S*ST国瓷(600286)国光瓷业2001年年度报告

湖南国光瓷业集团股份有限公司 二○○一年年度报告 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 2 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 4 第二节 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … … … … … 6 第三节 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … … … … … 11 第五节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 14 第六节 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 17 第七节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 19 第八节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 30 第九节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 32 第十节 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 37 第十一节 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 38 3 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：湖南国光瓷业集团股份有限公司 公司法定英文名称：HuNan GuoGuang Ceramic Group CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写：HNGG 二、公司法定代表人：张晓游 先生 三、公司董事会秘书：唐 治 先生 联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路松桂园海东青大厦八楼 联系电话：0731－4330333 传真号码：0731－4313467 电子信箱：tzimail@sina.com 董事会证券事务代表：张 钰 先生 联系地址：湖南省长沙市芙蓉中路松桂园海东青大厦八楼 联系电话：0731－4331995-830 传真号码：0731－4313467 电子信箱：zhyumail@sina.com 四、公司注册地址：株洲市高新技术产业开发区创业服务中心 A1 栋 3 层 公司办公地址：湖南省醴陵市花园庵 270 号 邮政编码：412200 公司国际互联网网址：http://www.guoguang-ceramic.com 公司电子信箱： hngg@mail.zz.hn.cn 五、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：国光瓷业 股票代码：600286 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 23 日 4 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 公司首次注册登记地点：湖南省醴陵市花园庵 270 号 公司最近一次变更注册登记日期：2002 年 2 月 1 日 公司最近一次变更注册登记地点：株洲市高新技术产业开发区创业服务中心 A1 栋 3 层 企业法人营业执照注册号：4300001001188 税务登记号码：430281183801256 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 5 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况：（单位：人民币元） 利润总额 34,317,740.67 净利润 27,928,773.69 扣除非经常性损益后的净利润 28,094,132.48 主营业务利润 111,782,692.12 其他业务利润 1,349,072.25 营业利润 31,876,306.25 投资收益 2,786,733.25 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -345,298.83 经营活动产生的现金流量净额 43,026,889.29 现金及现金等价物净增减额 -64,528,030.18 扣除非经常性损益项目如下(单位:人民币元) a、股权转让收益 150,759.08 b、处理固定资产净损失 102,687.71 c、债务重组损失等 15,000.00 d、罚没收入等其他收入 477,652.11 e、罚款支出、非常损失等其他损失 705,263.23 合 计 -194,539.75 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标项目 ２００１ 年 ２０００ 年 １９９９ 年 主营业务收入 359,259,705.89 248,638,579.88 182,286,776.33 净利润 27,928,773.69 25,981,097.76 18,975,626.68 总资产 918,212,654.53 682,512,419.51 570,596,701.05 股东权益 331,506,851.15 308,328,077.46 291,846,979.70 （不含少数股东权益） 6 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 每股收益 0.294 0.273 0.200 每股净资产 3.49 3.246 3.072 调整后的每股净资产 3.46 3.224 3.065 每股经营活动产生的现 0.453 0.49 -0.13 金流量净额 净资产收益率（%） 全面摊薄 8.42 8.43 6.50 加权平均 8.67 8.52 13.34 扣除非经常性损益后的 8.72 8.73 14.73 加权平均净资产收益率 三、本年内股东权益变动情况及原因： 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股 本 95,000,000.00 95,000,000.00 资本公积 190,446,820.32 190,446,820.32 按净利润 10% 盈余公积 10,807,387.55 7,006,579.81 17,813,967.36 提取及合并新购 并子公司增加 按净利润 5%提 其中：法定公益 3,620,983.05 1,905,104.57 5,526,087.62 取及合并新购并 金 子公司增加 未分配利润 12,073,869.59 27,928,773.69 11,756,579.81 28,246,063.47 本期净利润增加 股东权益合计 308,328,077.46 34,935,353.50 11,756,579.81 331,506,851.15 7 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 截止 2001 年 12 月 31 日，公司总股本 9500 万股，其股权结构及变动增减如下： (数量单位:股) 本次 本次变动增减（+ ，-） 本次 变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 30000000 30000000 其中： 国家持有股份 30000000 30000000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 其他 2、 募集法人股份 2400000 2400000 3、 内部职工股 0 0 4、 优先股或其他 27600000 27600000 未上市流通股份合计 60000000 60000000 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 35000000 35000000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 35000000 35000000 三、股份总数 95000000 95000000 （二）股票发行与上市情况 1、1999 年 9 月 3 日，经中国证监会证监发行字[1999]108 号文批准，公司在上海证券交 易所向社会公众上网定价发行人民币普通股 3,500 万股，每股发行价为 5.6 元，1999 年 12 月 9 日，公司 3500 万股社会公众股在上海证券交易所挂牌上市交易。 8 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 2、报告期内，公司的股本结构未发生变化。 3、公司个人股 2760 万股系柜台交易过的个人股，暂未上市流通。根据国务院办公厅 国办发[1998]10 号文件《国务院办公厅转发证监会关于清理整顿场外非法股票交易方案的通 知》的精神，该部分个人股可以在 2002 年 12 月 9 日以后上市流通。 二、股东情况介绍 （一）报告期末，公司股东总数为 ２４９４４ 户。 （二）主要股东持股情况（前十名股东） 持股数 序号 股东名称 占总股本比例（％） 股东性质 （股） １ 株洲市国有资产管理局 ３０００００００ ３１．５８ 国家股 ２ 群仪投资 ５４００００ ０．５７ 法人股 ３ 基金景阳 ３７９６３０ ０．４０ 流通股 ４ 浙江国投 ３２６６００ ０．３４ 流通股 ５ 基金景博 ２９９９８５ ０．３２ 流通股 ６ 方 平 ２５００００ ０．２６ 个人股 ７ 杨 定 一 ２５００００ ０．２６ 个人股 ８ 醴陵兴业 ２４６７００ ０．２６ 法人股 ９ 汪 飞 虹 ２４４５００ ０．２６ 个人股 １０ 湖南轻进 ２０００００ ０．２１ 法人股 注：1、公司第一大股东株洲市国有资产管理局（以下简称“株洲市国资局”），于２０００年 ９月２１日与上海鸿仪投资发展有限公司（以下简称“鸿仪投资”）就公司股权转让事宜草签了 协议，拟将其持有的公司国家股2700万股（占公司总股本28.42%）转让给鸿仪投资。该股权 转让事项，目前尚未获得国家财政部的批准，股权转让过户手续正在办理之中。公司已于2000 年9月7日和2000年9月26日在《中国证券报》和《上海证券报》上予以公告。 2、公司未发现前十名股东之间存在关联关系。 （三）公司控股股东的基本情况 株洲市国有资产管理局：为国家行政事业单位，所在地为株洲市建设南路 38 号，法定 代表人为黄仲娥。该局现持有公司 3000 万股国家股，占公司总股本的 31.58%，为公司第一 大股东，其所持公司股份无被冻结及质押情况。 （四）公司实际控制人的基本情况 上海鸿仪投资发展有限公司：系公司实际控制人。该公司于 2000 年 9 月 21 日与公司控 9 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 股股东株洲市国资局签订了 《股权转让协议》，拟受让株洲市国资局所持有的公司国家股 2700 万股（占公司总股本的 28.42%）。鸿仪投资已向株洲市国资局付清了股权转让款，株洲市国 资局出具了《授权委托书》，授权鸿仪投资代行依据转让股份所享有的权利。据此，鸿仪投 资已成为公司实际控制人。 鸿仪投资成立于 2000 年 3 月 8 日，法定代表人为胡硕凡，注册资本为 43800 万元， 其中岳阳鸿仪实业有限公司出资 29200 万元，占该公司注册资本的 66.67％,经营范围为对 旅游景点及基础设施、铝材业、高新技术、教育业的投资、开发、经营和对其它实业的投 资，本系统资产管理及其以上相关业务的咨询服务；国内贸易（专项审批除外）。住所为 浦东金桥路 1389 号 310 室。 （五）公司实际控制人的控股股东的情况 岳阳鸿仪实业有限公司：系鸿仪投资的控股股东。该公司成立于 1999 年 12 月 23 日， 法定代表人李健，注册资本为 １ 亿元。经营范围为生产铝合金扁材、棒材、板材、空调多 扁铝扁管、铝泊、不锈钢制品、机械模具、五金配件制作机安装；铝合金门窗、幕墙、货 柜架及招牌灯箱、起重电磁铁、电磁除铁器、电缆卷筒、链条、金属结构件、一二类压力 容器、冶金设备机械加工、电磁搅拌器的制造销售及出口业务；经营本企业生产科研所需 且政策允许的原辅材料、机械设备、仪器仪表及其零配件和技术的进口业务，开展本企业 中外合营、合作生产及“三来一补”业务。住所为岳阳市岳兴公路岳阳师范南侧。 10 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况表： 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 张晓游 男 51 董 事 长 2000——2003 0 0 段 军 男 33 副董事长、总裁 2000——2003 3000 3000 费明仪 男 56 董 事 2000——2003 15000 15000 殷明坤 男 51 董 事 2000——2003 10000 10000 孙德明 男 35 董 事 2000——2003 0 0 曾建国 男 36 董 事 2000——2003 0 0 施伯彦 男 33 董 事 2000——2003 0 0 董辅礽 男 74 独立董事 2000——2003 0 0 杨开忠 男 38 独立董事 2000——2003 0 0 张林安 男 37 监事会召集人 2001——2003 0 0 叶家喜 男 50 监 事 2000——2003 6000 6000 张循规 男 57 监 事 2000——2003 3000 3000 黄长雪 男 50 监 事 2000——2003 0 0 周启贵 男 38 监 事 2001——2003 0 0 唐 治 男 28 董事会秘书 2001——2003 5000 5000 张明理 男 49 副总裁 2000——2003 10000 10000 邹长元 男 37 副总裁 2000——2003 5000 5000 刘志平 男 28 财务总监 2001——2003 0 0 肖魁建 男 36 营销总监 2000——2003 5000 5000 黄沙力 女 42 审计总监 2000——2003 5000 5000 胡勇波 男 42 技术总监 2000——2003 0 0 说明：1、张晓游先生现兼任鸿仪投资董事，任职期限为：2000―2003 年； 2、周启贵先生就职于上海鸿仪审计部； 3、殷明坤先生兼任张家界旅游开发股份有限公司董事兼总裁。 11 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 （二）年度报酬情况： 1、公司董事、监事、高级管理人员薪酬按公司 1999 年年度股东大会审议通过的《公 司董事、监事及高管人员薪酬办法》予以发放。 2001 年，公司高级管理人员，兼任公司高级管理或重要岗位职务的董监事按株洲市政 府有关经营者年薪制方案发放薪酬；未兼任公司高级管理或重要岗位职务的董监事按所在 岗位工资标准或经济责任制考核标准，另加固定津贴的办法发放薪酬；外部董监事不在领 取薪酬，公司只向其支付固定津贴；固定津贴的核定标准为：董事：800 元/月，监事 500 元/月。 2、在公司领取报酬的现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额共计 78.39 万元; 3、金额最高的前三名董事的报酬总额为 24.99 万元； 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 18.83 万元； 独立董事董辅礽先生和杨开忠先生的津贴均为 1.88 万元。 4、曾建国董事、施伯彦董事、张林安监事、周启贵监事不在公司领取薪酬。 5、在公司领取薪酬的 17 名董、监事、高级管理人员，年度报酬区间如下表: 年度报酬 ８００００ 元－１０００００ 元 ５００００ 元－８００００ 元 ３００００ 元－５０００００ 元 ３００００ 元以下 2人 5人 4人 6人 董事 2 人 董事 2 人 高级管理人员 4 人 董事 3 人 人数及类别 监事 1 人 监事 2 人 高级管理人员 2 人 高级管理人员 1 人 （三）董事、监事、高级管理人员变动情况： 1、2001 年 8 月 29 日，公司召开了第三届董事会第十二次会议，会议同意黄伟先生因工 作原因辞去公司常务副总裁职务，聘任张晓游先生为公司总裁；同意聘任段军先生为公司 常务副总裁。 有关公告刊登在 2001 年 8 月 31 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2001 年 9 月 30 日，公司召开了 2001 年度第一次临时股东大会，会议同意于立群先 生、阳维江先生因工作原因辞去公司董事职务，补选曾建国先生、施伯彦先生为公司第三 届董事会董事；同意晏小平先生、廖应征先生因工作变动辞去公司监事职务，补选张林安 12 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 先生、周启贵先生为公司第三届监事会监事。 有关公告刊登在 ２００１ 年 １０ 月 ９ 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2001 年 12 月 8 日，公司召开了第三届董事会第十六次会议。会议同意段军先生因 工作原因辞去公司董事会秘书职务，聘任唐治先生为公司董事会秘书；同意吕裕煌先生因 工作变动辞去公司财务总监职务，聘任刘志平先生为公司财务总监兼证券部经理。 有关公告刊登在 2001 年 12 月 11 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、公司员工情况： 截止 2001 年 12 月 31 日，公司在职员工共有 5458 人，公司不承担员工离退休后的费用。 （一）公司员工专业构成情况： 类 别 生产人员 销售人员 技术人员 行政人员 财务人员 人 数 4170 474 295 406 113 比 例 76.40％ 8.68% 5.41% 7.44% 2.07% （二）公司员工按教育程度划分： 类 别 本科及本科以上 大 专 中 专 高中及高中以下 人 数 398 1164 1481 2415 比 例 7.30% 21.32% 27.13% 44.25% 13 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定 的要求，制定了《公司章 程》、《股东大会实施细则及议事规则》、《董事会工作细则》、《监事会工作细则》和 《总裁 工作细则》。这些规则符合《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： 1、公司制定了股东大会实施细则及议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求 召集、召开股东大会、行使股东的表决权，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 充分行使自己的权利。 2、公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序选举董事，并将积极推行累积投票 制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制定了董事会工 作细则。公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关 培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司聘请董辅礽先生和杨 开忠先生为公司独立董事。 3、公司严格按照《公司章程》规定的监事选举程序选举监事。公司监事会的人数和人 员构成符合法律、法规的要求。公司监事会制定了监事会工作细则。公司各位监事能够以 认真负责的态度出席监事会和股东大会、列席董事会，能够积极参加有关培训，熟悉有关 法律法规，了解作为监事的权利、义务和责任；公司监事能够认真履行自己的职责，能够 本着对公司和股东负责的精神，对公司财务及公司董事和高级管理人员履行职责的合法合 规性进行监督。 4、公司关联交易遵循了公平、公正、公开的原则，对定价依据予以了充分披露。 5、公司控股股东和实际控制人行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决 策和经营活动；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 6、公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露 公司控股股东和实际控制人的详细资料和股份的变化情况等有关信息，确保所有股东有平 等的机会获得信息。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一 如既往地按照有关工作细则和《上市公司治理准则》等要求规范运作，切实维护全体股东 特别是中小股东的利益。 14 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 二、公司独立董事制度安排和履行职责情况 （一）目前，公司聘有董辅礽、杨开忠两位独立董事。 （二）董辅礽先生和杨开忠先生依照相关法律法规和《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》及《公司章程》的要求，能够站在客观公正的立场上认真履行职责，充 分行使职权，参与公司的重大决策，以确保了公司决策程序的合法合规和经营决策的正确； 对公司的关联交易充分发表了意见，以维护公司全体股东特别是中小投资者的权益。独立 董事的加入使公司的治理结构得以改善，董事会的制约机制得以强化，提高了董事会决策 的客观性、科学性，使公司的运作更趋专业化和规范化。 三、公司独立性情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东及实际控制人分开，具备必 要的独立性和独立完整的业务及自主经营能力。 （一）业务独立性 公司设有独立的采购系统和销售系统。采购系统由物流中心及各分、子公司的供应处 组成，分别负责所在单位的原、辅材料及设备配件等的采购。公司陶瓷产品的销售由设在 瓷业发展管理总部下的营销中心统一负责，营销中心由国内营销部、国际营销一部及国际 营销二部组成，分别负责公司陶瓷产品在国内市场和国际市场上的销售。公司医药产品的 销售由公司控股子公司长沙恒生医药有限公司和各药业子公司的销售部负责。公司的原材 料采购和产品销售均不受控股股东和实际控制人干预。 （二）人员独立性 1、公司制定了《人力资源管理办法》、《行政管理规定》等劳动、人事、工资管理制度， 公司员工的招聘、职务的任免、工资的考核、发放等工作均由公司自主独立进行。 2、 除公司董事长张晓游兼任鸿仪投资董事外，公司的总裁、董事会秘书、副总裁、财 务总监、营销总监、审计总监、技术总监等高级管理人员均专职在公司工作，并在公司领 取薪酬，不在股东单位兼任任何职务。 3、公司控股股东和实际控制人历次提名董事和监事均按《公司法》和 《公司章程》规 定的程序进行，不存在干预公司人事任免决定的情况。 （三） 资产独立性 1、公司对自己的各项资产拥有明晰的产权。 2、公司拥有独立于控股股东和实际控制人的生产系统、辅助生产系统和配套设施。 15 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 3、公司拥有完整的土地使用权、工业产权、非专利技术，并拥有独立的注册商标所有 权和使用权。 （四）机构独立性 公司设有独立、完整的组织机构，各药业、瓷业分子公司均拥有独立的生产经营场所, 不存在与控股股东和实际控制人“两块牌子，一套人马”和混合经营、合署办公的情况。 （五）财务独立性 公司设立了独立的财务会计部门— 财务总部，配备了专门的财务人员，建立了独立的 会计核算体系。公司按照《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》及其他有关规定， 制定了公司的财务管理制度，严格实施统一的对各分子公司的财务监督管理制度，开设了 独立的银行账号、有独立的税号，独立的运营资金。 四、高管人员的选择、考评、激励和约束机制 公司根据高管岗位的设置，制定了从年龄到学历等各个方面的任职条件，结合实际工 作经验，由董事长提名董事会秘书，总裁提名副总裁及其他高管人员后，按《公司章程》 规定由董事会聘任总裁、董事会秘书、副总裁、财务总监等。公司对高管人员制定有具体 的经营目标和详细的考评指标, 每年年底按年度经营业绩、产品质量合格率、责任事故发生 情况等指标进行综合考核，监事会对其生产经营工作进行监督，工作出现失误或未能按要 求履行职责的高管人员，将按照公司章程规定和有关要求进行处罚。根据考评结果确定高 管人员的年度经济奖惩及职位的升降与任免。 