青海华鼎(600243)2008年年度报告摘要

青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 立信羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人于世光、主管会计工作负责人韩刚及会计机构负责人（会计主管人员）史峰声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 青海华鼎 股票代码 600243 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 青海省西宁市柴达木路 493 号 青海省西宁市七一路 318 号 邮政编码 810000 公司国际互联网网址 www.qhhdsy.com 电子信箱 qhhdsyoffice@china.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘文忠 李克宇 联系地址 青海省西宁市七一路 318 号 青海省西宁市七一路 318 号 电话 0971-7111668 0971-7111668 传真 0971-7111669 0971-7111669 电子信箱 liuwzhd@21cn.com likeyu@ccx.cn §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,032,151,165.76 859,411,068.94 20.10 689,627,923.69 利润总额 37,321,962.43 43,051,508.76 -13.31 21,291,920.22 归属于上市公司股东 28,771,199.65 32,911,311.59 -12.58 16,837,170.90 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 20,973,139.79 25,144,574.64 -16.59 16,566,935.06 的净利润 经营活动产生的现金 9,321,382.11 45,325,657.46 -79.43 74,381,950.61 流量净额 第 1 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 1,272,661,098.99 1,220,737,606.98 4.25 1,002,503,540.94 所有者权益（或股东 499,279,668.24 483,587,968.59 3.24 451,016,657.00 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.15 0.18 -16.67 0.09 稀释每股收益（元／股） 0.15 0.18 -16.67 0.09 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ 0.11 0.13 -15.38 0.09 股） 全面摊薄净资产收益率（%） 5.76 6.81 减少 1.05 个百分点 3.73 加权平均净资产收益率（%） 5.85 7.04 减少 1.19 个百分点 3.8 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 4.2 5.2 减少 1.00 个百分点 3.67 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 4.27 5.38 减少 1.11 个百分点 3.74 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.05 0.24 -79.17 0.4 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.67 2.59 3.09 2.41 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 90,085.22 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 8,602,028.51 量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,500,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 -4,645,037.69 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,401,664.80 少数股东权益影响额 -289,324.93 所得税影响额 -861,356.05 合计 7,798,059.86 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 第 2 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 青海天象 2009 年 12 投资实业 40,377,500 9,342,500 0 31,035,000 股改 月 25 日 有限公司 青海重型 2011 年 12 机床有限 50,000,000 0 0 50,000,000 股改 月 25 日 责任公司 合计 90,377,500 9,342,500 0 81,035,000 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 21,419 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 青海重型机床有限 国有法人 26.76 50,000,000 50,000,000 无 责任公司 青海天象投资实业 境内非国 24.77 46,277,500 31,035,000 质押 35,000,000 有限公司 有法人 中国建设银行－信 诚精萃成长股票型 其他 1.07 1,999,919 无 证券投资基金 境内自然 秘波海 0.88 1,640,000 人 无 境内自然 邢志虹 0.38 710,190 无 人 境内自然 周勇 0.36 677,700 人 无 境内自然 杨伍碧 0.32 600,000 无 人 境内自然 华晔 0.29 550,206 人 无 境内自然 沈建平 0.28 530,290 无 人 境内自然 吴金荣 0.28 519,980 无 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 青海天象投资实业有限公司 15,242,500 人民币普通股 中国建设银行－信诚精萃成长 1,999,919 人民币普通股 股票型证券投资基金 秘波海 1,640,000 人民币普通股 第 3 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 邢志虹 710,190 人民币普通股 周勇 677,700 人民币普通股 杨伍碧 600,000 人民币普通股 华晔 550,206 人民币普通股 沈建平 530,290 人民币普通股 吴金荣 519,980 人民币普通股 张宏 505,000 人民币普通股 上述股东中,两名限售流通股股东不存在关联关系,也不属于 上述股东关联关系或一致行动 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，未知其他股东之间 的说明 的关联关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新实际控制人名称 青海机电国有控股有限公司 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主要经营性资产全部 进入上市公司，目前 青海重型机床有 2001 年 12 月 28 主要经营授权范围内 王春梅 208,550,000 限责任公司 日 的国有资产管理和存 续母体的经营及股权 管理 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 授权范围内的国有资 产经营、投资融资、 为子公司提供经济担 保和咨询服务；机电 产品的批发和零售。 