广东鸿图(002101)2007年年度报告

广东鸿图科技股份有限公司 二〇〇七年年度报告 证券简称：广东鸿图 证券代号：002101 二〇〇八年三月二十五日 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录.................................1 第二节 公司基本情况简介...............................3 第三节 会计数据和业务数据摘要.........................4 第四节 股本变动及股东情况.............................7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.............12 第六节 公司治理结构...................................16 第七节 股东大会情况简介...............................23 第八节 董事会报告.....................................25 第九节 监事会报告.....................................46 第十节 重要事项.......................................48 第十一节 财务报告.......................................54 第十二节 备查文件目录..................................106 -1- 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 第一节 重要提示及目录 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应 阅读年度报告全文。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保 证或存在异议。 董事陈德甫因工作原因请假，未能参加第三届董事会第九次会议，委托董事邹剑 佳代为表决；公司其他董事均出席了本次审议年度报告的董事会。 广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司2007年度财务报告出具了标准无 保留意见的审计报告。 公司董事长朱伟先生、主管会计工作负责人邹剑佳先生及会计机构负责人莫劲刚 先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 -2- 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、中文名称：广东鸿图科技股份有限公司 英文名称：Guangdong Hongtu Technology(holdings) Co.,Ltd. 中文简称:广东鸿图 英文简称：GUANGDONG HONGTU 二、公司法定代表人：朱伟 三、公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张国光 赵璧 联系地址 广东省高要市金渡世纪大道 168 号 广东省高要市金渡世纪大道 168 号 电话 ０７５８－８５１２９６３ ０７５８－８５１２６５８ 传真 ０７５８－８５１２６５８ ０７５８－８５１２６５８ 电子信箱 zgg@ght-china.com zhaobi@ght-china.com 四、公司注册地址：广东省高要市金渡世纪大道 168 号 办公地址：广东省高要市金渡世纪大道 168 号 邮政编码：526108 公司国际互联网：http://www.ght-china.com 电子信箱：zgg@ght-china.com zhaobi@ght-china.com 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载年报的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年报备查地址：广东省高要市金渡世纪大道 168 号公司董秘办 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广东鸿图 股票代码：002101 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2000 年 12 月 22 日 公司注册登记地点：广东省工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：4400001009853 公司税务登记证号码：441283725995439 公司组织机构代码：725995439 公司聘请的会计师事务所：广东正中珠江会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地址：广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 3 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 2007 年度主要财务数据和业务数据 单位：（人民币）元 指标 金额 营业利润 35,056,952.88 利润总额 41,052,255.08 归属于上市公司股东的净利润 34,331,599.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,704,024.36 经营活动产生的现金流量净额 11,956,694.83 二、非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -46,849.44 除上述之外的其他营业外收支净额 -332,603.05 所得税影响金额 7,027.42 合计 -372,425.07 三、截至报告期末公司近 3 年的主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2006 年 2005 年 2007 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 481,459,028.09 368,420,632.18 386,536,237.79 24.56% 303,884,805.96 324,261,128.20 利润总额 41,052,901.60 40,554,934.12 40,554,934.12 1.23% 44,981,303.97 44,981,303.97 归属于上市公 司股东的净利 34,331,599.29 34,383,929.24 34,376,588.78 -0.13% 37,256,906.92 37,216,483.65 润 归属于上市公 司股东的扣除 34,704,024.36 34,512,473.58 34,505,133.11 0.58% 37,334,586.87 37,032,203.70 非经常性损益 4 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 11,956,694.83 30,978,255.29 30,978,255.29 -61.40% 51,085,913.31 51,085,913.31 额 本年末比上 2006 年末 年末增减 2005 年末 2007 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 606,440,565.79 591,984,694.55 592,119,472.93 2.42% 306,905,384.37 307,095,163.20 所有者权益（或 343,264,467.23 323,739,089.56 323,873,867.94 5.99% 127,280,560.32 127,470,339.15 股东权益） 股本 67,000,000.00 67,000,000.00 67,000,000.00 0.00% 50,000,000.00 50,000,000.00 （二）主要财务指标 单位： （人民币）元 2006 年 本年比上年增减（％） 2005 年 2007 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.51 0.69 0.69 -26.09% 0.75 0.74 稀释每股收益 0.51 0.69 0.69 -26.09% 0.75 0.74 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.52 0.69 0.69 -24.64% 0.75 0.74 全面摊薄净资产收益率 10.00% 10.62% 10.61% -0.61% 29.27% 29.20% 加权平均净资产收益率 10.37% 25.81% 25.06% -14.69% 29.42% 31.57% 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 10.11% 10.66% 10.65% -0.54% 29.33% 29.05% 收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资 10.48% 25.91% 25.16% -14.68% 31.81% 31.42% 产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.46 0.46 -60.87% 1.02 1.02 本年末比上年末增减 2007 年 2006 年末 2005 年末 （％） 末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每股净资产 5.12 4.83 4.83 6.00% 2.55 2.55 5 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （三）按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号》的要求计算的 净资产收益率如下： 2007 年度 2006 年度 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 (%) （元/股） (%) （元/股） 报告期利润 基本 稀释 全面摊 加权平 基本每 稀释每 全面摊 加权平 每股 每股 薄 均 股收益 股收益 薄 均 收益 收益 营业利润 10.21% 10.59% 0.52 0.52 11.67% 27.56% 0.76 0.76 净利润 10.00% 10.37% 0.51 0.51 10.61% 25.06% 0.69 0.69 扣除非经常性损 10.11% 10.48% 0.52 0.52 10.65% 25.16% 0.69 0.69 益后的净利润 备注：上述2006 年度指标是根据《企业会计准则第38 号——首次执行企业会计准则》第五条至 第十九条及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会 计信息的编制和披露》的通知追溯调整后的数据。 三、报告期内股东权益变动情况 单位：（人民币）元 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 67,000,000.00 175,663,350.00 20,352,642.30 60,857,875.64 323,873,867.94 本期增加 - - 3,433,159.93 30,898,439.36 34,331,599.29 本期减少 - - - 14,941,000.00 14,941,000.00 期末数 67,000,000.00 175,663,350.00 23,785,802.23 76,815,315.00 343,264,467.23 变动原因： （一）盈余公积的增加是按报告期实现净利润的10％提取法定盈余公积金所致； （二）未分配利润增加是由于报告期公司实现净利润经提取盈余公积后的可供分配利润 所致；未分配利润减少主要是向公司全体股东分配2006年度现金股利。 6 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 送 公积金 其他 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条 53,400,000 79.70% -13,485,110 -13,485,110 39,914,890 59.57% 件股份 1、国家持股 2、国有法人持 50,697,612 75.67% -10,782,722 -10,782,722 39,914,890 59.57% 股 3、其他内资持 2,667,963 3.98% -2,667,963 -2,667,963 0 股 其中：境内非 2,667,963 3.98% -2,667,963 -2,667,963 0 0.00% 国有法人持股 境内自 然人持股 4、外资持股 34,425 0.05% -34,425 -34,425 0 其中：境外法 34,425 0.05% -34,425 -34,425 0 0.00% 人持股 境外自 然人持股 5、高管股份 二、无限售条 13,600,000 20.30% 13,485,110 13,485,110 27,085,110 40.43% 件股份 1、人民币普通 13,600,000 20.30% 13,485,110 13,485,110 27,085,110 40.43% 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 67,000,000 100.00% 67,000,000 100.00% 7 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （二）、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除 本年增加 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 机构投资者 3,400,000 3,400,000 0 0 网下配售 2007 年 03 月 29 日 高要鸿图工业 18,400,000 0 0 18,400,000 发起人股份 2009 年 12 月 29 有限公司 日 广东省科技创 17,021,300 5,106,390 0 11,914,910 发起人股份 2007 年 12 月 29 业投资公司 日 广东省科技风 5,957,400 1,787,220 0 4,170,180 发起人股份 2007 年 12 月 29 险投资有限公 日 司 高要市国有资 5,429,800 0 0 5,429,800 发起人股份 2009 年 12 月 29 产经营有限公 日 司 广东省机械研 3,191,500 3,191,500 0 0 发起人股份 2007 年 12 月 29 究所 日 合计 53,400,000 13,485,110 0 39,914,890 － － 二、股票发行与上市情况 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]147 号文核准，公司采用网下向询 价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股） 1,700 万股，其中，网下向询价对象发行 340 万股已于 2006 年 12 月 18 日发行完毕，网 上向社会公众投资者发行 1,360 万股已于 2006 年 12 月 18 日发行完毕，发行价格为 11.41 元/股。 2、经深圳证券交易所深证上[2006]161 号文同意，公司网上向社会公众投资者定价 发行的人民币普通股（A 股）1,360 万股于 2006 年 12 月 29 日在深圳证券交易所中小企 业板挂牌交易；网下向询价对象配售的人民币普通股（A 股）340 万股经锁定三个月后 于 2007 年 3 月 29 日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 3、公司无内部职工股。 8 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 三、股东情况 （一）、报告期末股东总数及前10名股东的持股情况 单位：股 股东总数（单位：户） 4,526 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 份数量 数量 高要鸿图工业有限公司 国有法人 27.46% 18,400,000 18,400,000 0 广东省科技创业投资公司 国有法人 25.40% 17,021,300 11,914,910 0 广东省科技风险投资有限 国有法人 8.89% 5,957,400 4,170,180 0 公司 高要市国有资产经营有限 国有法人 8.10% 5,429,800 5,429,800 0 公司 广东省机械研究所 国有法人 4.76% 3,191,500 0 0 中国工商银行－宝盈泛沿 境内非国有法 1.24% 827,883 0 0 海区域增长股票证券投资 人 基金 余雪丽 境内自然人 0.84% 562,400 0 0 唐镜洋 境内自然人 0.40% 268,000 0 0 郑敏华 境内自然人 0.30% 200,000 0 0 郑少红 境内自然人 0.23% 157,200 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广东省科技创业投资公司 5,106,390 人民币普通股 广东省机械研究所 3,191,500 人民币普通股 广东省科技风险投资有限公司 1,787,220 人民币普通股 中国工商银行－宝盈泛沿海区域增长股票证 827,883 人民币普通股 券投资基金 余雪丽 562,400 人民币普通股 唐镜洋 268,000 人民币普通股 郑敏华 200,000 人民币普通股 郑少红 157,200 人民币普通股 刘朗浪 137,700 人民币普通股 叶绍菁 135,300 人民币普通股 上述股东关联关系或一致 公司前十大股东中，高要鸿图工业有限公司与高要市国有资产经营有限公司存在关联关系， 行动的说明 后者为前者的控股股东；广东省科技创业投资公司与广东省科技风险投资有限公司存在关联 关系，二者的控股股东同为广东省粤科风险投资集团有限公司；未知其他股东相互之间是否 存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。前十名无限售条件股东之间，广东省科技创业 投资公司与广东省科技风险投资有限公司存在关联关系，二者的控股股东同为广东省粤科风 险投资集团有限公司；未知其他股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动 人。 9 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （二）、公司控股股东及实际控制人情况 1、控股股东 报告期内，公司的控股股东未发生变化，仍为高要鸿图工业有限公司， 其所持有 的公司股份无质押、冻结或托管等情况。 高要鸿图工业有限公司成立于 1988 年 3 月 10 日，注册地为广东省高要市南岸镇新 城路六十号，注册资本为 675 万美元，法定代表人为陈德甫，经营范围为开发、设计、 生产和销售涡旋压缩机、风机、负压泵、电磁液体泵、蒸汽家电等机械产品。 2、实际控制人 报告期内，公司的实际控制人未发生变化，仍为高要市国有资产经营管理公司，控 制本公司 35.567%的股份，其中：直接持有本公司 8.104%的股份，通过持有高要鸿图工 业有限公司 76.28%的股权间接持有本公司 27.463%的股份。 高要市国有资产经营有限公司成立于 1994 年 12 月 19 日，注册地为广东省高要市 府前大街 14 号，注册资本为 17,800 万元，法定代表人为赵廷均，经营范围为国有资本 投资经营和管理。 3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系图 （三）其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东情况 10 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股东仅 1 名，即广东省科技创业投资公司。 该公司持有本公司 17,021,300 股，持股比例为 25.405%。广东省科技创业投资公司成立 于 1992 年 11 月 5 日，注册地为广州市东山区先烈中路 100 号高中心大楼 14 楼，注册 资本为 50,000 万元，法定代表人为黎柏其，经营范围：为科技创业项目和相关配套项 目筹集资金，参与投资；设备租赁；以上相关的信息咨询、技术咨询。 11 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）、董事、监事、高级管理人员的基本情况及报告期内的税前报酬情况 是否在 报告期内从 股东单 年初持 年末持 变动 公司领取的 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 股数 股数 原因 报酬总额 他关联 （万元） 单位领 取薪酬 朱伟 董事长 男 39 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 邹剑佳 总经理 男 50 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 45.00 否 何荣 董事 男 46 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 陈德甫 董事 男 48 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 彭星国 董事 男 45 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 陈金葵 董事 男 55 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 徐旋波 董事 男 44 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 奚志伟 独立董事 男 70 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 4.00 否 苏武俊 独立董事 男 44 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 4.00 否 吴春苗 独立董事 女 59 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 4.00 否 张敏 独立董事 男 51 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 4.00 否 黄小玲 监事 女 44 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 龙涛 监事 男 38 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 李超坚 监事 男 46 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 0.00 是 张海泉 监事 男 32 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 2.76 否 孔国宏 监事 男 29 2007 年 10 月 29 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 3.00 否 副总经理、 张国光 董事会秘 男 40 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 36.00 否 书 张百在 副总经理 男 43 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 36.00 否 徐飞跃 副总经理 男 37 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 36.00 否 莫劲刚 财务总监 男 36 2007 年 03 月 07 日 2010 年 03 月 06 日 0 0 36.00 否 合计 - - - - - 0 0 - 210.76 - 上述人员报酬的决策程序和报酬确定依据：独立董事津贴按照股东大会决议执行； 高级管理人员的年薪由董事会确定，并同时每年年初制定对经营班子(总经理、副总经 理)本年度考核的方案，年末根据会计师事务所的财务审计报告，对经营班子进行考核， 12 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 确定年度绩效考核奖金和总报酬金额；财务总监的报酬由董事会考核确定。 （二）、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及在除股东单位 以外的其他单位的任职或兼职情况 朱伟先生，1968 年出生，硕士。曾任广东省粤科风险投资集团有限公司资产管理部 总经理。现任本公司董事长，兼任广东省粤科风险投资集团有限公司董事。 邹剑佳先生，1958 年出生，大学本科学历，高级工程师。目前是广东省机械工程学 会压铸分会副理事长，广东省精密压铸工程技术研究开发中心主任，广东省精密压铸专 业技术专家库专家。现任本公司副董事长兼总经理。 何荣先生，1962 年出生，大学本科学历。任广东省粤科风险投资集团有限公司董事 兼总经理；曾任本公司第一届董事会董事长，现任本公司董事。 陈德甫先生，1960 年出生，大专学历，工程师。任高要鸿图工业有限公司董事长兼 总经理、高要鸿爱斯机械工业有限公司董事，本公司董事。 彭星国先生，1963 年出生，硕士。曾任广东省科技风险投资有限公司总经理助理、 副总经理，现任广东省粤科风险投资集团有限公司副总经理，广东省科技风险投资有限 公司总经理，本公司董事。 陈金葵先生，1953 年出生，大专学历。曾任广东华达机械有限公司董事长兼总经理， 现任高要市国有资产经营有限公司副总经理，本公司董事。 徐旋波先生，1964 年出生，大学本科学历，高级工程师。任广东省机械研究所副所 长，广州市天河区政协委员，本公司董事。 奚志伟先生，独立董事，1938 年出生，大学本科学历。曾任广东省人大常委会委员，选 举联络人事任免委副主任；现任广东省机械行业协会会长，本公司独立董事。 苏武俊先生，独立董事，1964 年出生，经济学博士，会计学专业教授，广东商学院教授、 财务处长。本公司独立董事。 吴春苗女士，独立董事，1949 年出生，大学本科学历，华南理工大学机械学院副教授， 广东省机械工程学会压铸分会秘书长。本公司独立董事。 张敏先生，独立董事，1957 年出生，大专学历，律师。广东天量律师事务所律师。 本公司独立董事。 黄小玲女士，1964 年出生，大专学历，会计师。高要市国有资产经营有限公司监事。 本公司监事会主席。 13 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 龙涛先生，1970 年出生，硕士。广东省科技风险投资有限公司投资部项目经理。本 公司监事。 李超坚先生，1962 年出生，大学本科，高级会计师，广东省机械研究所副总会计师 兼财务科长。现任本公司监事。 