16 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 本年度公司共召开了二次股东大会，即 2000 年度股东大会（年会）和 2001 年第一次临 时股东大会。 一、2000 年度股东大会（年会） 公司于 2001 年 3 月 4 日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了召开公司 2000 年 度股东大会（年会）的议案，并于 2001 年 3 月 6 日将股东大会的召开时间、地点、会议事 项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券报》 和《上海证券报》上。2001 年 4 月 6 日，公司 2000 年度股东大会（年会）如期召开，出席 股东大会的股东及授权代表 13 名，代表有效表决股份 3082.1815 万股，占公司总股本的 32.44%，会议由董事长费明仪先生主持，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。会议以记名投票表决的方式审议通过了如下决议： 1） 《董事会工作报告》 ２） 《监事会工作报告》 ３） 《公司 ２０００ 年度经营工作报告》 ４） 《公司 ２０００ 年年度报告正文及摘要》 ５） 《公司 ２０００ 年度财务决算报告》 ６） 《公司 ２０００ 年度利润分配及分红派息预定方案》 ７） 《公司 ２００１ 年利润分配预定政策的议案》 ８） 《公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案》 湖南启元律师事务所谢勇军律师出具了《关于湖南国光瓷业集团股份有限公司 2000 年 度股东大会（年会）的见证意见》。 本次股东大会决议公告于 2001 年 4 月 7 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 二、2001 年度第一次临时股东大会 公司于 2001 年 8 月 29 日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过了召开公司 2001 年第一次临时股东大会的议案，并于 2001 年 8 月 31 日将股东大会的召开时间、地点、会 议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《中国证券 报》和《上海证券报》上。2001 年 9 月 30 日，公司 2001 年第一次临时股东大会如期召开。 17 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 出席股东大会的股东及授权代表 7 人，代表有效表决股份 3101.90 万股，占公司总股本的 33%，会议由董事长费明仪先生主持，会议的召开符合《公司法》和《公司章程》等有关规 定。会议以记名投票表决的方式审议通过了如下议案： １） 《公司董事会关于前次募集资金使用情况说明的议案》； ２） 《公司本次配股募集资金计划投资项目可行性的议案》； ３） 《公司符合配股条件的议案》； 4） 《公司本次配股发行方案的议案》； 5） 《公司 2001 年度第一次临时股东大会授权董事会全权办理本次配股的相关事宜的 议案》； 6） 《关于补选曾建国先生、施伯彦先生为公司第三届董事会董事的议案》； 7） 《关于补选张林安先生、周启贵先生为公司第三届监事会监事的议案》； 8） 《公司股东大会实施细则及议事规则的议案》。 湖南启元律师事务所谢勇军律师出具了《关于湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年 度第一次临时股东大会的律师见证书》 。 此次股东大会决议公告已刊登在 ２００１ 年 １０ 月 ９ 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 三、选举、更换公司董事、监事情况： 因于立群、阳维江等 2 位先生辞去董事职务，晏小平、廖应征等 2 位先生辞去监事职 务， 2001 年 9 月 30 日公司召开 2001 年第一次临时股东大会，补选曾建国先生、施伯彦先 生为公司第三届董事会董事，张林安先生、周启贵先生为公司第三届监事会监事。 以上事项已在 2001 年 10 月 9 日的《中国证券报》和《上海证券报》予以公告。 18 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 第七节 董事会报告 一、公司经营情况： （一）公司目前所处行业为陶瓷制造业和医药行业。 母公司主要经营范围：日用瓷、电瓷、工艺瓷、建筑瓷、卫生瓷、耐火材料、纸箱， 瓷用花纸的制造、销售，自营本企业生产的产品出口和本企业所需的物资及设备的进口业 务，杂件印刷，陶瓷技术服务。 药业子公司经营范围：对医药领域的投资、研究、开发，精细化工产品、保健品的研 究、开发，天然植物提取、化工产品、农副产品批零兼营，技术咨询服务；西药制剂、化 学原料药、中成药的批发与零售；胶囊剂、水针剂、粉针剂、冲剂制造与销售、纸箱制造； 血液相关疾病研究、特殊血型鉴定、亲子鉴定、器官移植配型的研究、脐血系列制品研究、 生物原料的研究与开发、医用生物技术、生物材料的推广与应用。 （二）报告期内公司经营状况： ２００１ 年度公司以“稳步发展瓷业、积极拓展药业”为工作方针，从理顺组织结构、加 强专业人才引进等方面入手，通过充分发挥资本运作、市场开拓、技术开发、内部控制等 工作职能，组建了瓷业发展管理总部和药业发展管理总部，完成了年初制定的工作目标。 公司 2001 年度实现主营业务收入 35,925.97 万元，主营业务利润 11,178.27 万元，利 润总额 3,431.77 万元，净利润 2,792.88 万元，分别比去年同期增长 44.49%、38.40%、 14.18% 、7.50%，每股收益 0.294 元。其中：实现瓷业产品销售收入 26,318.87 万元,主营业 务利润 9,441.43 万元；实现药业产品销售收入 9,607.10 万元, 主营业务利润 1,736.84 万元。 （三）主营业务变动情况说明： 2001 年度公司为实现由瓷业向药业的产业转型，先后并购了湖南宏生堂制药有限公司、 长沙恒生医药有限公司（原长沙三九医药有限公司）、湖南郎力夫制药有限公司、岳阳高新 技术产业开发区景达生物科技开发有限公司；设立了湖南国光宏生堂药业发展有限公司、 湖南九汇现代中药开发有限公司、湖南国光宏生堂医药研究院有限公司等，初步构建了国 光医药体系，目前公司已初步形成了瓷业与药业共同发展的经营格局。 （四）占公司主营业务收入或利润 10%以上的业务活动： 19 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 单位：元 主要产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 日用瓷 153,448,951.01 96,557,218.71 37.0% 工艺瓷 19,984,554.33 10,391,968.25 48.0% 电 瓷 58,773,184.04 37,578,903.89 36.0% 建筑瓷 12,598,044.93 10,843,439.16 14.0% 中药及中药提取物 17,308,787.69 10,552,130.49 39.0% 生物制品及生化药 12,533,541.78 7,466,639.00 41.0% 药品批发零售 66,228,712.23 60,122,732.58 9.2% （五）主要控股公司的经营情况： 公司名称 注册资本 所占比例 经营范围 资产规模 净利润 建筑瓷、日用瓷制造加工、陶瓷技 3071 25 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 1,000 万元 90% 术服务 生产陶瓷贴花纸和其他彩色印刷品 1399 -27 湖南华光印刷有限公司 1,000 万元 70% 及产品自销 电瓷电器、高低压开关柜、起动电 器 16550 126 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 10,000 万元 95% 制造销售 对医药领域的投资、研究、开发，精细 化工产品、保健品研究、开发，天然植 湖南国光宏生堂药业发展有限公司 9,123.17 万元 96.18% 15631 317 物提取、化工产品、农副产品批零兼营， 技术咨询服务 西药制剂、化学原料药、中成药的 12809 36 长沙恒生医药有限公司 3,564.36 万元 50.5% 批发与零售 胶囊剂、针剂、生物原料药及颗粒 4606 93 湖南郎力夫制药有限公司 3,225 万元 60% 剂等 从事医药、保健品研究、开发、技 1599 -1.4 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 1,600 万元 95% 术咨询。 岳阳高新技术开发区景达生物科技开 血液相关疾病、脐血系列制品的研 4320 4.7 3,300 万元 60% 发有限公司 究、生物原料的研究与开发 从事胶囊剂、食品原料及食品的生 湖南宏生堂制药有限公司 187 万元 73.26% 产、销售及经营公司进出口资格证 4786 182 书核定范围内的进出口业务。 现代中药、新药、植物提取物的研 湖南九汇现代中药开发有限公司 1,050 万元 52.40% 究与开发、技术转让与咨询及本企 1460 196 业所需原辅材料及仪器设备的进口 20 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 注：1、本年新增子公司净利润按购并日至报告期末列示。 2、湖南宏生堂制药有限公司和湖南九汇现代中药开发有限公司系湖南国光宏生堂药业 发展有限公司控股子公司。 （六）主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占采购总额的比例为 14.36%；公司前五名客户销 售额合计占公司销售总额的比例为 17.99％。 （七）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、由于陶瓷制造行业市场竞争日趋激烈，市场容量日益饱和，加之全球经济增长速度 的放慢，对公司的市场拓展带来了一定的困难。 解决方案： ① 利用中国加入 WTO 的契机，规范营销管理，巩固美国等原有国际市场，开发欧洲 市场；同时加大内销力度，创建新的销售渠道，完善销售网络。 ② 调整产品结构，提高产品档次和科技含量，开发高温增白象牙瓷、玉骨瓷。 ③ 加大技改力度，配合产品结构的调整，上马高温辊道窑。 ④ 完善物流体系，推行比价采购制，降低原材燃料成本，提高资金利用率。 ⑤ 发挥集团优势，整合内部资源，加速资金周转。 ⑥ 推行层级管理与零接触式管理相结合的管理模式，创建融洽通畅的内部环境，提高 工作效率。 2、公司由传统的陶瓷制造业向医药行业跨越，对医药行业专业技术人才需求较大。 解决方案： ① 建立立足于员工长期职业生涯规划的、各类人才集聚、配置优化、具有激励和约束 机制的现代人力资源保障体系，满足公司业务转型对人才的需要。 ② 秉承“以人为本，合作创造未来”的经营理念，大力推行人才战略，建立科学高效 的绩效考评体系。 ③ 聘请若干医药专家，设立“药业技术专家委员会”，负责对公司药业项目的研究、 生产、投资等决策提供具体的技术指导。 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 1、前次募集资金的数额和到位时间 21 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]第 108 号文批准，公司于 1999 年 9 月 3 日 上网发行社会公众股（A 股）3,500 万股，发行价 5.60 元/股。扣除发行费用后，实际募集资 金净额为 18,669 万元。募集资金已于 1999 年 9 月 13 日全部到位，并经湖南开元会计师事 务所开元所（1999）内验字第 041 号《验资报告》验证。 2、前次募集资金的变更情况： 2000 年 12 月 26 日经公司 2000 年度第二次临时股东大会审议通过，公司变更部分募股 资金投向：以尚未使用的 8,775 万元募股资金作为出资，与湖南宏生堂制药有限公司共同组 建湖南国光宏生堂药业发展有限公司。公司投入的 8,775 万元资金全部由湖南国光宏生堂药 业发展有限公司用于投资 GMP 技改工程项目、红曲米产业化技改工程项目及天然异黄酮技 改工程项目。 1）GMP 技改工程项目 该项目经湖南省经济贸易委员会湘经贸技（2000）472 号文批复，系对宏生堂中药现代 化基地按 GMP 要求进行技术改造，形成年产胶囊 12000 万粒、片剂 6000 万片的生产能力。 项目投资及经济效益：项目总投资 2976 万元。项目投产后，预计每年新增产值 10260 万元、利润 1945 万元、税金 1120 万元。 2）红曲米产业化工程 该项目系经湖南省经济贸易委员会湘经贸技（2000）471 号文批复，同意公司实施红曲 米产业化工程项目，形成年产脂宁胶囊 1.2 亿粒生产规模。 项目投产及经济效益：项目总投资 2880 万元,项目投资后，预计每年新增销售收入 5448 万元，利润 1382 万元，税金 691 万元，出口创汇 200 万美元。 3）天然异黄酮技改工程 该项目系经湖南省经济贸易委员会湘经贸技（2000）47 号文批复，同意公司建一条天然 异黄酮及其成品生产线，形成年产大豆异黄酮粉 10 吨、红车轴草异黄酮粉 10 吨，天然异黄 酮胶囊 3 亿粒的生产规模。 项目投资及经济效益：项目总投资 2995 万元,项目投产后，预计每年新增销售收入 6617 万元，利润 1773 万元，税金 339 万元。 上述公告刊登在 2000 年 11 月 25 日和 2000 年 12 月 27 日《上海证券报》和《中国证券 报》上。 3、前次募集资金的实际使用情况及效益情况： 1）2001 年 4 月 29 日公司以募股资金 8775 万元与湖南宏生堂制药有限公司共同设立了 22 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 湖南国光宏生堂药业发展有限公司，该公司注册地址为株洲市高新技术产业开发区创业服 务中心 A1 栋 3 层，注册资本为人民币 9123.17 万元，经营范围为对医药领域的投资、研究、 开发，精细化工产品、保健品的研究开发，天然植物提取物、化工产品、农副产品批零兼 营、技术咨询服务，公司拥有其 96.18%的权益。相关公告刊登在 2001 年 5 月 9 日的《上海 证券报》和《中国证券报》上。 2）截止 2001 年 12 月 31 日，公司募集资金投入情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 变更后计划 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资金额 完工程度 投资金额 低温高白瓷技改工程 3,800.00 低温高白瓷技改工程 1,514.00 1,514.00 100% 2,500.00 外墙砖彩釉马赛克技改工程 1,152.00 1,152.00 100% 高档釉中彩象牙瓷技改工程 控股式兼并电瓷厂并进行综 外墙砖彩釉马赛克技改工程 2,541.00 7,228.00 7,228.00 100% 合技改工程 高档内墙砖技改工程 2,600.00 GMP 技改工程 2,900.00 2553.00 88.03% 控股式兼并电瓷厂并进行综 7,228.00 红曲米产业化工程 2,880.00 2745.00 95.31% 合技改工程 天然异黄酮技改工程 2,995.00 2629.00 87.78% 合 计 18,669.00 18,669.00 17821.00 95.46% 截至2001 年12 月31 日止，公司实际已投入承诺投资项目的募集资金人民币17,821万元, 占募集资金总额的95.46%;公司尚有848 万元剩余募集资金,占募集资金总额的4.54%, 主要系 部分项目尚未完工所致,公司将按各项目实施进度继续投入资金。剩余募集资金现存放于银 行。 3）投资项目效益情况说明： ① “低温高白瓷技改工程”项目，2000 年投入使用。截止 2001 年 12 月 31 日，累计 生产低温高白瓷 1200.57 万件，实现销售收入 7054.66 万元，实现销售毛利 2698.15 万元； ② “外墙砖彩釉马赛克技改工程”项目,1999 年投入使用。截止 2001 年 12 月 31 日， 累计生产外墙砖 313.1 万 M２，实现销售收入 3211.44 万元，实现销售毛利 459.08 万元； ③ “控股式兼并醴陵电瓷厂并进行综合技术改造”项目，1999 年投入使用。截止 2001 年 12 月 31 日，累计生产电瓷产品 27669 件，实现销售收入 14785.26 万元，实现销售毛利 4247.28 万元； ④ 截止 2001 年 12 月 31 日，GMP 技改工程、红曲米产业化工程、天然异黄酮技改工 程等三个项目由于尚在建设中，暂未产生效益。 （二）非募集资金投资情况： 1、2001 年 4 月，公司以人民币 27 万元受让了长沙市雨花区井塘村委员会所拥有的湖 23 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 南宏生堂制药有限公司（以下简称“宏生堂制药”）35％的权益；2001 年 5 月，公司将拥有 的宏生堂制药 35％的权益以人民币 27 万元转让给控股子公司湖南国光宏生堂药业发展有限 公司（以下简称“国光宏生堂”）；国光宏生堂以人民币 605 万元对宏生堂制药进行增资,增 资后宏生堂制药注册资本变更为人民币 187 万元, 国光宏生堂拥有该公司 73.26%的权益； 2、2001 年 5 月，公司以拥有的湘西猛洞河旅游开发有限公司（以下简称“湘西猛洞河”） 30％的股权（作价 15200262.56 元）,参与发起设立了湖南武陵旅游实业股份有限公司（以 下简称“武陵旅游”），公司现拥有武陵旅游 18.59％的权益； 3、2001 年 6 月，国光宏生堂以人民币 550 万元，与曾建国、侯团章等共同设立了湖南 九汇现代中药开发有限公司（以下简称“九汇中药”）。九汇中药注册资本为人民币 1050 万 元，国光宏生堂拥有该公司 52.38%的权益； 4、2001 年 7 月，公司以人民币 2280 万元受让了深圳三九药业有限公司所拥有长沙三 九医药有限公司 ５０．５％权益；长沙三九医药有限公司注册资本为人民币 ３５６４ 万元，公司拥 有其 ５０．５％的权益，２００１ 年 １０ 月，长沙三九医药有限公司更名为长沙恒生医药有限公司， 5、2001 年 8 月，公司出资人民币 60 万元与于溪等共同设立北京中光新世纪艺术设计 中心。北京中光新世纪艺术设计中心注册资本为人民币 200 万元，公司拥有其 30％的权益； 6、2001 年 8 月，公司出资人民币 1935 万元，与岳阳肉类联合加工厂合资经营湖南郎 力夫制药有限公司。湖南郎力夫制药有限公司注册资本为人民币 ３２２５ 万元，公司拥有其 ６０ ％的权益； ７、２００１ 年 ９ 月，公司出资人民币 １５２０ 万元，与张晓游、曾建国等共同设立湖南国光 宏生堂医药研究院有限公司，湖南国光宏生堂医药研究院有限公司注册资本为人民币 １６００ 万元，公司拥有其 ９５％的权益； ８、２００１ 年 １１ 月，公司出资人民币 １９８０ 万元增资控股岳阳高新技术产业开发区景达生 物科技开发有限公司。岳阳高新技术产业开发区景达生物科技开发有限公司注册资本人民 币 ３３００ 万元，公司拥有其 ６０％的权益； ９、2001 年 12 日，公司与湖南天农产业发展有限公司签订协议，将持有的上海国光瓷 业有限公司 25%的股权转让给湖南天农产业发展有限公司。以湖南湘资有限责任会计师事 务所湘资评字（2001）第 093 号评估报告作价 2,685 万元。截止 2001 年 12 月 25 日，湖南 天农产业发展有限公司已向公司付清全部股权转让款。变更后该公司注册资本仍为 10,000 万元，公司拥有该公司 30%的股权。上海国光瓷业有限公司工商变更登记已办理完毕。 24 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 三、公司财务状况 （一）主要财务指标如下： 单位：万元 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 增减数 增减（％） 原因分析 总资产 91,821.27 68,251.24 23,570.03 34.53 公司本年购并药业子公司所致 长期负债 1,905.45 321.10 1,584.35 493.41 子公司增加的长期负债所致 股东权益 33,150.69 30,832.81 2,317.88 7.52 公司本年产生净利润所致 主营业务利润 11,178.27 8,076.98 3,101.29 38.40 公司主营业务收入增加所致 公司本年购并药业子公司产生效益 净利润 2,792.88 2,598.11 194.77 7.50 所致 四、生产环境及宏观政策、法规变化对公司未来经营产生的影响 （一）中国加入 WTO 对公司的影响 瓷业方面：挑战与机遇并存。一方面公司的陶瓷业务将直接面对竞争激烈的国际市场， 另一方面将有利于陶瓷产品、技术、劳务的出口进一步扩大，同时可以更多地引进先进技 术、设备和管理经验。目前公司陶瓷产品生产已形成规模效益，产品定位和结构较为合理， 并拥有“国光”、“双凤”、“火炬”的品牌优势，公司将通过进一步整合挖掘现有资源， 调整产业结构，加强内部管理，加大新产品开发力度，坚持技术创新，提高产品档次、增 强产品的市场竞争力，促使陶瓷业务将得到平稳增长。 药业方面：由于公司在中药标准提取物方面已经形成相当生产规模，技术和工艺比较 成熟，有着较强的竞争能力，随着 WTO 各成员国对中药的进口限制将会放宽，公司中药标 准提取物的出口量将扩大；对于生物制药，公司将面临竞争更加激烈的市场环境；对于医 药商业，由于我国承诺 2003 年元月 1 日起将允许外国企业从事全方位的销售服务，包括药 品的采购、仓储、批发零售及售后服务等，届时医药商业将面临严峻的挑战。为应对中国 加入 WTO 后对公司医药业务产生的影响，公司已从加快技术创新步伐、加快 GMP 和 GSP 认证进度、提高经营管理水平、拓展产品市场及加强交流与合作等方面采取措施，拓展公 司的生存及发展空间。 （二）药品价格政策对公司的影响 根据 2000 年 7 月国家计委出台的《关于改革药品价格管理的意见》，药品价格采用"管 放结合"方式，对基本医疗保险目录药品价格仍实施管制( 甲类及少数特殊药品由国家计委 定价，乙类药品则由省级价格主管部门定价)，放开目录外药品价格，由市场调节。从 2000 年 1 月起国家计委已四次调减药品零售价格，加之我国在加入 WTO 时承诺将药品进口关税 25 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 税率由目前的 14％降低到 2003 年的 6％。从长期趋势看，药品降价对公司的利润将产生一 定影响。对此，公司将建立比价采购体系，完善采购制度，与供应商建立战略伙伴关系， 以降低原材料采购成本；加强生产现场管理和质量管理,最大限度的降低产品生产成本；扩 大生产规模、以实现产品的规模效益。 五、新年度的业务发展计划 2002 年，公司董事会将按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善治理结构，规范 公司运作。公司将在 2001 年的基础上，继续以“稳步发展瓷业、积极拓展药业”为工作方 针，运用“诚信、变革、业绩”的法则，充分发挥各级管理层的工作职能，建立科学的管 理考核体系，预计 2002 年公司实现主营业务收入 55000 万元，实现利润总额 5790 万元。为 实现上述目标，公司将着重抓好以下几方面的工作： （一）瓷业方面：整合、挖潜、合理配置现有资源，促进公司陶瓷产业稳步增长。一 是推行“无边界”管理，实现人力、信息、资金等资源的共享，提高资源的利用率；二是 以业绩考核为根本，完善内部承包经营模式，提高资产运行效率；三是进一步加大技改与 研发力度，改善现有装备，提高产品的附加值；四是严格贯彻执行 ISO—9001 质量标准， 提高产品品质和质量；五是实行招标等多种形式降低采购成本，加强销售管理、降低销售 成本；六是对资源进行战略整合，充分利用整个行业及集团内部的资源，建立“研发服务 于市场，营销服务于客户，生产服务于营销”的大营销体系；七是实施名牌战略，推行品 牌营销，充分发挥“国光”、“双凤”、“火炬”三大省著名商标的优势；八是建立“互信、 互动，包容、和谐，务实、进取，开放、民主”的企业文化建设，打造一支具有共同价值 观，共同理想与信念的事业团队。 （二）药业方面：2002 年以“大力夯实基础、整合内外资源、打造药业品牌、实现规 模效益”为经营方针，做好以下方面工作：一是加强人才引进力度，针对药业的发展定位， 将引进复合型管理人才及专业技术人才放在 2002 年工作的突出位置，按照“精简、高效” 的原则合理选用人才；二是加快打造药业品牌步伐，加大力度建设营销网络，抢占终端市 场；三是加大产品研发力度，对药品品种的选择要从市场角度、产品专业角度、投资回报 角度等三个方面进行论证，同时聘请医药专家，设立“药业技术专家委员会”，负责对公司 药业项目的研究、生产、投资等决策提供具体的技术指导；四是切实推进公司 GMP、 GSP 认证工作；五是加快医药项目的建设步伐，继续寻求具有良好发展潜力的医药项目。 （三）配股工作：根据公司 2001 年第一次临时股东大会的决议，公司董事会将全力以 26 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 赴做好公司配股工作。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 ２００１ 年度，董事会共召开了 ９ 次会议： 1、2001 年 3 月 4 日，公司召开了第三届董事会第八次会议（年会），会议审议通过了 《公司 ２０００ 年度董事会工作报告》、 《公司 ２０００ 年度经营工作报告》、 《公司 ２０００ 年度财务 决算报告及 ２００１ 年度财务预算报告》、 《公司 ２０００ 年度利润分配及分红派息预案》、 《公司 ２００１ 年度利润分配预定政策》、 《公司 ２０００ 年年度报告正文及其摘要》、 《公司 ２００１ 年度续 聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司审计中介机构》、《召开公司 ２０００ 年度股东大会（年 会）》等议案。上述公告刊登于 2001 年 3 月 6 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ２、２００１ 年 ７ 月 ３１ 日，公司召开了第三届董事会第九次会议，会议审议通过了关于受 让深圳三九药业有限公司所拥有长沙三九医药有限公司 ５０．５％权益的议案。 上述公告刊登于 2001 年 8 月 2 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2001 年 8 月 18 日，公司召开了第三届董事会第十次会议，会议审议通过了《公司 ２００１ 年中期财务会计报告》、《关于计提新增固定资产等四项资产减值准备和损失的内部控 制制度》、《关于计提各项资产减值准备和对部分资产进行追溯调整的议案》、《公司 ２００１ 年 中期报告正文及摘要》、《股东大会实施细则及议事规则》、《董事会工作细则》、 《总裁工作 细则》。上述公告刊登于 2001 年 8 月 21 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、2001 年 8 月 24 日，公司召开了第三届董事会第十一次会议，会议审议通过了《关 于与岳阳肉类联合加工厂合资经营湖南郎力夫制药公司的议案》。 上述公告刊登于 ２００１ 年 ８ 月 ２５ 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 5、2001 年 8 月 29 日，公司召开了第三届董事会第十二次会议，会议审议通过了《关 于公司符合配股条件的议案》、《公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明》、 《公司本 次配股发行方案的议案》、《关于提请公司 ２００１ 年度第一次临时股东大会授权董事会全权办 理本次配股的相关事宜的议案》、《 关 于公司本次配股募集资金计划投资项目的可行性议 案》、《同意黄伟先生辞去公司常务副总裁职务，并聘任张晓游先生为公司总裁》、《同意聘 任段军先生为公司常务副总裁》、 《关于设置公司瓷业发展管理总部和药业发展管理总部的 议案》。 上述公告刊登于 2001 年 8 月 31 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 27 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 6、2001 年 9 月 14 日，公司召开了第三届董事会第十三次会议，会议审议同意公司出 资人民币 １５２０ 万元与张晓游、曾建国共同设立湖南国光宏生堂医药研究院有限公司。该公 司注册资本 １６００ 万元，经营范围：保健品及医药产品的登记开发及技术咨询，公司占其注 册资本的 ９５％。 上述公告刊登于 2001 年 9 月 15 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 7、2001 年 10 月 6 日，公司召开了第三届董事会第十四次会议，就公司之参股子公司 武陵旅游于 2001 年 9 月 27 日与张家界旅游经济开发股份有限公司（以下简称“ST 张家 界”）、张家界旅游经济开发有限公司 （以下简称“张经开”）等单位签订 《张家界旅游经 济开发股份有限公司重大资产出售购买协议》的事宜进行了审议，该协议约定：ST 张 家 界以 １９１，７５５，７３７．７５ 元购入武陵旅游拥有的湖南武陵源旅游有限公司 （以下简称“武 陵 源”）99%的股权、湘西猛洞河 75%的股权、保利（湖南）实业发展有限公司 75%的股权， 会议根据独立董事的意见及中磊会计师事务所出具的中磊资报字（２００１）０００１ 号《独立财 务顾问报告》，作出了对武陵旅游与 ST 张家界、张经开之间进行的股权转让之关联交易作 弃权表决的决定。在表决该关联交易时，公司董事会中的关联董事依法履行了回避义务。 上述决议公告刊登于 2001 年 10 月 9 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 8、２００１ 年 １１ 月 １２ 日，公司召开了第三届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关 于增资扩股岳阳高新技术产业开发区景达生物科技开发有限公司的议案》。 上述公告刊登于 2001 年 11 月 13 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 ９、2001 年 12 月 8 日，公司召开了第三届董事会第十六次会议，大会审议通过了《关 于将公司所拥有上海国光瓷业有限公司 ２５％的股权转让给湖南天农产业发展有限公司的议 案》、同意段军先生辞去公司董事会秘书职务，聘任唐治先生为公司董事会秘书；同意吕裕 煌先生辞去公司财务总监职务，聘任刘志平先生为公司财务总监兼证券部经理。 上述公告刊登于 2001 年 12 月 11 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照《公司法》及 《公司章程》的有关要求，严格执行了股东大会 决议。 1、执行了 2000 年度股东大会的各项决议。对于 2000 年度股东大会通过的《关于 2000 年利润分配及分红派息方案》，公司于 2001 年 5 月 9 日在《中国证券报》和《上海证券报》 上刊登《湖南国光瓷业集团股份有限公司 2000 年度分红派息实施公告》。2000 年利润分配 及分红派息方案，董事会已在报告期内执行完毕。 28 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 2、执行了 2001 年度第一次临时股东大会关于配股工作的相关决议。董事会正根据股 东大会授权全力办理公司配股的相关事宜，公司配股申报材料正处于审核程序之中。 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 （一）经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司本年度实现税后净利润 29,816,109.22 元，加上年初未分配利润 15,860,907.15 元，可供分配利润为 45,677,016.37 元。按净利润 10% 的比例提取法定盈余公积金 2,981,610.92 元，按净利润 5%的比例提取公益金 1,490,805.46 元。 鉴于公司有关医药项目即将全面启动，需要大量现金支持，同时考虑到股东切身利益， 公司拟以 2001 年末总股本 9500 万股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股派 0.50 元（含税）， 共计分配利润 23,750,000.00 元，本年度剩余未分配利润结转至下一年度，本年度不进行资 本公积金转增股本。 本预案须提交公司 2001 年股东大会（年度）审议通过后实施。 （二）2002 年度预计利润分配政策 鉴于公司正处于向医药行业拓展的关键时期，资金需求量较大，为确保公司医药投资 项目的顺利实施和药业的正常经营，给股东带来更大的回报。公司暂定 2002 年度不分配， 也不进行资本公积金转增股本。届时公司董事会将根据实际生产经营情况进行确定，并提 交公司股东大会审议后实施。 八、公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为指定信息披露报纸，http://www.sse.com.cn 为信息披露网址，没有发生变更。 29 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 2001 年，公司监事会严格按照《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，积 极努力地开展工作，切实履行了监管职责，维护了公司和股东的合法权益。 （一）报告期内，监事会共召开了五次会议 1、公司第三届监事会第六次会议（年会）于 2001 年 3 月 4 日举行，会议审议通过了 《2000 年度监事会工作报告》等议案，审阅了《董事会工作报告》、 《经营工作报告》、《公 司二 000 年财务决算和二 00 一年财务预算报告》、《公司二 000 年度利润分配及分红派息预 定方案》、《公司二 00 一年度利润分配预定政策》、《公司二 000 年年度报告正文及其摘要》 等议案。有关决议公告刊登于 2001 年 3 月 6 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、公司第三届监事会第七次会议于 2001 年 8 月 18 日举行，会议审议通过《监事会工 作细则》等议案，审阅了《2001 年中期财务会计报告》、《计提新增固定资产等四项资产减 值准备和损失的内部控制制度》、 《计提资产减值准备和对部分资产进行追溯调整》和 2001 年中期报告正文及摘要等议案。有关决议公告刊登于 2001 年 8 月 19 日《中国证券报》和《上 海证券报》上。 3、公司第三届监事会第八次会议于 2001 年 8 月 29 日举行，会议审议通过了《关于公 司前次募集资金使用情况的说明》。对于公司申请 2001 年配股相关议案，监事会认为公司 前次募集资金的实际使用情况与公司承诺完全相符；公司申请 2001 年配股符合《公司法》、 《证券法》等国家法律、法规，有利于维护公司股东权益，有利于公司长远发展。有关决 议公告刊登于 2001 年 8 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、公司第三届监事会第九次会议于 2001 年 9 月 14 日举行，会议认为公司出资人民币 1520 万元与张晓游、曾建国共同设立湖南国光宏生堂医药研究院有限公司的决议符合公司 产业发展方向，且决议程序合法。有关决议公告刊登于 2001 年 9 月 15 日《中国证券报》和 《上海证券报》上。 5、公司第三届监事会第十次会议于 2001 年 10 月 6 日举行，会议选举张林安先生为公 司第三届监事会召集人，审阅了公司之参股公司湖南武陵旅游实业有限公司向张家界旅游 开发股份有限公司转让股权的事宜。有关决议公告刊登于 2001 年 10 月 9 日《中国证券报》 和《上海证券报》上。 30 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 （二）报告期内，监事会成员列席了九次董事会会议并参加了 2000 年年度股东大会及 2001 年第一次临时股东大会。监事会认为： 1、公司不断规范了自身运作，进一步完善了各项规章制度，加强了内部控制，法人治 理结构符合有关法规及监管部门的要求；董事会、经营班子能够按照合法决策程序对重大 事项进行决策；公司董事会成员及高级管理人员遵纪守法、勤勉尽责，到目前为止在履行 职责时没有发现违反法律、法规及公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司董事会会议制度健全，公司重大经营决策均经过董事会集体决议，决策程序规 范，决策稳妥。董事会严格执行了股东大会决议，并按股东大会授权范围规范公司运作。 3、公司的财务管理与费用开支合理合法，没有违法违纪行为。湖南开元有限责任会计 师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，是客观、公允的反映了公司的财务状况和经 营成果。 4、公司董事会严格履行了诚信义务，公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕 交易、损害股东利益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易符合公开、公平、公正的原则，没有损害股东及公司利益。 6、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》的有关规定进行规范运作，没有 重大诉讼及仲裁事项。 7、公司董事会提出的 2001 年度利润分配预案及预计 2002 年的利润分配政策是从实际 出发，维护了公司股东权利，有利于公司的长远发展。 31 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况： 具体情况请参见“第七节 董事会报告”中“公司投资情况”之“非募集资金投资情况”。 2001 年度，公司通过并购、设立药业企业，使公司新增药业销售收入 9607 万元，新增 毛利 1793 万元，为公司在医药行业的发展奠定了坚实的基础。 三、重大关联交易事项 （一）公司 2001 年 9 月 20 日根据第三届董事会第十三次会议决议，与公司董事张晓游、 曾建国签订协议，由张晓游与曾建国分别出资 48 万元和 32 万元与公司出资 1,520 万元共同 组建]湖南国光宏生堂医药研究院有限公司，该公司注册资本 1,600 万元，公司拥有该公司95% 的股权，张晓游拥有该公司 3%的股权，曾建国拥有该公司 2%的股权。 （二）报告期内鸿仪投资及岳阳鸿仪实业有限公司为公司分别提供了 7,300 万元和 9,447 万元最高额银行借款担保。 （三）报告期内公司为上海国光瓷业有限公司同时提供两笔银行借款担保，分别是： 1、为该公司向交通银行上海分行金桥支行借款 1500 万元提供了担保，担保期限至 2002 年 2 月 25 日止，该公司已于 2002 年 1 月 30 日提前偿还了该笔借款，该项担保责任自行解 除； 2、为该公司向上海浦东发展银行借款 2000 万元人民币提供短期借款最高限额担保， 担保期限至 2002 年 3 月 15 日止，该公司已于 2001 年 12 月 10 日偿还了该笔借款。 （四）2001 年 10 月 6 日公司参股公司武陵旅游与关联方 ST 张家界等签订了重大资产 购买与出售协议，武陵旅游将拥有的武陵源 99%的股权，湘西猛洞河 75%的股权和保利（湖 南）实业发展有限公司 75%的股权共计作价 19,175.57 万元（已经北京国友大正资产评估有 限公司评估并出具了国友大正评报字[2001]第 047 号《资产评估报告书》）转让给 ST 张家界。 公司于 2001 年 10 月 6 日召开第三届董事会第十四次会议，根据独立董事及独立财务顾问 32 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 的意见，会议作出了对公司之参股子公司武陵旅游与 ST 张家界之间进行的股权转让之关联 交易作弃权表决的决议。在表决该关联交易时，公司董事会中的关联董事依法履行了回避 义务。该次董事会决议已于 2001 年 10 月 9 日在《上海证券报》、《中国证券报》上依法披 露。 根据《企业会计制度》的规定，公司对武陵旅游的长期投资须按成本法核算，因此本 次关联交易暂不能确认投资收益，目前未对公司的财务状况造成影响。 截止报告期末，武陵旅游已经收到 ST 张家界股权转让款 14,100 万元，占总转让款的 73.53%，尚有 5,075.57 万元余款暂未收到。 （五）公司本期末，公司欠付鸿仪投资往来资金 101 万元。 （六）报告期内公司按公允市场售价销售 3,750 万元瓷器产品给上海国光瓷业有限公 司。 四、公司重大合同及其履行情况 （一）报告期内本年度公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期末的担保抵押情况 1、公司以 2 宗土地（面积 112759 平方米，评估值 3815 万元）的使用权及房产（面积 67798 平方米，评估值 3805 万元）产权作抵押，向中国银行醴陵市支行贷款 3810 万元； 2、公司为控股子公司湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司在中国工商银行醴陵市支行 2178.20 万元流动资金贷款提供担保； 3、公司为控股子公司湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司在醴陵城市信用合作社 352.10 万元流动资金贷款提供担保； 4、公司为控股子公司湖南华光印刷有限公司在中国工商银行醴陵市支行 252 万元流 动资金贷款提供担保； 5、公司为控股子公司湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 200 万元流动资金贷款提供连 带责任担保。 6、公司为上海国光瓷业有限公司的担保事宜：参见 “重大关联交易事项”。 上述担保，公司已严格按照有关手续履行了相关程序。 （三）报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项的行为。 （四）其他重大合同： 33 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 1、公司于 2001 年 7 月 31 日与深圳三九药业有限公司签订了《股东权益转让协议书》， 根据该协议，公司将以自有资金人民币 2280 万元受让深圳三九药业有限公司所拥有的长沙 三九医药有限公司 50.5％的权益。2001 年 10 月 21 日长沙三九医药有限公司办理了相关工 商变更登记手续，更名为长沙恒生医药有限公司。 2、公司于 2001 年 8 月 21 日与岳阳肉类联合加工厂签订了《合资经营协议书》，根据 该协议，公司以自有资金人民币 1935 万元对湖南郎力夫制药公司进行增资。2001 年 10 月 19 日湖南郎力夫制药有限公司工商变更登记手续办理完毕，公司拥有该公司 60％的权益。 3、2001 年 8 月 26 日,公司与控股子公司国光宏生堂、湖南华湘宏生堂实业有限公司签署 了《增资意向书》，约定公司以 2001 年配股募集资金 11314.96 万元对宏生堂制药进行增资， 该增资资金用于年产 600 吨当归等中药标准提取物高技术产业化示范工程项目。此项增资的 前提是公司 2001 年度配股事宜获得中国证监会的核准。 4、2001 年 9 月 25 日，公司与张晓游、曾建国签署了《增资意向书》，约定公司以 2001 年配股募集资金 3851 万元对湖南国光宏生堂医药研究院有限公司进行增资，该增资资金用 于医药研究院技改项目。此项增资的前提是公司 2001 年度配股事宜获得中国证监会的核准。 5、2001 年 10 月 12 日，宏生堂制药与国光宏生堂、曾建国、侯团章签署了《增资意向 书》，约定在公司以 2001 年配股募集资金 11314.96 万元对宏生堂制药进行增资后，宏生堂制 药以 3909.92 万元对九汇中药进行增资。增资资金 3909.92 万元由九汇中药用于协作实施年 产 600 吨当归等中药标准提取物高技术产业化示范工程项目。此项增资的前提是公司 2001 年度配股事宜获得中国证监会的核准。 6、2001 年 10 月 25 日，公司与岳阳肉类联合加工厂签署了《湖南郎力夫制药有限公司 增资意向书》，约定公司以 2001 年配股募集资金 13979 万元对湖南郎力夫制药有限公司进行 增资，该增资资金用于冻干粉针 GMP 技改工程、年产 5000 万支小容量注射剂 GMP 改造项 目、年产 2000 万袋塑料软袋输液生产线工程。此项增资的前提是公司 2001 年度配股事宜获 得中国证监会的核准。 7、公司于 2001 年 11 月 10 日与岳阳市红十字会中心血站、岳阳市红十字会及罗志红 等签订《增资扩股协议》，公司以自有资金人民币 1980 万元对岳阳高新技术产业开发区景 达生物科技开发有限公司进行增资，增资后公司将拥有该公司 60%的权益。 8、公司 2001 年 12 日 8 日与湖南天农产业发展有限公司签订《股东权益转让协议书》， 将持有的上海国光瓷业有限公司 25%的股权转让给湖南天农产业发展有限公司。以湖南湘 资有限责任会计师事务所湘资评字（2001）第 093 号评估报告作价 2,685 万元。截止 2001 34 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 年 12 月 25 日，湖南天农产业发展有限公司已向公司付清全部股权转让款。变更后该公司 注册资本仍为 10,000 万元，公司拥有该公司 30%的股权。上海国光瓷业有限公司工商变更 登记已办理完毕。 五、承诺事项 （一）公司2000 年度预计公司2001 年利润分配政策：公司2001年分配一次利润，分配形 式为派发现金，二OO一年实现净利润用于分配的比例不低于30%，二OOO年未分配利润用于 二OO一年股利分配的比例不低于20%。具体分配办法公司董事会将根据公司生产经营运作及 战略发展需要进行确定，并提交公司股东大会审议后实施。 2001 年股利分配预案：具体分配方案请参见“第七节 董事会报告”中“本年度利润分 配预案和公积金转增股本预案”，该预案是董事会根据实际情况予以拟定的，符合董事会关 于2000年度预计利润分配政策，有利于维护股东权益，有利于公司的长远发展。 六、2001 年 4 月 6 日，公司 2000 年度股东大会审议通过了《公司续聘湖南开元有限责 任会计师事务所的议案》。 （一）公司最近二年支付给湖南开元有限责任会计师事务所财务审计费用如下： 项 目 2001 年度 2000 年度 财务审计费 85 万元 40 万元 其他费用 10 万元 10 万元 1、2001 年度财务审计费包括中报审计费 40 万元和年报审计费 45 万元；其他费用系湖 南开元有限责任会计师事务所为公司所出具《前次募集资金使用报告》和《内部控制制度 评价报告》的收费； 2、2000 年度财务审计费系年报审计费用 40 万元；其他费用系有关项目的评估费用。 七、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、本年度公司所得税实际税率为 15%，根据财政部有关文件精神，该税率优惠保留 至 2001 年 12 月 31 日止。自 2002 年 1 月 1 日开始，公司将按 33%的税率缴纳企业所得税， 使得公司净利润将受到较大影响。 35 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 九、其他重要事项： （一）公司 2001 年度第二季度期间分别将北京、武汉、广州三地原驻外经销点改组设 立北京销售公司、武汉销售公司、广州销售公司。 （二）2001 年 9 月 30 日，公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过的《公司本次配 股发行方案的议案》。公司 2001 年度配股以 2000 年末总股本 9500 万股为基数，按照 10：3 的 比例向全体股东配售，由于国家股和部分法人股已承诺放弃配售,此次配股实际可配售股份 为 1919.07 万股，每股配股价格拟定为配股说明书刊登日前 20 个交易日公司 A 股股票的平 均收盘价（或刊登日前 1 个交易日的收盘价）的 65—85%。本次募集资金拟投资于年产 600 吨当归等中药标准提取物高技术产业化示范工程、冻干粉针 GMP 改造项目、年产 5000 万 支小容量注射剂 GMP 改造项目、年产 2000 万袋塑料软袋输液生产线技改项目、医药研究 院技改项目等五个项目。上述投资项目计划总投资额为 29444.96 万元（包括国家安排的财 政预算专项资金 300 万元） 。 （三）２００２ 年 １ 月 ２５ 日，公司召开了第三届董事会第十七次会议，会议审议并通过了： １、同意费明仪先生辞去公司董事长职务，并选举张晓游先生担任公司董事长职务； 2、选举段军先生担任公司副董事长职务； 3、同意张晓游先生辞去公司总裁职务，聘任段军先生担任公司总裁职务； 4、同意聘任张钰先生为公司董事会证券事务代表。 