主要职能是“投资、 青海机电国有控 2000 年 12 月 28 管理、监督、服务”， 白子明 118,800,000 股有限公司 日 主要采取投资、控股、 参股等方式，从事资 产产权经营和资产运 作，不直接参与企业 的具体生产经营活 动、不承担行政管理 和行业管理职能。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 股 司领 位或 变 在公 份 取的 其他 姓 性 年 年初持 年末持 动 司领 职务 任期起止日期 增 报酬 关联 名 别 龄 股数 股数 原 取报 减 总额 单位 因 酬、 数 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 于 董事 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 世 男 51 是 36 是 长 月5日 光 毛 副董 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 振 男 44 否 是 事长 月5日 华 董 杨 事、 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 拥 男 46 是 20 否 总经 月5日 军 理 董 事、 副总 刘 经 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 文 男 46 是 16 否 理、 月5日 忠 董事 会秘 书 第 5 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 董 韩 事、 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 男 36 是 16 否 刚 财务 月5日 总监 于 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 宏 董事 女 43 是 3.6 是 月5日 英 李 职工 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 跃 男 48 12,905 12,905 是 12 否 董事 月5日 南 杨 独立 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 学 男 60 是 3.6 否 董事 月5日 桐 丁 独立 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 宝 男 45 是 3.6 否 董事 月5日 山 王 独立 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 建 男 43 是 3.6 否 董事 月5日 军 马 独立 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 元 男 51 是 3.6 否 董事 月5日 驹 关 监事 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 敬 会主 男 52 是 2 是 月5日 如 席 马 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 新 监事 女 34 否 否 月5日 萍 孙 职工 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 绯 男 42 是 8 否 监事 月5日 佳 刘 副总 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 富 男 51 否 否 经理 月5日 斌 李 副总 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 新 男 43 否 否 经理 月5日 楼 翟 副总 2008 年 5 月 6 日～2011 年 5 男 45 否 否 东 经理 月5日 合 / / / / 12,905 12,905 / / 128 / 计 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期，随着金融危机在全球范围内影响不断蔓延，我国机床工具行业内销和出口均出现先扬后 抑的局面，上半年基本保持稳定增长，从下半年开始进人下行通道，第四季度后增速下滑尤为显著。 但总体产销和盈利均保持了增长态势。开年之初，公司承接 2007 年以来市场需求旺盛的势头，承接订 单、产值和销售额继续保持增长，但以钢材为主的原材料价格不断攀升，人工成本也不断上涨，造成 公司营业成本增幅较大。随着外部经济环境不断恶化，进入下半年，订单增速下降，部分已签协议客 第 6 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 户出现延期收货等现象。面对复杂的经济形势，公司加大产品研发并坚持调整产品结构，加大高技术 含量和高附加值产品的生产和销售，注重产品质量和售后服务，保持了公司经营平稳发展。报告期， 公司申报的定向增发申请，已于 2009 年 1 月得到中国证监会的行政许可，目前正在积极推进之中。 1、 报告期内的经营情况 1) 总体经营情况 报告期公司实现营业收入 10.32 亿元，较去年增长 20.10%，归属于母公司的净利润 2877.12 万元， 若剔除交易性金融资产造成盈利和亏损，营业性净利润较去年增长 20%，营业利润率较去年同期下降 1.51 个百分点。 营业利润率下降的原因主要是是公司的全资子公司青海华鼎重型机床有限责任公司（下称：华鼎 重型）毛利率出现下降。华鼎重型生产的产品交货期较长，故当期实现的销售均为前半年或一年前签 订的合同，合同价格已经确定，2008 年上半年以钢材为主的原材料大幅涨价造成公司当期销售毛利率 下降。从净利润方面来看，虽然面临营业利润率下降，但是公司营业收入的增长很好的弥补了这一点， 扣除交易性金融资产造成的损失，营业性的净利润较去年同期仍保持增长。 报告期下半年，市场需求出现下滑，公司通过调整产品结构，研发新产品，提高产品质量，加强 售后服务，做好重点行业、重点客户的营销服务工作，很好的维持了销售收入的稳定。报告期公司投 入资金 4088 万元用以研发新产品及技术改造。同时，报告期公司在新签订的合同中根据市场情况做出 价格调整，保证了产品的毛利率。 报告期公司与公允价值计量相关的项目情况如下： 单位：元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 动 以公允价值计量且 其变动计入当期损 12,545,500 0 益的金融资产 合计 12,545,500 0 （1） 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入 营业成本 营业利润率 分行业或 营业收入 营业成本 润率 比上年增 比上年增 比上年增减 分产品 (%) 减（％） 减（％） （%） 分行业 制造业- 减少 1.51 个 1,023,733,878.07 822,695,734.74 19.64 20.01 22.30 机械 百分点 分产品 减少 5.24 个 机床产品 514,736,314.74 388,267,666.16 24.57 18.67 27.52 百分点 齿轮（箱） 85,768,445.14 69,846,100.50 18.56 33.85 40.90 减少 4.07 个 第 7 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 百分点 增加 0.05 个 食品机械 194,961,489.33 158,211,038.85 18.85 6.16 6.09 百分点 增加 0.74 个 电梯件 208,028,043.14 186,570,118.13 10.31 21.93 20.93 百分点 报告期，从总体上看，公司的营业收入仍保持了 20%的增长速度，受公司产能限制，增速有所减 缓。