康欣新材(600076)青鸟华光2005年年度报告摘要

潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、中磊会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关 事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人周燕军，主管会计工作负责人张永森，会计机构负责人崔建胜声明：保证本年 度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 青鸟华光 股票代码 600076 上市交易所 上海证券交易所 山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街 6 号 ； 山东省潍坊市高新技 注册地址和办公地址 术产业开发区北宫东街 6 号 邮政编码 261061 公司国际互联网网址 www.hg.com.cn 电子信箱 info@hg.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘世祯 原晋锋 联系地址 山东省潍坊市高新区北宫东街 6 号 山东省潍坊市高新区北宫东街 6 号 电话 0536-2991601 0536-299101 传真 0536-8865200 0536-8865200 电子信箱 liusz@hg.com.cn yuanjf@hg.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 265,994,334.91 372,775,314.75 -28.64 239,195,937.77 利润总额 -317,133,271.70 -525,029,074.68 39.60 12,584,956.68 净利润 -266,037,539.89 -447,581,898.9 40.56 9,592,893.41 扣除非经常性损益的净利润 -268,017,266.20 -447,752,659.42 40.14 9,761,523.34 经营活动产生的现金流量净额 73,775,261.18 -107,135,706.20 1,486,248,281.22 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 1,994,628,570.41 2,301,804,924.47 -13.34 2,052,963,666.03 股东权益（不含少数股东权益） 288,638,782.05 564,800,517.88 -48.90 1,022,734,546.79 第 1 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 -1.05 -1.77 40.56 0.04 最新每股收益 减少 12.92 个百 净资产收益率（%） -92.17 -79.25 94 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少 14.34 个百 -92.85 -78.51 83 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.29 -0.423 168.88 -0.06 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 1.14 2.23 -48.90 4.03 调整后的每股净资产 0.88 2.09 -58.10 3.64 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 449,865.66 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 1,400,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -1,025,476.14 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,147,946.70 所得税影响数 -7,390.09 合计 1,979,726.31 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 128,416,000 50.71 128,416,000 50.71 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 第 2 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 128,416,000 50.71 128,416,000 50.71 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,800,000 49.29 124,800,000 49.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 124,800,000 49.29 124,800,000 49.29 三、股份总数 253,216,000 100 253,216,000 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 39,431 前十名股东持股情况 持股比例 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 持有非流通股数量 (%) 的股份数量 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司北京 其他 17.7 44,883,200 44,883,200 冻结 天桥北大青鸟科技股份有限公司 北京北大青鸟有限责任公司 其他 7.7 19,532,800 19,532,800 无 海口万志贸易有限公司 其他 3.09 7,812,960 7,812,960 未知 中国信息信托投资公司 其他 1.80 4,561,280 4,561,280 未知 陕西东邦科技发展有限公司 其他 1.27 3,216,000 3,216,000 未知 潍坊广发工贸公司 其他 1.17 2,960,000 2,960,000 未知 潍坊鸢都电子商场 其他 1.11 2,800,000 2,800,000 未知 潍坊协和贸易公司 其他 1.07 2,720,000 2,720,000 未知 山东省计算机系统工程公司 其他 1.06 2,688,000 2,688,000 未知 潍坊市信托投资股份公司 其他 1.00 2,540,800 2,540,800 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 北京首信西华房地产开发有限公司 793,263 人民币普通股 樊志杰 433,800 人民币普通股 刘永 405,700 人民币普通股 孙怀建 340,001 人民币普通股 阮朝阳 329,000 人民币普通股 凌文 327,300 人民币普通股 北京南方联华投资顾问有限公司 300,000 人民币普通股 杜新立 290,000 人民币普通股 王小平 281,030 人民币普通股 王国洪 267,750 人民币普通股 公司不知道前 10 名流通股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披 上述股东关联 露管理办法》所规定的一致行动人。 关系或一致行 公司第一大股东和第二大股东存在关联关系，第二大股东为第一大股东的控股股东，公司不知道前 动关系的说明 10 名流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》所规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 3 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 法人代表：徐祗祥 注册资本：30,443.2315 万元人民币 成立日期：1984 年 7 月 20 日 主要经营业务或管理活动：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；销售计算机软硬件、通 讯设备（不含无线电发射设备）、机电产品、机房设备、环保设备、电子产品及本公司开发后的产 品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除 外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；互联网信息服务(除新闻、出 版、教育、医疗保健品、医疗器械和 BBS 以外的内容）。