南京中北(000421)2008年年度报告

南京中北(集团)股份有限公司 2008 年年度报告 股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：南京中北 股票代码：000421 公告编号：2009-05 目 录 第一节 重要提示 ...................................................................1 第二节 公司基本情况简介 ...........................................................2 第三节 会计数据和业务数据摘要 .....................................................4 第四节 股本变动及股东情况 .........................................................6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................11 第六节 公司治理结构 ..............................................................16 第七节 股东大会情况简介 ..........................................................21 第八节 董事会报告 ................................................................22 第九节 监事会报告 ................................................................36 第十节 重要事项 ..................................................................39 第十一节 财务报告 ................................................................43 第十二节 备查文件目录 ...........................................................114 南京中北 000421 2008 年年度报告 第一节 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 二、没有董事、监事、高级管理人员对2008年年度报告内容的真实 性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 三、公司董事全部出席了本次董事会会议，公司监事、高级管理人 员列席了本次董事会会议。 四、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司2008年年度财务报告 出具了标准无保留意见的审计报告。 五、公司董事长朱明先生、总经理周仪先生、主管会计工作负责人 朱桂华女士及会计机构负责人刘吟咏先生声明：保证本年度报告中财务 报告的真实、完整。 1 南京中北 000421 2008 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、 公司法定中文名称：南京中北(集团)股份有限公司 公司法定英文名称：Nanjing Zhongbei (Group) Co., Ltd. 二、 公司法定代表人：朱明 三、 公司董事会秘书：潘明 电话：(025)86383698 传真：(025)86383600 电子信箱：securities@zhong-bei.com 地址：南京市通江路 16 号 邮编：210019 四、 证券事务代表：王琴 电话：(025)86383611 传真：(025)86383600 电子信箱： securities@zhong-bei.com 地址：南京市通江路 16 号 邮编：210019 五、 公司注册地址：南京市通江路 16 号 公司办公地址: 南京市通江路 16 号 邮编：210019 公司国际互联网网址：http://www.zhong-bei.com 电子信箱:securities@zhong-bei.com 六、 公司指定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 七、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南京中北 股票代码：000421 2 南京中北 000421 2008 年年度报告 八、 公司的其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 (1) 公司首次注册登记日期为 1992 年 7 月 10 日，地点：南京市大桥南路 8 号。 (2) 公司第 1 次变更注册登记日期为 1993 年 6 月 26 日，地点：南京市高新开 发区 2 号公寓楼。 (3) 公司第2次变更注册登记日期为1997年8月7日，地点：南京市汉中西路89 号。 (4) 公司第3次变更注册登记日期为1999年4月16日，地点：南京市汉中门大街 81号。 (5) 公司第4次变更注册登记日期为2003年7月26日，地点：南京市通江路16号。 2、企业法人营业执照注册号：3201001003512 3、税务登记号码：320105134970184 4、公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司 注册和办公地址：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 3 南京中北 000421 2008 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位：（人民币）元 指标名称 金额 营业利润 -166,076,935.09 利润总额 93,305,310.29 归属于上市公司股东的净利润 52,032,090.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -6,032,564.54 经营活动产生的现金流量净额 346,199,637.02 报告期内扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 单位： （人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 76,353,999.35 2008 年度本公司以及合并范围内的子公司共计收到政府补助收 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 入 182,051,922.52 元，其中 179,389,508.16 元系与公交业务 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 收入直接相关的油价补贴、空调季节补贴、老年乘车补贴以及公 2,662,414.36 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 交收入营业税返还等政府补助收入，该等收入与公司正常经营业 补助除外 务密切相关，符合国家政策规定，系按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助，列入经常性损益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 976,323.51 所得税影响额 -19,960,418.93 少数股东权益影响额 -1,967,663.62 合计 58,064,654.67 - 4 南京中北 000421 2008 年年度报告 二、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 营业收入 1,759,369,729.37 1,832,138,801.52 -3.97% 1,249,424,375.61 利润总额 93,305,310.29 164,921,024.88 -43.42% 125,114,938.62 归属于上市公司股东的净利润 52,032,090.13 90,889,106.05 -42.75% 72,153,088.89 归属于上市公司股东的扣除非 -6,032,564.54 52,247,781.30 -111.55% -12,667,670.63 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 346,199,637.02 102,340,415.75 238.28% 634,700,720.07 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 总资产 2,975,825,458.22 2,877,690,849.91 3.41% 2,407,783,205.70 所有者权益（或股东权益） 583,353,545.41 533,007,924.06 9.45% 434,417,317.94 股本 351,684,100.00 351,684,100.00 0.00% 307,605,487.00 2、主要财务指标 单位： （人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（％） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.1480 0.2584 -42.72% 0.2052 稀释每股收益（元/股） 0.1480 0.2584 -42.72% 0.2052 扣除非经常性损益后的基本每股 -0.0172 0.1486 -111.57% -0.0360 收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 8.92% 17.05% -8.13% 16.61% 加权平均净资产收益率（%） 9.31% 18.94% -9.63% 19.04% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 -1.03% 9.80% -10.83% -2.92% 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均 -1.08% 10.89% -11.97% -3.34% 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 0.98 0.29 237.93% 2.06 额（元/股） 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（％） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资 1.66 1.52 9.21% 1.41 产（元/股） 5 南京中北 000421 2008 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 1、报告期股份变动情况表（2008 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例 其他 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条件股份 189,173,988 53.79% -93,356,477 -93,356,477 95,817,511 27.25% 1、国家持股 130,941,008 37.23% -35,168,410 -35,168,410 95,772,598 27.23% 2、国有法人持股 25,126,815 7.14% -25,126,815 -25,126,815 3、其他内资持股 33,106,165 9.41% -33,061,252 -33,061,252 44,913 0.02% 其中： 境内非国有法人持股 33,032,432 9.39% -33,032,432 -33,032,432 境内自然人持股 73,733 0.02% -28,820 -28,820 44,913 0.02% 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 162,510,112 46.21% 93,356,477 93,356,477 255,866,589 72.75% 1、人民币普通股 162,510,112 46.21% 93,356,477 93,356,477 255,866,589 72.75% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 351,684,100 100% 351,684,100 100% 股份变动说明： （1）本报告期，公司93,327,657股有限售条件股份于2008年1月9日解除限售 上市流通，有限售条件股份减少93,327,657股，无限售条件股份增加93,327,657股， 公司股份总数未发生变动。 （2）本报告期，公司原职工董事周学信先生自离任之日起满六个月，其所持 有限售条件股份28,820股按规定解除锁定，使公司有限售条件股份减少28,820股， 无限售条件股份增加28,820股。 2、截止披露日股份变动情况表 6 南京中北 000421 2008 年年度报告 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例 其他 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条件股份 95,817,511 27.25% -25,210,448 -25,210,448 70,607,063 20.08% 1、国家持股 95,772,598 27.23% -25,210,448 -25,210,448 70,562,150 20.06% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 44,913 0.02% 44,913 0.02% 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 44,913 0.02% 44,913 0.02% 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 255,866,589 72.75% 25,210,448 25,210,448 281,077,037 79.92% 1、人民币普通股 255,866,589 72.75% 25,210,448 25,210,448 281,077,037 79.92% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 351,684,100 100% 351,684,100 100% 注：截止披露日，公司25,210,448股有限售条件股份于2008年1月12日解除限 售上市流通，有限售条件股份减少25,210,448股，无限售条件股份增加25,210,448 股，公司股份总数未发生变动。 3、限售股份变动情况表 数量单位：股 年初限 本年解除 本年增加 年末限 股东名称 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 限售股数 售股数 南京公用控股(集团)有限公司 105,730,560 17,584,205 0 88,146,355 股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 南京市城市建设投资控股（集团） 25,210,448 17,584,205 0 7,626,243 股权分置改革 2008 年 01 月 09 日 有限责任公司 离任高管持股届满 高管股 73,733 28,820 0 44,913 2008 年 11 月 08 日 六个月，解除锁定 合计 131,014,741 35,197,230 0 95,817,511 － － 二、股票发行与上市情况 7 南京中北 000421 2008 年年度报告 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 三、股东和实际控制人情况 1、股东数量及持股情况 单位：股 股东总数 55,827 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 南京公用控股（集团）有限公司 国有法人 30.06% 105,730,560 88,146,355 0 南京市城市建设投资控股（集团） 国有法人 7.17% 25,210,448 7,626,243 0 有限责任公司 大众交通（集团）股份公司 境内非国有法人 1.49% 5,241,600 0 上海强生集团有限公司 国有法人 1.28% 4,492,800 0 申银万国证券股份有限公司 国有法人 1.28% 4,492,800 0 深圳市紫金支点技术股份有限公司 未知 0.77% 2,695,680 0 南京日报社 国有法人 0.58% 2,024,900 0 常州市新发展实业公司 未知 0.47% 1,650,480 0 南京银林经济开发公司 未知 0.31% 1,078,272 0 中信汽车公司 国有法人 0.30% 1,040,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 南京公用控股（集团）有限公司 17,584,205 人民币普通股 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司 17,584,205 人民币普通股 大众交通（集团）股份公司 5,241,600 人民币普通股 上海强生集团有限公司 4,492,800 人民币普通股 申银万国证券股份有限公司 4,492,800 人民币普通股 深圳市紫金支点技术股份有限公司 2,695,680 人民币普通股 南京日报社 2,024,900 人民币普通股 常州市新发展实业公司 1,650,480 人民币普通股 南京银林经济开发公司 1,078,272 人民币普通股 中信汽车公司 1,040,000 人民币普通股 以上列出的前 10 名股东中，公司第一大股东南京公用控股(集团)有限公司为公司第二大股东南京市城市建 上述股东关联关系或一致 设投资控股(集团)有限责任公司的全资子公司,二者属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一 行动的说明 致行动人。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司收购管理办法》规定 的一致行动人。 8 南京中北 000421 2008 年年度报告 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 数量单位：股 序 持有的有限售条件 可上市交易时 新增可上市交 有限售条件股东名称 限售条件 号 股份数量 间 易股份数量 南京公用控股（集团） 2009-01-12 17,584,205 股改承诺：持有的南京中北非流通股股份自 1 88,146,355 获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交 有限公司 2010-01-09 70,562,150 易或转让。在前项规定期满后，通过证券交 南京市城市建设投资 易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数 2 控股(集团)有限责任 7,626,243 2009-01-12 7,626,243 量占该公司股份总数的比例在 12 个月内不 公司 得超过 5%，在 24 个月内不得超过 10%。 2、公司控股股东情况：南京公用控股（集团）有限公司持有公司股份的比例 为 30.06%，系本公司控股股东。南京公用控股（集团）有限公司是经南京市政府批 准，授权对市政公用系统的国有资产依法行使资产收益、重大决策及经营者选择等 出资者权力，并对国有资产承担保值增值的国有独资公司。公司成立于 1998 年 5 月 18 日，注册资本 124,181.00 万元，法定代表人丁卫东。 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有公司股份的比例为 7.17%， 系本公司第二大股东，并通过其 100%控股的南京公用控股（集团）有限公司合计持 有本公司 37.23%的股份。南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司是经南京 市政府批准成立，并被南京市人民政府授予国有资产投资主体职能的国有独资公 司。公司成立于 2002 年 11 月 28 日，注册资本 400,000.00 万元，法定代表人周金 良。南京市城建集团受市政府委托承担城市基础设施及市政公用事业项目的投资、 融资建设管理任务，同时以经营城市的理念和市场化运作的方式从事授权范围内的 国有资产经营和资本运作，盘活城建存量资产，广泛吸纳社会资本，实施项目投资 和管理、资产管理、产权监管、资产重组和经营等。 报告期内，公司控股股东未发生过变更。 3、公司实际控制人情况 南京市人民政府国有资产监督管理委员会是本公司的实际控制人。南京市人民 政府国有资产监督管理委员会是南京市人民政府监督管理南京市国有资产的部门， 通过其 100%控股的南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司持有本公司 37.23%的股份。 9 南京中北 000421 2008 年年度报告 公司与实际控制人之间产权和控制关系方框图: 10 南京中北 000421 2008 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 董事、监事及高级管理人员 1、基本情况 报告期 报告期被授予的 是否在 内从公 股权激励情况 股东单 司领取 可 已 年初 年末 变动 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 的报酬 行 行 行 期末 持股数 持股数 原因 他关联 总额 权 权 权 股票 单位领 （万 股 数 价 市价 取薪酬 元） 数 量 朱 明 董事长 男 43 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 24.00 否 副董事长 周 仪 男 48 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 42,805 42,805 24.00 否 总经理 叶兴明 董事 男 45 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 是 周文军 董事 男 38 2007 年 05 月 18 日 2009 年 05 月 26 日 是 吕晓鹒 董事 女 29 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 是 范家政 董事 男 49 2008 年 04 月 15 日 2009 年 05 月 26 日 13.50 否 仇向洋 独立董事 男 53 2008 年 05 月 8 日 2009 年 05 月 26 日 6.00 否 乔 均 独立董事 男 47 2008 年 05 月 8 日 2009 年 05 月 26 日 6.00 否 杨荣华 独立董事 男 41 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 6.00 否 屈兰宁 监事 男 53 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 24.00 否 翟照磊 监事 男 35 2008 年 11 月 17 日 2009 年 05 月 26 日 是 杨光明 监事 男 54 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 是 匡导球 监事 男 45 2007 年 05 月 18 日 2009 年 05 月 26 日 是 方 国 监事 男 35 2008 年 04 月 15 日 2009 年 05 月 26 日 13.50 否 刘孝华 副总经理 男 52 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 17,079 17,079 19.20 否 程镜良 副总经理 男 52 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 19.20 否 潘 明 副总经理 男 46 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 19.20 否 朱桂华 副总经理 女 52 2006 年 05 月 26 日 2009 年 05 月 26 日 19.20 否 合计 - - - - - 59,884 59,884 - 193.80 - - - 2、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 朱明：董事长。1966 年生，高级经济师职称，工商管理硕士，中共党员。曾任 南京市市政公用局综合计划处副处长、南京公用事业 IC 卡公司总经理。现任本公 司董事长。 周仪：副董事长、总经理。1961 年生，高级工程师职称，工商管理硕士，中共 党员。曾任南京市供水工程公司副经理、南京市给排水工程设计院院长、党支部书 记、本公司副总经理。现任本公司副董事长、总经理。 11 南京中北 000421 2008 年年度报告 叶兴明：董事。1964 年生，会计师职称，本科，中共党员。曾任南京市公交总 公司财务处副处长。现任南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司计划财务 部部长，本公司董事。 周文军：董事。1971 年生，经济师，本科。曾任江苏省金陵汽运公司十九分公 司宣传干事、中国国际期货公司南京公司经纪人、伟奇投资咨询公司高级经理、南 京公用控股公司投资发展部负责人、南京市城建集团资产管理部副部长。现任南京 市城建集团企业管理部副部长，本公司董事。 吕晓鹒：董事。1980 年生，研究生，中共党员， 曾任中信汽车公司法务代表、 投资部项目经理、中信汽车公司投资部副经理。现任中信汽车公司项目处副处长， 本公司董事。 范家政：董事。1960 年 4 月出生，大专，高级政工师。曾任南京公交总公司车 队团支部书记、车队副队长、工会干事、宣传干事；南京中北（集团）股份有限公 司政治部干事、主任助理，广告分公司经理、党支部书记，政治部副部长、部长， 纪委副书记。现任南京中北（集团）股份有限公司工会副主席、党群工作部部长， 本公司董事。 仇向洋：独立董事。1956 年 11 月出生，工商管理硕士(EMBA)，东南大学经济 管理学院教授。曾任东南大学经济管理学院副院长、院长。现任江苏省城市发展研 究院执行院长，兼任南京市企业家协会副会长、江苏省营销学会营销理论专业委员 会主任，本公司独立董事。 乔均：独立董事。1962 年 8 月出生，中共党员，博士，南京财经大学教授、硕 士生导师。曾任南京经济学院主任、南京经济学院贸易经济系副主任（主持工作）、 南京经济学院国际经济贸易系及营销与广告学系主任、南京财经大学（筹）营销与 广告学系主任。现任南京财经大学营销与物流管理学院院长、南京财经大学南京都 市圈发展研究中心副主任；校企业管理学科学术带头人、校学术委员会委员、校学 位委员会委员，本公司独立董事。 杨荣华：独立董事。1968 年生，高级会计师职称，硕士，中国注册会计师，中 国注册资产评估师，江苏省注册咨询专家。1990 年毕业于北京水电经济管理学院， 1996 年南京大学硕士研究生毕业。曾任南京电力高等专科学校管理系副主任、南京 工程学院管理工程系副主任。现任江苏兴光会计师事务所有限公司董事长、主任会 计师，本公司独立董事。 12 南京中北 000421 2008 年年度报告 屈兰宁：监事会主席。1956 年生，本科，中共党员，高级政工师职称。曾任南 京市政公用局市政公用指挥中心副主任、南京市城市建设投资控股（集团）有限责 任公司综合办公室主任、党群部部长、机关支部书记。现任南京中北（集团）股份 有限公司党委书记，本公司监事会主席。 杨光明：监事。1955 年生，本科，中共党员，高级政工师职称。曾任南京市自 来水总公司工会主席、党委委员、纪委书记、总公司工会主席。现任南京市城市建 设投资控股（集团）有限责任公司纪委副书记兼监察（审计）室主任，本公司监事。 翟照磊：监事。1974 年 11 月出生，硕士学历。曾任山东科技大学助教、讲师， 南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司投资发展部副主管。现任南京市城 市建设投资控股（集团）有限责任公司投资发展部部长助理，本公司监事。 匡导球：监事。1964 年生，本科，中共党员，高级经济师。曾任湘潭大学中文 系助教，湖南广播电视报社编辑部副主任、计财部主任、副社长，益阳市赫山区人 民政府副区长，益阳市外经贸委副主任，益阳市招商局局长，南京日报社副总编辑。 现任南京日报报业集团、南京报业集团有限公司党委副书记、副社长、总经理，本 公司监事。 方国：监事。1974 年 10 月出生，本科。曾任南京中北（集团）股份有限公司 审计部审计员、政治部监察审计员、投资发展部副部长（部长）、审计部部长及证 券事务代表。现任南京中北（集团）股份有限公司审计部部长兼纪委副书记，本公 司监事。 刘孝华：副总经理。1957 年出生，助理经济师，本科，中共党员。曾任本公司 营运部主任、南京利达出租公司总经理、南京苏桑汽配有限公司副总经理、的士分 公司经理。现任本公司副总经理。 程镜良：副总经理。1957 年出生，助理工程师，本科，中共党员。曾任南京公 交一公司副经理、中北巴士分公司经理。现任本公司副总经理。 潘明：副总经理。1963 年出生，助理经济师，工商管理硕士，中共党员。曾任 本公司营运开发部主任、长途客运中心经理、旅游汽车公司经理。现任本公司副总 经理兼董事会秘书。 朱桂华：副总经理。1957 年出生，会计师职称，大专学历。曾任南京市财政干 部培训中心财务经理、南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司财务总监。 现任本公司副总经理兼总会计师。 13 南京中北 000421 2008 年年度报告 3、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序：董事的报酬首先由薪酬委 员会提出方案,经董事会审议通过后提交股东大会审议通过后执行；监事的报酬由 监事会提出方案，提交股东大会审议通过后执行；高级管理人员的报酬由薪酬委员 会提出方案,提交董事会审议通过后执行。 （2）董事、监事和高级管理人员报酬的报酬确定依据：高级管理人员的报酬 实行“基薪+考核薪”的模式，基薪逐月发放，考核薪根据公司年度实现的效益及 个人工作业绩确定。 （3）现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬明细表 姓名 职务 年度报酬（元） 朱明 董事长 240000 周仪 副董事长、总经理 240000 范家政 董事 135000 仇向洋 独立董事 60000 乔均 独立董事 60000 杨荣华 独立董事 60000 屈兰宁 监事会主席 240000 方国 监事 135000 刘孝华 副总经理 192000 程镜良 副总经理 192000 潘 明 副总经理、董事会秘书 192000 朱桂华 副总经理、总会计师 192000 合计 1938000 （4）不在公司领取报酬、津贴董事、监事情况 姓名 职务 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴 叶兴明 董事 是 周文军 董事 是 吕晓鹒 董事 是 杨光明 监事 是 翟照磊 监事 是 匡导球 监事 是 4、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任及解聘情况 报告期内，公司独立董事陈惠怡女士、胡争鸣先生任期届满。 2008 年 4 月 16 14 南京中北 000421 2008 年年度报告 日，公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于更换独立董事的议案》，增 选仇向洋先生、乔均先生担任公司独立董事，并经 2008 年 5 月 8 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过。 报告期内，公司监事沈东华先生因工作原因，辞去监事会监事职务。2008 年 10 月 23 日，公司第六届监事会第十二次会议审议通过了《关于更换监事的议案》， 增选翟照磊先生担任公司监事，并经 2008 年 11 月 17 日召开的公司 2008 年第一次 临时股东大会审议通过。 报告期内，2008 年 4 月 15 日，公司第八届职工代表大会第八次会议投票选举 范家政先生为职工董事，方国先生为职工监事。周学信先生不再担任公司职工董事 职务，刘炜彩先生不再担任公司职工监事职务。 二、公司员工情况 1、 报告期末，本公司在职员工共计 4029 人。 （1）其中按专业构成分类为：销售人员 6 人，占在职员工总数的 0.15%；财务 人员 39 人，占在职员工总数的 0.97%；管理及行政人员 443 人，占在职员工总数 的 10.99%。生产人员 3541 人，占在职员工总数的 87.89%。 （2）其中按教育程度分类为：具有研究生及以上学历的 4 人，占在职员工总 数的 0.09%；具有本科学历的 85 人，占在职员工总数的 2.11%；具有大专学历的 379 人，占在职员工总数的 9.41%；具有中专、高中及以下学历的 3561 人，占在职员工 总数的 88.38%。 （3）其中按技术职务分类为：具有高级技术职务的 8 人，占在职员工总数的 0.19%；具有中级技术职务的 57 人，占在职员工总数的 1.41%；具有初级技术职务 的 198 人，占在职员工总数的 4.91%。 2、报告期末，本公司无需承担费用的离、退休职工。 15 南京中北 000421 2008 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 1、公司治理概述 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 加强信息披露工作，不断完善公司的法人治理结构，规范公司运作。董事会认为按中 国证监会 《上市公司治理准则》的文件要求，公司法人治理的实际状况与该文件的 要求不存在差异。具体内容如下: （1）股东与股东大会：公司制定的《章程》和《股东大会议事规则》，首先从 制度上能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行 使自己的权利。