2008 年上半年原材料价格持续上涨，燃料、电价上调，致使生产成本不断增加，造成公司毛利率 较去年下降。 （2） 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华南地区 417,313,201.02 12.28 西北地区 606,420,677.05 25.97 公司的机床、齿轮箱业务主要集中在青海，营业收入较多、增长较快。 （3） 主要供应商、客户情况 报告期内公司前五名供应商合计的采购金额为 18306.22 万元，占年度采购总额的 25.93%。公司 向前五名客户销售收入总额为 10,503.02 万元，占公司本期全部销售收入的 10.18%。公司不存在对单 个供应商或客户的采购额或销售额超过总额达 30%的情形。 2、 报告期内主要财务数据较上年变化情况 单位：元 币种：人民币 分类 序号 项目名称 本期金额 上期金额 变化比率 1 交易性金融资产 - 12,545,500.00 -100% 资产负债 2 预付账款 63,804,813.64 34,889,457.30 83% 表项目 3 其他应收款 21,691,516.50 51,766,669.49 -58% 4 长期股权投资 1,765,190.45 380,000.00 365% 公允价值变动收益（损失以“－”号填 利润表项 5 列） - 1,492,732.51 -100% 目 6 投资收益（损失以“－”号填列） -4,725,647.24 4,757,450.62 -199% 7 经营活动产生的现金流量净额 9,321,382.11 45,325,657.46 -79.43% 现金流量 8 投资活动产生的现金流量净额 -18,794,775.43 -41,522,491.91 -55% 表项目 9 筹资活动产生的现金流量净额 6,162,106.39 37,232,753.02 -83% 上述各项目变化的主要原因如下： （1） 报告期公司处置了全部交易性金融资产。 （2） 报告期公司预付了 1000 万元土地购置款，并增加了 1500 万元的机床配件预付款。 （3） 报告期公司采取措施收回了部分其他应收款。 （4） 本期增加了对陕西烽火佰鸿光电科技有限公司的投资 200 万元。 第 8 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （5） 本期处置了全部交易性金融资产。 （6） 本期处置交易性金融资产导致投资收益下降较大。 （7） 本期支付的职工薪酬金额上升，应收账款及预付账款增加较多。 （8） 本年技改投资与上年基本相当，减少了新股申购业务并处置了交易性金融资产。 （9） 本期进行了现金分红同时增加了部分银行借款。 3、 主要子公司经营情况 单位：元 币种：人民币 序 本年营业 本年 被投资单位名称 总资产 净资产 号 收入总额 净利润 1 青海一机数控机床有限责任公司 161,720,631.58 64,113,677.22 86,558,831.32 3,446,225.41 2 青海华鼎重型机床有限责任公司 627,642,231.21 203,120,486.85 439,718,386.18 21,912,795.52 3 青海华鼎齿轮箱有限责任公司 90,032,286.27 19,648,777.41 84,681,100.15 6,113,297.97 4 广东恒联食品机械有限公司 193,707,711.07 90,138,056.34 197,401,245.01 6,037,841.95 5 广州宏力数控设备有限公司 22,565,075.47 11,093,093.98 18,170,787.58 921,572.26 6 广东精创机械制造有限公司 155,209,552.75 57,667,560.58 209,091,726.59 4,056,933.02 4、 公司对 2009 年的展望 报告期末，行业的需求仍未出现明显普遍回升，普通型机床已经出现了产能过剩情况，大量工厂 也开始限产或放假减少产出，企业面临形势仍然较为严峻。另一方面，国家不断出台铁路、汽车、船 舶、钢铁等行业的振兴规划为机床行业带来了广阔的市场前景，同时，国内的清洁能源、交通运输、 国防军工、航空航天、油气开采运输、工程和农业机械等行业每年仍大量进口机床。专业、重型、复 合、精密、高效的高端机床仍有广阔的进口替代市场空间。从近三年的发展势头可以看出，技术改造 和新生产能力建设的投入不够，已成为制约公司盈利能力迅速提升的重要瓶颈。公司各项主营业务均 具备很好的基础，全资子公司华鼎重型是全国三家主要的卧式重型车床生产企业之一；青海一机数控 机床有限责任公司是国内最早的知名加工中心生产企业，具备良好的技术、品牌、服务优势；广东恒 联食品机械有限公司是国内最大的小厨具生产企业；借助于上市公司这一良好的融资平台，在 2009 年这个产业升级、行业内分化加剧的年份内，公司必将迎来更大的发展机遇。 为保证 2009 年经营目标的顺利实现，公司将注重加强以下几个方面的工作： 1) 继续加大新产品新技术的研发力度，不断提高产品和服务质量，通过优化自身产品、市场结 构向高端装备制造生产企业迈进，提高经营效益。 2) 继续做好重点行业和重点客户的开发与维护，包括：铁路、航天、航空、船舶、能源、冶金 等。抓住国家加大基础设施投资的机遇，实现快速发展。 3) 完成定向增发工作，增强自身的资本实力，利用行业调整的时机，实现跳跃式发展。 第 9 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.2 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.3 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.4 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 受全球金融危机及国内经济下滑影响，公司 2008 年 第四季度业绩增长放缓，展望 2009 年外部环境仍然 较为严峻，为增强公司抵抗外部经营压力能力，保证 补充公司流动或技改资金。 公司稳健运营并促进公司进一步发展，2008 年暂不 进行现金利润分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 16,500 报告期末对子公司担保余额合计 23,335 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 23,335 担保总额占公司净资产的比例(%) 46.73 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 第 10 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司限售流通股股东青海重型机床有限责任公司特别承诺： 持有公司的非流通股股份将自获得上市流通权之日起，十二 个月内不上市交易或者转让。在上述承诺期期满后的四十八 个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售股份。在上述承诺 的禁售期内，若其持股变动数量达到公司股份总数百分之一 的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。