襄阳轴承(000678)ST襄轴2004年年度报告

襄阳汽车轴承股份有限公司 2004年年度报告 XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING SHARE COMPANY., LTD 报告日期：二〇〇五年四月十五日 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司所有董事均出席本次董事会。 本年度报告经中勤万信会计师事务所有限公司审计，并出具了无保留意见无解释性 说明的审计报告。 公司董事长高少兵先生、总裁殷敬民先生、财务部长杨立雄声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………… 1 第二节 公司基本情况简介…………………………… 2 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………… 3 第四节 股本变动及股东情况………………………… 4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…… 6 第六节 公司治理结构………………………………… 8 第七节 股东大会情况简介…………………………… 9 第八节 董事会报告…………………………………… 10 第九节 监事会报告…………………………………… 15 第十节 重要事项……………………………………… 15 第十一节 财务报告……………………………………… 17 第十二节 备查文件目录………………………………… 39 第 1 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 襄阳汽车轴承股份有限公司 中文简称： 襄阳轴承 公司法定英文名称：XIANGYANG AUTOMOBILE BEARING SHARE COMPANY., LTD 英文缩写： XIANGYANG BEARING 2、公司法定代表人： 高少兵 3、公司董事会秘书： 廖永高 联系地址： 襄樊市襄阳汽车轴承股份有限公司 电 话： 0710-3855209 传 真： 0710-3577678 证券事务代表： 谢继军 联系地址： 襄樊市襄阳汽车轴承股份有限公司 电 话： 0710-3577209 传 真： 0710-3577678 电子信箱： zqb@zxy.com.cn 4、公司注册及办公地址： 湖北省襄樊市襄城区轴承路1号 邮政编码： 441022 5、公司选定的信息披露报纸： 《证券时报》 登载年报的指定网站： http://www.cninfo.com.cn 公司年报备置地： 襄阳汽车轴承股份有限公司总裁办 6、公司股票上市地： 深圳证券交易所 股票简称： ST襄轴 股票代码： 000678 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期： 2002年9月13日 变更注册登记地点： 湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 4200001100014 税务登记号码： 420602177583897 聘请的会计师事务所： 中勤万信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址： 武汉市武昌东湖路7号 第 2 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、主要业务数据 单位：元 项 目 2004年度 主营业务收入 225225284.37 利润总额 10890206.22 净利润 10890206.22 扣除非经常性损益后的净利润 6101021.23 主营业务利润 50574709.12 其他业务利润 -214102.80 营业利润 12137039.53 投资收益 383618.44 补贴收入 营业外收支净额 -1630451.75 经营活动产生的现金流量净额 37750496.17 现金及现金等价物净增减额 -11228193.31 注： 2004年度扣除的非经常性损益项目和涉及金额：（单位：元） ⑴支付或收取的资金占用费 -1,222,987.50 ⑵减值准备转回 -4,331,321.51 ⑶债务重组损失 149,250.00 ⑷处理固定资产净损失 573,253.03 ⑸其他收支净额 42,620.99 合 计 -4,789,184.99 二、近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2004年度 2003年度 本年比上年增减(%) 2002年度 主营业务收入(元) 225225284.37 214767508.59 4.869% 241146221.56 利润总额(元) 10890206.22 7841771.62 38.874% -76186351.69 净利润(元) 10890206.22 7841771.62 38.874% -76186351.69 每股经营活动产生的 0.2688 0.1362 97.410% 0.118 现金流量净额(元) 扣除非经营性损益后 6101021.23 -16906033.88 — -45350076.97 的净利润(元) 每股收益(元) 0.0775 0.056 29.167% -0.54 净资产收益率(%) 3.10 2.32 增加 0.78 个百分点 -23.30 2004年12月31日 2003年12月31日 2002年12月31日 总资产(元) 691352493.69 692879806.81 -0.220% 763418652.98 股东权益( 不 含 少 数 股 351710004.60 337805160.55 4.116% 327002270.66 东权益)(元) 每股净资产(元) 2.50 2.405 3.950% 2.33 调整后每股净资产(元) 2.16 2.084 3.647% 1.95 第 3 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 利润表附表： 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 金额单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元) 时间 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 50574709.12 14.38 14.73 0.36 0.36 2004 营业利润 12137039.53 3.45 3.54 0.086 0.086 净利润 10890206.22 3.10 3.17 0.078 0.078 年度 扣除非经常性损益后净利润 6101021.23 1.73 1.78 0.04 0.04 主营业务利润 39334302.15 11.64 11.84 0.28 0.28 2003 营业利润 -25893160.41 -7.67 -7.79 -0.18 -0.18 净利润 7841771.62 2.32 2.36 0.06 0.06 年度 扣除非经常性损益后净利润 -16906033.88 -5.00 -5.09 -0.12 -0.12 股东权益变动情况： 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 140440018.00 321205776.03 72480289.55 21402936.12 -196320923.03 337805160.55 本期增加 3014637.83 10890206.22 13904844.05 本期减少 期末数 140440018.00 324220413.86 72480289.55 21402936.12 -185430716.81 351710004.60 变动原因 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减(+、-) 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 46,913,308 46,913,308 其中:国家持有股份 46,913,308 46,913,308 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 14,625,157 14,625,157 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 61,538,465 61,538,465 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 78,901,553 78,901,553 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 78,901,553 78,901,553 三、股份总数 140,440,018 140,440,018 注：人民币普通股中含①公众股(已流通) 78,874159股；②高管股(已冻结) 27,394股。 2、股票发行与上市情况 ①公司于2000年1月经中国证监会证监字[2000]05号文核准，2000年3月20日按 10:3完成配股，获配数量为19,574,450股，总股本增大为140,440,018股，其中：国有 第 4 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 法人股东获配1,366,400股，社会法人股东获放弃配股，社会公众股东获配18,208,050 股，配股价为每股8.10元。上市日期为2000年4月12日，上市数量为18,208,050股。 ②报告期内公司股份总数及结构无变动； ③公司无内部职工股。 二、股东情况 (1)截止2004年12月31日，公司股东总数为22337户。 (2)前十名股东、前十名流通股股东持股情况 单位：股 报告期末股东总数 22337 户 前 十 名 股 东 持 股 情 况 质押或冻 年度内 年末持股 比例 股份 股东名称（全称） 结的股份 股东性质 增减 数量 (%) 类别 数量 襄阳汽车轴承集团公司 46913308 33.40 未流通 国有法人股 人本集团公司 2800605 1.99 未流通 社会法人股 湖北工行信托投资公司襄樊办事 1944311 1.38 未流通 社会法人股 处 北京北信风文化传播有限公司 -831781 1902568 1.95 已流通 流通股 申银万国证券股份有限公司 1344311 0.96 未流通 社会法人股 深圳市海鑫田实业有限公司 972155 0.69 未流通 社会法人股 中国工商银行襄樊市分行信息咨 972155 0.69 未流通 社会法人股 询公司 襄樊市兴业设备租赁调剂公司 972155 0.69 未流通 社会法人股 襄阳汽车轴承实业总公司 834323 0.59 未流通 社会法人股 工行襄樊市分行劳动服务公司 777722 0.55 未流通 社会法人股 前 10 名股东中第九名股东为第一名股东之全资子公司 ，本公司 未知前 前十名股东关联关系或一致行动 十名股东中其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股 的说明 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股东持股股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H股或其它） 北京北信风文化传播有限公司 1902568 A股 陆怡 465303 A股 杨永星 311000 A股 邹峰 251000 A股 李伟华 245600 A股 谈汝强 220000 A股 龚维忠 217700 A股 刘晓莉 205000 A股 周健 204800 A股 林金松 200300 A股 本公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关 系或属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，亦未知前十名流通 前十名流通股东关联关系的说明 股东与前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 (3)公司第一大股东情况： 企业名称：襄阳汽车轴承集团公司 第 5 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 注册地址：武汉市石牌岭1号 主营业务：工业加工及销售 与本企业关系：母公司 经济性质或类型：国有 法定代表人：周霁 注册资金：24,293.90万元(本期无变化) 成立日期：1992年2月13日 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 性 年 年 初 年 末 变动 变动 姓 名 职 务 任期起止日期 别 龄 持股数 持股数 数量 原因 董事长、常务副 高少兵 男 49 2002.08— 2005.08 0 0 总裁 殷敬民 男 51 董事、总裁 2004.05— 2005.08 0 0 宋惠民 男 45 董事 2002.08— 2005.08 0 12188 二级市场买入 刘光鸿 男 53 独立董事 2002.08— 2005.08 0 0 汤金云 男 52 独立董事 2003.09— 2005.08 0 0 姜传成 男 57 监事会召集人 1999.04—1999.12 3299 3299 邱衍卿 男 53 监事 1996.12—1999.12 9720 9720 罗志国 男 57 监事 1996.12—1999.12 2187 2187 张雷 男 42 副总裁 2002.08— 2005.08 0 0 廖永高 男 43 董事会秘书 2003.08— 2005.08 0 0 公司董事长、副总裁高少兵任本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司董事；公司 董事宋惠民先生任本公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司董事、本公司第九大股东襄 阳汽车轴承实业总公司总经理。