同时，通过信息披露及做好股东的来信来电、电子邮件和来访的接待 解答等工作，使广大中小股东及时了解公司的经营情况，参与公司经营管理与决策活 动，保障了中小股东的权利；公司在《章程》和《股东大会议事规则》中都明确了股 东大会是公司权力机构，并严格按照股东大会规范意见的要求和程序召集、召开股东 大会，保证审议的每个议题都能得到充分讨论，每个股东都能充分地行使权利，以保 证公司的每项决策都合法、合规，符合股东的最大利益。 （2）控股股东与公司：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严 格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股 股东在人员、资产、财务、机构、业务做到了五独立，公司董事会、监事会和内部机 构能够独立运作。公司已建立防止控股股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上 市公司利益的长效机制，并在《公司章程》中明确了“占用即冻结”的相关条款。 （3）董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公 司董事会人数和人员构成符合法律、法规要求；公司各位董事能够依据《董事会议事 规则》等制度，认真出席董事会会议。公司建立了《独立董事制度》，公司独立董事 严格遵守该制度。公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与 考核委员会四个专门委员会，在召开董事会会议前对各自职责范围内的事项都进行认 真审阅和讨论，形成一致意见后再报董事会会议审议，作用得到了真正的发挥和进一 步的加强。 （4）监事与监事会：公司监事会的人数、人员构成以及产生程序都符合法律、 16 南京中北 000421 2008 年年度报告 法规的要求；公司监事会制订了《监事会议事规则》。公司监事能够认真履行自己的 职责，能够本着对全体股东负责的态度，独立行使监督和检查职能，议事程序合法、 规范，运作高效，依法对公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规 性进行监督有效地维护了公司的利益和股东的合法权益。 （5）信息披露与透明度：公司能够严格按照深圳证券交易所《股票上市规则》 和《公司章程》、《信息披露管理制度》等的规定，真实、准确、完整、及时地披露 相关信息，确保全体股东有平等的机会获得信息。 2、报告期公司治理专项活动 报告期内，根据中国证券监督管理委员会2008年第27号公告文件要求及江苏证监 局的有关要求，公司在巩固2007年公司治理专项活动成果的基础上，继续深入开展完 善公司治理的各项工作。针对治理整改报告中所列事项，公司已逐一进行了认真整改， 并对落实情况及整改效果重新进行了检查，形成《南京中北（集团）股份有限公司关 于加强上市公司治理整改情况的报告》，并经董事会会议审议通过后，于2008 年 7 月 19 日在《中国证券报》、《证券时报》披露。公司以本次推动上市公司治理专项活 动的深入开展为契机，严格执行信息披露制度，强化公司敏感信息内部排查、归集、 披露机制，进一步规范公司信息披露行为，提高公司透明度；按照监管部门发布的法 律法规的要求，不断完善公司治理结构及时修订公司治理制度，完善内部控制制度， 切实提高公司规范运作水平；确保公平对待所有投资者，维护公司和广大股东的合法 权益，建立提高公司治理水平的长效机制，促进公司快速健康发展。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会现有独立董事三名，占现有董事总人数的三分之一。三位独立董事任 职以来，勤勉尽责，除因公出差外，均认真出席公司的董事会会议和股东大会会议， 关注公司治理水平的提升，同时利用其自身丰富的专业知识和经验，为公司经营管理 注入新思想，对公司的稳定、健康发展起到了积极作用。对公司科学管理、经营和投 资决策及经营战略发展等给予积极建议和意见，并对公司的重大事项发表了独立意 见，充分发挥了独立董事的作用，积极维护公司整体利益尤其是中小股东的利益，促 进了董事会和公司的规范运作和科学决策，对公司治理机制的完善起到了良好的推动 作用。 1、独立董事出席董事会的情况 17 南京中北 000421 2008 年年度报告 报告期内应参 独立董事姓名 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 加董事会次数 仇向洋 8 7 1 0 因公出差 乔 均 8 7 0 1 因公出差 杨荣华 10 10 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，三位独立董事未对本年董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事 项提出异议。 三、公司的独立性 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完 整的业务经营系统和自主经营能力。 1、业务独立情况 本公司业务完全独立于控股股东，拥有独立的业务经营体系，不存在控股股东干 预公司日常生产经营活动的情况。 2、人员分开情况 公司建立了完善的人力资源管理体系及薪酬管理制度，生产经营和行政管理完全 独立，劳动工资、人事管理与控股股东完全分开；公司高级管理人员均为公司在册员 工，并在公司领取报酬，未在控股股东单位兼任任何职务。 3、资产分开情况 公司与控股股东产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占 用、支配的情况。公司拥有独立的采购体系。公司与控股股东及其关联方之间不存在 关联购销交易事项。 4、机构独立情况 公司董事会、监事会和公司内部机构独立运作。公司按照职权分工设立业务管理 部门，并根据生产经营的具体情况实行事业部制管理模式。控股股东及其职能部门与 本公司及职能部门之间没有上下级关系，从未向本公司及下属机构下达过任何有关本 公司经营的计划和指令，从未以任何形式影响本公司经营管理的独立性。 5、财务分开情况 公司设立独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司依 法开设了独立的银行帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。公司实行独立核 算，依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司财务、会 18 南京中北 000421 2008 年年度报告 计活动的情况。 四、公司内部控制制度的建立健全情况 公司经过2007、2008 年度上市公司专项活动，不断完善公司管理制度，健全了 公司内部控制制度管理体系，制定了《南京中北（集团）股份有限公司内部控制纲要》， 相关制度覆盖了公司业务活动和内部管理的各个方面和环节，并得到了有效执行。 1、公司制订了《公司章程》、三会议事规则、独立董事工作制度等各项规章制 度，建立了较为完善的法人治理结构。 2、公司严格按照《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等规定进 行会计核算，已按国家规定制定了会计核算制度和财务管理制度。 3、公司的关联交易严格遵守相关法律法规及《公司章程》、《关联交易管理制 度》，根据关联交易的金额和审批权限，分别提交公司董事会和股东大会审议，表决 过程中关联董事和关联股东严格执行回避制度，同时公司独立董事对公司关联交易事 项发表独立意见，各项关联交易定价原则明确，不存在损害公司及中小股东利益的情 形。 4、公司的对外担保严格执行相关法律法规及《公司章程》的有关规定，以维护 公司资产安全和全体股东利益。 5、公司设立审计部，负责公司内部审计工作。公司审计部对公司及下属控股子 公司定期进行内部审计，实施监督检查。 6、公司通过规范业务操作、健全内部控制、设立专门的法律事务部、健全财务 制度等措施建立了有效的风险防范机制，能够有效抵御突发性风险。 7、公司对下属控股子公司实行严格的管理，通过提名董事或委派高级管理人员 等方式对其财务、经营、投资等进行监管，本公司能够及时、准确的掌握各控股子公 司的经营情况。 8、公司董事会制定了《公司信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》， 规范了公司信息披露行为，明确了信息披露责任人，加强了公司投资者关系管理工作， 及时、准确、完整、真实的披露公司的定期报告和临时报告，有效保证了信息披露内 容的有效性和及时性，保障投资者平等获得公司信息的权利。 五、 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告 董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 19 南京中北 000421 2008 年年度报告 公司审计部为内部控制检查监督部门并定期向董事会提交内控检查监督工作报 告。 六、高级管理人员考评与激励 公司董事会下设的薪酬与考核委员会为公司的考评机构，制定了以业绩为导向， 以综合目标责任制为基础的考评体系，对高级管理人员的薪酬采用年薪制，包括基薪 和考核薪。由董事会薪酬与考核委员会按年度对高级管理人员的经营业绩进行客观、 公正的评判，根据年度考评结果，由董事会确定其年度薪酬。公司依据《公司法》、 《公司章程》，制定并逐步完善内部管理制度，对高级管理人员的履职能力、权限、 职责等作出了相应的要求。 20 南京中北 000421 2008 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司于2008年5月8日召开了2007年年度股东大会，于2008年11月17 日召开了2008年第一次临时股东大会，有关情况如下： 一、公司 2007 年年度股东大会情况 2008年5月8日，公司2007年年度股东大会在公司七楼会议室以现场表决方式召 开。会议决议公告刊登在2008年5月9日《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 上。 二、公司 2007 年第一次临时股东大会情况 2008年11月17日，公司2008年第一次临时股东大会在公司七楼会议室以现场表决 方式召开。会议决议公告刊登在2008年11月18日《中国证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯网上。 21 南京中北 000421 2008 年年度报告 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 报告期内，面对复杂多变的全球经济形势、日趋激烈的市场竞争、南方冰雪天气 灾害及汶川地震等诸多困难和挑战，公司齐心协力，顽强拼搏，紧紧围绕“投融资多 元化，资产管理规范化，项目运作市场化，保供服务优质化”的经营思路，在法人治 理结构、发展战略决策、经营机制转换等方面做了大量工作，生产经营快速发展，资 产质量进一步提高；内控建设进一步加强，抗风险实力进一步提高；重视企业文化建 设，市场竞争能力进一步提高。 报告期内公司实现营业收入17.59亿元；利润总额9330.53万元；归属于母公司所 有者的净利润5203.20万元；每股收益0.15元。截至2008年12月31日，公司总资产29.76 亿元；归属于母公司所有者权益5.83亿元。 公交产业，在经营成本不断上涨的形势下，一是通过优化线路、节能降本，不断 提升盈利水平；二是紧紧抓住“公交优先”带来的发展机遇，积极寻求政府扶持，引 入战略合作者，对公交产业进行整合，成功引入国际资本和世界先进管理理念，提升 了公交产业的整体管理层次。 出租产业，以迎接奥运盛会、创建文明城市为契机，积极提升企业经营形象，更 型车辆181台，油改气259辆，新增车辆54台，由原来的1634台增加到了1688台，进一 步扩大了市场份额，继续保持着省市行业的龙头地位。 房地产业，以市场需求为导向，积极应对市场变化，克服国家宏观调控和房地产 市场成交量锐减、价格下降的不利影响，加大市场开拓和品牌推广力度，积极探索土 地资源储备的新模式，取得了良好的经济效益。 电力产业，控制燃煤价格，降低燃料成本，强化基础管理，努力降耗挖潜，大力 压缩各项可控费用，加强安全管理，保障机组安全稳定运行，稳定创效。 2、公司主营业务及其经营状况 22 南京中北 000421 2008 年年度报告 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 上年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 汽车营运 95,503.27 96,593.73 -1.14% 3.84% 17.59% -11.83% 旅游服务 9,077.63 7,689.66 15.29% 2.92% 0.42% 2.11% 房产开发 15,755.47 9,836.42 37.57% -67.50% -71.02% 7.58% 汽车销售 9,071.24 8,227.95 9.30% -2.56% -4.64% 1.98% 发电收入 40,154.63 34,649.73 13.71% 99.08% 123.35% -9.38% 其他 161.57 44.09 72.71% -38.22% -53.77% 9.18% 主营业务分产品情况 汽车营运 95,503.27 96,593.73 -1.14% 3.84% 17.59% -11.83% 旅游服务 9,077.63 7,689.66 15.29% 2.92% 0.42% 2.11% 房产开发 15,755.47 9,836.42 37.57% -67.50% -71.02% 7.58% 汽车销售 9,071.24 8,227.95 9.30% -2.56% -4.64% 1.98% 发电收入 40,154.63 34,649.73 13.71% 99.08% 123.35% -9.38% 其他 161.57 44.09 72.71% -38.22% -53.77% 9.18% 本期房产开发收入较上期下降67.50%，主要原因系子公司中北房产本期完工交付 房产数量减少所致；本期发电收入较上期上升99.08%，主要原因系子公司唐山赛德以 及燕山赛德从2007年7月纳入本公司合并报表范围，上期金额仅包括下半年收入。 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 江苏 101,353.20 -29.72% 安徽 28,654.54 10.09% 河北 36,781.81 82.35% 其他 262.20 64.88% 23 南京中北 000421 2008 年年度报告 （2）主要供应商、客户情况 单位：（人民币）万元 项目 本期 上期 前五名客户销售的收入总额 45,921.50 43,287.25 占全部销售收入的比例 26.10% 24.18% 3、报告期资产构成情况 2008 年度 2007 年度 项 目 金额（元） 占总资产比重（%） 金额（元） 占总资产比重（%） 应收账款 82,988,505.01 2.79 104,154,476.49 3.62 存货 716,982,080.69 24.09 613,259,973.15 21.31 长期股权投资 44,580,774.89 1.50 25,159,612.47 0.87 固定资产 1,218,951,009.57 40.96 1,323,932,571.52 46.01 在建工程 4,096,146.00 0.14 16,907,962.59 0.59 短期借款 818,289,212.00 27.50 848,346,148.00 29.48 长期借款 106,087,535.40 3.56 144,776,884.06 5.03 报告期费用及所得税情况 项 目 2008 年度（元） 2007 年度（元） 增长幅度（%） 营业费用 64,430,386.59 61,244,406.33 5.20% 管理费用 128,091,252.32 112,488,314.79 13.87% 财务费用 40,716,178.23 36,958,398.86 10.17% 所得税 32,803,113.09 54,815,015.00 -40.16% 4、报告期内公司现金流量分析 项 目 2008 年度（元） 2007 年度（元） 增长幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 346,199,637.02 102,340,415.75 238.28% 投资活动产生的现金流量净额 -113,912,514.12 44,379,802.68 -356.68% 24 南京中北 000421 2008 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 -211,330,885.31 -180,992,485.96 16.76% 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 单位名称 主营业务 注册资本 总资产 净利润 南京中北友好国际旅行社 旅游服务、旅游客运等 500 1,736.64 5.85 南京利达出租汽车有限公司 客车出租、汽车维修 900 1,713.40 17.91 南京中北房地产开发有限公司 房地产开发与销售等 5,000 75,561.38 3,046.23 南京中北物业管理有限公司 物业管理 300 484.19 -153.61 南京长发客运有限公司 客运服务 4,544 12,703.59 185.20 南京金宫实业公司 客运服务 50 3,172.30 77.97 南京金元出租汽车有限公司 汽车出租、租赁 200 552.73 -5.00 江苏南京旅游集散中心有限公司 旅游客运 600 551.62 -0.77 南京华发客运有限公司 汽车出租 100 191.29 1.28 南京新城巴士有限公司 公交客运 3,900 16,120.30 385.36 淮北中北巴士有限公司 公交客运 3,115 5,395.13 304.29 淮南中北巴士有限公司 公交客运 4,212 11,492.50 524.09 马鞍山中北巴士有限公司 公交客运 5,000 11,695.13 580.21 安庆中北巴士有限公司 公交客运 2,711 7,299.47 443.50 徐州中北巴士有限公司 公交客运 1,854 2,538.29 101.80 赛德东方控股有限公司 实业投资 1,000 美元 5,364.50 -3.08 常州赛德热电有限公司 生产销售电力和热能 1,192 万美元 11,280.08 416.70 赛德中国控股有限公司 实业投资 1,000 美元 25,722.47 545.96 唐山赛德热电有限公司 生产销售电力、热能 2,500 万美元 43,795.54 146.94 唐山燕山赛德热电有限公司 生产销售电力和热能 2,500 万美元 35,241.15 142.98 南京中北置业有限公司 房地产开发 5,000 51,186.20 -8.84 南京中北盛业房地产开发有限公司 房地产开发 2,000 2,001.23 0.85 南京中北威立雅交通客运有限公司 公交客运 19,000 21,582.62 -554.72 6、与公允价值相关的项目 本期公允价值 计入权益的累计公 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 变动损益 允价值变动 金融资产： 25 南京中北 000421 2008 年年度报告 其中：1.以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 2,478,914.79 -1,558,775.27 920,139.52 金融资产小计 2,478,914.79 -1,558,775.27 920,139.52 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 2,478,914.79 -1,558,775.27 920,139.52 二、对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局。 公司目前的主要业务涉及城市公共交通、房地产开发及电力行业。 （1）城市公共交通包括公交客运及出租车营运，属公用事业行业，是城市建设 和发展的重要组成部分。随着社会经济的不断发展、城市化进程的日趋加快，市民出 行的需求不断提升。为了缓解新一轮城市交通压力和矛盾，为公众创造良好的工作和 生活环境，政府大力推行“公交优先”战略，通过加大投入和制定扶持政策来切实引 导公交优先；同时倡导稳定发展城市出租汽车业，加大出租汽车服务中心建设力度， 促进出租汽车运力的均衡发展。 （2）房地产业受2007年投资过热及2008年全球金融危机的影响，整个房地产市 场开始快速下行，并显现出加速下滑的趋势。2008年第四季度，国家决定实施积极的 财政政策和适度宽松的货币政策，陆续出台促进经济发展的政策措施。在国家“保增 长”政策的主导以及各方面努力下，房地产市场进一步恶化的趋势得到遏制，整体市 场基本保持了理性回归并稳定发展的态势。而从房地产市场需求基本面来看，中国新 增城市人口的置业需求和原有居民改善居住品质的换房需求仍在持续增长，也有伴随 着城市化进程和城市经济发展继续增长的巨大空间。因此预计经过阶段性调整后，房 地产市场需求将触底回升。 （3）2008年我国电煤价格大起大落，年中煤炭价格涨幅超过90%。受经济下滑和 煤炭价格高企的影响，2008年电力行业业绩大幅下滑，火电行业全行业严重亏损。但 如今，电力行业的这一经营状况已有所转变，煤价这一电力行业的关键成本因素有一 定的下降可能。第一，2008年末，煤价基本回落到年初的水平，之后便保持平稳状态。 当前海外煤价仍显著低于国内沿海地区市场煤价，国内电煤价格仍存在一定的下降可 能。因此电力企业经营成本有望得到进一步缓解。第二，电力行业作为资本密集型产 业，资产负债率一直维持在高位。随着国家的经济进入降息周期，电力行业的财务费 26 南京中北 000421 2008 年年度报告 用也得到改善。第三，国资委、发改委以及国家的宏观政策对电力企业出台了一系列 的扶持政策，电力企业也可在国资新政中遇到新的发展机遇。 2、公司未来发展机遇和挑战 A：发展机遇： 报告期内，全球金融危机对国内实体经济产生了巨大的冲击及负面影响，整体经 济形势非常严峻。去年四季度以来，中央采取了一系列扩大内需、保持经济平稳较快 增长的政策措施，实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，为公司各行业发展均 起到了积极的作用。 （1）随着“公交优先”政策的实质性贯彻，南京市公交车辆拥有量、线路长度、 客运量都超过了历史最高水平；公交服务质量不断提高，公交的出行对市民的吸引力 有所增强，公交出行比例稳步发展；出租车运营服务质量逐步提升，快速、便捷、满 足不同层次需求的公共交通体系不断完善。 南京市政府通过公共交通场站规划、公交线网布局规划、公交专用道系统规划等 大力加快城市公共交通基础设施建设，同时对公交企业实施财政补贴、税收优惠、交 通价格优惠，对出租营运证的经营时限延长等，逐步构建通达、快捷、安全、环保、 优质的城市公共交通系统，统筹公共交通与其他交通方式的协调发展，逐步形成以城 市轨道交通为骨干，公共汽车为主体，多种交通方式互为补充、各种交通方式和谐发 展的城市公共交通系统，使城市交通的综合效益和生态效益得到全面提高。这均为公 司公交客运的发展创造了良好的经营环境，亦为出租汽车业带来了很大的发展机遇。 （2）从需求层面考察，2008年房地产市场成交低迷根本原因并非住房需求萎缩， 旺盛的房地产需求从未改变并且依然存在，只是由于前两年房价过快上涨及随后的房 价下降，而开始持币观望。由于外围经济环境不断恶化，我国进入降息周期，并推出 一系列救市措施。保增长扩内需调结构，兼具居住、保障和投资等多重功能，同时影 响广泛的房地产成为内需启动的重中之重。国家楼市调控方向逐渐转变为防止楼市过 冷，确保房地产行业健康稳定发展为主要目标。中央多次降息、降低交易费税和二套 房贷款部分松动等政策变化，再加上南京市政府更加具体和直接的救市细则出台，对 维护市场稳定，挽救市场信心起到了一定的作用。 （3）电力需求主要受经济增长的影响，其中工业增长对电力需求的影响尤为显 著。从近年来工业生产和工业用电情况看，工业增加值增速与工业用电量增速高度相 关。2008年前10月，工业生产增速的回落带动了全社会用电量增速的下降。随着四季 27 南京中北 000421 2008 年年度报告 度中央和各地启动的扩大内需、提振经济一系列措施和计划的开始实施和带动，国内 经济保持增长的趋势仍然可期，去年12 月份公布的部分经济指标已经显示了回暖的 态势。同时，随着煤炭供给趋于平衡，电煤供应矛盾将会有所缓解，也会为公司电力 产业企业降低成本，改善财务状况提供有利条件。公司唐山电厂位于河北省唐山市， 随着国家西部大开发战略的实施、奥运会后北京及周边地区基础设施建设的加强，为 唐山市钢铁、水泥等工业迅速发展创造了良好的外部环境，相应使唐山电网电力负荷 和用电量保持较高的增长，公司也因此获得良好的市场支撑。 B：挑战： （1）城市公共交通行业属公用事业，其公益性一定程度的导致了企业在经营过 程中承担了部分社会职能。近年来，由于燃料费用、配件材料、人工成本、社会保障、 各项规费、保险等费不断上涨，社会公益性投入日渐增多，但公交票价受政府价格制 约长期未作调整，已严重低于运营成本。政府虽对公交行业有一定的补贴，但尚不足 以弥补高成本带来的亏损，未来如这一状况无根本性转变，企业的盈利能力将面临严 峻考验。同时随着地铁开通并投入运营使得南京城市公共交通日趋完善，对客流产生 一定的分流作用，公交客运及出租车营运均面临着与其他城市交通工具诸如地铁的客 源竞争，经营面临巨大压力。随着近几年南京公交客车大辆购置、更新，南京各家公 交企业的竞争从硬件竞争转为软件竞争，公交服务质量和档次面临进一步考验。 （2）基于政策引导下的市场结构和开发模式的转变，房地产行业新的格局也正 在形成，2009年之后的房地产行业将把资本实力与专业力量结合得更紧密，房地产行 业的洗牌已不可避免。首先是资本的集中，包括资金、土地、项目等，一批中小开发 商被淘汰，尤其是一些大量高价拿地及囤地的开发商可能会因资金问题面临出局；其 次是人才的集中，更多优秀的专业人才会流向品牌企业。品牌企业的市场份额将逐步 提高，市场集中度越来越高，房地产市场将逐步进入品牌竞争阶段。 （3）国家对电力行业推行的“上大压小”政策是实现节能降耗，压缩落后生产 能力，推动产业升级的重要举措。为调动地方和企业“压小”的积极性，发改委在审 批政策上将项目新建与关停联系在一起，且效果明显。“上大压小”推动产业升级， 客观上也促进了市场集中度提高，具有资金、规模、技术等优势的大型电力公司将成 为产业升级的中坚力量。目前向国家能源局报批项目形成了积压，“上大压小”项目 竞争非常激烈。 3、2009年度经营计划 28 南京中北 000421 2008 年年度报告 2009年是公司把握机遇、攻坚克难的一年。2009年工作的指导思想是：认清形势， 坚定信心，抓住机遇，开拓创新。公司将继续深化“投融资多元化，资产管理规范化， 项目运作市场化，保供服务优质化”的总体工作思路，以稳中求进的开发策略，继续 抓好主营产业经营和发展，确保年度经营目标的顺利完成；以全面加强预算管理、成 本管理，推行绩效考核，优化管理体制，全面提升企业发展质量和盈利水平；以科学 的发展观，构筑公司发展战略，建立人才储备战略，为公司的长远发展奠定坚实的基 础；以企业文化建设和品牌建设，不断扩大品牌影响力，乘势推进企业发展再上新台 阶。 带有公益性质的公交产业要充分争取政府的扶植和补贴，借调整之机，迎来公交 行业的稳定发展。出租产业要在扩容中占据先机，做优做强。房地产业要密切关注宏 观调控新形势下行业的新动态、新变化，增强顺应市场的能力、开发设计的能力、灵 活定价的能力，保持财务的稳健和注重成本控制力，要在危机中寻求发展。电力产业 要采取积极应对措施，谋求新的经济增长点，在生产中实现高效。 4、资金需求、使用计划及来源情况 为了实现公司未来的发展战略目标，公司将会综合考虑资金投向、需求额度及融 资成本等因素，积极开展多种渠道融资方式。2009年公司相应的资金安排主要是通过 自有资金和利用相关银行的综合授信额度贷款解决。 5、未来发展中的风险因素及对策 （1）宏观政策风险 ①城市公共交通行业是受政府高度监管的行业，政府对城市公共交通行业具有重 大影响力。根据《南京市城市公交优先发展三年实施计划》文件精神，南京城市公共 交通事业的发展将纳入公共财政体系，南京将建立规范的公共财政补贴补偿机制。补 贴政策的调整,将有可能影响公司的收益。 对策：本公司将按照政府公共交通改革的总体要求，不断提高公交系统的运行效 率和服务水平, 使自身的生产经营始终与国家政策导向相吻合，以争取更多的政策支 持。同时还将加强与政府主管部门的沟通，积极优化调整公交营运线路，增强线路盈 利水平。 ②虽然2008年12月出台了国办131号文，但房地产税收优惠政策可能有一定的滞 后才会显现出效果，在宏观经济下行和2008年相关政策具有滞后性的双重影响下，预 计2009年我国房地产市场依然将以低迷为主基调，成交量将会在低位盘整，而房价还 29 南京中北 000421 2008 年年度报告 将适度下调。 对策：政府为了避免房地产市场出现“硬着陆”，在“强化住房保障与稳定市场 发展”的方针指导下，还会有新的房地产政策出台。公司将密切关注房地产市场的变 化，强抓税收优惠政策滞后出现的“交易热潮”。 ③随着国内国际经济形势的变化，电力市场的供需关系发生很大的逆转，全社会 发电设备总容量出现了过盛，在此背景下，国家能源局对新开工项目进行了有效的控 制，对“上大压小”项目符合节能减排的产业机构调整政策的，给予鼓励，但控制节 奏。 对策：随着唐山市国民经济和城市建设的高速发展，居民生活水平的提高，唐山 市热力供应矛盾逐步加大，公司将加强电厂供热能力，同时积极参与“上大压小”项 目投资。 （2）主要原材料供应、价格风险 ①公交企业的主要原材料是燃油，本公司作为城市公共交通客运企业，营运车辆 对燃油依赖性较强，燃油价格的波动将直接影响公司的经营成本。 对策：强化成本管理，在公司内部采取各种节能节油措施，在加强运营成本控制 的基础上，积极向政府有关部门申请相应补贴，以化解燃油涨价的风险。 ②电力企业的主要原材料是煤炭，煤炭成本占公司生产成本的比重很大。若煤炭 价格发生异常波动或采购供应渠道不畅，将给公司带来一定的经营风险。 对策：公司通过增加淡季储煤量、拓宽煤炭采购渠道，建立长期、稳定的采购关 系，确保公司所需煤炭的稳定供应与采购价格的合理。 （3）财务风险 随着公司大批公共客运车辆的购置、房地产开发储备土地需求的扩大，公司对资 金的需求进一步加大。 对策：公司将密切关注行业宏观调控政策和信贷政策的变化给行业带来的影响， 及时跟踪和掌握市场走势，减少因政策变化所带来的负面影响。同时，公司将通过控 制大额资金流通及非生产性支出，最大程度的压缩贷款规模，以降低财务风险。 三、报告期内投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、非募集资金项目情况 30 南京中北 000421 2008 年年度报告 报告期内，公司与香港威立雅交通中国有限公司[VEOLIA TRANSPORT CHINA LIMITED]（下称威立雅交通）经过多轮商谈，就共同出资组建公共交通运营和管理的 合资公司达成基本共识，并于2008年5月22日签署了《关于合资组建中外合资经营企 业之框架协议》。 根据协议约定，公司以人民币现金以及北京京都资产评估有限责任公司出具的 2007年11月30日为基准日的公司全资分公司南京中北（集团）股份有限公司浦口客运 分公司（下称浦口公司）与南京中北（集团）股份有限公司六合客运分公司（下称六 合公司）实物资产评估的评估报告所列的全部资产作为出资设立由公司单独拥有全部 股权的南京中北公共交通客运有限公司（下称中客公司），出资额约9690万元人民币。 公司与中客公司签署《股权转让协议》，由中客公司受让公司持有的4家非在宁 公交控股子公司股权，即公司所持有的安庆中北巴士有限公司（下称安庆中北）73.78% 的股权，淮北中北巴士有限公司（下称淮北中北）52%的股权，淮南中北巴士有限公 司（下称淮南中北）83.09%的股权，马鞍山中北巴士有限公司（下称马鞍山中北）60% 的股权。股权转让的对价为北京京都资产评估有限责任公司出具的2007年11月30日为 基准日的4家非在宁公交控股子公司股权价值的评估报告确定的子公司股权评估价值 的总和（1.4亿元人民币）。 2008年9月22日，公司与威立雅交通签署增资和认缴协议，由中客公司实施增资， 增资额约为9310万元人民币，威立雅交通全额认购，中客公司转型为合资公司即南京 中北威立雅交通客运有限公司，注册资本1.9亿元人民币，其中公司持有51%股权,威 立雅交通持有49%股权。 2008年12月10日，经南京市工商行政管理局核准，南京中北威立雅交通有限公司 领取了注册号为320100000139871的企业法人营业执照。 四、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况 （1）2008年4月16日，公司董事会六届十七次会议在集团六楼会议室召开，应到 董事9人，出席9人。本次会议决议已在2008年4月18日的《中国证券报》、《证券时 报》及巨潮网上进行了披露。 （2）2008年4月23日，公司以通讯方式召开董事会六届十八次会议，应到董事9 31 南京中北 000421 2008 年年度报告 人，出席9人。本次会议决议已在2008年4月25日的《中国证券报》、《证券时报》及 巨潮网上进行了披露。 （3）2008年5月26日，公司通讯方式召开董事会六届十九次会议，应到董事9人， 出席9人。本次会议决议已在2008年5月28日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮 网上进行了披露。 （4）2008年7月3日，公司以通讯方式召开董事会六届二十次会议，应到董事9 人，出席8人，独立董事乔均先生因公出国未能亲自出席会议。本次会议决议已在2008 年7月4日的《中国证券报》、《证券时报》及巨潮网上进行了披露。 （5）2008年7月17日，公司以通讯方式召开董事会六届二十一次会议，应到董事 9人，出席9人。本次会议决议已在2008年7月19日的《中国证券报》、《证券时报》 及巨潮网上进行了披露。 （6）2008年7月28日，公司以通讯方式召开董事会六届二十二次会议，应到董事 9人，出席9人。本次会议决议已在2008年7月30日的《中国证券报》、《证券时报》 及巨潮网上进行了披露。 （7） 2008年8月6日，公司以通讯方式召开董事会六届二十三次会议，应到董事 9人，出席9人。本次会议决议已在2008年8月7日的《中国证券报》、《证券时报》及 巨潮网上进行了披露。 （8）2008年8月8日，公司以通讯方式召开董事会六届二十四次会议，应到董事9 人，出席9人，会议审议通过了《2008年半年度报告全文及摘要》。 （9）2008年9月19日，公司以通讯方式召开董事会六届二十五次会议，应到董事 9人，出席9人。本次会议决议已在2008年9月23日的《中国证券报》、《证券时报》 及巨潮网上进行了披露。 （10）2008年10月23日，公司董事会六届二十六次会议在集团六楼会议室召开， 应到董事9人，出席8人，独立董事仇向洋先生因工作原因未能亲自出席会议，委托独 立董事乔均先生代为行使表决权。本次会议决议已在2008年10月27日的《中国证券 报》、《证券时报》及巨潮网上进行了披露。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照《公司法》、《公司章程》等相关规定，严格执行股东大会决议 和股东大会授权事项。 3、审计委员会的履职情况 32 南京中北 000421 2008 年年度报告 （1）董事会审计委员会的工作情况 公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中2名独立董事，1名董事，审计委员 会成员中包含2名会计专业人士。 根据中国证监会、深圳证券交易所有关文件要求及公司董事会《审计委员会工作 细则》，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： ①认真审阅了公司2008 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工 作的江苏天衡会计师事务所有限公司协商确定了公司2008 年度财务报告审计工作的 时间安排； ②在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了 书面审议意见； ③公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计 过程中发现的问题进行了充分的沟通和交流，确定了审计报告提交的时间，保证审计 工作按预定计划推进； ④公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公 司2008 年度财务会计报表，并形成书面审议意见； ⑤在江苏天衡会计师事务所有限公司出具了2008 年度审计报告后，董事会审计 委员会召开会议，对江苏天衡会计师事务所有限公司从事本年度公司的审计工作进行 了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表 决并形成决议。 （2）董事会审计委员会对公司 2008 年度财务报告的两次审议意见 董事会审计委员会以其丰富的专业知识和严谨的工作态度，在年审注册会计师审 计前后对公司编制的2008年度财务报告进行了审阅，并根据中国证监会有关文件要 求，分别发表了两次审议意见。 在年审注册会计师进场前，董事会审计委员会对未经审计的公司年度财务报告发 表了首次书面意见，认为：公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计 政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用 公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。因此同意将该 报表交江苏天衡会计师事务所审计。 在年审注册会计师对公司年度财务报告出具初步审计意见后，董事会审计委员会 再次审阅后发表了第二次书面意见，认为：年审注册会计师对公司2008 年度财务报 33 南京中北 000421 2008 年年度报告 告的审计工作严格按照审计业务相关规范进行；在年报编制过程中，年审注册会计师 和审计委员会进行了有效的沟通，充分听取了审计委员会的意见，就年审中所有重大 方面达成一致意见；经注册会计师出具初步审计意见的年度财务报告已较完整，未有 重大遗漏，在所有重大方面公允反映了公司2008 年的财务状况及生产经营成果。 （3）对会计师事务所上年度审计工作的总结报告 审计委员会审阅了公司财务部提交的《关于南京中北 2008 年报审计工作安排 的报告》后，于当日就上述审计工作计划与江苏天衡会计师事务所有限公司项目负 责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人，可有力保 障 2008 年度审计工作的顺利完成。江苏天衡会计师事务所有限公司审计人员共 20 人（含项目负责人）按照上述审计工作计划约定，于 2009 年 1 月 5 日进场。项目 负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的 会计工作等情况与企业及审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，使得各方对公 司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入 的了解，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。在年审 注册会计师现场审计期间，审计委员会各委员高度关注审计过程中发现的问题，以 电话及见面会形式，就以下几点作了重点沟通：①所有交易是否均已记录，交易事 项是否真实、资料是否完整；②财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门 的要求及公司财务制度规定编制；③财务部对法律法规、其他外部要求、管理层政 策、指示和其他内部要求的遵守情况；④公司内部会计控制制度是否建立健全；⑤ 公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。 年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并出具了标准无保留意 见结论的审计报告。 审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的 规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的 审计报表能够充分反映公司公司 2008 年的财务状况及生产经营成果，出具的审计 结论符合公司的实际情况。 （4）关于续聘公司2009 年年度审计机构的决议 审计委员会通过对会计师事务所的了解以及与经办注册会计师、项目主要负责 人员的访谈，认为：鉴于江苏天衡会计师事务所有限公司 2006 年至 2008 年一直为 公司审计单位，且该事务所在公司 2008 年度审计工作中，恪尽职守，遵循独立、 34 南京中北 000421 2008 年年度报告 客观、公正的职业准则，从会计专业角度维护公司与股东利益，提议继续聘请江苏 天衡会计师事务所有限公司为公司 2009 年度审计机构。 4、 薪酬与考核委员会的履职情况 报告期内，董事会下设的薪酬与考核委员会依据公司2008 年度主要财务指标， 经营目标完成情况，公司董事、监事、高管人员分管工作范围及主要职责等情况，对 公司董事、监事、高管人员的薪酬进行了审核。审核后认为，2008 年度公司对董事、 监事、高管人员所支付的薪酬合理，符合公司的目标责任考核与薪酬政策、考核标准， 同意公司年度所披露对其支付的薪酬。公司目前尚未建立股权激励机制，将不断完善 内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励和长期激励相结合的“利益共享、风险共 担”激励体系，推进管理层与公司、股东利益的紧密结合。 六、2008 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 1、本年度利润分配预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司对本公司 2008 年度生产经营及财务状况的 审计，2008 年母公司共实现净利润 5647.54 万元，加上年初未分配利润-1295.12 万元，公司累计可供分配利润为 4352.42 万元，根据公司章程，提取 10%的法定公 积金 435.24 万元后，公司可供股东分配的利润为 3917.18 万元，若扣除非经常性 损益 5544.64 万元，企业因经营性活动形成的可供分配利润为-1627.46 万元。 从保障公司的生产经营资金周转及稳步发展考虑，08 年度不进行红利分配，也 不进行公积金转增股本。 2、公司前三年分红情况 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司 分红年度 现金分红金额（含税） 所有者的净利润（元） 所有者的净利润的比率（%） 2007 年度 0 90,889,106.05 0 2006 年度 0 72,153,088.89 0 2005 年度 0 -70,172,427.83 0 七、其它事项 报告期内，公司选定信息披露的报纸为《中国证券报》和《证券时报》，未发生 变更。 35 南京中北 000421 2008 年年度报告 第九节 监事会报告 报告期内，公司监事会根据《证券法》、 《公司法》、 《公司章程》、 《监事会议事 规则》等规定，依法履行职责，在促进公司规范化运作、维护股东权益等方面充分 发挥自己的监督职能。 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 4 次会议，主要内容如下： 1、2008 年 4 月 16 日，公司第六届监事会第九次会议在集团六楼会议室召开， 全体监事参加了会议。会议审议通过如下议案： （1）《2007 年度监事会工作报告》； （2）《2007 年年度报告》及其摘要； （3）《2007 年度财务决算的报告》； （4）《2007 年度利润分配预案》。。 2、2008 年 4 月 23 日，第六届监事会第十次会议采用通讯方式召开，全体监事 参加了会议，会议审议并通过了《2008 年第一季度报告》。 3、2008 年 8 月 8 日，第六届监事会第十一次会议采用通讯方式召开，应到监 事 5 人，亲自出席会议 4 人，监事沈东华先生因故未能出席会议。会议审议并通过 了《2008 年半年度报告全文及摘要》。 4、2008 年 10 月 23 日，第六届监事会第十二次会议在集团六楼会议室召开， 应到监事 5 人，亲自出席会议 4 人，监事沈东华先生因故未能出席会议。会议审议 通过如下议案： （1）《2008 年第三季度报告》； （2）审议《关于更换监事的议案》。 二、监事会对公司 2008 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司能够认真按照《公司法》、 《公司章程》及国家有关规定，建立健 全法人治理结构。公司根据中国证券监督管理委员会2008年第27号公告文件要求及江 苏证监局的有关要求，在巩固2007年公司治理专项活动成果的基础上，继续深入开展 完善公司治理的各项工作。以本次上市公司治理专项活动深入开展为契机，严格执行 信息披露制度，强化公司敏感信息内部排查、归集、披露机制，进一步规范公司信息 36 南京中北 000421 2008 年年度报告 披露行为，提高公司透明度；按照监管部门发布的法律法规的要求，不断完善公司治 理结构，及时修订公司治理制度，完善内部控制制度，完善并有效控制公司内控决策 行为。 报告期内，公司董事会认真履行职责，全面落实了股东大会和董事会的决议，对 公司的规范运作、生产经营目标及战略发展等重大问题及时决策，决策程序合法有效。 公司管理层能够认真履行《公司章程》赋予的各项职权，认真贯彻董事会的各项决议。 公司的董事、高级管理人员均认真勤勉履行工作职责，未有违反国家法律、法规、 《公 司章程》以及损害公司、股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 报告期内，监事会检查了公司业务和财务情况，审核了董事会提交的季度、半年 度、年度财务报告及其他文件。监事会认为，公司的各期财务报告客观、真实地反映 了公司的财务状况和经营成果，未发现违反国家财经法规和制度的情况。 3、募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本期报告期使用的情况。 4、公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，监事会没有发现有内幕交易的情 况，亦未发现有损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况 报告期内，公司监事会对公司关联交易情况进行了监督，公司关联交易公开、公 平、公正，交易价格合理，无内幕交易，未发现有损于公司和股东利益的行为。 6、对会计师事务所审计报告的独立意见 江苏天衡会计师事务所有限公司对本公司2008年年度报告的财务报告进行了审 计，并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为江苏天衡会计师事务所有限公 司出具的审计报告，客观公证地反映了公司的财务状况和经营状况。 7、公司内部控制自我评价的意见 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、深圳证券交 易所《上市公司内部控制指引》和《关于做好上市公司2008 年年度报告工作的通知》 的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： （1）公司按照《公司法》、 《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定 及国家其他相关法律法规，结合公司所处行业、经营方式、资产结构及自身特点，建 37 南京中北 000421 2008 年年度报告 立健全了相应的内部控制制度，保证了公司业务活动的高效运行和风险的控制，保护 了公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整、设置科学，内控体系完备有效，内部审计部 门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）报告期内，公司未发生违反法律法规、深圳证券交易所《上市公司内部控 制指引》及公司《内部控制制度》的情形。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司 内部控制的实际情况。 38 南京中北 000421 2008 年年度报告 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 公司在 2007 年年报中披露的印证及上海天韦投资管理有限公司诉本公司‘侵 权’的诉讼事项，本公司于2008年3月20日收到江苏省高级人民法院下达的（2007） 苏民二初字第0042号《民事裁定书》，裁定：“准许原告印证、原告上海天韦投资管 理有限公司撤回起诉”。 二、报告期内，公司无破产重整相关事项。 三、公司持有其他上市公司股权、金融企业股权情况 单位：（人民币）元 占该公司 报告期所有者 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 股权比例 权益变动 600655 豫园商城 355,650.00 0.01% 920,139.52 - -1,558,775.27 可供出售金融资产 法人股 合计 355,650.00 - 920,139.52 - -1,558,775.27 - - 四、报告期内公司收购及出售资产、企业合并事项的情况及影响 报告期内，公司无对外收购及出售资产的情况发生。 报告期内，公司与香港威立雅交通中国有限公司[VEOLIA TRANSPORT CHINA LIMITED]（下称威立雅交通）经过多轮商谈，就共同出资组建公共交通运营和管理的 合资公司达成基本共识，并于2008年5月22日签署了《关于合资组建中外合资经营企 业之框架协议》。 根据协议约定，公司以人民币现金以及北京京都资产评估有限责任公司出具的 2007年11月30日为基准日的公司全资分公司南京中北（集团）股份有限公司浦口客运 分公司（下称浦口公司）与南京中北（集团）股份有限公司六合客运分公司（下称六 合公司）实物资产评估的评估报告所列的全部资产作为出资设立由公司单独拥有全部 股权的南京中北公共交通客运有限公司（下称中客公司），出资额为9690万元人民币。 公司与中客公司签署《股权转让协议》，由中客公司受让公司持有的4家非在宁 公交控股子公司股权，即公司所持有的安庆中北巴士有限公司（下称安庆中北）73.78% 的股权，淮北中北巴士有限公司（下称淮北中北）52%的股权，淮南中北巴士有限公 司（下称淮南中北）83.09%的股权，马鞍山中北巴士有限公司（下称马鞍山中北）60% 39 南京中北 000421 2008 年年度报告 的股权。股权转让的对价为北京京都资产评估有限责任公司出具的2007年11月30日为 基准日的4家非在宁公交控股子公司股权价值的评估报告确定的子公司股权评估价值 的总和（1.4亿元人民币）。 2008年9月22日，公司与威立雅交通签署增资和认缴协议，由中客公司实施增资， 增资额为9310万元人民币，威立雅交通全额认购，中客公司转型为合资公司即南京中 北威立雅交通有限公司，注册资本1.9亿元人民币，其中公司持有51%股权,威立雅交 通持有49%股权。 2008年12月10日，经南京市工商行政管理局核准，南京中北威立雅交通有限公司 领取了注册号为320100000139871的企业法人营业执照。 合资公司的成立，引进了先进的管理水平和经营理念，提升了公司对城市客运行 业的整体管理层次，进一步促进公司公交产业的发展，降低公司管理成本。 五、重大关联交易 1、报告期内，公司与关联方发生与日常经营相关的关联交易。 （详见本报告第 十一节财务报告附注十） 2、报告期内，公司与关联方未因资产收购、出售发生关联交易。 3、报告期内，公司与关联方未因共同对外投资发生关联交易。 4、报告期内，公司与关联方发生债权债务往来、担保等事项。 （详见本报告第 十一节财务报告附注十） 5、报告期内，公司与关联方其他重大关联交易。 本公司与南京城建历史文化街区开发有限责任公司（下称“城建开发”）于2008 年4月16日签署《拆迁补偿协议》。由城建开发对包含我公司中山南路400号土地在内 的南捕厅街区实施拆迁及南捕厅历史街区环境改造工程，并对本公司予以货币补偿， 补偿价款总额为捌仟捌佰万元（￥88000000.00）人民币。 六、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁 其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情况。 2、公司在报告期内发生或以前期间发生延续到报告期的重大担保合同事项： 单位：（人民币）元 40 南京中北 000421 2008 年年度报告 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否履行 是否为关联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 （协议签署日） 完毕 （是或否） 无 无 无 无 无 无 无 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 7,600.00 报告期末对子公司担保余额合计 2,600.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,600.00 担保总额占公司净资产的比例 4.46% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 2,600.00 截止本报告期末，公司对外担保总额共计4100万元，占公司净资产的4.46%，全 部为对控股子公司的担保， 报告期内，公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保，也没有向资产负 债率超过70%的被担保对象提供债务担保。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事 项，未来也没有委托理财计划。 七、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司股权分置改革方案于2007年1月9日正式实施。公司控股股东南京公用控股 （集团）有限公司、南京市城市建设投资控股（集团）有限责任公司在股权分置改革 方案中承诺：持有的南京中北非流通股股份自获得上市流通权之日起12个月内不上市 交易或转让。在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出 售数量占该公司股份总数的比例在12个月内不得超过百分之五，在24个月内不得超过 百分之十。 八、报告期内公司聘任的会计师事务所情况 报告期内，公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为江苏天衡会计师事务所有 限公司。公司报告年度支付给会计师事务所的审计费用为45万元，江苏天衡会计师事 41 南京中北 000421 2008 年年度报告 务所有限公司已为本公司提供审计服务的连续年限为3年。 九、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、 收购人没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究 刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当 人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况 为贯彻证券市场公开、公平、公正原则，进一步规范上市公司信息披露行为，确 保信息披露的公平性，切实保护投资者的合法权益，公司在报告期接到大量公众投资 者关于公司经营情况的问询电话。公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息 披露指引》的相关规定，一一认真做出答复，未发生有选择性的、私下、提前向特定 对象单独披露、透露或者泄露公司非公开重大信息的情况。 报告期，公司无接待机构投资者实地调研或采访活动的情形。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008 年 01 月 01 日 —— 无现场接待 电话沟通 公众投资者 公司经营情况，未提供资料 2008 年 12 月 31 日 42 南京中北 000421 2008 年年度报告 第十一节 财务报告 审 计 报 告 天衡审字（2009）110 号 南京中北（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的南京中北（集团）股份有限公司（以下简称南京中北）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表、资产负债表，2008 年度的合并利润表、利润表、合并现 金流量表、现金流量表和合并股东权益变动表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是南京中北管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大 错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南京中北财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了南京中北 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 汤加全 中国·南京 2009 年 3 月 24 日 中国注册会计师： 梁 锋 43 南京中北 000421 2008 年年度报告 资产负债表 编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 343,617,265.33 75,703,750.03 298,667,814.71 48,368,239.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 50,000.00 应收账款 82,988,505.01 6,461,400.92 104,154,476.49 7,232,669.18 预付款项 79,083,877.03 16,053,121.39 93,984,446.58 28,441,242.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 12,568.50 应收股利 6,611,473.62 3,518,061.47 其他应收款 63,049,066.84 670,395,698.52 48,130,524.10 565,653,877.86 买入返售金融资产 存货 716,982,080.69 10,655,366.23 613,259,973.15 9,998,437.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 105,423,938.90 流动资产合计 1,391,157,302.30 785,880,810.71 1,158,247,235.03 663,212,526.93 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 920,139.52 920,139.52 2,478,914.79 2,478,914.79 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 44,580,774.89 532,878,276.77 25,159,612.47 498,192,605.02 投资性房地产 24,447,192.51 4,070,945.56 固定资产 1,218,951,009.57 435,644,096.31 1,323,932,571.52 353,701,351.99 在建工程 4,096,146.00 1,587,121.00 16,907,962.59 2,139,916.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 258,081,807.33 61,091,789.18 316,679,854.67 91,853,428.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,072,963.43 944,506.36 5,793,608.98 3,012,381.37 递延所得税资产 21,801,636.09 9,874,237.95 14,635,736.03 14,136,931.85 其他非流动资产 7,716,486.58 9,784,408.27 1,223,324.99 非流动资产合计 1,584,668,155.92 1,042,940,167.09 1,719,443,614.88 966,738,855.35 资产总计 2,975,825,458.22 1,828,820,977.80 2,877,690,849.91 1,629,951,382.28 流动负债： 44 南京中北 000421 2008 年年度报告 短期借款 818,289,212.00 710,000,000.00 848,346,148.00 717,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 36,159,060.68 32,506,920.68 22,998,023.50 21,138,023.50 应付账款 208,443,112.73 147,041,884.44 160,360,818.27 88,080,781.61 预收款项 171,350,406.94 4,550,948.02 167,968,902.70 45,067,068.22 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 47,784,270.73 26,358,348.10 43,610,382.32 29,481,351.84 应交税费 54,851,718.18 28,090,233.86 28,148,703.58 12,077,586.25 应付利息 5,365,509.34 1,614,500.00 1,749,524.30 1,400,000.00 应付股利 13,031,476.10 13,284,593.84 其他应付款 134,324,576.30 145,491,022.95 172,946,761.35 172,975,698.84 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 64,037,198.42 119,830,454.68 15,050,000.00 其他流动负债 20,346,173.75 16,399,126.71 流动负债合计 1,560,951,239.07 1,108,685,334.15 1,582,358,845.41 1,115,555,104.10 非流动负债： 长期借款 106,087,535.40 72,830,000.00 144,776,884.06 应付债券 长期应付款 175,287,776.95 87,369,046.25 156,766,770.81 75,234,758.99 专项应付款 55,064,923.21 64,819,876.26 预计负债 692,059.00 38,059.00 递延所得税负债 149,835.38 141,122.38 762,496.70 716,084.63 其他非流动负债 91,054,905.04 69,685,530.04 10,108,750.00 3,603,750.00 非流动负债合计 427,644,975.98 230,025,698.67 377,926,836.83 79,592,652.62 负债合计 1,988,596,215.05 1,338,711,032.82 1,960,285,682.24 1,195,147,756.72 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 351,684,100.00 351,684,100.00 351,684,100.00 351,684,100.00 资本公积 59,329,354.86 51,818,563.72 61,029,750.22 52,987,645.17 减：库存股 盈余公积 47,435,498.38 47,435,498.38 43,083,078.06 43,083,078.06 一般风险准备 未分配利润 125,063,733.74 39,171,782.88 77,384,063.93 -12,951,197.67 外币报表折算差额 -159,141.57 -173,068.15 归属于母公司所有者权益合计 583,353,545.41 490,109,944.98 533,007,924.06 434,803,625.56 少数股东权益 403,875,697.76 384,397,243.61 所有者权益合计 987,229,243.17 490,109,944.98 917,405,167.67 434,803,625.56 负债和所有者权益总计 2,975,825,458.22 1,828,820,977.80 2,877,690,849.91 1,629,951,382.28 法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏 45 南京中北 000421 2008 年年度报告 利润表 编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,759,369,729.37 570,374,528.57 1,832,138,801.52 585,575,144.54 其中：营业收入 1,759,369,729.37 570,374,528.57 1,832,138,801.52 585,575,144.54 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,926,091,880.48 692,560,158.99 1,809,298,946.62 659,830,106.65 其中：营业成本 1,600,945,074.16 544,033,038.87 1,495,703,031.90 519,918,602.11 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 46,857,912.52 16,997,147.63 76,091,471.68 17,040,617.65 销售费用 64,430,386.59 54,678,854.98 61,244,406.33 54,347,491.79 管理费用 128,091,252.32 20,506,718.85 112,488,314.79 27,019,283.95 财务费用 40,716,178.23 45,411,407.39 36,958,398.86 30,614,436.94 资产减值损失 45,051,076.66 10,932,991.27 26,813,323.06 10,889,674.21 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 645,216.02 59,390,160.88 11,606,582.82 51,581,967.71 号填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“-”号 -166,076,935.09 -62,795,469.54 34,446,437.72 -22,672,994.40 填列） 加：营业外收入 266,060,029.86 146,962,037.24 135,331,728.27 87,496,149.75 减：营业外支出 6,677,784.48 4,790,135.43 4,857,141.11 1,638,390.02 其中：非流动资产处置损失 3,496,088.69 1,456,221.69 42,469.49 四、利润总额（亏损总额以“-” 93,305,310.29 79,376,432.27 164,921,024.88 63,184,765.33 号填列） 减：所得税费用 32,803,113.09 22,901,031.40 54,815,015.00 8,765,569.69 五、净利润（净亏损以“-”号 60,502,197.20 56,475,400.87 110,106,009.88 54,419,195.64 填列） 归属于母公司所有者的净 52,032,090.13 56,475,400.87 90,889,106.05 54,419,195.64 利润 少数股东损益 8,470,107.07 