上述公告刊登于 2002 年 1 月 26 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （四）鉴于费明仪先生、殷明坤先生、孙德明先生已向公司董事会提出辞呈，辞去公 司董事职务；独立董事董辅礽先生因工作繁忙，将难以保证有足够的时间从事公司独立董 事工作，已向公司董事会提出辞职，辞去公司独立董事职务。经株洲市国资局提名，拟补 选侯军先生、王继加为公司第三届董事会董事。2 名缺额董事公司将按有关规定予以补选， 并提请下次股东大会审议。 36 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告（附后） 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 37 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签署的二○○一年年度报告正本； 二、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本； 四、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有公司文件正本及公 告原稿。 湖南国光瓷业集团股份有限公司董事会 二○○二年二月四日 38 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 开元所（2002）股审字第 008 号 审 计 报 告 湖南国光瓷业集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2001 年度 合并及母公司利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在 审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果 和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩 湖南·长沙 中国注册会计师：郭建平 2002 年 2 月 3 日 第 1 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 会计报表附注 附注 1、公司概况 湖南国光瓷业集团股份有限公司（以下简称本公司）系 1992 年 7 月经株洲市股份制企业试点联审领 导小组株联审发[1992]003 号文和湖南省体改委湘体改字[1993]115 号文批准，由原湖南省醴陵国光瓷厂改 组，采取定向募集方式设立的股份有限公司。1999 年 8 月，经中国证监会证监发行字[1999]108 号文批准， 公司于 1999 年 9 月 3 日上网发行社会公众股（A 股）3500 万股，1999 年 9 月 16 日本公司经湖南省工商 行政管理局依法核准工商登记，注册号 4300001001188，注册资本 9500 万元人民币，住所：株洲市高新 技术产业开发区创业服务中心 A1 栋 3 层。 本公司 2001 年度先后并购了湖南宏生堂制药有限公司，长沙恒生医药有限公司（原长沙三九医药有 限公司）、湖南郎力夫制药有限公司、岳阳景达生物科技开发有限公司；设立了湖南国光宏生堂药业发展 有限公司、湖南九汇现代中药开发有限公司、湖南国光宏生堂医药研究院有限公司和北京中光新世纪艺 术设计中心。 母公司主要经营范围：日用瓷、电瓷、工艺瓷、建筑瓷、卫生瓷、耐火材料、纸箱，瓷用花纸的制 造、销售，自营本企业生产的产品出口和本企业所需的物资及设备的进口业务，杂件印刷，陶瓷技术服 务。药业子公司经营范围：对医药领域的投资、研究、开发，精细化工产品、保健品的研究、开发，天 然植物提取、化工产品、农副产品批零兼营，技术咨询服务；西药制剂、化学原料药、中成药的批发与 零售；胶囊剂、水针剂、粉针剂、冲剂制造与销售、纸箱制造；血液相关疾病研究、特殊血型鉴定、亲 子鉴定、器官移植配型的研究、脐血系列制品研究、生物原料的研究与开发、医用生物技术、生物材料 的推广与应用。 附注 2、主要会计政策 1、会计制度 本公司及其控股子公司自 2001 年 1 月 1 日起均执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算 本公司外币经济业务按外币业务发生当日市场汇价折合人民币记账，会计期末按期末市场汇率调整 外币性账户期末余额，按期末市场汇率折合的记账本位币与其账面记账本位币金额的差额作为汇兑损益。 汇兑差额按下列原则确认： 第 2 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 （1）属于筹建期间发生的，计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次性计入损益； （2）属于与购建固定资产有关的借款产生的，按《企业会计制度》和《企业会计准则---借款费用》 的有关规定予以资本化，计入相关固定资产的购建成本； （3）除上述情况外，其他情况产生的全部计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为 现金等价物。 7、短期投资的核算 ⑴ 本公司是以取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资的投资成本。 但不包括在取得投资时实际支付的价款中包括的已宣告但尚未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取 的债券利息； ⑵ 投资收益的确认：本公司对短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，冲减投资的账面价值。 处置该项投资时所获得的处置收入与投资账面价值以及未收到但已计入应收项目的股利、利息的差额确 认为投资收益或损失； ⑶ 短期投资跌价准备的确认和计提方法：本公司是以成本与市价孰低的计量原则确认短期投资跌价 准备。期末按单项短期投资项目的成本对比其市价，成本高于市价的差额确认为短期投资跌价准备。处 置时同时结转该投资的跌价准备。 8、坏账的核算 ⑴ 应收款项坏账确认标准： ① 债务人死亡，以其遗产清偿后仍无法收回的应收款项； ② 债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项； ③ 债务人逾期 5 年以上未履行其清偿义务，并有足够证据证明无法收回或收回可能性极小的应收款 项。 ⑵ 坏账损失核算方法及坏账准备的确认标准、计提方法和比例： ①本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款），按账龄分析 法计提坏账准备，并计入当年损益； ②本公司按账龄分析法计提坏账准备，计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 6% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 9、存货的核算 ⑴ 本公司在日常生产经营过程中持有以备出售的产品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程的在 第 3 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。包括各类原料、燃料、包装物、在产 品、库存商品、低值易耗品等； ⑵ 存货取得和发出的计价方法：原料、燃料、低值易耗品、包装物、库存商品均按计划成本进行日 常核算，月终将发出和耗用存货的计划成本调整为实际成本。低值易耗品和包装物均采用一次摊销法。 生产成本在完工产品和在产品之间采用约当产量法进行分配； ⑶本公司的存货盘存采取实地盘存法； (4)存货跌价准备的确认标准和计提方法：本公司是以成本与可变现净值孰低的计量原则确认存货跌 价准备。期末按单项存货项目的成本对比其可变现净值，成本高于可变现净值的差额确认为存货跌价准 备。消耗、处置时同时结转该存货的跌价准备。下列情况按全额计提存货跌价准备,并将存货账面价值全 部转入当期损益。计提的存货跌价准备在期末计入管理费用。 ① 已霉烂或已变质的； ② 已过期且无出售或转让价值的； ③ 生产已不需要且无出售或转让价值的； ④ 已无使用价值和无出售或转让价值的。 10、长期投资核算 ⑴ 长期债权投资 ①本公司以取得长期债权投资时发生的实际成本作为初始投资成本。但实际发生的包含已到付息期但 尚未领取的利息，作为应收项目，不构成投资的初始投资成本； ②收益确认：按债权面值取得的投资，在债权持有期间按期计提的利息收入扣除债权费用确认；溢价 或折价的债券投资，在债权持有期间按期计提的利息收入经调整溢价或折价及摊销的债权费用后的金额 确认；到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值及已计入应收项目的债券 利息后的差额确认； ③摊销方法：取得债权的溢价或折价，如金额较小，在购入时一次计入损益；如金额较大，计入投资 成本，在债券持有期内按直线法摊销。 ⑵ 长期股权投资 ①本公司对外股权投资额在占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位 有表决权资本总额 20%或 20% 以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；本公司对其他单位的投资 占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的采用权益法核算。本公 司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或虽投资不足 50%，但实际拥有控股权的，采 用权益法核算合并会计报表； ②投资成本：本公司是以长期投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的账面价值加减补价，以 及支付的税金、手续费等相关费用作为投资成本。但不包括为取得投资所发生的评估、审计、咨询等费 用和已宣告而尚未领取的现金股利。收到的被投资单位分派的属于投资前累计盈余分配额，冲减投资成 本； ③ 股权投资差额：是指投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。对该投资的初始成本 超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规 第 4 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；对该投资的初始成本低于应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按不低于 10 年（含 10 年）的期限摊销，摊销金额计入当期投资收益； ④ 投资损益：按成本法核算的，按本公司实际收到的股利确认投资收益；按权益法核算的，本公司 对被投资单位投资当年实现的净利润按所持表决权资本比例计算应享有的份额，增加长期股权投资的账 面价值，并确认为当期投资收益。当被投资单位发生净亏损时，以投资账面价值减记至零为限。 ⑤ 股权投资准备：本公司对被投资单位实现净损益外的净资产变动，按应享有被投资单位所有者权 益份额比例计算，确认为股权投资准备。股权投资准备在该项股权投资转让时，确认为投资收益； ⑥ 长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其预计可 收回金额低于长期股权投资账面价值的，按单项长期投资可收回金额低于该长期投资账面价值的差额计 提长期投资减值准备。其减值直接计入当期投资收益。处置长期股权投资时同时结转该项长期股权投资 准备。 11、固定资产核算 ⑴ 本公司将使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有 关的设备、器具、工具作为固定资产核算。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上， 并且使用年限超过二年的也作为固定资产。未作为固定资产管理的工具、器具列为低值易耗品核算。 ⑵ 计价：本公司固定资产是按《企业会计准则---固定资产》的规定，以取得成本入账； ① 外购固定资产以买价、增值税、进口关税等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前 所必须的支出入账； ② 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出入账； ③ 非货币性交易取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---非货币性交易》的规定确定； ④ 融资租赁的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---租赁》的规定确定； ⑤ 债务重组取得的固定资产，其入账价值按《企业会计准则---债务重组》的规定确定。 ⑶ 折旧：本公司对固定资产按固定资产类别采用直线法按月分类计提折旧。对当月增加的固定资产， 当月不提折旧，下月起计提折旧；对当月减少的固定资产，当月照提折旧，下月起不提折旧。已提足折 旧和全额计提减值准备的固定资产，不论是否继续使用，均不计提折旧； 各类固定资产的使用年限及折旧率、残值率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率（%） 净残值率（%） 房屋建筑物 30 年 3.2 4 机器设备 12 年 8.0 4 运输设备 6年 16.0 4 电子设备 6年 16.0 4 其他建筑物 20 年 4.8 4 ⑷ 减值准备：固定资产发生损失、技术陈旧或其他经济原因，导致其可收回金额低于其账面净值的 部分，按单项资产计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产账面价值全 额计提减值准备，不再计提折旧： 第 5 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值的； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的； ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的。 12、在建工程核算 ⑴ 本公司是以工程实际发生的全部支出确认为在建工程的入账价值，包括基建工程、安装工程、技 术工程、大修理工程等工程类别。对自营工程按实际发生的料、工、费等实际成本确认为在建工程工程 成本；对出包工程按合同约定支付的工程进度款确认为在建工程工程成本。当工程完工验收并交付使用 时，按工程竣工决算时的账面价值结转确认为固定资产成本。若工程已达到预定可使用状态，但尚未办 理竣工决算的，按暂估价值暂估结转固定资产，待竣工决算办理完毕后，再按实际成本调整暂估价值； ⑵ 减值准备确认标准和计提方法：当存在下列情形之一时，本公司是以单项工程按账面金额与可收 回金额的差额计提在建工程减值准备，计提的减值准备计入营业外支出： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定 性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产核算 ⑴ 按实际取得时的实际成本确定。对取得的土地使用权，按评估价值或实际支付价款确定； ⑵ 摊销：自取得当月在预计使用年限内按直线法分期平均摊销，摊销金额计入管理费用。对专利技 术等其他无形资产，合同规定受益年限的按不超过受益年限的期限摊销；合同没有规定受益年限而法律 规定了有效期限的按不超过法律规定的有效年限摊销；合同和法律均未规定年限的按不超过 10 年摊销。 对土地使用权确定摊销期限为 40 年； ⑶ 减值准备：无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，对预计可收回金额低于账面价值的差额， 按单项资产确认为减值准备。 14、长期待摊费用的摊销 本公司对固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销，租入固定资产改良支出在租赁期限与租 赁资产尚可使用年限孰短的期限内平均摊销，其他长期待摊费用在受益期限或规定的期限平均摊销。 15、应付债券 本公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券 溢价或折价，并在债券的存续期内按直线法于计提利息时摊销。 16、收入确认方法 ⑴本公司销售商品在权责发生制原则下同时满足下列条件时确认收入： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司； 第 6 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 ④相关收入和成本能够可靠计量。 ⑵本公司提供劳务在权责发生制原则下，同时满足下列条件时确认收入： ①公司劳务总收入和总成本能够可靠计量； ②与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 ⑶本公司让渡资产使用权在权责发生制原则下同时满足下列条件时确认收入： ①交易相关的经济利益能够流入公司； ②收入的金额能够可靠地计量 17、所得税费用会计处理方法 本公司在所得税费用会计处理时采用应付税款法。 18、借款费用 ⑴ 借款费用：是指公司因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款 而发生的汇兑差额； ⑵ 借款费用资本化的确认原则： ① 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列条件时予以资本化， 计入相关资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认为费用； A．资产支出已经发生； B．借款费用已经发生； C．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ② 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生 时予以资本化；以后发生的辅助费用在发生当期确认为费用； ③ 资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法 本公司以固定资产购建的专门借款费用在资产的购建活动开始之时到该项资产达到预定可使用状态 前的期间为资本化期间。借款费用资本化金额按当期末至购建固定资产累计支出的加权平均数与资本化 率确定。如果专门借款存在折价或溢价。按直线法对折价或溢价金额作为利息的调整数摊销。 19、合并会计报表的编制方法 ⑴ 合并会计报表编制原则：本公司投资占被投资单位资本总额在 50%以上的，或投资比例虽未达到 50%但实际拥有控股权的，均按权益法核算，并合并会计报表； ⑵ 合并会计报表编制方法：本公司根据按照财政部《合并会计报表暂行规定》、 《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》的规定，首先将公司本部和下属分支机构的会计报表汇总编制母公司会计报表， 再与各纳入合并范围的子公司会计报表合并，抵销公司间内部交易、资金往来、债权债务等交易，合并 各项目数额编制合并会计报表； ⑶ 纳入本公司合并会计报表范围内的子公司执行与母公司的一致会计政策。 20、会计政策、会计估计变更和会计差错 ⑴ 变更：本公司及其子公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号文《关 于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策 第 7 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从 2001 年 1 月 1 日起执行新《企业会计准则》和《企业会 计制度》及补充规定，本期会计估计无变更事项，会计政策发生了如下变更： ① 开办费原按自经营之月起按五年期限平均摊销，现采取一次性摊销追溯计入企业开始经营当月损 益； ② 期末固定资产原按账面净值计价，现按固定资产净值与可收回金额孰低计价。可收回金额低于账 面价值的差额，确认为固定资产减值准备； ③ 期末在建工程原按账面价值计价，现按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价。可收回金额 低于账面价值的差额，确认为在建工程减值准备； ④ 期末无形资产原按账面价值计价，现按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价。可收回金额低 于账面价值的差额，确认为无形资产减值准备； ⑤ 对非货币性交易置换的资产按《企业会计准则----非货币性交易》处理； ⑥ 对公司入账的住房周转金，本公司按财政部《〈企业会计制度〉问题解答》的有关规定进行处理。 本公司对于上述会计政策变更均进行了追溯调整，累计追溯调整金额为 50,521,903.46 元，从而累计 影响本公司留存收益及相关项目 49,170,012.72 元，其中：年初末分配利润-42,435,177.60 元,年初盈余公 积-6,734,835.12 元。具体情况如下： ① 追溯调整 开办费 1,527,340.78 元，从而影响本公司留存收益-1,498,026.69 元，其中：年初末分配 利润-1,458,452.66 元，年初盈余公积-39,574.03 元； ② 追溯调整计提固定资产减值准备 48,223,099.18 元，从而影响本公司留存收益-46,846,360.13 元， 其 中:年初末分配利润-40,272,521.73 元,年初盈余公积-6,573,838.40 元； ③ 追溯调整计提的在建工程减值准备 34,109.06 元,从而影响本公司留存收益 33,018.97 元,其中 :年 初未分配利润-30,487.32 元和年初盈余公积-2,531.65 元； ④ 因追溯调整非货币性交易 921,529.41 元，从而影响本公司留存收益-921,529.41 元,其中:年初未分 配利润-783,300.00 元和年初盈余公积-138,229.41 元； ⑤ 追溯调整住房周转金 184,174.97 元，从而影响本公司留存收益 128,922.48 元,其中: 年初未分配利 润 109,584.11 元和年初盈余公积 19,338.37 元。 附注 3、税项 本公司涉及的税项主要有增值税、城建税及教育费附加、企业所得税、房产税等。具体税项政策分 别是： 1、增值税： 本公司内销产品适用 17%的税率。自营出口产品按财政部、国家税务总局财税字[1995]92 号文件和国务院国发[1997]8 号文件及有关规定，执行“免、抵、退”方法办理出口退税。自 1999 年 1 月 1 日起出口退税率为 13%（1999 年 1 月 29 日财税字[1999]17 号）。99 年 7 月 1 日起日用陶瓷出口退税 率为 15%，电瓷产品出口退税率为 17%； 2、企业所得税：根据湖南省人民政府湘政函（1998）115 号文件规定，本公司自 1998 年 1 月 1 日起， 企业所得税先按 33%税率计征上缴财政，再由株洲市按 18%返还给本公司。2000 年经株洲市人民政府批 第 8 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 准，返还部分不征不返； 3、房产税：房产税以房产原值的 70%为纳税基础，税率为 1.2%，出租房产以租金收入为计税依据， 税率为 12%； 4、城建税：按实际缴纳的增值税、营业税的 7%计算缴纳； 5、教育费附加：按实际缴纳的增值税、营业税的 3%计算缴纳。 附注 4、控股子公司及合营企业 1、本公司拥有 50%以上权益性资本的子公司列示如下： 所占比 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 成立日期 例 湖南醴陵国光建筑陶 醴陵市 1,000 万元 90% 建筑瓷、日用瓷制造加工、陶瓷技术服务 1996.09 瓷有限公司 湖南华光印刷有限公 醴陵市 1,000 万元 70% 生产陶瓷贴花纸和其他彩色印刷品及产品自销 1992.09 司 湖南省醴陵多维电脑 醴陵市 50 万元 90% 电脑及配件、复印机、打字机、仪器仪表的销 1995.03 有限公司 售、技术培训器、设备维修 湖南醴陵火炬电瓷电 醴陵市 10,000 万元 95% 电瓷电器、高低压开关柜、起动电 器制造销 1999.09 器有限公司 售、 湖南国光宏生堂药业 株洲市 9,123.17 万元 96.18% 对医药领域的投资、研究、开发，精细化工产 2001.04 发展有限公司 品、保健品的研究、开发，天然植物提取、化 工产品、农副产品批零兼营，技术咨询服务。 