兔宝宝(002043)2007年年度报告摘要

德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002043 证券简称：兔 宝 宝 公告编号：2008-012 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 浙江天健会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 公司负责人丁鸿敏、主管会计工作负责人郑兴龙及会计机构负责人（会计主管人员）姚红霞声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 兔 宝 宝 股票代码 002043 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 浙江省德清县洛舍镇工业区 注册地址的邮政编码 313218 办公地址 浙江省德清县洛舍镇工业区 办公地址的邮政编码 313218 公司国际互联网网址 http://www.dhwooden.com 电子信箱 tbb@dhwooden.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓 名 徐俊 1 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 联系地址 浙江省德清县洛舍镇工业区 电 话 0572-8405322 传 真 0572-8405326 电子信箱 dehua_ss@dhwooden.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2006 年 2005 年 增减（％） 2007 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,025,565,632.52 840,546,230.77 840,546,230.77 22.01% 692,627,076.79 692,627,076.79 利润总额 52,328,825.24 47,212,745.97 47,212,745.97 10.84% 41,161,264.01 41,161,264.01 归属于上市公司股东的 36,820,526.29 31,874,813.64 32,133,392.06 14.59% 30,187,828.58 30,369,563.53 净利润 归属于上市公司股东的扣 35,813,776.00 32,402,747.80 32,661,326.22 9.65% 29,366,599.03 29,548,333.98 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流 96,122,492.22 -87,961,742.77 -87,961,742.77 209.28% 9,002,925.65 9,002,925.65 量净额 本年末比上 2006 年末 年末增减 2005 年末 2007 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 879,561,933.19 823,822,802.43 824,808,979.80 6.64% 656,117,780.56 656,761,896.94 所有者权益（或股东权 379,917,884.76 378,794,663.67 379,697,358.47 0.06% 359,104,393.74 359,748,510.12 益） 股本 122,000,000.00 122,000,000.00 122,000,000.00 0.00% 122,000,000.00 122,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2006 年 2005 年 增减（％） 2007 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.30 0.26 0.26 15.38% 0.25 0.25 稀释每股收益 0.30 0.26 0.26 15.38% 0.28 0.28 2 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 扣除非经常性损益后的 0.29 0.27 0.27 7.41% 0.24 0.24 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 9.69% 8.41% 8.46% 1.23% 8.41% 8.44% 加权平均净资产收益率 9.25% 8.66% 8.55% 0.70% 8.39% 10.68% 扣除非经常性损益后全 9.43% 8.55% 8.60% 0.83% 8.18% 8.21% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 9.00% 8.81% 8.69% 0.31% 8.16% 10.39% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.788 -0.721 -0.721 209.28% 0.074 0.074 金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.11 3.10 3.11 0.00% 2.94 2.95 每股净资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 85,688.09 计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关，按照国 2,003,801.00 家统一标准定额或定量享受除外) 其他营业外收支净额 -884,482.30 其他非经常性损益项目 194,377.11 企业所得税影响数 -304,300.86 少数股东所占份额 -88,332.75 合 计 1,006,750.29 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 3 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 转股 一、有限售条件股份 62,266,880 51.04% -25,806,080 -25,806,080 36,460,800 29.89% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 48,954,880 40.13% -13,606,080 -13,606,080 35,348,800 28.97% 其中：境内非国有法人持股 43,330,560 35.52% -12,200,000 -12,200,000 31,130,560 25.52% 境内自然人持股 5,624,320 4.61% -1,406,080 -1,406,080 4,218,240 3.46% 4、外资持股 13,312,000 10.91% -12,200,000 -12,200,000 1,112,000 0.91% 其中：境外法人持股 13,312,000 10.91% -12,200,000 -12,200,000 1,112,000 0.91% 境外自然人持股 0 0 0 0 0.00% 5、高管股份 二、无限售条件股份 59,733,120 48.96% 25,806,080 25,806,080 85,539,200 70.11% 1、人民币普通股 59,733,120 48.96% 25,806,080 25,806,080 85,539,200 70.11% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 122,000,000 100.00% 0 0 122,000,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 股数 限售股数 