张海泉先生，1976 年出生，中专学历，曾任本公司生产部助理主任，物控部采购工 程师，现任本公司物控部主任，职工监事。 孔国宏先生，1979 年出生，大学本科学历，本公司品质部主任，职工监事。 张国光先生，1968 年出生，大专学历，工程师。本公司副总经理兼董事会秘书。 张百在先生，1965 年出生，工学硕士，工程师。曾任中国嘉陵集团股份有限公司工 艺技术科科长。本公司副总经理兼本公司工程研究开发中心副主任。 徐飞跃先生，1971 年出生，大学本科学历，机械工程师。曾任本公司总经理助理兼 市场部经理，职工监事，现任本公司副总经理。 莫劲刚先生，1972 年出生，大专学历，中国注册会计师，曾任蓝带啤酒卢堡有限公 司财务部经理，蓝带啤酒企业财务总监助理兼财务部经理。现任本公司财务总监。 （三）、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 职 务 在股东单位任职情况 朱 伟 董事长 广东省粤科风险投资集团有限公司董事 何 荣 董事 广东省粤科风险投资集团有限公司董事、总经理 陈德甫 董事 高要鸿图董事长兼总经理、高要鸿爱斯机械工业有限公司董事 彭星国 董事 广东省粤科风险投资集团有限公司副总经理、广东省科技风险投资有 限公司总经理 陈金葵 董事 高要市国有资产经营有限公司副总经理 徐旋波 董事 广东省机械研究所副所长 黄小玲 监事会主席 高要市国有资产经营有限公司监事 龙 涛 监事 广东省科技风险投资有限公司投资部项目经理 李超坚 监事 广东省机械研究所副总会计师兼财务科长 （四）、报告期内被选举或离任的董事、监事及聘请或解聘高级管理人员的情形 1、2007 年 3 月 7 日，公司召开了 2006 年度股东大会，会议审议通过了《公司董事 14 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 会换届选举的议案》，选举朱伟、邹剑佳、何荣、陈德甫、彭星国、陈金葵、徐旋波、 奚志伟、苏武俊、吴春苗、张敏为第三届董事会董事，据此，陈金葵、徐旋波新当选为 第三届董事会董事，原董事廖坚先生、梁志锋先生离任。 2、2007 年 2 月 5 日，公司召开职工代表大会，选举张海泉先生、刘后尧先生为第 三届监事会职工代表监事。2007 年 10 月 23 日，职工监事刘后尧先生因工作原因辞去职 工代表监事职务，公司职工代表大会即重新选举孔国宏先生为第三届监事会职工监事。 3、2007 年 3 月 8 日，经公司第三届董事会第一次会议审议通过，聘任邹剑佳为公 司总经理，聘任张国光、张百在、徐飞跃为公司副总经理，聘任莫劲刚为公司财务总监、 张国光兼任董事会秘书。 上述董事、监事和高级管理人员的变化符合《公司章程》和其他有关规定，履行了 必要的程序。 二、公司员工情况 截至 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工总数为 1840 人。其专业构成、受教育程度 分布如下： 分类类别 类别项目 人数（人） 占公司总人数比例（%） 生产人员 1304 70.87％ 销售人员 19 1.03％ 技术人员 197 10.70％ 专业构成 财务人员 12 0.65％ 行政人员 37 2.01％ 其他人员 271 14.73％ 本科以上 67 3.64％ 教育程度 大专以上 106 5.76％ 其他 1667 90.60％ 公司没有需承担费用的离退休职工。 15 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、 公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律、 法规和规章的要求，完善公司的法人治理结构，促进公司规范运作。公司法人治理结构 的情况符合《上市公司治理准则》的要求： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会规范意见》的要求制定了《股东 大会议事规则》，规范股东大会召集、召开、表决程序，能够平等对待所有股东，意在 保证中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利；在公司股东大会上就选举董事、监 事进行表决时,实行累积投票制，使中小投资者充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与公司的关系：公司控股股东依法行使其权利并承担相应义务，没 有直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的产供销系 统，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的董事产生程 序选举董事，聘用高管人员，董事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《董事会议 事规则》召开会议，依法行使职权，公司各位董事能够勤勉、尽责地履行权利、义务和 责任。 4、关于监事和监事会：公司监事会由股东大会严格按照《公司法》、《公司章程》 的规定，选举和推荐监事组成。监事会人员符合法律、法规和《公司章程》的要求。监 事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》召开会议，公司监事认 真履行诚信、勤勉职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合 法、合规性进行监督。 5、关于信息披露与投资者关系管理：公司制定了《信息披露制度》、《投资者关 系管理制度》，确定公司董事长为信息披露第一负责人，指定董事会秘书负责管理公司 信息披露工作，协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询，做到信息披 露真实、准确、完整、及时、公平；明确了重大信息内部报告流程及范围；规定了公司 董事、监事、高级管理人员及其他信息知情人员的保密义务，以及违规披露的补救措施 和责任追究机制。指定公司董事会秘书负责信息披露工作及投资者关系管理工作。 16 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》（证监会[2007]第 40 号令）以及深圳证券交易所有关信息披露管理的相关规定等对《信息披露管理制度》 进行了补充、完善，并适时提醒大股东及实际控制人的信息披露及保密工作。能够严格 按照《股票上市规则》、《中小企业板上市公司特别规定》等法律、法规和公司《信息 披露制度》的有关规定，所披露的信息真实、准确、及时、完整，并积极加强与投资者 的沟通，确保公平对待公司所有股东。 6、公司与股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面与股东完全分开，且不存在相互依赖 的情况，公司具有独立完整的业务及自主经营的能力。 (1) 业务独立 公司具备独立、完整的生产、供应和销售系统，不存在对股东的依赖或与股东单位 共同使用同一销售渠道或同一商标的情况。 (2) 资产独立完整 公司业务和生产经营必需的土地使用权、房产、机器设备、商标、专利和专有技术 及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥 有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 (3) 人员和机构独立情况 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工 作，并在公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。公司的法定代表人与股东的法定代表 人不存在兼任的情形； 公司董事、监事及高级管理人员严格按《公司法》和《公司章程》的有关规定产生； 公司在劳动、人事及工资管理上完全独立；公司拥有适应公司发展需要的、独立的组织 机构和职能部门；与其他单位办公机构及生产经营场所分开，不存在混合经营、合署办 公的情况。 (4) 财务独立情况 公司拥有独立的财务会计部门并配备了相应的财务人员，建立了独立规范的财务管 理制度和会计核算体系；公司独立在银行开立账户，不存在资金或资产被股东或其他企 业任意占用的情况；公司作为独立的纳税人，依法独立纳税，不存在与股东混合纳税情 况。 17 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 7、关于绩效考评及激励约束机制 公司已建立绩效评价激励体系，经营班子的收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人 员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。公司对高级管理人员的考评及激励机制 由董事会薪酬与考核委员会组织制定，并经董事会审议通过，高级管理人员的薪酬遵照 《2007年度高级管理人员经营责任指标及考核与奖励考核方案》执行，提高了公司高级 管理人员工作的积极性和稳定性。2007 年度公司高级管理人员经考评，认真履行了工 作职责，业绩良好，较好地完成了年初董事会制定的各项工作目标。 8、公司治理专项活动情况 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公 司字[2007]28号）和《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》（证监公 司字[2007]29号）等有关文件的精神和要求，公司于2007年4月15日启动了加强公司治 理专项活动，成立了专项工作小组，公司董事长为自查和整改第一责任人，领导小组由 董事长、总经理、董事会秘书、财务总监组成，工作小组还包括公司董秘办、财务部和 内审部。截止本报告期末，公司基本完成了公司治理情况自查、接受公众评议、整改提 高三个阶段的工作。 第一个阶段为自查和整改计划阶段。时间为4月15日至5月30日。这个阶段公司对各 项治理情况进行了全面、认真的检查，编制了《加强上市公司治理专项活动自查事项》 以及《加强上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》。 第二个阶段为公众评议阶段。时间为6月1日至6月15日。这个阶段，公众通过电话、 公司网站留言板了解公司情况，向公司提出了宝贵的建议，对此整改小组人员给予了具 体答复，做到了公司和投资者的有效互动。 第三个阶段为整改提高阶段。时间为6月1日至8月30日。这个阶段，公司对各项制 度的制定和执行进行了检查，并对需要完善的制度进行了修订（详见巨潮资讯2007年7 月28日公告的《内部审计制度》、《总经理工作细则》，以及第三届董事会第五次会议 决议公告中有关《章程修正案》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》有关条 款修改内容的附则）。7月30、31日，公司接受了中国证监会广东证监局的现场检查， 公司部分高管人员与证监局领导进行了当面谈话沟通，接受了问卷调查。 2007年8月23日，广东证监局向我公司出具了《关于通报广东鸿图科技股份有限公 司加强公司治理专项活动检查情况的函》（广东证监函[2007]522号），对我公司提出 18 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 了整改意见，公司据此对尚需改进的地方进行了整改。 （一）、整改意见 1、个别制度有待进一步完善。 (1)公司章程未按照中国证监会《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公 司字[2006]92 号）的要求，明确制止股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措 施，也未建立对大股东所持股份“占用即冻结”的机制。 （2）业绩考核、募集资金管理等制度中有关责任追究的内容不够详细，特别是责 任追究的措施有待进一步明确。 （3）全面预算管理制度内容过于简单，基建工程、设备采购招标等制度有待制定、 完善。 2、部分制度落实不到位。如募集资金管理制度有关“财务部门应每月向董事会提 交募集资金使用情况书面报告”的规定未能得到落实。 3、独立董事作用有待进一步加强。独立董事除参加相关会议外，应保证一定时间 到公司进行决策调研，监督相关工作；还应该积极带头和参与，充分发挥董事会各专门 委员会的作用。 4、公司募集资金专户误列支上市公司费用4.2万元未及时补回。 （二）、整改情况 1、按照证监会有关文件的要求进一步完善有关制度。 （1）建立对大股东所持股份“占用即冻结”的机制。 整改措施： 公司在第三届董事会第七次会议上审议修改了公司章程，在原章程三十九条中增加 “占用即冻结”的机制，规定“公司董事、监事、高级管理人员有义务维护公司资金不 被控股股东占用。公司董事、高级管理人员协助、纵容控股股东及其附属企业侵占公司 资产时，公司董事会应视情节轻重对直接责任人给予处分和对负有严重责任的董事予以 罢免。发生公司控股股东以包括但不限于占用公司资金的方式侵占公司资产的情况，公 司董事会应立即以公司的名义向人民法院申请对控股股东所侵占的公司资产及所持有 的公司股份进行司法冻结。凡控股股东不能对所侵占公司资产恢复原状或现金清偿的， 公司有权按照有关法律、法规、规章的规定及程序，通过变现控股股东所持公司股份偿 还所侵占公司资产。”该项议案由董事会审议通过后提交股东大会审议。 19 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 整改进度：已经第三届董事会第七次会议审议通过，提交 2007 年度股东大会审议。 （2）业绩考核、募集资金管理等制度中有关责任追究的内容不够详细，特别是责 任追究的措施有待进一步明确。 整改措施： ①在对管理层的年度考核方案中，没有明确有关责任追究的办法和措施。董事会已 责成薪酬与考核委员会对原定的方案进行重新研究和完善，明确制定有关责任追究的具 体考核措施和方案，报董事会批准后实施。 整改进度：已完成。 ②对募集资金管理制度，董事会责成财务总监、董事会秘书明确各个部门（财务部、 董秘办、审计部等）及岗位的责任，并形成制度，报董事会备案。 整改进度：已完成。 （3）全面预算管理制度内容过于简单，基建工程、设备采购招标等制度有待制定、 完善。 ①全面预算管理制度 整改措施： 全面预算管理制度已经在逐步的完善之中，公司已聘请专门人员跟进该制度的制定 和实施。 整改进度：已完成。 ②基建工程、设备采购招标等制度 本公司系国有控股的公司，基础工程、设备采购等事项，一直按照国家招投标法规 进行的，但未制定本公司相关制度，董事会责成总经理、主管副总，起草基建工程、设 备采购招标等制度，并报董事会备案。 整改进度：已完成。 2、进一步落实制度执行情况。 整改措施： 为使募集资金管理制度能够落实到位，公司董事会责成内审部负责人每月月末向董 秘办提交募集资金使用情况书面报告。如果内审部负责人未按时提交，董秘办工作人员 应进行督促。 董事会还要求管理层严格执行，并督促相关部门严格执行其他制度。 20 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 整改进度：已完成。 3、进一步充分发挥独立董事的作用。 整改措施： 公司建立独立董事的考核制度。鼓励独立董事参加总经理办公会议，对公司的经营 管理提出意见和建议，支持独立董事对公司进行决策调研。 整改进度：已完成。 4、补回募集资金专户 4.2 万元。 整改措施： 公司已将误列支的上市公司费用 4.2 万元划回募集资金专户。 整改进度：已完成。 通过本次专项活动的开展，公司健全了各项制度，管理团队的法人治理意识普遍增 强，日常运作更加规范，透明度和公司治理水平进一步提高。公司将继续按照《关于开 展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和《上市公司治理准则》等有关文件的 要求，长抓不懈，持续认真地做好公司治理工作，不断克服公司治理中的薄弱环节，构 筑保障公司健康发展的长效机制。 同时，我们安排公司董事、监事、高管人员分批、分层次接受广东证监局的培训， 提高公司董事、监事和高级管理人员的法治意识，提升董事、监事、高级管理人员的规 范意识和履行职责的能力，使公司的内部治理结构、激励机制趋于完善，提高管理水平， 提升公司在行业内的整体实力、社会信用和品牌影响力。目前，本公司已参加广东证监 局培训的董事、监事、高级管理人员，经考试全部及格。 二、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《中小企业板块上市公司董 事行为指引》及其他有关法律法规和公司章程等的规定和要求，恪尽职守、诚实守信地 履行职责。董事长全力加强董事会建设，严格董事会集体决策机制，全力执行股东大会 决议，积极督促董事会决议的执行。独立董事能够勤勉尽责、忠实履行职务，积极出席 相关会议，认真审议各项议案，对公司的关联交易、对外担保等相关事项发表自己独立 意见，为公司的生产经营管理出谋划策，对公司的稳定、健康发展发挥了积极的作用。 各位董事严格遵守有关规定，尽职尽责，切实维护公司及股东特别是社会公众股股东的 利益。 21 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 1、报告期内，董事出席董事会会议情况 是否连续两次未亲 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 自出席会议 朱伟 董事长 10 10 0 0 否 邹剑佳 副董事长、总经理 10 10 0 0 否 何荣 董事 10 10 0 0 否 陈德甫 董事 10 8 2 0 否 彭星国 董事 10 8 2 0 否 廖坚 董事 2 2 0 0 否 梁志锋 董事 2 1 1 0 否 陈金葵 董事 8 8 0 0 否 徐旋波 董事 8 6 2 0 否 奚志伟 独立董事 10 10 0 0 否 吴春苗 独立董事 10 10 0 0 否 苏武俊 独立董事 10 8 2 0 否 张敏 独立董事 10 10 0 0 否 报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提出异 议。 2、对高级管理人员的考评及激励机制 公司建立了完善的绩效考评体系，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公 司董事会提名、薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目 标完成情况进行考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。 三、公司内部审计制度的建立和执行情况 根据公司《内部审计制度》等的规定和要求，公司设有内审部，内审部负责人由董 事会聘任，对董事会及其审计委员会负责，向审计委员会报告工作，独立行使审计职权， 不受其它部门和个人的干涉。内审部现有审计人员2名，建立了公司内部审计制度，内 部稽核、内控体制完备有效，主要对公司重大资金使用、募集资金的使用与管理、成本 费用、财务以及内控制度的建立健全和执行情况等进行内部审计，有效地保证了公司运 行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性，内部控制制度的完整性、合理性、有效性 不存在重大缺陷。 报告期内，内审部对公司2007 年年度报告、一季报、中期报告、三季报进行了现场 专题内部审计，并对公司内部审计体系进行了补充和完善。 22 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了两次股东大会，分别是 2006 年度股东大会及 2007 年第一次 临时股东大会。 一、公司于 2007 年 3 月 7 日在高要丽晶大酒店召开了 2006 年度股东大会，会议审 议通过了以下议案： 1、公司二〇〇六年度董事会工作报告； 2、公司二〇〇六年度监事会工作报告； 3、公司二〇〇六年度财务决算报告； 4、公司二〇〇六年度利润分配方案，具体方案如下： 以公司 2006 年 12 月 31 日的总股本 6700 万股为基数，每 10 股派发现金红利 2.23 元（含税），共计派发红利 1,494.10 万元，分配后尚余 4,579.56 万元转入下年度分配， 公司本次不进行资本公积转增股本。 5、《公司二〇〇六年年度报告》及其摘要； 6、《公司董事会换届选举的议案》，选举朱伟、邹剑佳、何荣、陈德甫、彭星国、 陈金葵、徐旋波为公司第三届董事会董事，选举奚志伟、苏武俊、吴春苗、张敏为第三 届董事会独立董事； 7、《公司监事会换届选举的议案》，选举黄小玲、龙涛、李超坚为公司第三届监 事会监事； 8、《关于续聘二〇〇七年度审计机构的议案》，同意续聘广东正中珠江会计师事 务所为公司二〇〇七年度审计机构； 9、《关于修改有关条款的议案》； 10、《关于修改有关条款的议案》； 11、《关于修改有关条款的议案》； 12、《关于制定的议案》； 13、《关于制定的议案》； 14、《关于制定的议案》。 23 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 本 次 会 议 决 议 刊 登 于 2007 年 3 月 8 日 《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网 （www.cninfo.com.cn）。 二、公司于 2007 年 7 月 6 日在公司一楼会议室召开了 2007 年第一次临时股东大会， 会议审议通过了如下议案： 1、《关于拟订公司独立董事津贴的议案》，决定将独立董事津贴调整为人民币 4 万元/年/人； 《关于提请股东大会授权董事会资产抵押权限的议案》，决定追授董事会在 0.648 2、 亿元～2.84 亿元额度内以固定资产作抵押向有关银行贷款的权限； 3、《关于继续使用闲置募集资金补充公司流动资金的议案》，同意继续使用4000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为6个月（2007 年7月22日至2008年1月 21日）。 本次会议采取现场投票与网络投票相结合的方式，会议决议刊登于 2007 年 7 月 7 日《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 24 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内公司生产经营情况回顾 （一）、主营业务经营情况 2008 年，本公司的主营业务仍为汽车类、通讯设备类、机电类等精密铝合金压铸件 产品的开发、设计、生产和销售。通过积极开拓市场，不断加强内部管理，提高产品的 质量档次，已经形成了“以汽车类精密压铸件为主导产品，以国际品牌汽车厂商为主要 客户”的经营特点。 报告期内，公司总体经营情况如下： 单位：人民币元 项目 2007 年度 2006 年度 同比增减（%） 营业收入 481,459,028 386,536,238 24.56% 其 主营业务收入 453,133,015 368,420,632 22.99% 中: 其他业务收入 28,326,013 18,115,606 56.36% 营业利润 35,056,953 37,800,543 -7.26% 利润总额 41,052,902 40,554,934 1.23% 2007 年度公司实现主营业务收入 45,313 万元，比上年同期 36,842 万元增长 23%； 实现利润总额 4,105 万元，比上年同期 4,055 元增长 1.23%；主营业务收入仍保持着较 好的增长势头，在报告期内，公司加大国际市场开拓力度，使汽车类产品的销售业务， 特别是对国际性大车厂的出口销售业务，取得大幅度增长，公司主导产品汽车类精密压 铸件实现销售收入 32,118.88 万元，比 06 年度增加了 13,820.95 万元，增长达 76%，其 中向美国康明斯、美国通用、日产汽车、克莱斯勒等客户的出口产品金额为 15,567 多 万元，同比增长近 200%。其余通讯类、梯级类及机电类精密压铸件的销售业务，因汽车 类产品占用了产能，只能有选择地完成，合共实现销售收入 13,194 万元，较上年同期 18,544 万元减少 5,350 万元，同比下降 28.85%。 通过两年的努力，公司的在业务上已形成了“以汽车类精密压铸件为主导产品，以 国际品牌汽车厂商为主要客户”的特点，从长远来看，可为公司带来广阔的发展空间， 25 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 为募投项目“提高汽车关键零部件制造技术替代进口项目”尽快发挥效益奠定了基础。 但在产品和业务结构的转变过程中，同时也带来了暂时的负面影响： 1、出口业务迅猛增长，2007 年总出口金额（包括汽车类、通讯类、梯级类及机电 类产品）为 17,591.29 万元，同比增长了 178%，占主营业务收入的比例已达 39%，使公 司受人民币升值的影响更加明显，在本年度因汇率问题就造成了 499.26 万元的损失。 2、本年度汽车类产品的收入已占主营业务收入的 71%，而汽车类产品（特别是出口 件）的质量要求在压铸件中是最高的，而且新增的收入大部分来源于汽车类新产品和汽 车类出口产品，新客户、新产品销售收入为 1.68 亿元，占总收入的比例为 37%，本身新 产品的投入生产初期质量就不稳定，所以造成公司质量成本大幅上升，同比增加了近 500 万元； 加上一直以来，公司在固定资产投资上是以确保产能的增长为主，在自动化方面的 投入较少，这使得一方面随着产能的增长，操作工的数量也同时增加，2007 年工人数量 和用工成本的同时增长给公司的业绩带来负面影响，另一方面，自动化程度不高也给产 品带来了不稳定因素，增加了检验等工序的质量成本。 为消化上述不利因素带来的影响，本年度公司大力推行成本考核制度，对柴油、电 力、水、离模剂、润滑油和设备维修费用等消耗指标进行了严格的考核，取得了一定的 效果，在油价不断上升的情况下，柴油和电力的单位成本同比下降 20 元/吨，水费单位 成本下降 37%，外协喷涂费下降了 20%。其他指标也有不同程度的下降。同时，还计划 加大在自动化方面的投入，保证产品质量的稳定和避免用工成本上升带来的影响。 受上述因素的综合影响，本年度实现营业利润 3505.70 万元，同比减少了 274.35 万元。另外，公司本年度收到增值税返还收入 637.54 万元，增加了利润总额，实现利 润总额为 4105.29 万元，同比增长了 1.23%。 公司经营活动产生的现金净流量为 1,195.67 万元，同比减少了 1,902.16 万元，主 要原因是在报告期内以银行承兑汇票方式收回的货款较多,期末银行承兑汇票余额为 1,613.76 万元,未能在现金流量表的“销售商品、提供劳务收到的现金”项目中列示。 （二）、2007年开展的主要工作。 1、抓紧建设募投项目，争取募投项目提前投产，尽快产生效益。 2006 年底，公司成功在深圳证券交易所上市，共募集资金 1.7 亿多元，根据募集资 金投向的计划，分别用于《提高汽车关键零部件制造技术替代进口项目》和《新增精密 26 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 镁合金压铸件产品技术改造项目》的建设。2007 年累计完成募集资金投资项目 1.6 亿元， 主要工作有： （1）、完善新厂区的整体规划和车间布局设计； （2）、全面完成新厂区压铸车间、熔炼车间、后加工车间、数控车间、综合仓库等 生产厂房和基础设施的建设。 （3）、项目所需部分设备已经进入安装调试阶段，在 2008 年第一季度末开始逐步 投产，逐步解决公司产能严重不足的问题，为 2008 年的生产和新产品开发打下良好的 基础。 （4）、《新增精密镁合金压铸件产品技术改造项目》所需的厂房建设完成，目前正 在设备的选型阶段。 2、开拓国际汽车产品市场，提高企业在国际市场的竞争力。 