长沙恒生医药有限公 长沙市 3,564.36 万元 50.5% 西药制剂、化学原料药、中成药的批发与零售 2001.10 司 湖南郎力夫制药有限 岳阳市 3,225 万元 60% 胶囊剂、水针剂、粉针剂、冲剂的制造、销售； 2001.08 公司 纸箱制造。 岳阳景达生物科技开 岳阳市 3,300 万元 60% 血液相关疾病研究、特殊血型鉴定、亲子鉴定、 2001.11 发有限公司 器官移植配型的研究、脐血系列制品研究、生 物原料的研究与开发、医用生物技术、生物材 料的推广与应用。 湖南国光宏生堂医药 长沙市 1,600 万元 95% 保健品及医药产品的研究、开发及技术咨询 2001.09 研究院有限公司 注 1：湖南国光宏生堂药业发展有限公司系 2001 年 4 月 29 日由本公司投入募股资金 8,775 万元与湖 南宏生堂制药有限公司共同组建成立的有限公司,本公司拥有该公司 96.18%的权益； 注 2：长沙恒生医药有限公司系 2001 年 7 月 28 日由本公司出资 2,280 万元收购深圳三九药业有限公 司持有的长沙三九医药有限公司 50.5%的股权后新增的有限公司，本公司拥有该公司 50.5%的权益。 注 3：湖南郎力夫制药有限公司系 2001 年 9 月 3 日由本公司出资 1,935 万元增资湖南郎力夫制药公 司后设立组建的有限公司，本公司拥有该公司 60%的权益； 注 4：湖南国光宏生堂医药研究院有限公司是 2001 年 9 月 17 日由本公司出资 1,520 万元与张晓游、 曾建国等自然人共同组建的有限公司，本公司拥有该公司 95%的权益； 注 5：岳阳景达生物科技开发有限公司是 2001 年 12 月 18 日由本公司出资 1,980 万元与岳阳红十字 会、岳阳红十字会中心血站等共同组建的有限公司，本公司拥有该公司 60%的权益。 第 9 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 2、本公司拥有 50%以下权益性资本的合营公司 公司名称 注册地 投资金额 投资所占比例 湘财证券有限责任公司 长沙 60,000,000.00 5.988% 湖南武陵旅游实业股份有限公司 长沙 12,623,562.56 18.590% 醴陵华翠燃气公司 醴陵 1,000,000.00 20.000% 株洲庆云皮革有限公司 株洲 360,000.00 0.930% 株洲市商业（城市合作）银行 株洲 4,950,000.00 4.500% 株洲庆云发展股份有限公司 株洲 25,000.00 0.040% 上海国光瓷业有限公司 上海 30,000,000.00 30.000% 北京中光新世纪艺术设计中心 北京 600,000.00 30.000% 注 1：本公司 2001 年 12 月 8 日将持有上海国光瓷业有限公司 25%的股权以 2,685 万元的价格转让给湖南 天农产业发展有限公司，转让后本公司持有上海国光瓷业有限公司 30%的股权。本期末本公司不再控制 该公司和合并该公司会计报表。 注 2：本公司与中央美术学院于 2001 年 6 月草签合作协议，拟由本公司出资 140 万元，中央美术学院出 资 60 万元共同组建北京国光瓷业设计、开发基地。2001 年 8 月与中央美术学院正式签订合作协议，组建 以瓷业设计、开发为目标的“北京中光新世纪艺术设计中心”，增加于溪、张宝玮和谭平等三位自然人股 东，同时变更各股东出资金额。本公司出资 60 万元，拥有该公司 30%股权。 附注 5、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币：元） 1、货币资金 项目 期末金额 期初金额 备注 现 金 569,856.39 178,541.04 无抵押、冻结 银行存款 100,709,594.59 165,933,494.86 无抵押、冻结 其他货币资金 809,974.74 505,420.00 无抵押、冻结 合 计 102,089,425.72 166,617,455.90 2、应收票据 种类 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 银行承兑汇票 邵阳第二药材采购供应站 2001.10.18 2002.01.18 50,000.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 邵阳第二药材采购供应站 2001.10.30 2002.01.30 50,000.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 邵阳第二药材采购供应站 2001.11.22 2002.02.22 87,570.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 邵阳第二药材采购供应站 2001.11.30 2002.02.30 100,000.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 邵阳第二药材采购供应站 2001.12.21 2002.03.21 200,000.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 邵阳医药公司新特药分公司 2001.10.30 2002.01.30 50,000.00 无抵押、冻 结 第 10 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 银行承兑汇票 邵阳医药公司新特药分公司 2001.11.30 2002.02.28 50,000.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 湖南天地人和药业股份有限公司 2001.11.09 2002.02.29 120,000.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 湖南天地人和药业股份有限公司 2001.11.30 2002.02.28 100,000.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 湖南天地人和药业股份有限公司 2001.12.25 2002.03.25 210,000.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 湖南邵阳振威医药有限公司 2001.12.24 2002.03.24 60,000.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 南阳市正业轮胎有限公司 2001.10.09 2002.04.08 170,000.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 锡山市鑫达金属材料有限公司 2001.11.28 2002.03.15 500,000.00 无抵押、冻 结 银行承兑汇票 无为县二轻工业供销公司 2001.08.16 2002.02.16 22,400.00 无抵押、冻 结 合计 *** *** 1,769,970.00 *** 注 1：本期内银行承兑汇票系湖南郎力夫制药有限公司 1,077,570 元；长沙恒生医药有限公司 692,400 元。 注 2：本期内无商业承兑汇票。 3、应收账款 期末数 期初数 初 末 坏账准备 坏账准备 账龄 所占 所占 金 额 计提 金 额 计提 比例 金 额 比例 金 额 比例 比例 1 年以内 144,236,788.05 86.8% 6% 8,654,207.28 67,328,971.15 80% 6% 4,168,732.74 1-2 年 9,544,758.92 5.7% 10% 954,475.89 12,227,013.17 15% 10% 1,222,701.32 2-3 年 4,572,839.42 2.8% 30% 1,371,851.83 2,016,179.32 2% 30% 604,853.80 3-4 年 3,884,692.57 2.3% 50% 1,942,346.29 714,638.52 1% 50% 357,319.26 4-5 年 1,926,465.96 1.2% 80% 1,541,172.77 492,089.39 1% 80% 393,671.51 5 年以上 2,018,643.87 1.2% 100% 2,018,643.87 1,433,052.68 2% 100% 1,433,052.68 合计 166,184,188.79 100% *** 16,482,697.93 84,211,944.23 100% *** 8,180,331.31 注 1：期末欠款金额较大的单位是上海新兴医药股份有限公司，金额为 8,359,373.60 元； 注 2：期末应收账款账户前五名金额合计 20,229,614.72 元，占应收账款比例为 12.17%； 注 3：期末本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； 注 4：本期末应收帐款较期初增长 96.9%的原因主要系并购控股子公司增加的应收账款。 第 11 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 4、其他应收款 期末数 期初数 坏账准备 坏账准备 账龄 所占 所占 金额 计提 金额 计提 比例 金额 比例 金额 比例 比例 1 年以内 20,654,856.39 66.4% 6% 1,239,291.38 22,538,316.05 65% 6% 1,288,386.79 1-2 年 966,547.63 3% 10% 96,654.76 8,798,686.21 25% 10% 879,868.62 2-3 年 8,384,660.65 27% 30% 2,515,398.20 305,523.92 1% 30% 91,657.17 3-4 年 428,419.90 1.4% 50% 214,209.95 1,912,878.01 6% 50% 956,439.01 4-5 年 54,113.93 0.2% 80% 43,291.14 285,544.93 1% 80% 228,435.94 5 年以上 619,866.99 2% 100% 619,866.99 805,515.90 2% 100% 805,515.90 合计 31,108,465.49 100% *** 4,728,712.42 34,646,465.02 100% *** 4,250,303.43 注 1：期末欠款账户金额较大的是投标保证金，金额为 1,351,100 元； 注 2：期末本账户前五名金额合计 4,122,706.66 元，占其他应收款比例为 13.25%； 注 3：期末本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5、预付账款 账龄 期末数 所占比例 期初数 所占比例 1 年以内 8,453,183.83 82% 14,788,860.53 96% 1 年以上 1,917,325.44 18% 644,676.86 4% 合计 10,370,509.27 100% 15,433,537.39 100% 注：期末本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款； 6、存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 17,367,521.28 436,144.73 19,781,656.18 804,634.57 包装物 2,279,755.28 119,155.37 1,366,374.95 1,235.76 在产品 13,125,442.98 17,747,417.83 低值易耗品 746,647.32 417,032.23 2,891.15 委托加工材料 343,827.74 874,409.63 库存商品 148,931,544.68 18,601,049.90 94,684,220.42 10,429,115.90 合 计 182,794,739.28 19,156,350.00 134,871,111.24 11,237,877.38 注：本期末存货较期初增长 32.4%主要系并购控股子公司增加的存货。 第 12 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 7、待摊费用 待摊费用项目 摊销期 期初额 本期增加 本期摊销 期末额 大修理费 一年 1,613,103.37 1,305,744.13 307,359.24 标准箱 一年 144,341.50 144,341.50 保险费 一年 686,241.96 278,020.63 408,221.33 毛瓷开发费 一年 2,398,390.69 2,398,390.69 合计 *** 4,842,077,52 4,126,496.95 715,580.57 注：本期末增加额分别是母公司 153,838 元；醴陵火炬电瓷电器有限公司 37,000 元；长沙恒生医药有限 公司 277,563.76 元；湖南郎力夫制药有限公司 34,500 元；湖南国光宏生堂药业发展有限公司 212,678.81 元。 8、长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股权投资 77,221,080.49 40,002,460.01 3,045,502.74 114,178,037.76 长期债权投资 44,256.80 44,256.80 合计 77,265,337.29 40,002,460.01 3,045,502.74 114,222,294.56 注 1：本期末增加的长期投资主要原因是本公司转让拥有的上海国光瓷业有限公司 25%的股权，转让后本 公司拥有该公司 30%的股权，该公司不再纳入合并报表范围以及增加对北京中光新世纪艺术设计中心的 投资 60 万元； 注 2：本期末减少的长期投资主要是计提湘财证券有限责任公司的减值准备 300 万元。 注 3：本期末余额含湖南国光宏生堂药业发展有限公司的合并价差 653,852.93 元和本公司对长沙恒生医药 有限公司合并价差 4,819,351.98 元。 （1）长期股权投资 a、 股票投资 占被投资单位 被投资公司名称 类别 股票量 初始投资成本 减值准备 注册资本比例 株洲市商业（城市合作）银行 普通股 4,950,000.00 4.5% 4,950,000.00 株洲市庆云发展股份有限公司 普通股 25,000.00 0.04% 25,000.00 株洲环球制革股份有限公司 普通股 360,000.00 0.93% 360,000.00 合计 --- 5,335,000.00 *** 5,335,000.00 第 13 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 b、 其他股权投资 投资 原始投资 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 期末余额 期限 金额 注册资本比例 醴陵华翠燃气有限公司 长期 1,000,000.00 20.00% 1,000,000.00 湘财证券有限责任公司 长期 60,000,000.00 5.988% 3,000,000.00 57,000,000.00 湖南武陵旅游实业股份有限公司 长期 12,623,562.56 18.59% 12,623,562.56 上海国光瓷业有限公司 长期 30,000,000.00 30.00% 32,191,773.03 北京中光新世纪艺术设计中心 长期 600,000.00 30.00% 554,497.26 合计 *** 104,223,562.56 *** 103,369,832.85 注 1：对上海国光瓷业有限公司的投资成本系本公司转让拥有的 25%股权后的投资成本； 注 2：本公司对湘财证券有限责任公司投资计提减值准备系本期末证券市场行情所致； 注 3：本期末余额未含湖南国光宏生堂药业发展有限公司对其子公司的合并价差 653,852.93 元和本公司对 长沙恒生医药有限公司合并价差 4,819,351.98 元。 （2）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 减值准备 备注 电力债券 44,256.80 --- 44,256.80 2002 年 0.00 本券不计利息但享有用电权 9、固定资产 ⑴固定资产原值 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 140,705,582.53 83,278,839.08 322,790.00 223,661,631.61 机器设备 143,931,124.24 45,580,318.20 7,221,084.39 182,290,358.05 电子设备 4,558,237.46 7,060,086.78 2,106,974.32 9,511,349.92 运输工具 10,762,900.69 5,998,793.39 2,346,000.00 14,415,694.08 其 他 12,470,708.87 8,189,305.53 1,490,660.60 19,169,353.80 合计 312,428,553.79 150,107,342.98 13,487,509.31 449,048,387.46 注 1：本期增加固定资产中在建工程转入金额为 31,691,715.75 元； 注 2：本期末增加的固定资产包括新增控股子公司购并日的固定资产 61,793,665.58 元； 注 3：本期未发生融资租赁租入的固定资产和经营租赁租出的固定资产； 注 4：期末固定资产中抵押金额 68,060,000 元（含长沙恒生医药有限公司抵押），主要是房屋建筑物； 注 5：期末未有出售、置换的固定资产。 第 14 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 (2)累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 52,048,320.71 13,269,599.27 167,181.13 65,150,738.85 机器设备 77,526,740.58 16,443,585.94 3,895,891.49 90,074,435.03 电子设备 822,665.55 2,689,411.09 815,473.26 2,696,603.38 运输工具 9,654,261.44 1,792,145.21 2,023,572.47 9,422,834.18 其 他 7,273,226.20 2,440,360.85 1,310,089.61 8,403,497.44 合计 147,325,214.48 36,635,102.36 8,212,207.96 175,748,108.88 注：本期末累计折旧增加的主要原因系新增子公司增加的累计折旧； (3) 固定资产减值准备 期末情况 期初情况 固定资产名称 账面净值 减值准备 账面净值 减值准备 房屋建筑物 158,510,892.76 24,906,171.46 88,657,261.82 24,308,435.83 机器设备 92,215,923.02 19,008,307.99 66,404,383.66 20,521,724.70 电子设备 6,814,746.54 830,279.59 3,735,571.91 130,908.99 运输工具 4,992,859.90 77,830.25 1,108,639.25 359,228.58 其 他 10,765,856.36 2,890,172.38 5,197,482.67 2,902,801.08 合计 273,300,278.58 47,712,761.67 165,103,339.31 48,223,099.18 （4）固定资产净值 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产净值 165,103,339.31 113,472,240.62 5,275,301.35 273,300,278.58 10、工程物资 工程项目 物资名称 期初金额 期末金额 GMP 技改工程 建筑工程材料 0.00 223,603.06 合计 *** 0.00 223.603.06 注：工程物资系湖南国光宏生堂药业发展有限公司的 GMP 技改工程项目所备物资. 11、在建工程 （1）在建工程增减变动情况： 本期 工程投 期初 期末 资金 项目名称 预算数 入占预 余额 转入固 其他 余额 来源 增加额 算比例 定资产 减少额 GMP 技改工程 募股 21,660,000.00 19,964,491.50 19,964,491.50 92.17% 红曲米产业化工程 10,000,000.00 9,165,693.32 9,165,693.32 募股 91.66% 天然异黄酮技改工程 20,050,000.00 19,867,578.97 19,867,578.97 募股 99.09% 4,800,000.00 4,623,929.42 4,623,929.42 自有 宏生堂制药技改工程 96.33% 13,500,000.00 5,153,194.62 5,153,194.62 自有 高档工艺瓷技改工程 38.17% 低温高白瓷工程 15,140,000.00 4,544,060.71 4,544,060.71 募股 燃气辊道窑技改工程 11,000,000.00 11,139,300.84 11,139,300.84 自有 第 15 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 建陶生产线工程 11,520,000.00 100,612.11 100,612.11 募股 八五双加工程 7,000,000.00 6,871,604.07 6,871,604.07 募股 棒型线工程 1,500,000.00 1,033,188.76 137,170.98 1,170,359.74 募股 1#燃汽抽屉窑 3,000,000.00 2,724,891.46 2,724,891.46 自有 80M3 液化汽窑炉工程 2,500,000.00 2,426,629.53 2,426,629.53 募股 2#燃汽抽屉窑 3,500,000.00 1,014,776.48 1,014,776.48 自有 28.99% 其他 875,445.13 3,774,485.13 2,714,257.29 1,935,672.97 自有 92.17% 合计 125,170,000.00 18,576,431.77 74,840,621.26 31,691,715.75 61,725,337.28 *** *** 注 1：本期内无利息资本化； 注 2：本期并购设立的子公司增加的在建工程金额为 185,105.00 元； 注 3：本期 GMP 技改工程、红曲米产业化工程和天然异黄酮技改工程为本公司募股资金改投项目。 注 4：本期在建工程转入固定资产金额为 3,169,715.75 元。 （2）在建工程减值准备 期初数 期末数 项目 账面金额 减值准备 账面金额 减值准备 K 式锅炉环保技改工程 139,562.51 14,134.00 139,562.51 22,009.00 公路房屋基础 19,975.06 19,975.06 19,975.06 19975.06 合计 159,537.57 34,109.06 159,537.57 41,984.06 注 1：K 式锅炉环保技改工程系醴陵火炬电瓷电器有限公司项目； 注 2：公路房屋基础系醴陵国光建筑陶瓷有限公司项目。 12、无形资产 资产 本期 累计 剩余摊 原始金额 期初余额 期末余额 名称 增加额 转出额 摊销额 摊销额 销年限 土 ① 23,278,272.85 20,412,240.31 765,126.41 3,631,158.95 19,647,113.90 34 地 使 ② 35,819,889.00 35,372,140.39 716,397.78 1,164,146.39 34,655,742.61 39 用 6,713,581.47 6,713,581.47 6,713,581.47 无 权 ③ 2,520,000.00 2,520,000.00 203,000.00 203,000.00 2,317,000.00 37 ④ 小计 68,331,743.32 55,784,380.70 9,233,581.47 6,713,581.47 1,684,524.19 4,998,305.34 56,619,856.51 *** 160,500.00 64,200.00 64,200.00 160,500 0.00 无 ① 670,434.50 670,434.50 198,780.00 198,780.00 471,654.50 10 ② 专 7,320.00 7,320.00 610.00 610.00 6,710.00 11 ③ 有 技 187,500.00 187,500.00 187,500.00 10 ④ 术 595,840.00 510,994.44 165,947.44 250,793.00 345,047.00 4 ⑤ 4,200,000.00 4,200,000.00 4,200,000.00 10 ⑥ 小计 5,821,594.50 64,200.00 5,576,248.94 429,537.44 610,683.00 5,210,911.50 *** 合 计 74,153,337.82 55,848,580.70 14,809,830.41 6,713,581.47 2,114,061.63 5,608,988.34 61,830,768.01 *** 第 16 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 注 1：在本期内并购湖南郎力夫制药有限公司而增加土地使用权 2,520,000 元，该资产原始价值是以 评估值作为入账依据，评估机构名称：岳阳市土地估价所；评估方法：分别采用基准地价系数修订法和 成本逼近法进行评估，再综合宗地所在区域的地价水平确定评估结果。 