限售股数 股数 日期 2007 年 11 月 德华集团控股股份有限公司 43,330,560 12,200,000 0 31,130,560 股改承诺 24 日 2007 年 11 月 达华贸易公司 13,312,000 12,200,000 0 1,112,000 股改承诺 24 日 高管股份 2007 年 11 月 郑兴龙 4,273,152 1,068,288 0 3,204,864 解除锁定 24 日 高管股份 2007 年 11 月 陆利华 1,351,168 337,792 0 1,013,376 解除锁定 24 日 合 计 62,266,880 25,806,080 0 36,460,800 － － 4 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 15,006 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数量 德华集团控股股份有限公司 境内非国有法人 35.52% 43,330,560 31,130,560 0 达华贸易公司 境外法人 10.91% 13,312,000 1,112,000 0 郑兴龙 境内自然人 3.50% 4,273,152 3,204,864 0 鸿飞证券投资基金 境内非国有法人 3.28% 4,000,000 0 0 陆利华 境内自然人 1.11% 1,351,168 1,013,376 0 中国建设银行－中小企业板交易 境内非国有法人 1.05% 1,281,820 0 0 型开放式指数基金 徐金花 境内自然人 0.33% 400,000 0 0 应德利 境内自然人 0.30% 366,133 0 0 邹观水 境内自然人 0.25% 304,200 0 0 杨剑平 境内自然人 0.25% 302,300 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 德华集团控股股份有限公司 12,200,000 人民币普通股 达华贸易公司 12,200,000 人民币普通股 鸿飞证券投资基金 4,000,000 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易 1,281,820 人民币普通股 型开放式指数基金 郑兴龙 1,068,288 人民币普通股 徐金花 400,000 人民币普通股 应德利 366,133 人民币普通股 陆利华 337,792 人民币普通股 邹观水 304,200 人民币普通股 杨剑平 302,300 人民币普通股 上述股东中，四名有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市 上述股东关联关系或一致行动的 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；本公司未知 说明 其它股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 5 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 报告期内，本公司控股股东未发生变更，仍为德华集团控股股份有限公司。该公司成立于 1998 年 5 月 15 日，注册资本人民币 11,380 万元，公司类型为股份有限公司，法定代表人丁鸿敏，现持有本公司 35.52% 的股份。公司经营范围：各类装饰贴面板、胶合板、地板、木制品、家具、丝绸、钢琴、化工产品（不含危 险品）的制造加工、销售，技术服务，项目投资、企业资产管理，经营进出口业务。报告期内该公司没有经 营性资产，也没有从事与股份公司相同的业务，目前主要业务是对外投资和企业资产管理。 报告期内公司实际控制人未发生变更，仍为丁鸿敏先生。丁鸿敏，男，1963 年 12 月出生，中共党员、 高级经济师。曾任洛舍酒精厂厂长、湖州钢琴厂厂长、浙江德华装饰材料有限公司董事长兼总经理、浙江德 华木业股份有限公司董事长兼总经理等职，曾荣获“浙江省优秀乡镇企业家”、第四届“全国乡镇企业家” 、 全国绿化奖章等荣誉称号，是第七届中国林学会木材工业分会副理事长、中国林产工业协会副会长，现任德 华集团控股股份有限公司董事长、德华兔宝宝装饰新材股份有限公司董事长。丁鸿敏先生现持有德华集团 51.43%的股份。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 性 年 任期起始 任期终止 年 初 年 末 变动 从公司领 东单位或 姓 名 职 务 取的报酬 其他关联 别 龄 日期 日期 持股数 持股数 原因 总额（万 单位领取 元） 薪酬 丁鸿敏 董事长 男 45 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 22.00 否 郑兴龙 总经理 男 50 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 4,273,152 4,273,152 - 20.00 否 6 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 程树伟 董事 男 42 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 20.00 否 陆利华 副总经理 男 42 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 1,351,168 1,351,168 - 18.00 否 徐应林 董事 男 45 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 0.00 否 姚红霞 财务总监 女 37 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 15.00 否 张齐生 独立董事 男 68 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 0.00 否 竺素娥 独立董事 女 44 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 3.00 否 陈寿灿 独立董事 男 46 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 0.00 否 姚礼安 监事 男 51 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 8.00 否 姚深群 监事 女 48 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 5.00 否 施永璋 监事 男 42 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 5.00 否 徐俊 副总经理 男 41 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 15.00 否 倪乐顺 副总经理 男 46 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 18.00 否 王斌斌 副总经理 男 34 2008 年 01 月 14 日 2011 年 01 月 13 日 0 0 - 15.00 否 周定国 独立董事 男 59 2005 年 12 月 24 日 2007 年 12 月 23 日 0 0 - 3.00 否 韩灵丽 独立董事 女 45 2005 年 12 月 24 日 2007 年 12 月 23 日 0 0 - 3.00 否 合 计 - - - - - 5,624,320 5,624,320 - 170.00 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两 应出席 亲自出席 委托出席 董事姓名 具体职务 缺席次数 次未亲自出 次数 次数 次数 席会议 丁鸿敏 董事长 7 7 0 0 否 郑兴龙 副董事长、总经理 7 7 0 0 否 程树伟 副董事长 7 7 0 0 否 陆利华 董事、副总经理 7 7 0 0 否 徐应林 董事、副总经理 7 7 0 0 否 张齐生 董事 7 7 0 0 否 周定国 独立董事 7 7 0 0 否 韩灵丽 独立董事 7 7 0 0 否 竺素娥 独立董事 7 7 0 0 否 7 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、总体经营情况 2007 年，公司克服了原材料价格剧烈波动、人民币升值、出口退税政策调整等诸多不利因素影响，大 力调整产品结构和市场结构，以专卖店网络建设为抓手，扎实推进国内中、高端市场的开拓和出口市场多元 化建设，取得了明显的成效，公司的整体管理水平和抗风险能力显著提升。 