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历及兼职情况 高少兵（法人代表、董事长、常务副总裁） 男，1956 年 12 月出生，湖北枣阳人，1974 年 9 月参加工作，历任襄轴股份有限 公司锻压分厂厂长、党委组织部部长、劳动人事处处长、襄轴股份公司党委副书记、 纪委书记、董事、工会主席、襄阳汽车轴承集团公司党委副书记、纪委书记、董事。 现任襄轴集团公司党委副书记、董事；襄轴股份有限公司董事长、党委副书记、纪委 书记、工会主席、常务付总裁。 殷敬民（董事、总裁） 男，1954 年 10 月出生，1983 年至 1987 年任武钢热轧厂团委书记，1988 年调武 钢焊管总厂任厂长，2000 年起，任湖北格林柯尔环保节能工程有限公司副总裁。现 任襄轴股份公司董事、总裁。 第 6 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 宋惠民（董事） 男，1960 年 3 月出生，1976 年 8 月参加工作，历任襄轴集团公司团委组织部长、 副书记、襄阳汽车轴承股份有限公司办公室、企管办主任；现任襄轴集团公司党委委 员、董事，襄轴实业总公司总经理，襄轴股份有限公司党委委员、董事。 汤金云（独立董事） 男，1953 年 12 月出生，1970 年参加工作，襄阳汽车轴承股份有限公司独立董事。 曾在湖北省襄阳地区煤矿、湖北省宜城铝氧厂工作，工人。曾任湖北省襄樊市机械工 业供销公司科长，副经理，法律顾问。襄樊市金友机械工业物资经理，襄樊市汽车产 业开发区律师事务所律师；现任湖北长久律师事务所律师，襄阳汽车轴承股份有限公 司独立董事。 刘光鸿（独立董事） 男，1952 年 1 月出生，1972 年 4 月参加工作。历任谷城县生产资料公司会计、 襄樊市财政局办事员、副科长、副局长；现任襄轴股份公司独立董事。 张 雷 （ 副总裁 ） 男，1963 年 3 月出生， 1983 年 8 月参加工作，历任襄阳汽车轴承股份有限公 司轴承研究所所长、总经理助理、副总经理；现任襄阳汽车轴承股份有限公司副总裁、 党委委员。 姜传成（监事会召集人） 男，1947年8月出生，历任襄阳汽车轴承股份有限公司组织部部长、监察处处长、 纪委副书记、工会副主席；现任襄阳汽车轴承股份有限公司监事会召集人。 罗志国（监事） 男，1947年6月出生，1971年5月参加工作，历任襄阳轴承厂审计处科长、监察处 科长；现任襄阳汽车轴承股份有限公司监事。 邱衍卿（监事） 男，1951年11月出生，1970年8月参加工作，历任襄阳汽车轴承股份有限公司保 持器分厂工人、副厂长、厂长；现任襄阳汽车轴承股份有限公司监事。 廖永高（董事会秘书） 男，1962年10月出生，1983年7月参加工作，历任襄阳汽车轴承股份有限公司证 券部副部长；现任襄阳汽车轴承股份有限公司董事会秘书。 3、年度报酬情况 (1)、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事、监事的报酬由股东大会 决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 公司现有董事、监事和高管人员 10 人，其中 7 人在公司领取报酬。2004 年度报 酬总额为：32.8 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 20.03 万元，金额最高的 前三名高级管理人员报酬总额为：26.34 万元。 独立董事刘光鸿先生、汤金云先生 2004 年领取津贴各 2000 元，未领取报酬；董 事宋惠民先生 2004 年不在公司领取报酬和津贴。 第 7 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 (2)年度报酬区间 10 万元以上：1 人；5-10 万元：2 人；1-5 万元：4 人 4、报告期内董事、高管人员离任情况及离任原因 报告期内，公司董事长周霁先生因工作原因辞去公司董事长、董事职务，经公司 大股东襄阳汽车轴承集团提名，公司三届十二次董事会同意，公司 2004 年第一次临 时股东大会审议通过，增补殷敬民先生为公司董事。 二、员工情况 专业构成：总人数1923人，其中：管理人员227人，生产人员1525人、销售人员 79人、财务人员33人、行政人员59人。 教育程度：硕士7人、大学本科91人、大专358人、其他1467人。 公司目前已无需承担费用的离退休人员。 第六节 公司治理结构 一、公司治理的实际状况及差距 按照国家有关法律法规的要求，公司逐步完善法人治理结构，自觉接受各级证券 监管部门和广大股东的监督，使运作逐步规范。 1、关于股东和股东大会 股东作为公司的所有者，享有法律、行政法规和《公司章程》规定的合法权利。 公司能坚决维护广大股东合法权益。能热情接待股东和媒体各种形式的来访，充分了 解公司的运作情况。公司根据《公司法》、《证券法》、《若干规定》、《深圳证券 交易所股票上市规则》、《上市公司股东大会规范意见》及《公司章程》、《股东大 会议事规则》等，就股东大会的性质和职权以及召开全过程和信息披露等内容所作出 的规定，保证股东大会合法、有效地召开。 2、关于大股东 本公司不存在大股东对公司绝对控股的情况。公司的重大决策均由股东大会和董 事会依法做出。 3、关于董事和董事会 公司董事依法由股东大会选举产生，具备合理的专业结构，具备履行职务所必需 的素质。公司健全了《董事会议事规则》、《独立董事制度》和决策程序，按照有关 法规和《公司章程》的规定，董事会全体成员认真履行董事的权利、义务。 在周霁先生申请辞去公司董事长、董事职务时，公司立即召开了三届十二次董事会 会议及2004年第一次临时股东大会，选举高少兵为公司董事长，增补殷敬民为公司董事。 公司现有两名独立董事，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定。 根据目前的实际情况，公司将抓紧落实董事会各专门委员会的筹备建立工作。 4、关于监事和监事会 公司监事依法由股东大会、职工代表大会选举产生，监事会本着对股东负责的态 第 8 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 度发挥监督职能，有效地保护公司资产安全，维护公司及股东的合法权益，在公司治 理中发挥积极的作用。 公司二届监事会任期已满，但仍未换届。公司将根据目前实际情况，尽快完成监 事会的换届工作。 5、关于利益相关者 公司能尊重银行及其他债权人、员工、客户、供应商及社区等利益相关者的合法 权利，有利于推动公司持续发展。 6、关于信息披露 公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，做到真实、准确、完整、及时 地披露信息。不断增加公司的透明度，确保所有股东有平等的机会获得公司应披露的 信息。 二、关于独立董事履行职责情况 按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，报告期内，公司现 有刘光鸿、汤金云两名独立董事，超过全体董事的三分之一。两位独立董事出席了任职 以来公司2004年度召开的所有董事会会议和股东大会。认真审阅了所有会议资料，对会 议资料作出客观、公正的判断，并对公司关联交易等事项出具了独立意见书，为公司的 生产经营等各个方面出谋划策，做到了勤勉、尽责、诚信，切实维护了公司及全体股东 的利益。 三、公司“五分开”情况 本公司董事长高少兵先生、董事宋惠民先生为控股股东襄阳汽车轴承集团公司董 事；除此之外，公司与控股股东在业务、资产、机构、财务等方面做到了分开，并且 具有独立完整的业务及自主经营能力。 四、对高级管理人员的考评情况 公司高级管理人员的薪酬实行岗位结构工资制度，基本工资和浮动工资相结合，生 产经营量化指标绩效挂钩考核，按月发放。对高管人员的激励机制，相关奖励制度尚未 建立。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2003 年年度股东大会和 2004 年第一次临时股东大会。 一、股东大会的通知、召集、召开情况 1、公司 2003 年度股东大会 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 24 日发出召开通知；2004 年 6 月 25 日 上午 9：00 在办公楼五楼会议室召开，出席大会的股东及授权代表共 4 人，代表股权 47775025 股，占公司股份总数的 34.02%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。公 司大部分董事、监事、高级管理人员和湖北今天律师事务所陈琬红律师出席了本次会议， 大会由董事长周霁先生主持。大会审议并以记名投票方式逐项对各项议案进行了表决， 结果如下： 1、审议通过了《董事会报告》 第 9 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 2、审议通过了《监事会报告》 3、审议并通过了《2003 年度利润分配方案》 本次股东大会经湖北今天律师事务所陈琬红律师现场见证并出具法律意见书。见证 律师认为本次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格、表决程序符合《公 司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》的规定。 股东大会决议于2004年6月26日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登。 2、公司2004年第一次临时股东大会 公司 2004 年第一次临时股东大会股东大会于 2004 年 9 月 29 日发出召开通知；于 2004 年 10 月 31 日下午 2 时 30 分在办公楼五楼会议室召开，出席会议的股东及股东代 理人共 5 人，代表有表决权的股份 48066670 股，占公司股份总数的 34.23%，符合《公 司法》和《公司章程》的规定。公司大部分董事、监事、高级管理人员和湖北今天律师 事务所秦大海律师出席了本次会议，大会由董事长高少兵先生主持。 大会审议并以记名投票表决方式逐项对各项议案进行了表决，结果如下： 审议通过了《增补由大股东提名的殷敬民先生为公司董事》 本次临时股东大会经湖北今天律师事务所陈琬红律师现场见证并出具法律意见书。 见证律师认为本次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格、表决程序符 合《公司法》、《股东大会规范意见》、《公司章程》的规定。 公司2004年第一次临时股东大会决议于2004年11月1日在《中国证券报》、《证 券时报》上刊登。 二、选举、更换公司董事、监事情况 根据2004年9月29日公司三届十二次董事会会议和2004年10月31日公司2004年第一 次临时股东大会决议，周霁辞去公司董事长、董事职务，选举高少兵为公司董事长，增 补殷敬民为公司董事。 第八节 董事会报告 2004 年是襄轴改制后的第一年，在这一年里，襄轴的组织形式、经营运作方式及员 工的思想观念都发生了深刻的变化。在全体员工的共同努力下，公司建立了新的经营机 制，完成了经营战略的调整，明确了发展思路，实现了生产经营的稳步提高，达到了预 期的经营目标。 在生产经营工作中，公司克服了钢材价格大幅上涨、国家宏观调控和新《交通道路 安全法》出台等带来的不利影响，排除了改制遗留问题带来的干扰，以“营销、质量、 成本”为主线，按照“精细管理”思想，致力于提高经济运行质量，有效地遏制住了市 场下滑局面，生产经营呈现出全面回升的态势。2004 年实现工业总产值 30766 万元（不 变价），较上年增长 36.42%；实现销售收入 22522.53 万元，较上年增长 4.87%，实现 利润 1089.02 万元，较上年增长 38.87%，其中主营业务利润 5057.47 万元，较上年增长 28.58%，扣除非经常性损益后的净利润为 610.10 万元，彻底扭转了上年-1690.6 万元的 亏损局面。这充分说明，公司产品的竞争能力得到明显提高，发展潜力巨大，公司 2004 第 10 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 年的各项工作是卓有成效的。 一、公司经营情况 (一)、主营业务的范围及其经营状况 1、公司所处的轴承行业属于机械加工业，主要从事轴承及其零部件的生产、科研、 销售及相关业务。主要经营范围包括：制造销售轴承及其零部件、汽车零部件、机电设 备、轴承设备及备件；承揽机械工业基础设计、轴承工程设计、汽车电器修理、技术转 让、劳动服务等。公司主要产品为轴承。 本年度公司主营业务收入 22522.53 万元，净利润 1089.02 万元。 