注 2：资产名称说明：土地使用权①②③④分别表示母公司、湖南火炬醴陵电瓷电器有限公司、湖南 九汇现代中药有限公司及湖南郎力夫制药有限公司的土地使用权，其中③转出系转入在建工程；专有技 术①②③④⑤⑥分别为湖南华光印刷公司专有技术、湖南宏生堂制药有限公司药品特许经营权、湖南国 光宏生堂药业发展有限公司的财务软件、湖南九汇现代制药有限公司药物特许经营权。长沙恒生医药有 限公司英克软件及原湖南郎力夫制药公司经湖南湘资有限责任会计师事务所湘资评字（2001）第 057 号 评估确认的“郎力夫”商标权。 注 3：期末无形资产中有土地使用权 38,150,000 元（112,759 平方米）用作银行借款抵押。 注 4：期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。 13、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 3,150,000.00 115,139,000.00 抵押借款 59,800,000.00 38,100,000.00 保证借款 173,072,000.00 29,282,000.00 质押借款 合计 236,022,000.00 182,521,000.00 注：本期并购控股子公司增加短期借款 21,700,000 元。 14、应付票据 票据种类 期初金额 本期增加额 本期减少额 期末金额 银行承兑汇票 1,200,000.00 15,600,000.00 4,100,000.00 12,700,000.00 合计 1,200,000.00 15,600,000.00 4,100,000.00 12,700,000.00 注：本期内本公司无商业承兑汇票。 15：应付账款 期末情况 期初情况 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 106,419,163.24 98.7% 34,030,746.50 74.8% 1-2 年 178,856.95 0.2% 5,686,956.30 12.5% 2-3 年 1,237,520.86 1.1% 3,048,208.58 6.7% 3 年以上 2,729,739.02 6% 合计 107,835,541.05 100% 45,495,650.40 100% 注 1：无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 注 2：期末余额较期初增大的原因主要是本期并购控股子公司增加应付账款 62,640,044.09 元。 第 17 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 16、预收账款 账龄 期末金额 期初金额 1 年以内 19,055,080.69 7,011,356.13 1 年以上 合计 19,055,080.69 7,011,356.13 注 1：本期末预收上海佳胜瓷业有限公司 832,502.34 元； 注 2：本期并购控股子公司增加预收账款 501,253.84 元； 注 3：无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、应付工资 项目 本期金额 上年同期金额 经营绩效考核工资 2,098,966.18 1,523,300.25 合计 2,098,966.18 1,523,300.25 注 1：本期并购的控股子公司增加的应付工资 1,401,823.90 元； 注 2：本期末应付工资分别是醴陵火炬电瓷电器有限公司 480,800.23 元；醴陵国光建筑陶瓷有限公司 80,500 元；长沙恒生医药有限公司 1,401,823.90 元；湖南国光宏生堂药业发展有限公司 135,842.05 元。 18、应付股利 投资者名称 期末金额 期初金额 结存原因 岳阳市红十字会等 898,639.25 并购前应付未付利润 9,500 万股普通股 4,750,000.00 9,500,000.00 2001 年度利润分配预案 合计 5,648,639.25 9,500,000.00 注 1：本期末并购控股公司岳阳景达生物科技开发有限公司增加应付股利 898.639.25 元； 注 2： 9,500 万股普通股派红利 4,750,000 元系根据本公司 2001 年度分红派息预案按每 10 股派现金红利 0.50 元（含税）计算。 19、应交税金 项 目 税率 期末金额 期初金额 增值税 17% 6,376,861.23 1,926,742.77 营业税 5% 411,602.00 -435,772.23 城市维护建设税 7% -1,151,297.11 -1,246,002.78 企业所得税 15% 1,349,805.15 -3,767,533.03 个人所得税 超额累进税率 -773,995.90 -290,308.00 房产税 1.2% －347,055.16 -171,365.30 土地使用税 *** －292,530.35 -76,517.08 其他 *** -754.80 合 计 *** 5,572,635.06 -4,060,755.65 注：本期并购控股子公司增加应交税金 6,918,433.90 元 第 18 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 20、其他应交款 项目 期末金额 期初金额 计提标准 教育费附加 272.72 -173,831.72 增值税的 3% 防洪基金 营业收入的 1‰ 合计 272.72 -173,831.72 21、其他应付款： 期末情况 期初情况 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 84,031,000.19 74.30% 77,643,226.32 80.4% 1-2 年 19,640,794.76 17.37% 1,125,944.33 1.2% 2-3 年 2,145,855.05 1.90% 3 年以上 7,282,322.65 6.44% 17,852,389.60 18.4% 合计 113,099,972.65 100% 96,621,560.25 100% 注 1：本期末欠款金额较大的单位系长沙市医药公司，金额为 １６０４ 万元（该公司借给长沙恒生医药 公司的周转金）； 注 2：其他应付款中包括本公司实际控制人上海鸿仪投资发展有限公司的 1,010,000 元； 注 3：本期并购控股子公司增加其他应付款 27,562,166.39 元。 22、预提费用 费用类别 期末金额 期初金额 水电费 227,271.96 227,271.96 租赁费 52,607.44 52,607.44 利息 21,575.76 21,575.76 其他 50,789.73 50,789.73 合计 352,244.89 352,244.89 注：本期并购控股子公司增加预提费用 34,400 元 23、长期借款 借款类型 币种 期末金额 期初金额 信用借款 人民币 3,029,106.00 抵押借款 人民币 5,266,407.73 保证借款 人民币 10,711,000.00 3,211,000.00 质押借款 人民币 合 计 *** 19,006,513.73 3,211,000.00 第 19 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 注：本期并购控股子公司增加长期借款 3,029,106 元。 24：专项应付款 项目 原始总金额 已偿还金额 期末金额 备注 科研经费 25,407.00 25,407.00 中国医药保健商会拨入 科研经费 22,567.44 22,567.44 湖南省科技厅拨入 合 计 47,974.44 47,974.44 注：本期并购控股子公司增加长期应付款 47,974.44 元系为湖南九汇现代中药开发有限公司款项。 25、股本 本期变动增减(+、-) 项目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 1．发 国有股份 30,000,000.00 30,000,000.00 起人 境内法人股份 2,400,000.00 2,400,000.00 持股 外资法人股份 股份 其他 尚未 流通 2．募集法人股 股份 3．内部职工股 27,600,000.00 27,600,000.00 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00 1．境内上市的普通股 35,000,000.00 35,000,000.00 已流 2．境内上市的外资股 通股 3．境外上市的外资股 份 4．其他 已流通股份合计 35,000,000.00 35,000,000.00 股份总数 95,000,000.00 95,000,000.00 注：本期内股本未发生变动。 26、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 157,688,080.32 157,688,080.32 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 7,660,740.00 7,660,740.00 住房周转金转入 拨款转入 外币资本折算差额 第 20 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 其他资本公积转入 25,098,000.00 25,098,000.00 合计 190,446,820.32 190,446,820.32 注 1：本期内资本公积无变动。 注 2：本期内无资本公积转增股本、弥补亏损情况。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,186,404.50 5,101,475.24 12,287,879.74 任意盈余公积 法定公益金 3,620,983.05 1,905,104.57 5,526,087.62 储备基金 企业发展基金 合 计 10,807,387.55 7,006,579.81 17,813,967.36 注 1：本期内会计政策变更影响期初盈余公积-6,734,835.12 元； 注 2：本期内无盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的情况； 注 3：本期并购控股子公司增加盈余公积 1,904,351.16 元。 28、未分配利润 项目 比例 金额 本年净利润转入 27,928,773.69 加：年初未分配利润 12,073,869.59 其他转入 -1,820,447.44 减：提取法定盈余公积 10% 3,457,421.59 提取法定公益金 5% 1,728,710.78 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 4,750,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 *** 28,246,063.47 注 1：会计政策变更影响期初末分配利润 –42,435,177.60 元； 注 2：其他转入系合并本期新购并的长沙恒生医药有限公司增加的购并日前提取的盈余公积； 注 3：应付普通股股利系根据公司第三届董事会第十八次会议决议通过的预案，2001 年度利润分配及分 红派息预案按每 10 股派现金红利 0.50 元计算分配。 第 21 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 29、主营业务收入和成本 2001 年度 2000 年度 经营业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 日用瓷 153,448,951.01 96,557,218.71 131,229,250.47 86,121,273.31 工艺瓷 19,984,554.33 10,391,968.25 12,989,925.81 9,571,533.52 瓷 特种陶瓷 8,631,489.67 4,975,049.03 7,109,959.39 5,762,965.21 业 电瓷 58,773,184.04 37,578,903.89 66,689,619.09 42,311,857.58 分 建筑瓷 12,598,044.93 10,843,439.16 18,019,897.08 13,647,369.78 部 其他 9,752,440.21 7,005,819.30 12,599,928.04 9,627,470.34 小计 263,188,664.19 167,352,398.34 248,638,579.88 167,042,469.74 中药及中药提取物 17,308,787.69 10,552,130.49 药 生物制品及生化药 12,533,541.78 7,466,639.00 业 药品批零销售 66,228,712.23 60,122,732.58 分 其他 部 小计 96,071,041.70 78,141,502.07 合计 359,259,705.89 245,493,900.41 248,638,579.88 167,042,469.74 注 1：业务销售前五名的销售收入为 64,598,770.23 元，占公司全部销售收入的比例 17.99%； 注 2：境外地区销售前五名客户销售的收入总额 35,611,250.89 元，占公司全部销售收入的比例 9.9%； 注 3：药业分部销售前五名客户销售的收入总额 23,243,546.44 元，占公司全部销售收入的比例 6.5%。 30、主营业务税金及附加 项目 2001 年度 2000 年度 计提标准 城建税 1,308,113.18 549,360.07 实际缴纳额增值税的 7% 教育费附加 440,478.36 185,000.91 实际缴纳额增值税的 3% 营业税 234,521.82 91,921.09 合计 1,983,113.36 826,282.07 31、其他业务利润 项 目 收入数 成本数 利润额 占利润总额的比例 出售废旧物 1,639,645.75 369,403.36 1,270,242.39 3.69% 让售材料 3,201,979.45 3,117,582.13 84,397.32 0.25% 工业加工 836,262.61 693,784.36 142,478.25 0.41% 其他 336,664.24 484,709.95 -148,045.71 -0.43% 合 计 6,014,552.05 4,665,479.80 1,349,072.25 3.92% 注：本期并购控股子公司增加 80,419.14 元。 第 22 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 32、财务费用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 16,936,924.95 9,236,699.67 减：利息收入 1,062,685.03 548,157.57 汇兑损失 13,352.01 600.23 减：汇兑收益 26.06 金融机构手续费 101,530.26 58,703.91 其他 合 计 15,989,096.13 8,747,846.24 33、投资收益 2001 年度 2000 年度 项 目 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资收益 债券投资收益 1,200,000.00 委托贷款收益 其他债权投资收益 被投资公司所有者权益净增减的金额 3,845,511.21 -729,656.55 联营或合营公司分配来的利润 2,000,000.00 3,841,883.36 股权投资差额摊销 -209,537.04 股权投资转让收益 150,759.08 计提的短期投资跌价准备 计提的长期投资减值准备 -3,000,000.00 合 计 2,786,733.25 4,312,226.81 注 1：本期投资收益汇回不存在重大限制。 注 2：本期上海国光瓷业有限公司按权益法核算的投资收益为 2,191,773.03 元，占净利润的 7.85%； 注 3：本期湘财证券有限责任公司分来 2000 年度投资收益为 2,000,000 元，占净利润的 7.1%； 注 4：本期股权转让收益系转让上海国光瓷业有限公司 25%的股权收益； 注 5：本期长期股权投资减值准备 3,000,000 元系计提的投资湘财证券有限责任公司 6,000 万元的减值准 备金，减少额占净利润的 10.7%。 34、营业外收入 项目类别 金 额 占利润总额的比例 罚款收入 112,214.33 0.33% 处理固定资产收益 680,810.27 1.98% 其他 365,437.78 1.06% 合 计 1,158,462.38 3.37% 第 23 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 35、营业外支出 项目类别 金 额 占利润总额的比例 固定资产盘亏 处置固定资产净损失 783,497.98 2.28% 出售无形资产损失 债务重组损失 15,000.00 罚款支出 166,614.22 0.48% 捐赠支出 36,000.00 固定资产减值准备 -149,425.32 -0.43% 在建工程减值准备 7,875.00 无形资产减值准备 非常损失 38,430.25 0.11% 其他 605,769.08 1.76% 合计 1,503,761.21 4.37% 36、现金流量表有关项目说明 项目 本期收到金额 本期支付金额 其他与经营活动有关的现金 6,347,652.11 33,173,901.90 合计 6,347,652.11 33,173,901.90 注 1：收到其他与经营活动有关的现金主要为因经营目标责任缴入的保证金及罚款收入等。 注 2：支付其他与经营活动有关的现金主要为管理费用、营业费用等费用。 项目 本期收到金额 本期支付金额 其他与筹资活动有关的现金 47,974.44 1,150,000 合计 47,974.44 1,150,000 注 1：收到其他与筹资活动有关的现金主要为收到的科研经费。 注 2：支付其他与筹资活动有关的现金主要为拟配股发生的审计、律师费用。 项目 本期收到金额 本期支付金额 其他与投资活动有关的现金 11,938,617.95 合计 11,938,617.95 注：收到其他与投资活动有关的现金主要为本期内新增子公司购并日的现金 附注 6、母公司会计报表主要项目附注 第 24 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 1、应收账款 期末数 期初数 坏账准备 坏账准备 账龄 所占 所占 金额 计提 金额 计提 比例 金额 比例 金额 比例 比例 1 年以内 28,352,266.79 64.3% 6% 1,701,136.01 25,639,157.98 64% 6% 1,538,349.48 1-2 年 5,431,923.29 12.3% 10% 543,192.33 10,329,281.70 26% 10% 1,032,928.17 2-3 年 3,913,124.63 8.9% 30% 1,173,937.39 1,740,411.14 4% 30% 522,123.34 3-4 年 3,014,554.37 6.8% 50% 1,507,277.19 594,256.59 1% 50% 297,128.30 4-5 年 1,685,601.84 3.8% 80% 1,348,481.47 361,181.29 1% 80% 288,945.03 5 年以上 1,732,867.72 3.9% 100% 1,732,867.72 1,094,119.21 3% 100% 1,094,119.21 合计 44,130,338.64 100% *** 8,006,892.11 39,758,407.91 100% *** 4,773,593.53 注 1：期末欠款金额较大的单位是深圳宇富有限公司，金额为 863,952.48 元； 注 2：期末应收账款账户前五名金额合计 3,385,335.45 元，占应收账款比例为 7.67%； 注 3：本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2：其他应收款 期末数 期初数 初 末 坏账准备 坏账准备 账龄 所占 所占 金额 计提 金额 计提 比例 金额 比例 金额 比例 比例 1 年以内 39,519,025.23 80.3% 6% 2,371,141.52 94,615,006.45 95% 6% 5,676,900.39 1-2 年 441,300.07 0.9% 10% 44,130.00 2,374,381.53 2.1% 10% 237,438.15 2-3 年 8,349,294.27 17% 30% 2,504,788.28 2,190,920.96 2.2% 30% 657,276.29 3-4 年 232,262.40 0.5% 50% 116,131.20 192,524.80 0.2% 50% 96,262.40 4-5 年 49,787.93 0.1% 80% 39,830.34 210,675.20 0.2% 80% 168,540.16 5 年以上 599,029.18 1.2% 100% 599,029.18 423,578.60 0.3% 100% 423,578.60 合计 49,190,699.08 100% *** 5,675,050.52 100,007,087.54 100% *** 7,259,995.99 注 1：期末其他应收款账户前五名金额合计 738,495.01 元，占其他应收款比例为 1.5%； 注 2：本账户无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 3、长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 长期股权投资 181,833,230.39 237,429,945.48 52,454,181.43 360,808,994.44 长期债权投资 44,256.80 44,256.80 合计 181,877,487.19 237,429,945.48 52,454,181.43 360,853,251.24 注 1：长期股权投资本期增加 237,429,945.48 元,主要系增加对湖南国光宏生堂药业发展有限公司、长沙 恒生医药有限公司、湖南郎力夫制药有限公司、岳阳景达生物科技开发有限公司、湖南国光宏生堂医药 第 25 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 研究院有限公司、北京中光新世纪艺术设计中心投资所致。 注 2：长期股权投资本期减少 52,454,181.43 元，主要系转让对上海国光瓷业有限公司 25%的股权等所致。 （1）长期股权投资 a.股票投资 被投资公司名称 性质 股票量 占被投资单位注册资本比例 投资金额 株洲城市合作银行 普通股 4,950,000.00 4.5% 4,950,000.00 株洲市庆云发展股份有限公司 普通股 25,000.00 0.04% 25,000.00 株洲环球制革股份有限公司 普通股 360,000.00 0.93% 360,000.00 合 计 *** 5,335,000.00 *** 5,335,000.00 b.