久联发展(002037)2008年年度报告

贵州久联民爆器材发展股份有限公司 二零零八年年度报告 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 GUIZHOU JIULIAN INDUSTRIAL EXPLOSIVE MATERIAL DEVELOPMENT CO.，LTD 二ＯＯ九年三月 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 所有董事均出席董事会。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证 或存在异议。 中和正信会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 公司董事长周天爵先生，总经理占必文先生，财务负责人雷治昌先生及会计机构负 责人饶玉女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 第一节 公司基本情况简介................................................................................... 3 第二节 会计数据和业务数据摘要....................................................................... 4 第三节 股本变动及股东情况............................................................................... 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................ 11 第五节 公司治理结构......................................................................................... 18 第六节 股东大会情况简介................................................................................. 25 第七节 董事会报告............................................................................................. 26 第八节 监事会报告............................................................................................. 62 第九节 重要事项................................................................................................. 64 第十节 财务报告................................................................................................. 71 第十一节 备查文件目录......................................................................................... 71 审 计 报 告 ............................................................................................................... 72 2 第一节 公司基本情况简介 一、 公司法定中文名称：贵州久联民爆器材发展股份公司 英文名称：GUIZHOU JIULIAN INDUSTRIAL EXPLOSIVE MATERIAL DEVELOPMENT CO.， LTD 公司英文名称缩写：JIULIANFAZHAN 二、 公司法定代表人：周天爵 三、 公司联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 梁建新 王丽春 联系地址 贵阳市宝山北路213号 贵阳市宝山北路213号 电 话 0851-6756941 0851-6751504(6748121) 传 真 0851-6756941 0851-6748121 电子信箱 Ljx3616199@163.com wlc-jl-6751504@163.com 四、 公司注册地址：贵阳市高新技术开发区新天园区 办公地址：贵阳市宝山北路213号 邮政编码：550000 公司国际互联网网址：www.julianfazhan.com 电子信箱：Ljx3616199@163.com 五、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：贵州久联民爆器材发展股份有限公司证券部 六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：久联发展 股票代码：002037 七、 其它有关资料： 3 公司首次注册登记日期：2002年7月18日 公司变更注册登记日期：2008年11月12日 公司注册登记地点：贵州省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5200001204730 税务登记号码：520111736646453 公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 办公地址：北京市朝阳区东三环中路25号住总大厦E层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标 单位：（人民币）元 项 目 金 额 利润总额 91,433,039.04 归属于上市公司股东的净利润 37,814,166.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 35,615,227.08 营业利润 86,312,508.71 经营活动产生的现金流量净额 85,215,162.18 注：非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 -156,743.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 雪凝灾害重建资金、科研经费 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 1,539,068.88 补助、税收返还 续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,071,031.24 大股东久联集团及其下属孙 公司遵义万福桥五金机电有 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,908,113.46 限责任公司违规买卖本公司 股票的短线交易所得 所得税影响额 -245,072.47 4 少数股东权益影响额 224,603.65 合计 2,198,939.28 - 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（单位：人民币元） 本年比上 2008 年 2007 年 年增减 2006 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 859,891,139.84 655,286,587.19 655,286,587.19 31.22% 613,207,397.83 613,207,397.83 利润总额 91,433,039.04 74,759,834.28 79,021,670.23 15.71% 78,103,444.33 78,103,444.33 归属于上市公 司股东的净利 37,814,166.36 37,524,873.38 39,252,084.74 -3.66% 39,921,323.26 39,921,323.26 润 归属于上市公 司股东的扣除 35,615,227.08 34,100,560.86 36,417,956.51 -2.20% 40,456,031.15 40,224,358.83 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 85,215,162.18 62,363,866.17 62,363,866.17 36.64% 49,038,194.87 49,038,194.87 额 本年末比 2008 年末 2007 年末 上年末增 2006 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 936,575,012.05 791,854,965.50 791,854,965.50 18.28% 736,726,001.21 736,726,001.21 所有者权益（或 473,028,571.29 432,639,118.45 436,900,954.40 8.27% 421,927,264.59 421,927,264.59 股东权益） 股本 121,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 10.00% 110,000,000.00 110,000,000.00 2、主要财务指标（单位：人民币元） 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.31 0.31 0.32 -3.13% 0.33 0.33 稀释每股收益（元/股） 0.31 0.31 0.32 -3.13% 0.33 0.33 用最新股本计算的每 0.31 - - - - - 股收益（元/股） 扣除非经常性损益后 0.29 0.28 0.30 -3.33% 0.33 0.33 5 的基本每股收益（元/ 股） 全面摊薄净资产收益 7.99% 8.67% 8.98% -0.99% 9.46% 9.46% 率（%） 加权平均净资产收益 8.35% 8.84% 9.22% -0.87% 9.70% 9.64% 率（%） 扣除非经常性损益后 全面摊薄净资产收益 7.53% 7.88% 8.34% -0.81% 9.59% 9.53% 率（%） 扣除非经常性损益后 的加权平均净资产收 7.86% 8.03% 8.56% -0.70% 9.83% 9.72% 益率（%） 每股经营活动产生的 0.70 0.57 0.57 22.81% 0.45 0.45 现金流量净额（元/股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东 3.91 3.93 3.97 -1.51% 3.84 3.84 的每股净资产（元/股） 三、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股东权益合计 期初数 110,000,000 234,748,801.97 36,199,861.96 55,952,290.47 81,295,099.65 518,196,054.05 本期增加 11,000,000 0 14,637,442.91 21,490,173.98 20,936,728.58 57,064,345.47 本期减少 0 11,000,000 0 0 0 0 期末数 121,000,000 223,748,801.97 50,837,304.87 77,442,464.45 10,231,828.23 575,260,399.52 转入本年净利 资本公积金 资本公积金转 变动原因 提取盈余公积 润提取盈余公 转增股本 增股本 积、支付股利 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）公司股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 6 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股 43,596,10 39,632,818 36.03% 3,963,282 3,963,282 36.03% 份 0 1、国家持股 43,596,10 2、国有法人持股 39,632,818 36.03% 3,963,282 3,963,282 36.03% 0 3、其他内资持股 其中：境内非国 有法人持股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 5、高管股份 二、无限售条件股 77,403,90 70,367,182 63.97% 7,036,718 7,036,718 63.97% 份 0 77,403,90 1、人民币普通股 70,367,182 63.97% 7,036,718 7,036,718 63.97% 0 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 110,000,00 11,000,00 11,000,00 121,000,0 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 0 00 注：本年度股份变动系报告期内公司2007年度利润分配方案实施。 二、股票发行与上市情况 1、公司股票发行情况 中国证监会证监发行字[2004]137 号文批准，公司于2004 年8月24 日采用全部向 二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股（A 股）4000万股，每股面值1.00 元， 发行价格为6.66 元/股。经深圳证券交易所深证上[2004]89号文批准，公司股票4000万 股（A 股）于2004 年9 月8 日在深圳证券交易所挂牌交易。 2、限售股份流通情况 7 （1）2005 年10 月28 日，公司完成股权分置改革，原非流通股东向流通股东支付 股权对价后获得流通权。方案实施后，股份总数不变，股权结构发生变化，其中：有限 售条件股份为5680万股，占股份总数的51.64%，无限售条件股份为5320万股，占股份总 数的48.36%。 （2）2006 年10月30 日，限售股份持有人所持有的部分限售股份11,667,182股可 上市流通。公司股份总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为45,132,818 股，占股份总数的41.03%，无限售条件股份为64,867,182股，占股份总数的58.97%。 （3）2007年7月26日，限售股份持有人所持有的部分限售股份5,500,000股可上市 流通。公司股份总数不变，股权结构发生变化，其中：有限售条件股份为39,632,818 股， 占股份总数的36.03%，无限售条件股份为70,367,182股，占股份总数的63.97%。 （4）2008年10月28日，公司未有限售股份上市流通。仍有限售股份共计43,596,100 股。 3、报告期内公司分红情况 2008年4月23日，公司2007年度股东大会通过了《公司2007年度利润分配方案》， 以截止2007年12月31日总股本110,000,000.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红 利0.5元（含税，扣税后个人股东、证券投资基金实得现金红利每10股为0.45元）；以 资本公积金转增股本的方式，向全体股东每10股转增1股。本次利润分配后，合并会计 报表未分配利润为18,633,533.60元，结转以后年度分配。资本公积金减少 11,000,000.00元, 尚余资本公积金222,741,422.59元。 