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：教育部 成立日期：1949 年 主要经营业务或管理活动：公司控股股东为北京天桥北大青鸟科技股份有限公司，北京天桥北大 青鸟科技股份有限公司控股股东为北京北大青鸟有限责任公司；北京市北大青鸟软件系统公司为北京 北大青鸟有限责任公司的控股股东，北京市北大青鸟软件系统公司为全民所有制企业，上级主管单位 为北京大学，北京大学隶属于教育部。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 第 4 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 年初 年末 公司领取的 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 报酬总额 其他 (万元) 关联 单位 领取 2005-06-03～2008- 周燕军 董事长 男 39 0 0 1 是 06-02 2005-06-03～2008- 徐祗祥 副董事长 男 41 0 0 1 是 06-02 2005-06-03～2008- 刘永进 董事 男 57 0 0 1 是 06-02 2005-06-03～2008- 侯琦 董事 男 46 0 0 1 是 06-02 董事、总 2005-06-03～2008- 任松国 经理、党 男 41 1,040 1,040 16.088 否 06-02 委书记 董事、副 2005-06-03～2008- 张永森 总经理、 男 42 0 0 15.968 否 06-02 财务总监 2005-06-03～2008- 郝如玉 独立董事 男 56 0 0 5 否 06-02 2005-06-03～2008- 丁振海 独立董事 男 65 0 0 5 否 06-02 2005-06-03～2008- 邵九林 独立董事 男 43 0 0 5 否 06-02 监事会召 2005-06-03～2008- 张永利 男 41 0 0 1 是 集人 06-02 2005-06-03～2008- 徐丰纪 监事 男 55 4,000 4,000 4.428 否 06-02 2005-06-03～2008- 鞠庆东 监事 男 42 0 0 否 06-02 副总经 2005-06-03～2008- 刘世祯 理、董事 男 41 0 0 11.368 否 06-02 会秘书 2005-06-03～2008- 魏东 副总经理 男 39 0 0 9.96 否 06-02 合计 / / / / 5,040 5,040 / 77.812 / 注：公司高级管理人员报酬数为税前数据，董事、监事津贴为税后数据。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 报告期内，公司结合”整合资源，进行资产结构调整”的战略方针，对现有资源逐步进行了整合。 2005 年实现主营业务收入 26599.43 万元，比上年同期减少 28.6％；实现主营业务利润 6600.14 万 元，比上年同期减少 34.30 ％；实现净利润 26603.75 万元，比上年同期少亏损 40.56％。主要原因 是由于①公司锂电池产品实现销售收入较上年相比大幅下降。②文化传媒类产品毛利率较上年同期有 所下降。③2004 年度调整了坏帐准备计提比率，2005 年度计提的坏帐准备较 2004 年度减少。 2、本公司主营业务及经营状况 第 5 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 本公司所属行业为电子信息产业，公司主营业务范围为：通信类产品、计算机类产品、广电类产 品、锂离子二次电池类产品的研发、生产和销售，传媒类和电子代工业务等。 ①主营业务分行业和分产品情况表 分行业 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 主 营 业 主 营 业 主 营 业 主 营 业 （元） （元） 务 利 润 务 收 入 务 成 本 务 利 润 率 比 上 年 比 上 年 率 比 上 （％） 同 期 增 同 期 增 年 同 期 长 长 增 长 （％） （％） （％） 餐饮 3,940,782.60 1,838,565.75 53.35 205.22 146.04 11.1 电 池 65,329,166.26 51,732,564.91 20.81 -61.33 -60.68 -1.3 产品 网 络 46.39 -71.87 -82.49 34.2 及通讯 4,898,919.01 产品 9,120,212.99 文 化 187,604,173.06 129,603,001.82 30.92 10.29 29.56 -10.3 传媒 ②占主营业务收入或主营业务利润总额 10％以上的主要产品 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 电池产品 65,329,166.26 51,732,564.91 20.81 文化传媒 187,604,173.06 129,603,001.82 30.92 ③主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金 133625023.09 占采购总额的比重 69.43% 额合计 前五名销售客户销售 230,081,450.46 占销售额的比重 86.50% 金额合计 3、公司资产和利润构成变化情况 占总资产比例（％） 2005 年末 2004 年末 增减幅度 2005 年 2005 年 （％） 总资产 1,994,628,570.41 2,301,804,924.47 应收帐款 104,097,866.17 101,416,516.90 5.22 4.41 0.81 存货 29,398,247.12 42,772,365.74 1.47 1.86 -0.39 预付帐款 37,788,772.46 43,500,790.85 1.89 1.89 0 长期股权投 1,362,680,427.11 1,488,056,812.72 68.32 64.65 3.67 资 固定资产 202,956,900.25 209,354,193.61 10.18 9.10 1.08 长期借款 318,936,312.07 318,936,312.07 15.99 13.86 2.13 短期借款 250,875,567.71 281,748,125.00 12.58 12.24 0.34 4、报告期内公司负债项目同比发生重大变化原因分析 项目名称 2005 年末 2004 年末 增减幅度（％） 应付票据 1,841,778.50 应付帐款 104,097,866.17 101,416,516.90 2.64 第 6 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 应付股利 2,529,501.66 2,529,501.66 0 其他应付款 712,264,817.11 637,360,337.89 11.75 注：其他应付款增加是由于本期收到江苏盛世网络传媒有限公司往来款 2900 万元，以及合并报表 抵销内部往来产生的增加额。 