武汉中百(000759)2008年年度报告

-1- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 目 录 第一节 重要提示……………………………………………………………………3 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………………3 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………4 第四节 股本变动及股东情况………………………………………………………6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………10 第六节 公司治理结构………………………………………………………………15 第七节 股东大会情况简介…………………………………………………………17 第八节 董事会报告…………………………………………………………………18 第九节 监事会报告…………………………………………………………………36 第十节 重要事项……………………………………………………………………38 第十一节 财务报告…………………………………………………………………43 第十二节 备查文件目录………………………………………………………… 105 -2- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和 完整性无法保证或存在异议。所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 武汉众环会计师事务所为本公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留审计 意见的审计报告。 公司董事长汪爱群、总经理张锦松、财务负责人杨晓红，会计机构负责人 杨蓓声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：武汉中百集团股份有限公司（缩写为“武汉中百”） 公司法定英文名称：WUHAN ZHONGBAI GROUP CO., LTD. 二、公司法定代表人：汪爱群 三、公司董事会秘书：彭 波 联系电话：027-82777083 电子信箱： whzbpb@163.com 证券事务代表：陈 雯 电子信箱：whzbcw@163.com 联系电话：027-82832006 8008802006 传 真：027-82210291 联系地址：湖北省武汉市江汉区江汉路 129 号 四、公司注册地址及办公地址：湖北省武汉市江汉区江汉路 129 号中百商厦 24-25F 邮政编码：430021 国际互联网网址：http://www.whzb.com 电子信箱：whzb@whzb.com 五、信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》，登载年报的国际互 联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年报备置地点：公司董事会秘书处 -3- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称代码：武汉中百 000759 七、公司首次注册登记日期：1989 年 11 月 8 日，地点：武汉 变更注册登记日期：2008 年 6 月 3 日，地点：武汉 八、企业法人营业执照注册号：420100000070535 税务登记号码：鄂国地税武字 420103177682019 号 组织机构代码：17768201-9 九、公司聘请会计师事务所名称、办公地址 武汉众环会计师事务所有限责任公司：武汉市解放大道单洞路口国际大厦 B 座 16 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要利润指标情况 单位：人民币元 项 目 金 额 营业收入 8,649,125,482.93 营业利润 209,918,809.20 利润总额 240,052,702.19 归属于上市公司股东的净利润 171,892,858.23 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（注） 143,480,636.09 经营活动产生的现金流量净额 473,360,742.02 注：根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第一号--非经常性损益（2008） 》的要 求，公司在计算 2008 年与非经常性损益相关的财务指标时，已扣除少数股东权益和所得税 影响。 非经常性损益项目： 单位：人民币元 项 目 本年发生数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 -2,026,322.00 分 计入当期损益的政府补助，但与公司主营业务密切相关，按 20,727,612.40 照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 1,172,000.97 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 11,032,602.59 减：非经常性损益的所得税影响数 2,493,671.83 合 计 28,412,222.13 -4- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 二、 近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 本年比上 2007 年 2006 年 2008 年 年增减(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 24.28% 8,649,125,482.93 6,959,421,542.08 6,959,421,542.08 5,348,688,756.88 5,348,688,756.88 利润总额 42.26% 240,052,702.19 168,739,669.26 168,739,669.26 94,400,215.98 98,207,989.61 归属于上市公司 36.62% 股东的净利润 171,892,858.23 125,816,436.95 125,816,436.95 78,315,277.01 82,057,459.12 归属于上市公司股东的扣除非 143,480,636.10 121,729,501.22 17.87% 经常性损益后的净利润 121,729,501.22 73,618,577.65 77,360,759.76 基本每股收益 0.35 0.38 0.38 -7.89% 0.23 0.30 （元/股） 稀释每股收益 0.35 0.38 0.38 -7.89% 0.23 0.30 （元/股） 扣除非经常性损益后的基 0.29 0.36 0.36 -19.44% 0.22 0.30 本每股收益(元/股 全面摊薄净资产 10.99% 12.52% 12.52% -1.53% 8.72% 9.00% 收益率％ 加权平均净资产 11.76% 13.12% 13.12% -1.36% 8.98% 9.31% 收益率％ 扣除非经常性损益后全面 9.18% 12.11% 12.11% -2.93% 8.20% 8.48% 摊薄净资产收益率％ 经营活动产生的 -0.12% 现金流量净额 473,360,742.02 473,924,563.98 473,924,563.98 527,343,220.10 527,343,220.10 每股经营活动产生的 0.84 1.41 1.41 -40.43% 1.57 1.57 现金流量净额(元/股) 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2008 年末 末增减(%) 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 24.83% 4,146,768,138.80 3,321,971,662.89 3,321,971,662.89 3,087,661,353.22 3,101,624,797.04 归属于上市公司 股东的股东权益 1,563,617,175.28 1,005,169,168.05 1,005,169,168.05 55.56% 898,239,232.87 912,142,263.98 归属于上市公司股东 2.79 3.00 3.00 2.68 2.72 的每股净资产(元/股) -7.00% 注：报告期内，公司 2008 年 1 月实施向全体股东每 10 股配售 2 股的配股方案，发行 新股 65,093,962 股，公司总股份比 2007 年增加 19.42%。同时，公司实施 2007 年度资本公 积金转增股本方案，向全体股东每 10 股股份转增 4 股，公司总股份比配股后增加 40%。 采用公允价值计量的项目 单位：人民币元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 1,271,425.61 431,294.08 -840,131.53 0 合计 1,271,425.61 431,294.08 -840,131.53 0 三、 报告期合并利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 2008 年 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.99% 11.76% 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归属于公 9.15% 9.81% 0.29 0.29 司普通股股东的净利润 注：按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求计算的净资产收 益率和每股收益。 四、报告期内股东权益变动情况 -5- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 单位：人民币元 归属于母公司 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 期初数 335,266,960.00 395,659,274.34 100,686,518.52 173,556,415.19 1,005,169,168.05 本期增加 225,238,330.00 371,506,302.26 25,398,505.44 171,892,858.23 794,035,995.92 本期减少 160,144,368.00 75,443,620.69 235,587,988.69 期末数 560,505,290.00 607,021,208.59 126,085,023.96 270,005,652.73 1,563,617,175.28 实 施配 股发 行 本期利润增加；按规 股本溢价；资本 变动原因 股票； 资本公积 按规定计提 定计提盈余公积；报 前述原因 公积金转增股本 告期内实施现金分红 金转增股本 第四节 股本变动及股东情况 一、 公司股份变动情况 （一）截止 2008 年 12 月 31 日，公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 股份类别 发行 送 公积金 其他（注 3、 数量 比例% 小计 数量 比例% 新股（注 1） 股 转股（注 2） 4） 一、有限售条件股份 17,476,775 5.21 3,409,132 8,350,878 -107,928 11,652,082 29,128,857 5.196 1、国家持股 2、国有法人持股 16,977,826 5.06 3,395,565 8,149,356 +32,337 11,577,258 28,555,084 5.094 3、其他内资持股 498,949 13,567 201,522 -140,265 74,824 573,773 0.10 其中：境内法人持股 422,400 0.13 168,960 -110,880 58,080 480,480 0.085 境内自然人持股（高管股） 76,549 0.02 13,567 32,562 -29,385 16,744 93,293 0.016 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份317,790,185 94.79 61,684,830 151,793,490 +107,928 213,586,248 53,1376,433 94.804 1、人民币普通股 317,790,185 94.79 61,684,830 151,793,490 +107,928 213,586,248 53,1376,433 94.804 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 335,266,960 100.00 65,093,962 160,144,368 0 225,238,330 560,505,290 100.00 注：公司股本变化如下： 1、公司 2008 年 1 月实施向全体股东每 10 股配售 2 股的配股方案，公司股份相应增加。 2、公司 2008 年 5 月实施 2007 年度资本公积金转增股本方案,向全体股东每 10 股转增 4 股，公司股份相应增加。 3、公司原限售法人股东海丰县金士田服装持有公司 110,880 股股份。本报告期，该股 东向公司大股东偿还代为垫付的 32,337 股后，其持有的 78,543 股股份解除限售。 4、报告期内，公司境内自然人（高管股）参与公司配股及公积金转增股本，其持有的 有限售条件流通股相应增加。公司原监事会主席杨锦春女士因年龄原因辞去公司监事职务， 其所持的股份不再列入公司境内自然人（高管股）限售部分。 （二）限售股份变动情况表 -6- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 单位：股 年初限 本年增加 本年解除 年末限 解除限 股东名称 限售原因 售股数 限售股数 限售股数 售股数 售日期 武汉商联（集团）股份有限公司 2008.3.28 和 16,977,826 11,577,258 28,555,084 股改承诺 2009.3.28 江苏炎黄在线物流股份有限公司 132,000 52,800 184,800 股改未支付对价 常州星河物资公司 105,600 42,240 147,840 股改未支付对价 海丰县金士田服装公司 79,200 31,680 110,880 0 解除限售 福建晋江陈埭岸兜第四皮塑厂 79,200 31,680 110,880 股改未支付对价 浙江永加县桥头镇坦头皮件厂 26,400 10,560 36,960 股改未支付对价 汪爱群 18,822 23,341 10,541 31,622 董事 中国证券登 俞善伟 17,082 11,615 7,175 21,522 董事 记结算有限 张锦松 17,757 22,018 9,944 29,831 董事 责任公司深 程军 2,430 3,013 1,361 4,082 董事 圳分公司调 张冬生 1,350 918 568 1,700 董事 整高管人员 杨晓红 1,350 1,674 756 2,268 董事 持有的有限 王辉 1,350 1,674 756 2,268 高管 售条件股份 杨锦春 16,408 11,157 27,565 0 辞去监事职务 政策 合计 17,476,775 11,821,628 169,546 29,128,857 说明：1、限售股份增加系本报告期公司实施了配股方案及资本公积金转增股本方案。 2、按照《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》的 规定，公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份的 25％由有限售条件股份变更为无 限售条件股份。 二、证券发行与上市情况 （一）经公司 2007 年 5 月 18 日召开的第五届董事会第十一次会议和 2007 年 6 月 14 日召开的 2007 年度第一次临时股东大会表决通过，并经中国证券监督 管理委员会证监发行字[2007]502 号文核准，公司于 2008 年 1 月 21 日实施完成 2007 年度配股工作。 本次配股以公司 2006 年 12 月 31 日总股本 335,266,960 股为基数，以每股 6.90 元的价格，按照 10 股配 2 股的比例向全体股东配售股份。本次配股实际 配售股份 65,093,962 股 ，募集资金总额为 449,148,337.80 元，扣除承销费及其 他发行费用之后，募集资金净额为 436,636,855.52 元。2008 年 5 月 12 日，本次 配售股票在深圳证券交易所上市。本次配股完成后，公司总股本由 335,266,960 股变更为 400,360,922 股。 （二）2008年5月12日，公司实施了2007年度利润分配及公积金转增股本方案， 以公司总股本400,360,922股为基数，按照每10股转增4股的比例进行资本公积金 转增股本，转增后公司总股本变更为560,505,290股，其中，有限售条件的流通股 为29,228,074股，占总股本的5.21％，无限售条件的流通股531,277,216股，占总 股本的94.79％。 -7- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （三）截至报告期末公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 （一）公司股东情况表（截至 2008 年 12 月 31 日） 单位：股 股东总数 11,723 户 前 10 名股东持股情况 持股 持有有限 报告期内增 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 持股总数 售条件股 减 的股份数量 % 份数量 武汉商联（集团）股份有限公司 国有法人 10.12 56,717,509 +22,976,335 28,555,084 16,427,712 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 其他 4.87 27,324,185 0 未知 华夏成长证券投资基金 其他 3.54 19,849,185 +9,582,785 0 未知 华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 其他 3.43 19,243,012 +9,068,458 0 未知 上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 其他 3.08 17,260,179 +6,986,263 0 未知 银华富裕主题股票型证券投资基金 其他 3.00 16,815,082 +8,143,190 0 未知 长信金利趋势股票型证券投资基金 其他 2.91 16,313,404 +6,305,426 0 未知 博时精选股票证券投资基金 其他 2.57 14,418,855 0 未知 景顺长城动力平衡证券投资基金 其他 2.17 12,137,032 +4,232,470 0 未知 博时价值增长证券投资基金 其他 2.14 12,000,000 +4,400,543 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份 股份种类 数量 武汉商联（集团）股份有限公司 28,162,425 人民币普通股 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 27,324,185 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 19,849,185 人民币普通股 华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 19,243,012 人民币普通股 上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 17,260,179 人民币普通股 银华富裕主题股票型证券投资基金 16,815,082 人民币普通股 长信金利趋势股票型证券投资基金 16,313,404 人民币普通股 博时精选股票证券投资基金 14,418,855 人民币普通股 景顺长城动力平衡证券投资基金 12,137,032 人民币普通股 博时价值增长证券投资基金 12,000,000 人民币普通股 华夏成长证券投资基金与华夏蓝筹核心混合型证券投资基金为关联基金，博时精选 上述股东关联关系或一致行动的说明 股票证券投资基金与博时价值增长证券投资基金为关联基金。公司未知其他股东间 是否存在关联关系或一致行动人的情况。 战略投资者或一般法人参与配售新股约 股东名称 约定持股期限 定持股期限的说明 无 无 注：公司第一大股东在股改中所作的追加送股的条款并未触发，但截止报告期，公司 第一大股东按照追加送股承诺在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司冻结的股份仍 未办理解冻手续。 （二）第一大股东情况 截止报告期末，武汉商联（集团）股份有限公司（以下简称武汉商联集团） 持有公司股份 56,717,509 股，占公司股份总数的 10.12%，为公司第一大股东。 此外，其控股股东武汉国有资产经营公司下属子公司武汉华汉投资管理有限公 -8- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 司持有本公司 1.65%的股份，两家股东合计持有本公司股份 6595.7509 万股，占 公司总股本的 11.77%。 武汉商联集团成立于 2007 年 5 月 15 日，注册资本为 5 亿元。公司法定代表 人王冬生，公司经营范围为法律、法规禁止的，不得经营；须经审批的，在批 准后方可经营；法律、法规未规定审批的，企业可自行开展经营活动。 武汉国有资产经营公司（以下简称武汉国资公司）持有武汉商联集团 34990 万股，占其股本总额的 69.98%，发起人武汉经济发展投资（集团）有限公司持 有武汉商联集团 15010 万股，占其股本总额的 30.02%。 武汉国资公司成立于 1994 年 8 月，注册资本 123,834 万元, 法定代表人杨国 霞，主营业务为：授权范围内的国有资产经营管理；国有资产产权交易，信息 咨询、代理及中介服务。武汉国资公司为国有独资企业，直属于武汉市国有资 产监督管理委员会管理。 第一大股东与公司股权关系的方框图如下： 武汉市国有资产监督管理委员会 100% 100% 武汉国有资产经营公司 武汉经济发展投资（集团）有限公司 69.98％ 30.02％ 武汉商联（集团）股份有限公司 10.12％ 武汉中百集团股份有限公司 -9- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 ÿwww.fineprint.com.cn 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况表 报告期内从 是否在股 年初持 年末持 东单位或 性 年 公司领取的 姓名 职务 任期起止日期 股数 股数 其他关联 别 龄 报酬总额 单位领取 (股) (股) (元) 汪爱群 董 事 长 男 55 2008.11-2011.11 25096 42163 363480 否 俞善伟 副董事长、副总经理 男 57 2008.11-2011.11 17082 28697 241800 否 张锦松 董 事 、总经理 男 47 2008.11-2011.11 23676 39775 304200 否 王跃刚 董 事 男 51 2008.11-2011.11 0 0 是 艾 娇 董 事 女 32 2008.11-2011.11 0 0 是 程 军 董事、副总经理 男 48 2008.11-2011.11 3240 5443 241800 否 张冬生 董事、副总经理 男 55 2008.11-2011.11 1350 2268 200160 否 杨晓红 董事、副总经理 女 40 2008.11-2011.11 1800 3024 200160 否 佘 廉 独 立 董 事 男 50 2008.11-2011.11 0 0 60000 否 邱思胜 独 立 董 事 男 64 2008.11-2011.11 0 0 60000 否 李燕萍 独 立 董 事 女 44 2008.11-2011.11 0 0 60000 否 谢获宝 独 立 董 事 男 42 2008.11-2011.11 0 0 60000 否 汪海粟 独 立 董 事 男 55 2008.11-2011.11 0 0 60000 否 尹艳红 监事会主席、工会主席、纪委书记 女 41 2008.11-2011.11 0 0 167040 否 孙伟丽 监 事 女 52 2008.11-2011.11 0 0 122400 否 蒋 丹 监 事 女 35 2008.11-2011.11 0 0 是 黄学明 监 事 男 41 2008.11-2011.11 0 0 是 王 超 监 事 男 39 2008.11-2011.11 0 0 是 王 辉 副 总 经 理 女 47 2008.11-2011.11 1800 3024 241800 否 赵 琳 副 总 经 理 女 34 2008.11-2011.11 0 0 200160 否 彭 波 董 事 会 秘 书 男 39 2008.11-2011.11 0 0 167040 否 公司董事、监事及高管人员持股变动系认购公司配股股份及报告期公司实施了资本公 积金转增股本方案。 二、 董事、监事、高级管理人员简介 （一）董事简介 汪爱群，男，1954 年出生，本科学历，中共党员，高级经济师，第十届、 十一届全国人民代表大会代表。曾任武汉中百前身武汉中心百货大楼常务副总 经理，武汉中百集团股份有限公司董事长、党委书记兼总经理。现任公司董事 长、党委书记，兼任武汉商联（集团）股份有限公司董事、总经理，武汉中百 连锁仓储超市有限公司董事长。曾获全国劳动模范、全国五一劳动奖章、第十 届《半月谈》思想政治工作创新奖、中国创业企业家、湖北省优秀企业家、 2006-2007 年中国零售业年度人物；现任中国商业股份制企业经济联合会会长、 湖北省企业联合会、企业家协会副会长、武汉市工商业联合会、武汉企业家协 会、武汉企业联合会、武汉商业总会副会长。 -10- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 俞善伟，男，1952 年出生，本科学历，中共党员，经济师。曾任公司总经 理助理、副总经理、董事。现任公司副董事长、党委副书记、副总经理，兼任 武汉中百便民连锁超市有限公司董事长。 张锦松，男，1962 年出生，本科学历，中共党员，会计师。曾任公司总会 计师兼董事会秘书、副总经理、董事。现任公司董事、总经理，兼任武汉中百 物流配送有限公司、武汉中百农产品经营有限责任公司董事长。 王跃刚，男，1958 年出生，中共党员，硕士研究生，高级经营师、高级政 工师。曾任中国长动集团外贸处处长、国务院三峡移民局处长、武汉经济开发 区处长、武汉开发投资有限公司董事、武汉节能投资公司总经理、武汉新能酒 店发展有限公司总经理。现任武汉商联（集团）股份有限公司董事、副总经理。 艾娇，女，1977 年出生，研究生，经济学硕士。曾任武汉国有资产经营公 司战略策划部主办、高级主办，经济运行部高级主办。现任武商联（集团）股 份有限公司大股东武汉国有资产经营公司董事会秘书，办公室副主任。 程军，男，1961 年出生，本科学历，中共党员，高级经济师。曾任公司办 公室主任、总经理助理、副总经理、董事。现任公司董事、副总经理，兼任武 汉中百连锁仓储超市有限公司总经理。 张冬生，男，1954 年出生，大专学历，中共党员，经济师。曾任武汉青山 商场股份有限公司董事长、总经理。1999 年加入武汉中百集团，现任公司董事、 副总经理。 杨晓红，女，1969 年出生，本科学历，中共党员，会计师，高级经营师。 曾任公司经理办公室主任、秘书处主任、董事会秘书、副总经理、董事。现任 公司董事、副总经理。 （二）独立董事候简介 佘廉，男，1959 年出生，现代物流专家，中共党员。现任华中科技大学教 授、博士生导师，华中科技大学公共安全预警研究中心主任。1995 年享受国务 院政府特殊津贴，1998 年选为湖北省首批跨世纪中青年学科带头人。曾任全国 核心期刊《交通企业管理杂志》总编。兼任中国“双法”学会应急管理专业委员会 副主任、中国机械工程学会工业工程专家、湖北省青年科协副主席、湖北省政 府应急管理咨询委员会委员、武汉市政府科技咨询委员会委员、北京市东城区 政府应急管理咨询委员会委员等。2005 年至 2008 年被中央组织部聘为“全球招 -11- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 聘中央企业领导人”面试考官。日照港股份有限公司独立董事。 邱思胜，男，1945 年出生，中共党员，大学学历，高级工程师。曾任湖北 省石油化工厅副厅长、湖北省经济贸易委员会副主任、主任、湖北省国有资产 监督管理委员会主任、党委书记，现已退休。现任湖北省企业联合会、企业家 协会会长。湖北宜化化工股份有限公司独立董事。 李燕萍，女，1965 年 10 月出生，人力资源管理专家，民建会员、中共党员， (博士)研究生学历，经济学博士学位。曾任武汉大学管理学院经济管理系讲师、 副系主任、商学院院长助理、工商管理系主任、商学院副院长。现任武汉大学 经济与管理学院常务副院长。兼任民建武汉大学委员会主委，湖北省政协常委、 民建湖北省委常委，湖北省青年联合会常委、湖北省武汉市直属青年联合会副 主席，教育部(2006-2010 年)高等学校工商管理类学科专业教学指导委员会委员， 中国管理学会组织行为与人力资源专业委员会指导委员会委员，湖北省就业促 进会副会长、常务理事，湖北省人力资源学会副会长，湖北劳动学会理事，武 汉劳动保障学会理事，中国管理研究国际协会会员，武汉凡谷电子技术股份有 限公司独立董事、湖北京山轻工机械股份有限公司独立董事。 谢获宝，男，1967 年 6 月出生，财务会计专家，会计学硕士、经济学博士， 会计学博士后，会计学教授、博士生导师。曾任湖北中信会计师事务所注册会 计师、湖北京山轻机股份有限公司、武汉中商集团股份有限公司、武汉石油股 份有限公司独立董事。现任武汉大学会计系教授，系副主任，会计学方向博士 研究生导师；华新水泥股份有限公司独立董事、人福科技股份有限公司独立董 事、楚天高速股份有限公司独立董事、湖北省会计学会理事。 汪海粟，男，1954 年 11 月出生，企业战略管理专家，经济学博士，教授， 博士生导师,中南财经政法大学ＭＢＡ学院院长，教育部重点人文社科重点研究 基地知识产权研究中心专职研究员。兼任中国工业经济学会常务副理事长、湖 北省工业经济学会副会长、中国资产评估协会理事、湖北省资产评估协会副会 长、武汉中小企业协会顾问、中国资产评估准则起草小组成员。2000 年底被国 际资产评估准则委员会遴选为新兴市场国家准则起草专家组成员。 （三）监事简介 尹艳红，女，1968 年出生，本科学历，中共党员，高级经营师。曾任公司 党委办公室、经理办公室主任。现任公司监事会主席、工会主席、纪委书记。 -12- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 孙伟丽，女，1957 年出生，本科学历，中共党员，高级政工师。曾任公司 监察部副部长、部长。现任公司监事、武汉中百电器连锁有限公司副总经理。 蒋丹，女，1974 年出生，大专学历，中共党员，注册会计师。曾任武汉中 商徐东平价广场有限公司财务主办、主管、武汉中商集团股份有限公司财务资 金中心主管、部长。现任武汉商联（集团）股份有限公司资产财务部主管。 黄学明，男，1968 年出生，大专学历，中共党员。1989 年在中国航天工业 总公司 0 六六基地从事国防科研管理工作，曾任武汉三江航天进出口有限公司董 事，现任公司监事、中国三江航天工业集团公司财务部经理。 王超，男，1970 年出生，本科学历，1992 年在建设银行从事管理工作，曾 任建设银行湖北分行营业部计财部经理，现任建行湖北省分行营业部公司业务 部经理。 （四）高级管理人员简介 张锦松、俞善伟、程军、张冬生、杨晓红、尹艳红简介见“董事及监事简介”。 王辉，女，1962 年出生，研究生学历，中共党员，高级经济师。曾任公司 宣传部部长、副总经理。现任公司副总经理，兼任武汉中百百货有限责任公司 总经理。 赵琳，女，1975 年出生，本科学历，中共党员。曾任公司团委副书记、武汉 中百连锁仓储超市有限公司副总经理、公司副总经理兼武汉中百物流配送有限 公司党支部书记。现任公司副总经理。 彭波，男，1970 年出生，本科学历，中共党员，高级经营师。曾任武汉中 百集团证券部部长、证券事务代表。现任公司董事会秘书兼证券部部长。 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （一）董事、监事和高级管理人员薪酬的决策程序和确定依据 公司高级管理人员及兼任公司高级管理人员的董事、监事的报酬实行年薪 制，年薪制管理办法根据公司整体经营业绩增长情况及责权利相结合的原则制 定，并经公司董事会和股东大会审议通过。 （二）在公司领取报酬的现任董事、监事和高级管理人员 在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬总额合计为 275 万 元。具体报酬总额见“董事、监事和高级管理人员基本情况表”。 公司董事王跃刚、艾娇，监事蒋丹、王超、黄学明不在公司领取报酬，分 -13- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 别在股东或其他关联单位领取报酬。 四、报告期内被选举或离任的董事、监事、聘任或解聘高级管理人员情况 报告期内，公司第五届董事会、监事会及高管人员任期届满，公司 2008 年 第一次临时股东大会于 2008 年 11 月 19 日召开，会议选举产生了第六届董事会 董事及监事会监事。公司第六届董事及监事的任期自 2008 年 11 月 19 日起至 2011 年 11 月 19 日止。 公司第六届董事会由汪爱群、俞善伟、张锦松、王跃刚、艾娇、程军、张 冬生、杨晓红、佘廉、邱思胜、李燕萍、谢获宝、汪海粟等 13 名董事组成，其 中佘廉、邱思胜、李燕萍、谢获宝、汪海粟为公司独立董事，张冬生为职工董 事。 原董事汤俊、黄其龙因工作原因辞去公司董事职务。原独立董事谭力文、 余玉苗、赵曼任期届满不再继续担任公司独立董事。 公司第六届监事会由尹艳红、蒋丹、黄学明、王超、孙伟丽等五名监事组 成，其中尹艳红、孙伟丽为公司职工代表监事。 原监事会主席杨锦春因年龄原因辞去公司监事职务。原监事彭曙因工作原 因辞去公司监事职务。 同日，公司召开的第六届董事会、监事会第一次会议，分别选举汪爱群为 公司董事会董事长，俞善伟为副董事长，尹艳红为监事会主席。 公司董事会续聘张锦松为总经理，聘任俞善伟、程军、张冬生、杨晓红、 王辉、赵琳为副总经理，聘任彭波为董事会秘书。 五、公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司共有在册员工 19474 人，人员结构构成如下： 学历构成情况： 学历 人数（人） 比例（%） 本科及以上 848 4.35 大专 3452 17.73 中专(高中) 12746 65.45 初中及以下 2428 12.47 技术职称构成情况： 职称 人数（人） 比例（%） 高级职称 36 0.18 中级职称 88 0.45 初级职称 601 3.09 -14- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 岗位构成情况： 岗位 人数（人） 比例（%） 管理人员 1455 7.47 专业技术人员 989 5.08 销售人员 17030 87.45 第六节 公司治理结构 一、 对照上市公司治理规范性文件的情况说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，加强信息披露工作， 不断完善公司治理结构，规范公司运作。 