4、公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 1、股东数量和前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况 股东总数 8,337 8 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 贵州久联企业集团有限 国有法人 36.72% 44,432,574 43,281,084 15,500,000 责任公司 思南五峰化工有限责任 国有法人 5.36% 6,489,184 315,016 0 公司 中国建设银行—华宝兴 境内非国有 业收益增长混合型证券 3.16% 3,819,300 0 0 法人 投资基金 中国工商银行—中银持 境内非国有 续增长股票型证券投资 3.07% 3,717,192 0 0 法人 基金 中国建设银行—银华富 境内非国有 裕主题股票型证券投资 2.16% 2,608,370 0 0 法人 基金 南京理工大学 国有法人 2.08% 2,512,499 0 0 中国银行—华夏回报证 境内非国有 1.59% 1,920,014 0 0 券投资基金 法人 中国建设银行—华宝兴 境内非国有 业行业精选股票型证券 1.49% 1,799,167 0 0 法人 投资基金 境内非国有 汉唐证券有限责任公司 1.48% 1,789,285 0 0 法人 江苏金象投资管理有限 境内非国有 1.40% 1,699,990 0 0 公司 法人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 思南五峰化工有限责任公司 6,174,168 人民币普通股 中国建设银行—华宝兴业收益增长混合 3,819,300 人民币普通股 型证券投资基金 中国工商银行—中银持续增长股票型证 3,717,192 人民币普通股 券投资基金 中国建设银行—银华富裕主题股票型证 2,608,370 人民币普通股 券投资基金 南京理工大学 2,512,499 人民币普通股 中国银行—华夏回报证券投资基金 1,920,014 人民币普通股 中国建设银行—华宝兴业行业精选股票 1,799,167 人民币普通股 型证券投资基金 汉唐证券有限责任公司 1,789,285 人民币普通股 江苏金象投资管理有限公司 1,699,990 人民币普通股 中国建设银行—银华核心价值优选股票 1,647,680 人民币普通股 型证券投资基金 上述股东关联关系或一 公司有限售条件的股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 9 致行动的说明 信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知前 10 名无限售条件股东间是否存在 关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 2、公司控股股东及实际控制人情况 公司第一大股东情况 第一大股东：贵州久联企业集团有限责任公司 法定代表人：周天爵 成立日期：2001年2月9日 注册资本：14,366万元 经营范围：五金产品、汽车配件、橡胶制品、建材、袋装食品、食杂、木制品、纸 箱、硝酸胍、木材、家具的批零兼营；室内装饰服务；民用航空国内客运销售代理业务 （限分支机构代理）火车票代理业务，国有资产经营管理。 3、公司与实际控制人的产权和控制关系 10 4、限售股份变动情况表 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售 解除限售 股东名称 限售原因 数 售股数 限售股数 股数 日期 按照股改时的承诺，以上股份 理论上可流通，但因未办理解 贵州久联企业 禁手续，目前该部份股份仍处 集团有限责任 39,346,440 0 3,934,644 43,281,084 2008-10-28 于限售状态。本年增加限售股 公司 数为 2007 年年度利润分配，资 本公积转增股本所致。 按照股改时的承诺，以上股份 理论上可流通，但因未办理解 思南五峰化工 禁手续，目前该部份股份仍处 286,378 0 28,638 315,016 2008-10-28 有限责任公司 于限售状态。本年增加限售股 数为 2007 年年度利润分配，资 本公积转增股本所致。 合计 39,632,818 0 3,963,282 43,596,100 － － 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况（董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况） 报告期 是否在 内从公 股东单 司领取 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 变动原因 的报酬 期 期 数 数 他关联 总额（万 单位领 元）（税 取薪酬 前） 2008 年 09 2011 年 09 周天爵 董事长 男 56 0 0 无 1.88 否 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 占必文 总经理 男 54 0 0 无 21.96 否 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 魏彦 董事 男 44 0 0 无 20.81 是 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 王保林 董事 男 60 0 0 无 0.00 是 月 22 日 月 21 日 董事会秘 2008 年 09 2011 年 09 梁建新 男 56 0 0 无 18.70 否 书 月 22 日 月 21 日 刘顺强 董事 男 54 2008 年 09 2011 年 09 0 0 无 14.41 否 11 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 王胜彬 独立董事 男 36 0 0 无 0.60 否 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 王强 独立董事 男 39 0 0 无 0.60 否 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 魏现州 独立董事 男 44 0 0 无 0.60 否 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 李祥兴 监事 男 49 0 0 无 20.37 否 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 余以波 监事 男 59 0 0 无 20.56 否 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 刘筑川 监事 男 47 0 0 无 0.00 是 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 管静 监事 女 40 0 0 无 0.00 是 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 廖长风 监事 男 44 0 0 无 0.00 是 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 冯佑刚 副总经理 男 58 0 0 无 23.00 否 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 杜方贤 副总经理 男 56 0 0 无 22.12 否 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 彭文林 副总经理 男 49 0 0 无 12.11 否 月 22 日 月 21 日 2008 年 09 2011 年 09 雷治昌 财务总监 男 42 0 0 无 20.47 否 月 22 日 月 21 日 2005 年 09 2008 年 09 杨胜利 董事长 男 61 0 0 无 26.86 否 月 22 日 月 21 日 2005 年 09 2008 年 09 吴成滨 总经理 男 60 0 0 无 24.43 否 月 22 日 月 21 日 2005 年 09 2008 年 09 杜安学 董事 男 47 0 0 无 0.00 是 月 22 日 月 21 日 2005 年 09 2008 年 09 陈厚义 独立董事 男 53 0 0 无 1.80 否 月 22 日 月 21 日 2005 年 09 2008 年 09 范新强 独立董事 男 55 0 0 无 1.80 否 月 22 日 月 21 日 2005 年 09 2008 年 09 黄钧儒 独立董事 男 64 0 0 无 1.80 否 月 22 日 月 21 日 2005 年 09 2008 年 09 罗德丕 监事 男 44 0 0 无 0.00 是 月 22 日 月 21 日 2005 年 09 2008 年 09 索隆廉 监事 男 62 0 0 无 0.00 是 月 22 日 月 21 日 合计 - - - - - 0 0 - 254.88 - 注：报告期内公司董事会、监事会圆满完成换届工作。 12 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职股东单位 职务 任期 周天爵 贵州久联企业集团有限责任公司 董事长 2002 年至今 占必文 贵州久联企业集团有限责任公司 副董事长 2008 年至今 魏彦 贵州久联企业集团有限责任公司 副总经理 2008 年至今 王保林 贵州久联企业集团有限责任公司 总经理助理 2002 年至今 刘顺强 思南五峰化工有限责任公司 董事长 2000 年至今 李祥兴 贵州久联企业集团有限责任公司 纪委书记 2001 年至今 刘筑川 贵州久联企业集团有限责任公司 财务部经理 2005 年至今 管静 贵州久联企业集团有限责任公司 审计部部长 2005 年至今 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位 的任职或兼职情况。 （一）董事、监事、高级管理人员近主要工作经历 1、董事主要工作经历 周天爵，男，1953 年出生，大专学历，高级经济师。贵州省工学院工业企业管理 专业毕业。历任贵州国营涟江化工厂组织干事、车间党支部书记、车间主任、厂团委书 记、企管科科长、劳动服务公司经理、供销经营部经理、副厂长、党委副书记、党委书 记、厂长；贵州省国防科工办副主任，电子工业厅副厅长、工委委员；现任贵州久联企 业集团有限责任公司党委书记、董事长；公司董事长。 占必文，男，1955 年出生，大学学历，高级工程师，省管专家。北京工学院火工 品专业毕业。历任贵州涟江化工厂宣传科干事、技术员、车间主任、开发办主任、副厂 长、总工程师、贵州久联企业集团有限责任公司总工程师、副总经理、总经理。现任贵 州久联企业集团有限责任公司副董事长；公司副董事长兼总经理。 魏 彦，男，1965 年出生，大学学历，高级工程师。贵州大学政治与行政学专业 毕业。历任贵州化工厂车间工人、技术员，十一车间副主任，总师办主任，生产副厂长， 13 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 9855 生产分公司总经理，现任贵州久联企业集团 有限责任公司副总经理。 王保林，男，1949 年出生，大专学历，高级经济师。贵州省电大经济管理专业毕 业。曾任贵州涟江化工厂人事劳资科副科长、工具车间主任、支部书记、副厂长、党委 副书记、纪委书记、贵州久联企业集团有限责任公司发展运行部部长等职，现任贵州久 联集团公司副总经济师、新联酒店董事长、党委书记、祥和公司董事长、久联轻化工董 事长、久联铝箔董事长。 梁建新，男，1953 年出生，大学学历，高级工程师。南京理工大学炸药设计与 制造专业毕业。历任贵州化工厂车间技术员、车间技术副主任、技术科科长、技术开发 科科长、副总工程师、总工程师；贵州久联集团副总工程师、技术开发中心主任，现任 公司董事会秘书，2002 年 7 月担任本公司董事。 刘顺强，男，1955年出生，大学学历，工程师。贵州省委党校法学专业毕业。历 任思南县化工厂车间主任、保卫科长、生产办主任、机修车间主任、厂长助理、厂长。 现任思南五峰化工有限责任公司董事长、总经理，思南分公司总经理。2002年7月担任 本公司董事。 王胜彬，男，1973 年出生，硕士研究生学历，贵州省财经学院投资经济管理系毕 业，后考入西南交通大学经管学院工商管理（MBA）专业攻读研究生。先后通过注册会 计师、注册税务师、注册资产评估师考试。历任贵州会计师事务所十分所项目经理，贵 州仁信会计师事务所审计部经理、标准部经理，现任贵州茅台投资管理公司副总经理。 贵航股份、建丰化工独立董事。 王强，男，1970 年出生，硕士研究生学历，贵阳财经学校财务会计专业毕业，后 考入贵州广播电视大学财务会计专业学习，北京航空航天大学工商管理硕士学习并结 业，美国高登大学工商管理硕士学习。先后通过会计师、审计师、注册会计师、注册资 产评估师考试。历任贵州省人民政府税收、财务、物资大检查办公室统计员，贵阳市审 计局工交审计处科员，贵阳市审计师事务所评估部主任，现任贵阳安达会计师事务所副 14 所长，贵阳安达资产评估有限公司执行董事，贵州君安房地产评估有限公司董事长。贵 航股份独立董事。 魏现州，男，1965 年出生，硕士研究生，中国人民大学法学专业毕业、法学博士 （在读）。历任郑州华德地毯厂办公室秘书，郑州合英律师事务所、北京市嘉华律师事 务所、北京市金诚同达律师事务所律师，现任北京市众鑫律师事务所律师。受聘担任当 代中国法学名家律师团成员、北京仲裁委员会裁员、北京市律师协会民法专业委员会委 员。桂冠电力、恒星科技独立董事。 2、监事主要工作经历 李祥兴，男，1960 年出生，大学学历，工程师。贵州工业化工有机化工专业毕业。 历任贵州涟江化工厂二车间技术员、火柴车间主任、新产品开发办主任、质管科科长、 工会主席、总工程师。中外合资鸿昌公司总工程师、副总经理。现任贵州久联企业集团 有限责任公司党委副书记、纪委书记、2002 年 7 月担任本公司监事。 余以波，男，1950 年出生，中专学历，高级政工师。贵州国防干校党政专业毕 业。历任贵州化工厂工人、统计员、子校教师、工厂宣传干事、工会副主席、主席，现 任贵州久联民爆器材发展股份有限公司工会主席。 刘筑川，男，1962 年出生，大学学历，会计师。贵州省委党校经济管理专业毕业。 历任国营涟江化工厂一车间会计、财务科成本会计、副科长、科长；贵州省电子物资器 材公司财务科科长、副总会计师；贵州省国防科技工业新联大厦计财部经理、副总会计 师；贵州久联企业集团有限责任公司审计部副部长；现任贵州久联企业集团有限责任公 司财务投资部部长。 管 静，女，1969 年出生，大学学历，助理会计师。贵州省委党校经济管理专业 毕业。历任贵州久联企业集团财务投资部副主任科员、主任科员，现任贵州久联企业集 团审计部副部长、部长。 廖长风，男，1965 年出生，大学学历，经济师。贵州省委党校经济管理专业毕业。 历任贵阳化工厂副厂长、党委副书记；贵阳久联化工有限责任公司党委副书记、党委书 记。现任贵阳久联化工有限责任公司总经理。 15 3、高级管理人员主要工作经历 冯佑刚，男，1951 年出生，大学学历，高级经济师。历任贵州化工厂十一车间工段 长、车间副主任、主任、副总经济师、总经济师、副厂长；久联集团公司总经济师、营 销分公司总经理，贵州联合民爆器材经营有限公司董事长、总经理，现任本公司副总经 理兼总经济师。 杜方贤，男，1954 年出生，大学学历，高级经济师。历任贵州涟江化工厂团委干事、 副书记，计生办主任，一车间党支部书记，四车间党支部兼车间副主任，五车间主任兼 党支部书记，人事、生产副厂长，贵州久联民爆器材发展股份有限公司 9844 生产分公 司总经理，贵州新联爆破工程有限公司党委书记、董事长、总经理。现任本公司副总经 理。 彭文林，男，1960 年出生，大学学历，高级工程师。历任贵州涟江化工厂火工品制 造车间和安检科技术员、副科长、副主任、主任；技安科、技术科工程师、科长、副总 工程师；久联发展九八四四生产分公司总工程师、总经理。现任股份公司总工程师。 雷治昌，男，1967 年出生，大学学历，高级会计师，注册会计师。历任国家电力公 司贵阳勘测设计院工程承包公司会计、财务部副主任、院财务处副处长、贵州新联爆破 工程有限公司总会计师、本公司财务负责人、总会计师。现任本公司财务负责人、财务 总监。 （二）现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情 况 在公司所控制的 在同行业其他法 姓 名 在本公司职务 法人单位的职务 人单位的职务 周天爵 董事长 无 无 占必文 副董事长、总经理 无 无 魏彦 董事 无 无 王保林 董事 无 无 梁建新 董秘 无 无 16 刘顺强 董事 无 无 王胜彬 独立董事 无 无 王强 独立董事 无 无 魏现州 独立董事 无 无 李祥兴 监事会主席 无 无 余以波 监事 无 无 刘筑川 监事 无 无 管静 监事 无 无 廖长风 监事 贵阳久联化工董事长 无 贵州联合民爆器材经营有 冯佑刚 副总经理 无 限公司董事长、总经理 杜方贤 副总经理 无 无 彭文林 总工程师 无 无 雷治昌 财务总监 无 四、报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，公司第二届董事会、监事会届满，于 2008 年 9 月 22 日公司 2008 年第 一次临时股东大会进行换届选举，会议审议通过了《关于提请审议公司第三届董事会董 事候选人的议案》、《关于提请审议公司第三届独立董事候选人的议案》、《关于提请 审议公司第三届监事会监事候选人的议案》。