2007 年，公司实现营业总收入 102,556.56 万元，比上年同期增长 22.01%，营业利润 4,970.12 万元， 比上年同期增长 3.63%，利润总额 5,232.88 万元，比上年同期增长 10.84%，实现归属于股东的净利润 3,682.05 万元，比上年同期增长 14.59%。 2、主要影响因素分析 （1）2007 年，公司积极调整产品结构，提高最高环保等级的 E0 级产品的产销比例，同时，调整出口 业务的产品结构和市场结构，大力增加高附加值产品的出口比例，公司整体毛利率有所提高，公司的盈利能 力得到增强。 （2）公司募集资金项目之一的仿真木项目初现成效，2007 年全年销售同比增幅达到 89.24%，成为公 司新的利润增长点。 （3）公司在继续扩大北美市场市场占有率的同时，重点开拓欧洲、澳洲、日本等地市场，出口市场多 元化战略稳步推进，2007 年出口业务同比增长 28.10%，出口业务继续保持较快增长。 （4）公司加大了品牌建设力度，专卖店网络建设进程的加速，在提升了公司影响力和整体竞争力的同 时，也导致了公司的广告宣传、专卖店网络建设等营销费用、管理费用、财务费用等三项费用的大幅度增加， 短期内直接影响了公司利润的提高。 （5）人民币持续升值和出口退税政策的调整对公司造成了一定的影响，人民币兑美元现已突破了 7.1 水平，给公司带来了一定的出口汇率损失。7 月 1 日开始实施的胶合板、贴面板产品出口退税率从 11%下降 至 5%，导致了公司下半年的出口成本有较大幅度的上升，虽然通过提价、调整产品结构等措施减小了直接 损失，但对公司未来的出口增长将造成较大影响。 2007 年，公司加大了新产品的研发和市场推广力度，加强了“兔宝宝”品牌宣传力度，调整重点区域 的营销网络、加强专卖店网络在国内主要地区的布局，强化重要岗位的人才培养；加强质量管理、成本管理 和绩效考核，使公司在行业诸多不利因素影响下保持的稳步发展，公司业绩稳定增长，整体实力进一步增强。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 制造业 99,539.47 85,232.91 14.37% 23.75% 22.95% 0.55% 主营业务分产品情况 贴面板 34,061.62 29,047.52 14.72% 19.34% 19.55% -0.14% 胶合板 30,194.09 27,071.34 10.34% 38.54% 34.93% 2.40% 单 板 4,539.98 4,267.79 6.00% -22.40% -12.68% -10.46% 仿真木 9,504.38 6,896.90 27.43% 89.24% 87.97% 0.49% 原 木 16,853.70 14,390.75 14.61% 1.30% 0.20% 0.94% 其 他 4,385.69 3,558.61 18.86% 69.15% 74.10% -2.30% 8 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 内 销 71,457.23 22.12% 出 口 28,082.24 28.10% 合 计 99,539.47 23.75% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 19,166.80 本年度投入募集资金总额 6,915.70 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 16,517.25 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期末 截至 项目 是否 累计投入 期末 可行 已变 募集资 截至期 项目达到 是否 调整后 截至期末 金额与承 投入 本年度 性是 更项 金承诺 末承诺 本年度投 预定可使 达到 承诺投资项目 投资总 累计投入 诺投入金 进度 实现的 否发 目（含 投资总 投入金 入金额 用状态日 预计 额 金额(2) 额的差额 （%） 效益 生重 部分 额 额(1) 期 效益 (3)＝ (4)＝ 大变 变更） (2)-(1) (2)/(1) 化 仿真珍贵木及装 2007 年 07 否 16,000 16,000 16,000 4,037.04 13,638.59 -2,361.41 85.24 1,932.54 是 否 饰人造板项目 月 31 日 年产 3 万立方米 2008 年 06 否 3,700 3,700 3,700 2,878.66 2,878.66 -821.34 77.80 0.00 是 否 单板层积材项目 月 30 日 合 计 - 19,700 19,700 19,700 6,915.70 16,517.25 -3,182.75 - - 1,932.54 - - （1）仿真珍贵木及装饰人造板项目主体部分（生产厂房及相关设备）计划于 2007 年 7 月建 成并投入生产。该项目仿真珍贵木方部分已提前于 2006 年上半年投入生产，仿真珍贵木装 饰人造板部分也按计划于 2007 年 8 月初投入试生产。截至报告期末，还有部分资金未投入 使用，主要原因是公司在项目建设初期，因建设用地迟迟没有落实，使整个项目的建设推迟 未达到计划进 了半年多时间，为确保项目按时投入生产，项目的前期建设重点考虑生产厂房的建设和相关 度原因（分具体 设备的安装调试，因此，项目的辅助设施部分包括办公楼、科研楼等尚未全部完成。 项目） （2）年产 3 万立方米单板层积材项目的建设进度没有符合计划进度，主要原因是项目的建 设用地迟迟得不到落实，为加快项目建设进度，公司已将该项目的实施地点由江苏泗阳变更 到在德清县经济开发区的公司自有土地上实施，目前，项目正进入基建施工阶段，预计在 2008 年 6 月底前建成投产。 项目可行性发 生重大变化的 无 情况说明 公司第二届董事会第七次会议审议通过的《关于在莫干山经济开发区征用土地用于实施募集 资金项目及变更募集资金项目实施方式和地点的议案》： 《仿真珍贵木及装饰人造板项目》的 募 集 资 金 投 资 实施地点已作变更，由原来的在德清县乾龙开发区征地实施变更为部分在莫干山经济开发区 项 目 实 施 地 点 征地、部分在收购的原浙江森鹿装饰新材有限公司内实施；公司第二届董事会第二十次会议 变更情况 审议通过的《关于变更年产 3 万立方米单板层积材项目实施地点和方式的议案》， 《年产 3 万 立方米单板层积材项目》由原计划在江苏泗阳经济开发区征地实施变更为在莫干山经济开发 区征地实施。 9 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 公司第二届董事会第七次会议审议通过的《关于在莫干山经济开发区征用土地用于实施募集 募集资金投资 资金项目及变更募集资金项目实施方式和地点的议案》： 《仿真珍贵木及装饰人造板项目》的 项目实施方式 实施方式已作变更，由原来的在德清县乾龙开发区征用土地实施变更为以部分在莫干山经济 调整情况 开发区征地新建、部分以收购浙江森鹿装饰新材有限公司资产相结合的方式实施。 为加快推进《仿真珍贵木及装饰人造板项目》的实施，公司此前以自有资金对该项目进行了 募集资金投资 部分投入，截止今年 7 月底，项目前期投入资金共计人民币 6030409.28 元，2005 年 7 月 31 项目先期投入 日，公司第二届董事会第六次通过了《关于用募集资金弥补募集资金项目前期投入资金的议 及置换情况 案》，决定从募集资金专用帐户中提取 6030409.28 元用于弥补募集资金项目前期投入资金。 