本报告期，公司在2007年上市公司专项治理活动的基础上，认真落实中国证 监会和湖北证监局的相关要求，继续深入开展完善公司治理的各项工作。通过 自查、公众评议、监管部门指导和整改提高，公司对自身治理水平进行了全面 的回顾和总结。虽然公司的治理处于较好水平，但随着各项法律法规的修订， 以及相关新规定的出台，公司部分制度需要根据新的法律法规以及各项规定的 要求进行修改。 公司针对2007年10月30日披露的《关于公司治理专项活动的整改报告》中所 发现的问题，已逐一进行了认真整改，并对落实情况及整改效果重新进行了检 查，形成《武汉中百集团股份有限公司关于公司治理整改情况说明的报告》， 并于2008年7月29日在《中国证券报》、《证券时报》及深圳证券交易所网站上 披露。 目前，公司整体运作比较规范、独立性强、信息披露规范，实际情况与中国 证监会发布的有关公司治理的规范性法规要求基本符合。 二、独立董事职责履行情况 报告期内，公司独立董事按照《公司章程》及相关规定，本着对全体股东认 真负责的态度，勤勉、尽责地履行独董职责，积极参加公司董事会、股东会会 议，深入了解公司运作情况，对公司聘任高级管理人员及董事会秘书、变更募 集资金等重大事项发表独立意见，并从专业角度为公司提供了许多有价值的意 见和建议，为董事会客观、科学的决策起到了积极的作用，切实维护了公司和 广大股东的利益。报告期内，独立董事对公司董事会、股东大会的议案及有关 -15- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 事项均未提出异议。 公司独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 姓 名 事会次数（次） （次） （次） 谭力文 2 2 0 0 已任期届满 余玉苗 7 7 0 0 赵 曼 7 6 1 0 因公务原因 佘 廉 8 8 0 0 邱思胜 8 8 0 0 李燕萍 6 5 1 0 因公务原因 谢获宝 1 1 0 0 汪海粟 1 0 1 0 因公务原因 三、公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面“五分开” 的情况 公司坚持与第一大股东武汉商联（集团）股份有限公司及其关联企业在业务、 人员、资产、机构、财务等方面完全分开，保证了公司具有独立完整的业务及 自主经营的能力。 四、高级管理人员的考评及激励机制情况 公司高级管理人员薪酬，由公司根据当年经营业绩、整体管理指标达成状 况以及考核评估情况，并考虑同行业收入水平后确定。董事会薪酬与考核委员 会负责对公司高级管理人员的考核、激励、奖励机制的建立及实施，按照 2006 年第一次临时股东大会审议通过的《公司董事及高级管理人员薪酬管理办法》 考核执行。 五、公司内控制度的建立及健全情况 公司根据《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》的要求，以中国财政部 发布的《内部会计控制规范》和《企业内部控制规范》为重要参考，结合公司 的实际情况、自身特点和管理需要，制定了贯穿公司的整个业务流程以及经营 管理各层面、各体系的内部控制制度，并且不断进行完善与改进。 1、董事会对公司内部控制自我评价 公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法 律法规规定。且公司内部控制制度能够贯彻落实执行，在公司经营管理各个关 键环节、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理 控制作用，能够对公司各项业务的健康运行及经营风险的控制提供保证，公司 -16- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 内部控制制度是有效的。 在公司未来经营发展中，公司将不断深化管理，进一步完善内部控制制度， 使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 公司董事会《关于2008 年度内部控制的自我评价报告》刊登在2009 年3月 25日《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网www.cninfo.com上。 2、独立董事关于公司内部控制自我评价报告的独立意见： 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对控股子 公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制 严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，符合公司的实际情况， 具有合理性和有效性。经审阅，我们认为《关于公司2008年度内部控制的自我评 价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际情况。 公司独立董事关于公司《内部控制自我评价报告》的独立意见刊登在2009 年 3月25 日巨潮资讯网www.cninfo.com上。 3、监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 公司已经建立了较为完善的法人治理结构，建立了较为完备的有关公司治理 及内部控制的各项规章制度，并能够结合公司的实际情况、业务特点及监管部 门的最新要求，对相关规章制度进行修改完善。2008 年度，公司内部控制制度 执行情况良好，符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的 规范要求。公司对2008年度内部控制的自我评价是较为真实、客观的。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会，具体情况如下： 一、2007 年年度股东大会于 2008 年 4 月 15 日召开。公司 2007 年年度股东 大会决议公告于 2008 年 4 月 16 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。 二、2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 11 月 19 日召开。公司 2008 年 第一次临时股东大会决议公告于 2008 年 11 月 20 日刊登在《中国证券报》、《证 券时报》上。 -17- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、外部市场环境状况 2008 年，社会消费品市场虽然受国内国际经济金融多种因素的冲击和影响， 社会消费品零售总额继续保持较快增长，湖北省社会消费品零售总额达 4965.82 亿元，增长 23.3%，同时 CPI 上涨 6.4%，均创近年来新高。但国际金融危机的 持续加速蔓延、宏观经济及实体经济的不确定性增加、特大自然灾害的发生、财 富效益的大幅缩水、加上食品安全问题等，都对消费造成负面影响。受上述因素 影响，消费和商业零售增幅呈现出前高后低态势。从商务部公布的千家核心商业 企业零售指数看，该指数在一季度的 3 月达到 23.30%的高位后，四季度的增速 明显放缓，10 月回落到 8%。CPI 的涨幅也经历了从波峰到低谷的大幅变化，CPI 一季度的 2 月达到同比上涨 8.7%的峰值后，涨幅逐月回落至 12 月的 1.2%，物 价的持续走低对消费和商业零售的增长带来压力。 公司认为，国家经济发展的基本面和长期向好的趋势没有改变，当前市场出 现的波动是阶段性的，并不会改变商业零售业长期增长方向。随着国家“保增长、 扩内需、调结构”政策的落实到位，宏观经济及外部市场环境将逐步明显发生改 善。此外，刺激消费扩大内需政策的逐步落实、城镇化进程的加速等因素都将促 使消费长期稳健增长，商业零售业将分享消费增长，保持平稳较快发展。 综合来看，目前的发展环境是机遇大于挑战。公司将继续在湖北省区域拓展 网点，巩固提升市场占有率强化核心竞争力，进一步加强信息管理系统、物流配 送平台建设，完善人才培养激励机制，通过加强门店绩效管理、内部成本控制等 措施，全面提升经营质量和管理效率。 2、公司总体经营情况 本报告期，公司实现营业收入 86.49 亿元，同比增长 24.28%；规模销售 142.38 亿元，同比增长 25.11%；营业利润 2.1 亿元，同比增长 28.81%；净利润 1.72 亿元，同比增长 36.62%。 从区域分布看，湖北省市场实现营业收入 82 亿元，同比增长 24.88%，占公 司总营业收入的 94.81%；重庆市场实现营业收入 4.49 亿元，同比增长 14.28%， -18- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 占公司总营业收入的 5.19%。 从业态划分看，中百仓储超市公司实现营业收入 64.12 亿元，占公司总营业 收入的 74.13%，中百便民超市公司实现营业收入 16.95 亿元，占公司总营业收 入的 19.60%，中百百货公司实现营业收入 4.77 亿元，占公司总营业收入的 5.52%。 截至报告期末，公司连锁网点总数达 608 家，其中仓储超市网点 125 家（武 汉市内 45 家，湖北省内 44 家，重庆市 36 家），便民超市网点 479 家，百货店 4 家。 报告期，中百仓储超市公司新增网点 21 家（武汉市内 11 家，湖北省内 12 家，重庆网点减少 2 家）；中百便民超市公司新开网点 69 家，置换网点 33 家。 截至报告期末，公司连锁店经营面积达 61.37 万平方米，其中拥有自有物业 网点 17 家，面积达 19.6 万平方米。 本报告期，公司主要做了以下几方面工作： ⑴ 抢抓发展机遇，不断扩大区域规模竞争优势。 年初，公司配股资金到位为公司发展提供了资金保证。根据公司科学选点 论证的总体要求，两家超市公司分区划片，精细选点，市内着力填补超市“空白 点”，市外完善省内二三级城市网点布局，不断扩大和巩固公司区域连锁龙头地 位，按目标进度配股项目基本实施完毕。 ⑵ 努力提高经营质量，不断提升毛利水平。 公司始终强调以直采为突破口，切实增强商品经营的核心竞争力。全年仓储 公司新增直采商品 1076 种，直采商品实现销售 15474 万元，同比增长 60.04%； 毛利率高出同类别商品毛利率 16.16 个百分点。便民公司新增直采商品品种 134 个，直采商品实现销售 4797 万元，同比增长 85.54%；毛利率高出同类别商品毛 利率 20.25 个百分点。报告期，公司实现综合毛利率 18.22%，同比增长 0.88 个 百分点。其中，中百仓储超市公司实现综合毛利率 18.01%，同比增长 0.81 个百 分点；中百便民超市公司实现综合毛利率 19.01%，同比增长 1.03 个百分点。 ⑶ 加强物流建设，不断满足连锁超市配送需求。 为满足超市发展日益增长的配送服务需求，物流公司挖掘配送潜力，通过 扩租库房和对库区布局重新调整，扩大存储区，改善拆零商品分拣作业条件， 并招标整合社会运输车辆，不断增强配送服务能力。全年，吴家山常温物流配 -19- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 送中心为集团两家超市公司累计配送 50 余万店次，配送商品数量 1876 万件，拆 零商品分拣 540 万余件。农产品经营公司源头打造供应链，在省外优质水果主产 区设立 10 余家采购点，省内与蔬菜基地对接，实现 168 个品种的蔬果全部直采 配送，满足超市生鲜经营需求。 （4） 充分发挥网点资源优势，不断拓展增值服务项目。 围绕提高卖场增值服务功能，公司充分发挥信息化管理优势，不断延伸便民 服务领域。公交 IC 卡充值（消费）、电费代收、电子售卡、固话电信代办、水 费代收、废旧电池回收、东湖门票代售等便民服务项目快速覆盖仓储、便民和 百货商场。全年公司增值服务项目交易累计达 958.99 万人次，同比增长 136.67%； 实现收费 9.63 亿元，同比增长 179.94%；实现增值服务收入 339.75 万元，同比 增长 190.76%，增值服务经济效益和社会效益日益显现。公司深入推进会员管理 工作，进一步完善服务细节，规范会员管理流程，锁定会员消费。全年新发展 会员 145.44 万人，会员总数达到 212.64 万人，会员消费销售 29.42 亿元，占公 司零售销售的 33.38％。 3、公司经营中存在的问题与困难及解决方案 （1）宏观经济环境变化对公司经营的影响。 受全球金融危机向实体经济蔓延的影响，2008 年下半年以来，消费需求增 幅减缓，在一定程度上抑制了商业零售业和公司销售的增长。 随着国家内需拉动政策的陆续出台，以及消费需求的逐步回升，公司相信未 来市场仍将会保持一定的增长空间。同时，公司在区域内的规模及企业品牌优 势将逐步凸显，在这种市场环境下，公司认为可能反而能够提升市场占有率， 加快市场整合。 （2）物流配送平台建设相对滞后对公司经营的影响。 随着公司在二、三级市场连锁发展速度的进一步加快，物流平台建设的相对 滞后对公司在区域范围内的资源整合、采购及配套服务能力的提升带来一定的 限制。 公司将继续加强物流配送平台的建设，不断总结经验，进一步完善物流配送 体系，积极推进咸宁、浠水、恩施分配送中心的前期规划与设计工作，力争09 年进入实际施工阶段。 （3）管理人才的缺乏在一定程度上制约公司的发展。 -20- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 随着公司连锁经营规模的逐步扩大，员工素质的提升和专业人才的缺乏在一 定程度上制约了公司的发展。 公司将继续坚持与武汉相关院校联合办学，有针对性定向培养不同岗位的专 业人才，同时加大内部人才培养的力度，加大培训体系建设，培育核心团队。 在此基础上，公司也将进一步完善薪酬等各项激励措施，更好的推进人力资源 战略。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、按行业划分的营业收入情况 公司是以商业零售为主业的大型连锁企业，主营连锁超市、综合百货，涉 足医药，同时经营物流配送、物业管理、进出口贸易等业务。 单位：万元 营业收入 营业成本 营业利润率 行业 金额 增减 金额 增减 数值 增减 超市 810,730.80 25.19% 663,038.10 23.89% 18.22% 0.85% 百货 49,934.17 13.22% 39,826.87 11.78% 20.24% 1.02% 其他 4,247.58 0.56% 4,409.80 -0.13% -3.82% 0.71% 2、按地区划分的营业收入情况 单位：万元 地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 湖北省 819,983.91 24.88% 重庆市 44,928.64 14.28% 3、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩 （1）武汉中百连锁仓储超市有限公司（拥有 100%权益） 该公司注册资本 37500 万元，经营范围包括：食品、水产品、蔬菜、水果、 肉及肉制品、百货、洗涤用品、针纺织品等零售兼批发。报告期内，公司总资 产 278,920.68 万元，净资产 67,398.04 万元，营业收入 641,239.92 万元，营业利 润 18,298.37 万元，净利润 13,548.68 万元。 （2）武汉中百便民超市连锁有限公司（拥有 100%权益） 该公司注册资本 11000 万元，经营范围包括：百货、食品、办公用品、针棉织品、 水产品、蔬菜、水果、肉及肉制品等零售兼批发。报告期内，公司总资产 40,241.55 万元，净资产 15,944.52 万元，营业收入 169,490.89 万元，营业利润 4,661.91 万 -21- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 元，净利润 3,436.14 万元。 （3）武汉中百百货有限责任公司（拥有 100%权益） 该公司注册资本 24718 万元，经营范围包括：百货、针纺织品、五金交电、日用 杂品、通讯器材、金银饰品、物业管理、食品等。报告期内，报告期内，公司 总资产 40,374.58 万元，净资产 25,942.29 万元，营业收入 47,746.67 万元， 营业利润 1,174.10 万元，净利润 2,021.91 万元。 （4）武汉中百物流配送有限公司（拥有 100%权益） 该公司注册资本 10,400 万元，主要经营是为中百集团仓储超市和便民超市提 供商品配送服务及开展第三方物流配送业务。报告期内，公司总资产 12,644.93 万元，净资产 10,845.41 万元，净利润 128.08 万元。 （5）武汉中联药业股份有限公司(拥有 42.49%权益) 该公司注册资本 12425.19 万元，经营范围包括：中成药、化学原料药、化 学药制剂、滋补饮料、果汁饮料制造、中药材收购。主要产品：中联强效片、 中联脉君安、中联鼻炎片的生产和销售。报告期内，公司总资产 18295.71 万元， 营业收入 13210.66 万元，净利润-2449.66 万元。报告期，因该公司计提坏账准 备的会计估计变更，调减本年度净利润 25,960,225.50 元，应收款项会计估计变 更导致计提的资产减值增加。 4、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商直接采购金额 7.77 亿元，占公司年度采购 总额的 9.58%。公司以商品零售为主，其主力客户群一般为个人消费者，客户多 且分散，因此主要客户的销售额占全年销售额的比例较低。 （三）报告期公司资产构成及费用情况 1、资产构成情况 单位：元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项 目 占总资产比重％ 同比增减％ 金 额 占总资产比重％ 金 额 货币资金 636,396,681.43 15.35% 462,761,738.63 13.93% 37.52% 存 货 1,050,273,982.39 25.33% 642,858,543.81 19.35% 63.38% 流动资产 1,867,416,044.06 45.03% 1,267,508,825.23 38.16% 47.33% 应付票据 350,356,249.12 8.45% 367,912,778.33 11.08% -4.77% 应付帐款 993,984,621.98 23.97% 695,036,234.29 20.92% 43.01% 流动负债 2,327,506,526.04 56.13% 1,754,018,904.32 52.80% 32.70% 固定资产 1,594,087,914.51 38.44% 1,442,052,711.85 43.41% 10.54% 股东权益 1,563,617,175.28 37.71% 1,005,169,168.05 30.26% 55.56% 总资产 4,146,768,138.80 100.00% 3,321,971,662.89 100.00% 24.83% -22- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 说明： 货币资金增长 37.52%系公司大宗客户服务部预收的机关事业团体预付的购货 款等；存货增长 63.38%、应付帐款增长 43.01%系销售网点增加及为 2009 年元旦、春节备 货；股东权益增长 55.56%系本报告期内实施配股。 2、报告期内公司费用情况 单位：元 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减％ 销售费用 920,252,261.64 722,210,414.36 27.42% 管理费用 337,377,646.03 256,262,450.75 31.65% 财务费用 39,830,445.63 43,345,212.02 -8.11% 所得税 68,461,368.62 42,312,881.68 61.80% 变动情况说明∶本期销售费用增长 27.42%，主要系本公司业务收入增长 24.28%导致 销售费用相应增长。本期管理费用增长 31.65%，主要系本公司规模不断扩大导致管理费用 增长。本期所得税费用增长 61.80%，主要系本公司营业利润增长。 (四)报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况 单位：万元 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减％ 经营活动产生的现金流量净额 47,336.07 47,392.46 -0.12 投资活动产生的现金流量净额 -39,767.78 -26,217.68 -51.68 筹资活动产生的现金流量净额 9,795.20 -17,216.62 156.89 变动情况说明∶投资活动产生的现金流量净额下降 51.68%主要原因是公司为扩大规 模，加快网点建设投资。筹资活动产生的现金流量净额增长 156.89%主要原因是公司本报 告期内实施配股，收到配股资金 4.37 亿元。 （五）经营计划实施情况 2008 年公司业务开展顺利。公司于 2007 年年报中曾披露“08 年拟新增仓储 超市大卖场不少于 10 家，便民超市 80 家”。报告期，中百仓储超市公司新增网 点 21 家，仓储超市新增门店数超过原计划。便民公司新增 69 家门店，但由于部 分门店因租赁合同、加盟协议到期以及武汉市城市改造等市政工程影响，关闭 了 33 家门店（其中直营店 30 家、加盟店 3 家），实际净增加 36 家门店。 二、对公司未来发展的展望 （一）市场情况和发展机遇 当前，受金融危机的影响，市场形势不确定因素增多，但推动国内经济持续 较快发展的深层基础没有改变，中国经济保持平稳较快发展的基本条件没有变。 因此我们认为，2009 年是充满挑战的一年，也是国家诸多政策支持，全面拉动 内需，促进消费，充满机遇的一年。 -23- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （二）新年度经营计划 2009 年，公司坚持以经济效益为中心，牢固树立科学发展观，把握国家扩 大内需保持经济平稳较快增长政策的契机，围绕“保增长、促发展、强管理、增 效益”工作主题，着力发展创新，经营创新，管理创新，加快经营方式的调整和 经营模式的转变，切实解决经营管理中存在的瓶颈问题，提升企业核心竞争力， 确保全年目标任务的完成。 全年经营发展目标：新增仓储大卖场不少于 10 家，便民超市 60 家。围绕上 述目标，2009 年着力抓好以下工作： 经营方面： 1、全力推进商品直采，进一步扩大直采商品销售占比。一是调整直采队伍。 加大考核力度，确保完成直采目标。二是拓宽直采渠道。要制定直采目录，不 断扩充经营品类，扩大直采经营品种。三是推进直采资源共享。进一步发挥公 司连锁经营的规模优势，实现直采资源充分共享。四是扩大直采商品销售。要 加快制订和落实卖场扩大直采商品销售的奖励措施，调动门店全体员工扩大直 采商品销售的积极性，形成直采商品销售的“绿色通道”。 2、加大商品结构调整力度，构建成熟的经营模式。坚持以市场为导向，以 满足消费者的需求为经营工作第一要务，扎实推进商品结构调整。要结合商品 直采推进工作，以扩大非食品经营为主导，加快市外门店的商品结构调整，加 强高、中、低商品经营的合理搭配，以源头采购质优价廉的商品和适销的经营 品种，构建成熟的市外店经营模式，积极开拓农村市场。 3、加大营销工作力度，全力扩销创效。一是抓牢假日促销，针对“双休日” 和传统重大节假日，集中策划大型营销活动，做足节假日消费文章，集聚卖场 人气。二是加强会员促销。各子公司要针对各自特点，拟定会员发展计划，大 力发展新会员，稳定核心顾客群，拓宽会员卡服务功能，提高会员服务水平。 三是加强团购促销。要创新多种形式的奖励办法，加大团购业务的奖励力度， 调动一切积极因素，扩大团购销售。 4、整合物流资源，提高配送营运效率，更好地满足连锁经营的需求。公司 要根据连锁发展总体需求，全面整合内部物流资源，提高公司物流配送整体营 运效率。要以信息化管理为手段，加快配送信息管理系统开发，最大限度发挥 物流资源的整体优势，逐步扩大仓储超市通过型商品配送和直采商品储存型配 -24- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 送，不断降低商品配送成本，更好地满足连锁经营远程配送需求。 发展方面： 1、着力开发成熟商圈，稳步发展仓储超市。要坚持科学选点论证，着力开 发成熟商圈，慎重发展尚待培育的超市网点，努力提升超市整体盈利能力。要 根据省内地级市、县级市及乡镇不同的市场情况，分别确立标准店型，坚持科 学预测盈亏平衡点，优先发展成熟商圈，缩短新增门店市场培育期，不断提高 仓储超市开店成功率。 2、集中武汉市区新的居民小区和周边城市，加快发展便民超市。一是加快 发展社区便民超市，突破店型单一的发展模式，根据社区不同情况，实现食品 加强型超市、标准超市、干货店、纯生鲜店多形式经营互补的发展局面。二是 加快市郊农家店的发展。要以万村千乡市场工程为契机，进一步抢抓农家店政 策支持的机遇，加快武汉市周边农家店发展速度，尽快占领武汉周边农村市场。 三是坚持集中区域开发。今年要进一步扩大黄石、孝感、鄂州等地的便民超市 网络，形成规模优势，提升中百超市区域影响力。 3、跟进仓储超市发展，加快推进家电下乡。商务部推进的“家电下乡”试点 工程，是公司扩大电器经营规模的一次难得机遇。要发挥仓储超市现有的市外 网点资源优势，合理调配电器经营面积，尽快构建辐射全省的电器销售网络。 要通过逐步完善省内电器经营网络，提升中百电器知名度，扩大电器经营规模， 增强电器经营创效能力。 管理方面： 1、加强预算管理，全面执行预算目标。今年是公司推进预算管理的启动年， 各公司要高度重视预算管理工作，严格遵循综合平衡、量入为出、轻重缓急、 精打细算的预算管理原则。要按照公司预算管理总体要求，结合本公司实际， 定期检查跟踪预算指标执行情况，扎实推进预算管理各项工作的落实。 2、加强人力资源管理，调动全员工作积极性。一是科学定岗定编。要合理 编制岗位用人计划，促进卖场通过合理用工。二是推动人才梯队建设。要紧密 结合公司经营发展的实际，抓紧拟定人才梯队建设规划，不断充实管理岗位。 同时逐步理顺各层级各类型人才的薪酬福利待遇，建立起充分调动各层级各类 型人才积极性、创造性的长效激励机制。三是要把员工宽带薪酬工资的推进列 入用工成本计划，加快推进宽带薪酬工资，使员工共享企业快速发展和经济效 -25- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 益稳步增长的成果。 3、加强门店规范管理，严堵经营漏洞。各子公司和各级职能部门，要针对 门店管理的薄弱环节，进一步梳理和完善管理制度和工作流程，修订完善门店 管理标准手册，同时针对不同管理岗位，进行全员规范管理培训，提高门店规 范管理水平。各级财务、审计（稽核）、企管、营运管理部门，要加强定期检查 和抽查相结合的办法，跟踪门店规范管理落实情况，切实解决门店管理中有制 度不落实或执行不到位的问题。 4、加强节能降耗，降低经营成本。一是完善指标考核体系。要结合能耗预 算管理，加强企业能耗的统计分析和成本核算工作，有针对性地细化节能降耗 的管理制度和管理措施，促进节能工作的深入开展。二是强化科技节能。要淘 汰能耗高的设备，增加能耗低、无污染的科技环保型新设备，全面推进科技节 能、技术节能。三是增强全员节能意识。进一步加大创建节约型企业的宣传力 度，把节能降耗作为企业文化建设的重要内容，努力提高节能降耗工作技能和 管理水平。 5、加强信息化建设，提高信息化管理水平。一是加强信息安全管理工作。 要进一步加强网络安全管理，严格落实安全管理制度，保障网络运行畅通安全。 二是完善现有系统功能。要围绕连锁经营需求，进一步完善系统升级和系统调 整方案，实现管理系统功能科学合理、操作方便，经营分析模块提取数据快捷。 三是加强基础管理系统的持续开发。要加快构建人力资源管理平台，进一步完 善公司会员管理系统，支持会员消费多种形式的营销活动，借助信息管理技术 的持续开发应用，不断提高企业管理水平。 （三）公司发展的资金需求及使用计划 2009 年，公司拟根据市场情况，择机发行短期融资债和进行配股融资，为 公司持续发展提供资金保障。 三、公司投资情况 募集资金投资情况： （一） 募集资金基本的情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]502 号文核准，本公司以 2006 年 12 月 31 日总股本 335,266,960 股为基数，以每股 6.90 元的价格，按照 10 股 配 2 股的比例向全体股东配售股份，本次配股实际配售股份 65,093,962 股，募 -26- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 集资金共计 449,148,337.80 元，募集资金利息为人民币 53,611.68 元，扣除配股 登记费 65,093.96 元、承销费及保荐费人民币 900.00 万元后，主承销商长江证券 承销保荐有限公司于 2008 年 1 月 21 日将款项 440,136,855.52 元划入公司下列帐 户： 开户银行 银行户名 银行账号 金额（元） 中国建设银行股份有限公司湖北省分行营业部 武汉中百 42001206339050000920 200,000,000.00 中国工商银行股份有限公司武汉汉口支行 集团股份 3202008329200018092 120,000,000.00 招商银行股份有限公司武汉循礼门支行 有限公司 270882883110001 120,136,855.52 合计 440,136,855.52 该募集资金已于 2008 年 1 月 21 日全部到位，并经武汉众环会计师事务所众 环验字(2008)007 号验资报告验证。 2008 年 1 月 28 日，本公司按照配股说明书的承诺，采取向全资子公司武汉 中百连锁仓储超市有限公司（以下简称中百仓储公司）增资的方式，将上述募 集资金中的 410,495,700.00 转由中百仓储公司下列募集资金专户存储： 开户银行 银行户名 银行账号 金额（元） 中国建设银行股份有限公司湖北省分行营业部 武汉中百连锁 42001206339053001382 170,358,874.48 中国工商银行股份有限公司武汉汉口支行 仓储超市有限 3202008319200122566 120,000,000.00 招商银行股份有限公司武汉循礼门支行 公司 270883089510001 120,136,825.52 合计 410,495,700.00 2008 年 1 月 30 日，本公司按照配股说明书的承诺，采取向全资子公司武汉 中百便民超市连锁有限公司（（以下简称中百便民公司）增资的方式，将上述募 集资金中的 29,641,125.52 转由中百便民公司下列募集资金专户存储： 开户银行 银行户名 银行账号 金额（元） 中国建设银行股份有限公司湖 武汉中百便民超市连锁 42001206339053001375 29,641,125.52 北省分行营业部 有限公司 合计 29,641,125.52 中百便民公司实际收到资金 29,641,125.52 元，扣除推介费、审计费、律师 费、材料印刷及差旅费、公告及宣传刊登费等发行费用合计人民币 350.00 万元 后（其中推介费 90.00 万元、审计费 45.00 万元、律师费 65.00 万元、材料印刷 及差旅费 50.00 万元、公告及宣传刊登费 100.00 万元）净额为人民币 26,141,125.52 元。 综上所述：实际收到资金 440,136,855.52 元扣除上述发行费用 350.00 万元后， -27- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 募集资金净额为人民币 436,636,855.52 元。 （二）本年度募集资金实际使用情况 截至 2008 年 12 月 31 日，公司已按配股说明书中承诺完成对武汉中百连锁 仓储超市有限公司和武汉中百便民超市连锁有限公司的增资。其中，配股说明 书中承诺项目投资金额为 46,641.88 万元，实际配股募集资金净额（扣除发行费 用）为 43,663.69 万元，差额部分公司已按配股说明书中承诺以自有资金补足， 即公司以募集资金对中百仓储增资 41,049.57 万，以募集资金和自有资金对中百 便民增资 5,592.31 万。 在以全部募集资金完成对中百仓储和中百便民增资后，公司按计划进度开 始项目建设工作。为了加快募集资金投资项目的建设，公司在募集资金到位前 已开始使用自筹资金先期投入募集资金投资项目的建设并在配股说明书中进行 了相关披露。根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，公 司聘请武汉众环会计师事务所有限责任公司对公司募集资金投资项目预先已投 入资金使用情况发表审核意见，武汉众环会计师事务所有限责任公司已出具众 环（2009）044 号《关于武汉中百集团股份有限公司募集资金投资项目预先已投 入资金使用情况专项审核报告》。截止 2008 年 12 月 31 日，公司使用自筹资金先 期投入募集资金投资项目的总金额为 30,481.91 万元人民币。为了提高资金利用 效率，减少财务费用支出，根据《关于武汉中百集团股份有限公司募集资金投 资项目预先已投入资金使用情况专项审核报告》，公司董事会审议并通过了《公 司以配股募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，公司 用前次配股募集资金 30,481.91 万元置换预先投入募集资金项目的自筹资金。 截至 2008 年 12 月 31 日，武汉中百集团连锁仓储超市技术改造项目（新建 25 家仓储超市）已累计使用募集资金 37,563.40 万（包括置换金额），剩余 3,486.17 万为部分募集资金项目尚未投入完毕及部分项目的工程结余，其中阳新超市项 目和古田汇丰超市项目尚未投入完毕，未投入金额分别为 1,192.20 万和 558.78 万元，嘉鱼超市项目和枣阳超市项目已投入完毕，分别结余募集资金 1,296.29 万和 438.90 万元；武汉中百集团便民连锁超市技术改造项目（新建 100 家便民 连锁超市）已使用募集资金 2,614.12 万，增资金额（包括自筹部分）已全部投入 到项目建设中，没有结余。