其他股权投资（子公司） 被投资单位名称 原始投资 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 湖南醴陵火炬电瓷电器有限公司 93,996,425.72 76,784,513.05 2,505,267.16 79,289,780.21 湖南醴陵国光建筑陶瓷有限公司 9,000,000.00 湖南醴陵多维电脑有限公司 450,000.00 430,295.62 2,948.97 433,244.59 湖南华光印刷有限公司 6,743,868.43 5,397,341.23 186,247.15 5,211,094.08 湖南国光宏生堂药业发展有限公司 87,750,000.00 89,474,562.13 89,474,562.13 湖南郎力夫制药有限公司 19,350,000.00 19,909,358.15 19,909,358.15 长沙恒生医药有限公司 22,800,000.00 22,980,204.56 209,537.04 22,770,667.52 岳阳景达生物科技开发有限公司 19,800,000.00 19,828,349.41 19,828,349.41 湖南国光宏生堂医药研究院 15,200,000.00 15,200,000.00 12,894.50 15,187,105.50 上海国光瓷业有限公司 55,000,000.00 22,000,000.00 33,000,000 55,000,000.00 合 计 330,090,294.15 104,612,149.90 202,900,690.38 55,408,678.69 252,104,161.59 注：本期内因将上海国光瓷业有限公司 25%的股份转让给湖南天农产业发展有限公司后，本公司不再对 该公司具有控制权，故不再将其纳入合并范围。 b、其他股权投资 投资 原始投资 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 期末余额 期限 金额 注册资本比例 醴陵华翠燃气有限公司 长期 1,000,000.00 20.00% 1,000,000.00 湘财证券有限责任公司 长期 60,000,000.00 5.988% 3,000,000.00 57,000,000.00 湖南武陵旅游实业股份有限公司 长期 12,623,562.56 18.59% 12,623,562.56 上海国光瓷业有限公司 长期 30,000,000.00 30.00% 32,191,773.03 北京中光新世纪艺术设计中心 长期 600,000.00 30.00% 554,497.26 合计 104,223,562.56 *** 3,000,000.00 103,369,832.85 （2）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 减值准备 备注 电力债券 44,256.80 --- 44,256.80 2002 年 本券不计利息但享有用电权 第 26 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 4、主营业务收入和成本 2001 年度 2000 年度 经营业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 日用瓷 153,448,951.01 92,557,218.71 131,229,250.47 86,121,273.31 工艺瓷 19,984,554.33 10,391,968.25 12,989,925.81 9,571,533.52 瓷 特种陶瓷 8,631,489.67 4,975,049.03 7,109,959.39 5,762,965.21 业 电瓷 分 建筑瓷 部 其他 16,007,764.36 15,453,381.65 6,819,895.01 1,457,790.31 小计 198,072,759.37 123,377,617.64 158,149,030.68 102,913,562.35 中药及中药提取物 药 生物制品及生化药 业 分 药品批零销售 部 小计 合计 198,072,759.37 123,377,617.64 158,149,030.68 102,913,562.35 注：主营业务收入中销售前五名金额为 45,683,768.45 为元，占公司全部销售收入的比例为 23.07%。 5、投资收益 2001 年度 2000 年度 占本期投资 项 目 收益的比例 短期投资 长期投资 短期投资 长期投资 股票投资收益 债券投资收益 1,200,000.00 委托贷款收益 其他债权投资收益 被投资公司所有者权益净增减的金额 8,647,059.94 1,399,284.56 113.95% 联营或合营公司分配来的利润 2,000,000.00 3,841,883.36 26.36% 股权投资差额摊销 -209,537.04 -2.76% 股权投资转让收益 150,759.08 2% 计提的短期投资跌价准备 计提的长期投资减值准备 -3,000,000.00 -39.53% 合 计 7,588,281.98 6,441,167.92 100% 注 1：本期股权转让收益系本公司转让拥有的上海国光瓷业有限公司 25%的股权产生的收益。 注 2：本期投资收益汇回不存在重大限制。 附注 7、关联方关系及其交易 （一） 存在控制关系的主要关联方 第 27 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 名 称 注册地址 与本公司关系 经济性质 法定代表人 上海鸿仪投资发展 浦东金桥路 1389 号 310 本公司实际控制人 有限责任公司 胡硕凡 有限公司 室 醴陵国光多维电脑 醴陵市花园庵 270 号 本公司子公司 有限责任公司 费明仪 公司 醴陵国光建筑陶瓷 醴陵市石子岭竹山湾 1 本公司子公司 有限责任公司 费明仪 有限公司 号 醴陵火炬电瓷电器 醴陵市大桥北路 1 号 本公司子公司 有限责任公司 贺玉泉 有限公司 湖南国光宏生堂药 株 洲 市 河 西 高 新 技 术 开 本公司子公司 有限责任公司 费明仪 业发展有限公司 发区服务中心 A 栋 湖南华光印刷有限 醴陵市建国路 117 号 本公司子公司 中外合资 费明仪 公司 湖南郎力夫制药有 岳 阳 市 巴 陵 中 路 创 业 中 本公司子公司 有限责任公司 段军 限公司 心大楼 长沙恒生医药有限 长沙市芙蓉中路 450 号 本公司子公司 有限责任公司 秦革 公司 岳阳景达生物科技 岳阳市八字门 本公司子公司 有限责任公司 段军 开发有限公司 湖南国光宏生堂医 长沙市香樟路 91 号 本公司子公司 有限责任公司 鲁仲钰 药研究院有限公司 湖南国光宏生堂制 长沙市香樟路 91 号 湖 南 国 光 宏 生 堂 药 业 有限责任公司 张晓游 药有限公司 发展有限公司子公司 湖南九汇制药有限 浏阳市医药生物园 湖 南 国 光 宏 生 堂 药 业 有限责任公司 曾建湘 公司 发展有限公司子公司 （二） 存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位:万元) 单 位 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海鸿仪投资发展有限公司 33,000.00 33,000.00 醴陵国光多维电脑公司 50.00 50.00 醴陵国光建筑陶瓷有限公司 1,000.00 1,000.00 醴陵火炬电瓷电器有限公司 10,000.00 10,000.00 湖南华光印刷有限公司 1,000.00 1,000.00 湖南国光宏生堂药业发展有限公司 9,123.17 9,123.17 湖南郎力夫制药有限公司 1,290.00 1,935.00 3,225.00 长沙恒生医药有限公司 3,564.36 3,564.36 岳阳景达生物科技开发有限公司 1,320.00 1,980.00 3,300.00 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 1,600.00 1,600.00 （三） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位:万元） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 上海鸿仪投资发展有限公司 醴陵国光多维电脑公司 45 90% 45 90% 醴陵国光建筑陶瓷有限公司 900 90% 900 90% 第 28 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 醴陵火炬电瓷电器有限公司 9,500 95% 9,500 95% 湖南华光印刷有限公司 700 70% 700 70% 湖南国光宏生堂药业发展公司 8,775 96.18% 8,775 96.18% 湖南郎力夫制药有限公司 1,935 60% 1,935 60% 长沙恒生医药有限公司 1,800 50.5% 1,800 50.5% 岳阳景达生物科技开发有限公司 1,980 60% 1,980 60% 湖南国光宏生堂医药研究院有限公司 1,520 95% 1,520 95% （四） 关联方交易及往来 （1）本公司 2001 年 9 月 20 日根据第三届董事会第十三次会议决议，与本公司董事张晓游、曾建国 签订协议，由张晓游与曾建国分别出资 48 万元和 32 万元与本公司出资 1,520 万元共同组建湖南国光宏生 堂医药研究院有限公司，该公司注册资本 1,600 万元，本公司拥有该公司 95%的股权，张晓游拥有该公司 3%的股权，曾建国拥有该公司 2%的股权。 （2）本期内上海鸿仪投资发展有限公司及岳阳鸿仪实业有限公司为本公司分别提供了 7,300 万元和 9,447 万元最高额银行借款担保。 （3）本期内本公司为上海国光瓷业有限公司同时提供两笔银行借款担保，分别是： ①为该公司向交通银行上海分行金桥支行借款 1500 万元提供了担保，担保期限至 2002 年 2 月 25 日 止，该公司已于 2002 年 1 月 30 日提前偿还了该笔借款，该项担保责任自行解除； ②为该公司向上海浦东发展银行借款 2000 万元人民币提供短期借款最高限额担保，担保期限至 2002 年 3 月 15 日止，该公司已于 2001 年 12 月 10 日偿还了该笔借款。 （4）本公司 2001 年 5 月将持有湘西猛洞河旅游开发有限公司 30%的股权经评估作价 15,000,261.56 元作为出资发起设立湖南武陵旅游实业股份有限公司，本公司持有湖南武陵旅游实业股份有限公司 18.59% 的股权。2001 年 10 月 6 日本公司参股公司湖南武陵旅游实业股份有限公司与关联方张家界旅游开发股份 有限公司等签订了重大资产购买与出售协议，湖南武陵旅游实业股份公司将拥有的湖南武陵源旅游有限 公司 99%的股权，湘西猛洞河旅游开发有限公司 75%的股权和保利（湖南）实业发展有限公司 75%的股 权共计作价 19,175.57 万元（已经北京国友大正资产评估有限公司评估并出具了国友大正评报字[2001]第 047 号《资产评估报告书》）转让给张家界旅游开发股份有限公司。截止本期末，湖南武陵旅游实业股份 有限公司已经收到张家界旅游开发股份有限公司股权转让款 14,100 万元，占总转让款的 73.53%，尚有 5,075.57 万元余款未收到。 （5）本公司本期末，本公司欠付上海鸿仪投资发展有限公司往来资金 101 万元。 （6）本期内本公司按公允市场售价销售 3,750 万元瓷器产品给上海国光瓷业有限公司。 附注 8、或有事项、承诺事项 截止到本期末，本公司无或有事项、承诺事项。 附注 9、资产负债表日后事项 第 29 页 共 30页 湖南国光瓷业集团股份有限公司 2001 年度财务报告 根据公司第三届董事会第十八次会议决议通过的预案，2001 年度利润分配及分红派息预案以该年度 末总股本 9,500 万股为基数，向全体股东按每 10 股分派现金红利 0.50 元（含税）和红股 2 股。 附注 10、重要事项 （1）本公司第一大股东株洲市国资局于 2000 年 9 月 21 日与上海鸿仪投资发展有限公司签订 2,700 万股权转让协议。上海鸿仪投资发展有限公司已于 2000 年 9 月 22 日前向株洲市国资局付清全部股权转 让款。株洲市国资局出具了《授权委托书》，授权上海鸿仪投资发展有限公司代行依据转让股份所享有的 权利。根据该协议和株洲市国有资产管理局授权委托书，上海鸿仪投资发展有限公司已成为本公司实际 控制人。其有关股权转让审批手续正在办理中。 （2）根据第三届董事会第五次会议决议和 2000 年第二次临时股东大会关于变更 8,775 万元募股资金 投向的决议，本公司于 2001 年 4 月以募股资金 8,775 万元与湖南宏生堂制药有限公司共同出资设立了湖 南国光宏生堂药业发展有限公司。该公司注册资本 9,123.17 万元，本公司占其注册资本的 96.18%。 （3）本公司在 2001 年第二季度期间分别将北京、武汉、广州三地原驻外经销点改组设立北京销售 分公司、武汉销售分公司、广州销售分公司。 （4）根据第三届董事会第九次会议决议，本公司于 2001 年 7 月 31 日与深圳三九药业有限公司签订 协议，以自有资金 2,280 万元收购深圳三九药业有限公司拥有长沙三九医药有限公司的 50.5%的股权。该 公司于 2001 年 10 月变更为“长沙恒生医药有限公司”。该公司注册资本 3,564.3 万元，本公司占其注册 资本的 50.5%。截止本期末，本公司按协议已向深圳三九药业有限公司支付股权转让款人民币 2000 万元。 （5）根据第三届董事会第十一次会议决议，2001 年 8 月，岳阳肉类联合加工厂下属的湖南郎力夫制 药公司改制为湖南郎力夫制药有限公司，本公司于 2001 年 8 月 21 日与岳阳肉类联合加工厂签定合资经 营协议，以自有资金 1935 万元增资湖南郎力夫制药有限公司，增资后该公司注册资本为 3,225 万元。本 公司拥有该公司 60%的股权。 （6）根据第三届董事会第十三次会议决议，本公司于 2001 年 9 月 25 日与张晓游、曾建国等签订协 议，以自有资金 1,520 万元出资共同组建湖南国光宏生堂医药研究院有限公司，该公司注册资本 1,600 万 元，本公司拥有该公司 95%的股权。 （7）根据第三届董事会第十五次会议决议，本公司于 2001 年 11 月 10 日与岳阳市红十字会、岳阳 市红十字会中心血站、罗志红等五位自然人签订协议，以自有资金 1,980 万元增资控股岳阳景达生物科技 开发有限公司 ，增资后该公司注册资本变更为 3,300 万元，本公司拥有该公司 60%的股权。 （8）根据第三届董事会第十六次会议决议，本公司 2001 年 12 日 8 日与湖南天农产业发展有限公司 签订协议，该公司受让本公司持有的上海国光瓷业有限公司 25%的股权。以湖南湘资有限责任会计师事 务所湘资评字（2001）第 093 号评估报告作价 2,685 万元。截止 2001 年 12 月 25 日，湖南天农产业发展 有限公司已向本公司付清全部股权转让款。变更后该公司注册资本仍为 10,000 万元，本公司拥有该公司 30%的股权。上海国光瓷业有限公司工商变更登记已办理完毕。 第 30 页 共 30页 合并资产负债表 ２００１年１２月３１日 会企０１表 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5-1 102,089,425.72 166,617,455.90 短期借款 5-13 236,022,000.00 182,521,000.00 短期投资 应付票据 5-14 12,700,000.00 1,200,000.00 应收票据 5-2 1,769,970.00 应付帐款 5-15 107,835,541.05 45,495,650.40 应收股利 1,737,482.07 预收帐款 5-16 19,055,080.69 7,011,356.13 应收利息 应付工资 5-17 2,098,966.18 1,523,300.25 应收帐款 5-3 149,701,490.86 76,031,612.92 应付福利费 9,032,156.32 6,932,198.68 其他应收款 5-4 26,379,753.07 30,396,161.59 应付股利 5-18 5,648,639.25 9,500,000.00 预付帐款 5-5 10,370,509.27 15,433,537.39 应交税金 5-19 5,572,635.06 -4,060,755.65 应收补贴款 其他应交款 5-20 272.72 -173,831.72 存 货 5-6 163,638,389.28 123,633,233.86 其他应付款 5-21 113,099,972.65 96,621,560.25 待摊费用 5-7 715,580.57 预提费用 5-22 352,244.89 一年内到期的长期债券投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 454,665,118.77 413,849,483.73 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 511,417,508.81 346,570,478.34 长期股权投资 5-8 114,178,037.76 77,221,080.49 长期负债： 长期债权投资 5-8 44,256.80 44,256.80 长期借款 5-23 19,006,513.73 3,211,000.00 长期投资合计 114,222,294.56 77,265,337.29 应付债券 长期应付款 固定资产： 专项应付款 5-24 47,974.44 固定资产原价 5-9 449,048,387.46 312,428,553.79 住房周转金 减：累计折旧 5-9 175,748,108.88 147,325,214.48 其他长期负债 固定资产净值 5-9 273,300,278.58 165,103,339.31 长期负债合计 19,054,488.17 3,211,000.00 减：固定资产减值准备 5-9 47,712,761.67 48,223,099.18 递延税项： 固定资产净额 225,587,516.91 116,880,240.13 递延税款贷项 工程物资 5-10 223,603.06 负债合计 530,471,996.98 349,781,478.34 在建工程 5-11 61,683,353.22 18,542,322.71 固定资产清理 少数股东权益： 56,233,806.40 24,402,863.71 固定资产合计 287,494,473.19 135,422,562.84 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 5-25 95,000,000.00 95,000,000.00 无形资产 5-12 61,830,768.01 55,848,580.70 减：已归还投资 长期待摊费用 126,454.95 股本净额 95,000,000.00 95,000,000.00 其他长期资产 资本公积 5-26 190,446,820.32 190,446,820.32 无形资产及其他资产合计 61,830,768.01 55,975,035.65 盈余公积 5-27 17,813,967.36 10,807,387.55 其中：法定公益金 5-27 5,526,087.62 3,620,983.05 递延税项 未分配利润 5-28 28,246,063.47 12,073,869.59 递延税款借项 股东权益合计 331,506,851.15 308,328,077.46 资产总计： 918,212,654.53 682,512,419.51 负债及所有者权益合计 918,212,654.53 682,512,419.51 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并利润表 ２００１年度 会企０２表 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 5-29 359,259,705.89 248,638,579.88 减：主营业务成本 5-29 245,493,900.41 167,042,469.74 主营业务税金及附加 5-30 1,983,113.36 826,282.07 二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 111,782,692.12 80,769,828.07 加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 5-31 1,349,072.25 1,369,906.58 减：营业费用 25,435,965.45 18,684,040.43 管理费用 39,830,396.54 29,559,708.16 财务费用 5-32 15,989,096.13 8,747,846.24 三、营业利润（亏损以“—”填列） 31,876,306.25 25,148,139.82 加：投资收益（亏损以“—”填列） 5-33 2,786,733.25 4,312,226.81 补贴收入 营业外收入 5-34 1,158,462.38 2,331,427.74 减：营业外支出 5-35 1,503,761.21 1,734,743.55 四、利润总额（亏损以“—”填列） 34,317,740.67 30,057,050.82 减：所得税 5,716,792.61 4,282,027.49 少数股东本期损益 672,174.37 -206,074.43 五、净利润（亏损以“—”填列） 27,928,773.69 25,981,097.76 补充资料： 项目 附注 2001年度 2000年度 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 150,759.08 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -2,554,883.73 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润分配表 ２００１年度 会企０２表附表１ 编制单位 ：湖南国光瓷业集团股份有限公司 单位：元 项 目 行次 2001年度 2000年度 一、净利润 27,928,773.69 25,981,097.76 加：年初未分配利润 12,073,869.59 -413,731.65 其他转入 -1,820,447.44 二、可供分配利润 38,182,195.84 25,567,366.11 减：提取法定盈余公积 3,457,421.59 2,662,331.02 提取法定公益金 1,728,710.78 1,331,165.50 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 32,996,063.47 21,573,869.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,750,000.00 9,500,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 已未分配利润 四、未分配利润 28,246,063.47 12,073,869.59 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现 金 流 量 表 ２００１年度 会企０３表 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司 单位：元 项 目 附注 金额 一．经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 375,582,799.67 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5-36 6,347,652.11 现金流入小计 381,930,451.78 购买商品、接受劳务支付的现金 219,684,865.75 支付给职员以及为职员支付的现金 65,003,256.49 支付的各种税费 21,041,538.35 支付其他与经营活动有关的现金 5-36 33,173,901.90 现金流出小计 338,903,562.49 经营活动产生的现金流量净额 43,026,889.29 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 25,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,850,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 733,752.36 收到的其他与投资活动有关的现金 5-36 11,938,617.95 现金流入小计 41,522,370.