若违 目前正按承诺履 股改承诺 反禁售和限售条件而出售其所持有公司股票，青海重型机床 行。 有限责任公司愿意以出售股票的全部所得，划入公司账户归 公司全体股东所有。 公司限售流通股股东青海天象投资实业有限公司承诺遵守 《上市公司股权分置改革管理办法》中有关限售条件的规 定。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 第 11 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交 易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年，公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规及《公司章程》的规定 规范运作，监事会未发现公司存在任何违法生产经营问题。公司董事会、股东大会的召集、召开及决 策程序合法，建立了较完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员均能勤勉尽责履行自己的职责 和义务，没有发现董事、高级管理人员有违反国家有关法律、法规、《公司章程》及损害公司利益的 行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务制度及财务状况进行了认真的检查，认为公司财务制度健全，管理规范，公司 内部审计工作不断强化。2008 年季度报告、半年度报告及年度财务报告能真实客观地反映公司的财务 状况和经营成果，立信羊城会计师事务所有限公司对公司 2008 年财务报告出具的标准无保留意见的审 计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司于 2000 年 11 月 3 日发行的 5500 万股人民币普通股股票，扣除发行费用后，实际募集资金 23595 万元，截止 2004 年已全部投入相应的项目，募集资金投向与公司承诺和经过法定程序调整后的 的投资方向一致。公司在报告期内无募集资金使用。 8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司监事会对报告期内有关的关联交易进行了检查，认为公司与关联方在物资采购、接受劳务、 商品销售等方面进行的关联交易遵循了公平、公正、公开的原则，依据市场化方式运作，交易程序符 合有关法律、法规、政策和本公司章程的规定，无内幕交易行为发生，没有损害公司及非关联股东的 利益。 第 12 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 青海华鼎实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青海华鼎实业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2008 年度的合并及母公司利润表，2008 年度的合并及母公司股东权 益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和 维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 立信羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈雄溢 中国注册会计师：刘佩莲 中 国 • 广 州 二○○九年四月二十七日 第 13 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 144,668,943.54 147,980,230.47 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 0.00 12,545,500.00 应收票据 21,696,053.92 19,163,600.00 应收账款 238,999,391.28 184,989,445.79 预付款项 63,804,813.64 34,889,457.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 21,691,516.50 51,766,669.49 买入返售金融资产 存货 405,391,724.84 405,300,904.69 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 70,000.00 流动资产合计 896,252,443.72 856,705,807.74 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,765,190.45 380,000.00 投资性房地产 6,339,169.12 8,384,626.67 固定资产 260,402,001.72 253,217,285.79 在建工程 45,890,845.31 42,384,897.27 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 46,826,680.17 47,813,413.80 开发支出 商誉 4,107,611.22 4,107,611.22 第 14 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 长期待摊费用 3,452,415.51 1,389,181.62 递延所得税资产 7,624,741.77 6,354,782.87 其他非流动资产 非流动资产合计 376,408,655.27 364,031,799.24 资产总计 1,272,661,098.99 1,220,737,606.98 流动负债： 短期借款 102,000,000.00 133,280,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 17,550,000.00 18,580,000.00 应付账款 188,724,242.36 183,245,451.66 预收款项 195,576,466.84 217,254,110.88 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,521,150.20 10,765,373.23 应交税费 25,220,845.24 16,911,297.94 应付利息 228,286.54 应付股利 其他应付款 26,735,463.43 15,662,317.68 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 25,250,000.00 3,500,000.00 负债 其他流动负债 1,852,614.14 4,990,622.29 流动负债合计 590,659,068.75 604,189,173.68 非流动负债： 长期借款 162,004,041.38 112,340,874.99 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,070,000.00 5,070,000.00 预计负债 递延所得税负债 231,825.00 其他非流动负债 10,212,704.57 10,134,759.50 非流动负债合计 177,286,745.95 127,777,459.49 负债合计 767,945,814.70 731,966,633.17 股东权益： 股本 186,850,000.00 186,850,000.00 资本公积 196,422,012.80 196,422,012.80 第 15 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减：库存股 盈余公积 17,251,490.41 14,907,589.90 