19,216,903.83 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.1480 0.1606 0.2584 0.1547 （二）稀释每股收益 0.1480 0.1606 0.2584 0.1547 法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏 46 南京中北 000421 2008 年年度报告 现金流量表 编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,889,337,448.63 594,807,114.11 1,594,305,828.03 662,862,049.68 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 440,874,973.91 393,769,725.04 277,080,348.61 292,126,140.03 的现金 经营活动现金流入小计 2,330,212,422.54 988,576,839.15 1,871,386,176.64 954,988,189.71 购买商品、接受劳务支付的 1,132,176,959.67 377,860,089.05 1,095,091,393.56 288,422,070.68 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 453,096,123.53 188,336,309.80 397,590,110.78 194,969,424.10 付的现金 支付的各项税费 127,363,532.66 22,862,712.90 132,239,185.13 19,226,575.76 支付其他与经营活动有关 271,376,169.66 287,531,960.66 144,125,071.42 372,759,496.24 的现金 经营活动现金流出小计 1,984,012,785.52 876,591,072.41 1,769,045,760.89 875,377,566.78 经营活动产生的现金 346,199,637.02 111,985,766.74 102,340,415.75 79,610,622.93 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,119,000.00 1,119,000.00 取得投资收益收到的现金 1,186,922.05 8,987,148.73 1,229,714.39 47,392,377.08 处置固定资产、无形资产和 99,040,217.91 31,186,756.00 25,915,322.64 21,039,901.04 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 82,115,297.00 位收到的现金净额 47 南京中北 000421 2008 年年度报告 收到其他与投资活动有关 141,847,903.26 的现金 投资活动现金流入小计 100,227,139.96 122,289,201.73 170,111,940.29 69,551,278.12 购建固定资产、无形资产和 190,639,628.00 103,005,377.75 112,232,137.61 116,225,910.55 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 23,500,026.08 110,433,226.08 13,500,000.00 13,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 214,139,654.08 213,438,603.83 125,732,137.61 129,725,910.55 投资活动产生的现金 -113,912,514.12 -91,149,402.10 44,379,802.68 -60,174,632.43 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 19,370,510.88 其中：子公司吸收少数股东 19,370,484.80 投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,114,440,000.00 1,010,230,000.00 1,016,500,000.00 841,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 179,630,458.74 179,614,258.74 3,105,667.45 3,105,667.45 的现金 筹资活动现金流入小计 1,313,440,969.62 1,189,844,258.74 1,019,605,667.45 844,105,667.45 偿还债务支付的现金 1,247,378,944.52 959,400,000.00 1,117,471,294.38 894,862,000.00 分配股利、利润或偿付利息 88,435,699.07 42,010,953.09 74,279,730.64 36,107,169.36 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 4,983,087.91 1,192,178.84 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 188,957,211.34 188,957,211.34 8,847,128.39 1,103,500.00 的现金 筹资活动现金流出小计 1,524,771,854.93 1,190,368,164.43 1,200,598,153.41 932,072,669.36 筹资活动产生的现金 -211,330,885.31 -523,905.69 -180,992,485.96 -87,967,001.91 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 2,783,941.12 654,573.69 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 23,740,178.71 20,312,458.95 -33,617,693.84 -68,531,011.41 加：期初现金及现金等价物 186,804,314.71 47,264,739.03 220,422,008.55 115,795,750.44 余额 六、期末现金及现金等价物余额 210,544,493.42 67,577,197.98 186,804,314.71 47,264,739.03 法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 会计机构负责人：刘吟咏 48 南京中北 000421 2008 年年度报告 所有者权益变动表 编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2008 年 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本（或股 减：库 一般风 资本公积 盈余公积 未分配利润 本） 存股 险准备 一、上年年末余额 351,684,100.00 61,029,750.22 43,083,078.06 77,384,063.93 -17 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 351,684,100.00 61,029,750.22 43,083,078.06 77,384,063.93 -17 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -1,700,395.36 4,352,420.32 47,679,669.81 1 （一）净利润 52,032,090.13 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,700,395.36 1 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -1,558,775.27 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 389,693.82 4．其他 -531,313.91 1 上述（一）和（二）小计 -1,700,395.36 52,032,090.13 1 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,352,420.32 -4,352,420.32 1．提取盈余公积 4,352,420.32 -4,352,420.32 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 49 南京中北 000421 2008 年年度报告 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 351,684,100.00 59,329,354.86 47,435,498.38 125,063,733.74 -15 法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 50 南京中北 000421 2008 年年度报告 所有者权益变动表 编制单位：南京中北(集团)股份有限公司 2008 年 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 实收资本（或股 减：库 一般风险 资本公积 盈余公积 未分配利润 本） 存股 准备 一、上年年末余额 307,605,487.00 97,233,795.00 43,083,078.06 -13,505,042.12 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 307,605,487.00 97,233,795.00 43,083,078.06 -13,505,042.12 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 44,078,613.00 -36,204,044.78 90,889,106.05 - （一）净利润 90,889,106.05 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7,874,568.22 - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 1,780,866.13 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 6,511,526.73 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -417,824.64 4．其他 - 上述（一）和（二）小计 7,874,568.22 90,889,106.05 - （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 51 南京中北 000421 2008 年年度报告 4．其他 （五）所有者权益内部结转 44,078,613.00 -44,078,613.00 1．资本公积转增资本（或股本） 44,078,613.00 -44,078,613.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 351,684,100.00 61,029,750.22 43,083,078.06 77,384,063.93 - 法定代表人：朱明 主管会计机构负责人：朱桂华 52 南京中北 000421 2008 年年度报告 南京中北（集团）股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 一、公司基本情况 南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于 1992 年 5 月经南 京市经济体制改革委员会宁体改(92)071 号文批准由原国有企业南京市出租汽车公司改组成立的 股份制公司。公司原名为“南京中北汽车发展股份有限公司”，1994 年经宁体改字(1994)333 号 文批准更名为“南京中北(集团)股份有限公司”。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）116 号文批复同意于一九九六年七月二 十五日采取“上网定价”方式按 1：5.6 溢价向社会公开发行 1374 万股普通股，随后经深圳证券 交易所深证发[1996]218 号文同意，于 1996 年 8 月 6 日在该所挂牌上市交易。近几年来，公司实 施了送、转、配股，截至 2005 年 12 月 31 日，本公司股本总额为 256 ,337,906 股。根据本公司 2005 年 6 月 12 日《2004 年度股东大会决议》、2006 年 4 月 14 日《关于 2004 年度利润分配方案 及资本公积金转增股本实施公告》，公司增加注册资本 51,267,581.00 元，由资本公积金转增， 变更后的注册资本为人民币 307,605,487.00 元。根据公司 2006 年 11 月 23 日《2006 年度临时股 东会决议》，公司增加注册资本人民币 44,078,613 元，由资本公积转增股本，转增基准日期为 2007 年 1 月 8 日，变更后注册资本为人民币 351,684,100 元。 本公司营业执照注册号为 320100000009612，主要经营范围为汽车出租服务；市际班车客运、 省际班车客运、县际包车客运、市际包车客运、省际包车客运、旅游客运；公共交通客运；客车 租赁；汽车维修；代理发布车身、户外广告；汽车销售及配套服务；二手车经纪服务；汽车票务 代理；汽车配件；建筑材料（销售）；汽车驾驶培训；物业管理；室内装璜；经济信息咨询服务； 商务代理等。 2008 年 8 月本公司将下属的浦口客运分公司、六合客运分公司的主要资产以及负债并入子公 司南京中北公共交通客运有限公司（2008 年 12 月更名为南京中北威立雅交通客运有限公司）。截 止 2008 年 12 月 31 日，本公司下设的士分公司、巴士分公司、汽车服务分公司、旅游客运分公 司、物业分公司、基建分公司等六个经营单位。 本公司内部实行二级会计核算，下设的士分公司（包括汽车修理总厂）、旅游客运分公司、 汽车服务分公司（包括汽车销售分公司、租赁分公司、培训中心、修理中心）、巴士分公司（包 括广告分公司）、物业管理分公司、基建工程部、浦口客运分公司（2008 年 9 月前）、六合客运 分公司（2008 年 9 月前）等内部独立核算单位。本公司的会计报表由总部及上述独立核算单位会 计报表汇总调整后编制。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁 53 南京中北 000421 2008 年年度报告 布的《企业会计准则-基本准则》和 38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1．会计年度 采用公历制,即从公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2．记账本位币 公司以人民币元为记账本位币。 3. 记账基础和会计计量属性 以权责发生制为记账基础。 一般以历史成本作为对会计计量属性，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量 时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量，并在会计报表附 注中予以特别说明。 4．外币折算及汇兑损益的核算方法 对所发生的非记账本位币外币交易，均采用交易发生时的实际汇率折合为记账本位币记账。 期末外币货币性项目余额按当日中国人民银行公布的人民币基准汇率折合为记账本位币，与账 面记账本位币金额之间的差额，除属于购建或生产符合资本化条件资产的外币专门借款产生的 汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余计入当期损益。 5．外币会计报表的折算 在编制合并会计报表时，境外子公司的非人民币会计报表采用下列方法折算成人民币会计报 表：所有资产、负债项目按照资产负债表日人民币基准汇率折算；除“未分配利润”项目外的股 东权益项目，均按照业务发生时的市场汇率折算；利润表所有项目及反映利润分配发生额的项目 按合并期间的平均汇率折算，年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润，年末未分配利 润为按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示；折合后资产类项目与负债类项目和 所有者权益类项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配利润”项下单列项目反映。现金 流量表所有项目均按合并期间的平均汇率折算为人民币，汇率的变动对现金的影响，作为调节项 目，在现金流量表中以“汇率变动对现金的影响”项目单独列示，年初余额和上年实际数按照上 年报表折算后的数额填列。 6．现金等价物的确认标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资 确认为现金等价物，包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的金融资产，但不包括其 54 南京中北 000421 2008 年年度报告 他货币资金中的定期存款、存入保证金等不能随时支取的款项。 7．金融资产 （1）金融资产 ① 本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 ② 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初 始确认金额。 ③ 金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形 成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊 销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊 销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可 供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现 的利息或现金股利，计入当期损益。 ④ 金融资产的减值准备 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面 价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单 独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金 融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损 益。 B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复， 55 南京中北 000421 2008 年年度报告 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产转移的确认与计量 金融资产转移的确认：企业下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。 A、企业以不附追索权方式出售金融资产； B、金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，应将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分 的账面价值与终止确认部分收到的对价和原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额的差额计入当期损益。原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应 终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该 累计额进行了分摊后确定。 （2）金融负债 ① 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 ② 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认 金额。 ③ 金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形 成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （3）金融工具公允价值的确定方法 ① 如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 ② 如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。 8．坏账损失的核算 应收款项坏账准备计提方法是对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，若有客观 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备；对于单项金额非重大的应收款项，坏账准备仍按应收款项的账龄计提（合并报表范 围内的关联企业债权除外）。 （1）坏账的确认 坏账损失是指应收到而不能收回的款项。公司的应收款项按下列标准确认为坏账： ①因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍无法收回，无义务承担人 的； 56 南京中北 000421 2008 年年度报告 ②因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并已取得确凿证据表明确实 无法收回的。 （2）坏账损失的核算方法 公司坏账损失采用备抵法核算，于半年末或年度终了时对于应收款项（包括应收账款和其他 应收款，但合并报表范围内关联企业债权除外）提取坏账准备；实际发生坏账时，将确认为坏账 的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 （3）坏账准备的计提方法和比例 公司的坏账准备采用账龄分析法计提。 公司根据经营业务以现金交易为主的行业特点，参考历年实际发生坏账损失的比例和相关债 务单位的信用状况等情况，对各账龄段的应收款的收回可能性进行估计后，确定各账龄段的提取 比例如下： 账 龄 坏账准备提取比例 1 年以内 1％ 1-2 年 5％ 2-3 年 20％ 3-5 年 40％ 5 年以上 80％ 公司对于下列情况，在取得确凿证据证明所涉及的应收款项不能收回或收回的可能性不大 时，可以按应收款项全额计提坏账准备： ①债务单位已撤销、破产、资不抵债； ②债务单位（除关联企业外，下同）现金流量严重不足； ③发生严重的自然灾害等情况导致债务单位停产且在短时间内无法偿付所欠债务； ④其他足以证明应收款项发生损失的情况。 9．存货核算方法 （1）分类 公司存货的主要项目包括原材料（含燃润料、轮胎、备品备件等）、库存商品、低值易耗品、 开发用土地、开发产品、在产品（含工程施工、开发成本） 、自制半成品、产成品等。 （2）计价 存货取得时按照发生的实际成本登记入账，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 期末按照成本与可变现净值孰低计价。 房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括: ①开发用土地：项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配比计 入； ②公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可出售或出租的商品房成本， 但如有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设施，则单独转入“出租开发产品” ； 57 南京中北 000421 2008 年年度报告 ③维修基金：按项目所在地政府规定应提取的公共维修基金按实计入； ④为开发项目借入的资金所发生的借款费用，在达到项目预计状态之前按实计入。 存货领用或者发出时，原材料、库存商品等存货均按实际成本计价，采用先进先出法、个别 计价法、加权平均法核算。 房地产出租开发产品按预计可使用年限分期摊销。 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法，但一次性领用总额超过 5000 元时进行分期摊销。 （3）存货的盘存制度 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。 （4）存货跌价准备 公司采取按存货类别的成本与相同类别的可变现净值比较，如果由于该类别存货存在遭受毁 损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因，使存货成本不可完全收回时，按存货可变 现净值低于成本的差额部分，计提存货跌价准备。 存货可变现净值以当期取得的同类存货的最新销售价、最新采购价、最新市场价及主要供应 商的最新批发价中最为可靠的一项证据为基础，并结合其他持有因素后确定。 计提的存货跌价准备，计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值得以恢复的，则按恢 复增加的数额（其增加数应以补足以前入账的减少数为限）调整存货跌价准备及当期收益。 对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足 以证明无使用价值和转让价值的存货，按其账面价值当期全部转入损益。 10．长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业 不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益 性投资（其他股权投资） 。 （2）长期股权投资的初始计量 ① 企业合并形成的长期股权投资的初始计量 A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面 价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损 益。 B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企 业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行 企业合并发生的各项直接相关费用。 ② 企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量 A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括 购买过程中支付的手续费等必要支出。 B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 58 南京中北 000421 2008 年年度报告 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。 D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质 且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关 税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货 币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成 本。 E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投 资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）长期股权投资的后续计量 ① 对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。 按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投 资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。 ② 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。 按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位 的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计 入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。 （4）长期股权投资的减值准备 ① 期末，如果对子公司投资、对合营企业投资和对联营企业投资存在减值迹象，则估计 其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 ② 其他股权投资发生减值时，按照类似的金融资产的市场收益率对未来现金流量确定的 现值低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述长期股权投资减值准备不得转回。 （5）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该 项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 11．投资性房地产的种类和计量模式 （1）投资性房地产指用于出租或持有并准备增值后转让的房屋建筑物、土地使用权。 （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 ① 对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。 ② 对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。 59 南京中北 000421 2008 年年度报告 （4）投资性房地产的减值准备 期末，如果投资性房地产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价 值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述投资性房地产减值准备不得转回。 12．固定资产核算方法 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。 （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。 （3）固定资产计价和折旧方法：固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和 预计净残值率确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 残值率 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 5% 30 年－40 年 3.2%～2.4% 通 用 设 备 5% 5年 19.00% 专 用 设 备 5% 8 年～ 12 年 12%～8% 运 输 设 备 5% 5 年～10 年 19.00%～9.5% （4）固定资产减值准备 期末，如果固定资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差 额确认为减值损失，计入当期损益。 上述固定资产减值准备不得转回。 13．在建工程核算方法 （1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大 修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际 发生的全部支出转入固定资产核算。 （2）期末，如果在建工程存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价 值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述在建工程减值准备不得转回。 14．无形资产核算方法 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ① 对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 ② 对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无 形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按 其估计使用寿命进行摊销。 （3）自行开发的无形资产确认：符合以下条件的开发阶段支出予以资本化； 60 南京中北 000421 2008 年年度报告 A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （4）划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：公司内部研究开发 项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查等支出； 内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应 用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。 （5）无形资产减值准备 ①期末，如果使用寿命有限的无形资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低 于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试，估 计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。 