公司于第二届五次董事会审议通过了《关于将部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》， 使用闲置募集资金 9,000 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月；并相继于第二届 九次董事会、第二届十二次董事会，分别审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金的议案》，批准公司继续使用部分闲置募集资金 9,000 万元暂时补充流动资金， 用闲置募集资 资金使用期限不超过 6 个月；于第二届十七次董事会审议通过了《关于闲置募集资金继续用 金暂时补充流 于补充流动资金的议案》 ，批准公司继续使用部分闲置募集资金 7,000 万元暂时补充流动资 动资金情况 金，资金使用期限不超过 6 个月；于第二届二十次董事会、第二届二十四次董事会，分别审 议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》 ，批准公司继续使用 部分闲置募集资金 1,800 万元暂时补充流动资金，资金使用期限不超过 6 个月；目前尚未到 期。 项目实施出现 募 集 资 金 结 余 募集资金项目尚未实施完毕。 的金额及原因 募 集 资 金 其 他 报告期内，公司不存在用募集资金归还与募集资金项目无关的贷款及用募集资金存单质押取 使用情况 得贷款等其他情况。 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资设立全资子公司浙江德华 5,000.00 相关手续办理完毕 63.65 兔宝宝进出口有限公司 投资设立全资子公司江苏德华 相关手续办理完毕，正在进 2,200.00 0 兔宝宝装饰新材有限公司 行厂房等基础设施建设 收购浙江鸿源建材有限公司 555.51 相关手续办理完毕 0 74.068%股权 收购江西省绿野木业有限公司 1,508.32 相关手续正在办理中 0 51%股权 收购江西绿海木业有限公司 1,134.30 相关手续正在办理中 0 51%股权 合计 10,398.13 - - 10 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经浙江天健会计师事务所有限公司审计，公司 2007 年度（母公司）实现净利润为 32,523,971.65 元。根 据《公司法》和《公司章程》的规定，提取 10%法定盈余公积金 3,252,397.17 元，加上年初未分配利润 91,765,038.66 元，减去 2006 年度公司向全体股东支付现金股利 36,600,000.00 元，截止 2007 年 12 月 31 日， 公司可供股东分配的利润为 88,733,167.78 元，按总股本 12,200 万股计算，每股可分配利润为 0.73 元。 公司第三届董事会第二次会议审议通过的公司 2007 年度利润分配及资本公积金转增股本预案为：以 2007 年 12 月 31 日总股本 12,200 万股为基数，每 10 股转增 5 股，本年度拟不进行现金利润分配，剩余未分 配利润 88,733,167.78 元转入下一年度。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 考虑公司 2008 年发展及专卖店网络建设、品牌宣传等 以未分配利润投入公司的发展及专卖店网络建设、品 所需的资金投入 牌宣传等 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年初至 所涉 所涉 自购买 本年末为 是否为 及的 及的 日起至 公司贡献 关联交 资产 债权 交易对方或最终控 收购 本年末 的净利润 易（如 定价原则 产权 债务 被收购资产 购买日 制方 价格 为公司 （适用于 是，说 说明 是否 是否 贡献的 同一控制 明定价 已全 已全 净利润 下的企业 原则） 部过 部转 合并） 户 移 1、德华集团控股股 浙江鸿源建 以 2007 年 10 2007 年 份有限公司 2、中利 材有限公司 月 31 日鸿源 12 月 555.51 0.00 0.00 是 是 是 达集团控股有限公 74.068%的股 建材帐面实收 29 日 司 权 资本额为依据 江西绿海木 2007 年 蒋连松等八名自然 以评估的净资 业有限公司 12 月 1,134.30 0.00 0.00 否 是 是 人 产为依据 51%股权 27 日 江西省绿野 2007 年 蒋连松等八名自然 以评估的净资 木业有限公 12 月 1,508.32 0.00 0.00 否 是 是 人 产为依据 司 51%股权 27 日 11 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 无 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否履行 是否为关联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 （协议签署日） 完毕 （是或否） 无 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 3,556.90 报告期末对子公司担保余额合计 3,521.90 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 3,521.90 担保总额占公司净资产的比例 9.27% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0.00 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 德清县德艺门业有限公司 220.64 0.18% 33.32 0.35% 12 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 浙江德维地板有限公司 95.06 0.08% 638.44 2.62% 德清县德韵钢琴配件有限公司 140.77 0.16% 0.00 0.00% 德清县德翔木制品有限公司 24.08 0.03% 0.00 0.00% 浙江珠江德华钢琴有限公司 7.04 5.79% 0.00 0.00% 浙江德华林业科技有限公司 0.57 0.09% 0.00 0.00% 德清德航游艇制造有限公司 11.96 0.03% 0.00 0.00% 合计 500.12 0.17% 671.76 0.72% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 500.12 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司或持有公司股份 5％以上（含 5％）的股东承诺事项 1、避免与本公司同业竞争的承诺 公司全部发起人股东以及本公司实际控制人丁鸿敏承诺避免与本公司同业竞争。报告期内，承诺人均能 严格遵守上述承诺，没有从事与本公司存在同业竞争的业务。 2、公司股权分置改革于 2005 年 11 月 24 日实施，控股股东德华集团控股股份有限责任公司、持有公司 股份 5%以上的股东达华贸易公司在股改方案中做出以下承诺： （1）除遵守前述法定承诺外，其持有的非流通股股份自改革方案实施之日起，在 24 个月内不上市交易 或转让。 （2）在遵守前项承诺的前提下，通过交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数 1%时， 在该事实发生之日起两个工作日内作出公告。 报告期内两家股东均严格信守以上承诺。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 13 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 监 事 会 报 告 报告期内，公司监事会全体成员按照《公司法》、 《公司章程》以及相关法规要求，勤勉、诚实地履行自 已职能，依法独立行使职权，以保障公司规范运作，维护公司和股东利益。