达线材 电线
1 67% 电线制造 180 810.28 -48.39
有限公司 电缆
浮选
沈阳火炬特种环保 废水处理及
2 60% 机、 6,842 7,291.27 -2,224.34
设备制造有限公司 清洗剂制造
药剂
净水设备，纯 水、
沈阳环美净水设备 75 万
3 70% 净水，塑料制 生物 11,354.74 -377.02
制造有限公司 美元
品制造 载体
沈阳特环房屋开发 房屋开发及 商品
4 100% 1,265 10,991.14 -355.88
有限公司 销售 房
污水处理设
备、饮用水净 水制
沈阳环美企业发展
5 95% 水设备及配 品销 1,000 6.76 -994.36
有限公司
件塑料制品， 售
纯净水销售
水处理设备， 深床
空气净化设 过滤
沈阳利环设备制造
6 99% 备，噪声控制 器、 3,945.72 3,828.80 -138.99
有限公司
设备，除尘设 刮泥
备 机
3、主要供应商、客户情况：
公司前五名供应商采购金额合计 1864 万元，占年度采购总额的比例为 54.68%。
公司前五名客户销售额合计 577.51 万元，占年度销售总额的比例为 31.76%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2002 年，公司生产经营工作面临主营业务中污水处理项目承包工程回款慢及设备销售市场激烈
的同业竞争引起的销售收入减少、利润率低等问题，使公司更加注重企业发展中的战略规划和管理
问题，加大改革力度、管理模式和运营方式，并通过资产结构优化调整，增强公司创利能力。
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5、主营业务收入预测数与实现数的差异
在 2001 年年度报告中，公司董事会提出的四个方面的重点工作基本完成，因并未提出明确的收
入预测数，无法比较差异。
二、报告期内投资情况
1、报告期内无募集资金使用
2、非募集资金投资情况
2002 年 6 月 18 日公司董事会提出以 2.8 亿元（1.5 亿元作为公司新增注册资本，1.3 亿元计入
资本公积金）投资信元远程通讯网络有限公司，并经 2001 年度股东大会审议通过。由于目前国家对
远程教育的法律规范不明确，国家教育部指出教育投资收益不得以盈利、分配为目的。因此，信元
远程通讯网络有限公司将业务重点由远程教育转变为网络媒体行业，并更名为新干线网络资源管理
有限公司。为保证广大投资者的利益，董事会重新调整了投资策略，取消对该公司的投资（待股东
大会审议），并签署了还款协议，在股东大会通过后 3 个月内收回 2.8 亿现金。
三、 报告期内财务状况及经营成果情况：
单位：万元
变动幅
项目 2002 年 2001 年 主要原因
度
总资产 130,024.76 138,438.66 -0.06%
股东权益 51,056.43 58,094.08 -12.11% 公司亏损所致
工程成本发生变动和环保
主营业务利润 -1,585.19 8,562.77 -
设备市场竞争激烈
净利润 -9,373.54 -615.74 - -
现金及现金等
-103.85 -126,99.76 - -
价物增加额
四、 对会计师事务所出具有的无法表示意见的审计报告的说明
环保股份公司截止 2002 年 12 月 31 日帐面反映应收沈阳市城乡建设委员会的工程款余额为
442,263,227.48 元 ， 对 于 该 笔 应 收 款 项 我 们 按 照 公 司 的 会 计 政 策 2002 年 计 提 坏 帐 准 备
52,909,196.28 元，已累计计提 90,148,305.12 元，虽然会计师对该款项未取得回函，并对此子项
出具了无法表示意见的审计报告，但公司管理层、董事会认为：
公司一直未放弃与现任沈阳市政府相关部门的沟通与协商，并在 2002 年 3 月 28 日与有关部门
签订了《债务转移确认协议书》，并证明了现任沈阳市政府是承认此款项的。
19
公司承建的项目经过去年的施工已经接近完工，预计在 2003 年底前全面竣工。
虽然目前沈阳市政府有关部门不愿意承担或处理前任领导班子遗留下来的问题，但公司一直希
望能够妥善圆满处理好此事，就 4.87 亿元应收政府款项的问题积极地与沈阳市政府及相关部门进行
了多次汇报，并于 2002 年底和 2003 年 4 月初提出了问题解决方案的请示报告，同时也向深圳证券
交易所和沈阳证管办通报了上述事项。
为摆脱公司经营困境，发展环保产业，我公司大股东还与北京的中广媒体传播有限公司已就此
制定了意向性的重组计划，准备初步将环保股份的不良资产剥离，把分布在部分地区的水务投资项
目及其他优质资产置入环保股份，以优化环保股份资产质量，提高收益；同时公司也未排除如在一
定期限内仍未能圆满解决该应收款问题的情况下，而通过法律途径来解决此事的可能性。
基于上述理由，公司董事会认为，这笔应收款的回收不存在不确定性，按照公司的一贯会计政
策计提坏帐准备是恰当的。
五、 董事会日常工作情况
1、董事会会议情况
报告期内公司董事会共召开十八次会议
（1）公司第三届董事会第十八次会议于二○○二年二月五日在公司二楼会议室召开。会议应到
董事8人，实到5 人，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议审议通过了如下议案：
本公司拟与沈阳环保设备制造集团有限公司进行资产置换的议案；
聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司2001 年报进行审计的议案；
关于召开公司2002 年第一次临时股东大会的有关议案。
（2）公司第三届董事会第十九次会议于二○○二年二月二十五日在公司二楼会议室召开。会议
应到董事8人，实到5人。会议审议通过了原定2002年3月11日召开的2002年第一次临时股东大会，因
春节期间放假，评估机构未能如期完成评估工作，特将此次时股东大会的召开时间延迟至2002年3
月28日。参会股东登记日由2002年3月8日更改为2002年3月27日。
（3）公司第三届董事会第二十次会议于二○○二年三月五日在公司二楼会议室召开。应深交所
的要求，就我公司账面形成的沈阳环保设备制造集团有限公司欠“沈阳特种环保设备制造股份有限公
司”1.67亿元事项，进行补充说明。
（4）公司第三届董事会第二十一次会议于二○○二年三月十九日在公司二楼会议室召开。会
议应到董事8人，实到5人。会议审议通过了原定2002年3月28日召开的2002年第一次临时股东大会，
因中介机构仍未能如期完成工作，故特将此次临时股东大会的召开时间延迟至2002年4月5日。股东
参会登记日由2002年3月27日更改为2002年4月4日，其他事项不变。
（5）公司第三届董事会第二十二次会议于二OO二年三月二十八日在公司二楼会议室召开。会
议应到董事8人，实到5人。会议审议通过了由于中介机构有关工作仍然未能完成，公司董事会决定
二OO二年第一次临时股东大会再次延期至二OO二年四月十二日召开，股东参会报名时间更改为二
OO二年四月十一日，其他事项不变。
（6）公司第三届董事会第二十三次会议于二OO二年四月五日在公司二楼会议室召开。会议应
到董事8人，实到5人。会议审议通过了因税务局和财政局同意相关标的置换的书面文件尚未拿到，
原定二OO二年四月十二日召开的2002年第一次临时股东大会，延期至二OO二年四月二十七日，股
东参会报名时间更改为二OO二年四月二十六日，其他事项不变。
（7）公司第三届董事会第二十四次会议于二OO二年四月十一日在公司二楼会议室召开。会议应
到董事8人，实到5人。会议审议通过了公司拟与沈阳环保设备制造集团有限公司进行资产置换的议
20
案，由于有关部门的办事效率等诸多因素的影响多次推迟股东大会的召开，迄今为止有关环保股份
方参与置换的应付税款70,966,431.97元和长期应付款、长期借款的国债资金和地方转贷资金
165,000,000元的债权人，沈阳市地税局和沈阳市财政局的书面确认尚在办理之中，另外按审计后的
初步结果推算,拟置换入的资产总额已超过合并净资产的50%，为了确保资产置换的各项法律手续完
备,符合证监会的有关规定,故本次于二OO二年四月二十七日召开的临时股东大会提请广大股东审
议的议案有所改变，公司与沈阳环保设备制造集团有限公司进行资产置换的议案暂不审议，其他事
项不变。
（8）公司第三届董事会第二十五次会议于二OO二年四月二十八日在公司二楼会议室召开。会
议应到董事8人，实到6人。会议审议通过了：
公司2001年度董事会工作报告；
公司2001年度报告及报告摘要；
公司2001年度财务决算报告；
关于对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告中涉及事项做出的说明；
公司2001年度利润分配预案及公司2002年利润分配政策。
（9）公司第三届董事会第二十六次会议于二OO二年五月二十八日在公司二楼会议室召开，应
到董事8人，实到5人。会议审议通过了：
提名独立董事候选人议案；
公司独立董事津贴议案，给予公司独立董事每人每年津贴三万元（含税），在董事会专项费用中
开支，并列入公司的财务预算。独立董事聘请中介机构的费用及其他行使职权时所需的费用遵照《关
于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》执行；
关于修改公司章程的议案；
关于续聘深圳鹏城会计师事务所为公司2002 年度财务审计机构的议案；
董事会议事规则议案；
股东大会议事规则议案；
总经理工作规则议案；
信息披露管理制度议案；
关于调整公司董事人员的议案；
召开2001 年年度股东大会的议案。
（10）公司第三届董事会第二十七次会议于二OO二年六月十二日在公司环美三楼会议室召开，
应到董事8人，实到5人，会议审议通过了：
修改2002年5月30日在公告中关于修改《公司章程》的第四十一项议案，原修改的第一百五十三
条：董事会由十一名董事组成。设董事长一名，副董事长一名，独立董事四名，独立董事设立工作
按有关规定分布实施。现修改为：第一百五十三条、董事会由十三名董事组成。设董事长一名，副
董事长一名，独立董事二名；
修改2002年5月30日在公司第三届董事会第二十六次会议公告中第九项，原董事会同意邹春亭、
姚莲珍辞去董事职务，同意丁力军、陈玉梅、宋立国、高立强、关心宇为公司董事会候选人。现调
整为：董事会同意邹春亭、姚莲珍辞去董事职务，同意丁力军、陈玉梅、宋立国、辜勤华、吕瑞峰
为公司董事会候选人；
（11）关于变更2001年年度股东大会地址的议案；
公司第三届董事会第二十八次会议于二OO二年六月十二日在公司环美三楼会议室召开，应到董
事8人，实到5人，会议审议通过了如下议案：
公司监事会提出的整体转让沈阳故宫制药厂产权的提案，并提请公司2001年度股东大会审议；
公司监事会提出的关于向信元远程通讯网络有限公司投资的提案，并提请公司2001年度股东大
会审议。
21
（12）公司第三届董事会第二十九次会议于二OO二年八月二十日在环美公司三楼会议室召开，
应到董事13人，实到9人，会议审议通过了：
公司董事会于 2002 年 2 月 8 日提出的与沈阳环保集团进行资产置换方案，因未通过股东大会审
议批准，现终止执行；
第三届董事会推荐辜勤华、吕瑞峰、梁仕荣、佟锰、王亮、丁力军、宋立国、朱树才、高立强
为公司第四届董事会候选人，继续聘任侯志红、吴坚民为公司第四届董事会独立董事。
将“环保股份”的 40 万平方米土地与中广媒体传播有限公司所拥有的北京四通信元远程医疗
网络服务有限责任公司和北京华移天网网络信息技术有限公司的各 51%股份进行置换。
公司总经理工作规则、董事会议事规则、监事会议事规则、信息披露规则经第三届二十六次董
事会审议通过，并刊登于 2002 年 5 月 30 日《中国证券报》和《证券时报》，此次只提供股东大会审
议批准；
关于召开公司二 OO 二年第二次临时股东大会的有关议案。
（13）公司第三届董事会第三十次会议于二 OO 二年八月二十一日在公司二楼会议室召开，应
到董事 13 人，实到 9 人，会议审议通过了：
公司二 OO 二年半年度报告及摘要；
公司二 OO 二年半年度分配预案。
（14）公司第四届董事会第一次会议于 2002 年 9 月 23 日在辽宁省兴城电力温泉疗养院召开，
应到董事 11 人，实到 10 人，会议审议通过了选举丁力军先生为公司董事长兼总经理，张玉树先生
为董事会秘书的议案。
（15）公司第四届董事会第二次会议于 2002 年 9 月 27 日在公司二楼会议室召开，应到董事 11
人，实到 7 人，会议审议通过了同意为本公司第一大股东沈阳特种环保设备制造总厂股份管理委员
会（该股份管理委员会持有本公司 339,131,980 法人股）的质押通知办理登记手续的议案。
（16）公司第四届董事会第三次会议于 2002 年 10 月 25 日在公司会议室召开，应到董事 11 人，
实到 8 人，会议审议通过了公司第三季度报告。
（17）公司第四届董事会第四次会议于 2002 年 11 月 18 日在沈阳万豪酒店三楼会议室召开，应
到董事 11 人，实到 10 人，符合《公司法》及公司章程的有关规定，会议审议通过了聘任佟锰为沈
阳特种环保设备制造股份有限公司常务副总经理的议案。
（18）公司第四届第五次董事会于 2002 年 11 月 26 日在辽宁省沈阳市沈河区朝阳街 89 号 615
室召开，应到董事 11 名，出席会议的董事及董事授权代表共计 7 名，经到会董事审议，一致表决通
过如下决议：
沈阳环保设备制造集团有限公司以现金代替土地归还对本公司应付帐款的议案。
决定于 2002 年 12 月 29 日召开 2002 年度第 3 次临时股东大会。
2、董事会重要提示性公告
（1）根据公司与沈阳环保设备制造集团有限公司签属的还款协议，沈阳环保设备制造集团有限
公司于 2002 年 6 月 19 日归还欠款人民币 18,000 万元。
（2）本公司于 2002 年 7 月 2 日收到本公司股东，沈阳特种环保设备制造总厂股份管理委员会、
沈阳市噪声控制设备厂股份管理委员会、沈阳利环特种电材厂股份管理委员会函告，根据中国证监
会法律部 2000 年 24 号文，企业职工内部持股的股份管理委员会不得担任上市公司股东的精神，以
上三家股份管理委员会分别以持有的本公司股权及部分现金出资，成立有限责任公司。成立的有限
责任公司已于 2002 年 6 月 28 日在沈阳市工商局注册登记，名称为：沈阳中环实业投资有限公司，
注册资本为：37，250 万元(业经辽宁佳兴会计师事务所有限责任公司辽佳会师验字（2002）第 059
号验资报告验证)，注册地址为：沈阳市沈河区热闹路 118 号，法定代表人为：辜勤华先生。其中沈
阳特种环保设备制造总厂股份管理委员会认缴出资 339,535,203 元，占注册资本的 91.5%；沈阳市噪
声控制设备厂股份管理委员会认缴出资 31,604,491 元，占注册资本的 8.49%；沈阳利环特种电材厂
22
股份管理委员会认缴出资 1,360,306 元，占注册资本的 0.36%。该公司成立后，以上三家股份管理委
员会将不直接持有本公司的股权，沈阳中环实业投资有限公司将持有本公司 372,057,447 万股的股