上述无形资产减值准备不得转回。 15．商誉的核算办法 非同一控制下的合并,合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉。 商誉在确认以后，持有期间不作摊销，每一个会计年度年末，按照账面价值与可收回金额孰 低的原则计量，对于可收回金额低于账面价值的部分，计提减值准备，有关减值准备在提取以后， 不能够转回。 16．长期待摊费用的摊销方法 公司的长期待摊费用分项目单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊销，如果 该费用项目不能使以后会计期间受益的，即将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 公司的其他长期待摊费用的摊销期为： （1） 车用周转总成件按 5 年平均摊销； （2） 临时性经营用房按 5 年平均摊销； （3） 经营办公房装璜费、服装费等按 2-5 年平均摊销。 17．借款费用的核算方法 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑 差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 61 南京中北 000421 2008 年年度报告 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态 所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购 建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发 生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额 为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借 款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 18．预计负债的确认原则 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按 照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ① 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ② 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 19．收入的确认原则 （1）劳务服务收入的确认： 公司提供的客运、旅游、修理、代理等服务行为已经发生，相关收入已经收到或取得了收款 的证据且预计相应的经济利益能够流入公司时，确认收入的实现。 公司提供的广告制作、培训等服务，在资产负债表日根据项目的完成程度确认收入。 公司在收到的分属不同会计期间的劳务服务收入时，先计入递延收益，再在满足上述条件的 期间中确认收入的实现。 （2）商品销售收入的确认： 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际 控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与交易相关的经济利益预计能够流入企业并 且与销售该商品有关的成本能可靠计量时，确认收入实现。 62 南京中北 000421 2008 年年度报告 （3）房地产销售收入的确认： 按上述商品销售收入确认的原则，公司在开发项目完工并验收合格且已签订了销售合同，取 得了买方按销售合同约定交付的房产付款证明时，确认相关房地产业务的收入。 或当与购买方 订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价 50%且其余应收款预计能收回、开发项目完工 程度能可靠确定时，则随开发项目完工百分比逐期确认房地产销售收入。 （4）让渡资产使用权而取得收入的确认： 公司提供拥有所有权的资产供他方使用的行为已经发生，按与使用方签订的有关合同、协议 规定的收费时间和方法，在确定价款能收回时计算确认相关业务收入的实现。 （5）利息收入的确认： 当相关的经济利益能够流入公司，并且收入的金额能够可靠地计量时确认利息收入。利息收 入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 20．政府补助的核算方法 政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，与资产相关的政府补 助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均分次计入各期损益，与收益相关的政府补助，用于 补偿公司以后期间费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损 益，用于补偿公司已经发生的费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 21．所得税的会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用 以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产。 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债。 适用税率的确定：确认递延所得税资产、负债时，以预期收回资产或清偿债务期间的适用所 得税税率为基础计算确定。 22．企业合并会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时的，为同一 控制下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值计量。合并方取 得的资产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲 减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合 并。合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 63 南京中北 000421 2008 年年度报告 并中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。合并方为进行企业 合并发生的直接相关费用于发生时计入合并成本。 23．合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控 制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子 公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比 较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确 定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被 合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的 会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、 余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明 该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表 中净利润项目下单独列示。 如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数股 东有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补 母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权益。 24．分部报告 业务分布是指本公司内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成 部分承担了不同于其他组成部分的风险和报酬。 地区分布是指本公司内可区分的、能够在一个特定的经济环境内提供产品或劳务的组成部 分，该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部分的风险和报酬。 本公司以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。分部间转移价格参照市场 价格确定，间接归属于各分部的费用按照收入比例分配。 五、会计政策、会计估计变更以及差错更正 本公司本年没有发生会计政策、会计估计变更以及差错更正的情况。 六、税项 1．营业税 (1)汽车出租收入按运价定额计缴营业税及附加； (2)公共交通客运、旅游客运业务按营运收入扣减支付给其他运输公司的运费后的营业额的 64 南京中北 000421 2008 年年度报告 3%计缴营业税； (3)房地产业务按开发产品实现的销售收入的 5%计缴营业税； (4)代办服务、贸易中介服务、提供使用资产等业务按营业收入额的 5%计缴营业税； (5)旅游服务业按扣减代客户支付给其他单位的房费、门票、交通、餐费或支付给其他接团 旅游企业的旅游费后的营业额的 5%计缴营业税； (6)物业管理服务、广告代理业务按全部收入减去代业主垫付款项或转付其他广告经营方的 广告发布费后的营业额的 5%计缴营业税； (7)驾驶培训服务等业务按营业收入额的 3%计缴营业税； (8)销售或转让外购的不动产或土地使用权时，按取得的全部收入减除相应资产原值后的余 额的 5%计缴营业税。 2．增值税 电力、蒸汽、汽车修理劳务收入、汽车销售、汽车配件及商品（物资）销售均按进销项税差 额计算交纳增值税，除蒸汽销项税率为 13%外，其他销项税率为 17%（特殊商品从国家规定）。 3. 流转税附加 城市建设维护税按应交营业税和增值税总额的 5％、7％计缴； 教育费附加按应交营业税和增值税总额的 3％计缴； 地方教育费附加按应交营业税和增值税总额的 1％计缴； 地方旅游事业发展基金按旅游服务业计税额的 1％计缴； 文化事业建设费按广告业、娱乐服务业等应税营业额的 3％计缴。 4. 所得税 母公司：所得税税率为 25％。 合并报表范围内的子公司： 南京中北房地产开发有限公司、南京中北友好国际旅行社、南京利达出租汽车有限公司、南 京长发客运有限公司、南京新城巴士有限公司、淮北中北巴士有限公司、淮南中北巴士有限公司、 马鞍山中北巴士有限公司、安庆中北巴士有限公司、徐州中北巴士有限公司、江苏南京旅游集散 中心有限公司、南京中北置业有限公司、南京中北盛业有限公司等公司、南京中北威立雅交通客 运有限公司等公司所得税税率为25％。南京金元出租汽车有限公司及南京华发客运有限公司系小 型微利企业，所得税税率为20％。 常州赛德热电有限公司、唐山赛德热电有限公司、唐山燕山赛德热电有限公司所得税税率为 9％。 南京金宫实业公司、南京中北物业管理有限公司所得税核定征收。 5．其他税项 按国家的有关税收规定计算并缴纳。 七、企业合并及合并财务报表 65 南京中北 000421 2008 年年度报告 1、公司子公司情况如下： 2008 年 12 月 31 日 持股比例 业务 子公司名称 注册地 经营范围 取得方式 性质 实际投资额 2008 年 12 2007 年 12 注册资本(万元） (万元） 月 31 日 月 31 日 旅游服 旅游服务、旅游 南京中北友好国际旅行社 南京 500 万元 450 万元 90% 90% [注 1] 务 客运等 客车出租、汽车 南京利达出租汽车有限公司 南京 服务业 900 万元 1080 万元 95% 95% [注 1] 维修 房地产 房地产开发与销 南京中北房地产开发有限公司 南京 5000 万元 4750 万元 95% 95% [注 1] 开发 售等 南京中北物业管理有限公司 南京 服务业 物业管理 300 万元 240 万元 80% 80% [注 1] 南京长发客运有限公司 南京 服务业 客运服务 4544 万元 4080 万元 80% 80% [注 1] 南京金宫实业公司 南京 服务业 客运服务 50 万元 1122 万元 100% 100% [注 1] 南京金元出租汽车有限公司 南京 服务业 汽车出租、租赁 200 万元 1389 万元 95% 95% [注 1] 江苏南 京旅 游集 散中心 有 限 南京 服务业 旅游客运 600 万元 540 万元 90% 90% [注 1] 公司 南京华发客运有限公司 南京 服务业 汽车出租 100 万元 374 万元 95% 95% [注 1] 南京新城巴士有限公司 南京 服务业 公交客运 3900 万元 1989 万元 51% 51% [注 1] 淮北中北巴士有限公司 淮北 服务业 公交客运 3115 万元 1620 万元 43.62% 52% [注 1] 淮南中北巴士有限公司 淮南 服务业 公交客运 4212 万元 3500 万元 69.70% 83.09% [注 1] 马鞍山中北巴士有限公司 马鞍山 服务业 公交客运 5000 万元 3000 万元 50.33% 60% [注 1] 安庆中北巴士有限公司 安庆 服务业 公交客运 2711 万元 2000 万元 62.07% 73.79% [注 1] 徐州中北巴士有限公司 徐州 服务业 公交客运 1854 万元 982 万元 53% 53% [注 1] 英属维尔京 实业投 赛德东方控股有限公司 群岛 实业投资 1000 美元 2640 万元 100% 100% [注 2] 资 生产销售电力和 常州赛德热电有限公司 常州 电力 1,192 万美元 953.6 万美元 80% 80% [注 2] 热能 英属维尔京 实业投 赛德中国控股有限公司 群岛 实业投资 1000 美元 18,577.34 万元 69.01% 69.01% [注 2] 资 生产销售电力、 唐山赛德热电有限公司 唐山 电力 2,500 万美元 1500 万美元 41.41% 41.41% [注 2] 热能 生产销售电力和 唐山燕山赛德热电有限公司 唐山 电力 2,500 万美元 1500 万美元 41.41% 41.41% [注 2] 热能 南京中北威立雅交通客运有限 南京 服务业 公交客运 19,000 万元 9690 万元 83.88% [注 1] 公司 房地产 房地产开发与销 南京中北置业有限公司 南京 5,000 万元 5,000 万元 95.40% [注 1] 开发 售 房地产 房地产开发与销 南京中北盛业有限公司 南京 2,000 万元 2,000 万元 100% [注 1] 开发 售 [注 1]系其他投资取得的子公司。 [注 2]系通过非同一控制下的企业合并取得的子公司。 (1)南京中北友好国际旅行社(以下简称“中北友好国旅”)投资 112 万元拥有南京利达出租 汽车有限公司(以下简称“南京利达公司”)5％权益，故本公司间接享有南京利达公司 4.5％的权 益。 (2)中北友好国旅投资 60 万元拥有江苏南京旅游集散中心有限公司(以下简称“旅游集散中 66 南京中北 000421 2008 年年度报告 心”)10％权益，故本公司间接享有旅游集散中心 9％的权益。 (3)中北友好国旅投资 5 万元拥有南京华发客运有限公司(以下简称“南京华发公司”)的 5 ％权益，故本公司间接享有南京华发公司 4.5％的权益。 (4)中北友好国旅投资 10 万元拥有南京金元出租汽车有限公司(以下简称“南京金元公司”) 的 5％权益，故本公司间接享有南京金元公司 4.5％的权益。 (5)南京中北房地产开发有限公司(以下简称“中北房产公司”)投资 60 万元拥有南京中北物 业管理有限公司(以下简称“中北物业公司”) 20％的权益，故本公司间接享有中北物业公司 19 ％的权益。 (6)中北房产公司投资 1020 万元拥有南京长发客运有限公司(以下简称“南京长发公司”)20 ％的权益，故本公司间接享有南京长发公司 19％权益。 (7) 2008 年 5 月中北房产公司投资 4500 万元拥有南京中北置业有限公司(以下简称“中北 置业公司”) 90％的权益，南京长发公司投资 500 万元拥有中北置业公司 10％的权益，故本公司 间接享有中北置业公司 95.40％的权益。 （8)赛德东方控股有限公司(以下简称“赛德东方”)投资 953.60 万美元拥有常州赛德热电 有限公司(以下简称“常州赛德”)80％的权益，故本公司间接享有常州赛德 80％的权益。 （9) 赛德中国控股有限公司(以下简称“赛德中国”)分别投资 1500 万美元拥有唐山赛德热 电有限公司(以下简称“唐山赛德”)、唐山燕山赛德热电有限公司(以下简称“唐山燕山赛德”) 各 60％的权益，故本公司间接享有唐山赛德、唐山燕山赛德 41.406％的权益。 （10）本公司 2008 年 6 月出资 3000 万元、2008 年 8 月出资 6690 万元，注册设立南京中北 公共交通客运有限公司，2008 年 12 月威立雅交通中国有限公司出资 1862 万元，作为对南京中北 公共交通客运有限公司增资的首次出资，南京中北公共交通客运有限公司变更为中外合资经营企 业，并更名为南京中北威立雅交通客运有限公司。合资合同规定，南京中北威立雅交通客运有限 公司注册资本人民币 19000 万元，其中本公司出资 9690 万元，出资比例 51%；威立雅交通中国有 限公司出资 9310 万元，出资比例 49%。 （11）2008 年 8 月本公司与南京中北公共交通客运有限公司签订股权转让协议，将淮北中北 巴士有限公司、淮南中北巴士有限公司、马鞍山中北巴士有限公司以及安庆中北巴士有限公司等 四家子公司的股权转让给南京中北公共交通客运有限公司，从 2008 年 9 月起，本公司通过南京 中北公共交通客运有限公司间接持有上述四家子公司股权。 （12）2008 年 8 月本公司出资 2000 万元，注册设立南京中北盛业有限公司，从事房地产开 发经营。 2、本期合并范围的变动情况 如上所述，本公司 2008 年合并报表范围新增南京中北威立雅交通客运有限公司、南京中北 置业有限公司以及南京中北盛业有限公司，各公司资产总额、净资产、净利润情况： 单位：人民币元 项 目 2008 年末资产总额 2008 年末净资产 2008 年净利润 67 南京中北 000421 2008 年年度报告 项 目 2008 年末资产总额 2008 年末净资产 2008 年净利润 南京中北威立雅交通客运有限公司 215,826,223.96 110,723,323.89 -5,547,160.91 南京中北置业有限公司 511,861,952.79 49,911,636.27 -88,363.73 南京中北盛业有限公司 20,012,285.61 20,008,542.47 8,542.47 合 计 747,700,462.36 180,643,502.63 -5,626,982.17 3、本期发生的企业合并 本公司本期未通过企业合并取得子公司。 八、合并财务报表主要项目注释 (下列项目如无特殊说明，金额单位为人民币元) 1． 货币资金 （1）明细项目 项 目 期末余额 年初余额 现金 83,482.77 114,689.11 银行存款 324,103,368.30 286,000,145.44 其他货币资金 19,430,414.26 12,552,980.16 合 计 343,617,265.33 298,667,814.71 (2)货币资金中的外币余额 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 美元 6,131.90 6.8346 41,908.46 102,403.80 7.3046 748,018.80 合计 6,131.90 6.8346 41,908.46 102,403.80 7.3046 748,018.80 （3）其他货币资金明细情况: 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 19,383,512.83 12,496,996.78 信用卡存款 46,901.43 55,983.38 合 计 19,430,414.26 12,552,980.16 （4）受到使用限制的货币资金： 子公司赛德中国控股子公司唐山赛德热电有限公司银行存款中有中国工商银行唐山凤凰支 行人民币收入户 28,649,043.87 元、七天通知存款 44,900,000.00 元、定期存单 48,280,000.00 元及美元还本付息户余额折合人民币 175.99 元，根据“银团借款协议”受到资金使用限制，需 要银团签字批准方可划入公司运营账户中使用。 子公司赛德中国控股子公司唐山燕山赛德热电有限公司银行存款中有中国工商银行唐山凤 68 南京中北 000421 2008 年年度报告 凰支行美元还本付息户余额折合人民币 353.01 元，根据“银团借款协议”受到资金使用限制， 需要银团签字批准方可划入公司运营账户中使用。 期末货币资金余额中除第（3）项银行承兑汇票保证金及第（4）项受到限制外，无抵押、冻 结等对变现有限制和存放在境外或有潜在回收风险的款项。 2． 应收账款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的应收账 63,863,470.67 71.46 638,634.70 84,405,219.16 78.07 844,052.19 款（500 万元以上） 单项金额不重大但按账 龄组合后风险较大的应 5,203,865.83 5.82 5,203,865.83 2,014,337.27 1.86 2,014,337.27 收账款 其他不重大的应收账款 20,306,730.22 22.72 543,061.18 21,691,770.39 20.07 1,098,460.87 合 计 89,374,066.72 100.00 6,385,561.71 108,111,326.82 100.00 3,956,850.33 单项金额重大的应收账款、单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的应收账款划分标准、 坏帐准备计提方法及理由 应收款项内容 划分标准 坏帐准备计提方法 理由 根据目前公司应 单项金额重大的应收账款 单笔账面余额 500 万元以上 单独进行减值测试 收款项的总额以 及构成情况 单项金额不重大但按账龄组 单笔账面余额 500 万元以 全额计提坏账准备 预计无法收回 合后风险较大的应收账款 下，但风险较大的应收账款 （2）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 82,368,065.97 92.17 823,680.63 101,580,507.16 93.96 1,015,805.07 1～2 年 995,917.05 1.11 49,795.86 634,479.07 0.59 31,723.96 2～3 年 348,438.08 0.39 68,828.47 3,549,486.50 3.28 751,857.30 3～5 年 3,477,854.55 3.89 3,264,555.28 307,216.82 0.28 122,886.73 5 年以上 2,183,791.07 2.44 2,178,701.47 2,039,637.27 1.89 2,034,577.27 合 计 89,374,066.72 100.00 6,385,561.71 108,111,326.82 100.00 3,956,850.33 （3）期末欠款前五名单位金额合计为 37,173,312.79 元，占应收账款总额的 41.59%，具体 明细如下： 占应收账款总额 往来单位名称 金额 欠款年限 比例（%） 69 南京中北 000421 2008 年年度报告 占应收账款总额 往来单位名称 金额 欠款年限 比例（%） 华北电力集团 23,563,097.20 1 年以内 26.36 唐山热力公司 4,721,377.50 1 年以内 5.28 南京招商国际旅游有限公司 3,045,522.76 4-5 年 3.41 江苏省电力公司 2,930,580.01 1 年以内 3.28 南京公用 IC 卡公司 2,912,735.32 1 年以内 3.26 合 计 37,173,312.79 41.59 （4）期末无持有 5％（含 5％）以上股份股东欠款。 （5）期末全额计提坏账准备的应收账款明细如下： 单位全称 金额 账龄 全额计提原因 南京招商国际旅游有限公司 3,045,522.76 4-5 年 现金流量严重不足 无锡北塘煤炭物资公司 544,489.92 5 年以上 江阴市祝塘物资供销公司 205,958.36 5 年以上 江阴市申达针织厂 105,889.59 5 年以上 债务人超过三年没有 张家港市漂染厂 57,999.40 5 年以上 履行偿债义务 来安大众 144,005.80 5 年以上 上海凯麦拉公司 1,100,000.00 5 年以上 合 计 5,203,865.83 3． 预付账款 （1）账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 65,706,724.96 83.08 87,537,093.49 93.14 一至二年 10,778,405.16 13.63 5,968,340.09 6.35 二至三年 2,569,395.91 3.25 387,198.00 0.41 三年以上 29,351.00 0.04 91,815.00 0.10 合 计 79,083,877.03 100.00 93,984,446.58 100.00 （2）截止 2008 年 12 月 31 日，预付账款余额中一年以上预付账款金额为 13,377,152.07 元， 占预付账款总额的 16.92%，主要原因为子公司中北房产部分项目实施时间跨度较长，期末尚未与 供货商结算以及子公司唐山赛德热电有限公司预付的华润热电有限公司煤款。 （3）截止 2008 年 12 月 31 日，预付账款余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上股份的股东单 70 南京中北 000421 2008 年年度报告 位款项。 （4）截止 2008 年 12 月 31 日，预付账款余额中金额较大项目 单位名称 金 额 付款年限 款项性质 华润热电有限公司 11,000,000.00 1 年以内及 1-2 年 预付煤款 南京环强建筑安装工程有限公司 8,895,000.00 1 年以内 预付工程款 上海上汽大众汽车销售有限公司 3,598,786.17 1 年以内 购车往来款 南京贝鑫建筑安装公司 3,000,000.00 1 年以内 预付工程款 南京石油分公司 2,315,874.00 1 年以内 预付燃料款 合 计 28,809,660.17 4、其他应收款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单 项 金 额 重 大的 其 他 60,442,477.82 56.66 27,390,649.06 41,990,357.54 47.10 30,638,824.15 应收款（500 万元以上） 单 项 金 额 不 重大 但 按 账 龄 组 合 后 风险 较 大 12,085,087.86 11.33 12,085,087.86 7,924,277.36 8.89 7,924,277.36 的其他应收款 其 他 不 重 大 的其 他 应 34,143,635.34 32.01 4,146,397.26 39,240,476.07 44.01 2,461,485.36 收款 合 计 106,671,201.02 100.00 43,622,134.18 89,155,110.97 100.00 41,024,586.87 单项金额重大的应收账款、单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的应收账款划分标 准、坏帐准备计提方法及理由 应收款项内容 划分标准 坏帐准备计提方法 理由 根据目前公司应 单项金额重大的应收账款 单笔账面余额 500 万元以上 单独进行减值测试 收款项的总额以 及构成情况 单项金额不重大但按账龄组 单笔账面余额 500 万元以 全额计提坏账准备 预计无法收回 合后风险较大的应收账款 下，但风险较大的应收账款 （2）账龄分析 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 24,751,577.64 23.20 864,194.02 36,568,154.66 41.02 365,681.55 一至二年 33,445,883.86 31.35 2,509,251.78 4,914,974.27 5.51 245,748.71 二至三年 2,116,261.83 1.98 480,022.17 19,331,657.20 21.68 17,637,203.44 三至五年 37,165,390.32 34.85 32,901,808.88 21,227,526.20 23.81 16,048,806.79 71 南京中北 000421 2008 年年度报告 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 五年以上 9,192,087.37 8.62 6,866,857.33 7,112,798.64 7.98 6,727,146.38 合 计 106,671,201.02 100.00 43,622,134.18 89,155,110.97 100.00 41,024,586.87 （3）期末全额计提坏账准备的其他应收款明细列示如下： 单位全称 金额 账龄 全额计提原因 南京招商国际旅游有限公司 1,595,155.50 4-5 年 现金流量严重不足 南京新经纬公司 173,922.00 5 年以上 肖东升 1,083,107.46 5 年以上 南京计华实业有限公司 3,000.00 5 年以上 施伟 93,559.80 5 年以上 万县市航运公司 20,000.00 5 年以上 常州供电局供电接入系统 3,467,370.00 5 年以上 苍南县服装厂 59,000.00 5 年以上 债务人超过三年没有履行 南京高登精细日化公司 156,000.00 5 年以上 偿债义务 金大隆物资公司 70,000.00 5 年以上 山东枣庄魏庄煤矿厂 48,204.60 5 年以上 玄武法院 5,600.00 5 年以上 开发三公司 614,255.00 5 年以上 江阴法院 4,773.50 5 年以上 如皋市步升化工净油有限公 司 14,473,850.00 3-4 年 南大科技园有限公司 2,129,740.00 3-4 年 经营活动已全部停止,无有 深圳市京盛泉实业有限公司 610,000.00 3-4 年 效资产偿还欠款 南京赤云工贸有限公司 12,582,942.20 4-5 年 常州供电局供电接入系统 1,951,400.00 2-3 年 债务人没有履行偿债义务 合 计 39,141,880.06 （4）截止 2008 年 12 月 31 日, 其他应收款余额中有应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股 东单位款如下: 单位名称 期末余额 年初余额 付款年限 款项性质 南京城建集团 400,603.40 328,666.20 1 年以内 托管人员费用 72 南京中北 000421 2008 年年度报告 （5）截止 2008 年 12 月 31 日，其他应收款余额中金额较大项目 单位名称 金 额 付款年限 款项性质 南京城建历史文化街区开发有限公司 22,000,000.00 1 年以内 拆迁补偿款 如皋市步升化工净油有限公司 14,473,850.00 3-4 年 非经营性往来 南京赤云工贸有限公司 12,582,942.20 4-5 年 非经营性往来 南京万众企业管理有限公司 11,385,685.62 1-2 年 往来款 常州供电局 5,418,910.00 2-5 年 代垫款 （6）截止 2008 年 12 月 31 日，其他应收款余额中欠款金额前五名的单位合计 65,861,387.82 元，占其他应收款账面余额的 61.74%，具体明细如下： 占其他应收款总额 欠款方名称 金额 欠款年限 比例（%） 南京城建历史文化街区开发有限公司 22,000,000.00 1 年以内 20.62 如皋市步升化工净油有限公司 14,473,850.00 3-4 年 13.57 南京赤云工贸有限公司 12,582,942.20 4-5 年 11.80 南京万众企业管理有限公司 11,385,685.62 1-2 年 10.67 常州供电局 5,418,910.00 2-5 年 5.08 合 计 65,861,387.82 3-4 年 61.74 5、存货 （1）明细项目 期末余额 年初余额 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料(汽车配件) 24,118,983.45 108,304.72 26,205,294.06 在产品 82,965.14 - 163,625.87 - 低值易耗品 2,102,327.48 - 4,253,706.36 - 库存商品 4,286,452.83 - 5,380,136.88 - 房地产开发成本 624,909,099.09 - 544,276,082.25 - 房地产开发产品 61,590,557.42 - 32,981,127.73 - 合 计 717,090,385.41 108,304.72 613,259,973.15 - （2)房地产开发成本的明细列示如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 期末余额 年初余额 南湖二期工程 2007.08 2009.10 147,000,000.00 87,325,034.90 62,690,305.37 蔚蓝星座 2007.04 2009.05 500,000,000.00 7,294,719.20 80,254,875.86 73 南京中北 000421 2008 年年度报告 江浦珠江镇 - 4,348,688.23 雨润路 32 号工程 194,044,716.74 175,895,231.10 集庆门大街项目 316,640,356.31 220,945,187.69 应天路综合楼 - 141,794.00 六合中北盛业工程 19,604,271.94 合 计 647,000,000.00 624,909,099.09 544,276,082.25 （3)房地产开发产品的明细列示如下： 项目名称 期末余额 年初余额 应天路综合楼 13,839,344.41 17,029,247.90 碧水云天 10,915,475.66 11,658,764.09 蔚蓝星座 36,835,737.35 3,836,502.50 其他 - 456,613.24 合 计 61,590,557.42 32,981,127.73 （4)存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用按存货类别的成本与相同类 别的可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。 