一般风险准备 未分配利润 98,756,165.03 85,408,365.89 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 499,279,668.24 483,587,968.59 权益合计 少数股东权益 5,435,616.05 5,183,005.22 股东权益合计 504,715,284.29 488,770,973.81 负债和股东权益合 1,272,661,098.99 1,220,737,606.98 计 公司法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：韩刚 会计机构负责人：史峰 第 16 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:青海华鼎实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 7,436,613.05 18,747,668.05 交易性金融资产 应收票据 1,100,000.00 应收账款 775,035.85 99,092.83 预付款项 326,961.25 603,725.66 应收利息 应收股利 其他应收款 121,180,388.44 118,412,020.41 存货 26,466,575.39 29,344,464.19 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 157,285,573.98 167,206,971.14 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 346,782,906.01 343,282,906.01 投资性房地产 3,522,884.46 5,401,842.61 固定资产 17,991,757.61 17,921,165.10 在建工程 200,000.00 20,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,914,406.21 4,006,872.45 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 431,988.39 411,075.06 其他非流动资产 非流动资产合计 372,843,942.68 371,043,861.23 资产总计 530,129,516.66 538,250,832.37 流动负债： 短期借款 15,880,000.00 交易性金融负债 应付票据 第 17 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付账款 4,767,907.12 5,986,435.98 预收款项 2,670,372.14 1,943,299.74 应付职工薪酬 370,532.34 975,790.14 应交税费 650,476.55 173,472.38 应付利息 应付股利 其他应付款 36,356,643.38 36,886,241.22 一年内到期的非流动 250,000.00 500,000.00 负债 其他流动负债 5,679.28 流动负债合计 45,065,931.53 62,350,918.74 非流动负债： 长期借款 59,654,041.38 59,990,874.99 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,590,000.00 2,590,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 2,690,000.00 3,549,000.00 非流动负债合计 64,934,041.38 66,129,874.99 负债合计 109,999,972.91 128,480,793.73 股东权益： 股本 186,850,000.00 186,850,000.00 资本公积 203,113,231.74 203,113,231.74 减：库存股 盈余公积 17,251,490.41 14,907,589.90 未分配利润 12,914,821.60 4,899,217.00 外币报表折算差额 股东权益合计 420,129,543.75 409,770,038.64 负债和股东权益合 530,129,516.66 538,250,832.37 计 公司法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：韩刚 会计机构负责人：史峰 第 18 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,032,151,165.76 859,411,068.94 其中：营业收入 1,032,151,165.76 859,411,068.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,011,954,312.07 838,566,041.02 其中：营业成本 826,613,854.95 675,007,513.92 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,531,848.35 4,109,114.14 销售费用 49,504,552.93 50,776,049.05 管理费用 102,642,208.91 84,995,699.99 财务费用 18,456,129.17 15,367,788.30 资产减值损失 10,205,717.76 8,309,875.62 加：公允价值变动收益（损失以“－” 1,492,732.51 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -4,725,647.24 4,757,450.62 其中：对联营企业和合营企业 -234,809.55 的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,471,206.45 27,095,211.05 加：营业外收入 23,234,371.98 17,533,827.80 减：营业外支出 1,383,616.00 1,577,530.09 其中：非流动资产处置净损失 64,114.78 149,541.38 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 37,321,962.43 43,051,508.76 列） 减：所得税费用 8,298,151.95 9,293,600.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 29,023,810.48 33,757,907.92 归属于母公司所有者的净利润 28,771,199.65 32,911,311.59 少数股东损益 252,610.83 846,596.33 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.15 0.18 （二）稀释每股收益 0.15 0.18 公司法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：韩刚 会计机构负责人：史峰 第 19 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 3,800,794.41 21,281,311.22 减：营业成本 3,245,021.14 20,029,703.91 营业税金及附加 78,359.14 161,853.77 销售费用 0.00 90,682.77 管理费用 6,555,117.50 7,973,509.63 财务费用 2,620,334.38 