权，占本公司股权的 65.74%，过户手续将按有关程序办理。
（3）深圳证券交易所对我公司 2001 年年度报告事后审查时发现：（1）我公司所承建的南部凌
空污水处理厂工程建设规模由 50 万吨/日，调整为 20 万吨/日，2001 年度报告对该工程的收入、成
本进行了重新计算，调整以前年度会计差错 1.23 亿元，分别调减了 1999 年度净利润 1.82 亿元，调
增了 2000 年度净利润 0.59 亿元；（2）而事实上沈阳市计委有关调减建设规模于 2001 年 1 月签发，
本公司未对该重大事项及时履行信息披露义务并相应调整帐务，影响了 1999 年、2000 年年报的信
息。我公司已接到深圳证券交易所深证上[2002]49 号，关于对沈阳特种环保设备制造股份有限公司
及全体董事予以公开谴责的决定。虽然我公司为了提高诚信意识，是以实事求是的态度对以前历史
遗留的问题进行了调整帐务，对深圳证券交易所致函指正的问题，公司全体董事虚心、诚恳的接受
批评，并就此向广大投资者表示诚挚的歉意。
（4）接公司第一大股东沈阳特种环保设备制造总厂股份管理委员会和第二大股东沈阳市噪声控
制设备厂股份管理委员会通知（两家股份管理委员会分别持有本公司 339,131,980 和 31,566,934 法人
股），沈阳特种环保设备制造总厂股份管理委员会和沈阳市噪声控制设备厂股份管理委员会分别将持
有的法人股 70,131,980 股（占总股本的 12.39%）和 20,000,000 股（占总股本的 3.53%）
，质押给中
国光大银行沈阳分行，质押期限自 2002 年 10 月 31 日起到 2003 年 4 月 30 日止，上述质押已在中国
证券登记结算有限公司深圳分公司办理了质押登记手续。
3、2002 年 12 月 31 日至披露日重大董事会公告
（1）本公司 2002 年第 3 次临时股东大会批准沈阳环保集团以现金代替土地归还我公司应收款，
截止 2003 年 1 月 3 日沈阳环保集团已将现金 197,015,745.24 元全部汇入我公司帐户。
（2）公司第四届董事会第七次会议，于 2003 年 3 月 23 日在沈阳中环实业投资有限公司会议室
召开，应到董事 11 名，实到董事 6 名，经到会董事审议，一致表决通过如下决议：
同意丁力军同志辞去公司董事会董事长职务，审议通过了由王亮担任公司董事长职务；
同意张玉树同志辞去董事会秘书职务，审议通过了由公司副总经理佟锰担任公司董事会秘书。
（3）公司第四届董事会第八次会议，于2003年4月2日在公司二楼会议室召开，应到董事11人，
实到7人，会议审议通过了取消对信元远程通讯网络有限公司的2.8亿元的投资，并与该公司签订了
还款协议，在3个月内收回已投的现金的决议（在提请股东大会通过后生效）。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，董事会认真执行了股东大会的各项决议。2001 年度股东大会的出售沈阳故宫制药厂
的决议已经执行完毕，并在报告披露前收回全部出让款，投资信元远程通讯网络有限公司议案，由
于存在政府影响和法规变化，已经董事会讨论，拟上报新一次股东大会审议收回投资（详见本报告
非募集资金的投资情况）
；2002 年度三次临时股东大会和 2001 年度股东大会的其余各项决议均已经
执行完毕，并于 2002 年 12 月 31 日前全额收回相应款项。
六、 董事会利润分配预案
截止 2002 年底公司可供分配利润为-260,555,336.05 元；
本年度提取 10％法定公积金 0 元；
本年度提取 5％法定公益金 0 元；
董事会拟定不分配利润。本年度公司公积金不转增股本。
生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响详见本报告非募集资金的投资情况。
23
七、 报告期内公司变更指定信息披露报纸情况
报告期内公司未变更指定信息披露报纸，仍为《中国证券报》及《证券时报》。
24
第八章 监事会报告
一、监事会工作情况
报告期内，公司监事会共召开九次会议，列席了十八次董事会议。
1、公司第三届监事会第八次会议于2002年2月5日在公司会议室召开。公司监事会实有监事三人，
全部出席了会议。会议由监事会主席李慧娟女士主持。会议审议通过了：
董事会拟与沈阳环保集团进行置换，属于关联交易，其表决的程序符合有关法律、法规和《公
司章程》的规定，有关关联董事对上述关联交易议案回避表决，监事会对此关联交易的具体事项进
行了详细审查，认为此项交易合法、合规，对公司全体股东公平合理，不会损害中小股东利益，也
不会损害非关联股东利益及产生同业竞争。
深圳鹏城会计师事务所具备审计上市公司的资质，董事会此项决议合法有效。
2、公司第三届监事会第九次会议于 2002 年 4 月 28 日在公司二楼会议室召开。应到监事三人，
实到三人，会议由监事会主席李慧娟女士主持。会议审议通过了：
公司2001年度监事会工作报告；
公司2001年度报告及报告摘要；
公司2001年度财务决算报告；
关于对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告中涉及事项做出的说明；
公司2001年度利润分配预案及公司2002年利润分配政策；
公司2002年第一季度报告。
3、公司第三届监事会第十次会议于 2002 年 5 月 28 日在公司二楼会议室召开。应到监事三人，
实到三人，会议由监事会主席李慧娟女士主持。会议审议通过了：
监事会议事规则；
调整公司监事会人员的议案。
4、公司第三届监事会第十一次会议于 2002 年 6 月 12 日在公司二楼会议室召开。应到监事三人，
实到三人，会议由监事会主席李慧娟女士主持。会议审议通过了修改公司章程的议案。
5、公司第三届监事会第十二次会议于 2002 年 6 月 17 日在公司二楼会议室召开，应到监事三
人，实到三人，会议审议通过了：
公司对信元远程通讯网络有限公司投资的议案；
向融信华创投资管理有限公司整体转让沈阳故宫制药厂产权的议案。
6、公司第三届监事会第十三次会议于 2002 年 8 月 20 日在公司二楼会议室召开，应到监事三
人，实到三 人，会议审议通过了：
公司第三届监事会推荐李、李惠娟、张绍洪为公司第四届监事会候选人的议案；
沈阳特种环保设备制造股份有限公司与中广媒体传播有限公司所拥有的北京四通信元远程医疗
网络服务责任有限公司，北京华移天网网络信息技术有限公司进行资产置换的议案。
7、公司第三届监事会第十四次会议于 2002 年 8 月 21 日在公司二楼会议室召开，应到监事三
人，实到三人，会议审议通过了：
公司二○○二年半年度报告及摘要；
二○○二年上半年利润分配预案。
8、公司第三届监事会第十五次会议于 2002 年 10 月 25 日在公司二楼会议室召开，应到监事三
人，实到三人，会议审议通过了二○○二年第三季度报告。
9、公司第四届监事会第一次会议于 2002 年 12 月 29 日在沈阳南部污水处理厂召开，应到监事
3 人，实到 3 人，会议审议通过了选举李惠娟女士为监事会主席的议案。
二、监事会独立意见
25
1、 公司依法运作情况
监事会通过出席公司股东大会、列席公司董事会会议及参加公司其他重要活动等，监事会认
为，公司决策程序合法，在内部已建立了较为合理、完整的内部控制制度；并按照国家有关法规的
要求计提了资产减值准备，计提比例合理，公司董事、监事、经理执行公司职务时未发现违反法律、
法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、 检查公司财务情况
监事会认为，深圳鹏城会计师事务所出具审计意见及涉及事项符合公司实际情况，财务报告真
实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、 公司募集资金使用情况
报告期内公司无募集资金使用情况。
4、 收购出售资产价格公平合理情况
公司在收购、出售资产时充分利用中介机构，做到交易价格合理，未发现内幕交易与损害部分
股东权益或造成公司资产流失的情况。
5、 关联交易公平合理情况
公司在进行关联交易时，遵循有关规定，履行关联交易操作程序。关联交易定价体现了公平合
理的原则，未发现损害公司利益的情况。
6、 会计师意见
会计师独立完成报告的审计工作，对会计师出具的拒绝发表意见，监事会认为董事会依据国家
的规定，结合公司的具体情况，对以前年度遗留的问题进行的相应处理是必要和适当，符合公司的
利益，监事会同意并支持董事会意见。
26
第九章 重要事项
一、公司本年度无重大诉讼、仲裁事项；
二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
报告期内公司收购信元远程网络有限公司（详见股东大会情况简介）。
报告期内无重大吸收合并事项。
三、公司本年度本着整理主营业务结构，清理历史遗留不良资产的原则将全资子公司沈阳故宫
药厂出售给北京融信华创资产管理公司，因为故宫药厂在本公司长期投资已经摊销完成，故交
易所得全额计入资本公积；
四、报告期内重大合同及履行情况；
1、报告期内，本公司未发生托管、承包、租赁事项；
2、报告期内，公司无重大抵押事项，对上海国嘉实业股份有限公司提供美圆壹佰壹拾陆万壹仟
（USD1,16,100.00）担保；
3、报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。
五、承诺事项
报告期内或持续到报告期内股东没有承诺事项。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司无解聘、改聘会计师事务所情况。公司支付给会计师事务所报酬为 55 万元人民
币。
七、公司被监管部门处罚和责令整改情况
参见 2002 年 7 月 13 日董事会关于公开谴责的决定的公告。
八、其他重大事项
公司无其他重大事项。
27
第十章 财务报告
审计报告
深鹏所股审字[2003]58 号
沈阳特种环保设备制造股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2002 年合并与母公司
的利润及利润分配表和现金流量表进行了审计。贵公司从 1998 年开始建设的沈阳南部污水处理示范
厂与沈阳南部凌空污水处理两个工程，截止 2002 年 12 月 31 日已形成应收工程款 442,263,227.48 元
未能及时收回，我们对该应收工程款已发函询证，尚未取得回函，同时如附注十一所述，贵公司已
多次与沈阳市政府部门磋商，但尚未取得任何确认；另沈阳南部凌空污水处理厂工程建设规模由 50
万吨/日处理调整为 20 万吨/日处理，相应的建设施工合同至今亦未及时变更。因此我们无法判断上
述应收工程款及所计提的坏账准备的恰当性。
由于本报告第一段所述原因，我们无法对上述会计报表整体反映发表审计意见。
深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师
中国 y 深圳
2003 年 4 月 5 日
李海林
中国注册会计师
钟 敏
28
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
会计报表附注
2002 年度
金额单位：人民币元
一、 公司简介
沈阳特种环保设备制造股份有限公司（以下简称“本公司”）是系经沈阳市体制改革
委员会沈体发[1993]50 号文件批准，由沈阳特种环保设备总厂、沈阳市噪声控制设备厂和沈
阳利环特种电材厂共同发起，并向内部职工定向募集设立的股份有限公司。本公司于 1993
年 5 月 18 日正式成立，领取了 2101001101014（1-1）号企业法人营业执照，法定代表人为
刘桂琴（女士）。设立时总股本为 89,999,495.11 股，每股面值为一元人民币。
1997 年 4 月 18 日经中国证券监督委员会证监发字[1997]157 号文件批复同意本公司向
社会公开发行人民币普通股 3,300 万股，并于 5 月 22 日在深圳证券交易所上市。截止 2002
年 12 月 31 日，本公司总股本为 565,985,134.50 股，其中法人股 372,057,534.50 股，社会公
众流通 A 股 193,927,500 股。
2002 年 9 月 23 日，本公司召开第四届董事会第一次会议，选举丁力军为公司董事长
兼总经理。2003 年 3 月 23 日，本公司第四届董事会第七次会议选举王亮担任公司董事长，
相应的法定代表人变更登记手续尚在办理之中。
本公司的经营范围为环保系列设备、电线制造、环保设备调试；承建环保工程。
二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3.记账本位币
以人民币为记账本位币。
29
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
4.记账基础和计价原则
会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，
则按规定计提减值准备。
5.外币业务核算方法
会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入
账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此
产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇
兑损益记入当年度财务费用。
6.外币会计报表的折算方法
以外币为本位币的子公司，本期编制折合人民币会计报告时，所有资产、负债类项目按
照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配
利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。损益类项目和利润分配表中
的有关发生额项目按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。对现金流量
表中的有关收入、费用各项目，以及有关长期负债、长期投资、固定资产、长期待摊费用、
无形资产的增减项目，按合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币。有关资
本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位币。由于折算汇率不同产生的折
算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。
7.现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为
现金等价物。
8.坏账核算方法
坏账确认标准
a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;
b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账准备的计提方法和标准
对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）,