监事会对公司长远发展计划、生 产经营活动、重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责情况进行了监督，促进了公司规范运作、 健康发展。现将监事会在本年度的主要工作报告如下： 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开 5 次会议，具体情况如下： 1、公司第二届监事会第十次会议于 2007 年 4 月 18 日下午在德清县武康镇雅兰国际大酒店会议室召开， 会议应到监事 3 名，实到监事 3 名，会议审议并通过了《公司 2006 年度监事会工作报告》、 《公司 2006 年度 报告》及摘要的议案、 《公司 2006 年度财务决算报告》、 《公司 2006 年度利润分配预案》和《公司 2007 年第 一季度报告》等五项议案。 本次监事会决议公告刊登在 2007 年 4 月 20 日的《证券时报》 、《中国证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 2、公司第二届监事会第十一次会议于 2007 年 8 月 16 日在公司会议室召开，会议应到监事 3 名，实到 监事 3 名，会议审议并通过了《公司 2007 年半年度报告及其摘要》的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2007 年 8 月 17 日的《证券时报》 、《中国证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 3、公司第二届监事会第十二次会议于 2007 年 10 月 16 日在公司总部会议室召开，会议应到监事 3 人， 实到监事 3 人，审议并通过了关于《公司 2007 年第三季度报告》的议案。本次会议的决议已报深圳证券交 易所备案。 4、公司第二届监事会第十三次会议于 2007 年 11 月 29 日在公司总部会议室召开，会议应到监事 3 人， 实到监事 3 人，审议并通过了关于《关于收购浙江鸿源建材有限公司股权暨关联交易的议案》的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2007 年 11 月 30 日的《证券时报》 、《中国证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 5、公司第二届监事会第十四次会议于 2007 年 12 月 27 日在公司总部会议室召开，会议应到监事 3 人， 14 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 实到监事 3 人，审议并通过了关于《关于提名公司第三届监事会监事候选人的议案》。 本次监事会决议公告刊登在 2007 年 12 月 29 日的《证券时报》 、《中国证券报》及指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn 上。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项发表的独立意见 1、公司依法运行情况 根据《公司法》、 《证券法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，报告期内，监事会召开了 5 次会议， 列席了历次股东大会和董事会，对公司 2007 年股东大会和董事会的召集、召开、表决程序、决议事项，董 事会对股东大会的执行情况，以及公司 2007 年的经营运作情况进行了监督。监事会认为：董事会建立了较 为完善的公司治理结构和内部控制制度，能够按照有关法律法规和内部的各项制度规范运作，决策程序合法 有效；公司董事会和管理层能够按照股东大会决议，认真履行各项职责；公司董事、高管人员在执行公司职 务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会对公司 2007 年的财务状况、财务管理进行了认真细致的监督、检查和审核，认为：公司财务制 度健全，财务运行稳健，财务状况良好，浙江天健会计师事务所有限公司出具了标准无保留意见的审计报告， 该报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金使用情况 报告期内，公司严格按照《公司募集资金使用管理办法》对募集资金进行使用和管理，公司募集资金实 际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更投向和用途，使用效果良好。 报告期内，为了降低公司财务费用，在不影响募集资金使用情况下公司使用募集资金 1,800 万元暂时补充流 动资金。上述募集资金使用情况以及募集资金补充流动资金事项已经履行了相关的审议程序，且做了及时的 信息披露。 4、公司收购、出售资产情况 公司收购资产是在公开、公平、公正的原则下进行的，交易价格合理、公允，没有发现内幕交易和损害 部分股东的权益或造成公司资产流失的情形，符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 5、公司关联交易情况 通过对公司 2007 年度发生的关联交易的监督、核查，认为：报告期内公司发生的关联交易符合公司生 产经营的实际需要，交易的决策程序合法、合规，交易定价公允合理，不存在损害公司和股东利益的情况。 6、公司对外担保情况 通过对公司 2007 年度发生的对外担保的监督、核查，认为：报告期公司没有为股东、实际控制人及其 关联方、任何法人单位、非法人单位或个人提供担保，对控股子公司的担保履行了必要的决策程序，符合中 国证监会、深圳证券交易所关于上市公司对外提供担保的有关规定。 本届监事会将继续严格按照《公司法》、 《公司章程》和国家有关法规政策的规定，忠实履行自己的职责，进 一步促进公司的规范运作。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 浙天会审〔2008〕818 号 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的德华兔宝宝装饰新材股份有限公司(以下简称德华兔宝宝公司)财务报表，包括 2007 15 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表 和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是德华兔宝宝公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选 择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑 与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，德华兔宝宝公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了德 华兔宝宝公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈 翔 中国·杭州 中国注册会计师：贾 川 中国注册会计师：俞佳楠 报告日期：2008 年 4 月 15 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 189,802,430.56 44,321,726.55 183,840,285.80 85,051,596.