2、主营业务分行业、产品情况表 单位：万元 主营业务收 主营业务成本 毛利率比 主营业务收 主营业务 毛利率 分行业 入比上年增 比上年增减 上年增减 入 成本 (%) 减（％） （％） （％） 轴承 22522.53 17325.84 22.46 4.87 -0.06 22.67 其中： 无 关联交易 主营业务收 主营业务成本 毛利率比 主营业务收 主营业务 毛利率 分产品 入比上年增 比上年增减 上年增减 入 成本 (%) 减（％） （％） （％） 轴承 22522.53 17325.84 22.46 4.87 -0.06 22.67 其中： 无 关联交易 3、主营业务分地区情况 单位：万元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 中南地区 13700.34 8.29 4、报告期内，公司主营业务及其结构未发生较大变化。 (二)、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要参股公司为武汉博大电气有限责任公司。据该公司提供的经北京中证 国华会计师事务所有限公司出具的京中证鄂审一查字[2005]1006 号审计报告： 该公司成立于 1995 年，注册资本捌仟万元人民币，经营范围：电器产品、通信设 备、仪器仪表的研制、开发和技术服务、开发产品销售。2004 年总资产为 143332088.94 元，净资产为 100165531.31 元。主营业务收入 25838213.80 元，利润总额 1672020.49 元，净利润 255453.60 元。 (三)、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额 9629.92 万元，占年度采购总额的 比例约为 57.43%；公司向前五名客户销售的合计金额 11211.11 万元，占年度销售总额 的比例约为 49.78%。 （四）公司于 2005 年 1 月 28 日披露了 2004 年业绩快报，预计全年实现净利润 1267.27 第 11 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 万元，经审计后的净利润为 1089.02 万元，差异原因：主要是由于应收账款、其他应收 款重分类，补提坏帐准备 1563767.33 元所致。 二、公司投资情况 (一)募集资金投资情况 2000 年公司配股共募集资金 15374 万元，用于“九五”轿车轴承技术改造项目的建 设，该项目报告期内未投入募集资金，至报告期末已累计使用募集资金 10577 万元，尚 未使用资金 4797 万元暂作流动资金。 该项目目前厂房和公用配套工程已经建成，国内外设备已全部到货，并安装、调试 完毕，项目已开始进行小批量生产，已试生产出神龙富康、捷达、奇瑞、本田等轿车轮 毂轴承。 该项目达产后正常年份将可实现年销售收入 23400 万元，年利润 4000 万元。 (二)、非募集资金投资情况 本年度公司利用非募集资金约 200 万元用于重油炉改造、退火炉改造及数控车床改 造项目。主要用于节能降耗，提高产品质量，改善工作环境。目前上述项目已建成投产， 每月可节材降耗约 20 万元。 三、公司财务状况 单位：元 项 目 2004 年 2003 年 比同期(+、－)% 总资产 691352493.69 692879806.81 -0.22% 流动负债 223242489.09 258674646.26 -13.70% 长期负债 116400000.00 96400000.00 20.75% 所有者（股东）权益合计 351710004.60 337805160.55 4.12% 主营业务利润 50574709.12 39334302.15 28.58% 净利润 10890206.22 7841771.62 38.87% 现金及现金等价物净增加额 -11228193.31 63164605.32 -117.78% 四、经营环境及宏观政策发生重大变化的影响 2004 年公司生产所需的轴承生产钢材、钢板、电价、油料等不同程度地上涨均给公 司生产经营带来了较大的压力，国家宏观调控和新《交通道路安全法》出台等亦给公司 带来不利的影响。 五、中勤万信会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、董事会日常工作情况 (一)、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2004 年度公司共召开了 7 次董事会会议。 1、2004 年 2 月 17 日召开三届八次董事会会议，审议通过了《2003 年年度报告及 摘要》、《2003 年董事会报告》、《2003 年度利润分配方案》等，此次会议决议公告 刊登在 2004 年 2 月 20 日《中国证券报》、《证券时报》上。 2、2004 年 4 月 14 日召开三届九次董事会会议，审议并通过了《2004 年第一季度 报告》，根据深圳证券交易所有关规定，此次会议决议可免予公告。 第 12 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 3、2004 年 5 月 9 日召开三届十次董事会会议，并形成如下决议：1、根据董事长 周霁先生提名，聘任殷敬民先生为公司总裁；2、根据公司总裁殷敬民先生提名，聘任 高少兵先生为公司常务副总裁，聘任张雷先生为公司副总裁。高少兵先生不再担任公司 总经理职务，张雷先生不再担任公司副总经理职务。此次会议决议公告刊登在 2004 年 5 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》上。 4、2004 年 7 月 22 日召开三届十一次董事会会议，审议并通过《2004 年半年度报 告》、《2004 年半年度报告摘要》。此次会议决议公告刊登在 2004 年 7 月 26 日《中国 证券报》、《证券时报》上。 5、2004 年 9 月 29 日召开三届十二次董事会会议，审议并通过了《同意周霁先生辞 去公司董事长职务》、《选举高少兵先生为公司董事长》、《同意周霁先生辞去公司董 事职务，但因其辞职导致公司董事会低于法定最低人数，其辞职报告应在下任董事填补 其辞职产生的缺额后方可生效》、《同意增补由大股东提名的殷敬民先生为公司董事》、 《关于召开 2004 年第一次临时股东大会的通知》等议案，此次会议决议公告刊登在 2004 年 9 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》上。 6、2004 年 10 月 15 日召开三届十三次董事会会议，审议并通过了《2004 年第三季 度报告》，根据深圳证券交易所有关规定，此次会议决议可免予公告。 7、2004 年 12 月 30 日召开三届十四次董事会会议，会议审议通过了《公司章程修 改议案》、《关于购买资产的议案》、《关于召开公司 2005 年第一次临时股东大会的 议案》，此次会议决议公告刊登在 2004 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》 上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司增补由大股东提名的殷敬民先生为公司董事，无其他需董事会执 行的股东大会决议事项。 七、2004 年度利润分配预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润 10,890,206.22 元，加上年初未分配利润-196,320,923.03 元，可供股东分配的利润为-185,430,716.81 元， 董事会决定：2004 年度利润不分配，资本公积金不转增股本。此分配预案还需提交公司 2004 年度股东大会审议。 八、其他事项 一、注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 襄阳汽车轴承股份有限公司全体股东： 我们接受襄阳汽车轴承股份有限公司（以下简称“襄轴” ）的委托，对其 2004 年 度会计报表进行审计。根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，我们对襄轴 2004 年大股东及关联方 资金占用问题和有关违规担保问题的清理、偿还和新增情况进行了专项审计。我们本着 “勤勉尽责，诚实守信”的原则，客观、公正地出具专项审计意见。 第 13 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 (一)、关于关联方占用上市公司资金情况 我们对襄轴控制方——襄阳汽车轴承集团公司（以下简称“襄轴集团”）、关联方 襄阳汽车轴承实业总公司（以下简称“襄轴实业”）、襄轴房地产开发公司 (以下简称 “襄轴房产”)、襄樊市新兴迅达运输有限公司（以下简称“新兴迅达”）。存在占用 襄轴股份资金的关联单位情况如占用股份公司资金问题进行了专项审计，现将审计情况 报告如下： 1、占用资金发生额及余额明细 会计科目 占用单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 占用性质 其他应收款 襄轴集团 916,720.41 57,917,768.21 55,860,876.71 2,973,611.91 临时周转借款 应收帐款 襄轴集团 296,853.53 296,853.53 以前年度购货欠款 预付帐款 襄轴集团 160,744.10 160,744.10 以前年度预付的货款 其他应收款 襄轴实业 56,827,866.32 3,160,946.58 29,059,102.99 30,929,709.91 临时周转借款 2、占用资金内容及本年度变动情况 （1）、襄轴集团年内最高占用额 32,973,611.91 元，月平均占用额 12,110,373.53 元， 年初余额 916,720.41 元，本期增加 57,917,768.21 元，其中：借款 57,500,000.00 元，其 他款项 417,768.21 元；本年减少 55,860,876.71 元，系以货币资金还款；年末余额 2,973,611.91 元。 （2）、截止 2004 年 12 月 31 日，应收帐款—襄轴集团(母公司)期初期末余额均为 借方 296,853.53 元，本期无发生额。该余额系以前年度购货欠款余额。 （3）、截止 2004 年 12 月 31 日，预付帐款—襄轴集团(母公司) 期初期末余额均为 借方 160,744.10 元，本期无发生额，该余额为以前年度预付的货款尚未结清。 （4）襄轴实业年内最高占用额 59,599,813.17 元，月平均占用额 57,267,429.70 元， 年初余额 56,827,866.32 元，本期增加 3,160,946.58 元，其中：借款 588,000.00 元，应收 资金占用费 2,535,975.00 元，其他款项 36,971.58 元；本年减少 29,059,102.99 元，其中： 货币资金还款 29,000,000.00，其他款项 59,102.99 元；年末余额 30,929,709.91 元。 （5）襄轴房产未占用股份公司资金。 （6）新兴迅达未占用股份公司资金。 (二)、上市公司对外担保情况 截至报告日止，公司对大股东及关联方无担保事项。 二、独立董事关于公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 本公司独立董事认为：报告期内，公司未发生违反《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求的情形，没有为控股股东及本公司持 股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。公司在决策对外担保方面 是谨慎的。 三、公司选定的信息披露报纸本年度没有变更，仍为《中国证券报》、《证券时报》。 第 14 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 第九节 监事会报告 二○○四年度公司监事会依照《公司法》及其他法律、法规和《公司章程》，履行 职责，对公司一年来依法运作情况和董事、经理及其他高级管理人员履行职务情况进行 了监督，对公司财务进行了检查。 一、召开监事会会会议情况 报告期内监事会共召开了两次会议： 1、2004 年 2 月 17 日在公司办公楼召开了二届十九次会议，会议审议并通过了 2003 年度公司监事会报告和公司 2003 年年度报告。 2、2004 年 7 月 22 日在公司办公楼召开了二届二十次会议，会议审议通过了 2004 年半年度报告。 二、监事会对以下事项发表独立意见 1、公司依法运作情况 公司运作基本符合国家法律、法规和《公司章程》，未发现公司董事、经理及其他 高级管理人员执行公司职务时有违反国家法律、法规和《公司章程》或损害公司利益的 行为。 2、检查公司财务情况 同意中勤万信会计师事务所有限公司出具的审计报告，公司 2004 年度财务报告较 真实反映了公司财务状况和经营成果。 3、报告期内无募集资金投入。 4、公司收购资产交易价格公平，报告期内未出售资产。 5、关联交易公平，未损害公司利益。 第十节 重要事项 1、未决诉讼及担保事项 ①、1997年本公司与冶钢、西藏山南矿业公司签订三方清理债权债务协议。公司欠 冶钢材料款190万元直接支付给西藏山南矿业公司。因合同未履行完毕，西藏山南矿业 公司于2004年12月将本公司起诉至黄石市中级法院，2005年3月10日开庭，现该案正处 于诉讼中的调解阶段。本公司与冶钢、西藏山南矿业公司三方清理后债权债务后互为零， 预计上述诉讼事项不会给公司造成损失。 ②、本公司2004年因债权纠纷起诉沈阳汽车车桥厂、冶钢集团腾龙实业总公司、武 汉元丰汽车零部件有限公司、陕西安康金陵汽配公司、武汉通兴公司、四川省汽车工业 总公司雅安销售公司、广东湛江霞山新广恒汽配有限公司，涉案金额661.55万元，本公 司均已胜诉，截止报告日本公司已收回欠款120.24万元。 ③、公司为襄樊重型机械厂提供120万美元的外汇贷款担保，中国华融资产管理公 司武汉办事处为借款担保纠纷已向法院起诉，2002年8月29日湖北省高级人民法院进行 终审判决，判定若襄樊重型机械厂未按规定的限期履行还款义务，且强制执行该公司的 第 15 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 财产仍不足以清偿其债务的，由本公司承担赔偿责任。因申请执行期限已超过法律时效， 公司对担保事项产生的预计负债进行合理的估计，并且已向律师咨询，上述担保事项不 会对公司造成损失。 ④、公司于2004年11月23日将所持有的500万元银行承兑汇票，作为湖北同济华越 药业股份有限公司清偿中国工商银行武汉市中南支行850万元贷款本息及实现其债权费 用不足部分的保证，并由武汉市中级人民法院依法予以保管。公司对此质押事项产生的 预计负债进行合理的估计，并且已向律师咨询，预计上述担保事项不会对公司造成损失。 2、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项 本报告期公司未发生收购、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 本报告期公司未发生重大关联交易事项。公司与关联企业之间的其他关联交易情 况详见财务报表附注。 4、重大合同及其履行情况 报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项；无重大担保事项；未发生委托他人进行现金资产管理事项；无其他 重大合同。 5、报告期内公司及持股 5%以上股东无承诺事项。 6、聘任、解聘会计师事务所情况：报告期内，公司继续聘请中勤万信会计师事 务所有限公司为公司财务审计机构。该会计师事务所已连续三年为本公司提供审计服 务，2004年度支付给会计师审计报酬为20万元。 7、报告期内本公司、董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评， 深圳证券交易所公开谴责情形。 8、其它重要事项： ①、公司委托中国机械进出口（集团）有限公司进口设备，由于设备未能达到合同 规定的要求，为此中国机械进出口（集团）有限公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提 请仲裁，裁决外商返还货款本金和其他相关费用21,475,982.00元。截至报告日止公司尚 未收到上述款项。 ②、本公司第一大股东襄阳汽车轴承集团公司已于2004年4月8日与格林柯尔签订了 《股权转让合同》，将其持有的41,913,308股国有法人股转让给格林柯尔。国务院国有 资产监督管理委员会已于2004年7月27日对《关于襄阳汽车轴承股份有限公司国有股权 转让问题的请示》作出了批复，同意襄阳汽车轴承集团公司将所持公司4691.3308万股国 有法人股中的4191.3308万股转让给扬州格林柯尔创业投资有限公司。 此次国有股转让 完成后，扬州格林柯尔创业投资有限公司持有4191.3308万股，占总股本的29.84%，该 股份性质属非国有股；襄阳汽车轴承集团公司持有500万国有法人股，占总股本的3.56 ％。此次股份转让完成后，扬州格林柯尔创业投资有限公司将成为公司第一大股东。截 止报告日，公司股权转让事宜尚未获得中国证券监督管理委员会的批准。 第 16 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 勤信审字[2005]第 070 号 襄阳汽车轴承股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债 表、2004 年度的利润表、利润分配表及现金流量表。这些会计报表的编制是襄阳汽车轴 承股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了襄阳汽车轴承股份有限公司2004年12月31日的财务状况 和2004年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国注册会计师： 中国· 北京 报告日期：2005 年 4 月 12 日 第 17 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 二、会计报表 资产负债表 会企 01 表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 61,657,968.98 72,886,162.29 短期投资 应收票据 2 43,631,373.34 45,180,442.83 应收股利 应收利息 应收帐款 3 149,921,633.35 132,472,537.79 其他应收款 4 47,095,614.97 69,449,553.40 预付帐款 5 22,733,315.13 2,806,013.92 应收补贴款 存货 6 120,853,670.76 106,208,159.55 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其它流动资产 流动资产合计 445,893,576.53 429,002,869.78 长期投资： 长期股权投资 7 39,635,012.30 40,454,293.86 长期债权投资 长期投资合计 39,635,012.30 40,454,293.86 ※其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 406,658,664.75 410,109,885.18 减：累计折旧 224,874,776.78 212,189,720.97 固定资产净值 181,783,887.97 197,920,164.21 减：固定资产减值准备 27,933,048.34 27,566,662.85 固定资产净额 8 153,850,839.63 170,353,501.36 工程物资 9 777,464.42 808,671.12 在建工程 10 25,223,879.02 25,631,236.98 固定资产清理 固定资产合计 179,852,183.07 196,793,409.46 无形资产及其他资产： 无形资产 11 25,971,721.79 26,629,233.71 长期待摊费用 其它长期资产 无形资产及其他资产合计 25,971,721.79 26,629,233.71 递延税项： 递延税款借项 资产总计 691,352,493.69 692,879,806.81 公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：殷敬民 公司会计机构负责人：杨立雄 第 18 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表(续表) 会企 01 表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 12 110,920,000.00 117,950,000.00 应付票据 应付账款 13 26,019,406.09 25,201,193.39 预收账款 14 12,264,714.94 9,454,499.02 应付工资 300,369.00 应付福利费 15 2,478,507.60 80,840.95 应付股利 应交税金 16 51,243,358.35 45,660,552.46 其他应交款 17 1,365,953.88 930,805.07 其他应付款 18 18,473,490.11 8,851,025.67 预提费用 19 477,058.12 752,115.75 预计负债 一年内到期的长期负债 49,493,244.95 其他流动负债 流动负债合计 223,242,489.09 258,674,646.26 长期负债： 长期借款 20 116,400,000.00 96,400,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 116,400,000.00 96,400,000.00 递延税项： 递延税款货项 负债合计 339,642,489.09 355,074,646.26 ※少数股东权益 所有者权益（股东权益）： 实收资本（股本） 21 140,440,018.00 140,440,018.00 减：已归还投资 实收资本（股本）净额 140,440,018.00 140,440,018.00 资本公积 22 324,220,413.86 321,205,776.03 盈余公积 23 72,480,289.55 72,480,289.55 其中：法定公益金 21,402,936.12 21,402,936.12 未分配利润 24 -185,430,716.81 -196,320,923.03 其中：现金股利 所有者（股东）权益合计 351,710,004.60 337,805,160.55 外币折算差额 负债及所有者（股东）权益总计 691,352,493.69 692,879,806.81 公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：殷敬民 公司会计机构负责人：杨立雄 第 19 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 会年企 02 表 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年度 单位：人民币 元 项 目 附注 2004 年 2003 年 一、主营业务收入 25 225,225,284.37 214,767,508.59 减：主营业务成本 26 173,258,355.31 173,369,073.62 主营业务税金及附加 27 1,392,219.94 2,064,132.82 二、主营业务利润 50,574,709.12 39,334,302.15 加：其他业务利润 28 -214,102.80 -1,268,210.25 减：（一）营业费用 10,033,070.98 12,891,086.58 （二）管理费用 16,210,282.56 36,780,098.26 （三）财务费用 29 11,980,213.25 14,288,067.47 三、营业利润 12,137,039.53 -25,893,160.41 加：投资收益 30 383,618.44 1,116,473.30 补贴收入 31 11,119,621.24 营业外收入 32 271,869.98 26,551,037.40 减：营业外支出 33 1,902,321.73 5,052,199.91 四、利润总额 10,890,206.22 7,841,771.62 减：所得税 ※少数股东损益 五、净利润 10,890,206.22 7,841,771.62 加：年初未分配利润 -196,320,923.03 -204,162,694.65 其他转入 六、可供分配的利润 -185,430,716.81 -196,320,923.03 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -185,430,716.81 -196,320,923.03 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（股本的）普通股股利 八、未分配利润 -185,430,716.81 -196,320,923.03 其中：现金股利 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 60,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 149,250.00 24,500.95 6、其他 公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：殷敬民 公司会计机构负责人：杨立雄 第 20 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表附表 按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》（第 9 号文）通知要求：计算每股收益 和净资产收益率如下： 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 金额单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益(元) 时间 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 50,574,709.12 14.38 14.73 0.3601 0.3601 2004 营业利润 12,137,039.53 3.45 3.54 0.0864 0.0864 净利润 10,890,206.22 3.10 3.17 0.0775 0.0775 年度 扣除非经常性损益后净利润 6,101,021.23 1.73 1.78 0.04 0.04 主营业务利润 39334302.15 11.64 11.84 0.28 0.28 2003 营业利润 -25893160.41 -7.67 -7.79 -0.18 -0.18 净利润 7841771.62 2.32 2.36 0.06 0.06 年度 扣除非经常性损益后净利润 -16906033.88 -5.00 -5.09 -0.12 -0.12 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年 单位：人民币 元 本期减少 项目 行次 期初余额 本期增加 因资产价值 其他原因 期末余额 合计 回升转回 转出 一、坏帐准备合计 1 