5、报告期内经营成果和利润构成同比发生重大变化的原因分析 2005 年度 2004 年度 占利润总额比例（％） 2005 2004 增减 - - 利润总额 317,133,271.70 525,029,074.68 主营业务利 66,001,408.80 100,459,289.46 -20.81 -19.13 -1.68 润 其他业务利 350,368.78 3,329,646.91 -0.11 -0.63 0.52 润 营业费用 21,458,460.71 36,351,641.45 -6.77 -6.92 0.15 管理费用 217,719,538.52 368,534,873.10 -68.65 -70.19 1.54 财务费用 18,023,108.81 20,041,815.59 -5.68 -3.82 -1.86 - - 投资收益 122,957,883.16 204,390,257.27 38.77 38.93 -0.16 营业外收支 -3326058.08 -4156599.44 1.05 0.79 0.26 净额 所得税 7,344,881.59 8,750,070.36 2.32 1.67 0.65 6、公司现金流情况 2005 年度 2004 年度 增减幅度（％） 经营活动产生的现金 73,775,261.18 -107135706.20 168.86 流量净额 投资活动产生的现金 -3,694,728.98 15040553.83 -124.57 流量净额 筹资活动产生的现金 -67,600,082.45 -96962851.42 30.28 流量净额 注：A、经营活动产生的现金流量净额较去年同期大幅增加的原因为今年收到的其他与经营活动有关 的现金减去支付的其他与经营活动有关的现金差额为 6491 万元，而去年两者的差额为-13298 万元， 致使今年与去年同比相差较大。 B、投资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅下降的原因主要是公司去年增加合并北京北大高科 技产业投资有限公司而致使公司收到其他与投资活动有关的现金较大，而今年没有收到此类款项。 C、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少的原因主要是公司控股子公司北京北大高科技产业 投资有限公司今年吸收外部投资 3000 万元所致，而去年没有收到此类款项。 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 公司名称 主要产品和服务 注册资 资产规模 净 利 润 本 (万元) （万元） 潍坊青鸟 研制、开发、生产和销售电池、电池原材料、设 20500 21946.26 -1777.52 华光电池 备及相关产品；研制、开发、生产和销售电子产 有限公司 品和通信产品及相关产品；经营本企业生产、科 第 7 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 研所需的的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零 配件及技术的进口业务。 潍坊青鸟 机械设备及工具、纺织品、服装、鞋帽、文化办 1000 1139.81 -26.33 华光国际 公用品、日用百货、塑料橡胶制品、工艺品、建 贸易有限 筑及装饰材料的销售；计算机软、硬件的开发销 公司 售，机电产品、仪器仪表、光机电一体化设备、 电子产品及零配件、半导体元器件、通讯设备、 办公自动化设备的销售及系统集成；技术服务； 电子工程的施工；自营和代理各类商品和技术的 进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商 品和技术除外。 北京青鸟 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未 2000 4836.82 -477.44 华光科技 获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的， 有限公司 企业自主选择经营项目，开展经营活动。 北京北大 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，未 1000 1516.55 -784.59 青鸟网络 获审批前不得经营；法律、法规未规定审批的， 通信技术 企业自主选择经营项目，开展经营活动。 有限公司 北京北大 文化经纪；法律、法规禁止的，不得经营；应经 10000 14254.15 -1856.69 文化发展 审批的，未获审批前不得经营；法律、法规未规 有限公司 定审批的，企业自主选择经营项目，开展经营活 动。 北京北大 法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经 78000 108712.34 -10023.30 高科技产 营；法律、行政法规、国务院决定规定应经许可 业投资有 的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记 限公司 注册后方可经营；法律、行政法规、国务院决定 未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活 动。 潍坊北大 电子设备及零配件的加工服务；光电产品、广播 500 488.62 -31.03 青鸟华光 电视产品、电子产品、应用软件的开发、生产、 电子有限 销售；自动化控制，技术服务，系统集成。 公司 注：北京北大高科技产业投资有限公司 2005 年度实现主营业务收入 394 万元，实现主营业务利润 188.5 万元，净利润-10023.3 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 电子信息产业在未来较长的一段时间内都将处于稳步增长的态势。一方面信息技术在向数字化、 网络化、智能化转型，新一代通信、数字电视、集成电路、平板显示及新材料等技术日趋成熟；计算 机体系结构和软件技术将出现重大变革，信息技术各门类间界限日趋模糊，三网融合趋势明显，新业 务和新产品不断涌现，这些都将成为拉动产业持续发展的新增长点。另一方面，高新技术产业和现代 第 8 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 服务业向我国转移步伐加快，跨国公司依托在华战略对其全球化战略不断深化升级，在中国境内建立 地区总部和研发中心的势头日益突显，投资领域逐步向产业两端发展，这有利于扩大产业的国际地 位。各类新兴的信息服务业务快速发展，也为电子信息产业带来新的发展机遇。第三，党的十六届五 中全会通过了《关于制定国民经济和社会发展第十一个五年规划的建议》，要在“十一五”时期提高 自主创新能力，加快转变经济增长方式，促进以电子信息为代表的先进制造业和高新技术产业发展， 将为产业发展营造良好的外部环境。国家建设社会主义新农村，推动“三农问题”解决，增加农民收 入和农村信息基础设施投入；同时继续采取扩大内需、提升传统产业和促进区域协调发展的措施，都 将为电子信息产业带来新的市场机遇。 2、公司未来发展的机遇和挑战 随着经济全球化趋势深入发展，电子信息产业在全球范围内的结构调整步伐加快，发达国家制造 能力加速向发展中国家转移，将更有利于我国更好地参与国际分工与合作。全球电信业转型步伐加 快，技术、网络、业务融合的趋势更加明显，跨国公司纷纷创新发展模式，向更广的信息服务领域拓 展，为我国信息产业发展提供了良好的发展经验和机遇。第三代移动通信建设步伐的加快，数字电视 相关标准即将陆续颁布，“数字奥运”建设工作不断深入，都将为我国的电子信息产业发展注入新的 活力。我公司作为电子设备制造企业之一，将会迎来良好的发展机遇。但目前在电子制造领域，一方 面，同信息产业规模企业相比，公司生产规模较小，量产规模不够。另一方面，公司自主创新、自主 研发的能力不足，处于产业价值链的低端，赢利能力一般。以上两方面对公司持续发展构成一定程度 的挑战。 3、公司 2006 年度经营计划 ①调整资产结构，突出公司主业。 公司将根据董事会确定的”收缩战线， 强化主业，全面瘦身”的战略方针，一方面调整公司资产 结构，提高公司资产质量和盈利能力，将公司持有的投资数额比较大，亏损又比较严重的北京北大高 科技产业投资有限公司的股权和市场前景虽好，但产业关联度不高的北京北大文化发展有限公司的股 权予以出售。另一方面，发挥公司原有优势，突出重点，将公司打造成电子产品的研发和制造业基 地，提升公司的核心竞争力。 ②积极推进股权分置改革。 上市公司股权分置改革是党中央、国务院为完善资本市场运行机制，解决基础性、制度性问题的 一项重大决策，是资本市场具有重要影响的制度性变革，股权分置改革有利于公司进一步完善法人治 理结构，优化资本配置。