募集资金使用情况见下表： -28- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 单位：人民币万元 募集资金总额 43,663.69 本年度投入募集资金总额 40,177.52 变更用途的募集资金总额 8,623.27 已累计投入募集资金总额 40,177.52 变更用途的募集资金总额比例 19.75% 是否已 截至期末累 截 至 期 是 否 达项 目 可 行 截至期 募集资金 截 至 期 末计投入金额 末 投 入 项目达到预 变更项 调整后投 末 承 诺 本年度投 本年度实 性是否发 承诺投资项目 承诺投资 投入金 累 计 投 入与承诺投入 进 度 定可使用状 到 预 计 目(含部 资总额 额 入金额 现的效益 生重大变 总额 金额(2) 金额的差额 (%)(4) 态日期 效益 化 分变更) (1) (3)＝(2)-(1) ＝(2)/(1) 1、武汉中百集团连锁仓储 -2,719.44 是 41,049.57 41,049.57 37,563.40 37,563.40 【注 1】 是 超市技术改造项目 其中：随州文峰超市 否 1,849.48 1,849.48 1,849.48 1,849.48 2007 年 1 月 -210.14 是 否 祁家山超市 否 653.06 653.06 653.06 653.06 2007 年 1 月 62.59 是 否 赤壁超市 否 1,051.14 1,051.14 1,051.14 1,051.14 2007 年 2 月 42.26 是 否 关山超市 否 7,731.89 7,731.89 7,731.89 7,731.89 2007 年 2 月 353.41 是 否 钟祥市胡集超市 否 511.01 511.01 511.01 511.01 2007 年 2 月 11.26 是 否 汉川马口镇超市 否 725.02 725.02 725.02 725.02 2007 年 6 月 -28.76 是 否 麻城超市 否 1,529.84 1,529.84 1,529.84 1,529.84 2007 年 9 月 29.44 是 否 石首超市 否 907.65 907.65 907.65 907.65 2007 年 9 月 -115.00 是 否 森林公园超市 否 1,617.67 1,617.67 1,617.67 1,617.67 2007 年 9 月 -387.19 是 否 广水超市 否 1,671.26 1,671.26 1,671.26 1,671.26 2007 年 12 月 -285.35 是 否 金色港湾超市 否 1,128.94 1,128.94 1,128.94 1,128.94 2007 年 12 月 14.73 是 否 阳逻超市 否 1,807.14 1,807.14 1,807.14 1,807.14 2008 年 1 月 -497.04 是 否 不 嘉鱼超市 否 2,393.20 2,393.20 适 1,096.91 1,096.91 不适用 不适用 2008 年 1 月 -261.47 是 否 汉南超市 否 1,680.00 1,680.00 用 1,680.00 1,680.00 2008 年 1 月 -262.34 是 否 沙洋超市 否 1,164.59 1,164.59 1,164.59 1,164.59 2008 年 4 月 -388.25 是 否 枣阳超市 否 1,534.26 1,534.26 1,095.36 1,095.36 2008 年 9 月 -189.08 是 否 常青路超市 否 2,765.05 2,765.05 2,765.05 2,765.05 2008 年 9 月 -62.65 是 否 阳新超市 否 1,705.10 1,705.10 512.90 512.90 2009 年 1 月 0.00 是 否 庙山超市 是 1,459.31 青山大洲村超市 是 1,316.53 百步亭超市 是 1,291.67 是（见附 二七文化宫超市 是 921.85 8,623.27 8,064.49 8,064.49 见附件 2 -545.87 是 件 2） 墨水湖超市 是 1,469.11 团风超市 是 999.31 老河口超市 是 1,165.49 2、武汉中百集团便民连锁 否 5,592.31 2,614.12 2,614.12 2,614.12 2008年1-12月 423.88 是 否 超市技术改造项目 【注 2】 合 计 46,641.88 43,663.69 40,177.52 40,177.52 -2,295.57 是 未达到计划进度原因（分具体募投项目） 不适用 根据公司董事会、股东大会审议批准，公司变更部分募集资金投资项 项目可行性发生重大变化的情况说明 目，详见附件 2 注 3 募集资金投资项目先期投入及置换情况 见“三、本年度募集资金的实际使用情况” 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 截至 2008 年 12 月 31 日，已投入完毕的项目共结余募集资金 1,735.19 万。因调整门店布局，减 募集资金结余的金额及原因 少相关装修费用，其中嘉鱼超市、枣阳超市分别结余募集资金 1,296.29 万和 438.90 万元。 募集资金其他使用情况 不适用 【注 1】：截止 2008 年 12 月 31 日，按照与承诺效益一致的计算口径及方法对实现效 益进行计算，已投入募集资金的项目中，除祁家山超市、赤壁超市、关山超市、钟祥市胡 集超市、麻城超市、金色港湾超市、杨汊湖超市及便民连锁超市项目已产生正收益外，其 -29- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 他投资项目的收益为负。新开网点一般都需要一段时间的培育期，包括所处商圈的发展成 熟、品牌的经营、根据商圈内居民购物习惯对商品结构和供应商进行调整等。因此，新开 网点一般很难在开业的第一年实现盈利。在投资期的第一年募集资金项目不能达到配股说 明书中承诺的平均收益水平是超市业态投资经营特点决定的。 随着项目实施的推进，已开设连锁网点进入成熟稳定期，经营效益逐步提高，该项目 效益情况将进一步体现。 【注 2】：公司 2007 年度配股实际募集的资金净额低于承诺投资部分的 2,978.19 万元， 公司已按配股说明书中承诺以自有资金补足，即公司对中百便民实际增资 5,592.31 万，包 括用募集资金投入 2,614.12 万和自有资金投入 2,978.19 万。 （三）变更募集资金项目的资金使用情况 单位：人民币万元 变更后项目 截至期末计 本年度 实际累 投资进度 项目达到预 本年度 是否达 变更后的项目 变更后的 对应的原 拟投入募集 划累计投资 实际投 计投入 (%)(3)=( 定可使用状 实现的 到预计 可行性是否发 项目 项目 资金总额 金额(1) 入金额 金额(2) 2)/(1) 态日期 效益 效益 生重大变化 远安超市 964.51 964.51 964.51 2007 年 11 月 -161.48 是 否 咸安超市 庙山超市、青山大 984.74 984.74 984.74 2007 年 12 月 -21.78 是 否 南湖超市 洲村超市、百步亭 1,398.77 1,398.77 1,398.77 2008 年 1 月 -54.78 是 否 不 不 杨汊湖超市 超市、二七文化宫 1,093.73 1,093.73 1,093.73 2008 年 7 月 36.53 是 否 适 适 恩施舞阳坝超市 超市、墨水湖超 1,125.23 1,125.23 1,125.23 2008 年 7 月 -213.90 是 否 市、团风超市、老 用 用 沙湖超市 953.92 953.92 953.92 2008 年 11 月 -130.46 是 否 河口超市 古田汇丰超市 2,102.37 1543.59 1,543.59 2009 年 6 月 — 是 否 合 计 8,623.27 8,064.49 8,064.49 -545.87 变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体募投项目) 【注 3】 未达到计划进度的情况和原因(分具体募投项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 【注3】：因公司部分仓储超市网点项目合作方条件发生变化，为提高募集资金使用效率， 进一步加快公司仓储超市网点发展实施进度，公司拟调整变更仓储超市7家 连锁网点开设地 点，变更原计划使用的募集资金共计8,623.27万元，具体原因如下： 1、由于公司部分仓储超市网点项目从筹备到资金募集完成经历了较长时间，在此期间因 政府部门进行了市政建设规划调整，因此变更了部分仓储超市项目店址； 2、因国家宏观经济政策的调整，原部分项目物业方不能按期正常交付； 3、公司拟新投资项目，商圈位置、物业位置及条件较为优越，商务谈判及项目实施 准备较为顺利，因此以这一类新项目替换原计划项目。 2008年10月31日，本公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募集 资金用途的议案》，同意调整变更上述部分募集资金承诺项目。本公司独立董事和保荐机构 就本议案发表了审核意见，均同意公司作以上募集资金投资项目的变更。2008年11月19日， 本公司第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途的议案》。上述议案内 容及审核意见、审议决议本公司均及时履行了披露义务。 -30- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司本期未用闲置募集资金暂时补充流动资金。 （五）会计师事务所对募集资金年度使用情况专项报告的鉴证意见 武汉众环会计师事务所有限责任公司出具了《关于武汉中百集团股份有限 公司 2008 年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》 （众环专字（2009）048 号）， 认为：武汉中百公司董事会编制的《2008 年度募集资金存放与使用情况的专项 报告》符合《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引等 的有关规定，如实反映了武汉中百公司 2008 年度募集资金实际存放与使用情况。 非募集资金投资情况： 本报告期，公司协议受让了武汉青山商场股份有限公司所持有的武汉中百百 货有限责任公司 36.41%的股份，股权转让款为 8,522.83 万元。本次股权受让经 公司 2008 年 3 月 19 日召开的五届董事会十七次会议审议通过。本次股权受让完 成后，公司拥有中百百货公司 100％权益。该公司本报告期实现净利润 2,021.91 万元。 该股权转让具体内容详见 2008 年 3 月 21 日披露的《武汉中百集团股份有限 公司第五届董事会第十七次会议决议公告》。 （三）公允价值计量项目相关情况 单位：（人民币）元 本期公允价 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 1,271,425.61 229,720.56 431,294.08 金融资产小计 1,271,425.61 229,720.56 431,294.08 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 1,271,425.61 229,720.56 431,294.08 四、报告期，公司无会计政策、会计估计变更或前期重大会计差错更正的情 况。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内，公司共召开 8 次董事会会议 -31- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 1、2008 年 1 月 2 日以通讯表决方式召开第五届董事会第十六次会议，本次 董事会审议通过了《关于确定配股价格的议案》，本次会议决议公告刊登在 2008 年 1 月 8 日《证券时报》和《中国证券报》上。 2、2008 年 3 月 19 日召开第五届董事会第十七次会议，本次董事会审议通 过了：《公司 2007 年董事会工作报告》、 《2007 年度报告及摘要》、 《2007 年度总 经理工作报告》、《2007 年度利润分配及公积金转增股本预案》、《关于续聘武汉 众环会计师事务所有限责任公司的议案》、《关于对公司前期已披露的 2007 年期 初资产负债表进行调整的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于修订公司 募集资金管理办法的议案》、《关于调整部分董事的议案》、《关于发行短期融资 券的议案》、《关于受让武汉中百百货有限责任公司 36.41%股权的议案》、《关于 提请召开公司 2007 年年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 21 日《证券时报》和《中国证券报》 上。 3、2008 年 4 月 15 日召开第五届董事会第十八次会议，本次董事会审议通 过了《公司 2008 年第一季度报告》和《关于调整独立董事年度津贴的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 16 日《证券时报》和《中国证券报》 上。 4、2008 年 7 月 28 日以通讯表决方式召开第五届董事会第十九次会议，本 次董事会审议通过了《关于公司治理整改情况说明的报告》。 本次会议决议公告刊登在 2008 年 7 月 29 日《证券时报》和《中国证券报》 上。 5、2008 年 7 月 30 日以通讯表决方式召开第五届董事会第二十次会议，本 次董事会审议通过了《公司 2008 年半年度报告》。 《公司 2008 年半年度报告》刊登在 2008 年 8 月 1 日《证券时报》和《中 国证券报》上。 6、2008 年 10 月 17 日以通讯表决方式召开第五届董事会第二十一次会议， 本次董事会审议通过《公司 2008 年第三季度报告》。 《公司 2008 年第三季度报告》刊登在 2008 年 10 月 18 日《证券时报》和 《中国证券报》上。 7、2008 年 10 月 31 日召开第五届董事会第二十二次会议，本次董事会审 -32- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 议通过：《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于变更公司部分募集资金 用途的议案》、《关于为下属控股子公司提供担保的议案》、《关于召开 2008 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2008 年 11 月 1 日《证券时报》和《中国证券报》 上。 8、2008 年 11 月 19 日召开第六届董事会第一次会议，本次董事会审议通 过：《关于选举公司第六届董事会董事长、副董事长的议案》、《关于公司董 事会各专门委员会成员组成的议案》、《关于聘任公司新一届经理班子的议案》、 《关于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的议案》、《关于对下属控股子公 司提供委托贷款的议案》。 本次会议决议公告刊登在 2008 年 11 月 20 日《证券时报》和《中国证券报》 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有 关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通 过的各项决议内容。 1、公司 2007 年度第一次临时股东大会通过了公司 2007 年度配股方案。根 据股东大会决议，公司向中国证监会提交了有关发行申请。2007 年 12 月，中国 证监会核准公司配股方案。公司于 2008 年 1 月 21 日实施完成 2007 年度配股工 作。 本次配股以公司 2006 年 12 月 31 日总股本 335,266,960 股为基数，以每股 6.90 元的价格，按照 10 股配 2 股的比例向全体股东配售股份。本次配股实际 配售股份 65,093,962 股 ，募集资金总额为 449,148,337.80 元，扣除承销费及其 他发行费用之后，募集资金净额为 436,636,855.52 元。2008 年 5 月 12 日，本次 配股股票在深交所上市。 公司于 2008 年 5 月 12 日实施了公司 2007 年年度股东大会审议通过了《公 2、 司 2007 年度利润分配及公积金转增股本方案》，按公司总股本 400,360,922 股， 每 10 股转增 4 股，派发现金 1.25 元（含税，扣税后，个人股东、证券投资基金 实际每 10 股派 1.125 元人民币现金）。本次转增后，公司股份总数变更为 560,505,290 股。 -33- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （三）公司审计委员会履职情况汇总报告 1、董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由5名董事组成，其中3名独立董事，召集人由专业会 计人士担任。报告期内，审计委员会按照中国证监会、深圳证券交易所有关规 定及公司《审计委员会议事规则》，认真勤勉地履行职责： （1）审计委员会根据深交所《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通 知》要求，认真学习了中国证券监督管理委员会公告（（2008）48 号），《年 度报告的内容与格式》 （2007 年修订）、财政部《关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号），与公司审计机构—武汉众环会计师 事务所有限责任公司（以下简称“武汉众环”）就公司 2008 年度审计工作计划、 工作内容及审计工作时间安排等进行磋商后，确定了公司 2008 年年报编制及披 露工作安排。 （2）武汉众环年审注册会计师进场前，审计委员会认真审阅了公司初步编制 的财务报表，并提出审阅意见。 （3）正式进入审计程序后，审计委员会不断加强与会计师事务所的沟通，督 促其按约定时限提交审计报告。 （4）武汉众环年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会再一次审阅 了公司2008年度财务会计报表，并形成书面审阅意见。 （5）在武汉众环出具2008年度审计报告后，审计委员会召开会议，对武汉众 环从事公司本年度的审计工作进行总结，并就公司财务会计报表以及关于下年 续聘会计师事务所的议案进行表决并形成决议。 2、审计委员会对年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表审阅意见 公司董事会：我们认真审阅了公司2009年元月16日提交的截至2008年12月31 日财务会计报表，认为：公司编制的财务会计报表的有关数据基本反映了公司 截止2008年12月31日的资产负债情况和2008年度的生产经营成果和现金流量，经 营业绩较2007年度有一定增长，并同意武汉众环会计师事务所有限责任公司以此 财务报表为基础开展2008年度的财务审计工作。 3、审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后，对公司财务报表 的审阅意见 公司董事会：我们审阅了公司2009年3月20日提交的，经年审注册会计师出 -34- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 具初步审计意见后的财务报表，包括截至2008年12月31日的资产负债表、利润表、 现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注资料。通过与年审注册会计师 的沟通，我们认为：公司财务报表已按照现行的企业会计准则的规定编制，真 实、公允地反映了公司2008年12月31日的财务状况及2008年度的经营成果和现金 流量，可以提交公司董事会审议。 4、审计委员会关于武汉众环会计师事务所有限责任公司从事公司本年度审 计工作的总结报告 公司董事会：2009年元月16日，我们与公司审计机构武汉众环会计师事务所 有限责任公司负责本次公司年审的项目成员，就公司2008年度审计工作计划、工 作内容及审计工作时间安排等进行磋商，达成一致共识后，确定了公司2008年年 报编制及披露工作安排。 武汉众环会计师事务所有限责任公司按照审计工作安排，完成了纳入合并 报表范围的各公司的现场审计工作。武汉众环项目负责人就报表合并、会计调 整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司 及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，使得各方对公司经营情况、 财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解， 亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。 在审计过程中，我们与武汉众环项目负责人积极沟通，随时了解审计工作进 度，并以电话及见面会形式，对关注问题进行了充分沟通。武汉众环会计师事 务所有限责任公司于2009年3月23日出具了标准无保留意见结论的审计报告。 我们认为，武汉众环会计师事务所有限责任公司年审注册会计师已严格按照 中国注册会计师独立审计准则的规定，较好地完成审计工作，审计时间充分， 审计人员配置合理、执业能力胜任。所出具的审计报表能充分反映公司2008年度 的财务状况、经营状况和现金流量情况，出具的审计结论符合公司实际情况。 5、审计委员会关于2009年度聘请会计师事务所的决议 武汉众环会计师事务所有限责任公司自1997年至今为本公司会计审计机构， 多年来本着诚信、认真的原则，高质量完成了公司财务报告的审计工作，从而 使双方建立了较好的合作关系。我们建议继续聘请武汉众环会计师事务所有限 责任公司作为公司2009年度会计审计机构。 （四）公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 -35- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 董事会薪酬与考核委员会按照公司制定了《武汉中百股份有限公司董事及 高级管理人员薪酬管理办法》，根据公司主要财务指标和经营目标完成情况， 对公司董事、监事及高管人员进行考核，并根据考核结果及薪酬管理办法提出 关于兑现公司经营班子薪酬的议案，报请公司董事会审议。 六、本年度分配预案与公积金转增股本预案 经 武 汉 众 环 会 计 师 事 务 所 审 计 母 公 司 2008 年 度 税 后 净 利 润 126,992,527.19 元，提取 10%的法定盈余公积金及 10%的任意盈余公积金共计 25，398,505.44 元，2008 年度实现的可供股东分配利润为 101,594，021.75 元， 加以前年度按新准则调整后结转的年初未分配利润 90,972,900.62 元，减 2008 年度分配 2007 年度现金股利 50,045,115.25 元，2008 年度实际可供股东分配的利 润为 142,521,807.12 元。公司董事会拟定以现有的 560,505,290 总股本股 为基数，向全体股东每 10 股派现金股利 1.00 元（含税），共计派现金 56,050,529.00 元，剩余可分配利润 86,471,278.12 元结转至下年度。以上预案须经 2008 年年度 股东大会审议通过。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 司所有者的净利润的比率 2007 年 50,045,115.25 125,816,436.95 39.78% 2006 年 33,526,696.00 82,057,459.12 40.86% 2005 年 20,954,185.00 51,228,050.79 40.90% 七、选定信息披露的报刊 公司仍选定《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报刊。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内，监事会共召开六次会议，会议情况如下： （一）2008 年 3 月 19 日召开第五届监事会第七次会议，会议审议通过以下议 案: 1、2007 年度监事会工作报告。 -36- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 2、公司 2007 年年度报告正文及摘要。 3、关于调整部分监事的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2008 年 3 月 21 日《证券时报》和《中国证券报》 上。 （二）2008 年 4 月 15 日召开第五届监事会第八次会议，会议审议通过以下 议案： 1、公司 2008 年第一季度报告。 2、关于选举监事会主席的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2008 年 4 月 16 日《证券时报》和《中国证券报》 上。 （三）2008 年 7 月 31 日召开第五届监事会第九次会议，会议审议通过《公 司 2008 年半年度报告》。 （四）2008 年 10 月 17 日召开第五届监事会第十次会议，会议审议通过《公 司 2008 年第三季度报告》。 （五）2008 年 10 月 31 日召开第五届监事会第十一次会议，会议审议通过 以下议案： 1、公司监事会换届选举的议案。 2、关于变更公司部分募集资金的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2008 年 11 月 1 日《证券时报》和《中国证券报》 上。 （六）2008 年 11 月 19 日召开第六届监事会第一次会议，会议选举了公司 新一届监事会主席。 本次监事会决议公告刊登在 2008 年 11 月 20 日《证券时报》和《中国证券 报》上。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 公司严格按照国家有关法律、法规和《公司章程》规范运作，股东大会和 董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，内部控制制度完善，符合 《公司法》等法律法规和《公司章程》的有关规定。公司董事及总经理等高级 管理人员没有违反法律法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 -37- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （二）公司财务情况 公司财务部门能认真贯彻国家有关会计制度及相关准则，建立健全公司内 部控制管理制度，使公司经营管理与财务管理有机结合，保障了广大投资者的 利益。公司财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，武汉众环会 计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告真实、客观地反映了公司财务状 况和经营成果。 （三）公司最近一次募集资金使用情况 通过检查监督，公司配股募集资金严格按照《募集资金管理办法》进行管理 和使用，公司设立了募集资金专用帐户，资金使用严格履行审批手续并按承诺 的计划组织实施，无违规占用募集资金的情形。 （四）公司在收购、出售资产时，本着公平、公正的原则确定价格，未发现 内幕交易及损害上市公司利益行为。 （五）关联交易情况 本报告期，公司未与大股东及其关联方发生关联交易事项。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本报告期，公司无破产重整相关事项。 三、公司证券投资、持有其他上市公司股权、参股商业银行等金融企业股权 情况 （一）公司证券投资期末无账面值 （二） 持有其他上市公司股权情况 单位：人民币元、股 证券 证券 初始投 期末 报告期损益 报告期所有 会计核算科 股份 代码 简称 资金额 帐面值 者权益变动 目 来源 可供出售 000418 小天鹅 125,000.00 431,294.08 0 -630,098.65 金融资产 购入 （三）持有非上市金融企业股权情况 单位：人民币万元、万股 初始投 持有 占该公司 期末 报告期 报告期所有 会计核 所持对象名称 股份来源 资金额 数量 股权比例 账面值 损益 者权益变动 算科目 长期股 武汉市商业银行 3870 3000 1.33％ 3870 0 0 购入 权投资 合计 3870 3000 — 3870 0 0 购入 -38- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （四）买卖其他上市公司股份的情况 单位：人民币元、股 股份名称 期初股 报告期买入 报告期卖出 期末股 使用的资金 产生的投资收 份数量 股份数量 股份数量 份数量 数量 益 中国铁建 0 212,000 212,000 0 1,924,960.00 429,539.56 中煤能源 0 58,000 58,000 0 976,140.00 88,256.65 天宝股份 0 5,000 5,000 0 85,350.00 143,946.15 独一味 0 4,000 4,000 0 24,720.00 83,199.08 福晶科技 0 7,500 7,500 0 58,425.00 100,877.31 中国南车 0 140,000 140,000 0 305,200.00 218,872.22 合计 0 426,500 426,500 0 3,374,795.00 1,064,690.97 说明：本报告期，公司根据五届董事会八次会议授权，参与了部分 A 股 IPO 申购。 四、公司收购、出售资产事项 是否为 本年初至本年 所涉及 所涉及 自购买日起 关联交 末为公司贡献 的资产 的债权 交易对方或 被收购资 至本年末为 易（如 定价原 关联关 购买日 收购价格 的净利润（适用 产权是 债务是 最终控制方 产 公司贡献的 是，说明 则说明 系 于同一控制下 否已全 否已全 净利润 定价原 的企业合并） 部过户 部转移 则） 武汉青山商 武 汉 中 百 百 货 有 限 责 任 2008 年 4 账面 控股孙 场股份有限 公司 36.41% 8,522.83 万元 0 295.60 万元 是 是 不适用 月9日 价值 公司 公司 股份 五、公司股权激励计划在本报告期内的实施情况 报告期内，公司未实施股权激励但拟订了股权激励计划，待武汉市相关政 策出台后尽快实施。 六、本报告期，公司未发生关联交易事项 七、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司没有发生重大托管、承包、租赁其他公司或其他公司 托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司严格执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《关于规范上市公司对外担保 行为的通知》的要求，除为下属子公司担保外未发生对外担保事项，公司没有 为股东和实际控制人及其关联方提供担保。报告期内公司为下属子公司提供的 担保情况： -39- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否履行 是否为关联方 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 （协议签署日） 完毕 担保（是或否） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 85,399.16 报告期末对子公司担保余额合计 55,231.64 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 55,231.64 担保总额占公司净资产的比例 35.32% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 0 担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％ 的被担保对象提供的债务担保金额 52,231.64 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 52,231.64 报告期内公司无对外担保情况,对子公司未到期担保可能承担 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 连带清偿本息责任. （三）报告期内，公司未发生委托理财、委托贷款事项。 （四）报告期内，公司未签订其他重大合同。 八、公司或持股 5%以上的股东承诺事项及履行情况 股权分置改革中公司第一大股东持续到报告期内的承诺如下： 1、限价减持承诺 公司方案实施12个月后的24个月内，减持价格不低于每股7.00元。在公司实 施利润分配、资本公积金转增股份、增发新股、配股或全体股东按相同比例缩 股时，上述设定的价格将做相应调整，公司将在调整后及时履行信息披露义务。 2、追加对价安排 如果发生下述情况之一（以先发生的情况为准），将追加送股一次（股份 追送完成后，此承诺自动失效）： （1）根据公司2005年、2006年和2007年经审计的年度财务报告，如果公司 2004 年至2007 年度扣除非经常性损益后净利润的复合增长率低于30%； （2）公司2005年度、2006年度或2007年度财务报告被出具除标准无保留意 见之外的审计报告。 -40- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 如果发生上述情况之一，国资公司在年报公布后10 个交易日内公告追送股 份的实施公告，将向追加送股股权登记日在册的无限售条件的流通股股东执行 追加送股安排，追加送股总数为733.38 万股（以公司股权分置改革前的公司流 通股股份总数14,667.51 万股为基数，按照每10 股流通股送0.5 股的比例计算得 出）。 3、在公司股东大会上提出公积金转增股本方案和分红方案 （1）将在公司2005年度股东大会上提出公积金转增股本议案：武汉中百向 全体股东实施公积金转增股本，转增比例不低于每10股转增5股； （2）将在公司2005年、2006年和2007年的年度股东大会上提出分红议案： 武汉中百在2005年度、2006年度和2007年度现金分红的比例不低于公司当年实现 的可供股东分配利润（非累计可分配利润）的50%。 4、支持公司实施管理层股权激励计划 承诺履行情况： 报告期内，公司第一大股东严格遵守了所作的承诺。其中，公司第一大股 东在股权分置改革中所作的追加送股的条款没有触发。截止报告期，公司第一 大股东按照追加送股承诺在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司冻结的 16,427,712股股份仍未办理解冻手续。 因实施利润分配、资本公积金转增股份、配股，自 2008 年 5 月 12 日起，公 司第一大股东承诺减持价格调整为 3.24 元/股。 九、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘武汉众环会计师事务所担任公司审计工作，本年度审 计费用 60 万元。该会计师事务所从 1997 年开始已经连续为本公司提供服务 12 年。 十、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等情形。 十一、报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在接待 调研及采访时，公司及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未 有实行差别对待政策，未有有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄 露非公开信息的情形。 