27,032,746.32 3,079,252.16 - 1,176,523.07 1,176,523.07 28,935,475.41 其中：应收帐款 2 23,377,506.67 3,079,252.16 - 26,456,758.83 其他应收款 3 3,655,239.65 1,176,523.07 1,176,523.07 2,478,716.58 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - - - 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备投资合计 7 38,253,711.76 - 2,355,856.20 - 2,355,856.20 35,897,855.56 其中：产成品 8 22,118,229.06 - 22,118,229.06 原材料 9 4,768,571.55 1,648,323.99 1,648,323.99 3,120,247.56 在产品 10 10,495,243.71 151,012.09 151,012.09 10,344,231.62 低值易耗品 11 871,667.44 556,520.12 556,520.12 315,147.32 四、长期投资减值准备合计 12 6,956,400.00 - - 300,000.00 300,000.00 6,656,400.00 其中：长期股权投资 13 6,956,400.00 300,000.00 300,000.00 6,656,400.00 长期债券投资 14 五、固定资产减值准备合计 15 27,566,662.85 865,327.73 - 498,942.24 498,942.24 27,933,048.34 其中：房屋、建筑物 16 机器设备 17 27,566,662.85 865,327.73 498,942.24 498,942.24 27,933,048.34 六、无形资产减值准备合计 18 其中：专利权 19 商标权 20 七、在建工程减值准备 21 50,302,300.78 - 50,302,300.78 八、委托贷款减值准备 22 公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：殷敬民 公司会计机构负责人：杨立雄 第 21 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 现 金 流 量 表 会企 03 表 单位名称：襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年 金额单位：人民币元 项 目 附注号 行次 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 91,888,801.30 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 34 8 52,333,052.85 现金流入小计 9 144,221,854.15 购买商品、接受劳务支付的现金 10 52,113,776.79 支付给职工以及为职工支付的现金 12 26,300,347.51 支付的各项税费 13 11,213,872.88 支付的其他与经营活动有关的现金 35 18 16,843,360.80 现金流出小计 20 106,471,357.98 经营活动产生的现金流量净额 21 37,750,496.17 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 60,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 1,142,900.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 25 191,387.50 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 1,394,287.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 30 2,261,789.03 支付的现金 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 - 现金流出小计 36 2,261,789.03 投资活动产生的现金流量净额 37 -867,501.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 101,420,000.00 收到的与其他筹资活动有关的现金 43 368,319.08 现金流入小计 44 101,788,319.08 偿还债务所支付的现金 45 136,143,245.06 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 13,756,261.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 149,899,507.03 筹资活动产生的现金流量净额 54 -48,111,187.95 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -11,228,193.31 公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：殷敬民 公司会计机构负责人：杨立雄 第 22 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表(续) 会企 03 表 单位名称：襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年 金额单位：人民币元 项 目 附注号 行次 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 10,890,206.22 加：计提的资产减值准备 58 2,633,205.00 固定资产折旧 59 18,111,805.71 无形资产摊销 60 657,511.92 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减:增加) 64 预提费用增加(减:减少) 65 -275,057.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 66 568,575.93 （减：收益） 固定资产报废损失 67 4,677.10 财务费用 68 11,668,298.61 投资损失（减：收益） 69 -383,618.44 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -14,645,511.21 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -15,376,117.94 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 23,896,520.90 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 37,750,496.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 61,657,968.98 减：货币资金的期初余额 80 72,886,162.29 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -11,228,193.31 公司法定代表人：高少兵 公司财务负责人：殷敬民 公司会计机构负责人：杨立雄 第 23 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计报表附注 （一）公司概况 襄阳汽车轴承股份有限公司（以下简称“本公司”）设立于1993年5月，是经湖北 省体改委以鄂改（1992）57号文批准采用定向募集方式设立的股份公司。1996年湖北省 证券委员会以鄂证（1996） 11号文下达1995年度社会公众股额度1527.96万股（人民币 面值），湖北省人民政府鄂证函（1996）144号文批准同意按2.083:1的比例同比例缩股， 中国证券监督管理委员会以证监发文（1996）403号文批准同意公开发行股票。1996年 12月24日公开发行，本公司总股本5968.67万股，其中法人股2971.46万股，社会公众股 1527.96万股，内部职工股1469.25万股。1997年元月6日在深交所挂牌交易。1997年3月7 日，本公司以资本公积10转增5，1997年6月10日，本公司10送1.5股转增2股，送股及转 增后总股本12086.5568万股，其中法人股6017.2065万股，社会公众股3094.119万股，内 部职工股2975.2313万股。1999年12月24日，公司内部职工股获准在深圳证券交易所上市 流通。1999年原湖北省证监会以鄂证监函（1999）08号文初审批准并获得中国证券监督 管理委员会证监公司字（2000）5号文核准通过10配3的分配方案，向国有法人股股东配 售136.64万股，向社会公众股股东配售1820.805万股，配售工作于2000年3月底完成，配 售后本公司总股本14044.0018万股，其中法人股6153.8465万股。社会公众股7890.1553 万股。 公司属机械加工行业，主要产品为中型汽车轴承，产品商标为“ZXY”牌商标，是 中国四大家轴承生产基地之一。 公司经营范围： 主营：制造销售轴承及零部件、汽车零部件、机电设备、轴承设备及备件；承揽机 械工业基础设计、轴承工程设计、汽车电器修理、技术转让、劳务服务等。 兼营：批零兼营汽车(不含小轿车)、金属材料、化工原料、办公用品、五金交电、 百货、副食、石油制品零售；兴办房地产业；汽车客货运输；娱乐旅游业；饮食业等。 （二）公司采用的主要会计政策、会计估计及其变更： 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》、 《企业会计制度》及其会计处理有关补充规定。 2、会计期间 本公司会计期间为公历1月1日至12月31日。 第 24 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 3、记账原则和计价基础 本公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记账法记账，以历史成本为计价基础。 4、外币折算方法 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。发生涉及外币的经济业务按其发生时的 市场汇价折合为人民币金额记账；决算时将货币性项目中外币金额按决算日市场汇价折 合为人民币金额进行调整, 由此产生的各外币项目人民币余额与原账面人民币余额的差 额作为汇兑损益，按会计制度规定记入当期损益。 5、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的 投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债 券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。 6、坏账核算方法 a. 坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后， 仍然不能收回的应收账款、其他应收款；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有充 分证据表明不能收回的应收款项。 b. 本公司坏帐损失采用“备抵法”进行核算。坏帐准备采用余额百分比法按期末 应收账款余额的15%和其他应收款余额的5%计提。 7、存货核算方法 本公司存货包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、在产品、产成品。其中产成 品按实际成本核算，发出时按加权平均法计价，低值易耗品采用一次性摊销法，其余各 类存货均采用计划成本进行核算，计划成本与实际成本的差额以“材料成本差异”科目 单独核算，发出和领用时，按计划成本计价，期末按期结转其应分摊的材料成本差异， 将计划成本调整为实际成本进行核算。本公司计提存货跌价准备。 8、存货跌价准备 期末公司按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额提取存货跌价损失准备。。 9、短期投资核算方法 短期投资采用成本法计价，短期投资收益以投资到期收回或转让投资时确认。 10、短期投资跌价准备 按成本与市价孰低法计价并按投资总体计提当期跌价准备计入当期损益。 第 25 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 11、长期股权投资、长期债权投资核算方法 本公司对拥有20%(含20%)以下股权的长期投资，采用成本法核算；对于超过20% 但不超过50%的股权的长期投资采用权益法核算；对于拥有超过50% 股权的长期投资采 用权益法核算且合并其会计报表。股权投资差额按10年分期摊销。对债券投资采用成本 法核算，期末计提应计利息，并计入长期投资科目。 12、长期投资减值准备 本公司计提长期投资减值准备，根据公司董事会决议，对被投资单位由于经营情况 恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资账面价值，并在可预计的未来期间内不可 恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益。 