公司第三届董事会由周天爵先生、占必文 先生、魏彦先生、王保林先生、梁建新先生、刘顺强先生、王胜彬先生、王强先生、魏 现州先生组成。公司第三届监事会由李祥兴先生、余以波先生、刘筑川先生、管静女士、 廖长风先生组成。 2008 年 9 月 22 日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于选举第三届董 事会董事长、副董事长的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》，选举周天爵 先生为本公司董事长，占必文先生为本公司副董事长兼总经理。聘任冯佑刚先生、杜方 贤先生、彭文林先生、雷治昌先生为公司高级管理人员。 五、公司员工的数量、专业结构、教育程度及退休人数情况 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司现有职工 2005 人。公司没有需承担费用的离退休 职工。 按学历分 人数 按专业结构分 人数 本科以上 268 生产人员 1225 大专 407 销售人员 164 中专 315 技术人员 417 高中以下 1015 财务人员 74 17 行政管理人员 125 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深 圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断的建立和完善公 司的治理结构，建立和健全了公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动， 做好专项活动整改收尾和全面总结工作，以进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的 规范性文件。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等的规定和 要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，能够确保全体股东特别是中小股东享有 平等地位，充分行使自己的权力。 2、关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有直接或间接干 预公司的决策和经营活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统，公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司法》和公司《章程》、《董事会议事规则》的规定，规范董事 会的召集、召开和表决，公司全体董事能够勤勉、尽责地履行义务和责任，认真出席董 事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。 4、关于监事和监事会 公司监事会严格按照公司《章程》、《监事会议事规则》的规定，规范监事会的召 集、召开和表决，公司监事认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、 总经理及其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法 权益。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司有较为完善的员工绩效评价及激励约束机制，正逐步完善董事及高管人员的绩 18 效评价标准和激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与 各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、 健康地发展。 7、关于信息披露与透明度 公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，加强信息 披露事务管理，履行信息披露义务，指定公司董事会秘书及证券部人员负责信息披露工 作、接待股东来访和咨询，并严格按照有关规定真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。 二、公司治理专项活动情况 2007 年以来，按照中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通 知》和贵州证监局下发的《关于进一步做好辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》 的文件精神，公司组织开展了上市公司治理专项活动，整个活动分为自查阶段、公众评 议阶段、整改提高阶段、回顾总结阶段，董事长作为第一责任人，全面负责本次治理专 项活动；公司董事、监事、高管等相关人员学习、讨论相关文件、规定，积极参与到专 项活动中。自查阶段结束后，针对自查中发现的问题，2007 年 8 月 1 日公司董事会审议 通过《关于公司治理专项活动的自查报告和整改计划》。公众评议阶段，公司设立了联 系电话、公众监督箱等，收集和听取广大投资者对公司的意见和反馈。针对公司治理情 况和公司的自查情况，结合监管部门的实地检查，贵州证监局、深圳证券交易所分别向 公司下发了《关于贵州久联民爆器材发展股份有限公司治理状况整改通知书》、《关于 对贵州久联民爆器材发展股份有限公司治理状况的综合评价意见及关注事项》。针对上 述两项文件中提出的意见和问题，公司进行了积极的落实和整改，2007 年 11 月 18 日公 司董事会审议通过了《公司关于加强上市公司专项治理活动的整改报告》，对整改情况 进行了阶段性总结。2008 年 7 月，根据中国证券监督管理委员会[2008]27 号公告及贵 州证监局的要求，公司对上市公司治理专项活动进行了全面的回顾和总结，进一步落实 了各整改事项，经公司董事会审议通过了《公司治理整改情况说明》。 公司通过专项治理活动的开展，认识到自身的问题和不足，随着各项整改措施的落 实，公司运作的独立性、透明性和规范水平得到进一步的提高，公司治理水平实现明显 改善。公司内部控制体系得到进一步完善，制度本身的一些问题和漏洞得到及时改正和 19 补充。公司控股股东、董事、监事、各级管理人员的法人治理意识得到进一步加强，通 过对相关文件的学习，董事、监事、高级管理人员的“自律”勤勉尽责意识也得到有效 提升。公司治理是一项长期工作，公司将继续按照《关于开展加强上市公司治理专项活 动有关事项的通知》的要求，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平，加强内部控 制制度的执行，建立公司治理的长效机制，使公司保持长期稳定、持续的发展。 三、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 1、报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》、《深交所中小企业板块上市公司 董事行为指引》及公司《公司章程》的规定和要求，履行董事职责，遵守董事行为规范， 积极参加中国证监会贵州监管局组织的上市公司董事、监事、高级管理人员培训学习， 提高规范运作水平。董事在董事会会议投票表决重大事项或其他对公司有重大影响的事 项时，严格遵循《公司董事会议事规则》的有关规定，审慎决策，切实保护公司和投资 者利益。 2、公司董事长在履行职责时，严格按照《公司法》、《深交所中小企业板块上市公 司董事行为指引》和《公司章程》规定，行使董事长职权。在召集主持董事会会议时， 带头执行董事会集体决策机制，并积极推动公司内部管理制度的制订和完善，督促执行 股东大会和董事会的各项决议，确保公司规范运作。 3、公司现有独立董事三人，分别为王胜彬先生、王强先生、魏现州先生，报告期 内新老两届独立董事均能严格按照有关法律、法规及《公司章程》的规定履行职责，按 时参加 2008 年度召开的各次董事会，认真审议各项议案，客观的发表自己的看法及观 点，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。不受公司和主要股东的影响，切实 维护了中小股东的利益。 报告期内，公司独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项没有提出异议。 报告期内董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 次未亲自出 数 数 数 席会议 周天爵 董事长 3 2 1 0 0 否 20 副董事长、总经 占必文 3 2 1 0 0 否 理 魏彦 董事 3 2 1 0 0 否 梁建新 董事 12 4 8 0 0 否 王保林 董事 12 3 8 0 1 否 刘顺强 董事 12 4 8 0 0 否 王胜彬 独立董事 3 1 1 1 0 否 王强 独立董事 3 2 1 0 0 否 魏现州 独立董事 3 2 1 0 0 否 杨胜利 董事长 9 2 7 0 0 否 副董事长、总经 吴成滨 9 2 7 0 0 否 理 杜安学 董事 9 2 7 0 0 否 黄钧儒 独立董事 9 2 7 0 0 否 陈厚义 独立董事 9 2 7 0 0 否 范新强 独立董事 9 2 7 0 0 否 注：报告期内，公司第二届董事会、监事会届满，并于 2008 年 9 月 22 日公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过，顺利完成换届工作。杨胜利、吴成滨、杜安学、陈厚 义、范新强、黄钧儒、罗德丕、索隆廉为公司第二届董事会、监事会成员。公司感谢以 上人员在任期内的辛勤工作，为公司作出的贡献。 四、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 本公司与控股股东贵州久联企业集团有限责任公司在人员、资产、财务、机构、业 务上分开，具有独立完整的生产经营能力。具体情况如下： 1、人员分开方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立，公司董事长、总经理、副总经理、 财务负责人、董事会秘书均在本公司领取薪酬，未在控股股东单位领取薪酬和担任除董 事以外的其他行政职务。 2、资产完整方面 本公司拥有独立的生产系统、采购系统、销售系统和配套设施，工业产权、商标、 非专利技术等无形资产均由本公司拥有。 3、财务独立方面 本公司拥有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并在 银行独立开户，依法单独纳税。 4、机构独立方面 21 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，即经理部、财务投资部、人力资源 部、经济运行部、证券部、审计部、供销保障部、信息化管理中心和技术中心。 5、业务分开方面 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 五、公司内部控制的建立和健全 1、内部控制是公司治理和企业管理的重要组成部分。它是为避免公司战略制定和 经营活动中存在的风险而制定的风险防范体系。公司按照有关法律法规和证券监管部门 的要求，建立了较为完整、合理的内部控制体系，包括生产经营、财务管理控制、信息 披露控制等方面的内部控制制度，这些内部控制制度均得到了有效的遵守和执行。公司 高度重视内控制度的建设和强化执行，认真开展了内部控制制度的评估及执行检查工 作，报告期内公司证券部门对制度内容重新梳理，审计部门对制度的执行情况进行检查 监督。 按深交所《内部审计工作指引》的相关要求增加了专职的审计人员，审计部对董事 会及审计委员会负责，独立行使审计职权。审计部除了日常对子、分公司的财务报表进 行审阅外，并对子分公司进行了常规的年度审计，参予了子分公司的经济目标责任、内 控制度的执行情况检查，同时结合募集资金项目建设情况，重点对固定资产投资、在建 工程项目的实施情况进行了审计监督，有效促进了公司各项内控制度的健全和执行。 2、公司董事会对内部控制的自我评价 董事会审计委员会对公司内部控制进行了认真的自查和分析，认为：公司建立了较 为完善的法人治理结构，内部控制体系较为健全，符合有关法律法规和证券监管部门的 要求。公司内部控制制度能得到一贯、有效的执行，对控制和防范经营管理风险、保护 投资者的合法权益、促使公司规范运作和健康发展起到了积极的促进作用。公司内部控 制是有效的。 《董事会关于 2008 年度内部控制自我评价报告》刊登在 2009 年 3 月 26 日指定披 露媒体巨潮资讯网上。 六、2008 年内部审计制度的建立和执行情况 22 备注/说明 （如选择否或 是/否/不适用 不适用，请说明 具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 是 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否 是 经公司董事会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立 是 独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任 是 召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计 是 工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与 是 财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年 度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 是 公司上年度和 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺 本年度均不存 陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度 在重大内控缺 建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事 陷和异常事项。 项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情 况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效， 是 请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 否 本年度公司未 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报 不适用 聘请会计师事 告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说 务所对内部控 明 制有效性出具 鉴证报告。 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 23 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划 一季度：审议通过了《久联发展 和报告的具体情况 2007 年审计工作报告》、《久联发 展 2007 年度内部控制自我评价报 告》、 《公司 2007 年年度业绩快报 二季度：审议通过了审监部《2008 年第一季度内部审计工作报告》。 三季度：审议通过了《久联发展 审 2008 年半年报》，出具了公司 2008 年半年度报告财务数据内部 审计报告。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 及时向董事会报告内部审计工作 的进展和执行情况，以及专项审 计结果。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内 无 部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并 提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 按照年报审计工作规程，做好 200 年年年报审计的相关工作，对财 务报表出具审核意见，对审计机 构的审计工作进行总结评价，并 根据相关规定建议改聘审计机 构，提交董事会审议。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情 一季度：提交《公司 2007 年审计 况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 工作报告》、 《关于公司 2007 年度 内部控制自我评价报告》 。 二季度：提交了《公司 2008 年第 一季度内部审计报告》。 三季度：提交了《公司 2008 年上 半年工作总结》。 四季度：提交了《公司内控制度 检查情况审计报告》。