新年度里，公司要把股权分置改革工作作为重中之重来抓，从实际出发，本 着既有利于股改实施，又有利于长远发展的原则，兼顾非流通股股东和流通股股东的利益，统筹安 排、精心策划，并与大股东进行了沟通，将于 2006 年 6 月 30 日前启动股权分置改革程序。 ③学习《公司法》、《证券法》，规范公司运作。 新《公司法》、《证券法》于 2006 年 1 月 1 日起正式实施，两法的修订是资本市场基础建设的 重大举措，将对我国的资本市场改革和发展产生深远的影响。在新年度里，要深入学习和贯彻落实两 法和《关于提高上市公司质量意见》的通知，继续建立完善科学的现代企业法人治理结构及管理机 制，根据公司实际情况，及时修订和补充《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》等治理细则，进一步完善公司内控制度，规范运作，防范风险；继续推进 投资者关系管理工作，促进公司与投资者的良性互动。股改后，投资者关系管理、规范化运作工作将 进入一个新的阶段，要通过与投资者的全方位沟通，不断提升投资者对公司的认同度，构筑和谐投资 者关系，为公司持续健康发展提供良好环境，提高企业价值。 4、资金需求及使用计划 根据公司发展战略和新年度经营计划，公司未来资金需求将主要通过自有资金和银行信贷资金解 决。公司一方面将通过积极发展主营业务，拓宽销售渠道，增加回款力度，减少资金占用，以增加自 有流动资金。另一方面，公司将积极与当地金融机构保持良好关系，采取银行信贷等措施筹集资金， 第 9 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 保障公司新增投资项目的资金需求。 5、影响公司未来发展和经营的风险因素及对策 ①市场经营风险及对策 一方面由于产业规模不断扩张，市场竞争不断加剧，公司生产规模又相对较小，导致产品价格不 断下降，利润率降低。另一方面，随着产品更新换代的速度加快，相应要求公司产品的研发、技术更 新换代加快。以上两方面会给公司带来一定程度的经营风险。 针对以上可能存在的风险，公司主要采取以下对策：一是进一步扩大生产规模，提高产能，以规 模扩张来降低成本；二是通过增加科技投入，生产高端产品，提高利润率；三是加强成本控制，提高 公司产品在市场上的竞争力。 ②经营资金风险及对策 公司生产规模的扩张、项目的研发和业务经营都需要资金作保障，没有充足的资金保障，公司 2006 年的经营目标和项目研究将难以顺利实施。目前公司经营资金比较紧张，存在一定风险。 针对以上风险，公司主要采取以下对策：一方面对于公司帐面上的应收款项，公司将采取包括法律手 段在内的各种方式追偿应收款项，尽快改善资金环境以保障项目的开发和业务的拓展；另一方面，公 司将积极与金融机构保持良好关系，通过银行信贷等方式筹措资金，保障公司新增投资项目的资金需 求。6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 潍坊北大青鸟 华光电子有限 75 已完成 -31 公司 合计 75 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字（2006）第 1103 号审 计报告中对本公司以及本公司子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的子公 司沈阳公用集团有限公司（以下简称沈阳公用）、沈阳公用控股沈阳公用发展股份有限公司（以下简 称沈发展）的应收款项的管理事宜出具了有保留意见的审计报告，我公司董事会认为该审计意见公允 的反映了公司的实际情况，揭示了公司在财务管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项，公司董事 第 10 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 会说明如下： 审计报告保留意见第一、二项涉及到公司控股子公司北大高科之子公司沈阳公用和沈发展。公 司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于重大资产出售有关事项的议案》，公司决定出售持有的 控股子公司北大高科的全部股权。公司出售控股子公司北大高科股权的事项已经报中国证监会审批， 在出售北大高科股权的工作完成后，沈阳公用和沈发展部分应收帐款、其他应收款和其他应付款无法 实施满意的审计程序的问题，也将随之解决，进一步降低公司财务风险。同时，对于沈阳公用、沈发 展和本公司部分应收帐款、其他应收款和其他应付款无法实施满意的审计程序的问题，公司董事会高 度关注，责成沈阳公用、沈发展和本公司管理层迅速采取以下措施：（1）各公司成立专门清理班 子，责任到人，详细核实应收帐款和其他应收款的余额和债务单位；（2）组织专门人员采取多种方 式催收公司欠款，加大力度减少被占用的资金；（3）对已经确认无法收回的欠款，按规定程序上报 董事会、股东大会进行处理。 公司将认真落实以上措施，加强公司内部控制制度的建设，以促进公司健康发展。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2005 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日 是否为关联 担保对 期（协 担保类 是否履 担保金额 担保期 方担保（是 象名称 议签署 型 行完毕 或否） 日） 山东巨 力股份 连带责 1,300 2004-09-03 ～ 2005-09-02 否 否 有限公 任担保 司 山东巨 连带责 3,000 2004-04-28 ～ 2005-04-28 否 否 力股份 任担保 第 11 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 有限公 司 山东巨 力股份 连带责 2,000 2004-11-22 ～ 2005-11-19 否 否 有限公 任担保 司 山东巨 力股份 连带责 2,700 2004-06-23 ～ 2005-06-10 否 否 有限公 任担保 司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 9,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 2,300 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 11,300 担保总额占公司净资产的比例(%) 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 9,000 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 9,000 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 潍坊北大青鸟华光照排公司 1,692,307.68 18.31 青岛海文贝特电子有限公司 10,114,713.27 15.49 青岛海文贝特电子有限公司 13,607,364.75 7.07 合计 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京北大青鸟有限责任公司 30,242.41 12,324.23 19,247.93 北京天桥北大青鸟科技股份有 500 21,684.75 限公司 合计 30,242.41 17,324.23 40,932.68 第 12 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 30,242.41 万元人民币 ， 余额 -40,932.68 万元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 关于股权分置改革，公司与大股东进行了积极地沟通，公司大股东明确表示将在 2006 年 6 月 30 日前启动股改程序。现公司正在与非流通股股东进行沟通，但由于公司股权结构比较特殊，非流通股 股东持股比较分散，非流通股东达 140 家左右，沟通比较困难。一方面，很多非流通股东因种种原因 联系不上，使沟通不好进行。另一方面，公司有部分法人股个人化，处理难度较大。因此公司还没有 具体的股改日程安排。公司将继续积极与非流通股股东进行沟通，尽快确定股权分置改革的日程安 排。