13、固定资产及其折旧的核算 本公司将指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其它与经 营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币2,000元以上，使用 期限超过两年的物品，作为固定资产进行核算，并按历史成本计价；固定资产按直线法 采用分类折旧，预计净残值率均为3%；各类固定资产折旧年限及年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限率 年折旧率 房 屋 40年 2.425% 建筑物 25年 3.88% 通用设备 14年 6.92% 专用设备 10年 9.70% 动力传导设备 15年 6.467% 运输仪表工具 8年 12.125% 管理设备 14年 6.92% 其 他 18年 5.389% 14、固定资产减值准备 对固定资产提取减值准备。期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价 持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可 收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备并计入当期损益，提取时 按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 15、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程完工后，达到预定可使用状态时结转为固定资 产。当所建工程达到预定可使用状态时，应停止其借款费用的资本化；以后发生的借款 费用应当于发生当期计入当期损益。 第 26 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 16、在建工程减值准备 对在建工程提取减值准备。期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（1）在建 工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；（2）所建项目不论在性能上，还是 在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其它足以 证明在建工程已发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减 值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 17、无形资产核算方法 本公司无形资产为土地使用权，是根据资产评估确认文件为计价依据的生产用地， 按50年使用期限采用直线法平均摊销。 18、无形资产减值准备 按足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形计提减值准备并计入当期损益。 19、收入确认原则 a.公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.公司对所售产品既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施控制； c.与交易相关的经济利益能够流入本公司； d.相关的收入和成本能够可靠地计量； e.提供劳务按完工百分比法确认相关劳务收入，如劳务合同在同一年度内开始并完 成的，可以在完成合同时确认营业收入的实现。 20、所得税会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 21、税 项 税 种 税 率 备 注 (1) 增 值 税 17% 以 销 售 收 入 与 购 进 价 款 分 别 以 17% 税 率 计 算 销 项 税、进项税 (2)营业税 3% 税目为交通运输业 (3)所得税 33% 按应纳税所得额计算 第 27 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 （三）主要会计报表项目注释： 1、货币资金 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 现 金 29,842.30 30,537.86 银行存款 61,628,126.68 72,855,624.43 合 计 61,657,968.98 72,886,162.29 注：货币资金期末数比期初数减少主要是预付钢材款所致。 2、 应收票据 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 银行承兑汇票 43,631,373.34 45,180,442.83 合 计 43,631,373.34 45,180,442.83 注：无逾期的应收票据。 3、应收账款 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 87,658,872.71 49.70 13,148,830.91 66,664,851.81 42.78 9,999,727.77 一至二年 17,828,482.19 10.11 2,674,272.33 25,800,718.96 16.55 3,870,107.84 二至三年 19,671,752.20 11.15 2,950,762.83 13,534,189.60 8.68 2,030,128.44 三年以上 51,219,285.08 29.04 7,682,892.77 49,850,284.09 31.99 7,477,542.62 合 计 176,378,392.18 100.00 26,456,758.83 155,850,044.46 100.00 23,377,506.67 注：a.公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司欠款296,853.53元，本年无变动。 b.前五名应收账款金额合计为40,966,139.29元，占应收账款总额的比例为23.23%。 C.无其他关联企业往来及持有5%以上股份的其他股东欠款。 4、其他应收款 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 8,050,860.92 16.24 402,543.05 13,059,502.89 17.86 652,975.14 一至二年 35,645,166.48 71.90 1,782,258.32 54,799,105.61 74.96 2,739,955.28 二至三年 672,000.22 1.36 33,600.01 2,338,585.21 3.20 116,929.26 三年以上 5,206,303.93 10.50 260,315.20 2,907,599.34 3.98 145,379.97 合 计 49,574,331.55 100.00 2,478,716.58 73,104,793.05 100.00 3,655,239.65 其他应收款前五名明细如下： 单位名称 金 额 备 注 襄阳汽车轴承实业总公司 30,929,709.91 系关联方往来欠款余额 襄阳汽车轴承新实业开发公司 6,737,914.87 系暂借款项 襄阳汽车轴承集团公司 2,973,611.91 系关联方往来欠款余额 湖北同济华越药业股份有限公司 2,253,209.00 系代垫款项 地球村网络技术公司 1,500,000.00 系暂借款项 注：a.公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司欠款2,973,611.91元。见本注释关联方关系及其交易的披 露； b.公司关联方襄阳汽车轴承实业总公司欠款30,929,709.91元，见本注释关联方关系及其交易的披 第 28 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 露； c.其他应收款期末比期初减少主要是关联方襄阳汽车轴承实业总公司还款所致； d.前五名其他应收款金额合计为44,394,445.69元，占其他应收款总额的比例为89.55%； e.无其他关联企业往来及持有5%以上股份的其他股东欠款。 5、预付账款 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 21,965,087.42 96.62 2,061,887.88 73.48 一至二年 93,211.50 0.41 59,703.17 2.13 二至三年 8,717.83 0.04 --- --- 三年以上 666,298.38 2.93 684,422.87 24.39 合 计 22,733,315.13 100.00 2,806,013.92 100.00 注：a. 公司控股股东襄阳汽车轴承集团公司欠款160,744.10元。见本注释关联方关系及其交易的披露； b.预付账款期末数比期初数增加主要是预付钢材款所致； c.前五名预付账款金额合计为18,238,281.13元，占预付账款总额的比例为80.23%； d.无其他关联企业往来及持有5%以上股份的其他股东欠款。 6、存 货 项 目 2004年12月31日 跌价准备 2003年12月31日 跌价准备 (1)原材料 30,484,706.32 3,120,247.56 29,291,876.70 4,768,571.55 (2)材料成本差异 6,063,332.94 -5,008,556.04 --- (3)低值易耗品 5,548,904.14 315,147.32 6,851,746.74 871,667.44 (4)委托加工材料 24,654.88 594,793.26 --- (5)产成品 90,643,816.41 22,118,229.06 80,687,495.41 22,118,229.06 (6)在产品 23,560,283.10 10,344,231.62 31,733,602.48 10,495,243.71 (7)材料采购 425,828.53 310,912.76 --- 合 计 156,751,526.32 35,897,855.56 144,461,871.31 38,253,711.76 7、长期投资 2003年12月31日 2004年12月31日 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 47,410,693.86 6,956,400.00 589,435.64 1,708,717.20 46,291,412.30 6,656,400.00 合 计 47,410,693.86 6,956,400.00 589,435.64 1,708,717.20 46,291,412.30 6,656,400.00 (1)长期股权投资 ①股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份类别 股 份 投资金额 股权比例 襄樊城市信用社 法人股 20万股 4.00% 200,000.00 大冶特钢股份有限公司 法人股 342万股 1.10% 5,100,000.00 湖北神电汽车电机股份有限公司 法人股 103.8万股 2.06% 1,504,000.00 长江证券有限公司 法人股 205万股 1.00% 1,500,000.00 湖北三环实业股份有限公司 法人股 132万股 0.77% 1,300,000.00 小 计 9,604,000.00 第 29 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 ②其他股权投资 投资 持股比 2003年 2004年 被投资单位名称 初始投资成本 本期增加 本期减少 期限 例(%) 12月31日 12月31日 韶关宏大齿轮公司 0.24 150,000.00 150,000.00 --- --- 150,000.00 常州长江客车集团公司 0.55 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 三峡物资综合交易市场 50年 210,000.00 210,000.00 --- --- 210,000.00 武汉博大电气公司 40.00 20,000,000.00 21,701,056.81 102,181.44 720,000.00 21,083,238.25 武汉致远医疗科技公司 40.00 4,000,000.00 4,523,497.35 487,254.20 400,000.00 4,610,751.55 襄樊市新兴联公司 6.63 105,000.00 105,000.00 --- --- 105,000.00 襄樊市新兴发钢丸有限 577,500.00 577,500.00 --- --- 577,500.00 18.33 公司 北京国众投资管理公司 33.33 10,000,000.00 8,239,639.70 --- 288,717.20 7,950,922.50 湖北同济华越公司 2 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 小 计 37,042,500.00 37,506,693.86 589,435.64 1,408,717.20 36,687,412.30 注：a.本期已收回湖北隆基股份有限公司的长期投资-股票投资20万股。 b.