分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取比例为 3%，一至两年的为
5%，二至三年的为 10%，三至四年的为 40%，四至五年的为 50%，五年以上的为 100%；
30
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，
计提的坏账准备计入当年度管理费用。
9.存货核算方法
存货分为原材料（包括辅助材料）、包装物、低值易耗品、在产品、产成品及库存商品、
房地产企业中在建开发成本等 6 大类。存货按实际成本计价，发出原材料和商品采用加权平
均法计价，生产领用的包装物直接计入成本费用，领用的低值易耗品按一次摊销法摊销。
存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出按加权平均法
（或先进先出法、后进后进法和个别认定法）计价，低值易耗品和包装物领用时一次摊销。
期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低
于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存货项目的
成本高于其可变现净值的差额确定。
10.短期投资核算方法
短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记
入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面
价值。期末按成本与市价孰低法计价，依投资总体（投资类别或单项投资）对市价低于成本
的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资
账面值与收入的差额确认。
（如某项投资超过整个短期投资的 10%，该项投资需单独计提跌价准备）
11.长期投资核算方法
长期股权投资
a.长期股权投资的计价
长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。
b.股权投资差额
采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所
有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享
有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时，对借
方差额按 10 年的期限平均摊销,贷方差额按 年的期限平均摊销。
c.收益确认方法
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含
20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总
额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投
资采用权益法核算。
采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅
限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣
告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采
用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或
应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权
投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投
资收益。
长期债权投资
a.长期债权投资的计价
长期债权投资按取得时的实际成本计价。
b.长期债权投资溢折价的摊销
长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价
在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。
c.长期债权投资收益确认方法
债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价
摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处
置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。
长期投资减值准备
期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶
化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的
部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分
确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失
的数额内转回。
12.固定资产计价及其折旧方法
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生
产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在人民
币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。
固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算，预
计净残值为 5%（中外合资企业为 10%）
。各类固定资产的预计使用年限及折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 20-40 年 2.375%-4.5%
机器设备 10-13 年 7%-9.4%
运输工具 5-10 年 9.5%-16.8%
其他设备 5-10 年 9.5%-16.8%
固定资产减值准备
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金
额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
13.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑
及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程
在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开
工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其
他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值
准备。
14.无形资产计价和摊销方法
无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如下：
类 别 摊销年限
土地使用权 30-50 年
深床过滤器 10 年
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
浮选净化机专利 10 年
无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资产
已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形
资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律
保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准
备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。
15．其他资产核算方法
其他资产按实际发生额入账。
a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益；
b.长期待摊费：自受益日起分 3-5 年平均摊销；
（有明确受益期的，按受益期平均摊销）
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入
当期损益。
16．借款费用
(1)借款费用资本化的确认条件
借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生
的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三
个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。
(2)资本化金额的确定
至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化
率，资本化率按以下原则确定：
a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；
b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
(3)暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的
资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(4)停止资本化
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借
款费用于发生当期确认费用。
17.预计负债的确认原则
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：
a.该义务是企业承担的现时义务；
b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
c.该义务的金额能够可靠地计量。
确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范
围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范
围，则最佳估计数按如下方法确定：
a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定
能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18.收入确认原则
商品销售
已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际
控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入
实现。
提供劳务(不包括长期合同)
在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程
度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实现。
当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本
金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。
利息收入和使用费收入
在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约
35
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。
建造合同
在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计
量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时，
于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本的
比例确定。
当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金额
确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。
如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。
19.所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
20.合并会计报表的编制方法
合并会计报表原则
对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的
长期投资单位合并其会计报表。
编制方法
以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子公
司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算
少数股东权益。
三、税项
1、税率
税 项 计 税 基 础 税 率
增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17%
营业税 工程收入及相关服务收入 3%
营业税 房地产开发企业销房收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 4%
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
企业所得税 应纳税所得额 33%
2、税收优惠政策
(1)本公司噪声控制设备厂为社会福利企业，按沈国税[1994]03 号和沈国税[1994]155
号文件批复免征增值税。
(2)企业所得税
①、沈阳市环美净水设备制造有限公司为生产型外商投资企业，享受“免二减三”的税
收优惠政策，1997 年度为第一个获利年度，2002 年企业亏损不纳企业所得税。
②、沈阳火炬特种环保设备制造有限公司为生产型外商投资企业，享受“免二减三”的
税收优惠政策，1996 年度为第一个获利年度，2002 年企业亏损不纳企业所得税。
③、沈阳发达线材有限公司为生产型外商投资企业，享受“免二减三”的税收优惠政策，
1995 年度为第一个获利年度，2002 年企业亏损不纳企业所得税。
四、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况
注册资本 拥有股权 投资额 是否
公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并
沈阳特环房屋开发有限公司 沈阳 1060 万元 100% -- 1060 万元 房屋开发与销售 是