报告期内公司接待调研、沟通基本情况表： -41- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 谈论的内容及提供的 时间 地点 方式 接待对象 资料 2008 年 2 月 武汉 实地调研 东方证券商业零售研究员 公司发展战略经营情况 2008 年 2 月 武汉 实地调研 国投瑞银基金经理 公司发展战略经营情况 2008 年 2 月 武汉 实地调研 中信证券、海通证券商业零售研究员 公司发展战略经营情况 2008 年 5 月 武汉 实地调研 汇丰晋信基金经理 公司发展战略经营情况 2008 年 5 月 武汉 实地调研 中银国际商业零售研究员等 公司发展战略经营情况 2008 年 7 月 武汉 实地调研 中信证券商业零售研究员 公司发展战略经营情况 2008 年 7 月 武汉 实地调研 易方达基金经理 公司发展战略经营情况 2008 年 8 月 武汉 实地调研 华宝兴业基金经理 公司发展战略经营情况 2008 年 9 月 武汉 实地调研 银华基金商业零售研究员 公司发展战略经营情况 2008 年 10 月 武汉 实地调研 中金公司商业零售研究员 公司发展战略经营情况 2008 年 11 月 武汉 实地调研 国金证券商业零售研究员 公司发展战略经营情况 2008 年 11 月 武汉 实地调研 惠理基金经理 公司发展战略经营情况 2008 年 11 月 武汉 实地调研 嘉实基金商业零售研究员 公司发展战略经营情况 十二、信息披露索引 事 项 刊登报纸及版面 刊载日期 刊登的互联网网站及检索路径 关于向原股东配售股份申请获得中 《证券时报》B8 版 《中国证券报》D18 版 2008 年 1 月 3 日 www.cninfo.com.cn 国证券监督管理委员会核准的公告 配股说明书 《证券时报》C10 版《中国证券报》A11 版 2008 年 1 月 8 日 www.cninfo.com.cn 第五届董事会第十六次会议决议公告 《证券时报》C10 版《中国证券报》A11 版 2008 年 1 月 8 日 www.cninfo.com.cn 配股发行公告 《证券时报》C10 版《中国证券报》A11 版 2008 年 1 月 8 日 www.cninfo.com.cn 2007 年度业绩预增公告 《证券时报》B8 版《中国证券报》D3 版 2008 年 1 月 8 日 www.cninfo.com.cn 《证券时报》A15 版、C18、A12 配股发行方案提示性公告 《中国证券报》B07 版、A14 2008 年 1 月 11、15、17 日 www.cninfo.com.cn 配股发行结果公告 《证券时报》A12 版《中国证券报》D003 版 2008 年 1 月 21 日 www.cninfo.com.cn 配股股份上市及股本变动公告 《证券时报》A12 版《中国证券报》B07 版 2008 年 1 月 24 日 www.cninfo.com.cn 第五届监事会第七次会议决议公告 《证券时报》C10 版《中国证券报》B08 版 2008 年 3 月 21 日 www.cninfo.com.cn 募集资金管理办法 《证券时报》C10 版《中国证券报》B08 版 2008 年 3 月 21 日 www.cninfo.com.cn 董事会关于召开 2007 年年度股东大会的通知 《证券时报》C10 版《中国证券报》B08 版 2008 年 3 月 21 日 www.cninfo.com.cn 第五届董事会第十七次会议决议公告 《证券时报》C10 版《中国证券报》B08 版 2008 年 3 月 21 日 www.cninfo.com.cn 2007 年年度报告 《证券时报》C10 版《中国证券报》B08 版 2008 年 3 月 21 日 www.cninfo.com.cn 2008 年第一季度业绩预增公告 《证券时报》B7 版《中国证券报》A10 版 2008 年 4 月 8 日 www.cninfo.com.cn 2007 年年度股东大会决议公告 《证券时报》C24 版《中国证券报》D026 版 2008 年 4 月 16 日 www.cninfo.com.cn 第五届董事会第十八次会议决议公告 《证券时报》C24 版《中国证券报》D026 版 2008 年 4 月 16 日 www.cninfo.com.cn 第五届监事会第八次会议决议公告 《证券时报》C24 版《中国证券报》D026 版 2008 年 4 月 16 日 www.cninfo.com.cn 2008 年第一季度报告 《证券时报》C24 版《中国证券报》D026 版 2008 年 4 月 16 日 www.cninfo.com.cn 2007 年度分红派息及转增股本实施公告 《证券时报》C23 版《中国证券报》D006 版 2008 年 5 月 6 日 www.cninfo.com.cn 2008 年半年度业绩预增公告 《证券时报》B18 版《中国证券报》B02 版 2008 年 7 月 9 日 www.cninfo.com.cn 第五届董事会第十九次会议决议公告 《证券时报》D31 版《中国证券报》D37 版 2008 年 7 月 29 日 www.cninfo.com.cn 关于公司治理整改情况说明的报告 《证券时报》B18 版《中国证券报》B02 版 2008 年 7 月 29 日 www.cninfo.com.cn 2008 年半年度报告 《证券时报》D11 版《中国证券报》D3 版 2008 年 8 月 1 日 www.cninfo.com.cn 有限售条件流通股解除限售的提示性公告 《证券时报》A11 版《中国证券报》C08 版 2008 年 9 月 4 日 www.cninfo.com.cn 股东减持股份公告 《证券时报》C9 版《中国证券报》D08 版 2008 年 10 月 9 日 www.cninfo.com.cn 2008 年第三季度报告 《证券时报》B10 版《中国证券报》C06 版 2008 年 10 月 18 日 www.cninfo.com.cn 董事会关于召开 2008 年第一次 www.cninfo.com.cn 《证券时报》B11 版《中国证券报》C10 版 2008 年 11 月 1 日 临时股东大会的通知 关于为下属子公司提供担保的公告 《证券时报》B11 版《中国证券报》C10 版 2008 年 11 月 1 日 www.cninfo.com.cn 第五届监事会第十一次会议决议公告 《证券时报》B11 版《中国证券报》C10 版 2008 年 11 月 1 日 www.cninfo.com.cn 第五届董事会第二十二次会议决议公告 《证券时报》B11 版《中国证券报》C10 版 2008 年 11 月 1 日 www.cninfo.com.cn 关于变更部分募集资金用途的公告 《证券时报》B11 版《中国证券报》C10 版 2008 年 11 月 1 日 www.cninfo.com.cn 2008 年第一次临时股东会决议公告 《证券时报》B10 版《中国证券报》C10 版 2008 年 11 月 20 日 www.cninfo.com.cn 第六届监事会第一次会议决议公告 《证券时报》B10 版《中国证券报》C10 版 2008 年 11 月 20 日 www.cninfo.com.cn 第六届董事会第一次会议决议公告 《证券时报》B10 版《中国证券报》C10 版 2008 年 11 月 20 日 www.cninfo.com.cn 关于对下属控股子公司提供委 www.cninfo.com.cn 《证券时报》B10 版《中国证券报》C10 版 2008 年 11 月 20 日 托贷款的公告 -42- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 第十一节 财务报告 审 计 报 告 众环审字（2009）063 号 武汉中百集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉中百集团股份有限公司（以下简称武汉中百公司）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2008 年度的利润表和合并的利 润表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表以及财 务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是武汉中百公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，武汉中百公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了武汉中百公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2008 年度 的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 杨红青 中国注册会计师 刘定超 中国 武汉 2009 年 3 月 23 日 -43- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 合并资产负债表(资产) 会合01 表 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产： 货币资金 (八）1 636,396,681.43 462,761,738.63 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 - 应收票据 - 应收账款 (八）2 17,143,441.34 12,393,024.21 预付款项 (八）3 144,904,804.12 126,750,421.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (八）4 18,457,926.19 19,976,854.10 买入返售金融资产 存货 (八）5 1,050,273,982.39 642,858,543.81 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (八）6 239,208.59 2,768,243.16 流动资产合计 1,867,416,044.06 1,267,508,825.23 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 (八）7 431,294.08 1,271,425.61 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (八）8 98,647,747.35 111,379,266.87 投资性房地产 (八）9 53,472,855.85 54,713,989.81 固定资产 (八）10 1,594,087,914.51 1,442,052,711.85 在建工程 (八）11 46,404,952.24 9,577,966.28 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (八）12 135,344,601.93 139,207,414.78 开发支出 商誉 (八）13 38,877,149.44 38,877,149.44 长期待摊费用 (八）14 310,928,219.33 256,407,675.99 递延所得税资产 (八）15 1,157,360.01 975,237.03 其他非流动资产 非流动资产合计 2,279,352,094.74 2,054,462,837.65 资产总计 4,146,768,138.80 3,321,971,662.89 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:杨晓红 会计机构负责人:杨蓓 -44- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 合并资产负债表(负债及所有者权益) 会合01 表 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动负债： 短期借款 (八）17 206,500,000.00 201,001,521.96 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 (八）18 350,356,249.12 367,912,778.33 应付账款 (八）19 993,984,621.98 695,036,234.29 预收款项 (八）20 532,948,076.36 380,201,007.25 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (八）21 1,126,210.36 3,010,228.20 应付股利 (八）22 769,963.95 948,521.40 应交税费 (八）23 64,266,173.39 41,928,488.65 应付利息 358,600.00 8,704,066.67 其他应付款 (八）24 124,946,630.88 55,276,057.58 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 (八）25 52,250,000.00 - 其他流动负债 流动负债合计 2,327,506,526.04 1,754,018,904.33 非流动负债： 长期借款 (八）26 239,300,000.00 241,550,000.00 应付债券 (八）42 - 300,000,000.00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 (八）15 76,573.52 286,606.40 其他非流动负债 非流动负债合计 239,376,573.52 541,836,606.40 负债合计 2,566,883,099.56 2,295,855,510.73 股东权益： 股本 (八）27 560,505,290.00 335,266,960.00 资本公积 (八）28 607,021,208.59 395,659,274.34 减：库存股 盈余公积 (八）29 126,085,023.96 100,686,518.52 一般风险准备 未分配利润 (八）30 270,005,652.73 173,556,415.19 外币报表折算差额 归属于母公司的股东权益合计 1,563,617,175.28 1,005,169,168.05 少数股东权益 16,267,863.96 20,946,984.11 股东权益合计 1,579,885,039.24 1,026,116,152.16 负债和股东权益总计 4,146,768,138.80 3,321,971,662.89 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:杨晓红 会计机构负责人:杨蓓 -45- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 合并利润表 会合02 表 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2008年度 2007年度 一、营业总收入 8,649,125,482.93 6,959,421,542.08 其中：营业收入 (八）31 8,649,125,482.93 6,959,421,542.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 8,426,941,243.31 6,818,115,960.29 其中：营业成本 (八）31 7,072,747,694.37 5,752,122,597.60 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 (八）32 53,563,482.38 40,600,165.89 销售费用 (八）33 920,252,261.64 722,210,414.36 管理费用 (八）34 337,377,646.03 256,262,450.75 财务费用 (八）35 39,830,445.63 43,345,212.02 资产减值损失 (八）36 3,169,713.26 3,575,119.67 加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） (八）37 -12,265,430.42 21,668,447.43 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -13,037,431.39 -1,715,543.90 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 209,918,809.20 162,974,029.22 加：营业外收入 (八）38 32,355,006.91 7,326,459.71 减：营业外支出 (八）39 2,221,113.92 1,560,819.67 其中：非流动资产处置损失 2,026,322.00 186,735.90 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 240,052,702.19 168,739,669.26 减：所得税费用 (八）40 68,461,368.61 42,312,881.68 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 171,591,333.58 126,426,787.58 归属于母公司所有者的净利润 171,892,858.23 125,816,436.95 少数股东损益 -301,524.65 610,350.63 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.35 0.38 （二）稀释每股收益(元/股) 0.35 0.38 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:杨晓红 会计机构负责人:杨蓓 -46- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 合并现金流量表 会合03 表 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位： 元 项 目 附注 2008年度 2007年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,076,497,958.55 7,988,505,260.68 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 (八）43 91,121,525.42 10,622,806.78 经营活动现金流入小计 10,167,619,483.97 7,999,128,067.46 购买商品、接受劳务支付的现金 8,366,459,669.60 6,548,722,096.32 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 432,796,428.49 244,143,648.16 支付的各项税费 234,229,582.46 164,728,511.11 支付其他与经营活动有关的现金 (八）43 660,773,061.40 567,609,247.89 经营活动现金流出小计 9,694,258,741.95 7,525,203,503.48 经营活动产生的现金流量净额 473,360,742.03 473,924,563.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 (八）43 1,172,000.97 57,255,969.34 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,135,203.92 16,053,681.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,307,204.89 73,309,650.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 395,495,046.60 286,998,378.31 投资支付的现金 (八）43 4,490,000.00 48,488,100.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 399,985,046.60 335,486,478.31 投资活动产生的现金流量净额 -397,677,841.71 -262,176,827.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 (八）43 436,636,855.52 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 547,399,505.56 650,151,521.96 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 - 298,500,000.00 筹资活动现金流入小计 984,036,361.08 948,651,521.96 偿还债务支付的现金 491,901,027.52 1,053,350,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 94,183,291.07 67,467,739.17 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 (八）43 300,000,000.00 筹资活动现金流出小计 886,084,318.59 1,120,817,739.17 筹资活动产生的现金流量净额 97,952,042.49 -172,166,217.21 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 173,634,942.82 39,581,518.80 加：期初现金及现金等价物余额 462,761,738.63 423,180,219.83 六、期末现金及现金等价物余额 636,396,681.45 462,761,738.63 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:杨晓红 会计机构负责人:杨蓓 -47- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 合并股东权益变动表 会合04表 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 2008年度 项 目 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 减：库存股 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 335,266,960.00 395,659,274.34 - 100,686,518.52 - 173,556,415.19 - 20,946,984.11 1,026,116,152.16 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 - 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 335,266,960.00 395,659,274.34 100,686,518.52 173,556,415.19 20,946,984.11 1,026,116,152.16 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 225,238,330.00 211,361,934.25 25,398,505.44 96,449,237.54 -4,679,120.15 553,768,887.08 （一）净利润 171,892,858.23 -301,524.64 171,591,333.59 （二）直接计入股东权益的利得和损失 -36,591.27 - -36,591.27 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -840,131.53 -840,131.53 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 593,507.37 593,507.37 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 210,032.89 210,032.89 4.其他 - 上述(一)和(二)小计 -36,591.27 171,892,858.23 -301,524.64 171,554,742.32 （三）股东投入和减少资本 65,093,962.00 371,542,893.52 -4,377,595.51 432,259,260.01 1. 股东投入资本 65,093,962.00 371,542,893.52 436,636,855.52 2. 股份支付计入股东权益的金额 3.其他 -4,377,595.51 -4,377,595.51 （四）利润分配 - 25,398,505.44 -75,443,620.69 -50,045,115.25 1.提取盈余公积 25,398,505.44 -25,398,505.44 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -50,045,115.25 -50,045,115.25 4.其他 （五）股东权益内部结转 160,144,368.00 -160,144,368.00 1.资本公积转增股本 160,144,368.00 -160,144,368.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 560,505,290.00 607,021,208.59 126,085,023.96 270,005,652.73 16,267,863.96 1,579,885,039.24 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:杨晓红 会计机构负责人:杨蓓 -48- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 会合04表 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 2007年度 项 目 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 335,266,960.00 394,799,455.13 - 89,283,859.03 - 78,888,958.71 - 28,578,213.83 926,817,446.69 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 122,656.10 -13,611,426.43 27,391,801.46 13,903,031.13 前期差错更正 其他 - 二、本年年初余额 335,266,960.00 394,922,111.23 - 75,672,432.60 - 106,280,760.17 - 28,578,213.83 940,720,477.82 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 737,163.11 - 25,014,085.92 67,275,655.03 -7,631,229.72 85,395,674.34 （一）净利润 125,816,436.95 610,350.63 126,426,787.58 （二）直接计入股东权益的利得和损失 737,163.11 - - - - - - 737,163.11 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 963,356.81 963,356.81 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -226,193.70 -226,193.70 4.其他 - 上述(一)和(二)小计 - 737,163.11 - - 125,816,436.95 610,350.63 127,163,950.69 （三）股东投入和减少资本 - - - - - -8,241,580.35 -8,241,580.35 1. 股东投入资本 - 2. 股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 -8,241,580.35 -8,241,580.35 （四）利润分配 - - - 25,014,085.92 -58,540,781.92 - -33,526,696.00 1.提取盈余公积 25,014,085.92 -25,014,085.92 - 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -33,526,696.00 -33,526,696.00 3.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - 1.资本公积转增股本 - 2.盈余公积转增股本 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 335,266,960.00 395,659,274.34 - 100,686,518.52 173,556,415.19 20,946,984.11 1,026,116,152.16 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:杨晓红 会计机构负责人:杨蓓 -49- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn -50- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 资产负债表(资产) 会企01 表 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产： 货币资金 118,433,516.97 86,001,172.68 交易性金融资产 - 应收票据 应收账款 (九）1 497,533.54 1,144,479.12 预付款项 44,795.74 188,645.00 应收利息 应收股利 225,200,000.00 125,370,000.00 其他应收款 (九）2 39,667,359.70 402,887,484.44 存货 343,098.89 319,738.09 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 384,186,304.84 615,911,519.33 非流动资产： 可供出售金融资产 431,294.08 1,271,425.61 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (九）3 1,274,879,065.77 735,963,468.87 投资性房地产 23,514,878.40 24,056,155.08 固定资产 176,473,633.49 183,771,415.36 在建工程 3,666,186.50 728,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 - 开发支出 商誉 长期待摊费用 - 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,478,965,058.24 945,790,464.92 资产总计 1,863,151,363.08 1,561,701,984.25 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:杨晓红 会计机构负责人:杨蓓 -51- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 资产负债表(负债及股东权益) 会01 表 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2008年12月31日 2007年12月31日 流动负债： 短期借款 20,500,000.00 50,501,521.96 交易性金融负债 应付票据 - 2,765,224.11 应付账款 894,382.64 847,647.04 预收款项 72,990.70 242,580.83 应付职工薪酬 应交税费 2,268,109.80 1,027,241.12 应付利息 - 8,466,666.67 应付股利 769,963.95 948,521.40 其他应付款 185,823,608.31 117,530,321.25 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 流动负债合计 210,329,055.40 182,329,724.38 非流动负债： 长期借款 216,500,000.00 156,500,000.00 应付债券 - 300,000,000.00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 76,573.52 286,606.40 其他非流动负债 非流动负债合计 216,576,573.52 456,786,606.40 负债合计 426,905,628.92 639,116,330.78 股东权益： 实收资本 560,505,290.00 335,266,960.00 资本公积 607,133,613.08 395,659,274.34 减：库存股 盈余公积 126,085,023.96 100,686,518.52 未分配利润 142,521,807.12 90,972,900.62 股东权益合计 1,436,245,734.16 922,585,653.47 负债和股东权益总计 1,863,151,363.08 1,561,701,984.25 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:杨晓红 会计机构负责人:杨蓓 -52- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 利润表 会企02 表 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2008年度 2007年度 一、营业总收入 (九）4 48,453,632.69 33,746,530.10 减：营业成本 (九）4 15,461,615.53 27,448,901.82 营业税金及附加 1,828,560.93 763,727.03 销售费用 2,104,202.24 2,717,934.19 管理费用 24,979,790.95 -2,683,248.58 财务费用 16,897,244.71 12,783,790.46 资产减值损失 2,477,248.04 4,278,240.79 加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） (九）5 126,497,757.04 136,730,393.