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对 根据相关要求及时出具重要事项 外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息 和信息披露事务管理等事项的审 披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 核报告并提交审计委员会审议。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷 无 或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否 向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披 是 露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交 24 内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和 已提交 2008 年内部审计工作总结 本年度内部审计工作报告的具体情况 和 2009 年内部审计工作计划 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关 内部审计工作底稿和内部审计报 规定 告的编制和归档符合公司《内部 审计制度》的规定。 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 做好上级有关单位及公司安排的 专项审计工作；配合外聘中介机 构参与公司的审计工作；参与公 司工程建设、物资采购等项目招 投标的审计监督；做好公司合同 审计、内控制度执行检查等工作。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 七、高级管理人员的考评及激励机制 公司考评及激励机制主要体现在薪酬水平上。董事会对高级管理人员按年度经营指 标进行考核。2008 年度经考核，公司高级管理人员认真履行了工作职责、工作业绩良好、 完成了年初的考核指标。 第六节 股东大会情况简介 一、股东会召开情况 报告期内，公司共召开了二次股东大会，为一次年度股东大会和一次临时股东大会。 股东大会的通知、召集、召开均按照《公司法》和《公司章程》规定的程序和要求严格 进行。 1、公司于 2008 年 4 月 23 日在贵阳市新联酒店三楼会议室召开 2007 年度股东大 会，会议审议通过了《2007 年度董事会工作报告》、《2007 监事会工作报告》、《2007 年度财务决算报告》、《2007 年度利润分配方案》、《2007 年度报告及其摘要》、《关 于聘用公司审计机构的议案》。北斗星律师事务所律师出席了股东大会，并出具了法律 意见书。该次会议决议刊登在 2008 年 4 月 24 日《中国证券报》、《证券时报》及指 25 定信息披露网站巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 2、公司于 2008 年 9 月 22 日在贵阳市新联酒店三楼会议室召开 2008 年第一次临 时股东大会，会议审议通过了《关于审议公司第三届董事会董事候选人的议案》、《关 于审议公司第三届董事会独立董事候选人的议案》、《关于审议公司第三届监事会监事 候选人的议案》、《关于审议修改公司章程的议案》。北斗星律师事务所律师出席了股 东大会，并出具了法律意见书。该次会议决议刊登在 2008 年 9 月 23 日《中国证券报》、 《证券时报》及指定信息披露网站巨潮网（http://www.cninfo.com.cn）上。 第七节 董事会报告 一、报告期内公司总体经营情况： （一）经营情况概述 2008 年国家经历了冰雪凝冻、汶川地震重大自然灾害，全球金融危机使得国际、国 内经济形势巨变，原材料价格大幅波动，这一年民爆行业管理部门进行了机构改革，公 司面临外部环境剧烈变化和内部矛盾问题交织的复杂局面。 面对各种不利因素，公司各级干部及全体员工团结一致，在多方的指导、帮助 和支持下，主动迎接挑战，积极采取应对措施，推进公司产品结构和组织调整，不断 夯实经营管理基础，围绕全面、协调、可持续发展的经营目标开展工作，想方设法克服 生产经营中的各种困难，保增长、保效益，取得了较好的业绩。 2008 年公司实现营业收入 85,989.11 万元，较 2007 年的 65,528.66 万元增加了 20,460.45 万元，增长 31.2%，实现利润总额 9,143.3 万元，较上年 7,902.17 万元增加 1241.14 万元，增长 15.71%；实现归属母公司的净利润 3781.42 万元，较 2007 年的 3,925.2 万元减少了 143.79 万元，降低 3.66%。 2008 年开展的主要工作有： 26 1、强化管理，推进公司规范化运作 （1）2008 年 8 月，公司第二届董事会任期届满，2008 年 9 月 22 日，公司召开临 时股东大会、董事会、监事会，完成了公司治理结构的换届工作。 公司的第一届和第二届董事会、监事会以及经理班子带领公司上下历经六年奋斗和 艰辛。公司从改制设立到成功上市，从建章建制到规范管理，从稳健经营、规避风险到 逐步扩大规模，作出了积极的贡献，取得了优异的成绩。公司自 2002 年组建以来，资 产净额从 2002 年末的 1.02 亿元增加到 2008 年末的 4.73 亿元，销售收入从 2002 年的 1.97 亿元增加到 2008 年的 8.60 亿元，净利润从 2002 年的 2293 万元增加到 2008 年的 3781 万元。尤其在 2008 年上半年公司经营面临诸多困难的情况下，以董事会为首的决 策层、管理层和监督层尽心竭力、尽忠职守，领导全体员工共同奋斗，为公司 08 年取 得较好的经营业绩，打下了坚实的基础。本届董事会在此表示诚挚的感谢和由衷的敬 意。 （2）公司新的领导班子到位后，连续七天分批召集公司全体中层以上干部及部分 职工代表举行了七场座谈会，与会人员对公司存在的问题和不足、解决的对策和措施、 今后发展的思路等重大问题进行了深入的交流和探讨，统一了思想，为领导层今后的决 策提供了重要的依据。 （3）从 2008 年 10 月开始，公司按照“精简、高效、严格控制规模”的原则，重 新对公司的组织机构进行设置，对公司的三定方案做了比较大的修订。2009 年 3 月，公 司将开始实施新的三定方案，减少部分非生产性人员。 （4）公司以“公平竞争、用人所长”为原则，2008 年对九八四四分公司总工程师、 思南分公司副总经理进行公开选拔，逐步建立起公开、公平、公正，有利于优秀人才脱 颖而出的选人用人机制，并将探索包括股权激励在内的各种激励约束制度，增强企业凝 聚力，实现公司可持续发展。 （5）公司经过反复研究，在广泛征求意见的基础上于 2008 年年底出台了控股子公 司经营业绩考核办法，明确今后将严格按照考核办法的规定根据经营业绩对控股子公司 27 领导层进行奖惩，加强了对子公司的组织、协调、控制，有利于公司的整体发展。 2、抓紧落实技术改造和募集资金项目建设 （1）完成雷管自动生产线建设项目选址、扩初设计。 （2）完成雷管中试生产线工房主体建设。 （3）完成了 5000 万发刚性药头电雷管生产线技术改造项目扩初设计评审。 （4）完成 9855 生产分公司膨化硝铵炸药生产线技术改造项目和乳化炸药生产线技 术改造项目的准备工作。 （5）完成导爆索生产线项目及附属工程的建设 （6）思南生产分公司年产 12000 吨改性铵油炸药生产线于 2008 年年底完成内部验 收及投料试车工作。 （7）完成多孔粒桉油炸药现场混装地面站及年产 6000 吨现场混装炸药生产线验收。 上述项目的建设，改进了公司民爆产品工艺、工装、设备，改善了员工作业环境， 提高了自动化操作程序、设备利用率和产品质量，提升了公司产品竞争力。 3、强化对甘肃地区并购企业的管理，积累整合重组经验 公司在甘肃成功组建甘肃久联集团后，在进一步强化公司治理结构、规范运作和科 学合理精干企业组织架构、健全规章制度、强化管理等方面展开了富有成效的工作。甘 肃久联在初步实现预期经济效益的基础上，继续加快企业改制重组和技术改造步伐，成 功组建礼县久联民爆器材有限公司，完成对原甘肃省金城机械厂的重组，吸纳了部分省 内骨干流通企业参股甘肃久联联合营销公司，巩固和扩大甘肃久联的并购重组整合成 果，为进一步实施“一体化经营、低成本扩张”战略积累经验。 4、企业信用得到广泛认可 （1）公司资产优良、经营稳健，目前公司获得的银行授信额度总计 3.1 亿元，并 正与中国建设银行贵州省分行协商建立全面战略合作关系。 （2）积极开展机构投资者关系管理活动，加强与深圳证券交易所、贵州省证监局， 以及广大投资者的沟通交流，按照有关法律法规的规定和监管部门的要求，及时、准确 28 做好各类信息披露及其他证券管理工作。在深圳证券交易所、贵州证监局的统一部署和 指导下，完成了“公司治理专项活动工作”。精心组织了公司高管参加的二 00 七年年 度业绩网上说明会，与投资者就其关心的问题，进行了充分的沟通和交流，坚定了投资 者持有公司股份的信心。 5、在科技进步，技术创新方面取得了一定的成果 （1）通过高新技术企业认证 通过有关认证，公司成为贵州省 2008 年度第一批高新技术企业，获发《高新技术 企业证书》，自 2008 年起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按 15% 的税率征收企业所得税。 （2）技术研发及创新成果 1）募集资金投资项目 ①年产 1000 万米导爆索生产线 ：项目建设已全面完成，正在进行生产线的验收准 备。 ②思南异地改造年产 12000 吨改性铵油炸药生产线：按计划完成了内部验收并已投 入试运行。 ③年产 12000 吨膨化硝铵炸药生产线技术改造：9855 分公司项目完成扩初设计评 审，贵阳久联项目正在进行扩初设计，两项目都在进行工艺方案的优化。 2）自有资金技改项目 ①9855、贵阳久联铵梯炸药产品转变为改进型铵油炸药，完成生产线改型，确保公 司炸药产品实现无梯化转型； ②雷管自动生产线建设：完成项目扩初设计。 ③5000 万发刚性药头电雷管生产线技术改造：完成了药头制造、对焊、烘干、导线 打把、注塑工序的产能扩大，105 工房已投入使用；106 工房已开工建设； ④技术中心技术研发能力平台建设： 完成雷管中试生产线工房主体建设和水、电、 气、防护设计，正在实施安装工程建设 。 29 ⑤完成多孔粒铵油炸药现场混装地面站及年产 6000 吨现场混装炸药生产线验收。 3）技术创新 ①持续完善刚性药头生产线，完成自动对焊机、分选机的研制；完成一模三冲模具 开发，刚性药头的日产量提高到 20 万发以上。 ②电子雷管完成了专用芯片开发，第二代电子雷管完成设计，完成了电子雷管起爆 系统试验。 完成了贵州省高技术人才科研项目电子雷管大规模网络使用项目验收。 ③加大半导体桥电雷管应用推广力度（目前已在电力铁路复线改造工程中使用）， 持续进行半导体桥延期电雷管产品研制。 ④开展无脚线导爆管雷管、电雷管研究，已完成快速接头装置的样品制造和试验。 ⑤乳化炸药自动中包机已投入生产试运行，粉状炸药自动中包机已经完成样机制造 和装配。 ⑥雷管自动装填生产线已经完成制造和装配，正在进行调试。 ⑦电子雷管、半导体雷管获中国民爆协会科技进步三等奖。 4）承担国家及当地政府重点项目 ①承担原国防科工委基础科研项目（炸药自动中包生产线研制） ②承担科技部国家重点新产品计划（钝感电雷管科技成果推广计划） ③承担贵州省科技厅科技兴贸计划项目（出口 500 万米导爆索及产业化） ④承担贵州省经贸委安全技术改造项目（思南改性铵油炸药搬迁新建项目） ⑤承担贵阳市经贸委技术改造贴息资金资助项目（12000 吨膨化硝铵炸药生产线技 术改造项目） ⑥承担贵阳市经贸委技术改造贴息资金资助项目（12000 吨粉状乳化炸药生产线技 术改造项目） （3）完成 2008 年贵州省名牌产品申报，工业塑料导爆索产品获得贵州省名牌产品 称号。 30 （二）公司主营业务及经营情况 1、公司主营业务情况 （1）主营业务范围 公司主要业务为民爆器材的研发、生产、销售；爆破工程施工及技术服务、化工产 品（不含化学危险品）的批零兼营。 （2）主营业务分行业经营情况 (单位:人民币元) 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减 年增减 上年增减 （％） （％） （％） （％） 民爆产品生产 793,846,690.76 539,919,226.28 31.99% 33.79% 32.74% 0.54% 工程施工 56,661,436.94 45,150,182.83 20.33% 2.37% 5.08% -2.04% 其他产品生产 4,137,772.66 2,610,896.76 36.89% 70.24% 54.61% 6.37% 合 计 854,645,900.36 587,680,305.87 31.24% 31.26% 30.19% 0.56% （3）主营业务分产品经营情况(单位:人民币元) 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 率（％） 年增减 年增减 上年增减 （％） （％） （％） 炸药 673,034,423.64 453,498,249.05 32.62% 47.42% 46.74% 0.31% 管类 76,889,359.19 54,250,837.99 29.44% -11.93% -17.30% 4.58% 索类 35,897,787.86 25,925,874.63 27.78% 0.14% 12.65% -8.02% 震源药柱 8,025,120.07 6,244,264.61 22.19% -41.24% -31.20% -11.35% 工程施工 56,661,436.94 45,150,182.83 20.33% 2.37% 5.08% -2.04% 其他产品生产 4,137,772.66 2,610,896.76 36.89% 70.24% 54.61% 6.37% 合 计 854,645,900.36 587,680,305.87 31.24% 31.26% 30.19% 0.56% （4）主营业务分地区经营情况(单位:人民币元) 主营业务收入比 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 上年增减（％） 省外主营业务收入 10,361,180.12 4,333,250.28 139.11% 甘肃主营业务收入 142,608,294.54 105,241,578.53 35.51% 省内主营业务收入 701,676,425.70 541,556,214.66 29.57% 合 计 854,645,900.36 651,131,043.47 31.26% 31 （5）主营业务收入增长原因分析 公司 2008 年收入增长主要来源于民爆产品价格调升和企业并购整合两大因素。 ①民爆产品价格的调升：根据原材料上涨和市场需求情况，公司民爆产品销售价格 从年初至 2008 年 8 月 20 日期间，基本上执行了国家发改委发改价格[2005]841 号文规 定的上限，民爆产品销售价格相比上年同期上涨了至少 5%，从 8 月 20 日开始公司执行 新的民爆产品销售价格（发改价格［2008］2079 号），民爆产品销售价格相比上年同期 上涨近 30%。 ②企业并购整合：相比去年同期新增并入甘肃久联民爆器材有限公司雪松分公司 1-5 月收入和新增并入贵州联合民爆器材经营有限公司所属两家子公司收入，同时由于 并购整合原因，通过编制合并报表新增延伸产业链相关收入。 （6）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 （7）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。 2、近三年主要会计数据、财务指标变动情况及变动原因：(单位:人民币元) 2007 年 本年比上年增 指标名称 2008 年 2006 年 调整前 调整后 减（％） 营业收入 859,891,139.84 655,286,587.19 655,286,587.19 31.22% 613,207,397.83 利润总额 91,433,039.04 74,759,834.28 79,021,670.23 15.71% 78,103,444.33 归属于上市公司股 37,814,166.36 37,524,873.38 39,252,084.74 -3.66% 39,921,323.26 东的净利润 经营活动产生的现 85,215,162.18 62,363,866.17 62,363,866.17 36.64% 49,038,194.87 金流量净额 每股收益 0.31 0.31 0.32 -3.13% 0.33 减少了 0.99 个 净资产收益率(%) 7.99% 8.67% 8.98% 9.46% 百分点 2007 年末 本年末比上年 指标名称 2008 年末 2006 年末 调整前 调整后 末增减（％） 总资产 936,575,012.05 791,854,965.50 791,854,965.50 18.28% 736,726,001.21 所有者权益（或股东 473,028,571.29 432,639,118.45 436,900,954.40 8.27% 421,927,264.59 权益） 股本 121,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 10.00% 110,000,000.00 （1）公司 2008 年收入及利润总额增长主要来源于民爆产品价格调升和并购整合两 大因素。 