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼 1)、公司于 2003 年 11 月 18 日向中国建设银行潍坊市分行（以下简称潍坊市建行）借款 2000 万 元，由于公司未按约定期限偿还贷款本息，潍坊市建行向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求 本公司偿还贷款本金 2000 万元及相应利息；要求担保人山东巨力股份有限公司承担连带保证责任； 要求两被告承担诉讼费、保全费及其他实现债权的费用。，经山东省潍坊市中级人民法院主持调解， 双方自愿达成如下协议： 1、本公司欠潍坊市建行的借款本金 2000 万元，于 2005 年 5 月 30 日前付 清； 2、被告山东巨力股份有限公司对上述借款承担连带责任。 案件受理费 110010 元，诉讼保全费 100000 元，由被告承担。 ，该重大诉讼事项已于 2005 年 5 月 12 日刊登在中国证券报、上海证券报 上。 2)、2004 年 4 月 28 日和 11 月 22 日，山东巨力股份有限公司（以下简称山东巨力）分别从中国 银行股份有限公司潍坊潍城支行（以下简称潍坊中行）贷款 3000 万元和 2000 万元，合计 5000 万元 人民币，我公司为其贷款提供连带责任担保，贷款到期日分别为 2005 年 4 月 28 日和 2005 年 11 月 19 日。贷款到期后，由于山东巨力未能偿还借款，潍坊中行向潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求 山东巨力偿还本金 5000 万元及相应利息，我公司履行担保义务，并承担本案的一切直接和间接费 用。，在审理本案中，潍坊中行向山东省潍坊市中级人民法院提出财产保全申请，要求冻结被告在银 行的存款或查封其相应的财产，经法院裁定：冻结山东巨力在北京巨力股份投资公司的投资款 5880 万元。，该重大诉讼事项已于 2005 年 7 月 15 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 3)、2004 年 6 月 23 日和 2004 年 9 月 3 日，山东巨力股份有限公司（以下简称山东巨力）分别 从中国建设银行股份有限公司潍坊潍城支行（以下简称潍坊建行）办理银行贷款两笔，合计 4000 万 元人民币，我公司为其贷款提供连带责任担保，贷款期限一年。贷款到期后，由于山东巨力未能偿还 借款，潍坊建行向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求山东巨力偿还本金 4000 万元及相应利 息，并承担全部诉讼费用，我公司履行担保义务。，该重大诉讼事项已于 2005 年 9 月 24 日刊登在中 国证券报、上海证券报上。 第 13 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 4)、2003 年 9 月 23 日，我公司从中国工商银行潍坊分行（以下简称潍坊工行）办理银行贷款一 笔，金额 2950000 美元，山东巨力为该笔贷款提供担保。贷款到期后，公司未能偿还借款，潍坊工行 向山东省潍坊市中级人民法院提起诉讼，要求公司归还欠息 154767.84 美元，折人民币 1256993.45 元，山东巨力承担连带责任；并要求被告承担案件诉讼费、律师费等实现债权的费用。，该重大诉讼 事项已于 2005 年 9 月 24 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 §8 监事会报告 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本公司的审计机构中磊会计师事务所有限责任公司出具的中磊审字（2006）第 1103 号审计 报告中对本公司以及本公司子公司北京北大高科技产业投资有限公司（以下简称北大高科）的子公司 沈阳公用集团有限公司（以下简称沈阳公用）、沈阳公用控股沈阳公用发展股份有限公司（以下简称 沈发展）的应收款项的管理事宜出具了有保留意见的审计报告，公司监事会认为该审计意见公允的反 映了公司的实际情况，揭示了公司在财务管理方面存在的问题。对保留意见涉及事项，公司监事会说 明如下： 审计报告保留意见第一、二项涉及到公司控股子公司北大高科之子公司沈阳公用和沈发展。公 司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于重大资产出售有关事项的议案》，公司决定出售持有的 控股子公司北大高科的全部股权。公司出售控股子公司北大高科股权的事项已经报中国证监会审批， 在出售北大高科股权的工作完成后，沈阳公用和沈发展部分应收帐款、其他应收款和其他应付款无法 实施满意的审计程序的问题，也将随之解决，进一步降低公司财务风险。同时，对于沈阳公用、沈发 展和本公司部分应收帐款、其他应收款和其他应付款无法实施满意的审计程序的问题，公司监事会高 度关注，提请董事会责成沈阳公用、沈发展和本公司管理层迅速采取以下措施：（1）各公司成立专 门清理班子，责任到人，详细核实应收帐款和其他应收款的余额和债务单位；（2）组织专门人员采 取多种方式催收公司欠款，加大力度减少被占用的资金；（3）对已经确认无法收回的欠款，按规定 程序上报董事会、股东大会进行处理。 公司监事会提请董事会及管理层认真落实以上措施，加强公司内部控制制度的建设，以促进公 司健康发展。 第 14 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经中磊会计师事务所有限责任公司注册会计师耿殿明、宋寅虎审计，并出具 了有保留意见的审计报告。 审计报告 中磊审字(2006)第 1103 号 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司全体股东:： 我们接受委托, 审计了后附的潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称青鸟华光股份公 司）2005 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2005 年度利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表、现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是青鸟华光股份公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下列所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管 理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我 们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 青鸟华光股份公司之控股子公司北京北大高科技产业投资有限公司对沈阳公用集团有限公司的长 期投资期末余额为 1,051,400,556.51 元，股权比例为 50%。沈阳公用集团有限公司其他应收款中的 273,760,944.18 元，其他应付款中的 130,599,100.00 元，我们无法实施满意的审计程序，以获得充 分、适当的审计证据对上述往来款项进行确认，因而无法确认对北京北大高科技产业投资有限公司长 期投资及投资收益的影响程度，也无法确认对青鸟华光股份公司长期投资及投资收益的影响程度。 沈阳公用集团有限公司对沈阳公用发展股份有限公司的长期投资期末余额为 879,627,218.87 元，股 权比例的 58.80%。沈阳公用发展股份有限公司其他应收款中的 104,611,034.76 元，我们无法实施满 意的审计程序，以获得充分、适当的审计证据对上述往来款项进行确认，因而无法确认对沈阳公用集 团有限公司长期投资及投资收益的影响程度，进而无法确认对北京北大高科技产业投资有限公司和青 鸟华光股份公司长期投资及投资收益的影响程度。 截至 2005 年 12 月 31 日，青鸟华光股份公司应收账款中的 256,677,738.55 元，转入其他应收款的预 付账款余额 208,115,335.00 元，我们无法实施函证亦无法采取其他替代程序以验证其可收回性。 