沈阳火炬特种环保设备制造有限公司 沈阳 6842 万元 60% -- 4105 万元 废水处理设备及清洗剂制造 是
沈阳环美净水设备制造有限公司 沈阳 美元 75 万元 70% -- 435.75 万元 净水设备、纯净水机的生产及销售 是
沈阳发达特种线材有限公司 沈阳 180 万元 67% -- 120 万元 电线制造 是
沈阳环美企业发展有限公司 沈阳 1000 万元 95% -- 950 万元 环保设备的销售 是
沈阳利环设备制造有限公司 沈阳 1713 万元 99% -- 495 万元 环保设备的制造 是
沈阳中环置地房地产开发有限公司 沈阳 12300 万元 17.50% 2155 万元 房地产开发、经营、出租、出售、 否
物业管理及相应配套设施建设
新干线网络资源管理有限公司* 北京 10000 万元 61% 28000 万元 法律、法规禁止的，不得经营；应 否
经审批的，未获审批前不得
经营；法律、法规未规定审批的，
企业自主选择经营项目，开展经营
活动
来客福超市 沈阳 889.80 万元 25% 222.45 万元 食品、日用杂品（不含烟花爆竹）、 否
针织品、钟表、家具、百货、书刊、
五金、家用电器及配件批发零售；
烟酒零售；快餐；食品、服装加工；
彩扩
*2002 年 6 月，本公司根据股东大会决议，对新干线网络资源管理有限公司（原名为：
信元远程通讯网络有限公司）增资投入 2.8 亿元，持股 61%。此外注意到，国家目前关于远
程教育的法律规范不甚明确，国家教育部亦指出教育投资不得以盈利、分配为目的，为此新
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
干线网络资源管理有限公司已把主营业务从远程教育行业转向网络媒体行业。鉴此，经本公
司 2003 年 4 月 2 日召开的第四届董事会第八次会议决议，取消对该公司的 2.8 亿元的投资，
同时本公司与新干线网络资源管理有限公司签订还款协议，在经本公司股东大会决议通过后
3 个月内收回该已投出的现金。故本年本公司对其采用成本法核算，不合并其报表。
五、合并会计报表主要项目注释
1.货币资金
2002-12-31 2001-12-31
项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
现 金 RMB 25,863.06 25,863.06 19,098.79 19,098.79
USD 183.00 1,514.75 183.00 1,514.62
小 计 27,377.81 20,613.41
银行存款 RMB 24,658,816.22 24,658,816.22 25,125,314.26 25,125,314.26
USD 14,278.28 103,286.49 82,405.65 682,038.61
小 计 24,762,102.71 25,807,352.87
合 计 24,789,480.52 25,827,966.28
2.应收账款
2002-12-31
账 龄 金 额 比例% 坏账准备 净 额
1 年以内 8,826,798.04 1.68% 356,139.94 8,470,658.10
1-2 年 107,121,498.68 20.33% 5,658,594.99 101,462,903.69
2-3 年 194,815,352.82 36.98% 19,481,535.28 175,333,817.54
3-4 年 146,084,884.91 27.73% 58,433,953.96 87,650,930.95
4-5 年 40,638,169.49 7.71% 20,319,084.75 20,319,084.74
5 年以上 29,360,170.50 5.57% 29,360,170.50 --
38
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
合 计 526,846,874.44 100% 133,609,479.42 393,237,395.02
2001-12-31
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额
1 年以内 111,642,026.89 21.04% 3,349,260.81 108,292,766.08
1-2 年 204,947,583.27 38.63% 10,247,379.16 194,700,204.11
2-3 年 182,786,198.99 34.45% 18,278,619.90 164,507,579.09
3 年以上 31,149,377.44 5.88% 17,062,772.94 14,086,604.50
合 计 530,525,186.59 100% 48,938,032.81 481,587,153.78
（1）于 2002 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容
沈阳市城乡建设委员会 442,263,227.48 99-2002 年 工程款
辽河鑫丰经济技术开发所 10,298,000.00 1997 年 货款
沈阳特种环保制造集团有限公司 10,553,664.00 1999 年 货款
辽河油田技术经济研究所 9,792,000.00 1999 年 货款
本溪光明建筑安装有限公司 7,600,000.00 1997 年 货款
（2）应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
（3）本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明
细如下：
单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因
沈阳市城乡建设委员会* 442,263,227.48 90,148,305.12 1-4 年 金额大、账龄较长
辽河鑫丰经济技术开发所 10,298,000.00 10,298,000.00 5 年以上 账龄长
沈阳特种环保制造集团有限公司 10,553,664.00 4,221,465.60 3-4 年 账龄较长
辽河油田技术经济研究所 9,792,000.00 3,916,800.00 3-4 年 账龄较长
本溪光明建筑安装有限公司 7,600,000.00 7,600,000.00 5 年以上 账龄较长
*该款系本公司承接沈阳城乡建设委员会（以下简称：城建委）发包的沈阳南部污水处
39
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
理示范厂、沈阳南部凌空污水处理厂两大污水处理厂工程，按照完工百分比确认工程施工收
入而向城建委计收的款项。由于以前年度沈阳市政府部门变动等特殊原因，城建委自 2000
年起未再支付工程欠款及进度款。目前本公司正与政府部门就该两项工程及应收工程款事宜
的解决进行磋商。
3.其他应收款
2002-12-31
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 183,007,046.51 63.32% 5,490,211.69 177,516,834.82
1-2 年 41,057,168.23 14.21% 1,653,362.85 39,403,805.38
2-3 年 38,351,416.50 13.27% 22,312,141.65 16,039,274.85
3-4 年 14,097,258.62 4.88% 5,638,903.45 8,458,355.17
4-5 年 981,867.30 0.34% 490,933.65 490,933.65
5 年以上 11,524,368.63 3.98% 11,524,368.63 --
合 计 289,019,125.79 100% 47,109,921.92 241,909,203.87
2001-12-31
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 205,200,788.58 56.36% 6,156,023.66 199,044,764.92
1-2 年 94,651,140.15 26.00% 4,732,557.01 89,918,583.14
2-3 年 13,841,226.41 3.80% 1,384,122.64 12,457,103.77
3 年以上 50,395,891.78 13.84% 26,590,983.78 23,804,908.00
合 计 364,089,046.92 100% 38,863,687.09 325,225,359.83
（1）于 2002 年 12 月 31 日前五名的欠款单位情况如下：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
沈阳中环科技投资有限公司*1 49,000,000.00 2002 年 往来款
上海特环水务投资管理公司*2 48,000,000.00 2002 年 合作开发
沈阳中环置地房地产开发公司*3 35,200,000.00 2002 年 往来款
沈阳特环城市污水处理有限责任公司 22,770,989.28 2000-2002 年 代垫污水示范厂运营费用
沈阳环保技术研究所 8,700,000.00 2000 年 往来款
40
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
*1、系本公司根据于 2002 年 11 月 28 日与沈阳中环科技投资有限公司签订的《企业战
略投资合作协议书》，借给该公司共同开发位于沈阳国家农业高新技术产业开发区的中环国
际高科技农业生态园项目的款项，借款利率为 5‰/月。
*3、系本公司根据于 2002 年 11 月 26 日与上海特环水务投资管理有限公司签订的《企
业战略投资合作协议书》
，借给该公司进行污水处理项目前期投资的款项，借款利率为 5‰/
月。
*4、系本公司根据于 2002 年 11 月 24 日与沈阳中环置地房地产开发公司签订的《关于
沈阳“长安·国际”房地产项目借款合同书》，借给其作为房地产开发流动资金的款项。
（2）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款，关联
方欠款情况详见附注七、
（三）。
（3）本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明
细如下：
单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因
汕头特源大发展有限公司* 9,940,000.00 9,940,000.00 2-3 年 无法收回
深圳市华窿实业发展有限公司* 8,600,000.00 8,600,000.00 2-3 年 无法收回
深圳隆兴达实业有限公司* 1,990,000.00 1,990,000.00 2-3 年 无法收回
沈阳环保铸造厂 7,138,000.00 2,855,200.00 3-4 年 帐龄较长
沈阳营磷基建办 2,000,000.00 2,000,000.00 5 年以上 帐龄较长
*系由于帐龄较长，本期从预付帐款转入，本公司经多次催款无效后，对其计提全额坏
账准备。
（4）其他应收款期末余额比上年减少 75,069,921.13 元，下降 20.62%，主要是本期收
回对沈阳环保设备制造集团有限公司、特环建筑安装工程公司往来款项后增加了上述（1）
*1--*3 款项所致。
4.预付账款
2002-12-31 2001-12-31
账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1 年以内 348,400.00 28.97% 2,154,267.00 9.20%
1-2 年 826,000.00 68.67% 21,223,262.50 90.67%
2-3 年 28,400.00 2.36% -- --
41
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
3 年以上 -- -- 28,400.00 0.13%
合 计 1,202,800.00 100% 23,405,929.50 100%
（1）于 2002 年 12 月 31 日前五名的欠款单位金额合计 1,154,000.00 元：
（2）预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
（3）本期预付帐款期末余额较上年减少 22,203,129.50 元，下降 94.86%，主要原因是
部分预付帐款本年度转至其他应付款核算所致。
5.应收补贴款
项 目 2002-12-31 2001-12-31
应收沈阳市财政局补贴 31,260,000.00 72,240,000.00
合 计 31,260,000.00 72,240,000.00
系根据沈阳市政府办公厅办综五字[1998]53 号会议纪要及沈阳市建委[1997]232 号文
件，本公司因承建沈阳南部污水处理示范厂、沈阳南部凌空污水处理厂而由沈阳市政府给予
的排污费补贴，总额为 16,364 万元，以前年度已收到 9,140 万元，本期收到 4,098 万元，期
末余额为 3,126 万元。
6.存货及存货跌价准备
2002-12-31 2001-12-31
项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额
原材料 17,016,376.71 302,772.53 16,713,604.18 26,544,444.29 -- 26,544,444.29
在产品 30,318,055.23 2,212,743.36 28,105,311.87 25,183,409.56 -- 25,183,409.56
产成品及库存商品 44,365,672.01 1,910,437.55 42,455,234.46 38,502,593.13 -- 38,502,593.13
其他 30,357.57 -- 30,357.57 6,115.71 -- 6,115.71
合计 91,730,461.52 4,425,953.44 87,304,508.08 90,236,562.69 -- 90,236,562.69
存货跌价准备：
项 目 2001-12-31 本期增加* 本期转回 2002-12-31
原材料 -- 302,772.53 -- 302,772.53
在产品 -- 2,212,743.36 -- 2,212,743.36
产成品及库存商品 -- 1,910,437.55 -- 1,910,437.55
合 计 -- 4,425,953.44* -- 4,425,953.44
42
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
*主要系本公司本年度的浮选机、净水机等在产品、产成品由于市价持续下跌而计提的
跌价准备。
7.待摊费用