1,914,446.72 资产减值损失 37,332.82 719,849.32 加：公允价值变动收益（损失以 0.00 -52,767.49 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 32,133,200.00 65,412.68 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 23,397,829.43 -9,596,089.71 加：营业外收入 130,263.35 349,995.49 减：营业外支出 110,001.00 2,300.00 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 23,418,091.78 -9,248,394.22 填列） 减：所得税费用 -20,913.33 102,619.07 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,439,005.11 -9,351,013.29 公司法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：韩刚 会计机构负责人：史峰 第 20 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 807,720,039.24 829,722,119.24 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 10,009,715.03 6,670,493.44 收到其他与经营活动 41,540,192.94 38,268,878.44 有关的现金 经营活动现金流入 859,269,947.21 874,661,491.12 小计 购买商品、接受劳务 584,917,337.69 528,096,642.50 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 第 21 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 支付给职工以及为职 139,632,736.92 94,242,793.75 工支付的现金 支付的各项税费 65,784,761.42 57,970,379.51 支付其他与经营活动 59,613,729.07 149,026,017.90 有关的现金 经营活动现金流出 849,948,565.10 829,335,833.66 小计 经营活动产生的 9,321,382.11 45,325,657.46 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 13,607,965.36 147,984,650.00 取得投资收益收到的 446,696.95 4,757,450.62 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 110,300.00 32,876.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 14,164,962.31 152,774,976.62 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 24,959,737.74 35,626,718.53 的现金 投资支付的现金 8,000,000.00 158,670,750.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 32,959,737.74 194,297,468.53 小计 投资活动产生的 -18,794,775.43 -41,522,491.91 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 229,100,000.00 202,680,000.00 发行债券收到的现金 第 22 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 229,100,000.00 202,680,000.00 小计 偿还债务支付的现金 188,466,833.61 150,687,473.39 分配股利、利润或偿 34,471,060.00 14,759,773.59 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 222,937,893.61 165,447,246.98 小计 筹资活动产生的 6,162,106.39 37,232,753.02 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 0.00 -7,878.50 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -3,311,286.93 41,028,040.07 增加额 加：期初现金及现金 147,980,230.47 105,392,432.55 等价物余额 六、期末现金及现金等价 144,668,943.54 146,420,472.62 物余额 公司法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：韩刚 会计机构负责人：史峰 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,228,247.99 10,523,693.06 收到的现金 收到的税费返还 170,940.00 收到其他与经营活动 91,485,808.93 124,307,678.60 有关的现金 经营活动现金流入 92,714,056.92 135,002,311.66 小计 购买商品、接受劳务 84,635.51 8,566,009.52 支付的现金 支付给职工以及为职 2,248,546.59 2,092,108.37 工支付的现金 支付的各项税费 657,134.29 4,517,615.33 支付其他与经营活动 63,407,949.61 78,799,403.46 第 23 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有关的现金 经营活动现金流出 66,398,266.00 93,975,136.68 小计 经营活动产生的 26,315,790.92 41,027,174.98 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 6,000,000.00 162,000.00 取得投资收益收到的 154,200.00 65,412.68 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 80,320.00 31,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 6,234,520.00 258,412.68 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 196,482.50 781,365.00 的现金 投资支付的现金 9,500,000.00 取得子公司及其他营 19,738,892.00 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 9,696,482.50 20,520,257.00 小计 投资活动产生的 -3,461,962.50 -20,261,844.32 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 15,000,000.00 