我们认为，除了上述事项可能造成的影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会 计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了青鸟华光股份公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2005 年度经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：耿殿明 、宋寅虎 中国·北京 2006 年 4 月 15 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 15 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 57,326,152.95 54,845,703.20 4,380,809.08 8,491,619.87 短期投资 应收票据 1,272,851.00 3,734,381.00 应收股利 14,493.92 14,493.92 应收利息 应收账款 146,643,451.17 182,148,221.27 106,768,637.30 147,741,513.76 其他应收款 83,496,248.24 192,751,375.79 128,804,124.08 218,758,298.49 预付账款 37,788,772.46 43,500,790.85 34,959,092.09 40,129,067.10 应收补贴款 存货 29,398,247.12 42,772,365.74 5,910,756.08 10,568,044.39 待摊费用 62,431.12 145,161.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 355,988,154.06 519,912,492.79 280,823,418.63 425,703,037.53 长期投资： 长期股权投资 1,362,680,427.11 1,488,056,812.72 708,555,052.45 822,709,927.48 长期债权投资 长期投资合计 1,362,680,427.11 1,488,056,812.72 708,555,052.45 822,709,927.48 其中：合并价差(贷差以“- 110,658,934.01 129,685,330.27 ”号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填 26,121,394.55 30,104,603.76 111,137,625.33 126,311,358.50 列) 固定资产： 固定资产原价 324,471,493.61 321,987,954.37 201,762,562.64 206,617,058.86 减：累计折旧 110,857,954.11 102,095,733.49 69,535,426.73 73,312,879.38 固定资产净值 213,613,539.50 219,892,220.88 132,227,135.91 133,304,179.48 减：固定资产减值准备 10,711,950.76 10,714,138.78 10,711,950.76 10,714,138.78 固定资产净额 202,901,588.74 209,178,082.10 121,515,185.15 122,590,040.70 工程物资 在建工程 45,000.00 165,800.00 固定资产清理 10,311.51 10,311.51 固定资产合计 202,956,900.25 209,354,193.61 121,515,185.15 122,590,040.70 无形资产及其他资产： 无形资产 73,003,088.99 84,481,425.35 63,421,396.18 72,975,511.01 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 73,003,088.99 84,481,425.35 63,421,396.18 72,975,511.01 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,994,628,570.41 2,301,804,924.47 1,174,315,052.41 1,443,978,516.72 第 16 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 250,875,567.71 281,748,125.00 158,307,090.00 132,948,125.00 应付票据 1,841,778.50 应付账款 104,097,866.17 101,416,516.90 66,756,786.71 64,451,260.78 预收账款 55,231,005.68 60,647,760.00 50,367,107.11 52,291,341.93 应付工资 2,499,354.73 827,816.43 1,002,915.08 应付福利费 11,093,874.37 9,812,393.60 6,197,676.33 6,304,115.43 应付股利 2,529,501.66 2,529,501.66 2,529,501.66 2,529,501.66 应交税金 5,337,463.23 7,857,310.85 2,823,235.62 1,990,760.39 其他应交款 461,525.57 670,580.17 10,565.97 443.36 其他应付款 712,264,817.11 637,360,337.89 280,222,529.28 249,780,546.56 预提费用 1,974,001.23 808,770.09 1,810,912.04 537,979.00 预计负债 490,807.83 535,563.36 一年内到期的长期负债 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,146,855,785.29 1,156,056,454.45 570,028,319.80 560,834,074.11 长期负债： 长期借款 318,936,312.07 318,936,312.07 318,936,312.07 318,936,312.07 应付债券 长期应付款 33,133.32 53,133.32 专项应付款 2,845,000.00 2,185,000.00 其他长期负债 长期负债合计 321,814,445.39 321,174,445.39 318,936,312.07 318,936,312.07 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,468,670,230.68 1,477,230,899.84 888,964,631.87 879,770,386.18 少数股东权益(合并报表填 237,319,557.68 259,773,506.75 列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 253,216,000.00 253,216,000.00 253,216,000.00 253,216,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 548,362,145.56 548,362,145.56 548,362,145.56 548,362,145.56 盈余公积 83,716,424.94 83,716,424.94 83,716,424.94 83,716,424.94 其中：法定公益金 41,858,212.47 41,858,212.47 41,858,212.47 41,858,212.47 未分配利润 -579,796,004.35 -313,758,464.46 -599,944,149.96 -321,086,439.96 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表 填列) 减：未确认投资损失(合并报 -16,859,784.10 -6,735,588.16 表填列) 所有者权益（或股东权益） 288,638,782.05 564,800,517.88 285,350,420.54 564,208,130.54 合计 负债和所有者权益（或股东 1,994,628,570.41 2,301,804,924.47 1,174,315,052.41 1,443,978,516.72 权益）总计 公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人: 张永森 会计机构负责人: 崔建胜 第 17 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 265,994,334.91 372,775,314.75 9,242,304.56 19,636,416.93 减：主营业务成本 188,073,051.49 260,828,057.79 5,607,691.94 18,325,106.11 主营业务税金及附加 11,919,874.62 11,487,967.50 52,761.15 400,120.65 二、主营业务利润（亏损以“- 66,001,408.80 100,459,289.46 3,581,851.47 911,190.17 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- 350,368.78 3,329,646.91 684,754.91 3,258,879.46 ”号填列） 减: 营业费用 21,458,460.71 36,351,641.45 734,963.91 1,663,477.27 管理费用 217,719,538.52 368,534,873.10 153,519,157.43 283,893,134.09 财务费用 18,023,108.81 20,041,815.59 11,645,154.79 12,979,109.45 三、营业利润（亏损以“-”号 -190,849,330.46 -321,139,393.77 -161,632,669.75 -294,365,651.18 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 -122,957,883.16 -204,390,257.27 -114,904,845.30 -163,779,457.54 填列） 补贴收入 4,657,175.80 4,657,175.80 营业外收入 604,198.51 155,863.47 581,915.03 147,973.47 减：营业外支出 3,930,256.59 4,312,462.91 2,902,109.98 4,513,375.06 四、利润总额（亏损总额以“- -317,133,271.70 -525,029,074.68 -278,857,710.00 -457,853,334.51 ”号填列） 减：所得税 7,344,881.59 8,750,070.36 减：少数股东损益 -48,316,417.46 -79,461,657.98 加：未确认投资损失(合并报表 10,124,195.94 6,735,588.16 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 -266,037,539.89 -447,581,898.90 -278,857,710.00 -457,853,334.51 列） 加：年初未分配利润 -313,758,464.46 133,823,434.44 -321,086,439.96 136,766,894.55 其他转入 六、可供分配的利润 -579,796,004.35 -313,758,464.46 -599,944,149.96 -321,086,439.96 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -579,796,004.35 -313,758,464.46 -599,944,149.96 -321,086,439.96 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 -579,796,004.35 -313,758,464.46 -599,944,149.96 -321,086,439.96 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 第 18 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人: 张永森 会计机构负责人: 崔建胜 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 258,789,366.58 4,974,130.27 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 253,657,672.78 135,979,129.99 经营活动现金流入小计 512,447,039.36 140,953,260.26 购买商品、接受劳务支付的现金 164,114,571.92 2,439,262.11 支付给职工以及为职工支付的现金 44,733,621.40 9,090,715.96 支付的各项税费 41,934,351.61 1,870,678.68 支付的其他与经营活动有关的现金 187,889,233.26 95,202,705.22 经营活动现金流出小计 438,671,778.18 108,603,361.97 经营活动现金流量净额 73,775,261.18 32,349,898.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 14,523.65 14,523.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 100,976.25 100,976.25 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 115,499.90 115,499.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,960,228.88 802,155.68 投资所支付的现金 850,000.00 750,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,810,228.88 1,552,155.68 投资活动产生的现金流量净额 -3,694,728.98 -1,436,655.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 31,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 173,168,800.00 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 204,668,800.00 90,000,000.00 偿还债务所支付的现金 253,231,522.29 114,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,037,360.16 11,024,053.30 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 第 19 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 272,268,882.45 125,024,053.30 筹资活动产生的现金流量净额 -67,600,082.45 -35,024,053.30 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,480,449.75 -4,110,810.79 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -266,037,539.89 -278,857,710.00 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -48,316,417.46 减：未确认的投资损失 10,124,195.94 加：计提的资产减值准备 146,317,026.48 123,182,375.98 固定资产折旧 20,549,631.93 8,230,983.97 无形资产摊销 8,737,888.76 6,803,667.24 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 82,729.90 预提费用增加（减：减少） 130,172.84 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -561,154.53 -542,097.70 固定资产报废损失 77,861.38 77,861.38 财务费用 20,728,420.38 12,940,579.75 投资损失（减：收益） 122,957,883.16 114,904,845.