类 别 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31
采暖费 83,645.36 230,942.05 245,542.50 69,044.91
合 计 83,645.36 230,942.05 245,542.50 69,044.91
期末结存原因系预付的采暖费，受益期至 2003 年 4 月。
8.长期投资
(1)长期投资列示如下：
项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31
长期股权投资 7,290,253.59 301,550,000.00 302,765.43 308,537,488.16
减：减值准备 -- -- -- --
长期股权投资净额 7,290,253.59 301,550,000.00 302,765.43 308,537,488.16
长期债权投资 10,095.49 -- -- 10,095.49
减：减值准备 -- -- -- --
长期债权投资净额 10,095.49 -- -- 10,095.49
合 计 7,300,349.08 301,550,000.00 302,765.43 308,547,583.65
(2)长期股权投资
a.其他股权投资
被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额 2001-12-31 本期权益调整 现金红利 本期增(减) 2002-12-31
一、权益法核算单位
沈阳来客福超市 25% 2,224,300.00 2,090,253.59 (302,765.43) -- -- 1,787,488.16
故宫制药厂*1 100% 17,130,510.06 -- -- -- -- --
小计 19,354,810.06 2,090,253.59 (302,765.43) -- -- 1,787,488.16
二、成本法核算单位
新干线网络资源管理有限公司 61% 280,000,000.00 -- 280,000,000.00 280,000,000.00
沈阳商业银行 5,000,000.00 5,000,000.00 -- -- -- 5,000,000.00
43
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
沈阳火炬信用社 100,000.00 100,000.00 -- -- -- 100,000.00
大庆沈大环保工程开发有限责任
公司 100,000.00 100,000.00 -- -- -- 100,000.00
沈阳中环置地房地产开发有限公
17.50% 21,550,000.00 -- - -- 21,550,000.00 21,550,000.00
司*3 -
小计 306,750,000.00 5,200,000.00 -- -- 301,550,000.00 306,750,000.00
合计 326,104,810.06 7,290,253.59 (302,765.43) -- 301,550,000.00 308,537,488.16
*1、系本公司全资子公司，由于该公司连年亏损，所有者权益已为负数，本公司 2000
年起对其长期股权投资账面价值减计为零，并不再将其纳入合并范围。2002 年 6 月 18 日本
公司与融信华创投资管理有限公司签订《产权转让协议书》
，将故宫制药厂作价人民币 4000
万元出售给融信华创投资管理有限公司。
*2、2002 年 6 月，本公司根据股东大会决议，对新干线网络资源管理有限公司（原名为：
信元远程通讯网络有限公司）增资投入 2.8 亿元，持股 61%。此外注意到，国家目前关于远
程教育的法律规范不甚明确，国家教育部亦指出教育投资不得以盈利、分配为目的，为此新
干线网络资源管理有限公司已把主营业务从远程教育行业转向网络媒体行业。鉴此，经本公
司 2003 年 4 月 2 日召开的第四届董事会第八次会议决议，取消对该公司的 2.8 亿元的投资，
同时本公司与新干线网络资源管理有限公司签订还款协议，在经本公司股东大会决议通过后
3 个月内收回该已投出的现金。故本年本公司对其采用成本法核算，不合并其报表。
*3 系本公司控股之公司沈阳特环房屋开发有限公司本期根据《中外合作经营沈阳中环置
地房地产开发有限公司合同》，以现金出资 2155 万元与英属维尔京群岛 China Allmedia
Limited、沈阳房隆房地产开发有限公司三方共同设立的有限责任公司。
(3)长期债权投资
a.债券投资
本期 累计
债券种类 2001-12-31 应计利息 应收利息 2002-12-31 减值准备 备注
沈河电力债券 10,095.49 -- -- 10,095.49 --
9.固定资产及累计折旧
类 别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31
44
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
固定资产原值
房屋建筑物 130,496,258.32 130,496,258.32
机械设备 43,021,752.92 426,596.66 43,448,349.58
运输工具 8,308,224.60 44,400.00 5,000.00 8,347,624.60
其他设备 786,389.66 26,187.00 812,576.66
合 计 182,612,625.50 497,183.66 5,000.00 183,104,809.16
累计折旧：
房屋建筑物 16,617,344.51 3,991,779.72 -- 20,609,124.23
机械设备 15,249,743.99 3,674,253.34 -- 18,923,997.33
运输工具 3,567,622.09 886,356.48 -- 4,453,978.57
其他设备 416,291.61 81,565.53 -- 497,857.14
合 计 35,851,002.20 8,633,955.07 -- 44,484,957.27
净 值 146,761,623.30 138,619,851.89
本期公司将账面价值为 3457 万元的 1 号厂房和 2 号厂房抵押给工商银行沈阳分行五爱
支行，取得 23,000,000.00 元的长期借款。有关固定资产抵押情况详见附注十。本期没有从
在建工程转入固定资产。
本公司固定资产参考现行市价不存在减值情况，故不计提减值准备。
10.在建工程
实际支付 项目
工程项目名称 预算数 2001.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2002.12.31 资金来源 进度
环保基地工程 124,573,203.76 -- -- 140,000.00 124,433,203.76 自筹
(其中:利息资本化金额) -- -- --
2,549,027..25 2,549,027..25
-- --
城市污水处理成套设备 71,250,000.00 20,060,428.83 5,334,220.19 25,394,649.02 国债、自筹
(其中:利息资本化金额) -- -- --
1,095,653.66 1,095,653.66
减：在建工程减值准备 -- -- --
- 93,429,076.52 93,429,076.52
--
合 计 51,204,556.07 5,334,220.19 140,000.00 56,398,776.26
在建工程减值准备：
45
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
类别 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31
环保基地工程* 93,429,076.52 -- -- 93,429,076.52
*系本公司在以前年度兴建的沈阳市环保基地工程，由于各种原因该项目已下马，2001
年度本公司按照《具体会计准则》的规定计提了 93,429,076.52 元的减值准备并作了追溯调
整。
本公司于 2003 年 4 月 3 日与沈阳中广北方影视城有限公司签订《资产转让协议》，拟将
环 保 基 地 工 程 按 账 面 余 额 124,433,203.76 元 扣 除 减 值 准 备 93,429,076.52 元 后 的 价 值
31,004,127.24 元转让给沈阳中广北方影视城有限公司。故本公司本期未再计提减值准备。
11 无形资产
类 别 取得方式 原始金额 2001-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2002-12-31 剩余摊销年限
土地使用权*1 购入 32,654,721.60 15,301,142.97 -- 782,758.20 14,518,384.77 21 年
土地使用权*2 购入 197,015,745.24 142,120,000.00 （142,120,000.00） -- -- 0年
土地使用权*3 投入 657,600.00 263,040.00 -- 65,760.00 197,280.00 3年
深床过滤器*4 投入 1,800,000.00 720,000.00 -- 180,000.00 540,000.00 3年
浮选机专利*5 投入 4,500,000.00 1,800,000.00 -- 450,000.00 1,350,000.00 3年
合 计 236,628,066.84 160,204,182.97 (142,120,000.00) 1,478,518.20 16,605,664.77
（1）*1 系本公司于 1994 年 5 月购入的土地使用权，已取得沈阳市第 191 号土地使用
权证。该地块为位于沈阳市东陵区长白乡西街四号 48,602 平方米的工业用地，地号
071409013，使用期限自 1993 年 3 月 10 日至 2023 年 3 月 10 日。本公司按 30 年平均摊销。
（2）*2 系 1999 年沈阳特种环保设备制造集团有限公司养鸡场（以下简称：环保集团）
以土地抵偿所欠本公司债务而取得的土地使用权。由于该宗土地的使用权证一直未能办妥，
本 公 司 2002 年 度 第 三 次 临 时 股 东 大 会 决 议 通 过 ， 本 公 司 将 该 宗 土 地 按 原 抵 偿 价 格
197,015,745.24 退回给环保集团并收回相应现金。本公司于 2002 年 12 月收到现金时作了相
应的会计处理，同时将该宗土地以计提的减值准备 47,415,745.24 元及原已摊销金额
7,480,000.00 元计入本期营业外收入。
（3）*3 系本公司成立时由发起人之一沈阳特种环保设备总厂股份管理委员会投入；按
10 年平均摊销。
（4）*4、*5 此两项专有技术系沈阳特种环保设备总厂自行研究开发，已获得中华人民
46
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
共和国专利局颁发的实用新型专利证书，专利号分别为 NO.182467、N.55490。本公司成立
时由发起人之一沈阳特种环保设备总厂股份管理委员会投入。本公司按 10 年平均摊销。
无形资产减值准备：
类别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31
土地使用权 47,415,745.24 -- 47,415,745.24* --
本期减少数详见本附注说明（2）。
12.短期借款
2002-12-31 2001-12-31
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
银行借款
其中：抵押 129,909,971.12 129,909,971.12 44,800,000.00 44,800,000.00
担保 158,121,774.00 158,121,774.00 243,880,000.00 243,880,000.00
合计 288,031,745.12 288,031,745.12 288,680,000.00 288,680,000.00
上述借款已逾期未偿还情况：
贷款单位 贷款金额 到期日 利率 未按期偿还原因 预计还款期
交通银行城内支行 20,000,000.00 2002.10.31 5.3625‰
交通银行城内支行 20,000,000.00 2002.10.8 5.7525‰
交通银行城内支行 20,000,000.00 2002.10.8 5.7525‰
商业银行火炬支行 1,200,000.00 2001.12.12 7.605%
合计 61,200,000.00
13.一年内到期的长期负债
2002-12-31 2001-12-31
贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件
中国工商银行沈阳 20,000,000.00 2003.1.10 5.5275‰ 担保
分行五爱支行 3,000,000.00 2003.4.10 5.6925‰ 担保
9,000,000.00 2003.3.10 5.5275% 担保
47
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
23,000,000.00 2003.6.15 5.5275% 抵押
沈阳市建行信托投资公司 1,500,000.00 2002.8.22 4.74‰ 担保 1,500,000.00 担保
合 计 56,500,000.00 1,500,000.00
一年内到期的长期借款期末余额比上年增加 55,000,000.00 元，系 2003 年到期的长期借
款增加所致。
沈阳市建行信托投资公司 1,500,000.00 元贷款已逾期但尚未偿还。
14.应付账款
截止 2002 年 12 月 31 日应付账款余额为 48,585,838.29 元，较上年减少 26,824,910.34
元，下降 35.57%，主要系本期支付了上年度的工程款与设备款所致。期末余额中无欠持本
公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。
15.预收账款
截止 2002 年 12 月 31 日预收账款余额为 1,008,929.48 元，主要系预收噪声控制等环保
设备款项。期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。
16.应交税金
税 种 2002-12-31 2001-12-31
营业税 23,054,839.57 23,031,172.30
增值税 (8,061,863.30) (8,378,944.77)
企业所得税 20,047,485.77 20,873,416.37
城市维护建设税 1,580,169.18 1,673,379.24
合 计 36,620,631.22 37,199,023.14
增值税红字余额主要系进项税大于销项税及以前年度多缴纳所致；营业税、企业所得税、