32 （2）公司 2008 年净利润较 2007 年略有下降的原因是公司因原材料持续上涨造成 生产成本大幅上升；联合经营公司实现的销售利润虽高，但公司所占股权比例不是很大， 归属于母公司享有的净利润不高。 （3）经营活动产生的现金流量较 2007 年增加 36.64%的主要原因是公司产品售价提 高，销售收入增加,货款回收很好所致。 （4）公司总资产增加的主要原因是报告期内联合公司并购二家物资企业和甘肃收 购礼县民爆器材有限公司并入增加及银行贷款增加所致。 （5）公司所有者权益增加的主要原因是报告期内实现的 3781 万元的净利润。 （6）报告期末，股本较上年同期增长，主要是报告期内资本公积转增股本所致。 3、主要产品价格及主要原材料、燃材料价格变动情况 （1）产品售价变动情况 公司产品的销售价格由国家发展改革委员会决定。自 2005 年国家发改委以发改价 格[2005]841 号文调整后，产品销售价格一直保持不变。2007 年年底开始，民爆器材行 业的原材料价格持续上涨，民爆行业难以维系。2008 年 8 月 12 日，国家发改委以发改 价格[2008]2079 号文调整了民爆器材出厂价格，在 2005 年价格的基础上平均增加了约 30%，并且民爆器材出厂指导价格允许浮动幅度由原下浮 5%、上浮 10%扩大为上下浮动 15%。现公司执行民爆器材出厂指导价上浮 15%的价格。 （2）主要原材料价格变动情况（货币单位：元） 材料名称 2006 2007 2008 硝酸铵 1,360.62 1,378.21 1,987.18 石蜡 6,047.01 6,153.85 8,856.84 炸药卷纸 3,824.79 3,974.36 4,508.55 乳化剂 9,401.71 10,256.41 10,897.44 硝酸钠 1,957.26 2,029.91 2,692.31 高压聚乙烯 10,790.60 12,072.65 12,393.16 原煤 300.21 358.97 508.55 33 复合蜡 5,405.98 5,854.70 7,927.35 原材料价格 2006 年—2007 年 10 月份前比较稳定，从 2007 年 10 月份后，原材料价 格开始上涨，在 2008 年 8 月份价格到顶后，9 月中旬开始回落。 4、订单的签署及执行情况 2006 年元月至 2007 年 12 月民用爆破器材产品的销售合同统一由各省国防工办组织 供需双方签订买卖合同并鉴章。2008 年民用爆炸物品的销售按照国务院第 466 号令“民 用爆炸物品安全管理条例”要求由过去行业主管部门审批改为备案，我公司民用爆炸物 品销售合同严格按照国家要求与用户签订买卖合同并报主管部门。 近年来，公司客户群相对稳定，产品产销率达到 95%以上。从近三年执行情况看， 由于公司产品齐全、质量稳定，资信度高，订单的签署与执行情况很好。 5、近三年毛利率变动情况 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 毛利率(%) 31.00% 30.56% 0.44% 32.86% 公司近三年综合毛利率比较稳定。虽然 2008 年 1-9 月原材料价格持续上涨，但从 9 月中旬开始原材料价格有所下降，同时公司产品价格从 8 月 20 日开始上涨了约 30%，故 2008 年全年毛利率较 2007 年还略有增加。2009 年公司产品全年涨价，主要原材料硝铵 又较大幅度的降价，预计 2009 年公司毛利率将会有较大的提升。 6、主要供应商、客户情况及对公司的影响 （1）主要供应商情况（单位：人民币万元） 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 前五名供应商合计 采购金额占年度采 37.24% 52.70% -15.46% 46.84% 购总金额的比例 (%) 前五名供应商预付 529.13 151.4 51.48% 725.65 账款余额 前五名供应商预付 账款余额占公司预 15.55% 7.45% 8.10% 17.54% 付账款总额的比例 （%） 公司前五名采购商主要是硝铵生产厂家，公司一般是有少量欠款。年末余额为预付 34 账款的原因是原材料已到公司，但发票滞后的时间差构成。 公司本报告期拓宽采购渠道，增加了硝铵的采购厂家，使公司对主要硝铵供应商的 依赖度降低。 报告期内公司向贵州久联集团公司的子公司新联轻化工公司采购纸箱、木箱、包装 袋等包装材料和铁芯爆破线，采购金额为 1505 万元。除此之外公司董事、监事、高级 管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在公司主要供应 商中不存在直接或间接拥有权益等。 公司不存在向单一供应商采购比例超过采购总额 30%的情形或严重依赖于少数供应 商的情形。 （2）主要客户情况（单位:人民币万元） 2007 年 项目 2008 年度 同比增减 2006 年度 度 前五名客户合计销 售金额占年度销售 28.59% 23.02% 5.57% 21.44% 总金额的比例(%) 前五名客户应收账 -764.74 -307.19 148.95% -526.89 款余额 前五名客户应收账 款余额占公司应收 32.75% 23.74% 9.01% 24.29% 账款总额的比例 （%） 公司的销售方式原则上是先付款后发货，所以前五名客户的应收账款金额实际上是 预收账款。 公司不存在向单一客户销售比例超过销售总额 30%的情形或严重依赖于少数客户的 情形。 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和 其他关联方在公司主要客户中不存在直接或间接拥有权益等。 7、政府补助 35 项目 计入本期损益的金额(元) 贵州省国防科工委拨“工业炸药全 400,000.00 自动中包装箱生产线项目资金 贵州省科学技术厅拨“出口 500 万 米导爆索新产品开发及产业化”资 250,000.00 金 省知识产权局拨“专利资助费” 36,000.00 贵阳市财政局雪凝灾害损失补助 200,000.00 甘肃久联和平有限责任公司根据财 驻甘监[2007]45 号文享受三线企 2,901,122.23 业增值税退税款 纳雍县物资公司收到的增值税返还 653,068.88 合计 4,440,191.11 占本期净利润比例 11.74% 报告期内，公司不存在单项非经常性损益绝对值超过公司净利润绝对值 5%的情形， 也不存在非经常性损益绝对值达到净利润 10%以上的情形。 8、近三年期间费用和所得税费用变动分析 （1）近三年期间费用和所得税费用变动分析（单位：人民币元） 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 销售费用 38,632,512.96 27,806,046.51 28.02% 18,732,459.03 管理费用 123,799,750.20 85,345,218.76 31.06% 95,512,364.88 财务费用 7,805,499.96 4,739,077.38 39.29% 1,155,936.67 所得税费用 20,750,324.01 19,432,796.58 6.35% 19,814,119.97 报告期内，公司销售费用 3,863.25 万元，较上年同期增长增加 28.02%，主要原因 是公司的子公司联合经营公司并购省内物资公司，增加销售网络引起的。 报告期内，公司管理费用 12,379.98 万元，较上年同期增长 31.06%，若剔除上年因 执行新企业会计准则将以前年度福利费冲减当期管理费用后，主要原因是报告年度联合 民爆器材经营有限公司较去年同期新增并入 2 家子公司，同时甘肃久联民爆器材有限责 任公司本年新增并入子公司甘肃联合经营公司、分公司甘肃雪松 1-5 月的管理费用。 报告期内，公司财务费用 780.55 万元，较上年同期增长 39.29%,主要原因是 2008 年增加银行贷款 3807.2 万元及 2008 年平均贷款利率相对 2007 年有所上升。 报告期内，公司所得税费用 2075.03 万元，较上年同期增长 6.35%，主要原因是报 36 告期内虽公司利润总额增加,但 2008 年所得税率从 33%降到了 25%。 （2）近三年期间费用及所得税费用与营业收入变动趋势分析 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 2006 年度 营业收入 859,891,139.84 655,286,587.19 23.79% 613,207,397.83 销售费用占比 4.49% 4.24% 0.25% 3.05% 管理费用占比 14.40% 13.02% 1.37% 15.58% 财务费用占比 0.91% 0.72% 0.18% 0.19% 所得税费用占比 2.41% 2.97% -0.55% 3.23% 9、董事、监事和高管薪酬情况 2008 年从公司领 2007 年从公司领 姓名 职务 取的报酬总额（万 取的报酬总额（万 净利润同比增减 元）（税前） 元）（税前） 周天爵 董事长 1.88 0 占必文 总经理 21.96 24.6 魏彦 董事 20.81 21.67 王保林 董事 0 0 梁建新 董事会秘书 18.7 19.04 刘顺强 董事 14.41 15.32 王胜彬 独立董事 0.6 0 王强 独立董事 0.6 0 魏现州 独立董事 0.6 0 李祥兴 监事 20.37 21.22 余以波 监事 20.56 21.3 刘筑川 监事 0 0 管静 监事 0 0 廖长风 监事 0 0 -3.66% 冯佑刚 副总经理 23 23.19 杜方贤 副总经理 22.12 20.24 彭文林 副总经理 12.11 0 雷治昌 财务总监 20.47 21.32 杨胜利 董事长 26.86 27.95 吴成滨 总经理 24.43 25.43 杜安学 董事 0 0 陈厚义 独立董事 1.8 2.4 范新强 独立董事 1.8 2.4 黄钧儒 独立董事 1.8 2.4 罗德丕 监事 0 0 索隆廉 监事 0 0 合计 - 254.88 248.48 37 10、公司本年度经营计划完成情况（单位：人民币万元） 项 目 预算指标（%） 实际情况 完成情况（%） 营业收入 75,900.00 85,989.11 113.29% 利润总额 7,300.00 9,143.30 125.25% 归属于母公司的净利润 3,418.00 3,781.42 110.63% 本年度受益于产品涨价，故年初制订的各经营计划均超额完成。 11、主要会计政策、会计估计及核算方法变更情况和重大前期会计差错情况 按《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》的规定，根据《企 业会计准则讲解（2008）》对安全生产费用的具体要求,公司变更了安全生产费用核算 的会计政策。本次会计政策变更导致 2008 年年初其他应付款调减 4,261,835.95 元， 2008 年年初盈余公积调增 4,261,835.95 元， 2007 年年度归属于母公司的净利润增加 1,727,211.36 元，少数股东损益增加 2,534,624.59 元。 上述会计政策变更已经第三届第四次董事会批准通过。 无其他会计政策、会计估计及核算方法变更情况和重大前期会计差错情况。 12、公司主要资产情况 （1）公司的主要资产情况 序 单位名称 性质 主营业务 权属情况 号 1 9844 生产分公司 分公司 生产雷索类产品 权属清晰,资产无抵押 2 9855 生产分公司 分公司 生产炸药 权属清晰,资产无抵押 3 思南生产分公司 分公司 生产炸药 权属清晰,资产无抵押 4 贵州联合民爆器材经营有限公司 控股子公司 销售产品 权属清晰,资产无抵押 5 贵州新联爆破工程有限公司 控股子公司 工程爆破及施工 权属清晰,资产无抵押 6 贵阳久联化工有限责任公司 控股子公司 生产民爆器材 权属清晰,资产无抵押 7 甘肃久联民爆器材有限责任公司 控股子公司 生产民爆器材 权属清晰,资产无抵押 （2）报告期内公司控股子公司的经营情况及业绩 公司现拥有 4 家控股子公司，无参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以 上的情况。 ①、贵州新联爆破工程有限公司 注册资本 6500 万元，股份公司占股本比例 96.92%。公司主要经营建筑施工，爆破 38 与拆除工程。 经审计,新联爆破公司报告期内实现营业收入 5708.23 万元,较上年增加了 584.21 万元；实现净利润 234.51 万元，较上年增加了 225.29 万元。截至 2008 年 12 月 31 日， 公司总资产为 13,372.12 万元，净资产为 6,787.12 万元， ②、贵阳久联化工有限责任公司 注册资本 6355.82 万元，股份公司占股权比例 51%。公司主要经营民用爆破器材生 产、销售、研究与开发。 经审计，报告期内实现营业收入 11,733,71 万元，较上年增加了 1,848.63 万元； 实现净利润 1253.4 万元，较上年增加了 108.59 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，公司 总资产 12,046.61 万元，净资产 8,826.30 万元， ③、贵州联合民爆器材经营有限责任公司 注册资本 1200 万元，公司占股权比例的 40%。公司主要经营民用爆破器材（持许可 证经营），化工产品及原料（化学危险品及专项管理的除外），二三类机电产品，建筑 材料、新旧车（除小轿车）；废旧金属回收。 经审计,报告期内实现营业收入 64,125.31 万元，较上年增加 14,990.77 万元；实 现净利润 2,611.61 万元,较上年增加 1348.02 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，公司总 资产 19,670.78 万元，净资产为 5,777.25 万元。 ④、甘肃久联民爆器材有限责任公司 注册资本 5000 万元，公司占股权比例 95%，系公司的绝对控股子公司。公司主要经 营：民用爆破器材（持许可证经营）生产、销售。 经审计,报告期内实现营业收入 14,266.36 万元，较上年增加 3,651.67；实现净利 润 325.74 万元,较上年减少 530.04 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，公司总资产 14,428.04 万元，净资产为 5,846.28 万元， （3）核心资产盈利能力分析 ①母公司情况 39 近年来，公司一直坚持技改技措投入，2006 年、2007 年、2008 年三年公司技术改 造及科研投入分别达 4131 万元、6628.9 万元、3756 万元，公司的募集资金项目已陆续 建成并产生效益。9844 生产分公司 1000 万米导爆索生产线、3000 万发钝管电雷管生产 线，2007 年投入正式生产，2008 年已完全替代民爆行业淘汰的导火索、火雷管；9855 生产分公司 12000 吨粉状乳化生产线在 2008 年已产生效益；思南生产公公司的 12000 吨改性铵油生产线在 2008 年底已投入试生产。公司的主要资产成新度很高。 ②公司的各子公司，除甘肃久联民爆器材有限公司因藏独、奥运会、金融危机导致 大型矿山停产等因素影响下产销量下降，利润下降外，其他各子公司利润均是增长。各 子公司主要房屋及设备不存在担保、诉讼、仲裁等情形，核心资产的盈利能力未发生变 化，也未出现替代资产或资产升级换代导致公司资产盈利能力降低情形。 ③2009 年国家加大基础设施投入，对民爆产品的需求将增加。公司在 2008 年仅调 价四个多月的基础上就盈利 3781 万元，2009 年全年执行调整后的价格预计将使公司的 营业收入、利润总额、净利润达到二位数的增长，故公司的核心资产不存在减值迹象， 公司核心资产的盈利能力在逐步增强。 13、主要存货分析（单位：人民币元） 项目名称 期末账面余额 跌价准备 期末账面价值 占比（%） 原材料 31,595,287.04 31,595,287.04 材料成本差异 5,943,778.24 5,943,778.24 包装物 138,544.84 138,544.84 自制半成品 1,342,335.32 1,342,335.32 低值易耗品 1,048,373.81 1,048,373.81 在产品 1,292,017.06 1,292,017.06 库存商品 30,998,406.01 30,998,406.01 材料采购 1,228,440.96 1,228,440.96 合计 73,587,183.28 73,587,183.28 报告期末，公司存货余额较 2007 年末增加了 2219.12 万元，主要是由于原材料和 产成品价格较 2007 年年末均增长,使原材料较上年同期增加了 1116.35 万元,库存商品 较 2007 年同期增加了 1063.76 万元。 