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -13,037,431.39 -1,715,543.90 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 111,202,727.33 125,167,578.26 加：营业外收入 15,857,400.00 减：营业外支出 67,600.14 97,148.70 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 126,992,527.19 125,070,429.56 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 126,992,527.19 125,070,429.56 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:杨晓红 会计机构负责人:杨蓓 -53- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2008年度 2007年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 48,975,226.56 40,852,872.36 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 (九)6 447,683,929.41 27,962,885.51 经营活动现金流入小计 496,659,155.97 68,815,757.87 购买商品、接受劳务支付的现金 18,059,615.58 31,068,943.55 支付给职工以及为职工支付的现金 7,612,696.99 3,839,169.96 支付的各项税费 3,805,183.43 4,272,759.52 支付的其他与经营活动有关的现金 (九)6 5,380,551.03 319,912,008.78 经营活动现金流出小计 34,858,047.03 359,092,881.81 经营活动产生的现金流量净额 461,801,108.94 -290,277,123.94 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 40,105,188.43 46,902,635.79 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 14,463,681.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 40,105,188.43 61,366,316.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,267,301.03 12,433,931.65 投资所支付的现金 551,647,116.43 53,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 557,914,417.46 66,033,931.65 投资活动产生的现金流量净额 -517,809,229.03 -4,667,614.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 436,636,855.52 借款所收到的现金 205,399,505.56 399,651,521.96 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 298,500,000.00 筹资活动现金流入小计 642,036,361.08 698,151,521.96 偿还债务所支付的现金 175,401,027.52 349,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 78,194,869.18 38,184,347.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 (九)6 300,000,000.00 筹资活动现金流出小计 553,595,896.70 387,334,347.69 筹资活动产生的现金流量净额 88,440,464.38 310,817,174.27 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 32,432,344.29 15,872,435.46 加：期初现金及现金等价物余额 86,001,172.68 70,128,737.22 六、期末现金及现金等价物余额 118,433,516.97 86,001,172.68 法定代表人: 汪爱群 主管会计工作负责人:杨晓红 会计机构负责人:杨蓓 -54- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 股东权益变动表 会企04表 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 2008年度 项 目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计 存股 险准备 一、上年年末余额 335,266,960.00 395,659,274.34 - 100,686,518.52 - 90,972,900.62 922,585,653.47 加： 1.会计政策变更 - - - - 2.前期差错更正 3.其他 二、本年年初余额 335,266,960.00 395,659,274.34 100,686,518.52 90,972,900.62 922,585,653.47 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 225,238,330.00 211,474,338.74 25,398,505.44 51,548,906.51 513,660,080.68 （一）净利润 126,992,527.19 126,992,527.19 （二）直接计入股东权益的利得和损失 75,813.22 75,813.22 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 -840,131.53 -840,131.53 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 705,911.87 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 210,032.89 210,032.89 4.其他 上述(一)和(二)小计 75,813.22 126,992,527.19 127,068,340.41 （三）股东投入和减少资本 65,093,962.00 371,542,893.52 1. 股东投入资本 65,093,962.00 371,542,893.52 2. 股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 25,398,505.44 -75,443,620.69 -50,045,115.25 1.提取盈余公积 25,398,505.44 -25,398,505.44 - 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -50,045,115.25 -50,045,115.25 4.其他 （五）股东权益内部结转 160,144,368.00 -160,144,368.00 1.资本公积转增股本 160,144,368.00 -160,144,368.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 560,505,290.00 607,133,613.08 126,085,023.96 142,521,807.12 1,436,245,734.16 -55- PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 编制单位:武汉中百集团股份有限公司 单位：人民币元 2007年度 项 目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股东权益合计 存股 险准备 一、上年年末余额 335,266,960.00 394,799,455.13 - 89,283,859.03 - 78,888,958.71 898,239,232.87 加： 1.会计政策变更 122,656.10 -13,611,426.43 -54,445,705.73 -67,934,476.07 2.前期差错更正 - 3.其他 二、本年年初余额 335,266,960.00 394,922,111.23 - 75,672,432.60 - 24,443,252.98 - 830,304,756.80 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） - 737,163.11 - 25,014,085.92 66,529,647.64 92,280,896.67 （一）净利润 125,070,429.56 125,070,429.56 （二）直接计入股东权益的利得和损失 737,163.11 - - - - - 737,163.11 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 963,356.81 963,356.81 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 - 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 -226,193.70 -226,193.70 4.其他 - 上述(一)和(二)小计 - 737,163.11 - - 125,070,429.56 125,807,592.67 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - 1. 股东投入资本 - 2. 股份支付计入股东权益的金额 - 3.其他 - （四）利润分配 - - - 25,014,085.92 -58,540,781.92 -33,526,696.00 1.提取盈余公积 25,014,085.92 -25,014,085.92 2.提取一般风险准备 -33,526,696.00 -33,526,696.00 3.对股东的分配 4.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - 1.资本公积转增股本 - 2.提取一般风险准备 - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.其他 - 四、本年年末余额 335,266,960.00 395,659,274.34 - 100,686,518.52 90,972,900.62 922,585,653.47 法定代表人:汪爱群 主管会计工作负责人:杨晓红 会计机构负责人:杨蓓 - 58 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 财务报表附注 （2008年12月31日） （一） 企业的基本情况 武汉中百集团股份有限公司（以下简称公司）是 1989 年 8 月 15 日经武汉市经济体制改革 委员会武体改（1989）29 号文批准，在武汉中心百货大楼整体改组的基础上，由武汉中心百货 大楼独家发起，以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于 1989 年 11 月 8 日在武汉市工商 行政管理局注册登记，总股本为 5008 万元。 1997 年 4 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）149 号、150 号文批准， 公司向社会公开发行 A 股 4000 万股，并于 1997 年 5 月 19 日在深圳证券交易所挂牌交易。发 行 A 股后，公司总股本为 9008 万元。 1998 年 4 月 16 日经武汉市证券管理办公室（1998）31 号文批准，公司以 1997 年末总股 本 9008 万股为基数，以期末未分配利润按每 10 股送 1.5 股，以期末资本公积按每 10 股转增 5 股。实施送增股后，公司总股本为 14863.2 万元。 1999 年 7 月 16 日经中国证券监督管理委员会证监公司字（1999）71 号文批准，公司以 1998 年末总股本 14863.2 万股为基数对全体股东按每 10 股配售 3 股的比例进行配售。经财政 部财管字[1999]84 号文批准，国有法人股股东认购本次可配股份中的 100 万股，其余部分放弃。 募集法人股股东书面承诺放弃其全部配股权。实施配股后，公司总股本为 17566.90 万元。 2001 年 11 月 28 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]104 号文批准，公司以 2000 年末总股本 17566.9 万股为基数对全体股东按每 10 股配售 3 股的比例进行配售(其中：向法人 股东配售 2.475 万股，向社会公众股股东配售 3384.81 万股)。经湖北省财政厅鄂财企发[2001]110 号文批准，国有法人股股东已承诺全部放弃本次可配股份 905.16 万股。募集法人股股东书面承 诺放弃 977.625 万股配股权。实施配股后，公司总股本为 20954.185 万元，其中：国家股 3017.20 万股、法人股 3269.475 万股、社会公众股 14667.51 万股，配股资金已于 2002 年 1 月到位，由 武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并出具武众会(2002)020 号验资报告。 2006 年 2 月，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，流通股股 东每 10 股获得对价股份 1.25 股，由公司非流通股股东武汉国有资产经营公司等五十家股东向 流通股股东支付对价。该方案于 2006 年 3 月 28 日实施完毕。股权分置改革后，公司股权结构 为：国家股 1788.283 万股、法人股 2671.332 万股、社会公众股 16494.57 万股。 2006 年 6 月 15 日，根据 2005 年年度股东大会审议通过的 2005 年度利润分配及资本公积 金转增股本方案，公司以总股本 20954.185 万股为基数，按照每 10 股转增 6 股的比例进行资本 - 59 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 公积金转增股本，转增后公司股份总额为 33526.696 万股，其中：国家股 2861.253 万股、法人 股 4274.131 万股、社会公众股 26391.312 万股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验证并 出具众环验字(2006)026 号验资报告。 2007 年 12 月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]502 号文批准，公司以 2006 年年末总股本 33526.696 万股为基数，按照每 10 股配 2 股的比例向全体股东配售。实施配股后， 公司总股本为 40036.0922 万股，其中：社会公众股 37948.3726 万股、高管股 8.1405 万股、限 制流通股 2079.5791 万股。配股资金已于 2008 年 1 月到位，由武汉众环会计师事务所有限责任 公司验证并出具众环验字(2008)007 号验资报告。 2008 年 5 月，根据公司 2007 年年度股东大会审议通过的 2007 年度利润分配及资本公积金 转增股本方案，公司以总股本 40036.0922 万股为基数，按照每 10 股转增 4 股的比例进行资本 公积金转增股本，转增后公司股份总额为 56050.529 万股，其中：社会公众股 53127.7216 万股、 高管股 11.3967 万股、限售流通股 2911.4107 万股，由武汉众环会计师事务所有限责任公司验 证并出具众环验字(2008)034 号验资报告。 公司企业法人营业执照注册号为：4201001101263。经营范围包括：百货、针纺织品、五 金交电、其他食品、工艺美术品、家俱、日用杂品（不含烟花爆竹）销售；烟、酒、金银首饰 零售；彩扩；家用电器、钟表维修；汽车运输（仅限分支机构经营）；经营和代理各类商品及 技术的进出口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外） ；广告设计制作、 发布店堂广告；房屋销售。 公司的第一大股东：武汉商联（集团）股份有限公司。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第6届董事会第二次会议于2009年3月23日批准报 出。 （二）财务报表的编制基础 本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准 则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （三）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （四）公司重要会计政策、会计估计 1、会计期间 本公司会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 - 60 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 2、记帐本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3、计量属性在本年发生变化的报表项目及本年采用的计量属性 （1）计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、 现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 （2）本年报表项目计量属性未发生变化。 4、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于 转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 ①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初 始确认金额。 ③金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及 摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及 摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该 可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实 现的利息或现金股利，计入当期损益。 - 61 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn ④金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其 进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量， 如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在 其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该 金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单 独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金 融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中进行减值测试。 本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应 收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项以及经单 独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些 - 62 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际 损失率，结合现时情况确定本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提 的坏账准备。本期应收款项账龄组合计提坏账准备的比例如下： 应收款项账龄组合坏账准备计提比例 应收款项账龄 坏账准备计提比例 1年以内 5% 1-2年 8% 2-3年 10 % 3-4年 50% 4-5年 80% 5年以上 100% 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产 价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。 b）可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直 接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资 或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复， 且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报 价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具 结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 - 63 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认 金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）金融工具公允价值的确定方法 ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 6、金融资产转移确认依据和计量 （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项 金融资产的确认。 本公司在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值； ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在 终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益： ①终止确认部分的账面价值； ②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融 资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到 的对价确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。 - 64 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 7、存货的分类和计量 （1）存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的商品、处于生产过程中的 在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、低值易耗品、 包装物、库存商品。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按先进 先出法确定发出存货的实际成本。 （4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品在领用时根据实际情况采用五五摊销 法进行摊销、包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 （5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高 于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 ①可变现净值的确定方法： 本公司确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资 产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成 本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售 价格为基础计算。 ②本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。 （6） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 8、长期股权投资的计量 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面 - 65 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生 的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等， 于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投 资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入， 溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，购买方区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和； c）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未 来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确 定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。支付给有关证 券承销机构的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，自权益性证券的溢价发行收 入中扣除，溢价发行收入不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7 号-非货币性资产交换》确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号--债 务重组》确定。 ③企业无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享 - 66 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长 期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 本公司在长期股权投资持有期间，根据对被投资单位的影响程度及是否存在活跃市场、公 允价值能否可靠取得等进行划分，并分别采用成本法及权益法进行核算。对被投资单位具有共 同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；本公司能够对被投资单位实施控制的长 期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公 允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额， 所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 ②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分 担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值。 采用权益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外 损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担 额后，恢复确认收益分享额。 本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权 投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当 期损益，同时调整长期股权投资的成本 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应 分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企 业的部分，应当予以抵消，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的内部交易损 失，按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与 - 67 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认 投资损益。 ③按照公司会计政策规定采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠 计量的长期股权投资，其减值按照公司“金融工具的确认和计量”相关会计政策处理；其他按照 公司会计政策核算的长期股权投资，其减值按照公司制定的“资产减值”会计政策处理。 ④本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权 益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：①任何一个合营方均不 能单独控制合营企业的生产经营活动；②涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致 同意；③各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进 行管理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。 本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董 事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的 制定；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提 供关键技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权 股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。 9、投资性房地产的确认和计量 （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 主要包括： ①已出租的土地使用权； ②持有并准备增值后转让的土地使用权； ③已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出； - 68 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成； ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本公司的投资性房地产采用成本模式计量。 采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进 行摊销。 本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回 金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 10、固定资产 固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产折旧 与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合 规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 45 3 2.16 通用设备 10 3 9.70 专用设备 15 3 6.47 运输设备 14 3 6.93 电脑设备 5 3 19.6 固定资产装修 10 0 10 本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有 - 69 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定 资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资 产的租赁为融资租赁。 本公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者确定。 本公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租 赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁 期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内 计提折旧。 （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 11、在建工程 （1）本公司的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程 等。 （2）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本 化的借款费用和汇兑损益。 （3）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已 达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计 提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 （4）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 12、长期待摊费用 本公司将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上（不含一年）的经 营租入固定资产改良支出确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。 