城市维护建设税起初欠缴金额大部分系本公司承建的政府发包的污水处理工程确认收入形
成，因政府部门未能及时支付工程款导致本公司现金流量紧张，因而形成较大金额欠税。
17.其他应付款
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
截止 2002 年 12 月 31 日其他应付款余额为 57,903,711.36 元，较上年增加 8,941,528.86
元，上升 18.26%，主要系本期增加了对中广媒体传播有限公司、沈阳环保设备制造集团公
司的往来款所致。期末余额无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项，关联方
往来余额在附注七中披露。。
18.预提费用
项 目 2002-12-31 2001-12-31
利息 9,731,825.65 --
合 计 9,731,825.65 --
系本公司预提的银行借款利息，由于本公司资金紧张，一直未能支付。
19.长期借款
2002-12-31 2001-12-31
贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 金 额 借款条件
中国工商银行 29,800,000.00 2001.5.30-2004.4.15 5.6925‰ 担保 29,800,000.00 担保
沈阳分行五爱支行 29,800,000.00 2001.6.11-2004.5.15 5.6925‰ 担保 29,800,000.00 担保
-- -- -- -- 20,000,000.00 担保
-- -- -- -- 3,000,000.00 担保
-- -- -- -- 23,000,000.00 抵押
-- -- -- -- 9,000,000.00 担保
财政局基建城建处* 108,468,554.00 1999.2.10-2005.2.10 2.25-5.5% 信用 101,673,554.00 信用
合 计 168,068,554.00 216,273,554.00
*该借款余额中 95,000,000.00 元为本金，13,468,554.00 元为借款利息。
20.长期应付款
项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
国债专项补助资金（免息） 85,000,000.00 -- -- 85,000,000.00
合 计 85,000,000.00 -- -- 85,000,000.00
21.股本
本期增（减）变动
2001-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2002-12-31
一、期末未上市流通股份(股)
1.发起人股份 372,057,634.50 -- -- -- -- -- 372,057,634.50
其中:
境内法人持有股份 372,057,634.50 -- -- -- -- -- 372,057,634.50
2.非发起人股份 594,360.00 -- -- -- -- -- 594,360.00
其中:
内部职工股 594,360.00 -- -- -- -- -- 594,360.00
未上市流通股份（股）合计 372,651,994.50 -- -- -- -- -- 372,651,994.50
二、已上市流通股份(股)
1.人民币普通股 193,333,140.00 -- -- -- -- -- 193,333,140.00
已上市流通股份合计 193,333,140.00 -- -- -- -- -- 193,333,140.00
三、股份总数（股） 565,985,134.50 -- -- -- -- -- 565,985,134.50
以上股本业经天健会计师事务所有限公司天健（2000）验字第 001 号验资报告验证在案。
22.资本公积
项 目 2002-12-31 2001-12-31
股本溢价 54,116,079.81 54,116,079.81
关联交易差价* 23,358,903.37
其他资本公积 802,053.42 802,053.42
合 计 78,277,036.60 54,918,133.23
*系本公司将沈阳故宫制药厂股权转让给关联方——融信华创投资管理有限公司产生。
本公司将转让所得款项扣除转让时对故宫制药厂的应收款项后余额计入资本公积。
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
23.盈余公积
项 目 2002-12-31 2001-12-31
法定盈余公积 41,121,603.31 41,121,603.31
法定公益金 41,121,603.31 41,121,603.31
任意盈余公积 44,614,268.20 44,614,268.20
合 计 126,857,474.81 126,857,474.81
24.未分配利润
项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31
未分配利润 (166,819,904.63) (93,735,431.42) -- (260,555,336.05)
25.主营业务收入及成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度
建筑施工业 4,566,800.00 103,471,718.05 21,495,459.55 69,592,144.35 (16,928,659.55) 33,879,573.70
制造业 13,589,300.73 58,623,004.35 12,598,339.31 14,753,329.79 990,961.42 43,869,674.56
房地产开发业 26,644.00 22,062,630.54 -- 12,654,737.46 26,644.00 9,407,893.08
合 计 18,182,744.73 184,157,352.94 34,093,798.86 97,000,211.60 (15,911,054.13)) 87,157,141.34
本年度收入比上年减少 165,976,608.21 元，下降 90.13%，主要系本年度企业本年度建
筑施工业务减少所致。
26.其他业务利润
类 别 2002 年度 2001 年度
其他业务收入 73,811.80 634,333.69
减：其他业务支出 7,290.69 1,134,801.00
其他业务利润 66,521.11 (500,467.31)
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
27.财务费用
类 别 2002 年度 2001 年度
利息支出 29,880,420.96 27,494,139.25
减：利息收入 49,649.06 827,979.24
汇兑损失 16,276.47 3,104.54
减：汇兑收益 62.32 --
金融机构手续费 4,423.87 --
其他 732.71 13,915.04
合 计 29,852,142.63 26,683,179.59
28.投资收益
类 别 2002 年度 2001 年度
长期投资损益：
权益法核算公司所有者权益净增(减) (302,765.43) (134,046.41)
29.补贴收入
项 目 2002 年度 2001 年度
退税款 170,261.31 165,398.88
系已收到的增值税返还。
30.营业外收入
项 目 2002 年度 2001 年度
罚款净收入 800.00 954.00
其他收入 32,024.00 19,664.25
处置无形资产收益* 54,895,745.24 --
合 计 54,928,569.24 20,618.25
*详见附注五、11（2）。
31.营业外支出
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
项 目 2002 年度 2001 年度
处理固定资产净损失 -- 36,051.20
罚款支出 102,158.96 332,474.94
其他 69,581.62 --
合 计 171,740.58 368,526.14
六、母公司会计报表主要项目注释
1.应收账款
2002-12-31
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额
1 年以内 7,014,819.00 1.48% 301,780.56 6,713,038.44
1-2 年 104,010,969.74 22.01% 5,503,068.55 98,507,901.19
2-3 年 176,852,397.49 37.42% 17,685,239.75 159,167,157.74
3-4 年 143,485,227.02 30.36% 57,394,090.81 86,091,136.21
4-5 年 39,521,167.36 8.36% 19,760,583.68 19,760,583.68
5 年以上 1,721,395.66 0.37% 1,721,395.66 --
合 计 472,605,976.27 100% 102,366,159.01 370,239,817.26
2001-12-31
账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额
1 年以内 106,800,290.85 22.41% 3,204,008.73 103,596,282.12
1-2 年 188,442,629.56 39.55% 9,422,131.48 179,020,498.08
2-3 年 178,645,168.10 37.49% 17,865,416.81 160,788,751.29
3 年以上 2,618,954.32 0.55% 2,010,095.08 608,859.24
合 计 476,516,042.83 100% 32,501,652.10 444,014,390.73
2．长期投资
(1)长期投资列示如下：
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31
长期股权投资 147,317,551.97 280,000,000.00 30,690,593.83 396,626,958.14
减：减值准备 -- -- -- --
长期股权投资净额 147,317,551.97 280,000,000.00 30,690,593.83 396,626,958.14
长期债权投资 10,095.49 -- -- 10,095.49
减：减值准备 -- -- -- --
长期债权投资净额 10,095.49 -- -- 10,095.49
合 计 147,327,647.46 280,000,000.00 30,690,593.83 396,637,053.63
(2)长期股权投资
a.股票投资
被投资单位 股份性质 股权比例 初始投资额 2001-12-31 本期权益调整 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31
一、权益法核算单位
沈阳特环房屋开发有限公司 100% 10,600,000.00 17,887,041.96 (3,558,810.52) 3,728,231.44 -- 14,328,231.44
沈阳火炬特种环保设备制造有限公司 60% 41,050,000.00 42,267,034.26 (13,346,014.14) (12,128,979.88) -- 28,921,020.12
沈阳环美净水设备制造有限公司 70% 4,357,500.00 34,064,449.74 (2,639,127.90) 27,067,821.84 -- 31,425,321.84
沈阳发达特种线材有限公司 67% 1,200,000.00 4,604,849.68 (324,211.56) 3,080,638.12 -- 4,280,638.12
沈阳利环设备制造有限公司 99% 4,950,000.00 33,797,356.30 (1,376,047.35) 27,471,308.95 -- 32,421,308.95
沈阳环美企业发展有限公司 95% 9,500,000.00 9,496,820.03 (9,446,382.36) (9,449,562.33) -- 50,437.67
小计 71,657,500.00 142,117,551.97 (30,690,593.83) 39,769,458.14 -- 111,426,958.14
二、成本法核算单位
新干线网络资源管理有限公司 61% 280,000,000.00 -- -- -- 280,000,000.00 280,000,000.00
沈阳商业银行 5,000,000.00 5.000.000.00 -- -- -- 5,000,000.00
沈阳火炬信用社 100,000.00 100.000.00 -- -- -- 100,000.00
大庆沈大环保工程开发有限责任公司 100,000.00 100.000.00 -- -- -- 100,000.00
小计 285,200,000.00 5.200.000.00 -- -- 280,000,000.00 285,200,000.00
合计 356.857.500.00 147.317.551.97 -- -- 280,000,000.00 396,626,958.14
（3）长期债券投资
a.债券投资
54
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
初始 本期摊销溢 本期 累计
债券种类 面值 年利率 投资成本 到期日 2001-12-31 (折)价 应计利息 应收利息 2002-12-31 减值准备 备注
沈阳电力债券 10,095.49 -- -- -- 10,095.49
3.主营业务收入及成本
主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度
建筑施工业 4,566,800.00 103,471,718.05 21,495,459.55 69,592,144.35 (16,928,659.55) 33,879,573.70
制造业 3,830,742.56 22,946,196.06 3,169,019.56 17,273,039.11 661,723.00 5,673,156.95
合计 8,397,542.56 126,417,914.11 24,664,479.11 86,865,183.46 (16,266,936.55) 39,552,730.65
4.投资收益
类 别 2002 年度 2001 年度
长期投资损益：
权益法核算公司所有者权益净增(减) (30,690,593.83) 23,976,460.79
七、关联方关系及交易
(一)关联方概况
1.存在控制关系的关联方。
实际控制人
拥有本公司 与本公司