2007 年，我们坚持“重点发展汽车零部件”的经营方针，因此，在产品出口方面取 得重大突破。 （1）、与美国通用汽车公司开发的新产品大量出口美国； （2）、出口美国康明斯的产品大幅增加； （3）、与克莱斯勒的合作进一步加强，已开发多款新产品。 3、积极推进 ERP 工作，降低生产成本，提高企业的经济效益。 随着市场竞争的日益加剧，价格竞争成为企业在市场竞争中能否取胜的关键因素。 为了提高公司的竞争力，必须降低生产成本。因此，公司遵循以顾客满意为重点，确保 质量和交付为原则，坚决推行精益细化管理，强化经理团队的质量意识和按期交货意识。 2007 年主要做了以下的工作： （1）、全力推进 ERP 管理工作，提高企业信息化管理水平，提高生产效率； （2）、调整部分不合理的物流程序，实行分项目控制生产成本和质量成本； 4、加大人才的引进和培训工作。 随着募集资金投资项目的建成和公司规模的迅速扩大，公司加大了技术和管理人才 的引工作。 27 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （1）、2007 年，公司新增招聘员工 418 人，其中管理、技术人才 51 人，生产工人 367 人； （2）、健全了员工绩效考核、激励机制、提职晋升、岗位调动等考核与激励机制， 有效调动员工的积极性。 （3）、建立完善培训制度，有计划、全方位、有针对性地开展培训工作，并在调整 工资、出国深造、提拔职务等方面向一线有贡献的科技人员倾斜，提高公司对核心技术 人才的吸引力。 5、以加强上市公司专项治理为契机，不断完善企业的管理制度。 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》等有关文 件的精神和要求，公司开展了专项治理活动。具体情况见第六节“公司治理结构”之―― 公司专项治理情况。 6、着手制定公司中长期战略发展规划。 根据行业未来5到10年的技术发展走势，公司董事会安排发展与战略委员会组织专 家在精密汽车发动机零部件、镁合金压铸和镁合金原材料三大领域进行了调研，选择了 公司要构建的竞争优势项目，并正在制定相应的发展规划，从而形成应对未来竞争的战 略规划。 二、公司主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司的经营范围包括：开发、设计、制造、加工、销售汽车、摩托车、家用电器、 电子仪表、通讯、机械等各类铝合金压铸件和镁合金压铸件及其相关配件；经营本企业 自产产品及技术的出口业务，代理出口本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生 产的产品；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进 口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外；不单列贸易方式，具体按进 出口企业资格证书经营）。 本公司的主营业务：主要从事汽车类、通讯设备类、机电类等精密铝合金压铸件产 品的开发、设计、生产和销售。 目前，公司主导产品是汽车类、通讯设备类、机电类等精密铝合金压铸件。 2、主营业务分行业、产品情况表 28 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 分行业经营情况 (单位：人民币万元） 主营业务 主营业务 主营业 主营业务 主营业务 主营业务 成本比上 利润率比 分行业 务利润 收入比上 收入 成本 年增减 上年增减 率(%) 年增减（%） （%） （%） 上升 0.08 铸件制造业 45,313.30 36,102.03 20.33% 23.00% 22.87% 个百分点 其中：关联交 － － － － － － 易 分产品经营情况 (单位：人民币万元） 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务收 主营业务成 主营业务 利润率比 分行业 收入比上 成本比上 入 本 利润率(%) 上年增减 年增减（%） 年增减（%） （%） 下降 2.35 汽车类 32,118.88 26,381.97 17.86% 75.53% 80.71% 个百分点 上升 5.61 通讯设备类 9,128.82 6,242.75 31.61% 3.00% -4.82% 个百分点 自动扶梯梯级 下降 3.15 1,096.79 954.24 13.00% -85.49% -84.94% 类 个百分点 上升 3.88 机电及其他类 2,968.80 2,523.07 15.01% 39.84% 33.72% 个百分点 上升 0.08 合计 45,313.30 36,102.03 20.33% 23.00% 22.87% 个百分点 3、 主营业务分地区情况 （单位：人民币万元） 主营业务收入比上年 地区 主营业务收入 增减(％) 华南地区 22,750.21 15.48% 华东地区 3,031.50 -65.75% 华中地区 1,813.93 14.34% 直接出口* 17,302.39 173.41% 其他 415.27 10.74% 合 计 45,313.30 23.00% 29 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 *注：直接出口包括两种销售模式：模式一是本公司与境外客户直接签订销售合同，产品直接出口给境外客户。 模式二是本公司与境外客户在境内指定的采购商签订销售合同，产品按照采购商的要求直接出口给境外客户。 4、占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品 报告期内没有占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的单个产品。 5、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力变化的说明 报告期内，公司主营业务及其盈利能力较前一报告期没有发生较大变化。 而从产品类别来分析，汽车类产品占总收入的比重从去年的 50%上升到 71%，自动 扶梯梯级类产品占总收入的比重从去年的 21%下降到 2%，这主要是报告期内公司汽车类 产品的订单大幅增长，而募投项目还在建设中，造成生产设备和场地严重不足，为贯切 “以汽车类精密压铸件为主导产品，以国际品牌汽车厂商为主要客户”的经营方针，同 时为募投项目“提高汽车关键零部件制造技术替代进口项目”尽快发挥效益奠定基础， 公司唯有调整产品结构，减少自动扶梯梯级类产品的生产。 6、主要供应商、客户情况 单位：（人民币：万元） 前五名供应商采购金额合计 27,899.48 占采购总额比重 61.56% 前五名销售客户销售额合计 24,284.21 占销售总额比重 53.59% 7、报告期内公司资产、负债构成情况 2007.12.31 2006.12.31 项目 占总资产 占总资产 同比增减 金额 金额 的比重 的比重 货币资金 79,403,080.39 13.09% 227,305,541.54 38.39% -65.07% 应收票据 17,137,606.00 2.83% 1,658,523.77 0.28% 933.30% 应收账款 95,633,445.41 15.77% 98,495,275.28 16.63% -2.91% 预付款项 13,160,013.23 2.17% 10,507,310.23 1.77% 25.25% 其他应收款 8,719,353.24 1.44% 3,047,023.17 0.51% 186.16% 存货 77,489,179.37 12.78% 67,343,410.34 11.37% 15.07% 固定资产 174,345,568.36 28.75% 148,010,946.65 25.00% 17.79% 在建工程 110,372,099.53 18.20% 6,817,302.64 1.15% 1519.00% 无形资产 21,678,885.09 3.57% 17,657,838.32 2.98% 22.77% 短期借款 145,350,000.00 23.97% 131,540,000.00 22.22% 10.50% 30 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 长期借款 14,707,543.91 2.43% - - 资产总计： 606,440,565.79 100% 592,119,472.93 100% 2.42% 变动原因: （1）货币资金比去年同期下降 65.07%，主要是本年度募集项目投入资金 1.39 亿元 所致。 （2）应收票据同比增长 933.30%，主要采用银行承兑汇票结算货款的方式增多的影 响。 （3）其他应收款同比增加 186.16%，主要是因为期末税局未认定的增值税进项税金 增加以及一年以上的预付账款列入增加所致。 （4）在建工程比去年同期增长 1519.00%的主要原因：募集项目的厂房,设备大幅投 入所影晌。 （5）无形资产比上年同期增长 22.77%的主要原因：是募集资金项目土地使用权转 入所致。 8、报告期财务数据同比发生重大变动的说明 2007 年 2006 年 同比增 项目 占营业收入 占营业收入 金额 金额 减（%） 的比重（%） 的比重（%） 营业收入 481,459,028 386,536,238 24.56 营业费用 27,223,649 5.65 17,432,701 4.51 56.16 管理费用 28,479,950 5.92 15,615,486 4.08 82.38 财务费用 9,261,425 1.92 6,520,679 1.69 42.03 所得税 6,721,302.31 1.40 6,178,345.34 1.60 8.79 变动原因: （1）营业费用比上年同期增长 56%的主要原因是：在 2007 年，主营业务收入同比 增长了 23%，而且产品结构发生了较大变化，汽车类精密压铸件实现的收入占总收入的 比例从 2006 年的 50%上升到 2007 年的 71%，出口产品的比例从 17%提高到 39%，销量的 增加和产品结构的变化，导致运输费和包装费同比同比大幅增加。 （2）管理费用比上年同期增长 82%的主要原因是：一是因生产规模扩大和为募投项 目的投产做好准备，培训、储备了一批熟练工人及管理人员,使员工人数迅猛增加，劳 动保险费及福利费增加 300 多万元，同时为适应国际品牌汽车厂商对高素质人才的要求， 提高了技术及管理人才的工资水平，完善了考核制度，也导致工资增加 300 多万元；二 是随着生产规模扩大的扩大，ERP 系统需要的投入建设，管理要求日益精细，管理费用 31 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 也随之增加；三是公司加大新产品、技术研发的力度，报告期内研究开发费用支出较大。 （3）财务费用比上年同期增长 42.03%的主要原因有三：一是利率上升，增加利息 支出近 70 万元；二是出口产品应收帐款占用额大增，使银行短期借款增加；三是人民 币升值造成的汇兑损失上升 811%，达 120.73 万元。 9、报告期公司现金流量的构成情况 2007 年 2006 年 同比增减(%) 一、经营活动产生的现金流量净额 11,956,694.83 30,978,255.29 -61.40 经营活动现金流入量 449,271,259.34 425,294,484.58 5.64 经营活动现金流出量 437,314,564.51 394,316,229.29 10.90 二、投资活动产生的现金流量净额 -147,787,766.98 -45,021,796.71 228.26 投资活动现金流入量 345,391.90 - - 投资活动现金流出量 148,133,158.88 45,021,796.71 229.03 三、筹资活动产生的现金流量净额 -12,071,389.00 210,667,061.08 -105.73 筹资活动产生的现金流入量 285,620,152.00 455,180,000.00 -37.25 筹资活动产生的现金流出量 297,691,541.00 244,512,938.92 21.75 变动原因： 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 11,956,694.83 元，同比减少了 61.40%， 主要原因是在报告期内以银行承兑汇票方式收回的货款较多,期末银行承兑汇票余额为 17,137,606 元,未能在现金流量表的“销售商品、提供劳务收到的现金”项目中列示。 投资活动产生的现金流量净额为-147,787,766.98 元，同比增加了 228.26%，主要原 因是公司以募集资金进行投资所致。 筹资活动产生的现金流量净额为-12,071,389.00 元，同比减少了 105.73%，主要是 公司 06 年发行人民币普通股（A 股）1,700 万股，收到募集资金所影晌。 10、与公司经营相关的重要信息的分析 （1）设备利用情况 报告期内，公司主要生产设备运行正常。压铸设备利用率为 94%。 （2）订单获取情况 报告期内，公司实行订单拉动生产，订单完成率达 99.34%。 （3）产品销售情况 报告期内，公司产品销售情况正常。 （4）主要技术人员变动情况 32 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，主要技术人员没有发生较大的变动。 三、2008 年面临的形势、工作思路及计划 （一）、2008年面临的形势 1、面临的机遇 2008年，汽车、通讯、机械装备等产业市场依然保持稳定的增长趋势。特别是在降 低采购成本的压力下，跨国公司国际采购将目光更多地转向了中国，国内众多压铸件生 产厂商逐渐进入了跨国公司的全球采购系统，国内市场巨大的发展空间及全球零部件企 业向中国转移生产基地，给了压铸件生产企业带来良好的发展机遇。 2、面临的挑战 2008年，公司所处的产业环境面临着极其严峻的挑战： （1）、大量的压铸企业进行增资扩产。目前公司虽然在质量、技术研发、产品结构、 规模、品牌、装备、区域集群等方面存在一定的竞争优势，但这些优势在行业中正在减 弱，新的竞争优势亟待建立和强化；同时，原辅材料、人力成本的上涨使得生产成本不 断增加，产品价格持续的下跌使得跌价损失控制十分困难。 （2）、企业之间引发强烈的价格竞争，成本压力逐步加大。 （3）、外资企业在中国市场进一步加快发展，来自他们的竞争压力将进一步加大； 国内低质量中小厂商的无序发展和价格竞争，使市场的无序性进一步加剧。 3、公司面临的风险因素的分析以及对策措施 （1）、主要原材料价格波动的风险 公司主导产品为汽车、通讯类铝合金压铸件，铝合金压铸件生产所需的铝合金需外 购。因此，公司压铸件生产成本主要受铝合金采购成本影响。铝合金采购成本波动将直 接导致公司压铸件生产成本相应波动，进而影响公司效益。 对策：公司将继续加强原材料消耗定额管理，保持合理的库存，持续跟踪原材料价 格走向，采取不同的采购策略。公司也将继续保持与主要原材料供应商的良好合作关系， 签定持续的供货合同，确保材料供应的计划性和价格的平稳性，从而减少铝合金采购成 本波动对公司效益的影响。 （2）、汇率波动影响 随着公司国际业务的拓展，未来公司出口业务必将大幅增加。因此，外汇汇率的变 动会对公司未来的收益产生一定的影响。 33 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 对策：A、未来公司出口时，将调整出口产品结构，加大高附加值产品在公司出口 产品中的比重；B、与不同国家的多家产品零部件供应商接洽，将产品零部件供应地多 元化，如作为公司的主要出口地之一的欧洲，人民币对欧元的汇率相对人民币对美元稳 定，减少了特定国家货币汇率变化带来的不利影响；C、与有关金融机构合作，在符合 国家外汇管理政策的前提下，研究如何运用远期合约、套期保值等外汇风险管理工具， 从而减少涉外业务活动中的汇率风险。 （3）、人才招聘难和流动性大的风险 由于压铸行业产业集中度低且比较分散，企业的发展主要靠规模求效益，因此不断 扩大公司的生产规模，是公司获得重大突破的有效途径，但公司在高级技术人才方面储 备的不足，将会制约公司的快速发展。 对策：为顺利实现公司战略目标，公司将通过引进、合作等方式吸引优秀的技术人 员进入公司，并建立良好的人力资源体系和激励机制，大量吸引优秀人才，同时公司将 不断完善各项管理制度，提高公司经营管理水平，树立公司在全国同行业中的市场地位 和品牌形象，为公司的未来发展奠定坚实基础。 （二）、2008年的工作思路 2008年，是公司步入更好更快发展关键的一年，我们将贯彻“以项目投产谋发展、 以技术创新促提高、以激励机制保稳定”的工作思路全面开展工作，主要是： 1、积极进行技术改造，尽快推进募集资金项目的完善，保证项目尽早达到预计的 经济效益，及时解决生产中的瓶颈，提高公司的生产能力，逐步缩小与国际大型压铸企 业的差距。 2、加大新设备、新技术的引进和自主创新力度，建立校企产学研联盟，重点开展 精密压铸和加工技术的研究。在内部管理和生产方式上，学习国际先进企业的管理方式， 大力推进精益生产管理模式，最大限度地降低生产成本。 3、加快对核心技术人员和管理人员建立激励和约束机制，以避免核心技术、管理 人才流失，保持公司人才队伍的稳定。 （三）、2008年计划 为完成2008 年经营目标，公司将主要做好以下工作： （1）、按照新的组织架构开展相关工作，确保新旧厂区之间、各部门之间协调、 稳定、高效地运作。 34 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 随着公司募投项目所需的厂房、设备等基础设施的基本完成，预计2008年1月新厂 区部分项目将可以投入生产使用。新项目投产后，公司将形成两大生产制造区，即现在 的旧厂区和新厂区。为了更好地使两个生产制造区协调、稳定、高效地开展工作，本着 “机构简洁、流程畅顺、统一协调、高效精干”的原则，提出了公司新的组织架构，并 经董事会审议批准。 （2）、重点抓好两项工作：一是产品质量工作，二是生产成本工作。 在过去几年实行“两提高一降低”的基础上，2008年重点要抓好两项工作：一是产 品质量工作，二是生产成本工作。 ①、产品质量工作：公司将建立强硬的产品质量意识，并以这种意识来指导和推动 各项业务的发展。在质量管理方面：在贯彻实施ISO/TS16949质量管理体系的基础上， 我们将推行“铁的心肠、铁的面孔、铁的手段”的质量管理作风和管理文化，以最严格、 最严厉的思想观念和管理手段狠抓质量。 ②、生产成本工作：当前的竞争形势日趋严峻，只有树立强烈的成本意识，以成本 应对市场、以市场应对竞争，才有可能在未来的挑战中获得生存。公司将积极主动地进 行降低成本，敢于承担市场变化所带来的成本和风险，使成本成为公司生存和今后发展 的有利武器。 （3）、逐步完善新厂区的基础设施工作，确保募投项目尽快产生效益。 2008年，募投项目之一的《汽车发动机关键零部件生产技术改造》项目将全面建设 完成，但项目的部份设施还须进一步完善，争取项目早日产生效益。 （4）、继续加强技术改造和技术创新。 在技术改造和技术创新工作方面：一是将按时按质全面完成各项生产的任务，二是 将抓好生产过程的各项技术改造和能力突破，三是大力抓好工程技术中心的建设，积极 开展新技术、新工艺、新材料的应用和开发，以及工作流程体系的创新。四是重点开展 与客户的同步开发设计工作，增强公司在三维设计上的技术和能力。 （5）、积极推进ERP的工作，使之成为公司规范化管理、降低成本、提高效率的有 效工具和方法。 2007年，经过近一年时间对软件的充分对比、组织实施、试运行等阶段的工作，目 前已基本完成项目的前期工作，并取得良好的效果， 2008年是公司全面进入ERP运行管 理关键的一年，公司要求各个部门、车间、班组全力支持和配合ERP工作小组的工作， 35 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 使之成为公司规范化管理、降低成本、提高效率的有效工具和方法。 （6）、逐步形成以汽车和通讯为主导产品，立足国内外同步发展的格局。 当前，公司已形成了汽车和通讯两大业务主导产品。在通讯产品方面， 2008年， 对通讯类的产品的开发将作为我们重要工作来抓，通讯产品力争在新的一年有新的突破 和增长，重点是深圳华为和中兴通讯的新产品开拓。汽车类产品在国内还可以有进一步 增长，但更大的拓展空间是在海外，重点是美国通用、克莱斯勒等客户。新的空间必然 带来新的发展。因此，2008年公司将在稳定国内市场的同时，积极进行开展国际市场的 发展战略，科学规划全球市场，合理制定实施策略，有效推进公司国际化步伐，以实现 业务的快速增长。 （7）、进一步实施人才储备计划。 推进人才发展和储备计划是公司应对未来的最根本资源。公司现有业务要进一步发 展，新兴业务要快速启动，管理工作要创新提升，都需要大批的优秀人才来实现。为推 动人才发展，公司基于技术、管理人员知识与能力的提高，将进一步建立公司的“人才 储备计划”。 （8）、积极推进激励机制的实施。 2008年，公司将继续探索和建立更为有效的中长期激励机制。激励政策将向优秀人 才倾斜，让优秀人才与公司共同成长，共同分享成功的成果。 （四）、2008年投资计划 1、根据目前募投项目的建设情况和2008年客户的需求，2008年，我们计划投资6623 万元，主要投资项目是： （1）、完善募投项目辅助设施的投资计划； （2）、新购生活区用地的投资计划； （3）、新增产能及技改投资计划。 2、项目投资资金的筹集 上述的投资计划，共需投入资金6623万元，投资资金计划向银行申请长期（3-5年 期）借款筹集。 四、公司投资情况 （一）募集资金的基本情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字【2006】147 号文核准，发行人民币普通股 36 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （A股）1,700万股，其中网下向询价对象配售340万股,于2006年12月18日发行完毕; 网 上向社会公众投资者按市值配售1,360万股，于2006年12月18日发行完毕。本次发行每 股面值1.00元，每股发行价11.41元，共募集资金19,397万元，扣除承销费、保荐费、 上网发行费和其他费用计1,889.54万元后，实际募集资金净额为17,507.46万元。该募 集资金已于2006年12月25日全部到位，业经广东正中珠江会计师事务所有限公司广会所 验字（2006）第0620210210号验资报告验证。 截至2007年12月31日，公司募集资金累计使用金额为160,125,859.59元，其中：以 前年度使用金额为4,487,800.00元,本年度使用金额为155,638,059.59元，期末未使用 募集资金余额为14,948,740.41元. （二）募集资金的管理情况 1、募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》 以及《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司的实 际情况，制定了《广东鸿图科技股份有限公司募集资金管理办法》。根据该《办法》规 定，公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情 况进行监督。 2、募集资金在各银行账户的存储情况 经董事会批准，公司于 2007年1月16日，公司分别与安信证券股份有限公司及 上海浦东发展银行广州分行东湖支行、中国工商银行股份有限公司高要支行签订三方协 议，开设了上海浦东发展银行广州分行东湖支行的账户（账号：82110154800000825） 以及在中国工商银行高要支行的账户（账号：2017023129000136833）为募集资金专项 账户。 3、截止2007年12月31日募集资金在专项账户的存放情况如下： 账户 账号 2007.12.31 2006.12.31 上海浦东发展银行广州分 82110154800000825 2,628,756.13 88,182,040.60 行东湖支行 中国工商银行高要支行 2017023129000136833 12,650,763.12 89,999,927.50 合计 15,279,519.25 178,181,968.10 37 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （三）本年度募集资金的实际使用情况 截至2007年12月31日，公司募集资金累计使用金额为160,125,859.59元，未使用募 集资金余额为14,948,740.41元，其中：1、直接投入承诺投资项目14,352.37万元，其 中：（1）13,574.37万元投入“提高汽车关键零部件制造技术替代进口”项目；（2） 778.00万元投入“新增精密镁合金压铸件产品技术改造”项目；2、用于补充公司的流 动资金1,660.21万元。以下是2007年募集资金使用情况对照表。 38 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 募集资金使用情况对照表 单位:万元 募集资金总额 17,507.46 本年度投入募集资金总额 13,903.59 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 14,352.37 变更用途的募集资金总额比例 0% 截至期末 截至期 是否已 累计投入 项目达 项目可 募集资 截至期 末投入 变更项 调整后 截至期末 金额与承 到预定 本年度 是否达 行性是 承诺投 金承诺 末承诺 本年度投 进度 目（含 投资总 累计投入 诺投入金 可使用 实现的 到预计 否发生 资项目 投资总 投入金 入金额 （%） 部分变 额 金额(2) 额的差额 状态日 效益 效益 重大变 额 额(1) (4)＝ 更） (3)＝ 期 化 (2)/(1) (2)-(1) 提高汽 车关键 零部件 2008 年 未产生 制造技 否 16000 16000 5556 13125.59 13574.37 8018.37 244% 第四季 是 否 效益 术替代 度 进口产 品 新增精 密镁合 金压铸 2010 年 未产生 否 8790 8790 5000 778.00 778.00 -4222 16% 是 否 件产品 末 效益 技术改 造 合计 — 24790 24790 10556 13904 14352 3796.37 136% — — — “新增精密镁合金压铸件产品技术改造”项目因募集资金不足，自筹资金暂时未能足额到位， 未达到计划进度原因（分具体项目） 公司计划先将项目启动，前期投资约 1500 万元(包括 2007 年投入的 778 万元)，在 2008 年 第三季度末开始部分试生产，在 2010 年末完成项目的全部投资。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 募集资金投资项目先期投入及置换情况 无 2007 年１月１2 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过“关于使用部分闲置募集资金 暂时补充公司流动资金的议案”，使用不超过 8,000.00 万元的闲置募集资金补充流动资金， 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 使用期限不超过 6 个月，从 2007 年 1 月 21 日起到 2007 年 7 月 21 日止。 于 2007 年 5 月 30 日召开的第三届董事会第三次会议审议通过了《关于继续使用闲置募 集资金补充公司流动资金的议案》，公司自 7 月 22 日起继续使用上述 80,000,000.00 元闲 39 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 置募集资金中的 40,000,000.00 万元(另外 40,000,000.00 万元已在 7 月份归还)暂时补充流 动资金，使用期限不超过六个月（2007 年 7 月 22 日至 2008 年 1 月 21 日）。 