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 200,000.00 176,500.00 10,000,000.00 应收账款 114,367,392.01 12,889,297.27 95,570,561.20 24,642,669.16 预付款项 23,771,345.92 4,368,393.28 46,382,155.06 29,888,861.47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 5,891,271.04 其他应收款 4,892,463.82 212,239.23 2,045,285.81 801,693.19 16 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 买入返售金融资产 存货 249,621,882.47 138,278,964.20 232,840,267.48 147,394,081.42 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 582,655,514.78 205,961,891.57 560,855,055.35 297,778,901.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 203,344,370.02 137,789,270.02 投资性房地产 19,322,865.68 14,732,820.84 15,185,387.80 15,185,387.80 固定资产 171,420,412.07 96,945,766.51 161,892,791.01 72,350,583.28 在建工程 41,138,166.63 37,845,986.82 20,583,459.41 15,999,885.13 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 45,186,090.62 31,048,241.88 45,752,580.89 31,751,320.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 206,068.90 238,163.14 递延所得税资产 2,403,621.23 514,414.95 986,177.37 652,247.10 其他非流动资产 17,229,193.28 19,315,364.83 非流动资产合计 296,906,418.41 384,431,601.02 263,953,924.45 273,728,694.04 资产总计 879,561,933.19 590,393,492.59 824,808,979.80 571,507,595.59 流动负债： 短期借款 258,780,009.40 71,652,300.00 141,464,920.64 39,717,960.64 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 117,470,000.00 75,000,000.00 220,000,000.00 145,000,000.00 应付账款 54,110,164.48 26,391,914.83 34,373,010.02 14,407,077.89 预收款项 7,309,187.94 37,558,102.32 6,328,074.47 2,652,753.40 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,992,720.49 11,251,548.31 10,169,040.88 6,199,400.68 应交税费 9,308,810.95 4,832,854.80 2,912,016.48 365,910.29 应付利息 601,241.34 132,055.96 419,170.10 262,287.11 其他应付款 11,825,462.78 7,096,520.85 6,927,295.45 2,347,981.71 应付分保账款 17 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 475,397,597.38 233,915,297.07 422,593,528.04 210,953,371.72 非流动负债： 长期借款 401,500.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 401,500.00 负债合计 475,799,097.38 233,915,297.07 422,593,528.04 210,953,371.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 122,000,000.00 122,000,000.00 122,000,000.00 122,000,000.00 资本公积 148,643,304.54 148,412,830.01 148,643,304.54 148,412,830.01 减：库存股 盈余公积 20,541,412.44 20,541,412.44 17,289,015.27 17,289,015.27 一般风险准备 未分配利润 88,733,167.78 65,523,953.07 91,765,038.66 72,852,378.59 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 379,917,884.76 356,478,195.52 379,697,358.47 360,554,223.87 少数股东权益 23,844,951.05 22,518,093.29 所有者权益合计 403,762,835.81 356,478,195.52 402,215,451.76 360,554,223.87 负债和所有者权益总计 879,561,933.19 590,393,492.59 824,808,979.80 571,507,595.59 9.2.2 利润表 编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,025,565,632.52 612,598,820.90 840,546,230.77 533,896,227.81 其中：营业收入 1,025,565,632.52 612,598,820.90 840,546,230.77 533,896,227.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 973,737,725.75 577,547,716.50 791,129,045.07 499,768,332.98 其中：营业成本 879,950,988.82 540,810,650.38 725,958,288.31 471,328,655.25 利息支出 手续费及佣金支出 18 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,356,697.26 574,404.20 729,165.22 175,188.30 销售费用 40,199,624.01 10,274,966.11 24,139,231.51 9,324,094.83 管理费用 30,599,435.97 19,151,224.91 23,127,123.62 13,738,789.61 财务费用 17,829,453.58 6,367,065.48 13,486,832.92 4,728,906.46 资产减值损失 3,801,526.11 369,405.42 3,688,403.49 472,698.53 加：公允价值变动收益（损失以“-”号 填列） 投资收益（损失以“-”号填列） -2,126,732.68 5,891,271.04 -1,454,763.88 8,631,853.65 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 49,701,174.09 40,942,375.44 47,962,421.82 42,759,748.48 加：营业外收入 4,327,202.17 1,824,060.69 929,638.82 661,339.13 减：营业外支出 1,699,551.02 573,735.13 