可变现净值确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售 所必需的预计税费后的净值。 （5）子公司中北房产公司开发成本中蔚蓝星座 2 期在建项目已作为房地产公司借款的抵押 物，抵押给兴业银行中央路支行，截止 2008 年 12 月 31 日该项贷款的账面余额为 118.57 万元。 （6）子公司中北房产公司开发成本中南湖二期土地抵押给中国银行玄武支行，截止 2008 年 12 月 31 日该项贷款的账面余额为 2,884.60 万元。 6、其他流动资产 （1）分类 项 目 期末余额 年初余额 待处置的固定资产 96,295,799.21 - 待处置的无形资产 9,128,139.69 - 合 计 105,423,938.90 - （2）待处置资产明细情况 单位：人民币万元 待处置资产名称 账面价值 预计可收回金额 预计处置时间 备注 常州赛德发电设备 [注 1]9,291.01 [注 2]9,325.00 2009 年 74 南京中北 000421 2008 年年度报告 长发公司房产 338.57 5,300.00 2009 年 长发公司土地（应天西 912.81 路 253 号地块） 合 计 10,542.39 14,608.00 [注 1] 其中固定资产原值 22,648 万元，累计折旧 11,357 万元，固定资产减值准备 2,000 万元。 [注 2]其中包括设备出售收入、电容指标出售收入以及电容补贴收入，并扣除相关设备清理 费用以及税费。 7、可供出售金融资产 项 目 2007 年末公允价值 2008 年末公允价值 2008 年度变动 2008 年末初始成本 股票 2,478,914.79 920,139.52 -1,558,775.27 355,650.00 2008 年末可供出售的金融资产比 2007 年末下降 62.88%，主要原因是：受股票市场持续下跌 所致，期末持有的股票为豫园商城（代码 600655），股数 92756 股，市价 9.92 元/股。 8、长期股权投资 （1）分类明细 期末余额 年初余额 类 别 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 3,597,792.64 - 3,162,301.97 - 按成本法核算的长期股权投资 62,662,982.25 21,680,000.00 35,662,982.25 13,665,671.75 合 计 66,260,774.89 21,680,000.00 38,825,284.22 13,665,671.75 （2）按权益法核算的长期股权投资 占被投资 追加 被投资单位名 本期权益增 本期 累计 累计权益增减 单位注册 初始投资金额 年初余额 投资 期末余额 称 减额 红利 红利 额 资本比例 额 马鞍山易高车 用能源有限公 30.00% 3,150,000.00 3,162,301.97 435,490.67 447,792．64 3,597,792.64 司 合计 3,150,000.00 3,162,301.97 435,490.67 447,792．64 3,597,792.64 （3）按成本法核算的长期股权投资 占被投资单位 本期 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 年初余额 期末余额 注册资本比例 增减额 上海加冷松芝汽车空调有限公司 3% 永久存续 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 [注] 南京南大药业有限责任公司 22% 1998.07-2018.07 19,800,000.00 19,800,000.00 19,800,000.00 南京公用 IC 卡有限公司 9% 1999.09-2019.08 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 南京公用场站建设发展公司 20% 2000.03-2010.03 1,350,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 北京北汽九龙汽车公司 1% 永久存续 3,540,000.00 3,540,000.00 3,540,000.00 南京华润液化气有限公司 14% 1999.01-2029.01 2,619,982.25 2,619,982.25 2,619,982.25 75 南京中北 000421 2008 年年度报告 占被投资单位 本期 被投资单位名称 投资期限 初始投资额 年初余额 期末余额 注册资本比例 增减额 江苏高速客运有限公司 11% 2004.01-2023.04 3,267,000.00 3,267,000.00 3,267,000.00 南京天地股份有限公司 3% 永久存续 1,206,000.00 1,206,000.00 1,206,000.00 南京大方股份有限公司 4% 永久存续 1,380,000.00 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 5% 永久存续 500,000.00 500,000.00 500,000.00 合 计 62,662,982.25 35,662,982.25 27,000,000.00 62,662,982.25 [注]2007 年 11 月 26 日本公司与香港居民陈福成签订股权转让协议，公司受让陈福成持有 的上海加冷松芝汽车空调有限公司 3%股权，转让总价 2,700 万元，2008 年 4 月 2 日办妥工商登 记变更手续。 （4）长期投资减值准备明细列示如下： 被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 99 年起现金流量困难，并涉 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 - - 1,380,000.00 及诉讼 98 年起现金流量困难，并涉 南京新经纬股份公司 500,000.00 - - 500,000.00 及诉讼 南京南大药业有限责任公司 11,785,671.75 8,014,328.25 - 19,800,000.00 经营亏损，现金流量困难 [注] 合 计 13,665,671.75 8,014,328.25 - 21,680,000.00 [注]南京南大药业有限责任公司（以下简称“南大药业”）自 1998 年成立以来，经营不善， 亏损严重。2006 年 12 月南京泰德医药有限责任公司（以下简称“泰德公司”）和南大药业股东 签订了托管协议，由泰德公司受托管理南大药业的生产经营，托管期为 2007 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日。2008 年 8 月，泰德公司因自身原因，其账户资金及财产遭到冻结及查封。这一事 件使南大药业蒙受了巨大损失，资金无法回笼，也无法直接去客户单位收取货款，南大药业的资 金链完全断裂，2008 年末南大药业大量应收账款无法收回，导致资不抵债，出现银行贷款逾期， 遭到起诉。目前南大药业生产经营基本处于停滞状况，已处于倒闭的边缘。根据企业会计准则和 会计核算的稳健性原则，经董事会批准，对南大药业有限责任公司的长期股权投资全额计提减值 准备。 （5）公司长期股权投资变现不存在重大限制。 9、投资性房地产 项 目 2007 年末账面余额 本期增加 本期减少 2008 年末账面余额 原值 房屋建筑物 4,257,154.93 10,426,595.90 - 14,683,750.83 土地使用权 - 13,031,500.00 - 13,031,500.00 合 计 4,257,154.93 23,458,095.90 - 27,715,250.83 累计折旧 房屋建筑物 186,209.37 1,697,252.01 - 1,883,461.38 土地使用权 - 1,384,596.94 - 1,384,596.94 76 南京中北 000421 2008 年年度报告 合 计 186,209.37 3,081,848.95 - 3,268,058.32 减值准备 房屋建筑物 - 土地使用权 - 合 计 - - - - 账面价值 房屋建筑物 4,070,945.56 8,729,343.89 - 12,800,289.45 土地使用权 - 11,646,903.06 - 11,646,903.06 合 计 4,070,945.56 20,376,246.95 - 24,447,192.51 本期增加的投资性房地产系公司控股子公司淮北巴士、淮南巴士、马鞍山巴士、安庆巴士固 定资产及无形资产转租形成。 10、固定资产原值及折旧 （1）本期增减变动情况 本期减少 类 别 年初数 本期增加 转入投资性房地产及 期末余额 转入其他流动资产 固定资产清理 原值 房屋建筑物 523,738,658.88 6,205,374.58 4,022,894.00 8,676,645.86 517,244,493.60 专用设备 1,266,161,301.38 72,730,955.35 226,478,054.54 37,806,710.63 1,074,607,491.56 通用设备 42,433,545.92 4,045,252.46 2,521,519.73 43,957,278.65 运输设备 912,093,956.45 201,342,300.70 42,381,457.32 1,071,054,799.83 合 计 2,744,427,462.63 284,323,883.09 230,500,948.54 91,386,333.54 2,706,864,063.64 累计折旧 房屋建筑物 166,252,670.97 23,867,668.78 637,185.92 1,660,626.08 187,822,527.75 专用设备 804,934,171.92 129,016,085.71 113,567,963.41 36,635,559.03 783,746,735.19 通用设备 22,564,650.10 4,145,197.65 1,444,725.66 25,265,122.09 运输设备 405,715,269.71 89,183,732.67 35,980,724.08 458,918,278.30 合 计 1,399,466,762.70 246,212,684.81 114,205,149.33 75,721,634.85 1,455,752,663.33 减值准备 房屋建筑物 - - - - - 专用设备 20,000,000.00 31,880,000.00 20,000,000.00 31,880,000.00 通用设备 219,567.52 - 219,567.52 运输设备 808,560.89 - 747,737.67 60,823.22 合 计 21,028,128.41 31,880,000.00 20,000,000.00 747,737.67 32,160,390.74 账面价值 77 南京中北 000421 2008 年年度报告 本期减少 类 别 年初数 本期增加 转入投资性房地产及 期末余额 转入其他流动资产 固定资产清理 房屋建筑物 357,485,987.91 329,421,965.85 专用设备 441,227,129.46 258,980,756.37 通用设备 19,649,328.30 18,472,589.04 运输设备 505,570,125.85 612,075,698.31 合 计 1,323,932,571.52 1,218,951,009.57 （2）公司本期从在建工程转入固定资产 44,587,942.39 元。 （3）期末固定资产有关抵押、质押事项说明如下： 被抵押固定资产类别 账面原值 账面净值 抵押权人 备注 房屋建筑物 350,476,959.75 203,618,420.57 贷款银行 专用设备 1,030,815,571.12 253,483,550.00 贷款银行 运输设备(70 辆车) 12,343,303.95 9,045,321.45 贷款银行 南京城建 南京城建集团为公司借款提供担 运输设备(297 辆车) 88,038,453.25 31,308,702.16 集团 保,公司向其反担保. （4）本期增加的固定资产减值准备 31,880,000.00 元系公司子公司唐山赛德热电有限公司 及唐山燕山赛德热电有限公司计提，2008 年末两公司对所属的#1 号、#2 号热电机组进行减值测 试，预计需要计提固定资产减值准备 31,880,000.00 元，并报经唐山赛德热电有限公司及唐山燕 山赛德热电有限公司第三届董事会第三次会议批准。本期减少固定资产减值准备 20,747,737.67 元，其中 20,000,000.00 元系常州赛德发电设备减值准备随原值一并转其他流动资产，剩余 747,737.67 元系旅游客运分公司、浦口分公司以及六合分公司处置固定资产转销额。 11、在建工程 （1）明细项目 预算数 工程投入 本期转入 资金 工程名称 年初余额 本期增加 其他转出 期末余额 占预算比 (万元) 固定资产 来源 例（%） 营运车辆 - 2,212,514.80 38,085,542.90 40,298,057.70 - - 自筹 马鞍山新二场 - 7,675,136.40 3,446,391.88 - 11,121,528.28 - 自筹 加气站 - 2,198,536.49 921,240.00 3,119,776.49 - - 自筹 安庆黄土坑站 180.00 1,800,000.00 - - - 1,800,000.00 自筹 100.00 （外包工程） 其他 - 3,021,774.90 1,027,275.00 1,170,108.20 582,795.70 2,296,146.00 自筹 合 计 16,907,962.59 43,480,449.78 44,587,942.39 11,704,323.98 4,096,146.00 自筹 减：减值准备 在建工程净值 16,907,962.59 4,096,146.00 78 南京中北 000421 2008 年年度报告 （2）在建工程余额中无资本化利息。 （3）期末在建工程不存在需要计提减值准备的情况。 （4）在建工程期末余额比期初下降 75.77%，主要原因是本期将“马鞍山新二场”工程转入 无形资产核算。 12、无形资产 （1）明细项目 类 别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原 值 土地使用权 245,010,108.33 11,124,792.28 55,979,464.55 200,155,436.06 营运证 148,108,790.00 - - 148,108,790.00 电网接入系统等 95,591,267.53 591,000.00 249,095.53 95,933,172.00 合 计 488,710,165.86 11,715,792.28 56,228,560.08 444,197,398.06 累计摊销 土地使用权 51,765,650.03 6,650,672.82 9,355,956.56 49,060,366.29 营运证 76,823,531.39 12,223,424.47 - 89,046,955.86 电网接入系统等 43,192,034.24 4,816,234.34 - 48,008,268.58 合 计 171,781,215.66 23,690,331.63 9,355,956.56 186,115,590.73 减值准备 ： 土地使用权 - - - - 营运证 - - - - 电网接入系统等 249,095.53 - 249,095.53 - 合 计 249,095.53 - 249,095.53 - 账面价值 土地使用权 193,244,458.30 151,095,069.77 营运证 71,285,258.61 59,061,834.14 电网接入系统等 52,150,137.76 47,924,903.42 合 计 316,679,854.67 - - 258,081,807.33 （2）期末无形资产有关抵押事项说明如下： 项目 账面净值 抵押权人 湖西街 30 号（北场）土地使用权 348,657.33 贷款银行 通江路 16 号土地使用权 2,888,817.74 贷款银行 大桥南路 8 号土地使用权 8,155,964.32 贷款银行 花园路 26 号,28 号土地使用权 157,884.23 贷款银行 79 南京中北 000421 2008 年年度报告 项目 账面净值 抵押权人 花园路 26 号土地使用权 27,834.28 贷款银行 黑墨营月苑停车场 7,020,480.92 贷款银行 浦口珠江镇公园北路 4,832,246.99 贷款银行 汉中西路 81 号 131,910.57 贷款银行 安庆中北红光停车场土地使用权 6,318,715.49 贷款银行 马鞍山公司办公楼 1,973,608.22 贷款银行 马鞍山公交一公司 4,226,120.41 贷款银行 马鞍山雨山路调车场 1,258,299.16 贷款银行 马鞍山湖北路调车场 796,241.57 贷款银行 马鞍山开发区调车场 2,645,150.59 贷款银行 新城巴士土地使用权 17,183,666.92 贷款银行 淮北濉溪路西土地使用权 5,449,290.00 贷款银行 淮南中北土地使用权 26,781,051.11 贷款银行 唐山赛德土地使用权 7,098,326.19 贷款银行 唐山燕山赛德土地使用权 7,457,913.81 贷款银行 中北集团营运证 11,081,082.41 贷款银行 长发客运营运证 16,452,356.57 贷款银行 金宫实业营运证 8,410,957.27 贷款银行 合 计 140,696,576.10 （3）期末公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。 （4）期末淮南中北公司的投资方淮南国资管理办公室投入的土地使用权尚未办妥过户手续。 （5）本期无形资产中土地使用权减少明细 项目 账面原值 累计摊销 净值 减少原因 升州路 400 号地块土地使用权 24,346,000.00 6,289,383.85 18,056,616.15 出售 六合江北大道土地使用权 6,930,854.00 681,222.00 6,249,632.00 国有收回 淮北韩村小湖孜土地使用权 1,048,200.00 92,591.00 955,609.00 出售 淮南土地使用权 605,667.55 19,059.48 586,608.07 出售 安庆菱湖南路加油站土地使用权 9,937,400.00 1,055,848.83 8,881,551.17 转投资性房 地产 安庆开发区加油站土地使用权 3,094,100.00 328,748.09 2,765,351.91 转投资性房 地产 应天西路 253 号土地使用权 10,017,243.00 889,103.31 9,128,139.69 待出售，转其 他流动资产 合 计 55,979,464.55 9,355,956.56 46,623,507.99 80 南京中北 000421 2008 年年度报告 13、长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始金额 年初余额 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 期限(月) 装修及改造费用 6,475,330.91 988,976.07 - - 824,840.46 6,311,195.30 164,135.61 1-24 工作服 6,654,381.29 2,820,144.63 1,100,902.98 - 1,742,876.33 4,476,210.01 2,178,171.28 1-24 租赁费 660,091.77 622,191.81 - - 37,899.96 75,799.92 584,291.85 185 其他费用 2,073,134.45 1,362,296.47 280,651.56 - 496,583.34 926,769.76 1,146,364.69 1-120 合 计 15,862,938.42 5,793,608.98 1,381,554.54 - 3,102,200.09 11,789,974.99 4,072,963.43 14、递延所得税资产 可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额 应收款项 3,236,323.16 2,803,110.38 存货 27,076.18 106,799.79 长期股权投资 12,894,868.35 3,416,417.94 固定资产 2,980,015.71 208,679.74 预计事故赔偿费 1,014,326.88 173,014.75 以后年度可弥补亏损 6,278,687.62 内部销售实现的利润 1,649,025.81 1,649,025.81 合 计 21,801,636.09 14,635,736.03 15、其他非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 旅游质量保证金 1,972,600.00 1,840,000.00 预定机票保证金 100,000.00 100,000.00 长期股权投资差额 5,643,886.58 6,621,083.28 收购分公司商誉 - 1,223,324.99 合 计 7,716,486.58 9,784,408.27 16、短期借款 项 目 期末余额 年初余额 信用借款 担保借款 523,000,000.00 487,000,000.00 抵押借款 132,289,212.00 209,346,148.00 保证、抵押及质押混合 163,000,000.00 152,000,000.00 81 南京中北 000421 2008 年年度报告 合 计 818,289,212.00 848,346,148.00 17、应付票据 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 36,159,060.68 22,998,023.50 商业承兑汇票 - - 合 计 36,159,060.68 22,998,023.50 期末余额比年初余额增长 57.23%，主要为购买公交车辆开立票据所致。 18、应付账款 项 目 期末余额 年初余额 应付账款 208,443,112.73 160,360,818.27 (1)期末无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。 (2)期末账龄超过 1 年的大额应付账款 项 目 金额 账龄 款项性质 扬州亚星客车股份有限公司 5,642,804.16 1-2 年 应付购车款 南京公交车辆厂 8,266,250.00 1-2 年 应付购车款 合 计 13,909,054.16 (3)期末余额比年初余额增长 29.98%，主要原因系本期应付购买公交车辆款增加。 19、预收账款 （1）明细项目 项 目 期末余额 年初余额 商品房销售预收款 85,639,756.80 105,845,512.75 其他 85,710,650.14 62,123,389.95 合 计 171,350,406.94 167,968,902.70 （2）房地产开发项目预收账款明细列示如下： 项目名称 预计竣工时间 期末余额 年初余额 品阁 2009.10 80,056,173.00 - 蔚蓝星座 327,000.00 102,347,530.75 其他 5,256,583.80 3,497,982.00 合 计 85,639,756.80 105,845,512.75 （3） 期末无预收持 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。 （4） 期末无账龄超过一年的大额预收账款。 82 南京中北 000421 2008 年年度报告 20、应付职工薪酬 项 目 期末余额 期初余额 工资、资金、津贴和补贴 10,352,839.64 6,330,892.05 职工福利费 5,563,350.36 7,584,392.81 基本养老保险费 1,349,492.76 失业保险费 住房公积金 11,304.78 92,736.00 工会经费 3,366,174.18 1,736,492.92 职工教育经费 843,404.88 824,516.70 其他 26,297,704.13 27,041,351.84 合 计 47,784,270.73 43,610,382.32 21、应交税费 项 目 期末余额 年初余额 增值税 12,358,920.43 11,829,349.35 营业税 4,660,757.87 945,816.97 城市维护建设税 369,698.89 83,778.07 企业所得税 28,152,705.36 16,221,640.69 个人所得税 653,563.62 817,953.05 房产税 585,065.50 423,443.84 土地增值税 -129,144.46 -11,035,216.84 其他税金 3,715,774.59 2,546,725.58 教育费附加 227,069.70 63,622.78 地方基金 4,257,306.68 6,251,590.09 合 计 54,851,718.18 28,148,703.58 （1）报告期执行的法定税率参见会计报表附注六； （2）期末余额比年初余额增长 94.86%，主要原因系本期应交所得税以及营业税的增加。 22、应付利息 项 目 期末余额 年初余额 银行借款利息 5,365,509.34 1,749,524.30 23、其他应付款 83 南京中北 000421 2008 年年度报告 项 目 期末余额 年初余额 其他应付款 134,324,576.30 172,946,761.35 (1)期末欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 往来款以及应付场地 南京城建集团 12,100,000.00 1 年以内 租赁费 (2) 期末其他应付款中大额款项明细列示如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 南京市国有资产经营公司 18,432,000.00 3－4 年 借款 控股孙公司应付少数股 唐山市建设投资公司 13,141,565.62 1-3 年 东管理费 南京城建集团 12,100,000.00 1 年以内 往来款以及场地租赁费 控股孙公司应付少数股 唐山西郊热电股份有限公司 11,438,802.02 1-3 年 东管理费 南京市液化石油气公司 9,077,178.21 3－4 年 改制前欠款 24、一年内到期的非流动负债 借款条件 期末余额 年初余额 信用借款 - - 担保借款 - 15,000,000.00 抵押借款[注] 64,037,198.42 89,780,454.68 质押借款本息 - 15,050,000.00 合 计 64,037,198.42 119,830,454.68 （1）抵押借款包括： ① 公 司 控 股 子 公 司 唐 山 赛 德 热 电 公 司 期 末 余 额 31,228,635.19 元 （ 借 款 本 金 USD4,569,197.20，年利率 LIBOR+3），该公司以土地、房产和机器设备作为抵押； ② 公 司 控 股 子 公 司 唐 山 燕 山 赛 德 热 电 公 司 期 末 余 额 31,228,635.19 元 （ 借 款 本 金 USD4,569,197.20，年利率 LIBOR+3），该公司以土地、房产和机器设备作为抵押。 ③公司控股子公司淮南中北巴士有限公司期末余额 1,579,928.04 元，该公司以车辆作为 抵押。 （2）期末余额比年初余额下降 46.56%，主要原因系本期借款到期归还所致。 25、其他流动负债 项 目 期末余额 年初余额 欠付原因 84 南京中北 000421 2008 年年度报告 项 目 期末余额 年初余额 欠付原因 法人股股利 5,437,751.48 3,667,163.80 暂存公司 个人股股利 3,430.04 3,430.04 暂存公司 国家股股利 9,614,000.00 9,614,000.00 暂存公司 淮南市国有资产管理委员会 1,805,398.68 1,328,139.12 系应付股利，暂存公司 系应付股利，暂存公司 马鞍山建投公司 3,418,388.36 1,786,393.75 系应付股利，暂存公司 淮北市公用事业资产营运有限公司 67,205.19 - 合 计 20,346,173.75 16,399,126.71 26、长期借款 项 目 期末余额 年初余额 信用借款 - － 担保借款 - － 抵押借款[注] 106,087,535.40 144,776,884.06 保证加质押 - 合 计 106,087,535.40 144,776,884.06 [注]抵押借款包括： （1）母公司长期借款期末余额 72,830,000.00 元，由南京城建集团提供担保； （2）公司控股子公司淮南中北巴士公司长期借款期末余额 2,896,894.54 元，该借款系购 车按揭借款，借款本金 7,900,000.00 元，借款期限 2006/10/16-2011/10/16，合同年利率 6.48%， 每月等额还本 131,166.67 元。 （3）公司控股子公司唐山赛德热电公司长期借款期末余额 14,135,820.43 元（借款本金 USD2,068,273.26,年利率 LIBOR+3），该公司以土地、房产和机器设备作为抵押；向唐山市建设 投资公司借款余额 1,044,500.00 元。 （4）公司控股子公司唐山燕山赛德热电公司长期借款期末余额 14,135,820.43 元（借款 本金 USD2,068,273.26,年利率 LIBOR+3），该公司以土地、房产和机器设备作为抵押；向唐山市 建设投资公司借款余额 1,044,500.00 元。 27、长期应付款 项 目 期末余额 年初余额 服务保证金[注 1] 67,043,620.19 62,257,858.04 预收驾驶员承包金[注 2] 82,693,030.82 71,040,425.45 85 南京中北 000421 2008 年年度报告 其他[注 3] 25,551,125.94 23,468,487.32 合 计 175,287,776.95 156,766,770.81 [注 1]系公司为保证服务质量向公司车辆驾驶人收取的保证金。 [注 2]系公司车辆承包人预付的承包金。 [ 注 3] 主 要 包 括 ： 公 司 控 股 子 公 司 唐 山 赛 德 热 电 公 司 应 付 唐 山 西 郊 热 电 股 份 公 司 11,438,802.02 元；公司控股子公司唐山燕山赛德热电公司应付唐山建设投资公司 13,141,565.62 元。 28、专项应付款 项 目 期末余额 年初余额 投资企业员工改制提留费用[注] 53,281,163.21 57,356,582.74 其他 1,783,760.00 7,463,293.52 合 计 55,064,923.21 64,819,876.26 [注]投资企业员工改制提留费用包括： 改制单位 员工改制提留费 马鞍山中北巴士有限公司 14,161,113.98 安庆中北巴士有限公司 15,709,085.84 淮南中北巴士有限公司 23,410,963.39 合 计 53,281,163.21 29、递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 可供出售金融资产 149,835.38 762,496.70 30、其他非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 南京新城巴士有限公司购车补贴 15,310,000.00 6,505,000.00 南京中北集团六合分公司购车补贴 1,743,750.00 南京中北集团浦口分公司购车补贴 1,860,000.00 南京中北集团巴士分公司购车补贴 69,685,530.04 南京中北威立雅交通客运有限公司购车补贴 6,059,375.00 合 计 91,054,905.04 10,108,750.00 期末余额比年初余额上升 800.75%，主要原因系本期收到的购车补贴款增加所致。 86 南京中北 000421 2008 年年度报告 31、股本 年初余额 本期变动增减（＋，－） 期末余额 发行 送 公积金 数量 比例 其他 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条件 189,173,988.00 53.79% - - - -93,356,477.00 -93,356,477.00 95,817,511.00 27.24% 股份 1、国家持股 130,941,008.00 37.24% -35,168,410.00 -35,168,410.00 95,772,598.00 27.23% 2、国有法人持股 25,126,815.00 7.14% -25,126,815.00 -25,126,815.00 - 0.00% 3、其他内资持股 33,106,165.00 9.41% - - - -33,061,252.00 -33,061,252.00 44,913.00 0.01% 其中： - - 境内法人持股 33,032,432.00 9.39% -33,032,432.00 -33,032,432.00 - 0.00% 境内自然人持股 73,733.00 0.02% -28,820.00 -28,820.00 44,913.00 0.01% 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件 162,510,112.00 46.21% - - - 93,356,477.00 93,356,477.00 255,866,589.00 72.76% 股份 1、人民币普通股 162,510,112.00 46.21% 93,356,477.00 93,356,477.00 255,866,589.00 72.76% 2、境内上市的外 - 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 351,684,100.00 100.00% - - - - - 351,684,100.00 100.00% 根据公司股权分置改革方案，2008 年 1 月 9 日公司有限售条件的流通股 93,356,47 股转为 无限售条件股份。 