武汉博大电器有限责任公司、武汉致远医疗科技有限公司由北京中证国华会计师事务有限公 司出具审计报告[京中证鄂审一查字(2005)1006号、京中证鄂审一查字(2005)1008号]，北京国众投资 管理公司由北京安佳信会计师事务所有限公司出具年度审计报告[京安会审字（2005）第1-017号]。 (2)长期投资减值准备 公 司 名 称 2003年12月31日 本期增加 本期转回 2004年12月31日 计提原因 北京国众投资管理公司 5,000,000.00 --- --- 5,000,000.00 财务状况不佳 大冶特钢股份有限公司 320,000.00 --- --- 320,000.00 经营状况不佳 湖北隆基股份有限公司 300,000.00 --- 300,000.00 --- 湖北同济华越公司 450,000.00 --- --- 450,000.00 经营状况不佳 湖北神电汽车电机股份有限公司 200,000.00 --- --- 200,000.00 经营状况不佳 常州长江客车集团公司 400,000.00 --- --- 400,000.00 经营状况不佳 三峡物资综合交易市场 210,000.00 --- --- 210,000.00 财务状况不佳 韶关宏大齿轮公司 76,400.00 --- --- 76,400.00 经营状况不佳 合 计 6,956,400.00 --- 300,000.00 6,656,400.00 注：本期因湖北隆基股份有限公司的长期投资收回结转相应的长期投资减值准备。 8、固定资产及折旧 A、固定资产原值 项 目 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年12月31日 房屋 113,497,893.67 275,980.00 --- 113,773,873.67 建筑物 18,869,685.20 --- --- 18,869,685.20 通用设备 13,812,544.03 --- 167,021.71 13,645,522.32 专用设备 189,208,827.46 838,878.00 564,442.38 189,483,263.08 动力传导设备 21,975,472.52 761,660.00 1,425,944.38 21,311,188.14 运输仪表工具 14,240,664.96 720,740.00 957,916.38 14,003,488.58 工具用具及管理设备 8,283,631.42 703,060.00 1,687,713.19 7,298,978.23 其他设备 30,221,165.92 --- 1,948,500.39 28,272,665.53 合 计 410,109,885.18 3,300,318.00 6,751,538.43 406,658,664.75 第 30 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 B、累计折旧 项 目 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年12月31日 房屋 34,175,766.55 2,622,421.11 --- 36,798,187.66 建筑物 8,292,997.67 919,516.33 --- 9,212,514.00 通用设备 11,399,980.80 454,423.95 155,244.25 11,699,160.50 专用设备 108,203,869.16 9,010,117.64 556,850.65 116,657,136.15 动力传导设备 12,378,413.18 1,554,361.72 1,146,143.68 12,786,631.22 运输仪表工具 9,497,822.79 2,326,001.31 896,520.91 10,927,303.19 工具用具及管理设备 5,108,166.57 265,194.44 936,993.44 4,436,367.57 其他设备 23,132,704.25 959,769.21 1,734,996.97 22,357,476.49 合 计 212,189,720.97 18,111,805.71 5,426,749.90 224,874,776.78 C、固定资产减值准备 资产类别 2003年12月31日 本期增加 本期减少 2004年12月31日 机器设备 27,566,662.85 865,327.73 498,942.24 27,933,048.34 注：a.固定资产本期增加为在建工程转入。 b.固定资产中用于贷款抵押的机器设备共877台(套),价值15,235.28万元,抵押期限为2003年7月21 日至2006年10月21日；房屋建筑物44幢,建筑面积137,345平方米,价值14,156.6万元,抵押期限为2002 年1月18日至2005年1月18日。截止报告日仍然抵押。 c.固定资产减少的主要原因为固定资产盘亏及报废。 9、工程物资 项 目 2004年12月31日 2002年12月31日 工程物资 777,464.42 808,671.12 合 计 777,464.42 808,671.12 10、在建工程 （1）在建工程明细如下： 本期转入 工程名称 2003年12月31日 本期增加 其他减少 2004年12月31日 资金来源 固定资产数 “九五”项目改造 10,637,506.12 18,331.26 ---- 10,655,837.38 募股 技改技措项目 1,211,892.00 1,557,219.40 1,457,713.00 130,000.00 1,181,398.40 自筹 预付工程款 6,366,633.07 1,554,409.38 1,842,605.00 107,000.00 5,971,437.45 自筹 在安装设备 29,281,100.19 --- --- 29,281,100.19 自筹 技改贷款利息 28,436,406.38 --- --- 28,436,406.38 合 计 75,933,537.76 3,129,960.04 3,300,318.00 237,000.00 75,526,179.80 注：a.技改技措项目中其他转出数为冲93年多记的款项。 b. 预付工程款中其他转出数为预付设备款中三年以上因公司违约无法收回款项。 （2）在建工程减值准备明细如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 技改贷款利息 28,436,406.38 28,436,406.38 在安装设备 21,475,982.00 21,475,982.00 其他 389,912.40 389,912.40 合 计 50,302,300.78 50,302,300.78 第 31 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 11、无形资产 种 类 原始金额 2003年12月31日 本期增加 本期转出 本期摊销 2004年12月31日 土地使用权 32,875,597.00 26,629,233.71 --- --- 657,511.92 25,971,721.79 合 计 32,875,597.00 26,629,233.71 --- --- 657,511.92 25,971,721.79 注：a.公司将土地使用权8,915万元用于抵押贷款，面积共358,053.5平方米，期限为2001年11月21 日至2004年11月20日。截止报告日仍然抵押。 b.剩余摊销年限39.5年。 12、短期借款 借 款 类 别 2004年12月31日 2003年12月31日 抵 押 借 款 110,920,000.00 116,150,000.00 担 保 借 款 --- 1,800,000.00 合 计 110,920,000.00 117,950,000.00 注：a.短期借款期末比期初减少主要是公司还银行借款所致； b.短期借款的抵押情况见附注(三.8)固定资产。 13、应付账款 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 20,107,224.55 77.28 19,694,152.02 78.15 一至二年 2,629,504.61 10.11 1,040,660.82 4.13 二至三年 1,030,745.95 3.96 1,694,622.44 6.72 三年以上 2,251,930.98 8.65 2,771,758.11 11.00 合 计 26,019,406.09 100.00 25,201,193.39 100.00 注：a.期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 b.其中应付账款前五名如下： 单 位 名 称 金 额 比 例 款项性质 杭州德意公司 2,356,502.29 9.06% 货款 湖北钢球厂 1,142,802.36 4.39% 货款 湖北第二机床厂 833,417.32 3.20% 货款 成都西马汽配公司 726,331.90 2.79% 货款 湖南钢球厂 532,811.53 2.05% 货款 14、预收账款 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 6,260,154.70 51.04 6,407,485.65 67.77 一至二年 3,027,806.84 24.69 1,668,269.53 17.65 二至三年 1,661,084.11 13.54 175,260.54 1.85 三年以上 1,315,669.29 10.73 1,203,483.30 12.70 合 计 12,264,714.94 100.00 9,454,499.02 100.00 注：期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 第 32 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 15、应付工资、福利费 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 应付工资 --- 300,369.00 应付福利费 2,478,507.60 80,840.95 16、应交税金 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 增值税 49,405,036.89 43,827,472.04 房产税 250,400.37 27,888.43 土地使用税 111,867.16 182,730.66 城市维护建设税 289,214.14 282,282.03 印花税 127,949.16 90,899.31 营业税 1,049,950.63 1,240,559.99 车船使用税 8,940.00 8,720.00 合 计 51,243,358.35 45,660,552.46 注：本期应交税金较上期增加12.23%，主要系增值税增加所致。 17、其他应交款 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 河堤防护费 1,205,436.87 930,805.07 教育费附加 160,517.01 --- 合计 1,365,953.88 930,805.07 18、其他应付款 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 14,434,319.01 78.13 5,341,854.96 60.35 一至二年 2,728,866.32 14.77 106,106.87 1.20 二至三年 75,088.08 0.40 3,141,138.70 35.49 三年以上 1,235,216.70 6.70 261,925.14 2.96 合 计 18,473,490.11 100.00 8,851,025.67 100.00 注：a.公司关联方襄樊新兴迅达运输有限公司款项1,199,247.69元，见本注释关联方关系及其交易的 披露。 b.其他应付款前五名单位为： 单位名称 金额 比例 款项性质 上海中鹏资产管理公司 5,100,000.00 27.61% 往来款 襄樊市财政局 1,800,000.00 9.74% 周转借款 养老保险金 1,628,412.82 8.81% 养老保险 襄樊市新兴迅达运输有限公司 1,199,247.69 6.49% 运输费 押金 812,000.00 4.40% 押金 c.本账户期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 第 33 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 19、预提费用 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 利 息 477,058.12 421,536.03 电 费 --- 330,579.72 合 计 477,058.12 752,115.75 20、长期借款 借 款 类 别 2004年12月31日 2003年12月31日 抵 押 借 款 115,500,000.00 95,500,000.00 信 用 借 款 900,000.00 900,000.00 合 计 116,400,000.00 96,400,000.00 注：a.抵押借款中2,000,000.00元已逾期，公司正在办理展期手续。 b.信用借款中900,000.00元已逾期，公司正在办理展期手续。 c.长期借款的抵押情况见附注(三.8)固定资产和附注(三.12)无形资产。 