13、无形资产 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在无形资产同时满足下列条件时，予以确认： ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； - 70 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn ②该无形资产的成本能够可靠地计量。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段 的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （2）无形资产的计量 ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。 ②无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿 命内按使用年限采用直线法摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不 确定的无形资产不摊销。 B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 14、资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的 下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发 生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 - 71 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使 用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当 存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其 账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当 期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。 当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。 资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或 者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金 流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 15、借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满 足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个 月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 - 72 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收 益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本 化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 16、股份支付的确认和计量 本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以 权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予 后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的 换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工 具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用和资本公积。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债 的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的 公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可 行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权 情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费 用和相应的负债。 17、职工薪酬的确认和计量 公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、养老保险费、失业保险 费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，非货币 性福利，解除劳动关系给予的补偿以及其他与获得职工提供服务相关的支出等。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系 外，根据职工提供服务的收益对象，计入相关费用或资产。 - 73 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 公司按照当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包括养老保险、失 业保险、医疗保险、住房公积金及其他的社会保障，除此之外，公司并无其他重大的职工福利 承诺。 根据有关规定，公司保险及公积金一般按照工资总额的一定比例且不超过规定上限的基础 上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 18、政府补助的确认和计量 公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作为所有者 投入的资本。 公司取得政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公司将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关使用寿命期内平均分配，计入当 期损益，但按照名义金额计量的政府补助则直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为相关递延收益，并在确认相关费用期间计 入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期费用。 公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余 额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 19、收入确认方法和原则 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。 （2）提供劳务收入 ①本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本 能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 ②本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 - 74 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产 使用权收入。 20、所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得 的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 21、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被 投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；母公司拥有被投资 单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投 资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围： A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 有证据表明母公司不能控制被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 - 75 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以纳入合并范围的各子公司的个别财务报表为基础，根据其他相关资 料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，抵消母公司与子公司、子公司与子公司之间 发生内部交易对合并报表的影响编制。 （3）少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股 东损益”项目列示。 （4）超额亏损的处理 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额时，如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的， 该超额亏损冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均冲减母公司所有者权益，该子公司在以后 期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，全部归属于 母公司所有者权益。 （5）当期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资 产负债表的期初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整 合并资产负债表的期初数。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产 负债表的期初数。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告 期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公 司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。在报告期内处置子公司，将该子 公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末 的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置 日的现金流量纳入合并现金流量表。 22、公司年金计划的主要内容及重大变化 - 76 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 本公司尚无年金计划。 （五）主要会计政策、会计估计变更和差错更正 1、本公司在报告期内无会计政策变更事项。 2、本公司在报告期内无会计估计变更事项。 3、本公司在报告期内无会计差错更正事项。 （六）税项 1、 增值税销项税率为分别为 0、13%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、 营业税税率为营业收入的 5%。 3、 消费税税率为应税营业收入的 5%。 4、 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 5、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 6、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 8、 文化发展基金为娱乐收入的 3%。 9、 所得税：公司企业所得税税率为 25%。 10、本公司税收优惠情况： 根据国家税务总局所得税管理司《关于企业购买国产设备投资抵免企业所得税问题的电话 通知》规定，本公司全资子公司武汉中百连锁仓储超市有限公司，在2007年10月9日前经税务 机关审核批准，并在2007年12月31日前实际购置国产设备的投资，在2007年度结束后尚未抵免 完的投资额，以及在2007年12月31日前经相关部门核准的技术改造项目，在2007年12月31日前 实际购置国产设备的投资，在2007年度结束后尚未抵免完的投资额，在2008年度继续抵免所得 税680.45万元。 （七）企业合并及合并财务报表 1、控股子公司 - 77 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司名称 注册地址 业务 注册资本(万 经营范围 性质 元) 通过非同一控制下的企 业合并取得 百货、文具、办公用品、体育用品、照像器材、化妆 品、搪瓷制品、针棉织品、家俱、工艺美术、家用电 商品 器、自行车、摩托车、服装、鞋帽批发兼零售；其他 武汉中百便民超市连锁 江汉区马场小 11,000 万元 食品、水产品、蔬菜、水果、肉及制品、副食品、烟、 有限公司 路 24 号 销售 酒、保健食品、保健用品、新资源食品、特殊营养品 销售；生鲜、熟食加工（限所属分支机构经营）；广 告设计、制作；发布店堂广告；仓储、物流配送。 粮食加 粮食收购加工；粮油及农副产品批发零售。（上述经 湖北中汇米业有限公司 浠水县丁司垱镇 1,550 万 营范围涉及行政许可的项目凭有效许可证件经营） 工零售 通过企业合并以外其他 方式取得的子公司 销售食品、副食品、烟、酒、粮油、肉及制品、乳及 乳制品、蛋及蛋制品、水产品、保健食品、音像制品、 水果蔬菜；加工生鲜、煎炸食品、面食、糕点、中式 商品 快餐；（以上经营项目凭专项许可证，仅限分支机构 武汉中百连锁仓储超市 硚口区解放大 37,500 万元 经营）百货、文化用品、针织品、体育用品、家俱、 有限公司 道 38 号 销售 工艺美术品、五金交电、家用电器、自行车、摩托车、 服装鞋帽、日用杂品零售兼批发；建筑材料、油漆、 粘胶零售；钟表维修；广告设计制作、发布店堂广告； 仓储物流配送、停车服务。 武汉中百物业管理有限 武汉市江汉区 物业 物业管理。 50 万元 公司 江汉路 129 号 管理 电子 计算机及网络和系统工程的技术开发、咨询和服务； 武汉中百电子商务有限 江汉区江汉路 300 万元 电子商务、计算机及办公自动化设备销售。（国家有 公司 129 号 商务 专项规定的项目经审批后方可经营） 武汉市东西湖 法律、法规禁止的，不得经营；须经审批的，在批准 武汉中百物流配送有限 物流 后方可经营；法律、法规未规定审批的，企业可自行 吴家山台商投 10,400 万元 公司 配送 开展经营活动。 资区 百货、针纺织品、五金交电、工艺美术品、日用杂品、 武汉中百百货有限责任 江汉区江汉路 商品 花卉、照像器材、通讯器材、金银首饰零售；家用电 24,718 万元 器、钟表维修；物业管理；科技乐园；其他食品公司、 公司 129 号 销售 烟、酒批发兼零售。 生鲜食品、肉及肉制品、粮油制品、副食品、禽蛋制 品、调味品、水产品、干鲜蔬菜、豆制品、干鲜果品、 武汉中百阳逻生鲜食品 新洲区阳逻街 生鲜加 5,000 万元 冷冻食品及其它食品加工，仓储、物流配送。蔬菜收 加工配送有限公司 青松树 工配送 购交易，物业管理，塑料制品制造、销售，废旧塑料、 原料收购、销售。 粮油、肉及肉制品、乳及乳制品、蛋及蛋制品、水产 武汉市江岸区 生鲜 品、水果、蔬菜、酱腌制品、调味品、豆制品、农产 武汉中百农产品经营有 丹水池街百步 经营 500 万元 品加工、销售；仓储服务；场地出租；农资机械、农 限责任公司 蓄土特产品收购、储存、种植、养殖及加工。（国家 亭 16 号 配送 有专项规定的项目经审批后方可经营） 百货、针纺织品、五金交电、工艺美术品、日用杂品、 荆州中百百货商场有限 沙市区北京中 商品 3,800 万 家用电器、钟表的销售及相关售后服务；黄金饰品零 公司 路 334 号 销售 售。 - 78 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 持股比 表决权 是否纳入合 控股子公司名称 本公司投资额（万元） 例% 比例% 并报表范围 通过非同一控制下的企业合并取得 武汉中百便民超市连锁有限公司 13,177.55 万元 100.00% 100.00% 是 湖北中汇米业有限公司 930 万元 60.00% 60.00% 是 通过企业合并以外其他方式取得的子公司 武汉中百连锁仓储超市有限公司 59,049.57 万元 100.00% 100.00% 是 武汉中百物业管理有限公司 50 万元 100.00% 100.00% 是 武汉中百电子商务有限公司 300 万元 100.00% 100.00% 是 武汉中百物流配送有限公司 10,400 万元 100.00% 100.00% 是 武汉中百百货有限责任公司*1 24,241.01 万元 100.00% 100.00% 是 武汉中百阳逻生鲜食品加工配送有限公司 5,000 万元 100.00% 100.00% 是 武汉中百农产品经营有限责任公司 500 万元 100.00% 100.00% 是 荆州中百百货商场有限公司 3,800 万元 100.00% 100.00% 是 注：*1、报告期，本公司协议受让了武汉青山商场股份有限公司持有的武汉中百百货有限 责任公司 36.41%股份，办理相关手续后，本公司持有武汉中百百货有限责任公司 100%股份。 2、合并范围变更情况 本期合并范围未发生变化。 3、控股子公司少数股东权益相关信息 从母公司所有者权益中冲减的子公司少数股 少数股东权益中用于冲 控股子公司名称 少数股东权益 减少数股东损益的金额 东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份额后的余额 武汉中百百货有限责任公司 12,794,804.40 湖北中汇米业有限公司 3,473,059.56 注：全资子公司武汉中百百货有限责任公司持股武汉青山商场股份有限公司股权比例 89.86%，少数股东持股比例10.14%。 （八）合并会计报表主要项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2008 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2007 年 12 月 31 日账面余额，本期发生额指 2008 年 1-12 月发生额，上期发生额指 2007 年 1-12 月发 生额，金额单位为人民币元） 1．货币资金 项 目 期末余额 年初余额 现金 99,499,888.69 74,529,529.53 银行存款 480,283,795.49 341,903,375.44 其他货币资金 56,612,997.25 46,328,833.66 合 计 636,396,681.43 462,761,738.63 注：（1）货币资金中不存在质押、冻结等对变现有限制或有潜在收回风险的款项； （2）现金主要是各门店找零备用金，其他货币资金主要是应付票据保证金、顾客持银联 卡消费银行未达。 - 79 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 2．应收账款 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 13,631,798.94 69.61% 681,589.95 1-2 年（含 2 年） 3,899,658.77 19.91% 311,972.71 2-3 年（含 3 年） 552,815.04 2.82% 55,281.50 3-4 年（含 4 年） 214,685.50 1.10% 107,342.75 4-5 年（含 5 年） 3,350.00 0.02% 2,680.00 5 年以上 1,281,461.02 6.54% 1,281,461.02 合 计 19,583,769.27 100.00% 2,440,327.93 期初余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 11,384,623.51 79.20% 569,231.18 1-2 年（含 2 年） 1,489,938.17 10.37% 119,195.06 2-3 年（含 3 年） 214,685.50 1.49% 21,468.55 3-4 年（含 4 年） 3,350.00 0.02% 1,675.00 4-5 年（含 5 年） 59,984.10 0.42% 47,987.28 5 年以上 1,221,476.92 8.50% 1,221,476.92 合 计 14,374,058.20 100.00% 1,981,033.99 （2）应收账款按类别列示如下： 期末余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 7,108,346.56 36.30% 472,407.10 单项金额不重大但信用风险特征组合后 该组合的风险较大 1,281,461.02 6.54% 1,281,461.02 其他不重大 11,193,961.69 57.16% 686,459.81 合 计 19,583,769.27 100.00% 2,440,327.93 类 别 期初余额 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 4,512,083.10 31.39% 241,584.79 单项金额不重大但信用风险特征组合后 该组合的风险较大 1,221,476.92 8.50% 1,221,476.92 其他不重大 8,640,498.18 60.11% 517,972.28 合 计 14,374,058.20 100.00% 1,981,033.99 （3）应收账款其他说明事项： A.公司将期末余额前 5 名的应收账款确认为单项金额重大的应收账款，将账龄 5 年以上的 应收账款（单项金额重大的除外）确认为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风 险较大的应收账款； - 80 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn B.应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； C.金额较大（前 5 名）的应收账款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比例 欠款时间 武汉美丰谷物有限公司 2,963,089.66 15.13% 2007 年 湖北省粮食储运公司 1,985,737.57 10.14% 2008 年 武汉泽兴商贸有限公司 936,569.11 4.78% 2007 年 北京五星青岛啤酒有限公司 888,435.30 4.54% 2008 年 武钢国际经济贸易公司 334,514.92 1.71% 2008 年 合 计 7,108,346.56 36.30% D. 应收账款中无应收关联方款项。 3．预付账款 （1）预付账款按账龄结构列示： 期末余额 期初余额 账龄结构 账面余额 比例 账面余额 比例 1 年以内（含 1 年） 144,904,804.12 100.00% 126,750,421.32 100.00% 合 计 144,904,804.12 100.00% 126,750,421.32 100.00% （2）预付账款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）本公司预付账款主要系预付的卖场租金、恩施物流中心征地款及货款。 （4）金额较大的预付账款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 湖北新兴格力电器销售有限公司 22,080,855.48 2008 年 货款 恩施市国土资源局 13,000,000.00 2008 年 征地款 武汉海尔工贸有限公司 9,193,650.70 2008 年 货款 武汉莱特交通运输服务公司 3,800,000.00 2008 年 租金 武汉班尼路商贸有限公司 2,100,000.00 2008 年 货款 小 计 50,174,506.18 4．其它应收款 （1）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 13,316,326.14 46.09% 696,102.12 1-2 年（含 2 年） 4,180,962.64 14.47% 334,477.01 2-3 年（含 3 年） 924,643.52 3.20% 186,080.55 3-4 年（含 4 年） 6,025,320.90 20.85% 4,849,307.92 4-5 年（含 5 年） 1,771,061.45 6.13% 1,694,420.86 5 年以上 2,674,174.94 9.26% 2,674,174.94 合 计 28,892,489.59 100.00% 10,434,563.40 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 15,829,945.71 57.15% 791,497.29 1-2 年（含 2 年） 967,898.18 3.49% 173,128.41 2-3 年（含 3 年） 6,029,114.20 21.76% 2,211,294.10 3-4 年（含 4 年） 1,987,611.15 7.18% 1,687,734.84 4-5 年（含 5 年） 129,697.50 0.47% 103,758.00 5 年以上 2,756,731.44 9.95% 2,756,731.44 合 计 27,700,998.18 100.00% 7,724,144.08 - 81 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （2）其它应收款按类别列示如下： 类 别 期末余额 金 额 占总额的比 坏账准备 例 单项金额重大 10,069,503.57 34.85% 8,066,129.37 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大 1,171,507.19 4.05% 1,171,507.19 其他不重大 17,651,478.83 61.10% 1,196,926.84 合 计 28,892,489.59 100.00% 10,434,563.40 期初余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 10,071,711.57 36.36% 5,356,838.91 单项金额不重大但信用风险特征组合后该组 4.53% 合的风险较大 1,254,063.69 1,254,063.69 其他不重大 16,375,222.92 59.11% 1,113,241.48 合 计 27,700,998.18 100.00% 7,724,144.08 （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款计提： 款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,165,171.46 5,165,171.46 100% *1 合 计 5,165,171.46 5,165,171.46 100% 注：*1、该公司连续多年亏损，且无改善经营的根本性措施。 （4）其它应收款其他说明事项： A.公司将期末余额前 5 名的其它应收款确认为单项金额重大的其它应收款，将账龄 5 年以 上的其它应收款（单项金额重大的除外）确认为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的其它应收款； B.其它应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； C.金额较大（前 5 名）的其它应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 占其他应收账 欠款时间 款项性质或内容 款总额的比例 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,165,171.46 17.88% 2004-2006 年 借支款 武汉新华商业大楼股份有限公司 2,501,345.96 8.66% 2005-2006 年 借支款 北京京汉宾馆有限责任公司 1,502,667.75 5.20% 2001 年 借支款 武汉长城服装厂 600,318.40 2.08% 2004-2006 年 借支款 东西湖区社会保障基金结算中心 300,000.00 1.04% 2007 年 保证金 小 计 10,069,503.57 34.86% D. 其它应收款中无应收关联方款项。 5．存货 （1）存货： 存货种类 期末余额 期初余额 原材料 5,344,282.07 5,487,108.81 低值易耗品 30,132,322.82 32,820,860.08 包装物 545,006.34 510,428.02 库存商品 1,017,362,179.89 607,149,955.63 合 计 1,053,383,791.12 645,968,352.54 - 82 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 注：存货余额期末余额比期初余额增长63.07%，主要系销售规模的增长及春节备货所致。 （2）存货跌价准备： 本期减少 存货种类 期初余额 本期计提 期末余额 转回 转销 库存商品 3,109,808.73 3,109,808.73 合 计 3,109,808.73 3,109,808.73 6．其他流动资产： 项 目 期末余额 期初余额 租赁费 104,128.01 2,702,143.16 其他 135,080.58 66,100.00 合 计 239,208.59 2,768,243.16 7．可供出售金融资产： 项 目 期末公允价值 年初公允价值 股票投资 431,294.08 1,271,425.61 合 计 431,294.08 1,271,425.61 8．长期股权投资 股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额 权益法核算的长期股权投资 59,547,747.35 71,879,266.88 成本法核算的长期股权投资 45,040,000.00 45,440,000.00 小计 104,587,747.35 117,319,266.88 减：长期股权投资减值准备 5,940,000.00 5,940,000.00 合 计 98,647,747.35 111,379,266.88 注（1）重要联营企业情况 业务 本企业持 本企业表 被投资单位名称 注册地 股比例 决权比例 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 性质 武汉中联药业集 武汉江 医药生 团股份有限公司 兴路1号 产销售 42.49% 42.49% 133,852,615.75 132,106,610.61 -27,488,471.19 （2）权益法核算的长期股权投资 分得现金 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 红利金额 武汉中联药业集团 50,882,224.27 71,045,953.67 705,911.86 13,050,438.96 58,701,426.57 股份有限公司*1 武汉中联大药房医 1,000,000.00 833,313.21 13,007.57 846,320.78 药有限责任公司 合 计 51,882,224.27 71,879,266.88 718,919.43 13,050,438.96 59,547,747.35 注：*1、股权质押情况详见附注（八）26； - 83 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （3）成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 武汉爱家爱商贸有限公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 荆沙市沙市商场股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 武汉富商实业有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 青山医药股份有限公司 150,000.00 150,000.00 150,000.00 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 中百翌华食品有限责任公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 武汉市商业银行股份有限公司 38,700,000.00 38,700,000.00 38,700,000.00 合 计 45,440,000.00 45,440,000.00 400,000.00 45,040,000.00 注：中百翌华食品有限责任公司本期已办理注销手续。 （4）长期股权投资减值情况 投资项目 年初账面余额 本期计提数 本期减少额 期末账面余额 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,940,000.00 5,940,000.00 合 计 5,940,000.00 5,940,000.00 9．投资性房地产 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 57,578,377.52 57,578,377.52 房屋、建筑物 57,578,377.52 57,578,377.52 二、累计折旧和累计摊销合计 2,864,387.71 1,241,133.96 4,105,521.67 房屋、建筑物 2,864,387.71 1,241,133.96 4,105,521.67 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 房屋、建筑物 四、投资性房地产账面价值合计 54,713,989.81 53,472,855.85 房屋、建筑物 54,713,989.81 53,472,855.85 注：期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 10．