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,908,838.22 5,410,094.34 经营性应收项目的减少(减：增加) 59,335,743.31 11,114,016.94 经营性应付项目的增加(减：减少) 16,988,372.66 29,085,281.09 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 73,775,261.18 32,349,898.29 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 57,326,152.95 4,380,809.08 减：现金的期初余额 54,845,703.20 8,491,619.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,480,449.75 -4,110,810.79 公司法定代表人: 周燕军 主管会计工作负责人: 张永森 会计机构负责人: 崔建胜 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 根据国税函[2005]883 号文件的有关规定及公司固定资产适用的具体情况，将公司固定资产残值 比例由原来的 0%调整为 5% 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 见年度报告正文董事会报告中公司会计政策会计估计变更重大会计会计差错更正的原因及影响， 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本公司控股子公司北京北大文化发展有限公司在 2005 年 10 月出资 800 万元，与北京北大青鸟有 限责任公司投资设立北京青鸟科教电子出版社有限公司，北京北大文化发展有限公司拥有北京青鸟科 第 20 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 教电子出版社有限公司股份的 80%，所以，本年度合并会计报表的合并范围增加了北京青鸟科教电子 出版社有限公司。 本公司在 2005 年 11 月出资 75 万元，与控股子公司潍坊青鸟华光国际贸易有限公 司投资设立潍坊北大青鸟华光电子有限公司，本公司拥有其 15%股权，潍坊青鸟华光国际贸易有限公 司拥有其 85%股权，所以，本年度合并会计报表的合并范围增加了潍坊北大青鸟华光电子有限公司。 9.6 审计意见中保留事项所涉及会计科目的注释： （一）应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以 39580681.86 11.16 1975937.55 48498077.24 13.95 2423271.00 内 一至二 22793855.00 6.43 3521385.50 116032301.87 33.37 11603230.19 年 二至三 111114302.93 31.32 33334290.88 31935770.74 9.18 9580731.22 年 三至四 29,965,563.27 8.45 17,979,337.96 29,623,259.56 8.52 20,333,955.73 年 四至五 151,281,094.49 42.64 151,281,094.49 121,655,830.83 34.98 121,655,830.83 年 合计 354735497.55 100.00 208092046.38 347745240.24 100.00 165597018.97 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 165,597,018.97 42,495,027.41 208,092,046.38 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 130,915,146.54 36.91 132,055,057.14 37 （4）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位:元 币种:人民币 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐 单位名称 欠款金额 计提坏帐原因 时间 原因 额 比例(%) 天津华瀛首信移 1-2 胜诉后无财产可执 1,380,000.00 货款 1,380,000 100 动通信有限公司 年 行，中止执行 合计 / / / / （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 （二）其他应收款： 第 21 页 共 22 页 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2005 年度报告摘要 （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以 20,037,747.95 5.30 848,676.80 22,987,477.73 5.94 682,420.90 内 一至二 11,934,017.67 3.16 1,268,821.78 68,747,004.44 17.77 10,107,358.58 年 二至三 65,971,754.83 17.46 31,890,311.99 56,777,264.00 14.67 15,594,153.23 年 三至四 56,751,405.67 15.02 37,190,867.31 194,946,412.47 50.38 124,322,850.14 年 四至五 223,249,384.18 59.06 223,249,384.18 43,458,629.67 11.24 43,458,629.67 年 合计 377,944,310.30 100.00 294,448,062.06 386,916,788.31 100.00 194,165,412.52 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 合计 其他应收款坏帐 194,165,412.52 100,664,918.43 382,268.89 382,268.89 294,448,062.06 准备 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 141,418,710.31 37.42 86,678,108.92 17 （4） 本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况 本公司 8 家客户的销售款共计 25,252,754.35 元，本期全额计提了坏账准备，计提原因系因对方 单位已吊销等原因。 （5）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 董事长：周燕军 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2006 年 4 月 17 日 第 22 页 共 22 页