32、资本公积 项 目 年初余额 本期增加额[注] 本期减少额 期末余额 股本溢价 23,170,469.17 23,170,469.17 其他资本公积 37,859,281.05 -1,700,395.36 36,158,885.69 合 计 61,029,750.22 -1,700,395.36 59,329,354.86 [注]本期增加明细项目列示如下： 项 目 余额 可供出售金融资产公允价值变动 -1,169,081.45 子公司股本溢价母公司享有数 382,747.25 其他 -914,061.16 合 计 -1,700,395.36 33、盈余公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 87 南京中北 000421 2008 年年度报告 法定盈余公积 43,083,078.06 4,352,420.32 47,435,498.38 34、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 77,384,063.93 加：会计政策变更 前期差错更正 调整后年初未分配利润 77,384,063.93 加：本期净利润 52,032,090.13 减：提取盈余公积 4,352,420.32 对股东的分配 其他 期末未分配利润 125,063,733.74 35、少数股东权益 项 目 期末余额 年初余额 赛德中国少数股东 96,648,876.62 95,262,943.32 唐山赛德少数股东 96,090,700.30 95,974,286.82 唐山燕山赛德少数股东 95,468,626.40 95,360,312.21 马鞍山巴士少数股东 22,768,694.39 22,079,831.44 新城巴士少数股东 22,440,517.69 25,766,381.95 淮北巴士少数股东 16,324,197.13 15,541,787.45 南京中北威立雅少数股东 15,841,862.79 0.00 其他少数股东 38,292,222.44 34,411,700.42 合 计 403,875,697.76 384,397,243.61 36、营业收入、营业成本 （1）明细项目 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 1,697,238,008.62 1,570,415,816.11 1,790,210,863.29 1,479,852,719.08 其他业务 62,131,720.75 30,529,258.05 41,927,938.23 15,850,312.82 合 计 1,759,369,729.37 1,600,945,074.16 1,832,138,801.52 1,495,703,031.90 88 南京中北 000421 2008 年年度报告 （2）主营业务情况 本期金额 上期金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 汽车营运 955,032,681.67 965,937,279.79 919,758,791.46 821,459,933.42 旅游服务 90,776,262.01 76,896,619.80 88,197,767.90 76,577,513.63 房产开发 157,554,667.99 98,364,178.52 484,841,705.59 339,442,022.99 汽车销售 90,712,351.08 82,279,543.10 93,092,888.16 86,280,612.49 发电收入 401,546,304.76 346,497,286.14 201,704,561.75 155,138,962.67 其他 1,615,741.11 440,908.76 2,615,148.43 953,673.88 合 计 1,697,238,008.62 1,570,415,816.11 1,790,210,863.29 1,479,852,719.08 本期房产开发收入较上期下降 67.50%，主要原因系子公司中北房产本期完工交付房产数量 减少所致；本期发电收入较上期上升 99.08%，主要原因系子公司唐山赛德以及燕山赛德从 2007 年 7 月纳入本公司合并报表范围，上期金额仅包括下半年收入。 （3）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入总额的比例 项 目 本期金额 上期金额 前五名客户销售的收入总额 459,215,022.10 432,872,522.75 占全部销售收入的比例 26.10% 24.18% (4)本期其他业务收入较上期上升 48.19%，主要原因系常州赛德以及马鞍山中北巴士销售 燃料而增加的收入。 37、营业税金及附加 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 营业税 40,093,573.12 54,410,381.43 城建税 2,803,731.77 3,754,013.60 教育费附加 1,776,694.97 2,296,300.25 土地增值税 1,707,133.70 15,168,573.39 其他税金及附加 476,778.96 462,203.01 合 计 46,857,912.52 76,091,471.68 （2）报告期执行的法定税率参见财务报表附注六。 （3）本期营业税金及附加较上期下降 38.42%，主要原因系公司控股子公司中北房产公司本 期因销售下降而减少的土地增值税、营业税及附加所致。 38、销售费用 89 南京中北 000421 2008 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 销售费用 64,430,386.59 61,244,406.33 39、管理费用 项 目 本期金额 上期金额 管理费用 128,091,252.32 112,488,314.79 40、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 61,614,733.52 47,247,927.73 减:利息收入 10,814,193.53 2,295,884.23 汇兑损益 -12,842,715.58 -9,620,745.77 手续费 2,250,981.16 1,627,101.13 代扣利息所得税 507,372.66 合 计 40,716,178.23 36,958,398.86 41、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 5,048,443.69 4,159,176.24 存货跌价准备 108,304.72 - 长期股权投资减值损失 8,014,328.25 2,405,051.29 固定资产减值损失 31,880,000.00 20,000,000.00 无形资产减值损失 - 249,095.53 合 计 45,051,076.66 26,813,323.06 42、投资收益 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 权益法核算长期股权投资收益 441,128.85 9,733,007.89 股权转让损益 1,510,000.00 收到的现金股利 1,181,283.87 1,229,714.39 股权投资差额摊销 -977,196.70 -866,139.46 合 计 645,216.02 11,606,582.82 （2）投资收益汇回不存在重大限制。 90 南京中北 000421 2008 年年度报告 43、营业外收入 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置利得[注 1] 79,850,088.04 8,266,375.40 政府补助 [注 2] 182,051,922.52 72,341,450.78 捐赠利得 91,680.00 44,270.00 违约金收入 1,040,767.42 1,811,347.39 其他 3,025,571.88 52,868,284.70 合 计 266,060,029.86 135,331,728.27 [注 1] 非流动资产处置利得主要明细如下: 项 目 金 额 备注 该地块出售价款总额为 8,800.00 母公司“南京市建邺区升州路 400 号”地 69,943,383.85 万元，土地处置成本 18,056,616.15 块处置收益 元，详情参见本附注十之 6 中北集团浦口分公司地块处置收益 6,000,000.00 淮南中北巴士有限公司固定资产处置收益 2,290,730.66 淮北中北巴士有限公司固定资产处置收益 698,027.85 其他固定资产处置收益 917,945.68 合 计 79,850,088.04 [注 2]政府补助明细如下: 单 位 金 额 补贴款项性质 南京中北(集团)股份有限公司 6,300,000.00 公交收入营业税返还 公交车油价补贴、购车补贴、空调 南京中北(集团)股份有限公司巴士分公司 47,179,128.16 车补贴、老年乘车补贴 南京中北(集团)股份有限公司浦口客运分公 6,903,400.44 公交车油价补贴、购车补贴 司 南京中北(集团)股份有限公司六合客运分公 7,980,798.66 公交车油价补贴、购车补贴 司 公交车油价补贴、购车补贴、空调 南京新城巴士有限公司 34,944,684.35 车补贴、老年乘车补贴 徐州中北巴士有限公司 6,905,800.00 公交车油价补贴 马鞍山中北巴士有限公司 12,491,000.00 公交车油价补贴 淮北中北巴士有限公司 14,432,000.00 公交车油价补贴、公共交通补贴 淮南中北巴士有限公司 22,925,396.00 公交车油价补贴 安庆中北巴士有限公司 11,155,825.95 公交车油价补贴、老年乘车补贴 南京中北威立雅交通客运有限公司 9,331,474.60 公交车油价补贴、购车补贴 91 南京中北 000421 2008 年年度报告 单 位 金 额 补贴款项性质 唐山赛德热电有限公司 717,122.43 增值税返还 唐山燕山赛德热电有限公司 717,122.43 增值税返还 南京中北友好国际旅行社 68,169.50 入境旅游奖励 合 计 182,051,922.52 （2）营业外收入本期金额较上期金额上升 96.60%，主要原因为：本期收到政府油价补贴及 土地处置收益增加所致。 44、营业外支出 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损失 3,496,088.69 1,456,221.69 公益性捐赠支出 248,000.00 328,300.00 非常损失 - 10,000.00 盘亏损失 - 160,140.00 地方基金 1,063,293.10 439,090.10 其他 1,870,402.69 2,463,389.32 合 计 6,677,784.48 4,857,141.11 （2）营业外支出本期金额较上期金额上升 37.48%，主要原因为：本期非流动资产处置损失 以及地方基金增加所致。 45、所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 本期所得税费用 40,581,674.47 42,897,222.75 递延所得税费用 -7,778,561.38 11,917,792.25 合 计 32,803,113.09 54,815,015.00 46、收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 往来款 142,670,934.89 148,812,563.33 政府补助 192,719,950.25 72,341,450.78 代收理赔款 14,862,659.55 4,757,508.35 92 南京中北 000421 2008 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 代收石油补贴 425,936.50 2,205,472.00 暂存款(浦口) - 6,118,665.99 暂收征地专用款(淮北) 250,609.40 15,000,000.00 递延购车补助 75,489,010.50 10,108,750.00 其他 14,455,872.82 17,735,938.16 合 计 440,874,973.91 277,080,348.61 47、支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 支付费用 93,025,312.15 63,587,298.53 往来款 165,638,311.55 52,496,949.00 其他 12,712,545.96 28,040,823.89 合 计 271,376,169.66 144,125,071.42 48、收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 收到的票据贴现款 179,614,258.74 3,105,667.45 其他 16,200.00 合 计 179,630,458.74 3,105,667.45 49、支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 票据到期兑付及票据融资保证金 179,614,258.74 1,863,500.00 其他 9,342,952.60 6,983,628.39 合 计 188,957,211.34 8,847,128.39 50、现金及现金等价物 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 210,544,493.42 186,804,314.71 其中：库存现金 83,482.77 114,689.11 可随时用于支付的银行存款 202,274,148.44 176,056,128.82 可随时用于支付的其他货币资金 8,186,862.21 10,633,496.78 93 南京中北 000421 2008 年年度报告 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、现金及现金等价物余额 210,544,493.42 186,804,314.71 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 133,072,771.91 111,863,500.00 九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的应收账 - - - 款（500 万元以上） 单项金额不重大但按账 龄组合后风险较大的应 5,203,865.83 44.05 5,203,865.83 2,014,337.27 20.13 2,014,337.27 收账款 其他不重大的应收账款 6,608,365.99 55.95 146,965.07 7,991,721.45 79.87 759,052.27 合 计 11,812,231.82 100.00 5,350,830.90 10,006,058.72 100.00 2,773,389.54 单项金额重大的应收账款、单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的应收账款划分标准、 坏帐准备计提方法及理由 应收款项内容 划分标准 坏帐准备计提方法 理由 根据目前公司应 单项金额重大的应收账款 单笔账面余额 500 万元以上 单独进行减值测试 收款项的总额以 及构成情况 单项金额不重大但按账龄组 单笔账面余额 500 万元以 全额计提坏账准备 预计无法收回 合后风险较大的应收账款 下，但风险较大的应收账款 （2）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 6,281,712.00 53.18 62,817.12 4,457,763.77 44.55 44,577.64 1～2 年 120,170.99 1.02 6,008.55 148,787.12 1.49 7,439.36 2～3 年 26,565.00 0.22 5,313.00 3,239,164.76 32.37 647,832.95 3～5 年 3,223,292.76 27.29 3,116,630.76 144,005.80 1.44 57,602.32 94 南京中北 000421 2008 年年度报告 5 年以上 2,160,491.07 18.29 2,160,061.47 2,016,337.27 20.15 2,015,937.27 合计 11,812,231.82 100.00 5,350,830.90 10,006,058.72 100.00 2,773,389.54 （3）期末欠款前五名单位金额合计为 6,978,109.26 元，占应收账款总额的 59.08%。 （4）期末无持有 5％（含 5％）以上股份股东欠款。 （5）期末全额计提坏账准备的应收账款明细如下： 单位全称 金额 账龄 全额计提原因 南京招商国际旅游有限公司 3,045,522.76 4-5 年 现金流量严重不足 无锡北塘煤炭物资公司 544,489.92 5 年以上 江阴市祝塘物资供销公司 205,958.36 5 年以上 江阴市申达针织厂 105,889.59 5 年以上 债务人超过三年没有 张家港市漂染厂 57,999.40 5 年以上 履行偿债义务 来安大众 144,005.80 5 年以上 上海凯麦拉公司 1,100,000.00 5 年以上 合 计 5,203,865.83 2、其他应收款 （1）分类情况 期末余额 年初余额 类 别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的其他应 663,456,588.42 98.20 333,856.86 520,295,636.95 91.18 95,146.55 收款（500 万元以上） 单项金额不重大但按账 龄组合后风险较大的其 3,312,322.86 0.49 3,312,322.86 1,717,167.36 0.30 1,717,167.36 他应收款 其他不重大的其他应收 8,884,109.68 1.31 1,611,142.72 48,633,915.65 8.52 3,180,528.19 款 合 计 675,653,020.96 100.00 5,257,322.44 570,646,719.96 100.00 4,992,842.10 单项金额重大的应收账款、单项金额不重大但按账龄组合后风险较大的应收账款划分标准、 坏帐准备计提方法及理由 应收款项内容 划分标准 坏帐准备计提方法 理由 根据目前公司应 单项金额重大的应收账款 单笔账面余额 500 万元以上 单独进行减值测试 收款项的总额以 及构成情况 单项金额不重大但按账龄组 单笔账面余额 500 万元以 全额计提坏账准备 预计无法收回 合后风险较大的应收账款 下，但风险较大的应收账款 （2）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 642,141,512.02 95.04 754,723.64 561,132,745.12 98.33 175,270.05 95 南京中北 000421 2008 年年度报告 1～2 年 28,953,488.06 4.29 451,797.52 1,077,634.83 0.19 53,881.74 2～3 年 181,939.00 0.03 98,387.80 753,983.06 0.13 150,796.61 3～5 年 1,377,648.24 0.20 1,210,233.10 4,691,063.31 0.82 1,876,425.32 5 年以上 2,998,433.64 0.44 2,742,180.38 2,991,293.64 0.53 2,736,468.38 合计 675,653,020.96 100.00 5,257,322.44 570,646,719.96 100.00 4,992,842.10 （3）期末全额计提坏账准备的其他应收款明细列示如下： 单位名称 金额 账龄 全额计提原因 南京新经纬公司 173,922.00 5 年以上 现金流量严重不足 肖东升 1,083,107.46 5 年以上 南京计华实业有限公司 3,000.00 5 年以上 施伟 93,559.80 5 年以上 万县市航运公司 20,000.00 5 年以上 债务人超过三年没有 山东枣庄魏庄煤矿厂 48,204.60 5 年以上 履行偿债义务 苍南县服装厂 59,000.00 5 年以上 南京高登精细日化公司 156,000.00 5 年以上 金大隆物资公司 70,000.00 5 年以上 南京招商国际旅游有限公司 1,595,155.50 4-5 年 现金流量严重不足 债务人超过三年没有 其他单位 10,373.50 5 年以上 履行偿债义务 合 计 3,312,322.86 （4）截止 2008 年 12 月 31 日, 其他应收款余额中有应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股 东单位款如下: 单位名称 期末余额 年初余额 付款年限 款项性质 南京城建集团 400,603.40 328,666.20 1 年以内 托管人员费用 （5）截止 2008 年 12 月 31 日，其他应收款余额中金额较大的项目如下： 单位名称 金 额 付款年限 款项性质 1 年 以 内 106,792,067.73 ， 1-2 年 南京中北房地产开发有限公司 476,051,121.98 218,324,313.34，2-3 年 150,934,740.91 子公司借款 常州赛德热电有限公司 63,020,375.07 2-3 年 子公司往来款 南京中北威立雅交通客运有限公司 55,792,402.03 1 年以内 子公司往来款 赛德中国控股有限公司 19,917,537.72 1-2 年 抵债往来款 南京万众企业管理有限公司 11,385,685.62 1-2 年 往来款 合 计 626,167,122.42 截止 2008 年 12 月 31 日，其他应收账款余额中欠款金额前五名的单位合计 626,167,122.42 占其他应收款总额的 92.68%。 （6）期末余额比年初余额增长 18.40%，主要原因是公司为子公司中北房地产公司转贷款增 加。 96 南京中北 000421 2008 年年度报告 3、长期股权投资 （1）分类明细 期末余额 年初余额 类 别 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按权益法核算的长期股权投资 - - - - 按成本法核算的长期股权投资 561,706,251.97 28,827,975.20 519,006,251.97 20,813,646.95 合 计 561,706,251.97 28,827,975.20 519,006,251.97 20,813,646.95 （2）按权益法核算的长期股权投资 本会计期公司无权益法核算的长期股权投资。 (3)按成本法核算的长期股权投资 占被投资 被投资单位名称 单位注册 投资期限 初始投资额 年初余额 本期增减额 期末余额 资本比例 南京中北友好国际旅行社 0.90 1993.11- 2020.11 4,500,000.00 4,500,000.00 - 4,500,000.00 南京利达出租汽车有限公司 0.95 1991.12- 2021.12 10,805,413.69 10,805,413.69 - 10,805,413.69 南京中北房地产开发有限公司 0.95 2002.06-2012.06 47,500,000.00 47,500,000.00 - 47,500,000.00 南京中北物业管理有限公司 0.80 2004.12- 2008.12 2,400,000.00 2,400,000.00 - 2,400,000.00 南京长发客运有限公司 0.80 永久 40,800,000.00 40,800,000.00 - 40,800,000.00 南京金宫实业公司 1.00 永久 11,220,000.00 11,220,000.00 - 11,220,000.00 南京金元出租汽车有限公司 0.95 1993.1- 2013.1 13,891,066.06 13,891,066.06 - 13,891,066.06 江苏南京旅游集散中心有限公司 0.90 永久 5,400,000.00 5,400,000.00 - 5,400,000.00 南京华发客运有限公司 0.95 2001.10- 2007.09 3,741,640.00 3,741,640.00 - 3,741,640.00 南京新城巴士有限公司 0.51 2003.03- 2013.3 19,890,000.00 19,890,000.00 - 19,890,000.00 淮北中北巴士有限公司 0.52 永久存续 - 16,200,000.00 -16,200,000.00 - 淮南中北巴士有限公司 0.83 永久存续 - 35,000,000.00 -35,000,000.00 - 马鞍山中北巴士有限公司 0.60 2004.02- 2033.02 - 30,000,000.00 -30,000,000.00 - 安庆中北巴士有限公司 0.74 永久 - 20,000,000.00 -20,000,000.00 - 徐州中北巴士有限公司 0.53 2000.12- 2020.12 9,820,900.00 9,820,900.00 - 9,820,900.00 赛德东方控股有限公司 1.00 永久存续 26,400,832.27 26,400,832.27 - 26,400,832.27 赛德中国控股有限公司 0.69 永久存续 185,773,417.70 185,773,417.70 - 185,773,417.70 南京中北威立雅交通客运有限公司 0.51 2008.07- 2038.07 96,900,000.00 - 96,900,000.00 96,900,000.00 南京中北盛业房地产开发有限公司 1.00 2008.08-2028.08 20,000,000.00 - 20,000,000.00 20,000,000.00 上海加冷松芝汽车空调有限公司 0.03 永久存续 27,000,000.00 - 27,000,000.00 27,000,000.00 南京南大药业有限责任公司 0.22 1998.07-2018.07 19,800,000.00 19,800,000.00 - 19,800,000.00 南京公用 IC 卡有限公司 0.09 1999.09-2019.08 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 南京公用场站建设发展有限公司 0.20 2000.03-2010.03 1,350,000.00 1,350,000.00 - 1,350,000.00 北京北汽九龙汽车公司 0.01 永久存续 3,540,000.00 3,540,000.00 - 3,540,000.00 南京华润液化气有限公司 0.14 1999.01-2029.01 2,619,982.25 2,619,982.25 - 2,619,982.25 97 南京中北 000421 2008 年年度报告 占被投资 被投资单位名称 单位注册 投资期限 初始投资额 年初余额 本期增减额 期末余额 资本比例 江苏高速客运有限公司 0.11 2004.01-2023.04 3,267,000.00 3,267,000.00 - 3,267,000.00 南京天地股份有限公司 0.03 永久存续 1,206,000.00 1,206,000.00 - 1,206,000.00 南京大方股份有限公司 0.04 永久存续 1,380,000.00 1,380,000.00 - 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 0.05 永久存续 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 合 计 561,706,251.97 519,006,251.97 42,700,000.00 561,706,251.97 （4）长期股权投资减值准备明细列示如下： 被投资单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 99 年起现金流量 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 - - 1,380,000.00 困难，并涉及诉讼 98 年起现金流量 南京新经纬股份公司 500,000.00 - - 500,000.00 困难，并涉及诉讼 南京南大药业有限责任 经营亏损，现金流 11,785,671.75 8,014,328.25 - 19,800,000.00 公司 量困难 赛德东方控股有限公司 7,147,975.20 - - 7,147,975.20 合 计 20,813,646.95 8,014,328.25 - 28,827,975.20 4、营业收入和营业成本 （1）明细项目 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 549,330,987.36 535,417,921.09 566,926,137.52 513,478,841.98 其他业务 21,043,541.21 8,615,117.78 18,649,007.02 6,439,760.13 合 计 570,374,528.57 544,033,038.87 585,575,144.54 519,918,602.11 （2）主营业务情况 本期金额 上期金额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 汽车营运 427,326,164.27 428,892,683.47 426,631,413.95 386,731,346.60 旅游服务 8,101,704.40 2,336,379.36 7,849,080.24 2,775,602.27 汽车销售 112,197,222.97 103,764,414.99 129,830,494.90 123,018,219.23 其他 1,705,895.72 424,443.27 2,615,148.43 953,673.88 合 计 549,330,987.36 535,417,921.09 566,926,137.52 513,478,841.98 （3）公司销售前五名客户收入总额及其占销售收入总额的比例 项 目 本期金额 上期金额 前五名客户销售的收入总额 30,320,427.85 37,686,914.45 98 南京中北 000421 2008 年年度报告 占全部销售收入的比例 5.32% 6.93% （4）本期营业成本较上期增长 4.64%，主要原因为：受石油产品价格上涨，汽车营运成本上 升所致。 5、投资收益 （1）明细情况 项 目 本期金额 上期金额 股权转让损益 12,080,560.88 1,510,000.00 收到的现金股利 47,309,600.00 50,071,967.71 合 计 59,390,160.88 51,581,967.71 （2）投资收益汇回不存在重大限制。 十、关联方关系及其交易 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币万元) （一）关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方 控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 组织机构代码 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 国有独资公 南京城建集团[注] 南京 74535437-2 城建投资 实际控制人 周金良 司 南京公用控股（集团）有限公司 有限公司（法 南京 24970463-6 国有资产经营 控股股东 丁卫东 [注] 人独资） 南京金元出租汽车有限公司 南京 60891037-9 汽车出租 子公司 有限公司 刘孝华 南京华发客运有限公司 南京 60893501-5 汽车出租 子公司 有限公司 刘孝华 南京利达出租汽车有限公司 南京 63409205-8 汽车出租 子公司 有限公司 郭试平 南京中北友好国际旅行社有限公司 南京 13495881-2 旅游服务 子公司 有限公司 潘明 南京中北房地产开发有限公司 南京 13495860-1 房地产开发 子公司 有限公司 周仪 南京新城巴士有限公司 南京 74538687-6 汽车客运 子公司 有限公司 蔡长清 淮北中北巴士有限公司 淮北 15082024-X 汽车客运 子公司 有限公司 程镜良 江苏南京旅游集散中心有限公司 南京 75051052-8 旅游客运 子公司 有限公司 潘明 徐州中北巴士有限公司 徐州 72442608-2 汽车客运 子公司 有限公司 郭试平 马鞍山中北巴士有限公司 马鞍山 75850548-3 汽车客运 子公司 有限公司 谢业明 淮南中北巴士有限公司 淮南 15022059-4 汽车客运 子公司 有限公司 王洪 安庆中北巴士有限公司 安庆 76903557-9 汽车客运 子公司 有限公司 何旭东 南京中北物业管理有限公司 南京 76816937-2 物业管理 子公司 有限公司 刘孝华 99 南京中北 000421 2008 年年度报告 企业名称 注册地址 组织机构代码 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 南京长发客运有限公司 南京 13493231-3 客运服务 子公司 有限公司 刘孝华 南京金宫实业公司 南京 13492877-9 汽车出租 子公司 有限公司 孙连生 英属维尔 子公司 赛德东方控股有限公司 投资 有限公司 周仪 京群岛 常州赛德热电有限公司 常州 60812959-0 发电 子公司 有限公司 潘明 英属维尔 子公司 赛德中国控股有限公司 投资 有限公司 周仪 京群岛 唐山赛德热电有限公司 唐山 60105511-1 发电 子公司 有限公司 潘明 唐山燕山赛德热电有限公司 唐山 60105511-1 发电 子公司 有限公司 潘明 南京中北威立雅交通客运有限公司 南京 67492846-2 公交客运 子公司 有限公司 潘明 房地产开发 子公司 南京中北置业有限公司 南京 67490790-1 有限公司 周仪 房地产开发 子公司 南京中北盛业有限公司 南京 67900739-8 有限公司 周仪 [注] 南京公用控股（集团）有限公司共计持有公司 105,730,560 股的国家股，占公司总股 本的 30.06%，成为公司第一大股东；南京城建集团共计持有公司 25,210,448 股的国家股，占公 司总股本的 7.17%，成为公司第二大股东。 由于南京城建集团拥有南京公用控股（集团）有限公 司 100%股权， 因此南京城建集团实际控制本公司股份 130,941,008 股，占本公司总股本的 37.23%， 系本公司实际控制人。