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 127,652,093.60 投资所支付的现金 33,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5-36 现金流出小计 161,252,093.60 投资活动产生的现金流量净额 -119,729,723.29 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,300,000.00 借款所收到的现金 198,792,229.73 收到的其他与筹资活动有关的现金 5-36 47,974.44 现金流入小计 200,140,204.17 偿还债务所支付的现金 161,326,304.22 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,489,096.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 5-36 1,150,000.00 现金流出小计 187,965,400.35 筹资活动产生的现金流量净额 12,174,803.82 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -64,528,030.18 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表（补充） 单位：元 补充资料 附注 金额 １、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 27,928,773.69 加：少数股东损益 672,174.37 加：计提的资产减值准备 12,507,389.24 固定资产折旧 13,872,634.03 无形资产摊销 2,114,061.63 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -715,580.57 预提费用增加（减：减少） 352,244.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -733,752.36 固定资产报废损失 财务费用 15,932,470.64 投资损失 -2,786,733.25 递延税款贷项（减：借项） 存货减少（减：增加） -21,725,569.52 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,892,366.86 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,283,590.36 其他 经营活动产生的现金流量净额 43,026,889.29 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 102,089,425.72 减：现金的期初余额 166,617,455.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -64,528,030.18 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 2001年度 会企01表附表1 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 12,430,634.74 12,050,389.04 3,269,613.43 21,211,410.35 其中：应收账款 8,180,331.31 8,866,173.11 563,806.49 16,482,697.93 其他应收款 4,250,303.43 3,184,215.93 2,705,806.94 4,728,712.42 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 11,237,877.38 8,471,548.70 553,076.08 19,156,350.00 其中：库存商品 10,429,115.90 8,186,693.33 14,759.33 18,601,049.90 原材料 808,761.48 284,855.37 538,316.75 555,300.10 四、长期投资减值准备合计 3,000,000.00 3,000,000.00 其中：长期股权投资 3,000,000.00 3,000,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 48,223,099.18 1,406,397.57 1,916,735.08 47,712,761.67 其中：房屋、建筑物 24,308,435.83 707,026.97 109,291.34 24,906,171.46 机器设备 23,914,663.35 699,370.60 1,807,443.74 22,806,590.21 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 34,109.06 7,875.00 41,984.06 八、委托贷款减值准备 合 计 71,925,720.36 24,936,210.31 5,739,424.59 91,122,506.08 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 ： 合并股东权益增减变动表 ２００１年度 会企０１表附表２ 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司 单位：元 项目 行次 本期数 上期数 一、股本 年初余额 95,000,000.00 95,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末年额 95,000,000.00 95,000,000.00 二、资本公积 年初余额 190,446,820.32 190,446,820.32 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 190,446,820.32 190,446,820.32 三、法定与任意盈余公积 年初余额 7,186,404.50 4,524,073.48 本年增加数 5,101,475.24 2,662,331.02 其中：从净利润中提取数 3,457,421.59 2,662,331.02 其中：法定盈余公积 3,457,421.59 2,662,331.02 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 12,287,879.74 7,186,404.50 其中：法定盈余公积 12,287,879.74 7,186,404.50 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 3,620,983.05 2,289,817.55 本年增加数 1,905,104.57 1,331,165.50 其中：从净利润中提取数 1,728,710.78 1,331,165.50 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 5,526,087.62 3,620,983.05 五、未分配利润 年初未分配利润 12,073,869.59 -413,731.65 其他转入 -1,820,447.44 本年净利润（净亏损以“－”号填列 27,928,773.69 25,981,097.76 本年利润分配 9,936,132.37 13,493,496.52 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 28,246,063.47 12,073,869.59 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 会企０１表 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司（母公司） 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债及股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 43,158,820.38 101,955,662.15 短期借款 175,870,000.00 155,370,000.00 短期投资 应付票据 11,900,000.00 应收票据 应付帐款 25,346,307.00 29,724,287.51 应收股利 1,737,482.07 预收帐款 10,530,032.35 2,145,850.66 应收利息 应付工资 765,384.48 应收帐款 6-1 36,123,446.53 34,984,814.38 应付福利费 5,135,952.88 4,290,088.42 其他应收款 6-2 43,515,648.56 92,747,091.55 应付股利 4,750,000.00 9,500,000.00 预付帐款 2,096,037.81 272,467.43 应交税金 -1,882,532.14 -4,430,124.00 应收补贴款 其他应交款 -169,126.51 -193,492.48 存 货 72,122,012.64 74,701,563.27 其他应付款 81,655,515.69 69,260,302.19 待摊费用 153,838.00 预提费用 一年内到期的长期债券投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 197,169,803.92 306,399,080.85 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 313,136,149.27 266,432,296.78 长期股权投资 6-3 360,808,994.44 181,833,230.39 长期负债： 长期债权投资 6-3 44,256.80 44,256.80 长期借款 7,500,000.00 长期投资合计 360,853,251.24 181,877,487.19 应付债券 长期应付款 固定资产： 专项应付款 固定资产原价 181,550,242.42 167,625,462.59 住房周转金 减：累计折旧 88,405,518.79 84,098,110.33 其他长期负债 固定资产净值 93,144,723.63 83,527,352.26 长期负债合计 7,500,000.00 减：固定资产减值准备 19,035,962.39 19,822,940.01 递延税项： 固定资产净额 74,108,761.24 63,704,412.25 递延税款贷项 工程物资 负债合计 320,636,149.27 266,432,296.78 在建工程 6,038,443.21 6,154,191.20 固定资产清理 少数股东权益： 固定资产合计 80,147,204.45 69,858,603.45 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 95,000,000.00 95,000,000.00 无形资产 19,647,113.90 20,412,240.31 减：已归还投资 长期待摊费用 股本净额 95,000,000.00 95,000,000.00 其他长期资产 资本公积 190,446,820.32 190,446,820.32 无形资产及其他资产合计 19,647,113.90 20,412,240.31 盈余公积 15,279,803.93 10,807,387.55 其中：法定公益金 5,111,788.51 3,620,983.05 递延税项 未分配利润 36,454,599.99 15,860,907.15 递延税款借项 股东权益合计 337,181,224.24 312,115,115.02 资产总计： 657,817,373.51 578,547,411.80 负债及所有者权益合计 657,817,373.51 578,547,411.80 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 ２００１年度 会企０２表 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司（母公司） 单位：元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 6-4 198,072,759.37 158,149,030.68 减：主营业务成本 6-4 123,377,617.64 102,913,562.35 主营业务税金及附加 1,257,278.20 513,709.50 二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 73,437,863.53 54,721,758.83 加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 295,773.89 571,213.75 减：营业费用 12,206,654.63 9,156,555.77 管理费用 22,031,070.40 18,540,930.09 财务费用 12,645,849.59 5,538,779.43 三、营业利润（亏损以“—”填列） 26,850,062.80 22,056,707.29 加：投资收益（亏损以“—”填列） 6-5 7,588,281.98 6,441,167.92 补贴收入 营业外收入 72,068.91 2,051,750.83 减：营业外支出 771,746.72 319,986.09 四、利润总额（亏损以“—”填列） 33,738,666.97 30,229,639.95 减：所得税 3,922,557.75 3,606,329.78 少数股东本期损益 五、净利润（亏损以“—”填列） 29,816,109.22 26,623,310.17 补充资料： 项目 附注 2001年度 2000年度 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 150,759.08 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,078,787.22 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 分配 表 ２００１年度 会企０２表附表１ 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司（母公司 ） 单位：元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一、净利润 29,816,109.22 26,623,310.17 加：年初未分配利润 15,860,907.15 2,731,093.50 其他转入 二、可供分配利润 45,677,016.37 29,354,403.67 减：提取法定盈余公积 2,981,610.92 2,662,331.02 提取法定公益金 1,490,805.46 1,331,165.50 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 41,204,599.99 25,360,907.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,750,000.00 9,500,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 已未分配利润 四、未分配利润 36,454,599.99 15,860,907.15 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流量 表 2001年度 会企03表 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司（母公司） 单位：元 项 目 附注 金额 一．经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 235,765,563.94 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,938,720.91 现金流入小计 241,704,284.85 购买商品、接受劳务支付的现金 101,573,812.90 支付给职员以及为职员支付的现金 40,232,305.14 支付的各种税费 13,306,052.21 支付其他与经营活动有关的现金 28,199,201.35 现金流出小计 183,311,371.60 经营活动产生的现金流量净额 58,392,913.25 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 25,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,850,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 542,843.97 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 29,392,843.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,586,749.40 投资所支付的现金 142,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 156,286,749.40 投资活动产生的现金流量净额 -126,893,905.43 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 175,570,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 175,570,000.00 偿还债务所支付的现金 147,570,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,145,849.59 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,150,000.00 现金流出小计 165,865,849.59 筹资活动产生的现金流量净额 9,704,150.41 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -58,796,841.77 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表（补充） 补充资料 附注 金额 １、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 29,816,109.22 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 11,383,715.11 固定资产折旧 6,724,987.90 无形资产摊销 765,126.41 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -153,838.00 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -542,843.97 固定资产报废损失 财务费用 12,458,496.59 投资损失 -7,588,281.98 递延税款贷项（减：借项） 存货减少（减：增加） 2,579,550.63 经营性应收项目的减少（减：增加） 5,579,117.00 经营性应付项目的增加（减：减少） -2,629,225.66 其他 经营活动产生的现金流量净额 58,392,913.25 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 43,158,820.38 减：现金的期初余额 101,955,662.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -58,796,841.77 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 ２００１年度 会企01表附表1 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司（母公司） 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 12,033,589.52 3,367,017.52 1,718,664.41 13,681,942.63 其中：应收账款 4,773,593.53 3,288,971.10 55,672.52 8,006,892.11 其他应收款 7,259,995.99 78,046.42 1,662,991.89 5,675,050.52 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,070,883.50 7,890,757.79 368,418.17 16,593,223.12 其中：库存商品 8,539,239.18 7,743,909.22 9,740.64 16,273,407.76 原材料 531,644.32 146,848.57 358,677.53 319,815.36 四、长期投资减值准备合计 3,000,000.00 3,000,000.00 其中：长期股权投资 3,000,000.00 3,000,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 19,822,940.01 707,026.97 1,494,004.59 19,035,962.39 其中：房屋、建筑物 8,817,666.00 707,026.97 9,524,692.97 机器设备 11,005,274.01 1,494,004.59 9,511,269.42 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 40,927,413.03 14,964,802.28 3,581,087.17 52,311,128.14 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人 ： 股东权益增减变动表 ２００１年度 会企０１表附表２ 编制单位：湖南国光瓷业集团股份有限公司（母公司） 单位：元 项目 行次 本期数 上期数 一、股本 年初余额 95,000,000.00 95,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末年额 95,000,000.00 95,000,000.00 二、资本公积 年初余额 190,446,820.32 190,446,820.32 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 190,446,820.32 190,446,820.32 三、法定与任意盈余公积 年初余额 7,186,404.50 4,524,073.48 本年增加数 2,981,610.92 2,662,331.02 其中：从净利润中提取数 2,981,610.92 2,662,331.02 其中：法定盈余公积 2,981,610.92 2,662,331.02 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 10,168,015.42 7,186,404.50 其中：法定盈余公积 10,168,015.42 7,186,404.50 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 3,620,983.05 2,289,817.55 本年增加数 1,490,805.46 1,331,165.50 其中：从净利润中提取数 1,490,805.46 1,331,165.50 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 5,111,788.51 3,620,983.05 五、未分配利润 年初未分配利润 15,860,907.15 2,731,093.50 本年净利润（净亏损以“－”号填列 29,816,109.22 26,623,310.17 本年利润分配 9,222,416.38 13,493,496.52 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 36,454,599.99 15,860,907.15 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：