保荐机构安信证券股份有限公司和公司独立董事就上述两项闲置募集资金暂时补充流 动资金事项都各自发表独立意见。一致认为，广东鸿图本次运用部分闲置募集资金补充流动 资金的行为是必要的、合规的。 截 至 2007 年 12 月 31 日 公 司 已 经 归 还 了 用 于 补 充 流 动 资 金 的 募 集 资 金 款 项 23,397,875.30 元，尚占用 16,602,124.70 元。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 募集资金其他使用情况 无 经将上述募集资金实际使用情况与招股时披露的承诺内容进行逐项对照说明如下： 1、关于《提高汽车关键零部件制造技术替代进口产品》项目的说明： 本项目原计划建设期为3年，2007年计划投资5556万元。实际2007年投资13,574.37 万元，完成投资计划的244％，已完成项目所需的厂房建设，项目所需的熔炼、压铸、 机加工等设备已部分到位，正进行安装调试工作，将在2008年第一季度末开始逐步投产， 2008年公司将继续对项目进行投资，并完善项目的相关实施，预计本项目将在2008年第 四季度末提前全面投产。 2、关于《新增精密镁合金压铸件产品技术改造》项目的说明： 本项目计划建设期1.5年，2007年计划投资5000万元。实际投资778万元，完成投资 计划的16%，仅完成了项目所需的厂房建设，未能达到原计划的进度。 公司管理层决定调整两个募投项目的投资进度计划的原因是： 1、因项目募集资金不足，公司自筹资金未能按计划足额到位，为了确保已有订单的 完成，优先投资“汽车关键零部件制造技术项目”。 2、公司调整了市场发展战略。前几年，公司主要是国内市场为主。目前已发展成为 国内外市场同时发展，汽车类出口压铸件的大幅增加，为募投项目“汽车关键零部件制 造技术项目”提出了投资额更大、投资速度更快的要求。 3、通讯类产品加快更新换代，为公司提供了更多的市场发展空间，公司现有的生产 能力无法满足市场的需求。 4、镁合金原料价格持续上升，客户基于成本的考虑，导致公司推进部份镁合金产品 的开发进度一再推迟。 40 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 具体调整计划如下： 单位：万元 原投资计划 调整后2007 序号 项目名称 2007年 2008年 2009年 2010年 年投资计划 提高汽车关键零部件制 1 5,556 7,246 2,515 683 12802 造技术替代进口项目 新增精密镁合金压铸件 2 5,000 3,790 —— —— 1000 产品技术改造项目 合 计 10,556 11,036 2,515 683 以上两个项目在2007年均未能产生经济效益。 （四）尚未使用的募集资金的情况 截至2007年12月31日公司累计使用募集资金160,125,859.59元，其中：以前年度直 接投入募集项目金额为4,487,800.00元,本年度直接投入募集项目金额为 139,035,934.89元，补充流动资金16,602,124.70元，尚未使用的资金14,948,740.41元。 期末募集资金专户余额合计为15,279,519.25元，与尚未使用资金之差异为支付银行手 续费支出46,620.98元以及收到银行利息377,399.82元。 五、会计师事务所的审核意见 经审核，广东正中珠江会计师事务所有限公司出具了广会所专字[2008]第 0820570022 号《募集资金年度专项审核报告》，认为：公司董事会《关于募集资金2007 年度使用情况的专项报告》中关于募集资金使用情况的披露与实际使用情况完全相符。 六、董事会的日常工作情况 （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权， 结合公司生产经营需要，共召开十次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公 司法》、《公司章程》和监管部门的要求。具体内容如下： 1、2007年1月12日，公司召开了第二届第十七次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）、《关于制订的议案》，本议案需提交股东大会审议； （2）、《关于制定的议案》； （3）、《关于制定的议案》； 41 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （4）、《关于设立募集资金专用账户的议案》； （5）、《关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》。 2、2007年2月12日，公司召开了第二届第十八次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《公司二〇〇六年度董事会工作报告》，本议案需要提交股东会审议； （2）《公司二〇〇六年度财务决算报告》，本议案需要提交股东会审议； （3）《公司二〇〇六年年度报告》及其摘要，本议案需要提交股东会审议； （4）《公司二〇〇六年度利润分配预案》，本议案需要提交股东会审议； （5）《董事会关于募集资金二〇〇六年度使用情况的专项说明》，本议案需要提 交股东会审议； （6）《公司董事会换届选举的议案》，本议案需要提交股东会审议； （7）《关于续聘二〇〇七年度审计机构的议案》，本议案需要提交股东会审议； （8）《关于修改有关条款的议案》，本议案需要提交股东会审议； （9）《关于修改有关条款的议案》，本议案需要提交股 东会审议； （10）《关于修改有关条款的议案》，本议案需要提交股东 会审议； （11）《关于制订（草案）的议案》； （12）《关于制订（草案）的议案》； （13）《关于明确与生产经营无关的捐赠、赞助支出的批准权限的议案》； （14）《关于召开公司二〇〇六年度股东大会的议案》。 3、2007年3月8日，公司召开了三届第一次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《关于选举第三届董事会董事长、副董事长的议案》； （2）《关于聘任公司总经理的议案》； （3）《关于聘任公司副总经理的议案》； （4）《关于聘任公司财务总监的议案》； （5）《关于聘任公司董事会秘书及证券事务代表的议案》； （6）《关于设立董事会专门委员会的议案》； （7）《关于设立公司内部审计部门的议案》； （8）《关于聘请公司常年法律顾问的议案》； 42 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （9）《关于拟订公司独立董事津贴的议案》，本议案需要提交股东会审议。 4、2007年4月20日，公司召开了三届第二次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《关于制订〈公司董事会审计委员会工作细则〉的议案》； （2）《关于制订〈公司董事会薪酬与考核委员会工作细则〉的议案》； （3）《关于制订〈公司董事会提名委员会工作细则〉的议案》； （4）《关于制订〈公司董事会战略委员会工作细则〉的议案》； （5）《关于执行新企业会计准则的议案》； （6）《公司二○○七年第一季度报告》； （7）《关于提请股东大会授权董事会资产抵押权限的议案》，本议案需要提交股 东会审议。 5、2007年5月30日，公司召开了三届第三次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《关于“加强上市公司治理专项活动”自查事项的报告》； （2）《关于调整董事会薪酬与考核委员会、提名委员会部分委员的议案》； (3)《关于继续使用闲置募集资金补充公司流动资金的议案》，本议案需要提交股 东会审议； (4)《关于召开公司二〇〇七年第一次临时股东大会的议案》。 6、2007年6月29日，公司召开了三届第四次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《关于聘请李茂泉先生为公司审计小组负责人的议案》； （2）《关于修订的议案》。 7、2007年7月26日，公司召开了三届第五次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《公司二○○七年半年度报告》； （2）《关于修改有关条款的议案》，本议案需要提交股东会审议； （3）《关于修改有关条款的议案》，本议案需要提交股 东会审议； （4）《关于修改有关条款的议案》，本议案需要提交股东 会审议； （5）《关于制定的议案》； （6）《关于制定的议案》。 8、2007年9月11日，公司召开了三届第六次董事会，会议审议通过了以下决议： 43 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （1）《关于公司向中国农业银行高要市支行申请借款的议案》； （2）《关于公司中国银行（香港）有限公司深圳分行申请借款的议案》。 9、2007年10月25日，公司召开了三届第七次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《公司二○○七年第三季度报告》； （2）《关于修改有关条款的议案》，本议案需要提交股东会审议； （3）《关于加强公司治理专项活动整改报告的公告》。 10、2007年12月28日，公司召开了三届第八次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）《关于公司内部管理机构设置的议案》； （2）《2008年度高级管理人员经营责任指标及考核与奖励方案》； （3）《2008年工作计划和投资方案的议案》； （4）《关于继续使用闲置募集资金补充公司流动资金的议案》； （5）《关于聘任公司证券事务代表的议案》； （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据2007年3月7日公司2006年度股东大会决议,公司2006 年利润分配方案为： 以公司2006年12月31日的总股本6700万股为基数，每10股派发现金红利2.23元（含税）， 共计派发红利1,494.10万元，分配后尚余4,579.56万元转入下年度分配，公司本次不进 行资本公积转增股本。上述方案在报告期内实施完毕。 （2）根据2007年7月6日公司2007 年第一次临时股东大会决议，审议通过了《关于 继续使用闲置募集资金补充公司流动资金的议案》，同意继续使用4000万元闲置募集资 金暂时补充流动资金，使用期限为6个月（2007 年7月22日至2008年1月21日）。上述议 案在报告期内实施完毕。 （三）开展投资者关系管理的具体情况 1、公司董秘办日常通过热线电话，电子邮件，书信、传真等方式向投资者介绍公 司日常经营情况，增进投资者对公司的了解。 2、2007年3月2日，公司董事会举行了2006年年度业绩说明会，公司部份董事、高 管就广大投资者关心的问题作了一一解答。 3、2007年，多家机构投资者到公司进行现场调研，公司董秘办热情接待，详细介 绍公司经营情况和发展战略情况。 4、公司指定信息披露的报纸为《证券时报》，指定信息披露网站为巨潮资讯网 44 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （www.cninfo.com.cn） （四）内部审计制度的建立和具体执行情况 根椐深圳证券交易所的要求和公司经营活动的实际需要，公司制订了《审计委员会 工作细则》，并经公司第三届董事会第二次会议审议通过。公司董事会审计委员会设立 了内审部，内审部在公司董事会领导下，负责监督、核查公司财务制度的执行情况和财 务状况以及有关经济活动的真实性、合法性、效益性，组织、协调和实施公司内部审计 工作，负责内部审计与外部审计之间的沟通，审核公司的财务信息及其披露。内审部负 责人向董事会负责并报告工作。 2007年度，公司董事会审计委员会依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规 则》等相关法律、法规和规章制度的要求及中国证监会《关于做好上市公司2007年年度 报告及相关工作的通知》（证监公司字【2007】235号）的要求，审计委员会能够监督 公司内部审计制度及其实施情况，审核公司财务信息及其披露情况 ，督促会计师事务 所审计工作。审计委员会勤勉履行职责，发挥了其应有的作用。与负责公司年度审计的 广东正中珠江会计师事务所协商确定了公司年度报告的审核计划，在公司年审注册会计 师出具了初步审计意见后，审计委员会与年审注册会计师进行了沟通和交流。并对年度 财务会计报进行表决，形成决议后提交董事会。 审计委员会关于续聘会计师事务所的意见：广东正中珠江会计师事务所在对公司 2007 年度会计报表审计过程中尽职、尽责，能按照中国注册会计师审计准则要求，遵 守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正的对公司会计报表发表了意见。为保持公 司会计报表审计工作的连续性，建议继续聘请广东正中珠江会计师事务所为公司2008年 度财务审计机构。 （五）董事会薪酬与考核委员会的履职情况 薪酬与考核委员会对公司高级管理人员制定了《2007年度高级管理人员经营责任指 标及考核与奖励方案》，对中层管理人员和其它人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪 酬标准和年度薪酬总额的确定与发放跟各自的岗位履职情况相结合，符合公司的薪酬与 考核管理规定。 七、公司2007年度利润分配预案 经广东正中珠江会计师事务所审计，公司2007年度实现净利润3,433.16万元，按10% 提取法定公积金343.31万元，加年初未分配利润6,085.79万元，减2006年度利润分配现 45 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 金股利1,494.10万元，可供股东分配的利润为7,681.53万元。 由于公司目前正处于快速发展阶段，为保证公司的可持续性发展，公司需要在经营 中不断加大投入。因此，公司计划2007 年度不进行现金利润分配，也不进行资本公积 转增股本,未分配利润用于公司生产经营发展。 本次利润分配预案须经2007 年年度股东大会审议批准后实施。 第九节 监事会报告 二○○七年，公司监事会根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，独立行使职 权，做好监督工作，保障了公司经营运作的规范，公司效益进一步得到提高。现将二○ ○七年度监事会的主要工作报告如下： 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内公司监事会共召开了五次会议： （一）2007年2月12日在高要广新农业生态园会所召开了公司第二届监事会第八次 会议，审议通过了《二○○六年度监事会工作报告》、《二○○六年度财务决算报告》、 《二○○六年度利润分配方案》、《二○○六年度报告》及其摘要、《关于公司监事会 换届选举的议案》。 （二）2007年3月8日在高要丽晶大酒店召开了公司第三届监事会第一次会议，审议 通过了《关于选举第三届监事会主席的议案》。 （三）2007年4月20日在广东鸿图一楼会议室召开公司第三届监事会第二次会议， 审议通过了《公司二○○七年第一季度报告》。 （四）2007年7月26日在广东鸿图一楼会议室召开公司第三届监事会第三次会议， 审议通过了《公司二○○七年半年度报告》。 （五）2007年10月25日在广东鸿图一楼会议室召开公司第三届监事会第四次会议， 审议通过了《公司二○○七年第三季度报告》。 二、监事会对公司2007年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 46 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 2007年公司监事会依照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定，对公司股东大 会、董事会的召开是否符合法定程序，重大决策程序是否合法以及董事会贯彻实施股东 大会决议的情况和公司高级管理人员履行职责的情况进行了监督和检查。监事会认为， 公司遵守国家法律法规，决策程序合法，内部控制制度较为完善，运作规范，公司董事 和高级管理人员勤勉尽责，在执行公司职务时未发现违反法律、法规、《公司章程》、 损害公司利益及股东权益的行为。 （二）检查公司财务的情况 报告期内，监事会不定期的检查了公司的财务状况，审核了公司的会计资料，各项 财务报告能真实反映公司的财务状况和经营成果。 （三）关联交易情况 报告期内公司发生的关联交易按照“公开、公平、公正”原则和关联交易的协议执 行，交易行为遵循市场原则，未发现损害公司利益和损害股东权益的情况。公司董事会 在做出有关关联交易的决议的过程中履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律 法规和《公司章程》等行为。 （四）对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，无变更募集资金用途的情形。在 募集资金的使用管理上，能严格按照承诺和《募集资金使用管理制度》的规定执行。 （五）对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售股权和资产等交易价格合理，没有内幕交易和损害部分股东的权益 或造成公司资产流失的现象发生。 （六）对会计师事务所出具的2007年度财务报告的独立意见 广东正中珠江会计师事务所对本公司2007年度财务报告出具了无保留意见的审计 报告，监事会认为该报告客观公正，真实准确地反映了公司2007年度财务状况和经营成 果。 47 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 48 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 第十节 重要事项 一、报告期内重大事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项。 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报告期内重大的关联交易 （一）报告期内，公司没有发生与日常经营相关的关联交易。 （二）资产收购、出售发生的关联交易 交易情况如下： （1）购买固定资产： 2007 年度 2006 年度 占同期购买固 项 目 占同期购买固 金 额 金 额 定资产比例 定资产比例(%) (%) 高要鸿图工业有限公司 2,175,600.00 5.00 - - 总计 2,175,600.00 5.00 - - 2007 年度 1 月，公司与高要鸿图工业有限公司签订协议，以 2,175,600.00 元的价 格购买高要鸿图工业有限公司职工宿舍及饭堂，公司已于 2007 年 4 月付清款项。 （2）出售固定资产 2007 年度 2006 年度 占同期销售固 占同期销售固 项 目 金 额 定资产比例 金 额 定资产比例 (%) (%) 高要鸿图工业有限公司 456,500.00 18.00 - - 总计 456,500.00 18.00 - - 2007 年度 1 月，公司与高要鸿图工业有限公司签订协议，以 2,175,600.00 元的价 49 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 格购买高要鸿图工业有限公司销售职工宿舍及饭堂，同时以 456,500.00 元价格向其销 售旧厂区的供水供电工程，该款项已于 2007 年 4 月付清款项。 （三）、关联方往来款余额 2007.12.31 2006.12.31 项 目 关 联 方 名 称 占该款 占该款项 金 额 金 额 项比例 比例% % 应收账款 高要鸿爱斯机械工业有限公司 - - 509,055.22 0.51 预收账款 高要鸿爱斯机械工业有限公司 28,350.75 7.93 - - 应付账款 高要鸿图工业有限公司 186,913.92 0.23 186,913.92 0.19 应付股利 高要鸿图工业有限公司 4,103,200.00 77.21 - - 应付股利 高要市国有资产经营有限公司 1,210,845.40 22.79 - - （四）报告期内，公司未发生控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的情况， 也未有对外担保事项。 1、会计师关于公司与关联方资金往来及其对外担保情况的专项说明 广东正中珠江会计师事务所出具了《关于广东鸿图科技股份有限公司与关联方资金 往来及其对外担保情况的专项说明》（广会所专字[2008]第 0820570033 号），全文如 下： 广东鸿图科技股份有限公司全体股东: 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则的规定审计了广东鸿图科技股份有限 公司（以下简称贵公司）编制的 2007 年度财务报表，并于 2008 年 2 月 28 日出具了广 会所审字(2008)第 0820570011 号审计报告。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)以及 上海（深圳）证券交易所《关于做好 2007 年年度报告工作的通知》的要求，贵公司编 制了后附的截至 2007 年 12 月 31 日贵公司《控股股东及其他关联方占用资金及对外担 保情况说明》（以下简称情况说明）。 如实编制和对外披露情况说明并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对 情况说明所载资料与经审计的贵公司 2007 年度财务报表所复核的会计资料和经审计的 50 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司 实施 2007 年度财务报表审计中执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情 况说明所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方 占用资金和贵公司对外担保情况，后附情况说明应当与贵公司会计报表及附注一并阅 读。 本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况及对外担保情 况之用，不得用作任何其他目的。 附件一：广东鸿图科技股份有限公司 2007 年度经营性资金占用情况汇总表 单位：元 占用 2007 2007 占 方与 资金 上市公 2007 年度 年度 年期 用 上市 2007 年年初 2007 年度 资金占用 占用 司核算 占用资金 占用 末占 形 占用 公司 占用资金余 偿还累计发 方类别 方名 的会计 累计发生 资金 用资 成 性质 的关 额 生金额 称 科目 金额 的利 金余 原 联关 息 额 因 系 高要 控股股 鸿爱 与本 货 东、实际 斯机 经营 公司 应收账 物 控制人及 械工 509,055.22 14,927.64 - 523,982.86 - 性占 同一 款 销 其附属企 业有 用 股东 售 业 限公 司 附件二、广东鸿图科技股份有限公司 2007 年度对外担保情况调查表 单位：元 目前是 担 被担保对象 担保 担保人（上市公 被担保对 担保金 担保开 否仍存 保 与上市公司 结束 备注 司） 象名称 额 始日 在担保 方 的关系 日 责任 式 广东鸿图科技股 － － － － － － － 份有限公司 合计 － － － － － － － 51 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 杨文蔚 中国 广州 中国注册会计师： 何国铨 二零零八年三月二十五日 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发 〔2005〕120 号）等的规定和要求，我们本着对广东鸿图科技股份有限公司（以下简称 “公司”）、全体股东及投资者负责的态度，按照实事求是的原则对公司控股股东及其 它关联方占用资金的情况和对外担保情况进行了认真的检查和落实，对公司进行了必要 的核查和问询后，发表独立意见如下：经认真核查，我们认为：公司能够认真贯彻执行 证监发（2003）56 号和证监发（2005）120 号的规定，2007 年度没有发生对外担保、违 规对外担保等情况，也不存在以前年度发生并累计至 2007 年 12 月 31 日的对外担保、 违规对外担保等情况；与关联方的资金往来均属正常经营性资金往来，不存在关联方违 规占用公司资金的情况。 四、报告期内重大合同及履行情况 （一）借款合同 序 贷款金额 合同名称 合同号 起止日期 贷款银行 号 （万元） 人民币借款 1 2007 年高要(抵)字第 0015 号 1,300 2007.03.29--2008.03.27 工行高要支行 合同 人民币借款 2 2007 年高要(抵)字第 0093 号 1,080 2007.04.05--2008.03.28 工行高要支行 合同 人民币借款 3 2007 年高要(抵)字第 0230 号 490 2007.11.06--2008.11.05 工行高要支行 合同 工业流动资 4 2007 年肇国流字第 6 号 1,000 2007.07.19--2008.07.19 建行肇庆分行 金借款合同 工业流动资 5 2007 年肇国流字第 7 号 900 2007.07.19--2008.07.19 建行肇庆分行 金借款合同 工业流动资 6 2007 年肇国流字第 8 号 300 2007.09.21--2008.09.20 建行肇庆分行 金借款合同 工业流动资 7 2007 年肇国流字第 8 号 450 2007.11.19--2008.08.06 建行肇庆分行 金借款合同 8 短期借款 兴银粤抵授字(公二)第 200705170188 号 3,300 2007.06.14--2008.06.14 兴业银行广州分行 52 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 9 短期借款 82012007280209 1,500 2007.07.17--2008.07.17 上海浦发银行广州分行 10 短期借款 中银深贷字第 2007067 号 1,000 2007.09.24--2008.01.22 中行(香港)深圳分行 11 长期借款 中银深贷字第 2007067 号 249 2007.11.09--2010.05.08 中行(香港)深圳分行 12 长期借款 中银深贷字第 2007067 号 166 2007.11.12--2010.05.08 中行(香港)深圳分行 13 长期借款 中银深贷字第 2007067 号 351 2007.11.29--2010.05.08 中行(香港)深圳分行 14 长期借款 中银深贷字第 2007067 号 750 2007.11.29--2010.05.08 中行(香港)深圳分行 有追索权（回 最高额度为 15 购型）保理业 2007 肇国保理字第 1 号 244 建行肇庆分行 2500 万元 务协议 隐蔽保理合 16 2007 高要(保)字第 004、005 号 2,971 工行高要支行 同 （二）购销合同 1、正在履行的主要销售合同 序 客户 产品 签约时间 号 1 东风本田发动机有限公司 缸盖罩、油底壳、链条盖、支架等 2005.2.1 2 上海东风汽车进出口有限公司 齿轮室、气阀盖、摇臂座 2006.4.1 3 日产（中国）投资有限公司 节温器罩、前罩壳、油底壳、凸轮轴 2006.7.30 4 深圳市泰日升实业有限公司 通讯发射器外壳（65 款产品） 2007.4.25 5 通用汽车有限公司 油底壳 2006.8.23 6 上汽集团奇瑞汽车有限公司 变速箱壳体、离合器壳体 2007.2.20 7 东风康明斯发动机有限公司 齿轮室、气阀盖、摇臂座 2006.4.1 8 维琪达国际物流汽车供应有限公司 汽车发动机安装支架 2006.11.20 9 格兰达技术（深圳）有限公司 通讯发射器外壳（50 款产品） 2007.1.18 10 法国法雷奥电器系统 发电机端盖 2006.3.8 2、正在履行的主要采购合同 序号 供应商 原材料 签约时间 1 四会市华劲金属型材有限公司 铝合金锭 2007.1.3 2 肇庆市永耀金属制品有限公司 铝合金锭 2007.1.3 3 肇庆汉邦石油有限公司 柴油 2007.3.16 4 肇庆市骏驰科技有限公司 产品配套件 2007.1.1 53 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 五、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司财务审计机构。