39,080,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 15,000,000.00 39,080,000.00 分配股利、利润或偿 30,966,833.61 61,207,473.39 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 18,198,049.81 6,004,479.34 第 24 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 有关的现金 筹资活动现金流出 小计 筹资活动产生的 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 49,164,883.42 67,211,952.73 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -34,164,883.42 -28,131,952.73 增加额 加：期初现金及现金 等价物余额 六、期末现金及现金等价 -11,311,055.00 -7,366,622.07 物余额 公司法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：韩刚 会计机构负责人：史峰 第 25 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其 存股 险准备 一、上年年末 186,850,000.00 196,422,012.80 14,907,589.90 85,408,365.89 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 186,850,000.00 196,422,012.80 0.00 14,907,589.90 85,408,365.89 余额 三、本年增减 变动金额（减 2,343,900.51 13,347,799.14 少以“－”号 填列） （一）净利润 28,771,199.65 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 第 1 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 2,343,900.51 -15,423,400.51 配 1．提取盈余 2,343,900.51 -2,343,900.51 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -13,079,500.00 分配 第 2 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 186,850,000.00 196,422,012.80 0.00 17,251,490.41 98,756,165.03 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 股 一、上年年末 186,850,000.00 203,420,138.50 14,907,589.90 46,366,208.16 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 -6,658,125.70 6,130,846.14 计政策变更 前 第 3 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 期差错更正 其 他 二、本年年初 186,850,000.00 196,762,012.80 14,907,589.90 52,497,054.30 余额 三、本年增减 变动金额（减 -340,000.00 32,911,311.59 少以“－”号 填列） （一）净利润 32,911,311.59 （二）直接计 入所有者权 -340,000.00 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -340,000.00 上述（一）和 -340,000.00 32,911,311.59 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 第 4 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 186,850,000.00 196,422,012.80 14,907,589.90 85,408,365.89 余额 公司法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：韩刚 会计机构负责人：史峰 第 5 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未 一、上年年末余额 186,850,000.00 203,113,231.74 14,907,589.90 加：会计政策变 更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 186,850,000.00 203,113,231.74 0.00 14,907,589.90 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 2,343,900.51 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 小计 第 6 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 2,343,900.51 - 1．提取盈余公积 2,343,900.51 2．对所有者（或股 - 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 186,850,000.00 203,113,231.74 0.00 17,251,490.41 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未 一、上年年末余额 186,850,000.00 203,362,511.86 14,907,589.90 加：会计政策变 -52,498.30 - 更 前期差错 更正 第 7 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其他 二、本年年初余额 186,850,000.00 203,310,013.56 14,907,589.90 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 -196,781.82 填列） （一）净利润 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 -196,781.82 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -196,781.82 上述（一）和（二） -196,781.82 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 第 8 页 共 34 页 青海华鼎实业股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 186,850,000.00 203,113,231.74 14,907,589.90 公司法定代表人：于世光 主管会计工作负责人：韩刚 会计机构负责人：史峰 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本公司本年合并报表范围新增加 1 家公司，是为本公司新投资设立的青海华鼎机电设备有限责任公司。 第 9 页 共 34 页