企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业 务 关系 经济性质 法定代表人
中广媒体传播有限 北京市海淀区 50,000,000.00 网络媒体文化的交流；有线电 对 本 公 司 拥 有限公司 辜勤华
公司 知春里 28 号 视网络信息点播的技术支持； 有 实 际 控 制
开源商务写字 提供信息源服务。（未经专项 权
楼 1508 室 审批的项目除外）
2002 年度，中广媒体传播有限公司在本公司历次董事会成员改选中逐步拥有多数表决
权，已成为本公司实际控制人。同时本公司原实际控制人沈阳环保设备制造集团公司已不再
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对本公司拥有控制权。
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
企业名称 2001-12-31 本期增加(减少) 2002-12-31
中广媒体传播有限 50,000,000.00 -- 50,000,000.00
公司
合 计 50,000,000.00 -- 50,000,000.00
2.不存在控制关系但有交易往来的关联方
企 业 名 称 与本公司的关系
中环置地房地产开发公司 本公司合营公司
中环科技投资有限公司 受本公司关键管理人员控制
中环实业投资有限公司 受本公司关键管理人员控制
沈阳市养鸡厂 受本公司关键管理人员控制
沈阳市来客福超市 本公司合营公司
沈阳市环保设备制造集团有限公司 受本公司关键管理人员控制
(二)关联方交易事项
1.采购货物
本公司本期及上年无向关联方采购货物。
2.销售货物
本公司本期及上年无向关联方销售货物。
3.股权转让
关联方名称 被转让公司名称 转让价格 定价政策
融信华创投资管理有限公司 沈阳市故宫制药厂 40,000,000.00 协议定价
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4.担保事项
截至 2002 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下：
关联方名称 金 额 期 限
沈阳环保设备制造集团公司 40,000,000.00 2002.6.28-2002.10.8
沈阳环保设备制造集团公司 19,900,000.00 2002.3.22-2003.1.26
沈阳环保设备制造集团公司 5,000,000.00 2002.12.23-2003.3.10
沈阳环保设备制造集团公司 35,000,000.00 2002.11.29-2003.6.23
沈阳环保设备制造集团公司 20,000,000.00 2001.9.10-2003.1.10
沈阳环保设备制造集团公司 3,000,000.00 2001.12.10-2003.4.10
沈阳环保设备制造集团公司 29,800,000.00 2001.5.30-2004.4.15
沈阳环保设备制造集团公司 29,800,000.00 2001.6.11-2004.5.14
沈阳环保设备制造集团公司 15,000,000.00 2002.3.21-2003.3.21
沈阳环保设备制造集团公司 9,000,000.00 2000.3.14-2003.6.15
沈阳环保设备制造集团公司 1,900,000.00 2002.7.31-2003.1.20
沈阳环保设备制造集团公司 22,400,000.00 2002.7.10-2003.3.10
合 计 230,800,000.00
(三)关联方应收应付款项余额
金 额 占各项目款项余额比例
关联方名称 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31
应收账款： 10,553,664.00 2.00%
沈阳环保设备制造集团公司 10,553,664.00 --
其他应收款： 391,178,522.57 -- 71.32% --
中环置地房地产开发公司 35,215,103.91 --
中环科技投资有限公司 49,000,000.00 --
中环实业投资有限公司 39,810.00 --
沈阳市养鸡厂 207,690.41 4,175,956.31
沈阳环保设备制造集团公司 18,805,168.05 185,572,695.10
沈阳来客福超市 7,910,750.20 8,049,816.41
其他应付款： 15,346,438.50 -- 23.71% --
中广媒体传播有限公司 8,000,000.00 --
沈阳环保设备制造集团公司 7,206,578.50 650,000.00
沈阳来客福超市 139,860.00 139,860.00
八、或有事项
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截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无需披露的或有事项。
九、承诺事项
截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无未披露的任何财务承诺。
十、资产抵押情况
截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下：
抵押物 账面金额 取得贷款的金额
一号厂房 21,450,000.00
二号厂房 13,120,000.00 23,000,000.00
十一、其他重大事项
本公司承建的沈阳南部污水处理示范厂（以下简称：示范厂）与沈阳南部凌空污水处理
厂（以下简称：凌空厂）项目相关事项说明如下：
1998 年度，本公司与沈阳市城乡建设委员会（以下简称：城建委）签订《建设施工合
同》，由公司承建该委发包的示范厂与凌空厂两个工程。按合同约定，示范厂工程规模为 10
万吨/日处理，合同价款人民币 24,000 万元；凌空厂工程规模为 50 万吨/日处理，合同价款
人民币 98,000 万元，共计合同金额 122,000 万元。2000 年 1 月。根据沈阳市计划委员会沈
计投发[2000]2 号文，凌空厂工程规模由 50 万吨/日处理调整为 20 万吨/日处理。
示范厂于 1998 年开工至 1999 年底完工，凌空厂于 1999 年开工至今尚未完工。截止 1999
年 12 月 31 日，上述两个工程共确认工程收入 69,668 万元，工程成本 35,213 万元。收到工
程款 208,748,772.52 元，剩余应收工程款 487,931,227.48 元。
由于沈阳市政府部门变动等特殊原因，凌空厂工程规模调整后未能及时按调整后工程规
模变更建设施工合同等文件，另城建委自 2000 年开始未再支付上述工程欠款。2002 年初本
公司与沈阳市政府部门及城建委经过多次协商，凌空厂项目工程规模变更后的工程价款根据
58
沈阳特种环保设备制造股份有限公司 2002 年年度报告
以往历史事实以及 2002 年 3 月 28 日本公司与沈阳环保设备制造集团有限公司、城建委签订
的《债务转移债权确认协议书》中城建委所确认的工程欠款状况，变更确定为 45,668 万元。
据此，本公司按如前述推定的工程总价款及预算总成本对 2001 年度以前凌空厂的工程收入
及成本进行了追溯调整，同时按调整后的工程收入相应调整帐面应收工程款余额。截止 2002
年 12 月 31 日，凌空厂合计确认收入 411,012,000.00 元，结转成本 295,488,100.55 元，两个
工程应收工程款余额 442,263,227.48 元。
针对上述两个工程涉及的建设施工合同未能办理变更、应收款尚未收回的历史遗留问
题，本公司已多次与沈阳市政府部门磋商，并与 2003 年 4 月 2 日向沈阳市政府提交了《关
于南部凌空污水处理工程应收款解决方案的请示报告》及《关于一揽子解决政府欠款问题的
方案》，但该事项的最终解决尚需时日。
十二、资产减值准备明细表
项 目 2001-12-31 本期增加数 本期转回数 2002-12-31
一、坏账准备 87,801,719.90 92,917,681.44 180,719,401.34
其中：应收账款 48,938,032.81 84,671,446.61 -- 133,609,479.42
其他应收款 38,863,687.09 8,246,234.83 -- 47,109,921.92
二、存货跌价准备 -- 4,425,953.44 -- 4,425,953.44
其中：原材料 -- 302,772.53 -- 302,772.53
在产品 -- 2,212,743.36 -- 2,212,743.36
产成品及库存商品 -- 1,910,437.55 1,910,437.55
三、无形资产减值准备 47,415,745.24 -- 47,415,745.24 --
四、在建工程减值准备 93,429,076.52 -- -- 93,429,076.52
合 计 228,646,541.66 97,343,634.88 47,415,745.24 278,574,431.30
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十三、相关指标计算表
1.本公司 2002 年度净资产收益率和每股收益有关指标如下：
净资产收益率 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -0.0310 -0.0284 -0.0280 -0.0280
营业利润 -0.3115 -0.2853 -0.2810 -0.2810
净利润 -0.1836 -0.1682 -0.1656 -0.1656
扣除非经营性损益后的利润 -0.3121 -0.2859 -0.2816 -0.2816
2.计算方法
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：
P
ROE＝
E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0
其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或
债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为
新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的
月份数。
(3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：
P
EPS＝
S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0
其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等
增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股
份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少
股份下一月份至报告期期末的月份数。
上述 2001 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企
业会计制度》及有关补充规定编制
单位负责人 财务负责人
日 期 日 期
60
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司
资产负债表
2002 年 12 月 31 日
金额：元
附 2002-12-31 2001-12-31
资 产
注
合并 公司 合并 公司
流动资产:
货币资金
五、1 24,789,480.52 23,440,181.26 25,827,966.28 22,845,693.90
短期投资
应收票据
应收股利
应收帐款
五、2 393,237,395.02 370,239,817.26 481,587,153.78 444,014,390.73
其他应收款
五、3 241,909,203.87 283,111,961.45 325,225,359.83 323,910,127.98
预付帐款
五、4 1,202,800.00 28,400.00 23,405,929.50 9,814,559.50
应收补贴款
五、5 31,260,000.00 31,260,000.00 72,240,000.00 72,240,000.00
存货
五、6 87,304,508.08 24,819,112.17 90,236,562.69 30,497,506.18
待摊费用
五、7 69,044.91 23,227.42 83,645.36 66,471.93
其他流动资产
303,327.99 303,327.99 303,327.99 303,327.99
一年内到期的长期债权投资
流动资产合计
780,075,760.39 733,226,027.55 1,018,909,945.43 903,692,078.21
长期投资:
长期股权投资
五、8 308,537,488.16 396,626,958.14 7,290,253.59 147,317,551.97
长期债权投资
五、8 10,095.49 10,095.49 10,095.49 10,095.49
61
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长期资产合计
308,547,583.65 396,637,053.63 7,300,349.08 147,327,647.46
其中:合并价差
股权投资差额
固定资产:
固定资产原价
五、9 183,104,809.16 115,219,504.14 182,612,625.50 115,180,104.14
减:累计折旧
五、9 44,484,957.27 18,747,832.43 35,851,002.20 15,319,910.01
固定资产净值
138,619,851.89 96,471,671.71 146,761,623.30 99,860,194.13
减:固定资产减值准备
固定资产净额
138,619,851.89 96,471,671.71 146,761,623.30 99,860,194.13
工程物资
在建工程
五、10 56,398,776.26 56,398,776.26 51,204,556.07 51,204,556.07
固定资产清理
固定资产合计
195,018,628.15 152,870,447.97 197,966,179.37 151,064,750.20
无形资产及其他资产:
无形资产
五、11 16,605,664.77 14,518,384.77 160,204,182.97 157,421,142.97
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
16,605,664.77 14,518,384.77 160,204,182.97 157,421,142.97
递延税项:
递延税项借项
资产合计
1,300,247,636.96 1,297,251,913.92 1,384,380,656.85 1,359,505,618.84
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司
资产负债表
2002 年 12 月 31 日
金额：元
附 2002-12-31 2001-12-31
负债及所有者权益
注
合并 公司 合并 公司
流动负债:
短期借款 五、12 288,031,745.12 279,931,745.12 288,680,000.00 279,780,000.00
应付票据
应付帐款 五、14 48,585,838.29 34,827,460.42 75,410,748.63 64,430,995.16
预收帐款 五、15 1,008,929.48 839,367.38 897,129.48 839,367.38
应付工资 19,796.94 53,580.40 2,150,357.71 53,580.40
应付福利费 2,084,032.32 372,781.45 542,932.27 322,662.10
应付股利
应交税金 五、16 36,620,631.22 38,339,095.40 37,199,023.14 39,188,606.05
其他应交款 902,954.15 903,245.30 899,421.28 899,719.28
其他应付款 五、17 57,903,711.36 118,914,948.94 48,962,182.50 90,276,296.56
预提费用 五、18 9,731,825.65 9,731,825.65
预计负债
一年内到期的长期负债 五、13 56,500,000.00 56,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00
流动负债合计 501,389,464.53 540,414,050.06 456,241,795.01 477,291,226.93
长期负债:
长期借款 五、19 168,068,554.00 161,273,554.00 216,273,554.00 216,273,554.00
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应付债券
长期应付款 五、20 85,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00 85,000,000.00
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 253,068,554.00 246,273,554.00 301,273,554.00 301,273,554.00
递延税项
递延税项贷项
负债合计 754,458,018.53 786,687,604.06 757,515,349.01 778,564,780.93
少数股东权益:
少数股东权益 35,225,308.57 45,924,469.93
股东权益:
股本 五、21 565,985,134.50 565,985,134.50 565,985,134.50 565,985,134.50
资本公积 五、22 78,277,036.60 78,277,036.60 54,918,133.23 54,918,133.23
盈余公积 五、23 126,857,474.81 126,857,474.81 126,857,474.81 126,857,474.81
其中:法定公益金 41,121,603.30 41,121,603.30 41,121,603.30 41,121,603.30
未确认的投资损失
未分配利润 五、24 (260,555,336.05) (260,555,336.05) (166,819,904.63) (166,819,904.63)
外币报表折算差额
股东权益合计 510,564,309.86 510,564,309.86 580,940,837.91 580,940,837.91
负债及所有者权益总计 1,300,247,636.96 1,297,251,913.92 1,384,380,656.85 1,359,505,618.84
公司负责人： 财务负责人： 制表人：
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司
利润及利润分配表
2002 年度
金额：元
附 2002 年度 2001 年度
项 目
注
合并 公司 合并 公司
一.主营业务收入 五、25 18,182,744.73 8,397,542.56 184,157,352.94 126,417,914.11
减:主营业务成本 五、25 34,093,798.86 24,664,479.11 97,000,211.60 86,865,183.46
主营业务税金及附加 (59,171.26) (60,649.99) 1,529,398.43 268,342.91
二.主营业务利润 (15,851,882.87) (16,206,286.56) 85,627,742.91 39,284,387.74
加:其他业务利润 五、26 66,521.11 - (500,467.31) (561,991.39)
减:营业费用 965,230.13 - 1,628,668.17
管理费用 112,456,182.80 72,558,264.08 52,720,286.76 42,284,937.43
财务费用 五、27 29,852,142.63 29,346,093.50 26,683,179.59 26,733,694.62
三.营业利润 (159,058,917.32) (118,110,644.14) 4,095,141.08 (30,296,235.70)
加:投资收益 五、28 (302,765.43) (30,690,593.83) (134,046.41) 23,976,460.79
补贴收入 五、29 170,261.31 170,261.31 165,398.88 165,398.88
营业外收入 五、30 54,928,569.24 54,895,745.24 20,618.25
减:营业外支出 五、31 171,740.58 200.00 368,526.14 3,044.50
四.利润总额 (104,434,592.78) (93,735,431.42) 3,778,585.66 (6,157,420.53)
减:所得税 - - 5,941,753.87
少数股东损益 (10,699,161.36) - 3,994,252.32
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未确认投资损失 -
五.净利润 (93,735,431.42) (93,735,431.42) (6,157,420.53) (6,157,420.53)
加:年初未分配利润 (166,819,904.63) (166,819,904.63) (160,662,484.10) (160,662,484.10)
其他转入
六.可供分配的利润 (260,555,336.05) (260,555,336.05) (166,819,904.63) (166,819,904.63)
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七.可供股东分配的利润 (260,555,336.05) (260,555,336.05) (166,819,904.63) (166,819,904.63)
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股
利
八.未分配利润 (260,555,336.05) (260,555,336.05) (166,819,904.63) (166,819,904.63)
公司负责人： 财务负责人： 制表人：
利润表补充资料：
项目 2002 年度 2001 年度
1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益
2. 自然灾害发生的损失
3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额
4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额
5. 债务重组损失
6. 其他
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司
现 金 流 量 表
2002 年度
金额单位:人民币元
2002 年度
项 目 附注
合并 公司
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 17,707,299.18 13,735,191.36
收到的税费返还 170,261.31
收到的其他与经营活动有关的现金 284,949,468.51 179,465,277.16
现金流入小计 302,827,029.00 193,200,468.52
购买商品、接受劳务支付的现金 65,041,525.51 59,264,815.80
支付给职工以及为职工支付的现金 5,214,378.29 665,458.54
支付的各项税费 1,251,208.02 1,144,773.98
支付的其他与经营活动有关的现金 93,369,172.47 54,118,709.51
现金流出小计 164,876,284.29 115,193,757.83
经营活动产生的现金流量净额 137,950,744.71 78,006,710.69
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 237,015,745.24 237,015,745.24
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 237,015,745.24 237,015,745.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,686,403.85 5,233,620.19
投资所支付的现金 301,550,000.00 280,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 48,000,000.00
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现金流出小计 355,236,403.85 285,233,620.19
投资活动产生的现金流量净额 (118,220,658.61) (48,217,874.95)
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 288,680,000.00 279,931,745.12
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 288,680,000.00 279,931,745.12
偿还债务所支付的现金 289,328,254.88 279,780,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,120,316.98 29,346,093.50
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 309,448,571.86 309,126,093.50
筹资活动产生的现金流量净额 (20,768,571.86) (29,194,348.38)
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 (1,038,485.76) 594,487.36
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沈阳特种环保设备制造股份有限公司
现 金 流 量 表(续)
2002 年度
金额单位:人民币元
2002 年度
项 目 附注
合并 公司
1.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 (93,735,431.42) (93,735,431.42)
加:少数股东本期损益 (10,699,161.36)
未确认的投资损失
计提的资产减值准备 42,447,889.64 8,894,907.84
固定资产折旧 8,633,955.07 3,427,922.42
无形资产摊销 1,478,518.20 782,758.20
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少（减增加） 14,600.45 43,244.51
预提费用的增加（减减少） 9,731,825.65 9,731,825.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
财务费用 29,852,142.63 29,346,093.50
投资损失(减:收益) 302,765.43 30,690,593.83
存货的减少(减:增加) (1,493,898.83) 5,355,394.01
递延税款贷项(减:借项)
经营性应收项目的减少(减:增加) 163,558,440.50 85,230,149.79
经营性应付项目的增加(减:减少) (12,140,901.25) (1,760,747.64)
其他
经营活动产生的现金流量净额 137,950,744.71 78,006,710.69
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:
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债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 24,789,480.52 23,440,181.26
减:现金的期初余额 25,827,966.28 22,845,693.90
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 (1,038,485.76) 594,487.36
(附注系会计报表的组成部分)
企业负责人： 财务负责人：
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第十一章 备查文件目录
1、 载有法定代表人，会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告原稿。
沈阳特种环保设备制造股份有限公司
二○○三年四月二十八日
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