审 计费用为 26 万，已全部支付。该会计师事务所已经为公司连续提供审计服务 7 年。 六、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 是否履行承诺 1、股东所持股份的流通限制和自愿锁定股份的承诺 是 2、股东就公司可能需要按照33%的税率补交2001年度至本次发行上市前的企业 是 所得税差额的事项所做出的承诺 3、所有股东做出的避免同业竞争的承诺 是 七、公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、处罚情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 八、其他重大事项 公司于 2007 年 3 月 7 日召开了 2006 年度股东大会，审议通过了《修改〈公司章程〉 的议案》。该项决议已刊登于 2007 年 3 月 8 日的《证券时报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 54 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告正文 审 计 报 告 广会所审字［2008］第 0820570011 号 广东鸿图科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东鸿图科技股份有限公司（以下简称广东鸿图科技）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、2007 年度的利润表、股东权益变动表和现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是广东鸿图科技管理层的责任。这种责任包 括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审 计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计 政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我 55 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，广东鸿图科技财务报表已经按照企业会计准则和的规定编制，在所有 重大方面公允反映了广东鸿图科技 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营 成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：杨文蔚 中国注册会计师：何国铨 中国 广州 二零零八年三月二十五日 56 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 资 产 负 债 表 2007 年 12 月 31 日 编制单位：广东鸿图科技股份有限公司 货币单位：人民币元 资 产 附注八 2007.12.31 2006.12.31 流动资产： 货币资金 1 79,403,080.39 227,305,541.54 交易性金融资产 - 应收票据 2 17,137,606.00 1,658,523.77 应收账款 3 95,633,445.41 98,495,275.28 预付款项 4 13,160,013.23 10,507,310.23 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 5 8,719,353.24 3,047,023.17 存货 6 77,489,179.37 67,343,410.34 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - 流动资产合计： 291,542,677.64 408,357,084.33 非流动资产: 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 - 投资性房地产 - 固定资产 7 174,345,568.36 148,010,946.65 在建工程 8 110,372,099.53 6,817,302.64 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 无形资产 9 21,678,885.09 17,657,838.32 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 10 8,245,176.94 11,141,522.61 递延所得税资产 11 256,158.23 134,778.38 其他非流动资产 - 非流动资产合计： 314,897,888.15 183,762,388.60 资产总计： 606,440,565.79 592,119,472.93 公司法定代表人：朱伟 主管会计工作负责人： 邹剑佳 会计机构负责人：莫劲刚 57 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 2007 年 12 月 31 日 编制单位：广东鸿图科技股份有限公司 #REF! 货币单位：人民币元 负债及股东权益 附注八 2007.12.31 2006.12.31 流动负债： 短期借款 14 145,350,000.00 131,540,000.00 交易性金融负债 - 应付票据 15 - 5,000,000.00 应付账款 16 82,049,597.35 97,737,567.11 预收款项 17 357,698.71 1,013,167.05 应付职工薪酬 18 7,830,185.92 7,397,874.26 应交税费 19 4,638,499.66 1,910,145.71 应付利息 - 应付股利 20 5,314,045.60 其他应付款 21 2,328,527.41 5,646,850.86 一年内到期的非流动负债 22 - 4,400,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计： 247,868,554.65 254,645,604.99 非流动负债： 长期借款 23 14,707,543.91 应付债券 - - 长期应付款 24 - 13,600,000.00 专项应付款 25 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 600,000.00 - 非流动负债合计： 15,307,543.91 13,600,000.00 负债合计： 263,176,098.56 268,245,604.99 股东权益： 股本 26 67,000,000.00 67,000,000.00 资本公积 27 175,663,350.00 175,663,350.00 减:库存股 - - 盈余公积 28 23,785,802.23 20,352,642.30 未分配利润 29 76,815,315.00 60,857,875.64 股东权益合计： 343,264,467.23 323,873,867.94 负债和股东权益总计： 606,440,565.79 592,119,472.93 公司法定代表人： 朱伟 主管会计工作负责人： 邹剑佳 会计机构负责人：莫劲刚 58 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 利 润 表 2007 年度 编制单位：广东鸿图科技股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注八 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 30 481,459,028.09 386,536,237.79 减：营业成本 30 378,876,255.36 307,891,170.90 营业税金及附加 31 1,592,688.61 1,139,313.69 销售费用 27,223,649.37 17,432,700.69 管理费用 28,479,949.85 15,615,486.38 财务费用 32 9,261,425.35 6,520,678.78 资产减值损失 33 968,106.67 136,343.98 加：公允价值变动收益 - - 投资收益 - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润 35,056,952.88 37,800,543.37 加：营业外收入 34 6,557,255.08 2,929,289.59 减：营业外支出 35 561,306.36 174,898.84 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额 41,052,901.60 40,554,934.12 减：所得税费用 36 6,721,302.31 6,178,345.34 四、净利润 34,331,599.29 34,376,588.78 五、每股收益 (一)基本每股收益 38 0.51 0.69 (二)稀释每股收益 38 0.51 0.69 公司法定代表人： 朱伟 主管会计工作负责人：邹剑佳 会计机构负责人： 莫劲刚 59 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：广东鸿图科技股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注八 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 439,097,141.07 415,404,413.99 收到的税费返还 6,375,401.21 2,887,972.32 收到的其他与经营活动有关的现金 39 3,798,717.06 7,002,098.27 经营活动现金流入小计 449,271,259.34 425,294,484.58 购买商品、接受劳务支付的现金 362,943,589.03 331,947,969.80 支付给职工以及为职工支付的现金 40,717,945.56 24,436,714.73 支付的各项税费 17,194,174.15 26,416,544.00 支付的其他与经营活动有关的现金 40 16,458,855.77 11,515,000.76 经营活动现金流出小计 437,314,564.51 394,316,229.29 经营活动产生的现金流量净额 11,956,694.83 30,978,255.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 345,391.90 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 345,391.90 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 148,133,158.88 45,021,796.71 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 148,133,158.88 45,021,796.71 投资活动产生的现金流量净额 -147,787,766.98 -45,021,796.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 182,670,000.00 取得借款所收到的现金 285,620,152.00 272,510,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 285,620,152.00 455,180,000.00 偿还债务所支付的现金 276,229,662.99 220,370,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,472,790.70 21,836,535.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 3,989,087.31 2,306,403.86 筹资活动现金流出小计 297,691,541.00 244,512,938.92 筹资活动产生的现金流量净额 -12,071,389.00 210,667,061.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -147,902,461.15 196,623,519.66 加：期初现金及现金等价物余额 227,305,541.54 30,682,021.88 六、期末现金及现金等价物余额 79,403,080.39 227,305,541.54 公司法定代表人：朱伟 主管会计工作负责人：邹剑佳 会计机构负责人： 莫劲刚 60 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：广东鸿图科技股份有限公司 2007 年度 项 目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 一、上年年末余额 67,000,000.00 175,663,350.00 20,339,164.46 60,736,575.10 323,739,089.56 50,000,000.00 15,588,750. 加: 会计政策变更 - - 13,477.84 121,300.54 134,778.38 前期差错更正 - - - - - 二、本年年初余额 67,000,000.00 175,663,350.00 20,352,642.30 60,857,875.64 323,873,867.94 50,000,000.00 15,588,750. 三、本年增减变动金额 - - 3,433,159.93 15,957,439.36 19,390,599.29 17,000,000.00 160,074,600. （一）净利润 - - - - 34,331,599.29 34,331,599.29 （二）直接计入股东权 - - - - - - 益的利得和损失 1.可供出售金融资产公 - - - - - - 允价值变动净额 2.权益法下被投资单位 其他股东权益变动的影 - - - - - - 响 3.与计入股东权益项目 - - - - - - 相关的所得税影响 4.其他 - - - - - - 上述(一)和(二)小计 - - - - 34,331,599.29 34,331,599.29 61 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （三）股东投入资本 - - - - - 17,000,000.00 160,074,600. 1. 股东投入资本 - - - 17,000,000.00 160,074,600. 2．股份支付计入股东权 - - - - - - 益的金额 3. 其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 3,433,159.93 18,374,159.93 -14,941,000.00 1．提取盈余公积 - - - 3,433,159.93 -3,433,159.93 2．对股东的分配 - - - - -14,941,000.00 -14,941,000.00 3. 其他 - - - - - - （五）股东权益内部结 - - - - - - 转 1．资本公积转增股本 - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4. 其他 - - - - - - 四、本年年末余额 67,000,000.00 175,663,350.00 23,785,802.23 76,815,315.00 343,264,467.23 67,000,000.00 175,663,350. 公司法定代表人: 朱伟 主管会计机构的负责人: 邹剑佳 62 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 一、公司基本情况 历史沿革 广东鸿图科技股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 2000 年 12 月 22 日，是经广东省经济贸 易委员会批准（粤经贸监督【2000】986 号），由高要鸿图工业有限公司、广东省科技创业投资公司、 广东省科技风险投资有限公司、广东省机械集团有限公司、高要市国有资产经营有限公司、廖坚、 唐大泉等共同发起设立的股份有限公司，本公司注册资本 5000 万元，经广东省工商行政管理局注册 登记（法人营业执照号 4400001009853）。 2001 年 1 月，经广东省工商行政管理局核准，广东省机械集团有限公司变更企业名称，变更后的名 称为“广东科智机械集团有限公司” ，其持有本公司的股份数量和股份性质不变。 2004 年 1 月 2 日，本公司自然人股东廖坚、唐大泉（以下简称甲方）与广东省科技创业投资公司、 广东省科技风险投资有限公司、广东科智机械集团有限公司、高要市国有资产经营有限公司等（以 下简称乙方）达成股份转让协议，甲方将其在本公司的股份转让给乙方。股份转让后本公司的股东 为高要鸿图工业有限公司、广东省科技创业投资公司、广东省科技风险投资有限公司、广东科智机 械集团有限公司、高要市国有资产经营有限公司，本公司股本仍为 5000 万元。 2004 年 8 月 9 日，经广东省人民政府国有资产监督管理委员会以《关于同意划转广东鸿图科技股份 有限公司部分股权的批复》 （粤国资函【2004】106 号）批准，广东科智机械集团有限公司将其所持 有的本公司 319.15 万股无偿划转给其全资下属企业--广东省机械研究所。2004 年 8 月 20 日，广东 省人民政府国有资产监督管理委员会以《关于广东鸿图科技股份有限公司调整国有股权管理方案的 批复》（粤国资函【2004】118 号）批准了公司目前的国有股权管理方案。 根据本公司 2006 年 5 月 21 日召开的第二届董事会第十五次会议审议通过和 2006 年 6 月 21 日召开 的 2006 年度第一次临时股东大会与会股东全体表决通过以及中国证券监督管理委员会证监发行字 [2006]147 号 文 核 准 ， 本 公 司 首 次 发 行 17,000,000.00 股 A 股 并 申 请 增 加 注 册 资 本 人 民 币 17,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 67,000,000.00 元。 住所 广东省高要市金渡世纪大道 168 号。 63 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 行业性质及经营范围 --本公司是铝合金压铸件和镁合金压铸件制造企业。 --经营范围：开发、设计、制造、加工、销售汽车、摩托车、家用电器、电子仪表、通讯、机械等 各类铝合金压铸件和镁合金压铸件及其相关配件；经营本企业自产产品及技术的出口业务，代理出 口本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产所需的原辅材料、仪 器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外； 不单列贸易方式。具体按进出口企业资格证书经营）。 基本组织架构 按照《公司法》等有关法律法规的要求，本公司设立了股东大会、董事会、监事会、总经理及适应 本公司需要的生产经营管理机构。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司承诺编制的本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起 执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则。根据《企业会计准则第 38 号 首次执行 企业会计准则》、 《企业会计准则解释第 1 号》和中国证监会《关于发布的通知》 （证监会计 字[2007]10 号）的规定，公司在编制比较财务报表时，将《企业会计准则第 38 号 首次执行企 业会计准则》第五条至第十九条以及《企业会计准则解释第 1 号》规定的追溯调整事项对上年同期 利润表和可比期初资产负债表进行了调整。 四、公司采用的主要会计政策、会计估计 会计期间 --本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 64 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 --本公司以人民币为记账本位币。 计量属性 本公司在对会计要素进行计量时采用的会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现 净值、现值和公允价值，若采用重置成本、可变现净值、现值和公允价值计量的，本公 司确保所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。本报告期间报表项目没有发生计量 属性发生变化的情况。 外币业务核算方法 --对发生的外币交易按交易发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人 民币记账；在资产负债表日，分别外币货币性项目和非货币性项目进行处理，对于外币 货币性项目按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整，并按照资 产负债表日汇率折合的记账本位币金额与初始确认时或者前一资产负债表日汇率折合 的记账本位币金额之间的差额计入当期损益；对于以历史成本计量的外币非货币性项目 仍采用交易发生当日的中国人民银行公布的市场汇价的中间价折算，不改变其记账本位 币金额。与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按照借 款费用资本化的原则进行处理。 现金等价物的确定标准 --按照《企业会计准则第 31 号--现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过 3 个月）、流动 性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。 金融工具的确认和计量 --金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷 款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 65 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 --金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易 费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以 低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除 按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 --金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下 列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控 制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资 产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未 终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： (1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 --主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 66 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融 资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确 定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价 值的基础。 --金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的， 在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产 发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率 对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生 较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公 允价值累计损失一并转出计入减值损失。 坏账损失核算方法 --坏账损失的核算采用备抵法。 坏账准备根据期末应收账款和其他应收款余额分析计提，计提比例如下： --应收账款。 （1）合同规定的结算期内不计提坏账； （2）超过合同规定的结算期 1 年以内按 5%计提； （3）超过合同规定的结算期 1 至 2 年以内按 10%计提； （4）超过合同规定的结算期 2 至 3 年以内按 30%计提； （5）超过合同规定的结算期 3 至 4 年以内按 40%计提； （6）超过合同规定的结算期 4 至 5 年以内按 80%计提； （7）超过合同规定的结算期 5 年以上按 100%计提。 --结算期指本公司根据与客户过去的付款记录、资金实力、信誉状况等给予客户延迟付款的信用期。 本公司的结算期一般分为 30 天、45 天、60 天、90 天。 67 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 --其他应收款。 本公司“其他应收款”中备用金部分以及待抵扣进行税款不计提坏账，实际发生坏账时，直接计入 当期损益，其他“其他应收款”根据账龄、性质、可收回性等分析计提坏账，计提比例如下： （1）账龄 1 年以内按 5%计提； （2）账龄 1 至 2 年内按 10%计提； （3）账龄 2 至 3 年内按 30%计提； （4）账龄 3 至 4 年内按 50%计提； （5）账龄 4 至 5 年内按 80%计提； （6）账龄在 5 年以上按 100%计提。 