固定资产 （1）固定资产明细： 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 1,854,349,417.99 283,310,097.27 28,848,705.43 2,108,810,809.83 其中：房屋、建筑物 913,073,723.16 107,850,992.15 1,020,924,715.31 通用设备 341,588,812.58 75,962,595.79 7,530,797.60 410,020,610.77 专用设备 505,415,217.30 45,553,687.87 13,740,286.22 537,228,618.95 运输设备 39,059,737.01 3,572,142.30 6,559,545.81 36,072,333.50 固定资产装修 41,425,397.95 21,781,641.55 63,207,039.50 电脑设备 13,786,529.99 28,589,037.61 1,018,075.80 41,357,491.80 二、累计折旧合计 399,477,323.70 120,741,049.66 18,031,498.28 502,186,875.08 - 84 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 其中：房屋、建筑物 108,579,997.00 28,791,328.27 137,371,325.27 通用设备 117,865,307.49 32,440,447.07 7,278,502.51 143,027,252.05 专用设备 149,018,052.61 31,925,795.66 9,419,879.84 171,523,968.43 运输设备 7,932,446.10 2,392,003.24 349,446.95 9,975,002.39 固定资产装修 4,428,483.92 12,265,806.84 16,694,290.76 电脑设备 11,653,036.58 12,925,668.58 983,668.98 23,595,036.18 三、固定资产减值准备累计金额合计 12,819,382.44 283,362.20 12,536,020.24 其中：房屋、建筑物 通用设备 7,664,696.71 7,664,696.71 专用设备 4,956,168.70 283,362.20 4,672,806.50 运输设备 198,517.03 198,517.03 固定资产装修 电脑设备 四、固定资产账面价值合计 1,442,052,711.85 1,594,087,914.51 其中：房屋、建筑物 804,493,726.16 883,553,390.04 通用设备 216,058,808.38 259,328,662.01 专用设备 351,440,995.99 361,031,844.02 运输设备 30,928,773.88 25,898,814.08 固定资产装修 36,996,914.03 46,512,748.74 电脑设备 2,133,493.41 17,762,455.62 注： （1）资产抵押情况详见附注（八）17、26。 （2）本期房屋、建筑物增加 10,785.10 万元，其中：赤壁店房屋 1,233.32 万元，随州文峰 店房屋 3,069.72 万元，仓储总部房屋 6,328.19 万元；本期固定资产装修增加 2,178.16 万元，其 中：资产类别重分类转入 603.97 万元；本期电脑设备增加 2,858.90 万元，其中：资产类别重分 类转入 1,584.70 万元。 （3）固定资产原值本期减少 2,884.87 万元、累计折旧本期减少 1,803.15 万元，减值准备 本期减少 28.34 万元，其中：处置固定资产减少原值 696.20 万元、减少累计折旧 391.71 万元、 减少减值准备 28.34 万元；资产类别重分类减少原值 2,188.67 万元、减少累计折旧 1,411.44 万 元。 （4）截止 2008 年 12 月 31 日，下列房屋及建筑物产权证正在办理之中： 项 目 账面原值（万元） 关山店房屋 5,453.28 仓储总部房屋 6,328.19 合 计 11,781.47 11．在建工程 在建工程明细情况 a 本期转入 期末账面余 利息资 工程项目名称 期初账面余额 本期增加额 其他减少额 固定资产额 额 本化率 中百仓储市外店超市工程 3,696,304.19 29,040,757.18 3,527,539.30 29,209,522.07 安防监控工程 313,473.50 2,321,018.62 738,000.00 1,896,492.12 超市门店改造工程 859,005.24 3,852,307.94 603,752.73 4,107,560.45 吴家山综合购物广场项目 228,000.00 3,438,186.50 3,666,186.50 浠水物流基地 1,832,063.10 5,065,578.00 6,897,641.10 阳逻综合楼工程 627,550.00 627,550.00 农产品柏泉快生菜基地 988,085.25 143,233.57 1,131,318.82 0.00 中汇米业车间、仓库屋顶 改造 1,661,035.00 602,478.13 2,263,513.13 0.00 合 计 9,577,966.28 45,091,109.94 8,264,123.98 0.00 46,404,952.24 注：中百仓储市外店超市工程本期增加 2,904.08 万元，其中重庆中百仓储配送中心项目支 - 85 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 付土地转让款及相关税费 2,564.53 万元。 在建工程明细情况 b 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 浠水物流基地 1500 万元 自筹 46% 吴家山综合购物广场项目 6985 万元 自筹 5% 阳逻综合楼工程 3706 万元 自筹 2% 重庆中百仓储配送中心项目 5000 万元 自筹 51% 说明：本期未发生在建工程减值的情况。 12．无形资产 （1）无形资产明细情况a： 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原值合计 154,391,383.80 154,391,383.80 阳逻青松村土地使用权 5,837,000.00 5,837,000.00 丁司垱土地使用权 844,710.70 844,710.70 珞狮路土地使用权 15,087,507.60 15,087,507.60 古田路土地使用权 5,558,500.00 5,558,500.00 八古墩土地使用权 7,736,085.00 7,736,085.00 沿港土地使用权费 46,012,993.50 46,012,993.50 蔡甸土地使用权 4,368,000.00 4,368,000.00 青山工人村土地使用权 9,850,000.00 9,850,000.00 青山和平大道 1542 号土地使用权 29,662,577.00 29,662,577.00 青山和平大道 1544 号土地使用权 17,816,832.00 17,816,832.00 汉阳大道 457 号土地使用权 11,617,178.00 11,617,178.00 二、累计摊销额合计 15,183,969.02 3,862,812.85 19,046,781.87 阳逻青松村土地使用权 397,977.26 132,659.10 530,636.36 丁司垱土地使用权 29,564.87 16,894.21 46,459.08 珞狮路土地使用权 3,017,501.56 377,187.72 3,394,689.28 古田路土地使用权 1,389,625.02 138,962.52 1,528,587.54 八古墩土地使用权 2,707,630.00 193,402.20 2,901,032.20 沿港土地使用权费 2,300,649.64 1,150,324.80 3,450,974.44 蔡甸土地使用权 109,200.00 109,200.00 218,400.00 青山工人村土地使用权 820,833.21 246,249.96 1,067,083.17 青山和平大道 1542 号土地使用权 2,262,722.28 760,578.90 3,023,301.18 青山和平大道 1544 号土地使用权 1,315,700.90 505,009.92 1,820,710.82 汉阳大道 457 号土地使用权 832,564.28 232,343.52 1,064,907.80 三、无形资产减值准备累计金额合计 四、无形资产账面价值合计 139,207,414.78 135,344,601.93 阳逻青松村土地使用权 5,439,022.74 5,306,363.64 丁司垱土地使用权 815,145.83 798,251.62 珞狮路土地使用权 12,070,006.04 11,692,818.32 古田路土地使用权 4,168,874.98 4,029,912.46 八古墩土地使用权 5,028,455.00 4,835,052.80 沿港土地使用权费 43,712,343.86 42,562,019.06 蔡甸土地使用权 4,258,800.00 4,149,600.00 青山工人村土地使用权 9,029,166.79 8,782,916.83 青山和平大道 1542 号土地使用权 27,399,854.72 26,639,275.82 青山和平大道 1544 号土地使用权 16,501,131.10 15,996,121.18 汉阳大道 457 号土地使用权 10,784,613.72 10,552,270.20 - 86 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 无形资产明细情况b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 阳逻青松村土地使用权 购入 5,837,000.00 530,636.36 40 年 丁司垱土地使用权 购入 844,710.70 46,459.08 47 年 4 个月 珞狮路土地使用权 购入 15,087,507.60 3,394,689.28 31 年 古田路土地使用权 购入 5,558,500.00 1,528,587.54 29 年 八古墩土地使用权 购入 7,736,085.00 2,901,032.20 25 年 沿港土地使用权费 购入 46,012,993.50 3,450,974.44 37 年 蔡甸土地使用权 购入 4,368,000.00 218,400.00 36 年 7 个月 青山工人村土地使用权 购入 9,850,000.00 1,067,083.17 35 年 8 个月 青山和平大道 1542 号土地使用权 股东投入 29,662,577.00 3,023,301.18 36 年 青山和平大道 1544 号土地使用权 股东投入 17,816,832.00 1,820,710.82 30 年 5 个月 汉阳大道 457 号土地使用权 购入 11,617,178.00 1,064,907.80 35 年 5 个月 合 计 154,391,383.80 19,046,781.87 注：（1）资产抵押情况详见附注（八）17、26。 （2）本报告期内没有发生无形资产减值的情况。 13．商誉 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 武汉中百便民超市连锁有限公司 11,731,645.98 11,731,645.98 武汉科德冷冻食品有限公司 7,868,587.47 7,868,587.47 武汉青山商场股份有限公司 17,635,250.60 17,635,250.60 湖北中汇米业有限公司 1,641,665.39 1,641,665.39 小 计 38,877,149.44 38,877,149.44 减：计提的减值值准备 合 计 38,877,149.44 38,877,149.44 注：期末未发现商誉存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 14．长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 仓储卖场改良支出 162,435,565.23 101,898,539.47 9,256,621.38 32,806,383.22 222,271,100.10 便民门店改良支出 43,854,425.16 5,687,727.21 13,510,838.78 36,031,313.59 青山商场改良支出 17,261,939.82 1,474,396.10 2,698,760.93 16,037,574.99 百货大楼改良支出 23,371,669.43 663,617.42 4,142,838.92 19,892,447.93 电增容 70,000.16 70,000.16 0.00 物流中心改良支出 2,935,457.85 1,161,446.00 649,295.47 3,447,608.38 荆州百货改良支出 6,092,617.89 5,336,394.44 1,157,829.80 10,271,182.53 阳逻基地改良支出 386,000.45 1,071,791.96 258,508.13 1,199,284.28 农产品基地改良支 出 2,215,368.19 437,660.66 1,777,707.53 合 计 256,407,675.99 119,509,280.79 9,256,621.38 55,732,116.07 310,928,219.33 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 仓储卖场改良支出 336,110,316.14 113,839,216.04 1-10 年 便民门店改良支出 82,378,369.78 46,347,056.19 1-10 年 青山商场改良支出 23,849,376.28 7,811,801.29 1-10 年 百货大楼改良支出 48,432,347.53 28,539,899.60 1-10 年 电增容 350,000.00 350,000.00 物流中心改良支出 5,428,738.35 1,981,129.97 7年 荆州百货改良支出 12,105,971.87 1,834,789.34 8年 阳逻基地改良支出 1,485,388.57 286,104.29 8 年 4 个月 农产品基地改良支出 2,215,368.19 437,660.66 8 年 4 个月 合 计 512,355,876.71 201,427,657.38 注：本期购买原租赁卖场房产，相应的卖场改良支出转为固定资产核算。 - 87 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 15．递延所得税资产和递延所得税负债 （1）引起暂时性差异的资产或负债项目 项 目 暂时性差异金额 期末数 期初数 一、产生递延所得税资产的可抵扣暂时性差异项目 1．应收款项帐面价值小于计税基础 761,632.47 -250,221.66 2．存货帐面价值小于计税基础 1,398,424.73 1,398,424.73 3．固定资产帐面价值小于计税基础 2,469,382.84 2,752,745.04 小 计 4,629,440.04 3,900,948.11 二、产生递延所得税负债的应纳税暂时性差异项目 1．可供出售金融资产公允价值变动 306,294.08 1,146,425.61 小 计 306,294.08 1,146,425.61 （2）已确认递延所得税资产和递延所得税负债： 项 目 期末账面余额 年初账面余额 一、递延所得税资产 1,157,360.01 975,237.03 二、递延所得税负债 76,573.52 286,606.40 （3）未确认递延所得税资产情况： 项 目 金额 备注 可抵扣的以前年度亏损额 247,928,865.90 无法预计未来收益情况 16．资产减值准备 本期减少额 年初账面余 项 目 本期计提额 期末账面余额 额 转回 转销 一、坏账准备 9,705,178.07 3,169,713.26 12,874,891.33 其中：1．应收账款坏账准备 1,981,033.99 459,293.94 2,440,327.93 2．其他应收账款坏账准备 7,724,144.08 2,710,419.32 10,434,563.40 二、存货跌价准备 3,109,808.73 3,109,808.73 三、长期股权投资减值准备 5,940,000.00 5,940,000.00 四、固定资产减值准备 12,819,382.44 283,362.20 12,536,020.24 合 计 31,574,369.24 3,169,713.26 283,362.20 34,460,720.30 17．短期借款 （1）按借款条件分类 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 20,500,000.00 14,651,521.96 保证借款 136,000,000.00 110,500,000.00 抵押借款 50,000,000.00 75,850,000.00 合 计 206,500,000.00 201,001,521.96 （2）公司及控股子公司的抵押贷款明细情况 单位：万元 借款单位 抵押物 借款银行 抵押物评估价值 借款余额 武汉中百连锁仓 武汉中百连锁仓储超市有限公司沿港 工商银行 9,834.72 4,000 储超市有限公司 路购物广场房产及土地 汉口支行 武汉中百连锁仓 武汉中百连锁仓储超市有限公司武汉 民生银行 4,806.20 1,000 储超市有限公司 中百商厦地下一层、6 至 8 层房产 武汉分行 小 计 14,640.92 5,000 - 88 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （3）公司及控股子公司的担保贷款情况： 单位：万元 担保单位 被担保单位 借款银行 担保余额 兴业银行武汉分行 1,000 华夏银行解放支行 2,000 武汉中百集团股份有限公司*1 武汉中百连锁仓储超市有限公司 商业银行钟家村支行 2,000 中国银行江汉支行 1,000 兴业银行武汉分行 590 武汉中百集团股份有限公司*2 武汉中百连锁仓储超市有限公司 民生银行武汉分行 1,010 武汉中百集团股份有限公司 湖北中汇米业有限公司 民生银行武汉分行 1,000 武汉中百集团股份有限公司 武汉中百连锁仓储超市有限公司 中国银行江汉支行 2,000 武汉中百集团股份有限公司 武汉中百连锁仓储超市有限公司 工商银行汉口支行 2,000 武汉中百集团股份有限公司 武汉中百连锁仓储超市有限公司 商业银行钟家村支行 1,000 小 计 13,600 *1、武汉中百连锁仓储超市有限公司应付武汉中百电器连锁有限公司6,000万票据，武汉中 百电器连锁有限公司将上述未到期票据贴现。 *2、武汉中百连锁仓储超市有限公司应付武汉中百农产品经营有限责任公司1,600万票据， 武汉中百农产品经营有限责任公司将上述未到期票据贴现。 18．应付票据 种 类 期末余额 期初余额 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 324,988,874.81 343,697,892.58 324,988,874.81 商业承兑汇票 25,367,374.31 24,214,885.75 25,367,374.31 合 计 350,356,249.12 367,912,778.33 350,356,249.12 注：1、本公司用武汉中百商厦地下一层、6 至 8 层房产抵押（抵押物评估价值 4,806.20 万元）取得银行承兑汇票 54,863,101.96 元。 2、应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19．应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 993,984,621.98 695,036,234.29 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 20．预收账款 项 目 期末余额 期初余额 VIP 消费卡、团购 532,948,076.36 380,201,007.25 注： （1）本公司预收款系为了稳定顾客群扩大销售，预收的顾客购买 VIP 消费卡尚未刷卡消费 的款项及机关事业团体预付的购货款。 （2）预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 - 89 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 21．应付职工薪酬 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,300,394.96 342,123,988.38 343,298,172.98 1,126,210.36 二、职工福利费 13,160,924.99 13,160,924.99 三、社会保险费 489,773.37 71,708,403.91 72,198,177.28 四、住房公积金 367.40 1,658,806.90 1,659,174.30 五、工会经费 219,644.07 1,916,317.57 2,135,961.64 五、职工教育经费 48.40 343,968.90 344,017.30 合 计 3,010,228.20 430,912,410.65 432,796,428.49 1,126,210.36 22．应付股利 主要投资者 期末余额 欠付股利原因 应付法人股股利 769,963.95 尚未领取 合 计 769,963.95 23．应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 -1,256,308.93 5,049,900.10 消费税 135,640.68 92,149.40 营业税 9,443,278.05 7,932,483.02 企业所得税 49,732,821.68 23,871,174.45 城市维护建设税 701,919.97 809,267.73 房产税 1,230,320.53 1,243,060.97 土地使用税 307,794.52 341,371.76 印花税 2,235,883.06 738,465.74 个人所得税 211,892.15 79,084.10 教育费附加 378,319.55 416,184.06 平抑副食品价格基金 239,173.23 342,900.79 堤防维护费 170,797.50 292,943.56 地方教育发展费 734,641.40 719,502.97 合 计 64,266,173.39 41,928,488.65 24．其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 124,946,630.88 55,276,057.58 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 随州龙都首立房地产开发有限公司 19,466,488.80 应付工程款 武汉汇丰投资有限公司 12,648,365.00 应付工程款 武汉市公共交通票务管理有限公司 8,071,949.70 暂收款 湖北省粮油(集团)有限责任公司 2,551,454.98 借款 武汉商业网点集资建设管理办公室 1,800,000.00 借款 注：1、其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 2、其它应付款期末余额比期初余额增加126.04%主要系应付工程款增加及新增增值服务导 致暂收款余额增加。 - 90 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 25．一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债分类 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 2,250,000.00 保证借款 50,000,000.00 合 计 52,250,000.00 （2）一年内到期的非流动负债明细情况： 单位：万元 担保单位 被担保单位 借款银行 担保余额 武汉中百集团股份有限公司 武汉中百连锁仓储超市有限公司 建设银行江汉支行 4,000 武汉中百集团股份有限公司 武汉中百便民超市连锁有限公司 建设银行中百支行 1,000 小计 5,000 26．长期借款 （1）按借款条件分类 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 2,800,000.00 5,050,000.00 保证借款 20,000,000.00 80,000,000.00 抵押借款 16,500,000.00 26,500,000.00 质、抵押借款 200,000,000.00 130,000,000.00 合 计 239,300,000.00 241,550,000.00 （2）公司及控股子公司的抵押、质押贷款明细情况 ： 单位：万元 借款单位 抵押物、质押物 借款银行 抵押物评估价值 借款余额 武汉中百 集团股份 武汉中百物流配送有限公司吴家山六支沟综 建设银行 4,517.13 1,650 有限公司 合楼裙房 1-3 层 中百支行 武汉中联药业集团股份有限公司 5279.4 万股股权 汇丰银行 质押，武汉中百连锁仓储超市有限公司洪山区珞 10,000 武汉分行 武汉中百 狮路 210 号房地产、土地以及桥口区解放大道 48 集团股份 号房产、土地抵押，武汉中百阳逻生鲜食品加工 民生银行 37,576.45 配送有限公司新洲区阳逻街青松树村房产、土地 7,000 有限公司 武汉分行 抵押，武汉中百集团股份有限公司中百商厦 5、25、 27 层（平台一、二层）房产、土地抵押*1 国家开发银行 3,000 小计 42,093.58 21,650 注：*1、2006年10月，国家开发银行与本公司签订了贷款额度为20,850万元的借款合同， 国家开发银行已到位人民币贷款3,000万元，2007年9月，国家开发银行与汇丰银行武汉分行签 订联合贷款协议，在国家开发银行的授信额度内，汇丰银行为本公司提供了人民币10,000万元 的贷款；2008年4月，国家开发银行与民生银行武汉分行签订联合贷款协议，在国家开发银行 的授信额度内，民生银行武汉分行为本公司提供了人民币7,000万元的贷款。 （3）公司及控股子公司的担保贷款情况： 单位：万元 担保单位 被担保单位 借款银行 担保余额 武汉中百集团股份有限公司 武汉中百便民超市连锁有限公司 建设银行中百支行 2,000 小计 2,000 - 91 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 27．股本 （一）公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例% 其他 小计 数量 比例% 新股 股 转股 一、有限售条件股份 17,476,775 5.21 3,409,132 8,350,878 107,928 11,652,082 29,128,857 5.196 1、国家持股 2、国有法人持股 16,977,826 5.06 3,395,565 8,149,356 32,337 11,577,258 28,555,084 5.094 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 422,400 0.13 168,960 110,880 58,080 480,480 0.085 境内自然人持股（高管股） 76,549 0.02 13,567 32,562 29,385 16,744 93,293 0.016 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 317,790,185 94.79 61,684,830 151,793,490 107,928 213,586,248 531,376,433 94.804 1、人民币普通股 317,790,185 94.79 61,684,830 151,793,490 107,928 213,586,248 531,376,433 94.804 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 335,266,960 100.00 65,093,962 160,144,368 225,238,330 560,505,290 100.00 注：1、2008 年 1 月本公司实施了 10 股配售 2 股的配股方案； 2、2008 年 5 月本公司实施了以资本公积每 10 股转增 4 股的 2007 年度分配方案。 （二）有限售条件股份可上市交易时间 限售期满新增可上市 有限售条件股份数 无限售条件股份数 时间 说明 交易股份数量 量余额 量余额 2009 年 3 月 28 日 28,555,084 0 560,505,290 注：1、上述所列限售期满上市股份指公司第一大股东所持股份。公司高管以及未参加股 改对价的 5 家法人股东所持股份的解除限售时间按交易所有关规定办理。 2、截止报告期末，公司第一大股东持有有限售条件的股份为 28,555,084 股，其中：按其 股改承诺，报告期内公司第一大股东持有的 28,025,264 股限售期满新增上市交易，但该股东未 办理解除限售手续。因此，公司第一大股东所持的有限售条件的股份 28,555,084 股将于 2009 年 3 月 28 日限售期满后一起办理解除限售手续。 28．资本公积 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 股本溢价 390,364,906.37 371,542,893.52 160,144,368.00 601,763,431.89 其他资本公积 5,294,367.97 593,507.37 630,098.64 5,257,776.70 其中：①权益法核算的长期股权投资, 被 投资单位除净损益以外所有者权 益的其他变动 4,007,732.18 593,507.37 4,601,239.55 ②可供出售金融资产公允价值变 动 859,819.21 630,098.64 229,720.57 ③原制度转入资本公积 426,816.58 426,816.58 合 计 395,659,274.34 372,136,400.89 160,774,466.64 607,021,208.59 注：1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]502 号文核准，本公司以 2006 年 12 月 31 日总股本 335,266,960 股为基数，以每股 6.90 元的价格，按照 10 股配 2 股的比例向全体 股 东 配售 股份 ，本 次配 股实 际配 售股 份 65,093,962 股 ， 募 集资 金扣 除相 关费 用后 净 额 436,636,855.52 元，溢价部分 371,542,893.52 元计入资本公积股本溢价。实施配股后，公司总股 本为 400,360,922 股。 2、2008 年 5 月，根据公司 2007 年年度股东大会审议通过的 2007 年度利润分配及资本公 积金转增股本方案，公司以总股本 400,360,922 股为基数，按照每 10 股转增 4 股的比例进行资 本公积金转增股本，减少资本公积股本溢价 160,144,368.00 元。 - 92 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 29．盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 43,677,529.98 12,699,252.72 56,376,782.70 任意盈余公积 57,008,988.54 12,699,252.72 69,708,241.26 合 计 100,686,518.52 25,398,505.44 126,085,023.96 30．未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 173,556,415.19 加：本年净利润转入 171,892,858.23 减：提取法定盈余公积 12,699,252.72 提取任意盈余公积 12,699,252.72 应付普通股股利 50,045,115.25 期末未分配利润 270,005,652.73 31．营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细： 收入 成本 项 目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 主营业务 8,125,282,659.18 6,568,285,302.75 7,061,092,066.56 5,740,123,257.57 其他业务 523,842,823.75 391,136,239.33 11,655,627.81 11,999,340.03 小 计 8,649,125,482.93 6,959,421,542.08 7,072,747,694.37 5,752,122,597.60 注：其他业务主要系本公司为供应商提供相关服务，按合同规定收取的各项服务性费用。 （2）按业务类别列示： 收入 成本 业务种类 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 超市 8,107,308,003.71 6,476,127,353.40 6,630,381,010.87 5,351,686,363.76 百货 499,341,681.41 441,054,400.02 398,268,732.05 356,282,234.72 其他 272,500,685.44 194,092,591.18 196,987,059.83 154,113,149.86 抵消 230,024,887.63 151,852,802.52 152,889,108.37 109,959,150.74 小 计 8,649,125,482.93 6,959,421,542.08 7,072,747,694.37 5,752,122,597.60 32．营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 27,206,382.19 20,208,076.53 见附注（六）税项 消费税 1,441,210.76 742,675.20 见附注（六）税项 城市维护建设税 10,016,109.10 7,741,454.67 见附注（六）税项 教育费附加 4,345,358.60 3,352,985.85 见附注（六）税项 地方教育发展费 5,485,987.13 4,432,719.88 见附注（六）税项 平抑基金 2,277,632.34 2,087,545.95 堤防 2,790,802.26 2,034,707.81 合 计 53,563,482.38 40,600,165.89 33．销售费用 本期销售费用比上期增长 27.42%，主要系本公司销售收入增长导致销售费用增长。 - 93 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 34．管理费用 本期管理费用比上期增长 31.65%，主要系本公司规模不断扩大导致管理费用增长。 35．