1,679,314.67 1,140,175.05 其中：非流动资产处置损失 788,812.39 375,000.87 465,437.15 447,335.39 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 52,328,825.24 42,192,701.00 47,212,745.97 42,280,912.56 减：所得税费用 14,148,383.29 9,668,729.35 12,213,515.33 9,037,036.33 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 38,180,441.95 32,523,971.65 34,999,230.64 33,243,876.23 归属于母公司所有者的净利润 36,820,526.29 32,133,392.06 少数股东损益 1,359,915.66 2,865,838.58 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.26 （二）稀释每股收益 0.30 0.26 9.2.3 现金流量表 编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,043,342,775.02 756,456,539.71 897,884,252.05 595,085,700.88 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 19 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 12,550,579.66 4,731,981.14 7,739,287.15 4,731,177.66 收到其他与经营活动有关的现金 10,775,955.11 282,261,351.51 28,179,214.72 210,971,245.64 经营活动现金流入小计 1,066,669,309.79 1,043,449,872.36 933,802,753.92 810,788,124.18 购买商品、接受劳务支付的现金 808,066,843.06 605,019,663.01 886,746,004.41 495,906,461.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 66,945,043.06 38,893,114.74 52,362,703.18 32,175,049.76 支付的各项税费 46,815,233.73 27,442,630.08 21,699,904.98 12,002,249.03 支付其他与经营活动有关的现金 48,719,697.72 281,957,531.12 60,955,884.12 235,609,630.26 经营活动现金流出小计 970,546,817.57 953,312,938.95 1,021,764,496.69 775,693,390.22 经营活动产生的现金流量净额 96,122,492.22 90,136,933.41 -87,961,742.77 35,094,733.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 12,067,472.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资 8,977,199.62 813,418.97 3,056,693.38 1,351,770.56 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 104,044.98 投资活动现金流入小计 9,081,244.60 813,418.97 3,056,693.38 13,419,242.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资 55,038,953.56 47,173,230.95 41,638,302.26 36,552,327.44 产支付的现金 投资支付的现金 60,000,000.00 19,747,500.00 69,747,500.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 55,038,953.56 107,173,230.95 61,385,802.26 106,299,827.44 投资活动产生的现金流量净额 -45,957,708.96 -106,359,811.98 -58,329,108.88 -92,880,584.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 460,068,520.00 168,236,710.23 381,256,685.31 187,153,837.31 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 157,720,000.00 219,500,000.00 筹资活动现金流入小计 617,788,520.00 168,236,710.23 600,756,685.31 187,153,837.31 偿还债务支付的现金 342,351,931.24 136,302,370.87 418,911,778.25 199,990,358.67 20 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 57,180,830.33 43,437,151.67 26,811,492.70 15,100,683.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、 1,963,757.01 2,877,284.55 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 231,500,000.00 41,588,760.00 1,338,760.00 筹资活动现金流出小计 631,032,761.57 179,739,522.54 487,312,030.95 216,429,802.52 筹资活动产生的现金流量净额 -13,244,241.57 -11,502,812.31 113,444,654.36 -29,275,965.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -447,164.84 -642,946.79 -1,189,610.04 -801,159.83 五、现金及现金等价物净增加额 36,473,376.85 -28,368,637.67 -34,035,807.33 -87,862,975.80 加：期初现金及现金等价物余额 139,690,285.80 59,051,596.31 173,726,093.13 146,914,572.11 六、期末现金及现金等价物余额 176,163,662.65 30,682,958.64 139,690,285.80 59,051,596.31 21 德华兔宝 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所 项 目 少数股东 所有者权益 实收资本 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 权益 合计 资本公积 （或股本） （或股本） 一、上年年末余额 122,000,000 148,643,304.54 17,289,015.27 91,765,038.66 22,518,093.29 402,215,451.76 122,000,000 148,627,848.25 16 加：会计政策变更 -2 前期差错更正 二、本年年初余额 122,000,000 148,643,304.54 17,289,015.27 91,765,038.66 22,518,093.29 402,215,451.76 122,000,000 148,627,848.25 13 三、本年增减变动金额 3,252,397.17 -3,031,870.88 1,326,857.76 1,547,384.05 15,456.29 3 （减少以“-”号填列） （一）净利润 36,820,526.29 1,359,915.66 38,180,441.95 （二）直接计入所有者权 15,456.29 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的 影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 德华兔宝 4．