坏账按下列原则进行确认： （1）债务人死亡,以其遗产清偿后仍无法收回； （2）债务单位破产，以其破产财产清偿后仍无法收回； （3）债务单位资不抵债，现金流量严重不足； （4）债务单位发生严重自然灾害等导致停产无法偿付债务； （5）债务人五年内未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。 年度核销按上述原则确认的坏账损失金额巨大的、或涉及关联交易的，需经股东大会批准。 --预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产等原因已无法再收到 所购货物时，将“预付账款”转入“其他应收款”，并按规定计提坏账准备。 --持有的未到期应收票据，如有确凿证据证明不能够收回或收回的可能性不大时，将其账面余额转 入应收账款，并计提坏账准备。 存货核算方法 --存货分为原材料、库存商品、外购商品、自制半产品、周转物资等。 --购入原材料按实际成本入账，发出原材料的成本采用加权平均法核算；入库产成品按实际生产成 本核算，发出产成品采用加权平均法核算；低值易耗品可以使用一年以上的采用五五摊销法，使用 期限在一年以下的采用一次摊销法；代客户购入的返销模具，购入时，在“存货-代客户购入的返销 68 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 模具”中核算，该模具返销客户，结转模具购置成本时，借记“其他业务支出”，同时确认转销模具 的收入，贷记“其他业务收入”。 --存货盘存制度采用永续盘存制，每月对产成品、半成品及在产品进行全面盘点，年中及年终对所 有存货进行全面盘点，盘点结果如与账面记录不符，根椐管理权限报经批准后，在年中及年终结账 前处理完毕，计入当期损益。 --本公司于中期和年度终了，存货按成本与可变现净值孰低法计价。当存货可变现净值低于成本时， 按其差价提取存货跌价准备，其方法采用单项比较法。其中：产成品、商品，以估计售价减去估计 的销售费用和相关税金后的金额确定；用于生产的材料、在产品等以估计售价减去至完工估计将要 发生的成本和估计的销售费用及税金后的金额确定；属于定单生产的，按协议价估计售价确定可变 现净值。 --对领用、出售已计提跌价准备的存货，不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终了时 再予以调整。 长期投资核算方法 －长期股权投资的计价： --企业合并形成长期股权投资 ---与同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益； ---与非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入 投资成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来 事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本。 --以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 --发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 --投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外。 --通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其初始投资成本以该项 投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。 69 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 --通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。 -长期股权投资的后续计量及收益确认方法： --公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响， 并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。被投资单位 宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累计净利 润的分配额； --公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的 初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。确认被投资单位发生的净亏损，以 长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有 承担额外损失义务的除外。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各 项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 固定资产计价及其折旧 --固定资产是指同时具有以下特征的有形资产： （1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； （2）使用寿命超过一个会计年度； 并同时满足固定资产的确认条件 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 --固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 --固定资产除本公司设立时按股东投入资产经评估后的价值入账外，其余按实际发生成本计价。 --固定资产折旧采用直线法计，并按固定资产类别，估计经济使用年限及残值率确定其折旧，除已 提足折旧仍继续使用的固定资产外对所有固定资产计提折旧；已计提减值准备的固定资产，按照固 定资产账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用寿命重新计算 确定折旧率。本公司固定资产折旧年限和折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率 70 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 房屋及建筑物 20-35 2.77%-4.85% 机器设备 12 8.08% 运输设备 8 12.13% 其他设备 5 19.4% --与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定 资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产价值。 包括： （1）固定资产修理费用，直接计入当期费用； （2）固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额； （3）固定资产装修费用符合资本化条件的，计入“固定资产-固定资产装修”明细科目核算，并在 两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，单独计提折旧，如在下次装修时，与 该项固定资产装修有关的科目仍有余额时，将余额一次计入当期营业外支出； （4）融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者当中较低 者作为租入资产的入账价值；融资租入的固定资产发生的后续支出比照自有固定资产，装修费用在 两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，计提折旧； （5）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在“长期待摊费用”科目核算，并在剩余租赁 期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法摊销。 在建工程核算方法 -在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 -在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但 不再调整原已计提的折旧。 无形资产 --无形资产同时满足下列条件的，予以确认：（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 --无形资产按取得时的成本计量。自行开发的无形资产，企业内部研究开发项目研究阶段的支出， 71 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无 形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产 自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产 开发阶段的支出能够可靠地计量。 —使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内按直线法摊销，来源于合同性权利或其他 法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他 法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入 使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断，以确定无形资产能为 企业带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该 项无形资产应作为使用寿命不确定的无形资产，不作摊销，并于每会计年度内对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命， 并按使用寿命有限的无形资产核算方法进行处理。 --无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还需扣除 已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但以下情况除外： （1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产； （2）可以根据活跃市场得到预计残 值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 --公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，作为无形资产核算并按法定受益期摊销。 长期股权投资、固定资产、在建工程和无形资产等其他主要类别 资产的资产减值准备确定方法 －长期投资减值准备：资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联 营企业长期股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损 失，计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的其他股权投资发生减值时，按类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投 资的账面价值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述 长期股权投资减值准备在以后期间均不予转回。 －固定资产减值准备：资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金 72 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 额按资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收 回金额，以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属的资 产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，不得转回。 －无形资产减值准备：对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日必须进行减值测试。对使用 寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可收回金额低于其账 面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入 当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予 转回。 －在建工程减值准备：资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的 在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦提取，不得转 回。 长期待摊费用 --长期待摊费用均按形成时发生的实际成本计价，一般采用直线法在受益年限平均摊 销。对于与生产产品有关的外购自有模具，按合同规定的产量进行摊销。 --如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 职工薪酬 -职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间，公司给予职工各种形式的报酬以及其他相关支 出，包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费，以及为职工缴纳医疗保险费、养老保 险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金等。在职工劳动合同到期 之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予补偿的建议，并即将实施，企业 不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议，公司确认由此而产生的预计负债，同时计入当期费 用。 借款费用核算方法 --公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 --借款费用同时满足以下条件时予以资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生 73 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2） 借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 --符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应 当暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化应当继续进行。 --购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本 化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 —为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并应当在资本化期间内，将其计入符合资本化条 件的资产成本。 —为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额应当 按照下列公式计算： 一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用一 般借款的资本化率。 所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率 ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本 金加权平均数所占用一般借款本金加权平均数 ＝Σ（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的 天数/当期天数） 收入 －销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，相关的经济利益很可能流入公司， 并且相关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 74 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 －提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的证据时， 确认劳务收入；跨年度完成的，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百 分比法确认提供劳务收入；在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处 理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额结转 成本； ②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 —让渡资产使用权收入：利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算；使用费收 入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 政府补助核算方法 -公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中： --政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值 计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。 --与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益， 其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间 的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已发 生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 所得税的核算方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用 所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与 适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 五、会计政策及会计估计变更 公司于 2006 年 12 月 31 日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自 2007 年 1 月 1 日起 执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》。此次变更对年初的影响如下： 1、根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司将原所得税的会计处理方法—应付税款法 变更为资产负债表债务法。公司已就该事项对 2006 年度财务报表进行追溯调整。调增 2006 年 12 月 31 日递延所得税资产 134,778.38 元，调增 2006 年 1 月 1 日盈余公积 14,211.88 元，调增 2006 年度年初未分配利润 127,906.96 元，调增 2006 年度所得税费用 7,340.46 元，调减 2006 年应计提 盈余公积 734.04 元。除上述所得税政策变更需要追溯调整外， 《企业会计准则第 38 号——首次执行 企业会计准则》中规定的其他需追溯调整事项未对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影 响。 2、公司已经按照《企业会计准则－财务报表列报》的相关规定，对公司其他业务利润、待摊费用、 应付福利费、其他应交款、固定资产、无形资产、长期待摊费用和预提费用等分析核算内容后进行 75 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 了重分类列报到营业收入、营业成本、其他应收款、应付职工薪酬、应交税费、无形资产或其他应 付款等相关项目反映。具体列示如下： ①2006 年 12 月 31 日其他应付款中工会经费及职工教育经费重分类至应付职工薪酬，调增应付职工 薪酬 1,521,230.99 元，调减其他应付款 1,127,418.78 元，调减应付福利费 393,812.21 元。； ②2006 年度管理费用中应收账款坏账准备和其他应收款坏账准备重分类至资产减值损失，调减管理 费用 136,343.98 元，调增资产减值损失 136,343.98 元； ③2006 年补贴收入重分类至营业外收入，调减补贴收入 2,887,972.32 元，调增营业外收入 2,887,972.32 元； ④2006 年 12 月 31 日待摊费用余额 2,832,218.64 元系待抵扣进项税，重分类入其他应收款，调减 待摊费用 2,832,218.64 元，调增其他应收款 2,832,218.64 元； ⑤2006 年其他业务利润 4,044,024.70 元，拆分为其他业务收入 18,115,605.61、其他业务支出 14,071,580.91 元，分别并入营业收入 18,115,605.61 元及营业成本 14,071,580.91 元。 ⑥2006 年 12 月 31 日在建工程中和固定资产用于自行开发建造厂房等地上建筑物的土地使用权，重 分类入无形资产，调增无形资产 9,048,541.27 元，调减在建工程 6,561,911.80 元,调减固定资产 2,486,629.47 元。 六、税（费）项 （一）增值税 1、按 17%的税率计缴。（出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率分别为 17%和 13%）。 2、根据财政部、国家税务总局（财税【2006】150 号）文件内容，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，本公司生产销售的用于生产机器机械的商品铸锻件，享受先按规定征收增值税，后按实际 缴纳增值税额返还 35%的税收优惠政策。 （二）城市维护建设税 按应缴流转税税额的 5%计缴。 （三）教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 （四）企业所得税 76 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 1、根据 2001 年 6 月 25 日广东省科学技术厅《关于顺德市科达陶瓷机械有限公司等 2 家企业申请更 名审核结果的通知》（粤科高字【2001】163 号），本公司被广东省科学技术厅认定为高新技术企业 （统一编号 3798058），有效期至 2003 年 12 月 31 日。2002 年 5 月 28 日，本公司被广东省科学技术 厅认定为高新技术企业（统一编号 9844012B0063），有效期两年。2004 年 5 月 24 日，广东省科学技 术厅（粤科高字第【2004】76 号文件）确认本公司通过高新技术企业考核（统一编号 9844012B263）， 有效期二年。2006 年 5 月 23 日，广东省科学技术厅（粤科高字第【2006】65 号文件）确认本公司 通过高新技术企业考核（统一编号 9844012B0063），有效期二年。 2、广东省地方税务局《关于明确广东省科达机电股份有限公司等两户企业享受高新技术企业所得税 优惠政策问题的通知》（粤地税函【2001】411 号），本公司自 2001 年度起享受企业所得税减按 15% 税率征收的税收优惠政策。 七、利润分配 本公司的利润分配政策为: （1）弥补亏损； （2）按净利润的 10%提取法定盈余公积金； （3）提取任意盈余公积； （4）分配股东股利。 八、财务报表项目附注 1、货币资金 项 目 2007.12.31 2006.12.31 库存现金 76,749.32 806.55 银行存款 78,054,731.07 220,831,622.35 其他货币资金 1,271,600.00 6,473,112.64 合 计 79,403,080.39 227,305,541.54 本公司 2007 年 12 月 31 日货币资金较 2006 年末降低了 65.07％，系公司 2007 年 将募集资金投入到募集资金项目中所致。 77 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 2、应收票据 （1）期末余额 项 目 2007.12.31 2006.12.31 商业承兑汇票 1,000,000.00 - 银行承兑汇票 16,137,606.00 1,658,523.77 合计 17,137,606.00 1,658,523.77 （2）本公司 2007 年 12 月 31 日应收票据余额较 2006 年末增加了 933.30％，主要是因 为公司本期销售加大采用应收票据结算货款的方式。 （3）本公司 2007 年 12 月 31 日期末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据合并列 示如下： 项 目 出票日期/期间 到期日/期间 金 额 商业承兑汇票 2007.8.15-2007.9.17 2008.1.31-2008.2.29 4,000,000.00 银行承兑汇票 2007.7.2-2008.11.28 2008.1.2-2008.5.28 32,690,614.19 3、应收账款 （1）应收账款按账龄列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 结算期内 84,046,868.20 87.32 - 86,930,808.06 87.71 - 超过结算期 1 年以内 12,111,292.33 12.58 605,564.62 12,079,892.11 12.19 603,994.61 超过结算期 1 至 2 年 89,832.78 0.09 8,983.28 98,410.80 0.10 9,841.08 合 计 96,247,993.31 100.00 614,547.90 99,109,110.97 100.00 613,835.69 (2)按重要性结构列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 项 目 所占比 计提 所占比 计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 例(%) 比例 例(%) 比例 单项金额重大的应 79,005,647.31 82.19 151,372.45 0.19% 81,999,439.07 82.73 240,020.34 0.29% 收账款(100 万元) 78 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 单项金额不重大但 按信用风险特征组 - - - - - - - - 合后该组合的风险 较大的应收账款 其他不重大的应收 17,242,346.00 17.91 463,175.45 2.69% 17,109,671.90 17.26 373,815.35 2.18% 账款 合 计 96,247,993.31 100.00 614,547.90 99,109,110.97 100.00 613,835.69 （3）2007 年 12 月 31 日，本公司应收账款前五名合计 52,205,368.50 元，占应收账款 余额的 54.24%，明细列示如下： 明 细 单 位 期末余额 账 龄 坏账准备 东风本田发动机有限公司 21,038,420.76 信用期内 － 通用汽车有限公司 8,275,159.51 信用期内 － 法国法雷奥电器系统 7,798,652.70 信用期内 － 维琪达国际物流汽车供应有限公司 7,708,287.14 信用期内 － 东风康明斯发动机有限公司 7,384,848.39 信用期内 － 合 计 52,205,368.50 （4）报告期本公司应收关联公司（含股东单位）的货款详细情况见【附注九、关联方 关系及交易】。 （5）2007 年 12 月 31 日，本公司应收账款 40,217,318.50 元为短期借款设定附带追索 权的权利质押。 4、预付账款 （1）预付账款分账龄列示如下： 账 龄 2007.12.31 比例（%） 2006.12.31 比例（%） 1 年以内 13,160,013.23 100.00 10,471,290.23 99.66 1-2 年 - - 36,020.00 0.34 合 计 13,160,013.23 100.00 10,507,310.23 100.00 （2）报告期本公司不存在预付持有本公司 5%（含 5%）以上权益的股东单位款项。 （3）2007 年 12 月 31 日，本公司预付账款前五名合计 11,336,517.78 元，占预付账款 余额的 86.14%，明细列示如下： 明 细 单 位 期末余额 账 龄 备 注 79 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 肇庆鸿胜公司 5,612,200.00 一年以内 预付模具款 深圳领威科技有限公司 4,400,990.78 一年以内 预付设备款 肇庆金盈模具制造有限公司 465,000.00 一年以内 预付模具款 无锡市贝斯特精密机械有限公司 449,820.00 一年以内 预付夹具款 高要鸿图模具制造有限公司 408,500.00 一年以内 预付模具款 合 计 11,336,517.78 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 7,893,133.27 87.16 130,046.58 3,047,023.17 84.71 - 1-2 年 1,062,518.39 11.73 106,251.84 - - - 2-3 年 － － - - - - 3-4 年 - － - - - - 4-5 年 - － - - - - 5 年以上 100,000.00 0.11 100,000.00 550,000.00 15.29 550,000.00 合 计 9,055,651.66 100.00 336,298.42 3,597, 023.17 100.00 550,000.00 （2） 按重要性结构列示如下： 2007.12.31 2006.12.31 项 目 所占比例 计提 所占比例 计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) 比例 (%) 比例 单项金额重大的应 6,467,545.54 71.42 88,875.30 1.37% 2,832,218.64 78.73 - - 收账款(100 万元) 单项金额不重大但 按信用风险特征组 - - - - - - - - 合后该组合的风险 较大的其他应收款 其他不重大的应收 2,588,108.12 27.58 247,423.12 9.56% 764,804.53 21.26 550,000.00 71.91% 账款 合 计 9,055,651.66 100.00 328,689.59 3,597,023.17 100.00 550,000.00 80 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （3） 本公司 2007 年 12 月 31 日其他应收款余额较 2006 年末增加 151.75％，系公司 期末被税局未认定的增值税进项税金增加以及一年以上的预付账款增加。 （4）2007 年 12 月 31 日，本公司其他应收款前五名合计 7,999,545.54 元，占其他应 收款期末余额的 88.34%，明细列示如下: 明 细 单 位 期末余额 账 龄 备 注 待抵扣进项税 4,690,039.54 1 年以内 不计提坏账 高要市金渡镇建设开发有限公司 1,777,506.00 1 年以内 肇庆市(高要)金渡工业园办公室 667,000.00 1 年以内 高要市南岸永业机械施工工程部 500,000.00 1-2 年 常州新区康利达顶尖模具有限公司 365,000.00 1-2 年 合 计 7,999,545.54 （5）报告期本公司不存在应收持有本公司 5%（含 5%）以上权益的股东单位欠款。 6、存货 （1）明细情况 2007.12.31 2006.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 11,401,871.24 - 14,983,910.77 - 在产品 16,485,340.92 - 20,050,299.22 - 库存商品 36,544,027.69 1,159,678.45 21,908,476.59 - 委托加工物资 666,887.70 - 638,905.72 - 外购商品-返销模具 3,673,260.67 - 5,377,843.30 - 周转物资 9,877,469.60 - 4,383,974.74 - 合计 78,648,857.82 1,159,678.45 67,343,410.34 - （2）报告期末本公司库存商品中部分产成品账面成本低于可变现净值，形成跌价损失， 其差额计提了跌价准备。 可变现净值的确认方法采用估计售价减去估计的销售费用和 81 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 相关税金后的金额确定。 7、固定资产 （1）明细情况 固定资产原值 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋及建筑物 28,132,880.26 3,869,637.01 － 32,002,517.27 机器设备 171,715,464.54 37,179,284.04 2,184,636.67 206,710,111.91 运输设备 3,824,202.97 1,704,920.00 642,966.30 4,886,156.67 其它设备 3,516,874.27 1,886,691.41 251,630.00 5,151,935.68 合计 207,189,422.04 44,640,532.46 3,079,232.97 248,750,721.53 累计折旧 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋及建筑物 3,730,552.18 870,698.73 － 4,601,250.91 机器设备 52,072,533.12 14,526,975.23 762,943.13 65,836,565.22 运输设备 1,438,699.69 548,790.60 295,462.61 1,692,027.68 其它设备 1,706,612.30 519,134.85 80,251.09 2,145,496.06 合计 58,948,397.29 16,465,599.41 1,138,656.83 74,275,339.87 固定资产减值准备 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋及建筑物 － － － － 机器设备 230,078.10 － 100,264.80 129,813.30 运输设备 － － － － 其它设备 － － － － 合计 230,078.10 － 100,264.80 129,813.30 固定资产净额 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.12.31 房屋及建筑物 24,402,328.08 2,998,938.28 0.00 27,401,266.36 机器设备 119,412,853.32 22,652,308.81 1,321,428.74 140,743,733.39 运输设备 2,385,503.28 1,156,129.40 347,503.69 3,194,128.99 其它设备 1,810,261.97 1,367,556.56 171,378.91 3,006,439.62 82 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 合计 148,010,946.65 28,174,933.05 1,840,311.34 174,345,568.36 （2）本期增加的固定资产包括从在建工程完工转入 43,322,478.23 元。 （3）报告期本公司无融资租入及经营租出的固定资产。 （4）报告期本公司不存在闲置及准备处置的固定资产，所有固定资产均已办理了产权过户手续。 （5）本期固定资产减值准备转回系处置了已计提减值准备的旧设备。 （6）报告期末本公司固定资产抵押、土地使用权质押情况： 项 目 原 值 净 值 备 注 房屋及建筑物 11,200,335.45 9,159,599.43 为中国工商银行高要支行 15,700,000.00 土地使用权 9,361,766.68 5,538,984.27 元短期借款设抵押和质押 为兴业银行广州分行 33,000,000.00 元短 机器设备 66,369,382.54 55,547,207.25 期借款设抵押 为 中 国 建 设 银 行 肇 庆 市 分 行 机器设备 76,779,699.62 42,006,689.29 26,500,000.00 元短期借款设抵押 为 浦 东 发 展 银 行 肇 庆 市 分 行 土地使用权 10,483,718.20 10,483,718.20 15,000,000.00 元短期借款设抵押 83 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 8、在建工程 （1）、明细表如下： 本 期 增 加 数 转入固定资产数 其它 项 目 预算金额 2006.12.31 减少 其中： 金 额 其中：利息 金 额 数 利息 压铸机、空压机及机床设备 - 2,915,862.43 52,419,486.33 44,533.87 27,079,960.30 - - 28 辅助设备 - 2,624,960.00 5,308,906.47 - 7,106,866.47 - - 汽车专用设备 - 1,050,900.00 1,397,600.00 - 1,046,000.00 - - 1 运输工具 - 1,608,307.20 - 1,580,274.00 - - 募集资金项目-提高汽车关 160,000,000.00 - 72,355,132.67 - 1,034,283.45 - - 71 键零部件制造技术替代进口项目 募集资金项目-新增精密镁合金 87,900,000.00 - 7,780,000.00 - - - - 7 压铸件产品技术改造项目 其他 - 225,580.21 6,007,842.45 - 5,475,094.01 - - 合 计 6,817,302.64 146,877,275.12 44,533.87 43,322,478.23 - - 110, 注：资本化率为 7.47% 84 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 9、无形资产 （1）明细表如下： 项 目 名 称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 专有技术 6,068,750.00 - - 6,068,750.00 应用软件 1,087,741.99 1,233,022.70 - 2,320,764.69 土地使用权 12,068,287.77 - - 12,068,287.77 大榄塱 120 亩土地 6,561,911.80 3,921,806.40 - 10,483,718.20 合 计 25,786,691.56 5,154,829.10 - 30,941,520.66 二、累计摊销额合计 专有技术 3,748,749.76 579,999.96 - 4,328,749.72 应用软件 479,151.85 342,620.50 - 821,772.35 土地使用权 3,900,951.63 211,161.87 - 4,112,113.50 大榄塱 120 亩土地 - - - - 合 计 8,128,853.24 1,133,782.33 - 9,262,635.57 三、减值准备累计金额 - - - - 专有技术 - - - - 应用软件 - - - - 土地使用权 - - - - 大榄塱 120 亩土地 - - - - 合 计 - - - - 四、账面价值 专有技术 2,320,000.24 - 579,999.96 1,740,000.28 应用软件 608,590.14 1,233,022.70 342,620.50 1,498,992.34 土地使用权 8,167,336.14 - 211,161.87 7,956,174.27 大榄塱 120 亩土地 6,561,911.80 3,921,806.40 - 10,483,718.20 合 计 17,657,838.32 5,154,829.10 1,133,782.33 21,678,885.09 （2）报告期末本公司土地使用权质押情况见【本附注八 13、所有权受限制的资产】 。 （3）公司期末无形资产无迹象表明发生减值，报告期末不计提减值准备。 85 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 10、长期待摊费用 项 目 原始发生额 2006.12.31 本期增加数 本期摊销数 累计摊销数 2007.12.31 剩余摊销年限 模 具 42,737,185.05 9,610,667.81 11,456,742.41 12,822,233.28 33,126,517.24 8,245,176.94 按产量摊销 辅助工具大修 897,304.12 657,049.69 1,122,193.14 1,779,242.83 2,019,210.88 - 办公室装修费 696,852.57 326,213.29 - 326,213.29 696,852.57 - 其 他 1,784,511.80 547,591.82 626,191.41 1,173,783.23 1,784,511.80 - 合 计 46,115,853.54 11,141,522.61 13,205,126.96 16,101,472.63 37,627,092.49 8,245,176.94 11、递延所得税资产 项 目 2007.12.31 2006.12.31 应收账款坏账准备 19,996.19 17,743.52 其他应收款坏账准备 47,170.55 82,523.14 存货跌价准备 173,951.77 - 固定资产减值准备 15,039.72 34,511.72 合计 256,158.23 134,778.38 12、资产减值准备 本期减少额 项 目 2006.12.31 本期计提额 2007.12.31 转回 转 销 坏账准备 1,163,835.69 251,789.39 - 471,417.59 944,207.49 存货跌价准备 - 1,159,678.45 - - 1,159,678.45 固定资产减值准备 230,078.10 - - 100,264.80 129,813.30 合 计 1,393,913.79 1,411,467.84 - 571,682.39 2,233,699.24 13、所有权受到限制的资产 （1）报告期内资产所有权受到限制主要是为本公司银行借款设置抵押。 （2）所有权受到限制的资产情况如下： 资 产 类 别 2006.12.31 2007.12.31 用于借款抵押的资产价值 156,558,818.13 162,953,516.94 其中：应收账款 27,550,000.00 40,217,318.50 86 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 固定资产 123,328,111.46 106,713,495.97 无形资产 5,680,706.67 16,022,702.47 14、短期借款 （1）明细如下 项 目 2007.12.31 2006.12.31 借 款 条 件 抵押借款 103,200,000.00 84,500,000.00 房屋、土地及设备抵押 保理借款 32,150,000.00 22,040,000.00 附带追索权的应收账款权利质押 信 用 10,000,000.00 25,000,000.00 合 计 145,350,000.00 131,540,000.00 （2）2007 年 12 月 31 日，本公司为短期借款设定抵押的固定资产及无形资产详细情况见【本附注 八 8、固定资产】及【本附注八 9、无形资产】。 （3）2007 年 12 月 31 日，本公司应收账款 40,217,318.50 元为短期借款设定附带追索权的权利质 押。 15、应付票据 项 目 2007.12.31 2006.12.31 银行承兑汇票 - 5,000,000.00 16、应付账款 2007.12.31 2006.12.31 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 81,355,617.08 99.15 97,376,198.52 99.63 1-2 年 378,611.38 0.46 24,075.99 0.02 2-3 年 18,075.99 0.02 296,792.90 0.31 3-4 年 297,292.91 0.36 40,500.00 0.04 合 计 82,049,597.36 100.00 97,737,567.41 100.00 报告期应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东应付款详细见【本附注九、关联方关 系及交易-关联方交易】。 17、预收账款 2007.12.31 2006.12.31 357,698.71 1,013,167.05 87 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （1） 报告期本公司没有超过 1 年及以上的预收账款。 （2） 本公司预收账款 2007 年 12 月 31 日较 2006 年末减少了 64.69% ，为公司产品交收正常结算 货款所致。 （3） 报告期不存在持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位预收款。 18、职工薪酬 项 目 2006.12.31 本期增加 本期支付 2007.12.31 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,889,379.66 35,902,919.61 35,077,078.26 7,715,221.01 二、职工福利费 393,812.21 1,193,815.30 1,587,158.30 469.21 三、社会保险费 3,300.00 3,654,303.23 3,654,303.23 3,300.00 其中：1．基本养老保险费 - 2,515,517.20 2,515,517.20 - 2．失业保险费 - 224,094.70 224,094.70 - 3．工伤保险费 - 128,115.60 128,115.60 - 4．生育保险费 3,300.00 41,029.16 41,029.16 3,300.00 5．医疗保险 - 745,546.57 745,546.57 - 6．年金缴费 - - - - 四、住房公积金 - - - - 五、工会经费和职工教育经费 111,382.39 399,219.08 399,405.77 111,195.70 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - - 八、其他 - - - - 合 计 7,397,874.26 41,150,257.22 40,717,945.56 7,830,185.92 19、应交税费 项 目 2007.12.31 2006.12.31 增值税 939,286.49 403,583.20 城市建设维护税 190,314.52 1,265,796.43 企业所得税 2,579,087.95 97,765.14 88 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007.12.31 2006.12.31 代扣代缴的个人所得税 64,275.44 33,352.38 土地使用税 727,992.60 38,620.00 教育费附加 114,190.69 58,661.08 房产税 2,421.73 - 印花税 20,930.24 12,367.48 合 计 4,638,499.66 1,910,145.71 本公司应交税金 2007 年 12 月 31 日比 2006 年末增加了 142.83%，主要为本公司 2006 年度每个 月均进行企业所得税纳税申报并缴税入库，本期恢复到按季度预缴。 20、应付股利 明 细 2007.12.31 2006.12.31 4,103,200.00 - 高要鸿图工业有限公司 1,210,845.60 - 高要市国有资产经营有限公司 0.20 - 广东省科技风险投资有限公司 合 计 5,314,045.60 - 根据 2006 年股东大会决议通过 2006 年度利润分配方案：以 2006 年 12 月 31 日总股本 6700 万 股为基数，每 10 股发放红利 2.23 元（含税） ，共计发放现金红利 1,494.10 万元。期末余额为截止 2007 年 12 月 31 日尚未支付的红利。 21、其他应付款 2007.12.31 2006.12.31 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） 1 年以内 251,119.78 10.78 5,376,832.23 95.22 1-2 年 1,817,389.00 78.05 10,000.00 0.18 2-3 年 - - 255,000.00 4.52 3-4 年 255,000.00 10.95 5,018.63 0.09 4-5 年 5,018.63 0.22 - - 合 计 2,328,527.41 100.00 5,646,850.86 100.00 （1）本公司期末其他应付款余额较 2006 年末减少了 58.76%，主要为支付 2006 年 末发行 A 股的发行中介费。 （2）三年以上其他应付款主要为收梯级客户押金。 89 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 （3)报告期不存在应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位应付款。 22、长期借款 （1）明细如下 项 目 年利率 2007.12.31 2006.12.31 借款条件 抵押借款 7.47％ 14,707,543.91 - 设备抵押 合 计 14,707,543.91 - 该项借款抵押资产情况见【附注八 13、所有权受到限制的资产】。 23、一年内到期的长期应付款 项 目 款项性质 到期日期 2007.12.31 2006.12.31 中国信达资产管理公司广州办事处 债务置换 2007.12.31 - 4,400,000.00 合 计 - 4,400,000.00 24、长期应付款 项 目 款项性质 到期日期 初 始 金 额 2007.12.31 2006.12.31 中国信达资产管理公司广州办事处 债务置换 2010.12.20 21,000,000.00 - 13,600,000.00 合 计 21,000,000.00 - 13,600,000.00 25、其他非流动负债（递延收益） 项 目 2007.12.31 2006.12.31 技术创新专项拨款 600,000.00 - 合 计 600,000.00 - 根据《关于下达 2006 年广东省第五批科技三项费用（粤港关键领域重点突破招标） 项目资金的通知》（粤财工[2006]396 号），由省财政厅下拨公司 500,000.00 元；根 据《关于下达 2006 年广东省第二批科技三项费用计划项目的通知》 （粤科计字[2006]119 号），由省财政厅下拨公司 100,000.00 元。 90 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 26、股本 本 次 变 动 增 本次变动前 减 （+，-） 本 次 变 动 后 公 项 发 积 目 行 金 新 送 转 数 量 比例 股 股 股 其 他 小 计 数 量 比例 一、有 限售条 件股份 53,400,000.00 79.70% - -13,485,110.00 -13,485,110.00 39,914,890.00 59.57% 1．国 家持股 2．国 有法人 持股 50,697,612.00 75.67% - -13,485,110.00 -13,485,110.00 39,914,890.00 59.57% 3．其 他内资 持股 - 其中： 境 内法人 持股 791,804.00 1.18% -791,804.00 -791,804.00 - 境 内自然 人持股 - 4．外 资持股 34,425.00 0.05% -34,425.00 -34,425.00 - - 其 中： 境 外法人 持股 34,425.00 0.05% -34,425.00 -34,425.00 - - 境 外自然 人持股 91 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 5. 