财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 35,614,151.70 42,457,880.44 减：利息收入 5,337,247.58 4,886,347.07 金融机构手续费 9,553,541.51 5,773,678.65 合 计 39,830,445.63 43,345,212.02 36．资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 3,169,713.26 1,496,119.67 长期股权投资减值损失 2,079,000.00 合 计 3,169,713.26 3,575,119.67 37．投资收益 （1）投资收益的来源： 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产实现的损益 1,172,000.97 23,666,491.33 权益法核算的投资收益 -13,037,431.39 -1,715,543.90 处置长期股权投资损益 -400,000.00 -282,500.00 合 计 -12,265,430.42 21,668,447.43 （2）按权益法核算的长期股权投资按主要投资单位分项列示投资收益： 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 武汉中联药业集团股份有限公司 -13,050,438.96 -1,697,582.78 被投资单位净利润的变动 武汉中联大药房医药有限责任公司 13,007.57 -17,961.12 被投资单位净利润的变动 合 计 -13,037,431.39 -1,715,543.90 （3）投资收益汇回不存在重大限制。 38．营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 20,727,612.40 4,732,215.66 其它 11,627,394.51 2,594,244.05 合 计 32,355,006.91 7,326,459.71 注：本期营业外收入比上期增加2,502.85万元，其中收武汉市硚口区人民政府拨付的企业 扶持资金1,375万元，收本公司拥有房屋使用权的房屋拆迁款1,100万元。 39．营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 1,626,322.00 518,396.10 其中：固定资产处置损失 1,626,322.00 518,396.10 其它 594,791.92 1,042,423.57 合 计 2,221,113.92 1,560,819.67 - 94 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 40．所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税 68,279,245.64 41,984,711.31 加：递延所得税费用 328,170.37 减：递延所得税收益 182,122.98 所得税费用 68,461,368.62 42,312,881.68 41．政府补助 政府补助的种类 金 额 计入当期损益的金额 与收益相关的政府补助 1．武汉市桥口区人民政府企业扶持资金 13,750,000.00 13,750,000.00 2．财政粮食补贴 1,672,400.00 1,672,400.00 3．财政农改超补助 1,159,445.00 1,159,445.00 4．鄂财商发[2008]28号”双百工程”项目建设资金 950,000.00 950,000.00 5．武汉市财政局信息网络购建资金 700,000.00 700,000.00 6．财政农产品生鲜基地补贴 615,000.00 615,000.00 7．财政物流基地补贴 590,362.50 590,362.50 8．财政仓储市外店补贴 536,404.90 536,404.90 9．武汉市财政局连锁经营网点建设资金 300,000.00 300,000.00 10．武汉市财政局标准化包装进超市补贴 300,000.00 300,000.00 11．2008年市拨万村千乡市场工程补贴款 104,000.00 104,000.00 12．武汉市财政局春供补贴 50,000.00 50,000.00 合 计 20,727,612.40 20,727,612.40 42．每股收益 项目 本年每股收益 上期每股收益 基本每股收益 0.35 0.38 稀释每股收益 0.35 0.38 注：基本每股收益和稀释每股收益的计算方法 A．基本每股收益=P÷S S=S0+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本 或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因 回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；MO报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 B．稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）×（1-所得税 率）]/（SO+S1+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股 加权平均数） 其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净 利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益 - 95 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 达到最小。 43．现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生数 收到的其他与经营活动有关的现金 91,121,525.42 其中：价值较大的项目 增值服务暂收款 53,429,270.93 政府补助 20,727,612.40 拥有使用权的经营房产拆迁补偿 11,000,000.00 利息收入 5,337,247.58 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 660,773,061.40 其中：价值较大的项目 租赁费 192,047,312.53 水电费 174,796,567.01 运输包装 68,673,818.32 广告费 34,157,657.93 邮电费 30,347,495.22 修理费 34,868,637.30 办公费 21,344,651.88 保洁费 25,331,329.82 差旅费 24,539,393.85 零星购置费 13,811,790.87 （3）收回投资收到的现金 项 目 本期发生数 收回投资收到的现金 1,172,000.97 其中：价值较大的项目 新股申购收益 1,172,000.97 （4）投资支付的现金 项 目 本期发生数 投资支付的现金 4,490,000.00 其中：价值较大的项目 子公司购买孙公司少数股权 4,490,000.00 （5）吸收投资所收到的现金 项 目 本期发生数 吸收投资所收到的现金 436,636,855.52 其中：价值较大的项目 配股募集资金 436,636,855.52 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生数 支付的其他与筹资活动有关的现金 300,000,000.00 其中：价值较大的项目 偿还短期融资券 300,000,000.00 - 96 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （7）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 171,591,333.57 126,426,787.57 加：资产减值准备 3,169,713.26 3,035,119.67 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 106,626,692.82 103,885,791.30 无形资产摊销 3,862,812.85 3,862,812.91 长期待摊费用摊销 55,732,116.07 40,656,852.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 1,626,322.00 -1,590,000.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 35,614,151.70 42,457,880.44 投资损失（收益以“－”号填列） 12,265,430.42 -21,668,447.43 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -182,122.98 328,170.38 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -407,415,438.58 -78,371,877.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -19,361,586.89 24,908,073.47 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 512,496,281.60 229,406,638.59 其他 -2,664,963.82 586,761.85 经营活动产生的现金流量净额 473,360,742.02 473,924,563.98 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 636,396,681.43 462,761,738.63 减：现金的期初余额 462,761,738.63 423,180,219.83 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 173,634,942.80 39,581,518.80 （8）现金和现金等价物： 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 99,499,888.69 74,529,529.53 其中：库存现金 99,499,888.69 74,529,529.53 可随时用于支付的银行存款 480,283,795.49 341,903,375.44 可随时用于支付的其他货币资金 56,612,997.25 46,328,833.66 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 636,396,681.43 462,761,738.63 其中：母公司及集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物*1 87,926,607.01 120,990,000.00 注：*1、主要系应付票据保证金及定期存单。 （九）母公司会计报表主要项目附注 1．应收账款 （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 2-3 年（含 3 年） 552,815.04 100.00% 55,281.50 合 计 552,815.04 100.00% 55,281.50 - 97 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 期初余额 账龄结构 金 额 占总额的比例 坏账准备 1-2 年（含 2 年） 1,243,999.04 100.00% 99,519.92 合 计 1,243,999.04 100.00% 99,519.92 （2）应收账款按类别列示如下： 期末余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 其他不重大 552,815.04 100.00% 55,281.50 合 计 552,815.04 100.00% 55,281.50 期初余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 其他不重大 1,243,999.04 100.00% 99,519.92 合 计 1,243,999.04 100.00% 99,519.92 2．其他应收款 （1）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 37,682,090.00 78.68% 18,104.50 1-2 年（含 2 年） 300,000.00 0.63% 24,000.00 2-3 年（含 3 年） 681,780.20 1.42% 161,794.22 3-4 年（含 4 年） 6,015,320.90 12.56% 4,844,307.92 4-5 年（含 5 年） 1,569,734.72 3.28% 1,533,359.48 5 年以上 1,645,267.75 3.44% 1,645,267.75 合 计 47,894,193.57 100.00% 8,226,833.87 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 398,469,566.28 97.53% 22,954.50 1-2 年（含 2 年） 691,780.20 0.17% 151,038.98 2-3 年（含 3 年） 6,019,528.90 1.47% 2,210,335.56 3-4 年（含 4 年） 1,569,734.72 0.38% 1,478,796.62 5 年以上 1,842,221.75 0.45% 1,842,221.75 合 计 408,592,831.85 100.00% 5,705,347.41 （2）其它应收款按类别列示如下： 期末余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 42,485,171.46 88.71% 5,165,171.46 其他不重大 5,409,022.11 11.29% 3,061,662.41 合 计 47,894,193.57 100.00% 8,226,833.87 期初余额 类 别 金 额 占总额的比例 坏账准备 单项金额重大 399,255,490.53 97.71% 3,467,588.68 其他不重大 9,337,341.32 2.29% 2,237,758.73 合 计 408,592,831.85 100.00% 5,705,347.41 - 98 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （3）期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款计提： 款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,165,171.46 5,165,171.46 100% *1 合 计 5,165,171.46 5,165,171.46 100% 注：*1、该公司连续多年亏损，且无改善经营的根本性措施。 （4）其它应收款其他说明事项： A.公司将期末余额前 5 名的其它应收款确认为单项金额重大的其它应收款，将账龄 5 年以 上的其它应收款（单项金额重大的除外）确认为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组 合的风险较大的其它应收款； B.其它应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； C.金额较大（前 5 名）的其它应收款详细情况。 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉中百连锁仓储超市有限公司 20,000,000.00 2008 年 子公司往来款 武汉科德冷冻食品有限公司 8,500,000.00 2008 年 孙公司往来款 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,165,171.46 2004-2006 年 借支款 武汉中百农产品经营有限责任公司 5,000,000.00 2008 年 子公司往来款 武汉中百物流配送有限公司 3,820,000.00 2008 年 子公司往来款 合 计 42,485,171.46 3．长期股权投资 股权投资类别 期末账面余额 年初账面余额 权益法核算的长期股权投资 59,547,747.35 71,879,266.87 成本法核算的长期股权投资 1,221,271,318.42 670,024,202.00 小 计 1,280,819,065.77 741,903,468.87 减：长期股权投资减值准备 5,940,000.00 5,940,000.00 合 计 1,274,879,065.77 735,963,468.87 （1）权益法核算的长期股权投资 分得现金 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 红利金额 武汉中联药业集 50,882,224.27 71,045,953.67 705,911.86 13,050,438.96 58,701,426.57 团股份有限公司 武汉中联大药房医 1,000,000.00 833,313.21 13,007.57 846,320.78 药有限责任公司 合 计 51,882,224.27 71,879,266.88 718,919.43 13,050,438.96 59,547,747.35 （2）成本法核算的长期股权投资 - 99 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 被投资单位名称 初始投资金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 荆沙市沙市商场股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 武汉富商实业有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,940,000.00 5,940,000.00 5,940,000.00 中百翌华食品有限责任公司 400,000.00 400,000.00 400,000.00 武汉中百连锁仓储超 180,000,000.00 180,000,000.00 410,495,700.00 590,495,700.00 市有限公司 武汉中百物业管理有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 武汉中百便民超市连 75,852,440.00 75,852,440.00 55,923,100.00 131,775,540.00 锁有限公司 武汉中百电子商务有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 武汉中百物流配送有限公司 104,000,000.00 104,000,000.00 104,000,000.00 武汉中百百货有限责任公司 157,181,762.0 157,181,762.00 85,228,316.43 242,410,078.43 武汉中百阳逻生鲜食 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 品加工配送有限公司 武汉中百农产品经营 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 有限责任公司 湖北中汇米业有限公司 9,300,000.00 9,300,000.00 9,300,000.00 荆州中百百货商场有限公司 38,000,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00 重庆中百仓储超市有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 武汉市商业银行股份有限公司 38,700,000.00 38,700,000.00 38,700,000.00 合 计 670,024,202.00 670,024,202.00 551,647,116.43 400,000.00 1,221,271,318.42 （3）长期股权投资减值情况 投资项目 年初账面余额 本期计提数 本期减少额 期末账面余额 武汉新华兆龙大酒店有限公司 5,940,000.00 5,940,000.00 合 计 5,940,000.00 5,940,000.00 4．营业收入和营业成本 收入 成本 项 目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 主营业务 16,973,168.69 29,503,943.10 15,296,124.25 26,911,615.70 其他业务 31,480,464.00 4,242,587.00 165,491.28 537,286.12 小 计 48,453,632.69 33,746,530.10 15,461,615.5327,448,901.82 5．投资收益 （1）投资收益的来源： 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置交易性金融资产实现的损益 655,188.43 13,358,437.77 权益法核算的投资收益 -13,037,431.39 -1,715,543.90 成本法核算的投资收益 139,280,000.00 125,370,000.00 处置长期股权投资损益 -400,000.00 -282,500.00 合 计 126,497,757.04 136,730,393.87 （2）按权益法核算的长期股权投资按主要投资单位分项列示投资收益： 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 武汉中联药业集团股份有限公司 -13,050,438.96 -1,697,582.78 被投资单位净利润的变动 武汉中联大药房医药有限责任公司 13,007.57 -17,961.12 被投资单位净利润的变动 合 计 -13,037,431.39 -1,715,543.90 （3）投资收益汇回不存在重大限制。 6．现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 - 100 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 项 目 本期发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 447,683,929.41 其中:价值较大的项目 收到子公司往来款 428,991,925.35 政府补助 15,857,400.00 利息收入 2,834,604.06 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 5,380,551.03 其中:价值较大的项目 审计费 600,000.00 差旅费 501,302.70 修理费 391,567.08 电费 348,185.00 业务招待费 321,522.10 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 300,000,000.00 其中：价值较大的项目 偿还短期融资券 300,000,000.00 （4）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 126,992,527.19 125,070,429.56 加：资产减值准备 2,477,248.04 3,733,326.44 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,168,173.09 11,168,459.39 无形资产摊销 77,384.44 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填 列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 19,504,529.81 14,548,488.96 投资损失（收益以“－”号填列） -126,497,757.04 -136,730,393.87 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -23,360.80 47,146.19 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 361,533,671.54 -331,522,266.70 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 66,646,077.11 23,330,301.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 461,801,108.94 -290,277,123.94 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 118,433,516.97 86,001,172.68 减：现金的期初余额 86,001,172.68 70,128,737.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 32,432,344.29 15,872,435.46 - 101 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （十）关联方关系及其交易 1．本公司关联方的认定标准： 本公司按照企业会计准则和中国证监会的相关规定，确定关联方的认定标准为：一方控制、 共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重 大影响的，构成关联方。 2．本公司的第一大股东： 第一大股东名称 注册地 业务性质 注册资本 武汉商联(集团)股份有限公司 武汉市江岸区建设大道690号 商业零售、批发、物流 5亿 3．第一大股东对本公司的持股比例为10.11%。 4．本公司的控股子公司： 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业合 本企业合计 计持股比 享有的表决 例 权比例 武汉中百连锁仓储超市有限公司 硚口区解放大道 38 号 商业零售 375,000,000.00 100% 100% 武汉中百物业管理有限公司 武汉市江汉区江汉路 129 号 物业管理 500,000.00 100% 100% 武汉中百便民超市连锁有限公司江汉区马场小路 24 号 商业零售 110,000,000.00 100% 100% 武汉中百电子商务有限公司 江汉区江汉路 129 号 电子商务 3,000,000.00 100% 100% 武汉市东西湖吴家山台商投资区 武汉中百物流配送有限公司 物流配送 104,000,000.00 100% 100% 武汉中百百货有限责任公司 江汉区江汉路 129 号 商业零售 247,180,000.00 100% 100% 武汉中百阳逻生鲜食品加工配 新洲区阳逻街青松树 生鲜配送 50,000,000.00 100% 100% 送有限公司 武汉中百农产品经营有限责任武汉市江岸区丹水池街 农产品配送 5,000,000.00 100% 100% 公司 百步亭 16 号 湖北中汇米业有限公司 浠水县丁司垱镇 米加工销售 15,500,000.00 60% 60% 荆州中百百货商场有限公司 沙市区北京中路 334 号 商业零售 38,000,000.00 100% 100% （十一）或有事项 1．贷款担保 A．公司本期为下列控股子公司短期借款提供担保，担保余额 13,600 万元： a.武汉中百连锁仓储超市有限公司，担保余额 12, 600 万元； b.湖北中汇米业有限公司，担保余额 1,000 万元； B．公司本期为下列控股子公司一年内到期长期借款提供担保，担保余额 5,000 万元： a.武汉中百连锁仓储超市有限公司，担保余额 4,000 万元； b.武汉中百便民超市连锁有限公司，担保余额 1,000 万元； C．公司本期为下列控股子公司长期借款提供担保，担保余额 2,000 万元： a.武汉中百便民超市连锁有限公司，担保余额 2,000 万元； 2．应付票据担保 公司本期为控股子公司出具银行承兑汇票提供担保，担保余额 34,631.64 万元； （十二）承诺事项 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司的控股子公司武汉中百连锁仓储超市有限公司的下属 各卖场及子公司已与出租方签订了长期经营租赁合同，将该等向出租方租赁的房产作为仓储公 司的经营卖场。 - 102 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （十三）资产负债表日后事项 本公司于 2009 年 3 月 23 日召开的第 6 届董事会第 2 次会议审议通过的 2008 年度利润分 配预案如下：经武汉众环会计师事务所审计的母公司 2008 年度税后净利润 126,992,527.19 元， 提取 10%的法定盈余公积及 10%的任意盈余公积共计 25,398,505.44 元，2008 年度实现的可供 股东分配利润为 101,594,021.75 元，加年初未分配利润 90,972,900.62 元，减 2008 年度分配 2007 年度现金股利 50,045,115.25 元，2008 年度实际可供股东分配的利润为 142,521,807.12 元。公司 董事会拟定以现有的总股本 560,505,290 股为基数，向全体股东每 10 股派现金股利 1 元 （含税）， 共计派现金 56,050,529.00 元。 上述利润分配预案尚须经本公司股东大会批准。 （十四）其他重大事项 公司本期无其他重大事项。 （十五）补充资料 1、净资产收益率、每股收益 根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收 益的计算及披露（2007年修订）》的要求计算净资产收益率、每股收益： 净资产收益率 每股收益 2008 年度 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.99% 11.76% 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 9.15% 9.81% 0.29 0.29 净资产收益率 每股收益 2007 年度 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.52% 13.12% 0.38 0.38 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 12.11% 12.70% 0.36 0.36 计算过程： 项 目 2008年度 2007年度 归属于公司普通股股东的净利润 171,892,858.23 125,816,436.94 非经常性损益 28,412,222.13 4,086,935.72 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 143,480,636.09 121,729,501.22 归属于公司普通股股东的期初净资产 1,005,169,168.05 912,142,263.99 归属于公司普通股股东的净利润 171,892,858.23 125,816,436.94 配股所有者投入资本 436,636,855.52 分配普通股股利 -50,045,115.25 -33,526,696.00 可供出售金融资产公允价值变动 -630,098.65 737,163.11 直接计入所有者权益的利得和损失 593,507.38 归属于公司普通股股东的期末净资产 1,563,617,175.28 1,005,169,168.05 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 1,461,907,473.78 958,655,716.02 期初股本 335,266,960.00 335,266,960.00 公积金转增股本 160,144,368.00 配股增加股份数 65,093,962.00 期末股本 560,505,290.00 335,266,960.00 发行在外的普通股加权平均数 488,353,973.17 335,266,960.00 2、非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 第 1 号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期公司非经常性损益发生情况如下： - 103 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn （收益以正数列示，损失以负数列示） 项 目 2008年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -2,026,322.00 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司主营业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 20,727,612.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批 准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,172,000.97 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的收益 持有投资性房地产产生的公允价值变动损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收支净额*1 11,032,602.59 小 计 31,305,893.96 减：非经常性损益的所得税影响数 -2,493,671.83 少数股东损益的影响数 合 计 28,412,222.13 注：*1、除上述各项之外的其他营业外收支净额 11,032,602.59 元，其中本公司拥有房 屋使用权的房屋拆迁补偿款 1,100 万元。 法定代表人：汪爱群 主管会计工作负责人：杨晓红 会计机构负责人：杨蓓 - 104 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露的所有公司文件的 正本及公告原稿。 四、备注文件 关于武汉中百集团股份有限公司第一大股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明（众环专字（2009）047 号文） 以上备查文件均完整备置于公司董事会秘书处。 武汉中百集团股份有限公司 董 事 会 二〇〇九年三月二十三日 - 105 - PDF 文件使用 "pdfFactory Pro" 试用版本创建 www.fineprint.com.cn