报告期末，公司按照会计政策规定，对存货进行了减值测试。因公司的产品涨价并 40 且销售状况很好，原材料也是最近时期采购，故存货不存在减值现象。 14、截止报告期末，公司不存在金融资产、委托理财等财务性投资或套期保值等相 关业务。 15、研发及专利情况 (1)研发情况 公司自设立以来始终把研发与技术创新当作企业发展的发动机，使公司的生产技术 水平在国内同行中处于领先地位。公司的技术中心是省级民爆技术中心，主要从事公司 产品技术的研发和技术改造。 本报告期公司的钝感电雷管获得国家重点新产品称号；电子雷管、半导体桥电雷管 获得中国爆破器材行业协会科学技术三等奖；爆破公司的钢筋混凝土双烟囱双向折叠组 合控制爆破技术 2008 年获得中国工程爆破协会科学技术进步二等奖；钢筋混凝土双曲 拱桥深孔爆破拆除技术 2008 年获得中国工程爆破协会科学技术进步三等奖。 现公司正在进行的研发项目有：现场编程电子雷管及大型起爆网络的研发；高精度 导爆管雷管的研发；与南京理工大学合作进行高强度导爆管研发；与贵航集团平水机械 厂合作，正在进行粉状炸药包装机的研发；正在进行雷管自动装填生产线的研制开发。 (2)公司专利情况 至 2008 年 12 月，股份公司共申请专利 28 件（其中：发明专利 9 件，实用新型 19 件），已经获得授权的专利 15 件（其中：发明专利 6 件，实用新型专利 9 件），正在 审查的专利 13 件（其中发明专利 5 件，实用新型专利 8 件）。 (3)本报告期内,公司取得高新技术企业技术证书（证书编号 GR200852000014），公 司继续享受 15%的企业所得税优惠政策。 16、主要债权债务情况（单位：人民币元） 同比增减 项目 2008 年末 2007 年末 2006 年末 （%） 应收账款 112,865,626.71 86,739,007.89 30.12% 67,418,834.95 其他应收款 30,043,810.78 29,537,296.65 1.71% 19,585,624.55 短期借款 143,519,868.69 105,447,868.69 36.11% 101,697,868.74 41 应付账款 78,757,202.16 50,475,177.21 56.03% 33,289,930.07 报告期内应收帐款增加主要原因是贵州新联爆破工程有限公司所做工程业主扣 15% 质保金及代扣税款。 报告期内短期借款增加的原因是因公司技术改造加大投入而向银行增加贷款。 应付账款增加主要是联合公司应付股东单位盘江化工厂的货款增加及新联爆破公 司应付分包工程款增加。 17、公司主要资产构成情况及增减原因分析 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 占资产总 占资产总 增减金额 比例 金额 金额 额的比例 额的比例 货币资金 209,760,988.48 22.40% 174,077,751.12 21.98% 35,683,237.36 20.50% 应收帐款 112,865,626.71 12.05% 86,739,007.89 10.95% 26,126,618.82 30.12% 预付帐款 34,025,074.86 3.63% 20,332,274.67 2.57% 13,692,800.19 67.35% 其他应收款 30,043,810.78 3.21% 29,537,296.65 3.73% 506,514.13 1.71% 存货 73,587,183.28 7.86% 51,395,961.99 6.49% 22,191,221.29 43.18% 长期股权投资 6,790,207.06 0.73% 13,062,851.30 1.65% -6,272,644.24 -48.02% 固定资产 251,656,003.98 26.87% 233,770,929.25 29.52% 17,885,074.73 7.65% 在建工程 79,640,092.79 8.50% 60,559,791.28 7.65% 19,080,301.51 31.51% 无形资产 119,790,905.72 12.79% 113,041,036.26 14.28% 6,749,869.46 5.97% 开发支出 4,140,160.16 0.44% - 0.00% 4,140,160.16 短期借款 143,519,868.69 15.32% 105,447,868.69 13.32% 38,072,000.00 36.11% 应付帐款 78,757,202.16 8.41% 50,475,177.21 6.37% 28,282,024.95 56.03% 预收帐款 23,351,653.09 2.49% 12,941,530.18 1.63% 10,410,122.91 80.44% 应付股利 8,426,086.61 0.90% 5,589,936.43 0.71% 2,836,150.18 50.74% 其他应付款 66,017,459.23 7.05% 59,411,932.40 7.50% 6,605,526.83 11.12% （1）货币资金的增加主要是银行贷款的增加和主营业务收入增加所致。 （2）应收账款增加主要原因是贵州新联爆破工程有限公司所做工程业主扣 15%质保 金及代扣税款。 （3）预付账款增加的主要原因是公司支付的材料款和部分设备款，未及时收到发 票所产生的时间差。 （4）存货增加主要是由于原材料和产成品价格均较 2007 年年末增长。 （5）长期股权投资减少的主要原因是联合经营公司 2007 年 12 月对开阳物资公司 的投资 605 万元在 2008 年纳入合并范围所致。 42 （6）固定资产增加的主要原因是贵阳久联的募集资金项目 8000 吨粉状乳化生产线 2149.93 万元已达到正式生产条件，在本报告期转入固定资产以及联合公司本期新增并 入子公司增加固定资产。 （7）在建工程增加的主要原因是本年公司新增对思南 12000 吨改性铵油的投资 2,169.11 万元和 9444 生产分公司的电雷管改造项目投资 532.96 万元。 （8）无形资产增加的主要原因是联合公司新增并入子公司增加土地使用权 552 万 元,甘肃久联收购礼县民爆器材有限公司新增并入土地使用权 166.62 万元以及公司购入 生产技术 219 万元。 （9）开发支出是公司在现场编程电子雷管及大型起爆网络、电子延时器、半导体 雷管、粉状炸药包装机、雷管自动装填生产线等项目的研发支出。公司以前年度的研发 支出在建工程和固定资产中核算，本报告期根据《新企业会计准则》的规定在研发支出 中核算。 （10）报告期内短期借款增加的原因是因公司技术改造加大投入而向银行增加贷 款。 （11）应付账款增加主要是联合公司应付股东单位盘江化工厂的货款增加及新联爆 破公司应付分包工程款增加。 （12）预收账款增加是联合经营公司预收货款增加。 （13）应付股利增加是联合公司的子公司应付自然人股东的股利增加。 （14）其他应付款增加的的主要原因是联合公司本年新增并入子公司而增加。 18、偿债能力分析 本年比上 项目 2008 年 2007 年 2006 年 年增减 流动比率 1.31 1.37 -3.99% 1.75 速动比率 1.11 1.18 -5.97% 1.58 资产负债率（%） 38.58% 34.56% 4.02% 33.55% 公司流动比率不高的原因是公司流动资产中变现能力差的存货所占的比例不大，故 流动比率和速动比率较接近。 43 因为本报告期增加了银行贷款 3,807.2 万元而导致资产负债率较去年同期增加了 4.02%。 报告期末，公司流动资产中货币资金所占的比例较高，流动资产质量良好，公司速 动比率达到了 1，资产负债率不到 40%，故公司具有较强的偿债能力，偿债风险较低。 19、资产营运能力分析 项目 2008 年末 2007 年末 同比增减 2006 年末 应收账款周转率(次) 8.62 8.50 1.35% 9.75 存货周转率(次) 9.49 9.89 -4.02% 11.43 流动资产周转率(次) 2.06 1.66 23.97% 1.44 总资产周转率(次) 0.99 0.86 16.05% 0.87 报告期内公司应收账款周转率和流动资产周转率、总资产周转率均较 2007 年上升， 主要原因是公司产品销售状况良好，产销率达到 95%以上，第四季度产品售价提升约 30%， 销售收入较上年增加 31.22%所致。 存货周转率略有下降的原因是报告期内公司原材料价格大幅持续上涨造成。 20、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成及变动分析 单位：人民币元 指 标 2008 年度 2007 年度 同比增减额 同比增减率（%） 经营活动产生的 85,215,162.18 62,363,866.17 22,851,296.01 36.64% 现金流量净额 投资活动产生的 -59,160,572.96 -103,129,741.76 43,969,168.80 -42.63% 现金流量净额 筹资活动产生的 9,628,648.14 -36,419,711.77 46,048,359.91 126.44% 现金流量净额 现金及现金等价 35,683,237.36 -77,185,587.36 112,868,824.72 146.23% 物净增加额 （1）经营活动产生的现金流量较 2007 年增加 2,85.13 万元,增加 36.64%的主要原 因是公司产品售价提高，销售收入增加,货款回收很好所致。 (2)投资活动产生的现金流出量较 2007 年减少 4396.92 万元,减少 42.63%万元的主 44 要原因是本年募集资金项目使用的资金较 2007 年减少,同时与 2007 年相比公司收购支 出大幅下降。 （3）筹资活动产生的现金流量较 2007 年增加 4,604.84 万元,增加 126.44%的主要 原因是本年增加了银行贷款 3807.2 万元及本报告期分配现金股利较 2007 年减少了 2160 万元。 21、非经常性损益情况 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性性公告第 1 号——非经常性 损益》的有关规定，公司报告期内非经常性损益及扣除非经常性损益后的净利润如下： 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 -156,743.00 -522,676.17 计入当期损益的政府补助 1,539,068.88 2,836,241.32 偶发性的税收返还 企业取得子公司、联营企业及合营 企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允 892,988.24 价值产生的收益； 企业重组费用 除上述各项外的其他营业外收支净 -2,071,031.24 额 -2,497,448.14 其他符合非经常性损益定义的损益 2,908,113.46 项目 3,514,308.89 合计 2,219,408.10 4,223,414.14 减:所得税影响数 245,072.47 799,101.62 归属于少数股东的非经常损益 -224,603.65 590,184.29 归属于母公司股东的非经常损益 2,198,939.28 2,834,128.23 归属母公司普通股股东的净利润 37,814,166.36 39,252,084.74 扣除非经常性损益后归属母公司普 通股股东的净利润 35,615,227.08 36,417,956.51 计入当期损益的政府补助是母公司收到雪凝灾害灾后重建补助资金 200,000.00 元 45 及科研经费、专利实施资助款 686,000.00 元， 纳雍县物资公司收到增值税返还 653,068.88 元。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,908,113.46 元是报告期内公司收回大股 东贵州久联企业集团有限责任公司（以下简称：久联集团）及其下属孙公司遵义万福桥 五金机电有限责任公司违规买卖本公司股票的短线交易所得。 （三）经营中出现的问题与困难及解决措施： 1、2008 年年初一场前所未有的冰雪之灾突袭中国南方，贵州省是重灾区之一，公司 因停水停电而被迫停工，经历了一次应对自然灾害的极大考验。年末，由美国金融风暴 引发的全球经济危机爆发，国内经济形势发生剧烈变化，宏观经济拐点出现，导致金属 非金属以及煤炭等矿产采掘企业面临产品需求大幅下滑的局面，这些民爆产品的传统用 户因为市场萎缩而大量减少开工，直接影响了对民爆物品的需求，使得民爆生产企业的 生产经营出现困难局面，这种情况在甘肃久联表现得尤为突出。国家为拉动内需，加大 基础设施建设的投资力度，这对于民爆物品的需求增长有积极的作用，但基础设施项目 的施工进程受地方配套资金等诸多因素影响，其对民爆产品需求的拉动有滞后效应，在 这种情况下，2009 年宏观经济形势不容乐观，将对公司经营产生比较大的负面影响。 2、2008 年前三季度，国内煤、电、油、运价格大幅攀升，原材料价格大幅上涨， 公司产品的主要原料硝酸铵最高涨幅超过 100％，其他辅料和人工成本也不断增加，由 于公司的产品销售价格受国家指导价限制，不能自行上涨，公司曾经一度亏损。 3、公司自成立以来，规模逐步扩大，曾占据了行业排头兵地位，但由于基础并不 坚固，同时在战略规划上定位比较模糊，自 2007 年全国民爆行业结构调整步伐加快以 来，公司业绩和规模在行业中的地位下降，并且面临更加繁重的产品结构调整和工艺技 术进步的任务。 4、公司管理机构过大且有所重叠，非生产性人员过多，人浮于事，管理费用居高 不下，影响了公司业绩提升。 5、公司上市以来，投融资手段单一、渠道较窄，仅仅依靠自身积累和银行流动资 金贷款解决生产和并购所需资金，没有进行过再融资，没有充分利用资本市场对企业发 展的支撑功能。 面对上述困难和问题，董事会认识到，克服困难的根本是不断壮大公司规模，在发 展中解决问题，怎样谋求更大的发展，怎样围绕这个中心开展工作，就这个问题，我们 46 作出了 09 年工作的规划和今后的发展构想。 二、公司未来发展的展望 中央指出：“2009 年是实施“十一五”规划的关键之年，也是进入新世纪以来我国 经济发展最为困难的一年，改革发展稳定的任务十分繁重。” 我们一定要深刻认识国际国内经济形势的严峻性和复杂性，增强危机意识和忧患意 识，充分利用有利条件，积极应对各种挑战，振奋精神，克服困难，积极进取，努力做 好各项工作。 1、2009 年公司的经营方针、经营计划和工作要点 （1）经营方针：抓住关键，应对挑战，夯实基础，择机竞发 “抓住关键，应对挑战”就是要进一步认清形势、统一思想、坚定信心；理清思路， 找准出发点，把握发展的大局大势，突出工作重点；抓住关键环节，求真务实，真抓实 干，不断加快企业改革步伐，拓宽企业可持续发展之路。 “夯实基础，择机竞发”就是要从管理入手，着力加强基础性工作；从人、财、物、 技术、市场、品牌等方面做足工作，全面提升企业的经营管理能力，品牌竞争能力；集 聚能量，在内外环境和时机成熟时，随时准备出击，迸发全部能量，施展作为。 （2）经营目标 工业产值 60000 万元； 主营业务收入 92900 万元； 利润总额 8800 万元； 净利润 4300 万元； 利税总额 16000 万元； 资产保值增值率≧106%。 2、2009 年工作重点 （1）抓市场，下更大的功夫搞好市场营销工作 1）巩固省内民爆市场 47 以市场为导向，以产权为纽带，不断加快公司民爆产品营销网络建设，加强参与改 制重组单位的法人治理结构建设和生产经营管理，加大民爆产品营销推广和售后服务力 度，对重点工程实施追踪，进一步延伸服务链，进而牢牢把握终端市场的主动权，增强 企业在市场营销工作中的“话语权”，在规范和约束省内流通经营行为的同时，抗衡省 外产品竞争所带来的冲击，拓展和扩大市场占有率。 2）拓展省外和国外民爆市场 按照工业和信息化部副部长苗圩关于“要推进民爆企业跨地区重组，发展一批对行 业发展有重大带动作用的大公司、大企业集团”的讲话精神，在积极参与跨省、跨地区 销售企业和生产企业的整合重组，努力形成全国性民爆生产、销售、配送、爆破服务“一 体化”的大型企业集团，并开创出久联品牌的基础上，适时跟踪国外信息和技术，通过 各种适宜的途径与国外相关产业企业进行对接与合作，为公司民爆产品拓展国外市场奠 定基础。 3）新产品的宣传、推广工作 企业新产品的研发是企业发展的“源泉”，新产品的市场宣传和推广，是这一“源 泉”的活力所在。