其他 15,456.29 上述（一）和（二）小计 36,820,526.29 1,359,915.66 38,180,441.95 15,456.29 （三）所有者投入和减少 1,930,699.11 1,930,699.11 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 1,930,699.11 1,930,699.11 （四）利润分配 3,252,397.17 -39,852,397.17 -1,963,757.01 -38,563,757.01 3 1．提取盈余公积 3,252,397.17 -3,252,397.17 3 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -36,600,000.00 -1,963,757.01 -38,563,757.01 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 德华兔宝 四、本期期末余额 122,000,000 148,643,304.54 20,541,412.44 88,733,167.78 23,844,951.05 403,762,835.81 122,000,000 148,643,304.54 17 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，并对2006年度的比较财务报 表进行了重新表述。2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为644,116.38元，具 体情况如下： (1) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则 过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计〔2007〕10 号)的规定，本公司 2006 年度净利润差 异调节表如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润(原会计准则) 31,874,813.64 追溯调整项目影响合计数 3,124,417.00 其中：所得税 258,578.42 加：少数股东损益 2,865,838.58 2006 年度净利润(新会计准则) 34,999,230.64 其中：归属于母公司股东之净利润 32,133,392.06 少数股东损益 2,865,838.58 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 489,095.25 其中：福利费 423,706.37 无法支付款项 15,456.29 加：少数股东损益 49,932.59 2006 年度模拟净利润 35,488,325.89 其中：归属于母公司股东之净利润 32,572,554.72 少数股东损益 2,915,771.17 (2) 根据中国证监会《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通知》(证监办发 〔2008〕7 号)规定，公司 2007 年 1 月 1 日股东权益调节过程及作出修正的项目、影响金额及其原因如下： 编 2007 年报 2006 年报 原因 项 目 名 称 差异 号 披露数 原披露数 说明 2006 年 12 月 31 日股东权益(原会计准则) 378,794,663.67 378,794,663.67 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 25 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 8 产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 9 债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 902,694.80 902,694.80 13 少数股东权益 22,518,093.29 22,518,093.29 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 402,215,451.76 402,215,451.76 (3) 会计政策变更事项对本公司 2006 年 1 月 1 日股东权益影响如下： 项目 金额 2006 年 1 月 1 日股东权益(原会计准则) 359,104,393.74 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金 融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 26 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 2007 年年度报告摘要 所得税 644,116.38 其他 按照新会计准则调整的少数股东权益 32,400,584.16 2006 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 392,149,094.28 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、根据本公司与德华集团控股股份有限公司和中利达集团控股有限公司于 2007 年 11 月 23 日签订的《股 权转让协议书》，并经 2007 年 11 月 29 日公司第二届董事会第二十三次会议审议批准，本公司分别以 277.755 万元受让德华集团控股股份有限公司和中利达集团控股有限公司持有的浙江鸿源建材有限公司 37.034%股 权，受让后本公司持有浙江鸿源建材有限公司 74.068%的股权，拥有该公司的实质控制权。经德清县对外贸 易经济合作局德外经贸企〔2007〕143 号文批复，浙江鸿源建材有限公司名称变更为浙江德洋化工有限公司， 浙江德洋化工有限公司已于 2007 年 12 月 21 日办妥工商变更登记手续。股权转让基准日为 2007 年 12 月 31 日，自 2007 年 12 月 31 日起将其纳入合并财务报表范围。 2、公司本期出资 5,000 万元设立全资子公司浙江德华兔宝宝进出口有限公司，上述出资业经湖州德信 联合会计师事务所审验并出具湖德会验〔2007〕第 034 号《验资报告》。该公司实际于 2007 年 4 月 5 日在德 清县工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3305211061150 的《企业法人营业执照》 ，该公司自成立之日 起纳入本公司合并财务报表范围。 ３、公司本期出资 1,000 万元设立全资子公司江苏德华兔宝宝装饰新材有限公司，上述出资业经江苏天 成会计师事务所审验并出具苏成内验字〔2007〕1170 号《验资报告》。该公司实际于 2007 年 12 月 20 日在 宿迁市泗阳工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3213231100810 的《企业法人营业执照》，该公司自成 立之日起纳入本公司合并财务报表范围。 德华兔宝宝装饰新材股份有限公司 董事长：丁鸿敏 2008 年 4 月 17 日 27