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 南京城建集团 400,000 - - 400,000 南京公用控股（集团）有限公司 124,181 - - 124,181 南京金元出租汽车有限公司 200 - - 200 南京华发客运有限公司 100 - - 100 南京利达出租汽车有限公司 900 - - 900 南京中北友好国际旅行社有限公司 500 - - 500 南京中北房地产开发有限公司 5,000 - - 5,000 南京新城巴士有限公司 3,900 - - 3,900 淮北中北巴士有限公司 3,115 - - 3,115 江苏南京旅游集散中心有限公司 600 - - 600 徐州中北巴士有限公司 1,853 - - 1,853 马鞍山中北巴士有限公司 5,000 - - 5,000 淮南中北巴士有限公司 4,212 - - 4,212 安庆中北巴士有限公司 2,711 - - 2,711 南京中北物业管理有限公司 300 - - 300 南京长发客运有限公司 4,545 - - 4,545 南京金宫实业公司 1,144 - - 1,144 100 南京中北 000421 2008 年年度报告 企业名称 年初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 赛德东方控股有限公司 1000 美元 - - 1000 美元 赛德中国控股有限公司 1000 美元 - - 1000 美元 常州赛德热电有限公司 9,898 - - 9,898 唐山赛德热电有限公司 20,831 - - 20,831 唐山燕山赛德热电有限公司 20,731 - - 20,731 南京中北威立雅交通客运有限公司 19,000 19,000 南京中北置业有限公司 5,000 5,000 南京中北盛业有限公司 2,000 2,000 3、存在控制关系关联方持股比例及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 关联方名称 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 南京城建集团 2,521.0448 7.17 - - - - 2,521.0448 7.17 南京公用控股（集团）有限公司 10,573.056 30.06 - - - - 10,573.056 30.06 南京金元出租汽车有限公司 190 95.00 - - - - 190 95.00 南京华发客运有限公司 95 95.00 - - - - 95 95.00 南京利达出租汽车有限公司 855 95.00 - - - - 855 95.00 南京中北友好国际旅行社有限 公司 450 90.00 - - - - 450 90.00 南京中北房地产开发有限公司 4,750 95.00 - - - - 4,750 95.00 南京新城巴士有限公司 1,989 51.00 - - - - 1,989 51.00 淮北中北巴士有限公司 1,620 52.00 - - - 8.38 1,620 43.62 江苏南京旅游集散中心有限公司 540 90.00 - - - - 540 90.00 徐州中北巴士有限公司 982 53.00 - - - - 982 53.00 马鞍山中北巴士有限公司 3,000 60.00 - - - 9.67 3,000 50.33 淮南中北巴士有限公司 3,500 83.09 - - - 13.39 3,500 69.70 安庆中北巴士有限公司 2,000 73.78 - - - 11.71 2,000 62.07 南京中北物业管理有限公司 240 80.00 - - - - 240 80.00 南京长发客运有限公司 3,636 80.00 - - - - 3,636 80.00 - 南京金宫实业公司 1,144 100 - - - 1,144 100 赛德东方控股有限公司 0.83 100 - - - - 0.83 100 赛德中国控股有限公司 17,061 69.01 - - 17,061 69.01 常州赛德热电有限公司 7,916 80.00 - - 7,916 80.00 唐山赛德热电有限公司 8,648 41.41 - - 8,648 41.41 唐山燕山赛德热电有限公司 8,579 41.41 - - 8,579 41.41 南京中北威立雅交通客运有限 公司 11,152 83.88 11,152 83.88 101 南京中北 000421 2008 年年度报告 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 关联方名称 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 南京中北置业有限公司 5,000 95.4 5,000 95.4 南京中北盛业有限公司 2,000 100 2,000 100 4、不存在控制关系的关联方及关联关系 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 南京城建历史文化街区开发有限公司 79040503-6 受同一公司控制 南京华润燃气公司 73318703-6 受同一公司控制 南京公共交通总公司 13487494-2 受同一公司控制 南京公用事业 IC 卡有限责任公司 71624270-x 受同一公司控制 南京南大药业有限责任公司 24977086-0 公司持有其 22%股权 南京公用场站建设发展有限公司 72172750-9 公司持有其 20%股权 5、董事、监事、高级管理人员 朱明 董事长 周仪 副董事长、总经理 周文军 董事 叶兴明 董事 吕晓鹒 董事 范家政 董事 仇向洋 独立董事 乔均 独立董事 杨荣华 独立董事 屈兰宁 监事会主席 翟照磊 监事 杨光明 监事 匡导球 监事 方国 监事 刘孝华 副总经理 程镜良 副总经理 潘 明 副总经理、董秘 朱桂华 副总经理、总会计师 6、本公司与关联方的交易事项 （1）代理交易： 企业名称 经济内容 本期累计数 上年实际数 代收月票款 16,690.84 15,313.76 南京公用事业 IC 卡有限公司 支付佣金 269.10 235.56 合 计 16,959.94 15,549.32 102 南京中北 000421 2008 年年度报告 企业名称 经济内容 本期累计数 上年实际数 占同类交易比例 100% 100% （2）租赁交易： 向关联方租赁： 企业名称 经济内容 本期累计数 上年实际数 南京城建集团 场站租赁 120.00 120.00 南京公用场站建设有限公司 场站租赁 152.56 120.18 南京公共交通总公司 场站租赁 15.00 15.00 合 计 287.56 255.18 占同类交易比例 86.47% 92.06% （3）买卖交易： 企业名称 经济内容 本期累计数 上年实际数 南京华润燃气有限公司 天然气 5,805.04 1,796.50 占同类交易比例 100% 100% （4）拆迁补偿： 企业名称 经济内容 本期累计数 上年实际数 南京城建历史文化街区开发有 升州路 400 号拆迁 8,800.00 - 限公司 根据南京市老城区改造的重点项目“南捕厅街区历史风貌保护与更新”的规划和工程进展的 要求，2008 年 4 月 16 日本公司与南京城建历史文化街区开发有限责任公司签订了《拆迁补偿协 议》，南京城建历史文化街区开发有限责任公司征用本公司拥有的中北长途客运站地块（南京市 建邺区升州路 400 号），补偿价款总额为 8,800.00 万元，系以评估价为基准，按照市场化运作方 式实施，该项目的资金来源为南京城建历史文化街区开发有限责任公司自筹资金（主要系银行贷 款）。截止 2008 年末，南京城建历史文化街区开发有限责任公司已支付本公司相关拆迁补偿款 6,600 万元。该项关联交易已经本公司 2007 年度股东大会批准。 （5）受托管理： ①2005 年 5 月 31 日，南京市液化石油气公司与南京城建集团及本公司签订《委托管理南京 市液化汽石油公司人员与资产协议书》，协议约定：本公司受南京城建集团委托，管理其下属单 位南京市液化石油气公司离退休等人员 652 人及部分资产，南京城建集团每年向本公司支付 300 万元管理费，其中 80 万元系支付给本公司受托管理费，其他系用于被托管人员、资产所发生的 工资及管理费等。2008 年本公司实际代南京城建集团支付托管费用 109.54 万元，收到南京城建 集团托管费用 102.34 万元。2008 年南京城建集团支付给本公司的受托管理费 80 万元，计入其他 业务收入。 ②鉴于本公司已实际拥有赛德中国控股有限公司（以下简称“赛德中国”）69.01%的股权， 103 南京中北 000421 2008 年年度报告 为便于对赛德中国的集中管理，南京公用事业 IC 卡有限公司和南京市城市建设投资控股（集团） 有限责任公司将其各自所持赛德中国 12.07%和 18.92%的股权交由本公司代为持有，并直接注册 于本公司名下，同时将其对赛德中国的股东权益交由本公司代为行使。 （6）董事及高管人员报告期内持有公司股票以及从公司领取的报酬薪酬情况 交易事项 2008 年度 2007 年度 董事及高管人员薪酬收入 193.80 190.40 （7）关联方为公司提供担保情况 担保人名称 担保业务 贷款起始日 贷款到期日 担保金额 担保方式 南京城建集团 借款[注] 2007-01-01 2008-12-31 1,800 保证 南京城建集团 贷款 2008-04-25 2009-04-24 3,500 保证 南京城建集团 贷款 2008-04-30 2009-04-29 3,000 保证 南京城建集团 贷款 2008-07-17 2009-07-16 2,600 保证 南京城建集团 贷款 2008-07-22 2009-07-20 2,700 保证 南京城建集团 贷款 2008-08-04 2009-08-03 2,200 保证 南京城建集团 贷款 2008-07-14 2009-07-13 4,000 保证 南京城建集团 贷款 2008-09-22 2009-09-21 2,000 保证 南京城建集团 贷款 2008-09-26 2009-09-25 2,000 保证 南京城建集团 贷款 2008-02-21 2009-02-21 500 保证 南京城建集团 贷款 2008-03-06 2009-03-06 3,000 保证 南京城建集团 贷款 2008-05-16 2009-05-16 3,000 保证 南京城建集团 贷款 2008-07-08 2009-07-07 2,500 保证 南京城建集团 贷款 2008-11-19 2009-04-22 4,000 保证 南京城建集团 贷款 2008-10-15 2009-08-02 2,000 保证 南京城建集团 贷款 2008-01-02 2010-12-31 3,123 保证 南京城建集团 贷款 2008-06-18 2011-06-18 4,160 保证 南京城建集团 承兑汇票 2008-08-11 2009-02-11 188 保证 南京城建集团 承兑汇票 2008-09-17 2009-03-17 496 保证 南京城建集团 承兑汇票 2008-09-27 2009-03-27 190 保证 南京城建集团 贷款 2008-10-31 2009-10-23 3,000 保证 南京中北房地产公司 南京城建集团 贷款 2008-10-30 2009-10-29 2,500 保证 南京中北房地产公司 南京城建集团 贷款 2008-11-12 2009-11-11 3,000 保证 南京中北房地产公司 南京中北房地产公司 贷款 2008-07-14 2009-07-13 1,100 保证、抵押 南京中北房地产公司 贷款 2008-08-22 2009-05-22 4,000 保证 南京中北房地产公司 贷款 2008-03-31 2009-03-31 1,800 保证、质押 南京利达出租汽车公司 南京中北房地产公司 贷款 2008-04-18 2009-04-18 3,000 保证、质押 南京利达出租汽车公司 南京中北房地产公司 贷款 2008-06-25 2009-06-25 1,900 保证、质押 南京利达出租汽车公司 南京中北房地产公司 贷款 2008-06-30 2009-06-30 2,700 保证、质押 104 南京中北 000421 2008 年年度报告 担保人名称 担保业务 贷款起始日 贷款到期日 担保金额 担保方式 南京利达出租汽车公司 南京中北房地产公司 贷款 2008-08-04 2009-08-04 3,600 保证、质押 南京利达出租汽车公司 合 计 73,557 [注] 根据 2006 年 12 月 30 日还款协议书约定：本公司向南京市国有资产经营公司借款 1,800.00 万元，借款期限 2007 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，借款年利率 2.4%，南京城建 集团作为担保方，承担上述 1,800.00 万元资金按期还款的连带保证责任。本公司由于流动资金 困难，未能按时归还到期债务，双方于 2009 年 1 月 21 日签订还款协议书，约定还款进度，详见 下表： 归还时间 归还本金 归还利息 合计 2009-01-31 250.00 46.80[注 1] 296.80 2009-07-31 200.00 18.60 218.60 2010-01-31 250.00 16.20 266.20 2010-07-31 200.00 13.20 213.20 2011-01-31 250.00 10.80 260.80 2011-07-31 200.00 7.80 207.80 2012-01-31 250.00 5.40 255.40 2012-07-31 200.00 2.40 202.40 合计 1,800.00 121.20 1,921.20 [注 1]2009 年 1 月 31 日还款利息中包括 1800 万元 2008 年全年的利息 43.20 万元。 截止 2008 年 12 月 31 日，南京城建集团为本公司的银行贷款及承兑汇票提供保证担保，计 55,457.00 万元，本公司以资产抵押提供反担保，具体如下表： 资产或股权 账面价值或预计收益（万元） 抵押或质押 297 辆 2002 年后购置的车辆 3,130.87 抵押 合 计 3,130.87 (8)未结算项目 ①应收账款 期末余额 年初余额 关联方名称 占项目余额 坏账准备 占项目余额 坏账准 金额 金额 的比例（%） 金额 的比例（%） 备金额 南京公用事业 IC 608.48 6.81 6.08 454.88 4.21 4.55 卡有限公司 ②其他应收款 关联方名称 期末余额 年初余额 105 南京中北 000421 2008 年年度报告 占项目余额 坏账准备 占项目余额 坏账准 金额 金额 的比例（%） 金额 的比例（%） 备金额 南京城建集团 40.06 0.38 0.40 32.87 0.37 0.33 南京公用事业 IC 卡有限公司 0.20 南京城建历史文 化街区开发有限 公司 2,200.00 20.62 22.00 合 计 2,240.26 21.00 22.40 32.87 0.37 0.33 ③预付账款 期末余额 年初余额 关联方名称 占项目余额的 占项目余额的 金额 金额 比例（%） 比例（%） 南京华润燃气公司 60.00 0.76 60.00 0.64 南京公用场站建设有限公司 30.09 0.38 25.91 0.28 合 计 90.09 1.14 85.91 0.92 ④应付账款 期末余额 年初余额 关联方名称 占项目余额的 占项目余额的 金额 金额 比例（%） 比例（%） 南京华润燃气公司 491.74 2.36 454.31 2.83 ⑤预收账款 期末余额 年初余额 关联方名称 占项目余额的 占项目余额的 金额 金额 比例（%） 比例（%） 南京城建历史文化街区开发有 限公司 - 4,000.00 23.81 ⑥其他应付款 期末余额 年初余额 关联方名称 占项目余额的 占项目余额的 金额 金额 比例（%） 比例（%） 南京城建集团 1,210.00 9.14 450.00 2.60 十一、或有事项 1、截止 2008 年 12 月 31 日，本公司为合并报表范围内的控股子公司新城巴士公司贷款 2,000.00 万元提供担保； 合并报表范围内的控股子公司中北房产公司为新城巴士公司贷款 600.00 万元提供担保。 2、截止 2008 年 12 月 31 日，南京城建集团为本公司的银行贷款提供保证担保，计 55,457.00 万元，本公司以账面价值或预计收益为 3,130.87 万元的资产抵押提供反担保。 106 南京中北 000421 2008 年年度报告 十二、承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日,公司无需说明的重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。 十四、其他重要事项 1、拟关闭子公司。根据2007年3月7日江苏省苏发改交能发[2007]203号《江苏省发展改革委 关于上报江苏省关停小火电机组工作实施方案的请示》文件精神，为执行国家“上大压小”政策， 本公司全资子公司赛德东方控股有限公司之控股子公司常州赛德热电有限公司（以下简称“常州 赛德”燃油机组发电成本高，被列入关停项目，需要在2010年之前关闭，但可以给予不超过三年 的过渡期容量电价补贴。由于发电机组关停后，预计固定资产的处置会形成损失，经常州赛德第 三届董事会第五次会议批准，2007年末常州赛德已计提2000万元固定资产减值准备。 鉴于常州赛德已被列入关停名单，需要对其相关资产（包括电容量指标、主要发电设备、 土地及其地上附着物和存货等资产）予以处置，经本公司第六届董事会第二十七次会议之批准， 已授权常州赛德经营层在以保持公司稳定、保护资产质量、维护股东权益的前提条件下，按程 序在董事会的权利范围内处置相关资产。 2、批准签订《关停拆除小火电机组协议书》 本公司子公司赛德中国控股有限公司之子公司唐山赛德热电有限公司、唐山燕山赛德热电 有限公司（以下简称“唐电”）目前拥有 10 万千瓦的热电联产机组，原系西郊热电厂一期项目， 现华润电力控股有限公司（以下简称“华润电力”）计划在唐电厂旁新建两台 30 万千瓦机组（以 下简称“西郊热电厂三期项目”）。按照国家“上大压小、节能减排”政策，在西郊热电厂三期 项目投产后三个月内须关停唐电所属热电联产机组，以享受国家有关规定明确的各项优惠政策， 并按关停规模享有优先参与投资新电厂的权利等。经本公司第六届董事会第二十七次会议之批 准，已同意唐电与河北省发展和改革委员会、唐山市人民政府、唐山供电公司、唐山华润热电 有限公司签订《关停拆除小火电机组协议书》。目前西郊热电厂三期项目已上报至国家发改委审 批，鉴于国家相关产业政策的调整，该项目的实施存在着不确定性。 3、抵债资产收回情况。根据建邺区人民法院（2006）建执字第 216 号民事裁定书，2006 年 3 月嘉万投资（南中国）有限公司将其拥有的常州赛德债权 49,045,853.25 元（该债权系美 元借款本金及利息，已在常州市外汇管理局作外债登记）转归本公司所有，以抵冲南京万众企 业对本公司欠款；又根据建邺区人民法院（2006）建执字第 538 号民事裁定书，2006 年 11 月 嘉万投资（北中国）有限公司将其拥有的对唐山赛德及唐山燕山赛德债权共计 45,153,648 元 （美元 5,744,739，按外汇市场汇率 1：7.86 计，折合人民币 45,153,648 元，该债权已在唐 山市外汇管理局作外债登记）转归本公司所有，以抵冲南京万众企业对本公司欠款。由于 2007 107 南京中北 000421 2008 年年度报告 年本公司已控股赛德中国，且抵冲南京万众企业对本公司欠款的唐山赛德及唐山燕山赛德债权 原系在赛德中国账面核算，唐山市外汇管理局作外债登记的债权人也系赛德中国，因此为了便 于回收该笔债权，2007 年公司委托赛德中国代本公司收回唐山赛德及唐山燕山赛德的债权，即 将唐山赛德及唐山燕山赛德的债权转移至赛德中国名下。2008 年本公司收回常州赛德欠款 1,837,468.37 美元，折合人民币 12,582,987.97 元；收回唐山赛德及唐山燕山赛德欠款 395 万 美元，折合人民币 31,046,960.50 元。 4、2008 年度利润分配。根据公司第六届董事会第二十七次会议，本公司 2008 年度利润分 配方案为不分配不转增。 十五、补充财务资料 1、现金流量表补充资料 单位：人民币元 项 目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 60,502,197.20 110,106,009.88 加：资产减值准备 45,051,076.66 26,813,323.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 246,212,684.81 184,826,781.95 无形资产摊销 23,690,331.63 25,974,393.90 长期待摊费用摊销 3,102,200.09 3,878,779.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -76,353,999.35 -247,782.32 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 65,215.78 3,824.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 61,614,733.52 48,718,509.11 投资损失（收益以“－”号填列） -645,216.02 -11,606,582.82 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,165,900.06 11,896,934.45 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -612,661.32 20,857.80 存货的减少（增加以“－”号填列） -74,274,889.08 6,719,913.83 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 39,730,514.87 1,341,346.17 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 25,283,348.29 -256,397,769.52 其他 - -49,708,123.00 经营活动产生的现金流量净额 346,199,637.02 102,340,415.75 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 108 南京中北 000421 2008 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 210,544,493.42 186,804,314.71 减：现金的期初余额 186,804,314.71 220,422,008.55 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 23,740,178.71 -33,617,693.84 2、资产减值准备 单位：人民币元 本期减少 项 目 年初余额 本期计提 期末余额 转回 转销 一、坏账准备 44,981,437.20 5,048,443.69 22,185.00 50,007,695.89 二、存货跌价准备 108,304.72 108,304.72 三、可供出售金融资产减值准备 - 四、持有至到期投资减值准备 - 五、长期股权投资减值准备 13,665,671.75 8,014,328.25 21,680,000.00 六、投资性房地产减值准备 - 七、固定资产减值准备 21,028,128.41 31,880,000.00 747,737.67 [注] 52,160,390.74 八、工程物资减值准备 - 九、在建工程减值准备 - 十、生产性生物资产减值准备 - 其中：成熟生产性生物资产减值 - 准备 十一、油气资产减值准备 - 十二、无形资产减值准备 249,095.53 249,095.53 - 十三、商誉减值准备 - 十四、其他 - 合 计 79,924,332.89 45,051,076.66 1,019,018.20 123,956,391.35 [注]其中常州赛德发电设备减值准备 2,000 万元在“其他流动资产”列报。 3、净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 上年同 上年同 上年同 上年同 本期数 本期数 本期数 本期数 期数 期数 期数 期数 109 南京中北 000421 2008 年年度报告 归属于公司普通股 股东的净利润 8.92% 17.05% 9.31% 18.94% 0.1480 0.2584 0.1480 0.2584 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 -1.03% 9.80% -1.08% 10.89% -0.0172 0.1486 -0.0172 0.1486 股股东的净利润 上述指标系根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规 则第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）》的有关规定计算。 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 单位：人民币元 项目 注释 本期金额 上期金额 归属于公司普通股股东的净利润 P 52,032,090.13 90,889,106.05 报告期月份数 M0 12.00 12.00 期初股份总数 S0 351,684,100.00 307,605,487.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 S1 - 44,078,613.00 增加股份数 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si - - 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mi - - 报告期因回购等减少股份数 Sj - - 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj - - 报告期缩股数 Sk - - 发行在外的普通股加权平均数 S 351,684,100.00 351,684,100.00 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 稀释每股收益：公司报告期不存在稀释性潜在普通股，因此稀释每股收益等于基本每股收 益。 4、非经常性损益 单位：人民币元 非经常性项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益[注 1] 76,353,999.35 -1,456,221.69 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助[注 2] 2,662,414.36 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 非货币性资产交换损益 110 南京中北 000421 2008 年年度报告 非经常性项目 本期金额 上期金额 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 976,323.51 60,589,358.07 其他非经常性损益项目 1,510,000.00 所得税影响金额 19,960,418.93 20,998,382.55 少数股东损益影响金额 1,967,663.62 1,003,429.08 扣除企业所得税及少数股东权益后的非经常性损益 58,064,654.67 38,641,324.75 [注 1]非流动资产处置损益主要项目如下： 单位：人民币元 非经常性项目 本期金额 备注 母公司“南京市建邺区升州路 400 号”地块处置收益 69,943,383.85 中北集团浦口分公司地块处置收益 6,000,000.00 固定资产处置收益 410,615.50 合 计 76,353,999.35 [注 2]计入当期损益的政府补助主要项目如下： 单位：人民币元 非经常性项目 本期金额 备注 唐山赛德热电有限公司增值税返还 717,122.43 唐山燕山赛德热电有限公司增值税返还 717,122.43 淮南中北巴士有限公司贷款贴息及站台补贴 690,000.00 其他政府补贴 538,169.50 合 计 2,662,414.36 关于公司收到的油价补贴等政府补助列为经常性损益的说明： 2008 年度本公司以及合并范围内的子公司共计收到政府补助收入 182,051,922.52 元，其中 179,389,508.16 元系与公交业务收入直接相关的油价补贴、空调季节补贴、老 年乘车补贴以及公交收入营业税返还等政府补助收入，该等收入与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，系按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助，列入经常性 损益。 111 南京中北 000421 2008 年年度报告 5、分部报告 （1）主要报告形式-业务分部 2008 年度及 2008 年 12 月 31 日的分部信息： 单位：人民币万元 项目 汽车营运业 房产开发业 发电业务 其他业务 管理本部 抵消 合计 一、营业收入 99,981.99 15,844.75 41,550.19 26,961.97 - -8,401.93 175,936.97 其中：对外交易收入 99,981.99 15,844.75 41,278.97 18,831.26 - - 175,936.97 分部间交易收入 - - 271.22 8,130.70 - -8,401.92 - 二、营业费用 113,930.85 11,919.81 38,234.97 28,468.70 2,078.43 -8,407.66 186,225.10 三、营业利润（亏损） -13,948.86 3,924.94 3,315.22 -1,506.74 -2,078.43 5.74 -10,288.13 四、资产总额 155,495.03 128,721.91 121,108.58 19,135.96 171,813.63 -300,872.73 295,402.38 五、负债总额 115,638.97 106,446.44 41,533.41 18,290.11 123,514.97 -206,579.25 198,844.64 六、补充信息 - - - - - - - 1、折旧和摊销费用 14,947.42 34.93 11,293.74 846.57 199.63 -5.75 27,316.54 2、资本性支出 34,207.48 225.96 148.96 878.33 7,498.01 -7,715.83 35,242.91 3、折旧和摊销以外的非 现金费用 - - - - - 2007 年度及 2007 年 12 月 31 日的分部信息： 单位：人民币万元 项目 汽车营运业 房产开发业 发电业务 其他业务 管理本部 抵消 合计 一、营业收入 92,766.25 48,574.56 24,454.06 29,341.94 - -11,922.93 183,213.88 其中：对外交易收入 92,135.09 48,574.56 24,454.06 18,050.17 - - 183,213.88 分部间交易收入 631.17 - - 11,291.78 - -11,922.95 - 二、营业费用 95,774.86 38,757.17 20,127.82 29,363.11 2,710.77 -11,922.28 174,811.45 三、营业利润（亏损） -3,008.61 9,817.39 4,326.24 -21.16 -2,710.77 -0.66 8,402.43 四、资产总额 119,503.35 64,717.80 148,034.83 19,360.59 152,650.43 -217,961.49 286,305.51 五、负债总额 88,394.13 52,479.66 65,104.32 19,172.95 109,958.47 -139,157.21 195,952.32 六、补充信息 - - - - - - - 1、折旧和摊销费用 13,374.57 49.40 6,720.52 1,186.02 392.74 -255.25 21,468.00 2、资本性支出 17,163.66 729.26 - 1,410.68 490.71 -482.23 19,312.08 3、折旧和摊销以外的 非现金费用 （2）次要报告形式-地区分部 单位：人民币万元 对外交易收入 2008 年度 2007 年度 江苏地区 112,723.51 140,530.12 112 南京中北 000421 2008 年年度报告 对外交易收入 2008 年度 2007 年度 安徽地区 28,654.54 26,028.04 河北地区 36,781.81 20,170.46 其他地区 262.20 159.02 抵消 -2,485.09 -3,673.76 合 计 175,936.97 183,213.88 单位：人民币万元 资产总额 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 江苏地区 382,015.49 288,020.08 安徽地区 35,882.23 36,709.89 河北地区 79,036.69 96,482.87 其他地区 31,086.96 37,632.01 抵消 -230,438.83 -171,075.77 合计 297,582.54 287,769.08 十六、财务报表之批准 本财务报告经公司第六届董事会第二十七次会议之批准。 南京中北（集团）股份有限公司 2009 年 3 月 24 日 113 南京中北 000421 2008 年年度报告 第十二节 备查文件目录 一、载有董事长亲笔签名的年度报告正文及摘要。 二、载有董事长、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内，公司在《中国证券报》、 《证券时报》上公开披露过的所有 公司文件的正本及公告的原稿。 五、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、 《总经理工作细则》及报告期内股东大会、董事会审议通过的其他文 件。 上述文件备置于公司董事会办公室，用于提供中国证监会、深圳证券交易 所查核，及供股东依据法规和公司章程进行查阅。 南京中北（集团）股份有限公司董事会 董事长： 朱明 二○○九年三月二十四日 114