今年，要采取召开新产品推介会、加强营销队伍培训、深入终端用户 及时收取相关信息等一系列更为有力的手段和措施，积极开展新产品宣传和推广，使公 司新产品充分发挥出优势并为客户所接受，取得市场主动权。 4）现场混装炸药的推广和分公司建设 现场混装炸药是政府行业管理部门引导和鼓励发展的产品，前景广扩。公司年产 4000 吨现场混装铵油炸药建设项目已通过省国防科工办组织相关专家组验收，现场混装 炸药 12000 吨生产能力申请已获批准。现场混装炸药分公司的基本框架已经形成，股份 公司要充分发挥其优势，加快现场混装炸药中心地面站的建设，及时装备国内最先进的 炸药混装车，加强市场推广力度，创新混装炸药的经营和销售模式，实现快速发展。 5）爆破工程和建筑工程项目承揽 公司爆破工程由于经营资质低，不能入围大项目投标，而中小项目竞争激烈，甚至 48 出现低价竞争和不正常竞争等，利润空间越来越薄。对此，爆破公司要充分利用自身优 势，大力开拓市场，提升经营资质，力争尽快把爆破业务拓展到高速公路、铁路的土石 方工程，和大、中型矿山开采、水泥厂原材料开采等领域，实现爆破工程的市场领域突 破。 （2）抓调整，全力以赴搞好技改项目的建设、验收和投产、达产工作 1）深入扎实地做好各项工作，尽快实现九八五五分公司和贵阳久联两条粉乳生产 线的达产和抓好产品生产成本控制，早日实现预期的经济效益。 2）全面完成思南分公司 12000 吨改性铵油生产线的试产和达产工作。 3）做好各项准备，七月份实施九八五五 12000 吨膨化硝铵生产线建设，力争年底 基本完成。 4）贵阳久联 12000 吨膨化硝铵生产线建设与上同步进行。 5）推进现场混装炸药生产分公司的全建制构造并实现年产 12000 吨能力验收。 6）完成年产 1000 万米导爆索生产线验收和达产工作。 7）完成年产 5000 万发电雷管生产线的建设和验收工作。 8）推进导爆管雷管生产线改造工程建设。 9）开展九八五五生产分公司乳化炸药生产线技术改造前期技术和施工准备工作。 （3）抓创新，紧盯行业发展趋势，坚持不懈地搞好产品技术工艺等创新 根据《民用爆破器材行业“十一五”规划纲要》提出的“通过深化结构调整，促进 企业重组整合，培育一批十万吨级炸药和数亿发雷管的优势骨干生产企业，形成规模化、 集约化生产格局”。 “打破地区分割和保护，促进生产流通使用环节的统一，强化企 业市场主体地位，加快企业经营模式的转变，培育一批跨地区、跨领域的生产、营销和 服务一体化的连锁式企业集团，基本形成统一开放的市场体系”的目标要求，近年来， 随着国家对民爆行业格局、产品结构调整步伐的不断加快，民爆行业通过技术创新和推 广新技术成果，新产品比例逐步上升，多品种、系列化生产格局逐步形成，企业间竞争 日趋激烈。在这种情况下，谁的创新能力强、产品技术性能优势明显、市场推广力度大， 49 谁就能取得竞争的主动权，抢占市场先机。公司要在民爆主业上取得竞争优势，占领市 场主导地位，必须紧盯行业发展的趋势，以技术中心研发为平台，及时跟踪、掌握民爆 行业最新科技技术信息，走产、学、研相结合道路，不断加快产品技术工艺创新、技术 创新和科技成果转化工作。 围绕公司产品技术工艺创新工作目标，二 00 九年公司要抓好以下工作： 1）完成思南 12000 吨改性铵油炸药生产线相关工艺、技术指导、文件编制、审核， 组织好生产线的外部验收。 2） 完成 9844 生产分公司金属雷管装填线改造，并在年内投入生产线的安装。 3） 完成炸药自动包装机鉴定工作，并完全投入生产使用。 4）进一步深化电子雷管的研发，完善其各项性能，实现工业化生产。 5）抓紧高精度导爆管雷管的研制工作，力争在今年实现高精度导爆管雷管的工业 化生产。 6）与南京理工大学合作，完成低成本高强度导爆管的研制并初步确定工艺方案。 7）对炸药小型混装系统技术进行研制，力争在今年完成该系统的研制工作。 （4）抓管理，从薄弱环节和存在的问题着手，进一步完善制度和提高执行力 要加强和改善企业管理，在继承传统有效管理经验的基础上，引入现代管理理念、 管理方式、管理技术和管理手段，从薄弱环节和存在的问题着手，强化营销、安全、成 本、人力资源开发、资金和信息化等管理，建立起有效的激励、约束和监督机制，充分 发挥公司治理结构的整体功能，规范程序，明确权限，控制风险，提高企业核心竞争力 和决策执行力。 1）积极推行机构创新和管理创新，对公司 “三定”方案进行修订，精干机构，严 格定员，压缩非生产人员，解决“机构臃肿”“人浮于事”等问题，增强干部员工危机 意识、责任意识，提高工作效率。 2）进一步健全和完善公司管理制度，做到用制度管人、用制度理财，规范公司运 作，提高公司抗风险能力和运行能力。 50 ①健全财务预算制度，落实预算执行季报工作，加强跟踪、监督和检查。 ②严格建设项目预算编制和预决算管理。 ③建立技改、技措和大修计划执行月报制度，加强跟踪、监督和检查。 ④进一步加强劳动用工和劳动工资管理。 ⑤严格控制管理费用开支，严格经济计划，建立部门和分公司费用计划执行情况报 表和相关监督检查制度。 ⑥进一步规范和完善合同管理制度，明确相关授权。 3）进一步加强公司各专门委员会的工作。各专门委员会要站在企业改革改制前沿， 加强政策、法规研究，作好企业基础、科技创新、项目开发、资源配置、改革改制及企 业发展方向和发展目标等重大事项的调研和探讨，充分发挥参谋助手作用，为公司各项 经营管理提供科学的决策依据。 4）积极探索在现代企业制度和现代产权制度下发挥公司治理结构整体功能的有效 途径。努力提高董事会决策能力和决策水平，增强董事会成员的责任心和决策意识；进 一步完善公司各项管理、健全激励和约束机制，做到运作规范，权责分明，奖惩有度； 充分发挥企业监事会监管作用，不断强化对企业的监督力度，充分调动各方面的积极性， 增强和提高企业自身发展后劲，形成“权责明确、运转协调、有效制衡”的管理机制。 （5）抓资本运营，开创公司以投融资管理促进实业经营的新局面 1）贯彻“寻求合作、优势互补、全面提升、实现共赢”的指导思想，在产、供、 销、投融资等公司运营的各个环节寻求合作伙伴，在实现双赢的前提下，提升公司的平 台，获得更大的发展。 2）进一步实施低成本扩张的战略，认真总结从已经实施的并购整合中获得的经验， 选择合适的并购标的，采取“以增量资产注入被并购方，促技改，转其存量资产量化为 股份”的处理原则，做好充分的准备，精心实施并购，争取在未来三年内公司经营规模 迈上一个更大的台阶。 3）针对目前民爆行业产业链较短的现状，研究双向延伸产业链，强力推进公司一 51 体化经营战略，尤其在爆破服务方面要争取实现比较大的突破，逐步深入矿山、道桥等 爆破服务领域。 4）针对公司目前融资手段比较单一、仅仅依靠银行流动资金贷款解决资金需求的 局面，顺应政策导向，结合市场环境，积极进行公司债券、中长期项目贷款、并购贷款、 定向增发、公开增发等多种融资方式的研究和准备工作，进一步拓宽融资渠道。 5）在对市场形势作出认真分析、周密研究的前提下，本着“守法合规、安全第一” 的原则，开展证券市场短期投资，提高阶段性闲置资金的使用效率，为公司实现投融资 手段多元化作出有益的尝试。 6）抓安全，始终贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，全面落实安全 生产各项工作 企业安全管理工作是实现企业经济效益的根本保证。公司主营业务作为高危行业， 安全管理工作更来不得半点虚浮。围绕公司生产经营实际，安全管理工作要始终贯彻“安 全第一、预防为主、综合治理”的方针，严格遵循“横向到边、纵向到底、责任到人、 不留死角”的原则，做到“三加大”（加大安全检查整改力度、加大对干部员工安全知 识的培训、加大新建项目和技改安全投入），“三落实”（ 落实安全措施、落实责任 目标、落实人员职责），进一步完善安全生产各项规章制度，强化全员安全生产意识， 提高安全生产管理水平，努力改善安全生产状况和提高公司本质安全度，严格按照与省 国防科工办签订的安全责任书，全面完成安全生产指标。 工业和信息化部在 2009 年年初的民爆行业会议上明确表示，今后将加快行业整合 进程。国家的政策导向和民爆行业发展的现状，注定了未来民爆行业不会是众多企业齐 头并进，而必然是弱肉强食、强者恒强、少数企业不断壮大的格局。在这个发展过程中， 如果不能积极抓住机遇崛起，将如逆水行舟，不进则退。怎样在行业大整合大变革的进 程中真正占据并且保持领先地位，成为公司需要深入思考并努力破解的一大课题。 综上所述，公司未来的发展面临着巨大的机遇与挑战，董事会将充分发挥在公司经 营决策中的核心作用，抓住行业整合与国家加大基础设施投资的时机，一方面扩大产能， 52 增加销售收入，一方面苦练内功、强化管理，开源与节流齐头并进，增加企业效益，同 时积极寻求合适的并购标的，充分运用资本市场的杠杆功能，探索创新的并购之路，争 取在三到五年内实现公司的规模上一个比较大的台阶，真正成为民爆行业的排头兵。 三、报告期内投资情况 （1）报告期内募集资金投资项目 募集资金总额 25,301.96 本年度投入募集资金总额 2,244.98 变更用途的募集资金总额 6,700.00 已累计投入募集资金总额 24,101.36 变更用途的募集资金总额比例 26.48% 截至期 是否 截至 末累计 项目 已变 截至 截至 期末 募集 投入金 可行 更项 调整 期末 本年 期末 投入 是否 资金 额与承 项目达到预 本年度 性是 目 后投 承诺 度投 累计 进度 达到 承诺投资项目 承诺 诺投入 定可使用状 实现的 否发 （含 资总 投入 入金 投入 （%） 预计 投资 金额的 态日期 效益 生重 部分 额 金额 额 金额 (4)＝ 效益 总额 差额(3) 大变 变 (1) (2) (2)/(1 ＝ 化 更） ) (2)-(1) 年产 12000 吨 AE 4,819. 4,670. 4,670. 4,701. 100.6 2006 年 12 型粉状乳化炸药生 否 80.66 31.35 505.73 是 否 35 00 00 35 7% 月 30 日 产线技术改造项目 年产 8000 吨 HLC 2,731. 1,139. 659.9 100.0 2007 年 10 型粉状乳化炸药生 否 659.90 0.00 0.00 -5.29 否 否 64 88 0 0% 月 31 日 产线 年产 4000 吨膨化硝 1,558. 3,000. 3,438. 3,438. 100.0 2008 年 12 铵炸药生产线技术 是 616.21 0.00 0.00 否 是 91 00 40 40 0% 月 31 日 改造项目 年产 3000 万发钝感 4,827. 4,110. 3,782. 3,782. 100.0 2006 年 12 1,311.4 电雷管生产线技术 否 105.88 0.00 是 否 39 00 87 87 0% 月 30 日 2 改造项目 年产 7000 万米 /1000 万发导爆管 3,683. 1,727. 1,263. 1,263. 100.0 2007 年 12 否 106.37 0.00 693.40 是 否 雷管生产线技术改 79 00 81 81 0% 月 31 日 造项目 1000 万米导爆索生 1,815. 2,043. 1,843. 1,843. 100.0 2006 年 12 否 126.06 0.00 93.00 是 否 产线技术改造项目 75 00 96 96 0% 月 31 日 贵州新联爆破工程 8,000. 4,500. 4,593. 1,137. 4,593. 100.0 2008 年 12 否 0.00 164.20 是 否 有限公司增资 00 00 21 88 21 0% 月 31 日 2,158. 820.2 100.3 2007 年 12 民爆技术中心项目 否 817.00 817.00 0.00 3.22 0.00 是 否 86 2 9% 月 31 日 年产 5000 吨乳化炸 2,488. 3,700. 2,997. 2,997. 100.0 2010 年 06 是 71.92 0.00 0.00 否 是 药生产线技术改造 23 00 64 64 0% 月 30 日 53 项目 32,083 25,706 24,066 2,244. 24,10 2,762.4 合计 - 34.57 - - - - .92 .88 .79 98 1.36 6 1、年产 7000 万米/1000 万发导爆管雷管生产线技术改造项目未达到计划进度原因： 该项目的前半段年产 7000 万米塑料导爆管生产线已建成，后半段 1000 万发雷管体生产 线根据工信部发展人机隔离的雷管生产线要求而自行研发设计制造的雷管自动装添生 未达到计划进度或 产线尚在研制过程中，致使该项目计划进度受到影响。 预计收益的情况和 2、年产 8000 吨 HLC 型粉状乳化炸药生产线（即对子公司贵阳久联化工有限责任公司 原因（分具体项目）的增资）未达到预计收益的原因：由于用户对新产品的应用还需有适应过程，销售量还 未达到预期目标，致使该生产线达不到预期收益。 1、取消 5000 吨乳化炸药生产线项目变更为五五分公司 12000 吨膨化硝铵炸药生产线技 术改造项目说明： （1）原项目经过公司依靠自有资金不断的技术改造，具备正常生产能力，实际生产能 力已达 9500 吨，是目前公司满足市场需求的主要生产线之一，不宜在近期作较大的改 造。 （2）随着公司产品结构调整的逐步到位，保留该项目产品及规模，在相当一段时间内， 有利于公司对市场需求的合理调整，增加公司产品的竞争力。 （3）根据《民用爆破器材行业“十一五”规划纲要》要求,全国已淘汰铵锑炸药。虽然 五五生产分公司 12000 吨 AE 型粉状乳化炸药生产线已于 2006 年 12 月试运行，短期内 有望尽快达产，一定程度上可以满足市场需求的状况，但对今后市场的增量需求无保证 项目可行性发生重 手段，为此公司已决定对五五分公司铵梯炸药生产线进行技术改造，以适应市场需要和 大变化的情况说明 民爆行业发展的要求。 2、将年产 4000 吨膨化硝铵炸药生产线技术改造项目变更为年产 12000 吨无梯改性铵油 炸药生产线（思南分公司）异地搬迁改造项目的说明: （1）根据民爆行业关于在 2007 年前要淘汰 5000 吨规模炸药生产企业的要求，再建设 4000 吨膨化硝铵炸药生产线变得已无必要。(2)原项目所拟建 4000 吨炸药规模已不适应 思南周边经济发展的需要，为扩大公司产品在思南县周边的份额，增加公司产品销售收 入，增强公司产品的竞争力，减少从公司总部运输炸药产品至思南周边县市区发生的运 输费用。从公司产业的布局角度考虑，需实施更大规模的、适应思南周边经济需求的炸 药品种。 将年产 4000 吨膨化硝铵炸药生产线技术改造项目，变更为年产 12000 吨无梯改性铵油 炸药生产线异地搬迁改造项目的情况说明： 募集资金投资项目 原项目改造地地处思南县县城范围内，随着思南县县城的扩大，按照行业要求，项目在 实施地点变更情况 原 定地改造所需的安全距离不够，需另外选址进行。 募集资金投资项目 无 实施方式调整情况 募集资金投资项目 先期投入及置换情 无 况 用闲置募集资金暂 无 54 时补充流动资金情 况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 无 原因 尚未使用的募集资 尚未使用的募集资金仍然作为在建的募集资金项目资金存储在银行的专户 金用途及去向 募集资金使用及披 露中存在的问题或 无 其他情况 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更 后的 变更后 截至期 截至期 项目 投资进 是否 项目拟 末计划 本年度 末实际 项目达到预 可行 变更后的项 对应的原承 度（%） 本年度实 达到 投入募 累计投 实际投 累计投 定可使用状 性是 目 诺项目 (3)=(2)/ 现的效益 预计 集资金 资金额 入金额 入金额 态日期 否发 (1) 效益 总额 (1) (2) 生重 大变 化 年产 12000 吨 年产 4000 吨 无梯改性铵 膨化硝铵炸 3,000.0 3,438.4 100.00 2008 年 12 油炸药生产 3,438.40 616.21 0.00 是 否 药生产线技 0 0 % 月 31 日 线（思南分公 术改造项目 司） 年产 12000 吨 年产 5000 吨 膨化硝铵生 乳化炸药生 3,700.0 2,997.6 100.00 2010 年 06 产线技术改 2,997.64 71.92 0.00 是 否 产线技术改 0 4 % 月 30 日 造项目（五五 造项目 生产分公司） 6,700.0 6,436.0 合计 - 6,436.04 688.13 - - 0.00 - - 0 4 变更原因： 1、将年产 4000 吨膨化硝铵炸药生产线技术改造项目变更为（思南分公司）年产 12000 吨无 梯改性铵油炸药生产线异地搬迁改造项目的原因: 变更原因、决 （1）根据民爆行业关于在 2007 年前要淘汰 5000 吨规模炸药生产企业的要求，再建设 4000 策程序及信 吨膨化硝铵炸药生产线变得已无必要。(2)原项目所拟建 4000 吨炸药规模已不适应思南周边经 息披露情况 济发展的需要，为扩大公司产品在思南县周边的份额，增加公司产品销售收入，增强公司产 说明（分具体 品的竞争力，减少从公司总部运输炸药产品至思南周边县市区发生的运输费用。