其 他 1,876,159.00 2.80% -1,876,159.00 -1,876,159.00 二、无 限售条 件股份 13,600,000.00 20.30% 13,485,110.00 13,485,110.00 27,085,110.00 40.43% ⒈ 人 民币普 通股 13,600,000.00 20.30% 13,485,110.00 13,485,110.00 27,085,110.00 40.43% ⒉ 境 内上市 的外资 股 ⒊ 境 外上市 的外资 股 ⒋ 其 他 三、股 份总数 67,000,000.00 100.00% - - - - - 67,000,000.00 100.00% 92 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 27、资本公积 项 目 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.12.31 资本溢价 170,574,600.00 - - 170,574,600.00 其他资本公积 5,088,750.00 - - 5,088,750.00 合计 175,663,350.00 - - 175,663,350.00 28、盈余公积 项 目 法定盈余公积金 2006 年 12 月 31 日 20,339,164.46 加：会计政策变更 13,477.84 其中执行新会计准则调整 13,477.84 加：2007 年度计提 3,433,159.93 2007 年 12 月 31 日 23,785,802.23 29、未分配利润 项 目 2007 年度 2006 年度 年初未分配利润 60,736,575.10 44,791,038.78 加：会计政策变更 121,300.54 127,906.96 其中执行新会计准则调整 121,300.54 127,906.96 加：本期净利润 34,331,599.29 34,376,588.78 减：提取法定盈余公积 3,433,159.93 3,437,658.88 提前任意盈余公积 - - 分配普通股现金股利 14,941,000.00 15,000,000.00 转作股本的普通股股利 - - 未分配利润 76,815,315.00 60,857,875.64 30、营业收入、营业成本 （1）主营业务收入 项 目 2007 年度 2006 年度 93 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 汽车类 321,188,815.38 182,979,840.00 通讯类 91,288,225.95 88,633,149.72 梯级类 10,967,948.51 75,577,919.79 机电类及其他 29,688,025.10 21,229,722.67 合 计 453,133,014.94 368,420,632.18 本公司对前五名客户销售的情况列示如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 对前五名客户销售总额 242,842,064.15 177,577,865.31 占全部主营业务收入的比例 53.59% 48.20% （2）主营业务成本 项 目 2007 年度 2006 年度 汽车类 263,819,742.46 145,992,768.48 通讯类 62,427,500.45 65,589,579.26 梯级类 9,542,441.16 63,370,064.89 机电类及其他 25,230,658.25 18,867,177.36 合 计 361,020,342.32 293,819,589.99 （3）主营业务分布销售 地 区 销售收入 销售成本 毛 利 华南 227,502,068.90 184,840,488.40 42,661,580.50 华东 30,314,976.43 22,999,083.21 7,315,893.22 华中 18,139,347.45 15,398,093.28 2,741,254.17 直接出口 173,023,943.29 133,982,104.89 39,041,838.40 其他 4,152,678.87 3,800,572.54 352,106.33 合计 453,133,014.94 361,020,342.32 92,112,672.62 （4）其他业务收入 项 目 2007 年度 2006 年度 销售材料 4,045,553.63 4,651,603.42 销售模具 20,177,708.91 12,069,624.06 94 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 铝屑及包装物料等 4,102,750.61 1,394,378.13 合计 28,326,013.15 18,115,605.61 （5）其他业务支出 项 目 2007 年度 2006 年度 销售材料 3,568,667.44 4,469,824.80 销售模具 14,231,448.19 9,587,485.34 铝屑及包装物料等 55,797.41 14,270.77 合计 17,855,913.04 14,071,580.91 31、主营业务税金及附加 项 目 2007 年度 2006 年度 城市维护建设税 995,430.40 712,071.06 教育费附加 597,258.21 427,242.63 合计 1,592,688.61 1,139,313.69 32、财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 7,845,836.30 5,912,511.62 减：利息收入 685,007.05 320,831.31 加：汇兑损失 1,207,277.02 132,909.53 加：手续费 893,319.08 796,088.94 合计 9,261,425.35 6,520,678.78 33、资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 坏账损失 -191,571.78 136,434.98 存货跌价损失 1,159,678.45 - 合 计 968,106.67 136,434.98 95 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 34、营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 固定资产清理收入 181,853.87 41,317.27 返还的增值税收入 6,375,401.21 2,887,972.32 合 计 6,557,255.08 2,929,289.59 2007 年度本公司收到肇庆市财政局拨付的先征后返的退还增值税 6,375,401.21 元（财政部、 国家税务总局《关于铸锻件产品增值税先征后返问题的通知》） （财税【2003】96 号）及（财政部驻 广东省财政监察专员办事处《关于广东鸿图科技股份有限公司增值税退付申请的批复》）（财驻粤监 【2004】144 号）。 35、营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 固定资产清理净损失 228,703.31 4,898.84 捐赠支出 10,000.00 120,000.00 其他 322,603.05 50,000.00 合 计 561,306.36 174,898.84 36、所得税费用 （1）明细表如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 当期所得税费用 6,842,682.16 6,171,004.88 递延所得税费用 -121,379.85 7,340.46 合 计 6,721,302.31 6,178,345.34 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系 项 目 2007 年度 2006 年度 会计利润总额 41,052,901.60 40,554,934.12 加：纳税调整增加额 11,044,345.71 3,508,529.50 减：纳税调整减少额 6,479,364.46 2,923,431.12 应纳税所得额 45,617,882.85 41,140,032.50 本期应交所得税 6,842,682.16 6,171,004.88 加：递延所得税负债 - - 96 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 减：递延所得税资产 -121,379.85 7,340.46 所得税费用 6,721,302.31 6,178,345.34 37、政府补助 －报告期内收到的政府补助种类及金额如下： 政府补贴种类 2007 年度 2006 年度 返还的增值税收入 6,375,401.21 2,887,972.32 合 计 6,375,401.21 2,887,972.32 38、每股收益 项 目 2007 年度 2006 年度 基本每股收益 0.51 0.69 稀释每股收益 0.51 0.69 -基本每股收益的计算参见【本附注十三、补充资料（3）净资产收益率和每股收益计算指标】。 39、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 利息收入 685,007.05 320,831.31 技术创新专项拨款 600,000.00 2,000,000.00 其他往来 2,513,710.01 4,681,266.96 合 计 3,798,717.06 7,002,098.27 40、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 管理费用 2,481,282.79 3,980,455.83 营业费用 4,393,697.13 2,383,846.32 捐赠支出 332,603.05 120,000.00 其他往来 9,251,272.80 5,030,698.61 合 计 16,458,855.77 11,515,000.76 97 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 41、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 发行 A 股中介费 3,095,768.23 1,510,314.92 手续费 893,319.08 796,088.94 合 计 3,989,087.31 2,306,403.86 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 公 司 名 称 注 册 地 址 经 营 范 围 与本公司关系 经济性质 法定代表人 高要鸿图工业有限公司 高要市南岸镇 开发、设计、生产和销售涡旋压缩机、风机等 股东 合资经营 陈德莆 高要市国有资产经营有限公司 高要市府前路 国有资本投资经营和管理 实际控制人 国有独资 赵廷均 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公 司 名 称 2006.12.31 本期增加数 本期减少数 2007.12.31 高要鸿图工业有限公司 675 万美元 - - 675 万美元 高要市国有资产经营有限公司 17,800 万人民币 - - 17,800 万人民币 3、存在控制关系的关联方所持股份及变化 公 司 名 称 2006.12.31 比例% 本期增加数 本期减少数 2007.12.31 比例% 高要鸿图工业有限公司 18,400,000.00 36.80 - - 18,400,000.00 27.46% 高要市国有资产经营有限公司 5,429,800.00 10.86 - - 5,429,800.00 8.10% 4、不存在控制关系的关联方 公 司 名 称 企业类型 与本公司关系 广东省机械研究所 国有独资公司 股东 广东省科技创业投资公司 国有独资公司 股东 广东省科技风险投资有限公司 国有控股公司 股东 高要鸿爱斯机械工业有限公司 中外合资公司 与本公司同一股东 （二）关联方交易 98 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 1、销售 （1）交易情况如下： 2007 年度 2006 年度 项 目 金额 占主营业务收入(%) 金 额 占主营业务收入(%) 高要鸿爱斯机械工业有限公司-产成品 - - 11,864,705.90 3.22 总 计 - - 11,864,705.90 3.22 本公司向高要鸿爱斯机械工业有限公司销售的产成品定价由公司、高要鸿爱斯机械工业有限公司 及爱立信(中国)有限公司三方依据市场原则协商后确定，2007 年度、2006 年度的销售额分别为 0.00 元、11,864,705.90 元，占本公司同期主营业务收入分别为 0.00%、3.22%。 2、支付租赁费 （1）交易情况如下： 2007 年度 2006 年度 项 目 占同期支付租赁 占同期支付租 金 额 金 额 费比例(%) 赁费比例(%) 高要鸿图工业有限公司 - - 186,913.92 92.28 总 计 - - 186,913.92 92.28 （2）2006 年度本公司与高要鸿图工业有限公司签订《饭堂及宿舍租赁协议》，按 8 元(月)/平方米 的价格租赁高要鸿图工业有限公司职工宿舍及饭堂。2007 年度公司以 2,175,600.00 元购买了该楼 作为公司的办公楼，详见本【附注九、（二）3、购买资产】 。 3、购买固定资产 （1）交易情况如下： 2007 年度 2006 年度 项 目 占同期购买固定 占同期购买固定 金 额 金 额 资产比例(%) 资产比例(%) 高要鸿图工业有限公司 2,175,600.00 5.00 - - 总 计 2,175,600.00 5.00 - - （2）2007 年度 1 月，公司高要鸿图工业有限公司签订协议，以 2,175,600.00 元的价格购买高要鸿 图工业有限公司职工宿舍及饭堂，公司已于 2007 年 4 月付清款项。 99 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 4、销售固定资产 （1）交易情况如下： 2007 年度 2006 年度 项 目 占同期销售固定 占同期销售固定 金 额 金 额 资产比例(%) 资产比例(%) 高要鸿图工业有限公司 456,500.00 18.00 - - 总 计 456,500.00 18.00 - - （2）2007 年度 1 月，公司高要鸿图工业有限公司签订协议，以 2,175,600.00 元的价格购买高要鸿 图工业有限公司销售职工宿舍及饭堂，同时以 456,500.00 元价格向其销售旧厂区的供水供电工程， 该款项已于 2007 年 4 月付清款项。 5、关联方往来款余额 2007.12.31 2006.12.31 项 目 关 联 方 名 称 占该款 占该款 金 额 金 额 项比例% 项比例% 应收账款 高要鸿爱斯机械工业有限公司 - - 509,055.22 0.51 预收账款 高要鸿爱斯机械工业有限公司 28,350.75 7.93 - - 应付账款 高要鸿图工业有限公司 186,913.92 0.23 186,913.92 0.19 应付股利 高要鸿图工业有限公司 4,103,200.00 77.21 - - 应付股利 高要市国有资产经营有限公司 1,210,845.40 22.79 - - 十、或有事项 报告期本公司不存在应披露而未披露的重大或有事项。 十一、资产负债日后事项 根据公司 2008 年第三届董事会第九次会议通过的 2007 年度利润分配预案，按照 2007 年经审计 后净利润 34,331,599.29 元为基数，计提 10%法定公积金 3,433,159.93 元；不做其他利润分配。该 利润分配预案待股东大会决议通过后实施。 100 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 十二、其他重要事项 根据财政部、国家税务总局（财税【2006】150 号）文件内容，自 2006 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，本公司生产销售的用于生产机器机械的商品铸锻件，享受先按规定征收增值税，后按 实际缴纳增值税额返还 35%的税收优惠政策。 十三、补充资料 1、现金流量表补充资料 项 目 2007 年度 2006 年度 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34,331,599.29 34,376,588.78 加：资产减值准备 968,106.67 136,434.98 固定资产折旧 、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,396,382.05 13,424,502.12 无形资产摊销 1,118,473.28 1,054,093.32 长期待摊费用摊销 16,101,472.63 4,326,555.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 46,849.44 -41,317.27 固定资产报废损失 （减：收益） - 4,898.84 公允价值变动净损失（减：收益） - - 财务费用 （减：收益） 7,845,836.30 5,591,680.31 投资损失（减:收益） - - 递延所得税资产减少（减:增加） -121,379.85 -7,340.46 递延所得税负债增加（减:减少） - - 存货的减少（减:增加） -25,167,153.59 -22,814,154.85 经营性应收项目的减少（减:增加） -26,467,742.59 -39,465,583.80 经营性应付项目的增加（减:减少） -12,095,548.80 34,300,839.80 其他 170,000.00 经营活动产生的现金流量净额 11,956,894.83 30,978,255.29 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 三、现金及现金等价物净增加情况： - - 现金的期末余额 79,403,080.39 227,305,541.54 减：现金的期初余额 227,305,541.54 30,682,021.88 加:现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 101 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007 年度 2006 年度 现金及现金等价物净增加额 -147,902,461.15 196,623,519.66 2、2007 年非经常损益项目 项 目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损益 -46,849.44 36,418.43 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一标准 - - 定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（但经国家有关部门批 - - 准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价 - - 值产生的损益 非货币资产交换损益 - - 委托投资收益 - - 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 - - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -332,603.05 -170,000.00 合 计 -379,452.49 -133,581.57 减：所得税影响数 -7,027.42 -5,037.24 扣除所得税影响后的非经常性损益 -372,425.07 -128,544.33 3、净资产收益率和每股收益计算指标 （1）基本每股收益和稀释每股收益 2007 年度 净资产收益率 每 股 收 益 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.00% 10.37% 0.51 0.51 102 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 扣除非经常性损益后归属于公司普 10.11% 10.48% 0.52 0.52 通股股东的净利润 2006 年度 净资产收益率 每 股 收 益 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.61% 25.06% 0.69 0.69 扣除非经常性损益后归属于公司普 10.65% 25.16% 0.69 0.69 通股股东的净利润 （2）计算过程 项 目 序 号 2007 年度 2006 年度 分子： 归属于本公司普通股股东的净利润 1 34,331,599.29 34,376,588.78 扣除所得税影响后归属于母公司普通股股 2 -372,425.07 -128,544.33 东净利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性 3 34,704,024.36 34,505,133.11 损益后的净利润 分母： 年初股份总数 4 67,000,000.00 50,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股 5 - - 份数 发行新股或债转股等增加股份数 6 - 17,000,000.00 发行新股或债转股等增加股份下一月份 7 - 0.00 起至报告期年末的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 - - 减少股份下一月份起至报告期年末的 9 - - 月份数 报告期月份数 10 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 67,000,000.00 50,000,000.00 归属于公司普通股股东的期初净资产 12 323,873,867.94 127,470,339.15 债转股增加净资产 13 - 103 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 序 号 2007 年度 2006 年度 分配现金红利 14 14,941,000.00 15,000,000.00 分配现金红利下一月份起至报告期年末 15 8.00 6.00 的月份数 归属于公司普通股股东的期末净资产 16 343,264,467.23 323,873,867.94 归属于公司普通股股东的加权平均净资产 17=12+1*50%+13*7/10-14*15/10 331,079,000.92 137,158,633.54 本公司报告期内无稀释性潜在普通股。 4、年初股东权益差异调节表的调整情况 本公司自 2006 年 12 月 31 日开始执行 2006 年《企业会计准则》及其后续规定，并编制了 2007 年年初股东权益差异调节表。根据《企业会计准则解释第 1 号》的要求，本公司对 2006 年 12 月 31 日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，经复核 2007 年年初经审阅 的股东权益差异调节表不存在任何需调整的事项，具体列表如下： 项目 项 目 名 称 调 整 前 调整金额 调 整 后 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 323,739,089.56 - 323,739,089.56 1 长期股权投资差额 - - - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - - - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - - - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - - - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - - - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 - - - 5 股份支付 - - - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - - - 7 企业合并 - - - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - - - 根据新准则计提的商誉减值准备 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 - - - 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 10 金融工具分拆增加的收益 - - - 104 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 项目 项 目 名 称 调 整 前 调整金额 调 整 后 11 衍生金融工具 - - - 12 所得税 134,778.38 - 134,778.38 13 其他 - - - 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 323,873,867.94 - 323,873,867.94 5、2006 年利润表的追溯调整情况 （1）、按原会计制度或准则列报的 2006 年度利润表，调整为按企业会计准则列报的利润表，具体 如下： 项 目 调 整 前 调整数 调整后 一、营业收入 368,420,632.18 18,115,605.61 386,536,237.79 减：营业成本 293,819,589.99 14,071,580.91 307,891,170.90 营业税金及附加 1,139,313.69 - 1,139,313.69 销售费用 17,432,700.69 - 17,432,700.69 管理费用 15,751,830.36 -136,343.98 15,615,486.38 财务费用 6,520,678.78 - 6,520,678.78 资产减值损失 - 136,343.98 136,343.98 加：其他业务利润 4,044,024.70 -4,044,024.70 - 加：公允价值变动收益 - - - 投资收益 - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润 37,800,543.37 - 37,800,543.37 加：补贴收入 2,887,972.32 -2,887,972.32 - 加：营业外收入 41,317.27 2,887,972.32 2,929,289.59 减：营业外支出 174,898.84 - 174,898.84 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额 40,554,934.12 - 40,554,934.12 减：所得税费用 6,171,004.88 7,340.46 6,178,345.34 四、净利润 34,383,929.24 -7,340.46 34,376,588.78 （2）、2006 年模拟执行新会计准则的净利润和 2006 年年报披露的净利润的差异调节表: 105 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 金 额 2006 年度净利润（按原会计制度或准则） 34,383,929.24 追溯调整项目影响合计数 -7,340.46 其中：所得税* -7,340.46 2006 年度净利润（按企业会计准则） 34,376,558.78 假定全面执行新会计准则的备考信息 - 其他项目影响合计数 - 2006 年度模拟净利润 34,376,558.78 *是应收款项账面价值与计税基础的差异形成的递延所得税费用。 十四、财务报表的批准 本财务报表于 2008 年 3 月 25 日经本公司第三届董事会第九次会议批准。根据本公司章程，本 财务报表将提交股东大会审议。 106 广东鸿图科技股份有限公司 2007 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的 原稿。 广东鸿图科技股份有限公司 董事长：朱 伟 二〇〇八年三月二十七日 107