21、股 本 单位：股 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 46,913,308.00 46,913,308.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 46,913,308.00 46,913,308.00 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 14,625,157.00 14,625,157.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 61,559,503.00 61,559,503.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 78,901,553.00 78,901,553.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 78,880,515.00 78,880,515.00 三、股份总数： 140,440,018.00 140,440,018.00 22、资本公积 项 目 2003年12月31日 本期增加数 本期减少数 2004年12月31日 股本溢价 194,932,476.59 --- --- 194,932,476.59 接受非现金资产捐赠 113,490.00 --- --- 113,490.00 资产评估增值 58,069,405.39 --- --- 58,069,405.39 其 他 68,090,404.05 3,014,637.83 --- 71,105,041.88 合 计 321,205,776.03 3,014,637.83 --- 324,220,413.86 注：资本公积本期增加包括关联交易差价、债务重组收益、无法支付的应付款项，其中：关联交 易差价1,658,137.50元，债务重组收益32,450.85元，无法支付的应付款项1,324,049.48元。 第 34 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 23、盈余公积 项 目 2003年12月31日 本期增加数 本期减少数 2004年12月31日 法定盈余公积 21,402,936.12 --- --- 21,402,936.12 公益金 21,402,936.12 --- --- 21,402,936.12 任意盈余公积 29,674,417.31 --- --- 29,674,417.31 合 计 72,480,289.55 --- --- 72,480,289.55 24、未分配利润 2003年12月31日 本期增加数 本期减少数 2004年12月31日 -196,320,923.03 10,890,206.22 --- -185,430,716.81 25、主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 轴 承 215,316,132.12 211,924,047.30 传动轴 9,909,152.25 2,843,461.29 合 计 225,225,284.37 214,767,508.59 注：公司前五名客户销售收入的总额为112,111,131.69元，占公司全部销售收入的49.78%。 26、主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 轴承 160,318,036.91 168,047,686.88 传动轴 12,940,318.40 5,321,386.74 合 计 173,258,355.31 173,369,073.62 27、主营业务税金及附加 项 目 2004年度 2003年度 营业税 --- 15,610.00 城市维护建设税 974,553.96 1,433,965.88 教育费附加 417,665.98 614,556.94 合 计 1,392,219.94 2,064,132.82 注：本期主营业务税金及附加较上期减少32.55%主要原因为应交增值税减少所致。 28、其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 材料销售 -77,478.58 709,553.07 废料销售 --- 50.50 备件销售 --- 2,726.37 工具销售 316.02 -63.88 半成品销售 -136,940.24 -1,980,476.31 合 计 -214,102.80 -1,268,210.25 29、财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 12,533,274.47 15,558,941.40 减：利息收入 251,947.58 2,170,116.93 现金折扣 -311,914.64 --- 其他支出 10,801.00 899,243.00 合 计 11,980,213.25 14,288,067.47 注：财务费用本期较上期减少16.15%主要是借款减少及现金折扣所致。 第 35 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 30、投资收益 项 目 2004年度 2003年度 股权投资收益（权益法） 300,718.44 1,095,973.30 股权投资收益（成本法） 22,900.00 20,500.00 股权投资转让收益 60,000.00 --- 合 计 383,618.44 1,116,473.30 注：投资收益的汇回无重大限制。 31、补贴收入 项 目 2004年度 2003年度 出口退税 --- 12,225.36 税费返还 --- 11,107,395.88 合 计 --- 11,119,621.24 32、营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 处置固定资产收益 180,909.17 4,820,862.98 无形资产转让收入 --- 21,305,704.14 其 他 90,960.81 424,470.28 合 计 271,869.98 26,551,037.40 33、营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 债务重组损失 149,250.00 --- 处置固定资产损失 754,162.20 3,725,686.88 固定资产减值准备 865,327.73 --- 其他 133,581.80 1,326,513.03 合 计 1,902,321.73 5,052,199.91 注：本期计提了865,327.73元的固定资产减值准备。 34、收到的其他与经营活动有关的现金52,333,052.85元，主要是收到关联方襄阳汽车集团公司和 襄阳汽车轴承实业公司的还款。 35、支付的其他与经营活动有关的现金16,843,360.80元，主要是襄阳汽车集团公司借款和支付的 各项费用等。 （四）关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联企业 企业名称 注册地点 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 注册资金 (万元) 武汉市石牌 襄阳汽车轴承集团公司 工业加工及销售 母公司 国有 周霁 24,293.90 岭1号 第 36 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 2、不存在控制关系的关联企业 法 定 注册资金 企业名称 注册地点 主营业务 与本公司关系 经济性质 代表人 (万元) 普通货运;总成大修;土石 襄樊市新兴迅达 襄樊市轴承路 1 号 方工程;汽车零部件、建筑 同一母公司 有限责任公司 臧家志 运输有限公司 100.00 材料等批发、零售 襄阳汽车轴承实 襄樊市轴承路 1 号 工业加工及销售 同一母公司 国有 宋惠民 11,565.00 业总公司 襄樊市襄轴房地 房地产开发、销售、建筑 非自然人出资有 襄樊市轴承路 1 号 同一母公司 宋惠民 1,238.00 产开发有限公司 材料批发零售；物业管理 限公司 3、关联交易 往来单位 交易内容 2004 年度 2003 年度 襄樊新兴迅达运输有限公司 运输劳务支出 4,596,740.20 3,634,897.65 襄阳汽车轴承实业总公司 资金占用费收入 2,535,975.00 2,423,710.26 襄阳汽车轴承实业总公司 综合服务支出 2,960,620.50 襄樊市襄轴房地产开发有限公司 转让土地收入 2,763,434.32 襄樊市襄轴房地产开发有限公司 修理费支出 1,010,819.56 568,168.64 4.关联往来 单 位 科 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 襄阳汽车轴承集团公司 应收账款 296,853.53 296,853.53 襄阳汽车轴承集团公司 其他应收款 2,973,611.91 916,720.41 襄阳汽车轴承实业总公司 其他应收款 30,929,709.91 56,827,866.32 襄阳汽车轴承集团公司 预付账款 160,744.10 160,744.10 襄樊市新兴迅达运输有限公司 其他应付款 1,199,247.69 1,266,144.09 襄樊市襄轴房地产开发有限公司 其他应付款 271,262.02 241,485.46 襄樊市襄轴房地产开发有限公司 应付账款 10,800.00 10,800.00 5、关联交易价格 上述关联各方提供的运输及其他业务的价格均采用市场定价法。 （五）未决诉讼及担保事项 1、1997年本公司与冶钢、西藏山南矿业公司签订三方清理债权债务协议。公司欠 冶钢材料款190万元直接支付给西藏山南矿业公司。因合同未履行完毕，西藏山南矿业 公司于2004年12月将本公司起诉至黄石市中级法院，2005年3月10日开庭，现该案正处 于诉讼中的调解阶段。本公司与冶钢、西藏山南矿业公司三方清理后债权债务后互为零， 预计上述诉讼事项不会给公司造成损失。 2、本公司2004年因债权纠纷起诉沈阳汽车车桥厂、冶钢集团腾龙实业总公司、武 汉元丰汽车零部件有限公司、陕西安康金陵汽配公司、武汉通兴公司、四川省汽车工业 总公司雅安销售公司、广东湛江霞山新广恒汽配有限公司，涉案金额661.55万元，本公 第 37 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 司均已胜诉，截止报告日本公司已收回欠款120.24万元。 3、公司为襄樊重型机械厂提供120万美元的外汇贷款担保，中国华融资产管理公司 武汉办事处为借款担保纠纷已向法院起诉，2002年8月29日湖北省高级人民法院进行终 审判决，判定若襄樊重型机械厂未按规定的限期履行还款义务，且强制执行该公司的财 产仍不足以清偿其债务的，由本公司承担赔偿责任。因申请执行期限已超过法律时效， 公司对担保事项产生的预计负债进行合理的估计，并且已向律师咨询，上述担保事项不 会对公司造成损失。 4、公司于2004年11月23日将所持有的500万元银行承兑汇票，作为湖北同济华越药 业股份有限公司清偿中国工商银行武汉市中南支行850万元贷款本息及实现其债权费用 不足部分的保证，并由武汉市中级人民法院依法予以保管。公司对此质押事项产生的预 计负债进行合理的估计，并且已向律师咨询，预计上述担保事项不会对公司造成损失。 （六）或有事项 无需要披露的重大或有事项。 （七）其他重要事项 1、公司委托中国机械进出口（集团）有限公司进口设备，由于设备未能达到合同 规定的要求，为此中国机械进出口（集团）有限公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提 请仲裁，裁决外商返还货款本金和其他相关费用21,475,982.00元。截至报告日止公司尚 未收到上述款项。 2、襄阳汽车轴承集团公司已于2004年4月8日与格林柯尔签订了《股权转让合同》， 将其持有的41,913,308股国有法人股转让给格林柯尔。本次股权转让完成后，格林柯尔 将持有本公司股份41,913,308股，占总股本的29.84%，成为本公司第一大股东。襄阳汽 车轴承集团公司仍持有公司5,000,000股，占总股本的3.56%，为本公司第二大股东。国 务院国有资产监督管理委员会已于2004年7月27日对《关于襄阳汽车轴承股份有限公司 国有股权转让问题的请示》作出了批复，同意襄阳汽车轴承集团公司将所持公司 4691.3308万股国有法人股中的4191.3308万股转让给扬州格林柯尔创业投资有限公 司。 此次国有股转让完成后，本公司的总股本仍为14044.0018万股。其中襄阳汽车轴承 集团公司持有500万股，占总股本的3.56％，股份性质为国有法人股；扬州格林柯尔创业 投资有限公司持有4191.3308万股，占总股本的29.84%，该股份性质属非国有股。此次 股份转让完成后，扬州格林柯尔创业投资有限公司将成为公司第一大股东。截止报告日， 公司股权转让事宜尚未获得中国证券监督管理委员会的批准。 （八）期后事项 1、公司在中国工商银行襄樊市襄城支行的1000万元定期存单于2005年3月16日质押 贷款950万元。 2、公司无其他影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的期后事项。 第 38 页 襄阳汽车轴承股份有限公司 2004 年年度报告 第十二节 备查文件目录 1、董事长签名的年度报告文本； 2、法定代表人、会计主管负责人及会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 襄阳汽车轴承股份有限公司 董事长： 高少兵 二〇〇五年四月十二日 第 39 页