从公司产业 项目） 的布局角度考虑，需实施更大规模的、适应思南周边经济需求的炸药品种。 2、5000 吨乳化炸药生产线技术改造项目变更为（五五分公司）12000 吨膨化硝铵生产线技术 改造项目说明： 根据《民用爆破器材行业“十一五”规划纲要》要求,全国已淘汰铵锑炸药。虽然五五生产分 55 公司 12000 吨 AE 型粉状乳化炸药生产线已于 2006 年 12 月试运行，短期内有望尽快达产，一 定程度上可以满足市场需求的状况，但对今后市场的增量需求无保证手段，为此公司需尽快 对原五五分公司铵梯炸药生产线进行技术改造，将其改造成 12000 吨膨化硝铵生产线，以适 应市场需要和适应民爆行业发展的要求。 决策程序及信息披露情况说明： 2007 年经公司二届董事会第十一次会议及 2006 年度股东大会批准，对以上募集资 金项目进行变更并于 2007 年 3 月 28 日在指定媒体作了《贵州久联民爆器材发展股份有限公 司关于变更募集资金投资项目的公告》 未达到计划 进度或预计 收益的情况 无 和原因（分具 体项目） 变更后的项 目可行性发 无 生重大变化 的情况说明 （2）报告期内公司自有资金投资项目情况 1．9844 生产分公司的电雷管改造项目，项目计划投资 1225 万元，2008 年投入 532.96 万元。 2．本报告期,甘肃久联民爆器材有限公司投资 702 万元与自然人马小军、邓志武成 立了礼县民爆器材有限公司，占其 51％的股份。 3．甘肃久联子公司礼县 12000 吨改性铵油炸药生产线计划总投资 2372 万元，本报 告期投入 374.84 万元。 4．甘肃久联金城分公司 12000 吨膨化硝铵炸药生产线，2008 年公司投入 418 万元， 该线已于 2008 年 11 月 15 日完成所有建设工程并正式投料试车，2009 年将会产生效益。 5．为了进一步拓展业务范围，提高公司的盈利能力，2008 年年底贵州新联爆破公 司投资 1880 元建立了贵州久联建筑工程有限公司，占股权比例 94%。因贵州久联建筑工 程有限公司相关手续末办理完毕，2008 年投资款暂挂帐。 四、公司 2008 年度利润分配预案 经中和正信会计师事务所有限公司审计，2008 年度母公司实现净利润 31,808,950.85 元，依据《公司法》和公司《章程》的规定，按母公司净利润提取 10%的的法定盈余公 积金 3,180,895.09 元，提取 5%的任意盈余公积金 1,590,447.54 元，提取安全生产费用 的 专 项 储 备 2,371,341.86 元 后 尚 余 24,666,266.36 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 56 24,133,533.60 元，扣除已分配 2007 年度红利 5,500,000.00 元，2008 年末实际可供股 东分配的利润为 43,299,799.96 元。截至 2008 年 12 月 31 日，公司所有者权益为 426,121,933.05 元，其中资本公积金 222,741,422.59 元。 2008 年度利润分配和资本公积金转增股本预案为： 拟以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 121,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 发现金红利 1.0 元（含税），共计派发现金红利 12,100,000.00 元（含税），剩余未分配 利润 31,199,799.96 元结转以后年度分配。 拟以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 121,000,000 股为基数，用资本公积金向全体股 东每 10 股转增 1 股，共计转增 12,100,000 股，转增后尚余资本公积金 210,641,422.59 元，公司总股本为 133,100,000 股。 以上预案须经公司 2008 年年度股东大会审议批准后实施。 公司实行持续、稳定的股利分配政策。前三年现金分红情况如下： 单位:人民币元 项目 2007 2006 2005 现金分红 5,500,000.00 27,500,000.00 23,100,000.00 报表中归属于母公司 39,252,084.74 39,921,323.26 31,511,428.51 股东的净利润 现金分红数额占当年 归属于上市公司净利 14.01% 68.89% 73.31% 润的比率（%） 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了十二次会议： 1、公司于 2008 年 2 月 28 日以通讯传真的方式召开第二届董事会第十八次会议， 本次董事会决议公告刊载于 2008 年 2 月 29 日《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯 网站。 2、公司于 2008 年 3 月 27 日在贵阳市新联酒店三楼会议室召开第二届董事会第十 九次会议，本次董事会决议公告刊载于 2008 年 3 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》 及巨潮资讯网站。 3、公司于 2008 年 4 月 28 日以通讯传真的方式召开第二届董事会第二十次会议， 57 本次董事会决议公告刊载于 2008 年 4 月 30 日《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯 网站。 4、公司于 2008 年 5 月 16 日以通讯传真的方式召开第二届董事会第二十一次会议， 本次董事会决议公告刊载于 2008 年 5 月 17 日《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯 网站。 5、公司于 2008 年 7 月 18 日以通讯传真的方式召开第二届董事会第二十二次会议， 本次董事会决议公告刊载于 2008 年 7 月 19 日《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯 网站。 6、公司于 2008 年 8 月 6 日以通讯传真的方式召开第二届董事会第二十三次会议， 本次董事会决议公告刊载于 2008 年 8 月 7 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯 网站。 7、公司于 2008 年 8 月 26 日以通讯传真的方式召开第二届董事会第二十四次会议， 本次董事会通过的第三季度报告刊载于 2008 年 10 月 28 日《中国证券报》、 《证券时报》 及巨潮资讯网站。 8、公司于 2008 年 8 月 29 日在贵阳市新联酒店三楼会议室召开第二届董事会第二 十五次会议，本次董事会决议公告刊载于 2008 年 8 月 30 日《中国证券报》、 《证券时报》 及巨潮资讯网站。 9、公司于 2008 年 9 月 10 日以通讯传真的方式召开第二届董事会第二十六次会议， 本次董事会决议公告刊载于 2008 年 9 月 11 日《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯 网站。 10、公司于 2008 年 9 月 22 日以通讯传真的方式召开第三届董事会第一次会议，本 次董事会决议公告刊载于 2008 年 9 月 24 日《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮资讯网 站。 11、公司于 2008 年 10 月 17 日在贵阳市新联酒店三楼会议室召开第三届董事会第 二次会议，本次董事会决议公告刊载于 2008 年 10 月 21 日《中国证券报》、 《证券时报》 58 及巨潮资讯网站。 12、公司于 2008 年 10 月 29 日以通讯传真的方式召开第三届董事会第三次会议。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、 《证券法》和《公司章程》等有关法律、法 规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。 根据 2008 年 4 月 23 日公司 2007 年年度股东大会决议,公司 2007 年度利润分配的 方案为：以截止 2007 年 12 月 31 日总股本 110,000,000.00 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税，扣税后个人股东、证券投资基金实得现金红利每 10 股 为 0.45 元）；以资本公积金转增股本的方式，向全体股东每 10 股转增 1 股。本次利润 分配后，合并会计报表未分配利润为 18,633,533.60 元，结转以后年度分配。资本公积 金减少 11,000,000.00 元, 尚余资本公积金 222,741,422.59 元。上述方案在报告期内 实施完毕，股权登记日为 2008 年 6 月 19 日，除权除息日为 2008 年 6 月 20 日；深市、 沪市红利发放日为 2008 年 6 月 20 日。 六、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会由三名董事组成，其中召集人由独立董事(专业会计 人员)担任。通过听取管理层的汇报与注册会计师积极沟通等方式，董事会审计委员会 对公司经营情况进行审核,认真履职。公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，按 照《董事会审计委员会议事规则》开展了以下工作： (1)与会计师事务所协商确定 2008 年报审计工作时间的安排； (2)在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表 能够真实反映公司的财务状况和经营成果； (3)年审会计师审计过程中与其保持持续沟通，参与现场年报审计工作，并督促年 审会计师在保证审计工作质量的前提下按照约定时限提交审计报告； (4)在年审注册会计师出具初步审计意见后再次审阅了公司财务会计报表，认为公 59 司财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况，并形成了书面意见； (5)审阅并向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告，审 计委员会认为：公司审计机构的中和正信会计师事务所在 2008 年度审计服务工作中， 遵循独立、客观、公正的执业准则，完成了公司委托的各项工作，但是在工作进程上有 所延迟，希望在今后的工作中合理安排，提高工作效率，建议续聘该会计师事务有限公 司为 2009 年度审计机构。 七、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会薪酬与考核委员会对 2008 年年度报告中披露公司董事、监事和高级管 理人员的薪酬进行了审核，并出具了审核意见： 2008 年度，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司董事、监事及高级管理人员的主 要职责范围、公司 2008 年度经营业绩及考核指标的完成情况，对公司董事、监事有高 级管理人员进行年度业绩考核，确定本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的 薪酬标准。公司董事会薪酬与考核委员会认为，公司 2008 年年度报告中披露的董事、 监事及高级管理人员薪酬情况符合国家相关法律法规及公司薪酬管理制度，未有违反法 律法规的情形发生。 八、公司开展投资者关系管理的具体情况 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管 理工作，以促进与投资者之间建立长期良好的关系和互动机制，维护公司诚信形象。 1、报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站以及公司网站，准确及时地披露 了公司应披露的信息，热情接待投资者来访，详细回复投资者来电、电子邮件等，最大 限度保证投资者与公司信息交流的顺畅。同时积极主动的联系投资者，就公司的生产经 营、未来发展等投资者关心的问题，与他们沟通交流。 2、公司于 2008 年 4 月 9 日在投资者关系互动平台（http://irm.p5w.net）举行了 2007 年年度报告网上说明会。认真细致地回答了广大投资者的提问，增强了投资者对公 司生产经营及募集资金项目在建情况的了解。 3、报告期内，机构投资者到公司进行现场调研，公司热情接待，并组织公司高管 60 人员与他们面对面交流，详细介绍公司经营情况和发展战略。 九、其它需要披露的事项 1、报告期内公司对外担保情况 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签 是否履行 是否为关联方担保（是 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 署日） 完毕 或否） 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 4,100.00 报告期末对子公司担保余额合计 4,100.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 4,100.00 担保总额占公司净资产的比例 8.67% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供 0.00 担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％ 0.00 的被担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金 0.00 额 上述三项担保金额合计 4,100.00 未到期担保可能承担连带清偿责任 公司的担保均为对控股子公司的连带责任担保，担保期限为一年，担 说明 保合同正在执行中。 2、报告期内，公司未发生控股股东及其它关联方股东占用公司资金情况 （1）注册会计师对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了中和正信审字(2009)第 4—115—1 号《关于贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年度控股股东及其他关联方资金占 用情况的专项说明》认为：经审计，未发现除经营性资金往来以外的控股股东及其他关 联方违规占用久联发展资金的情况。 （2）公司独立董事对关联方资金往来和对外担保发表的独立意见： 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》[证监发（2003）56 号]和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 及《贵州久联民爆器材发展股份有限公司公司章程》的有关规定，公司三位独立董事本 61 着对公司、全体股东及投资者负责的态度，对公司进行了必要的核查和问询后，发表了 以下独立意见： 1、报告期内公司没有控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况； 2、截至 2008 年 12 月 31 日止，公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附 属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况； 3、2008 年度公司无违规对外担保，也不存在以前期间发生但延续到报告期的违规 对外担保事项。 十、公司指定披露媒体 报告期内，《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网站为公司选定的信息披露媒 体。 第八节 监事会报告 一、监事会的成员变动情况 2008 年度，公司第二届监事会届满，经 2008 年 8 月 29 日公司第二届监事会第十三 次会议提名，2008 年 9 月 22 日公司 2008 年第一次临时股东大会选举，选举李祥兴先生、 刘筑川先生、管静女士、廖长风先生与职工民主选举的余以波先生共同组成第三届监事 会。2008 年 9 月 22 日公司第三届监事会第一次会议推选李祥兴先生为监事会主席。 二、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开六次会议，主要内容如下： 1、公司于 2008 年 3 月 27 日在贵阳市新联酒店三楼会议室召开第二届监事会第十 次会议。本次监事会决议相关内容刊载于 2008 年 3 月 29 日《中国证券报》、 《证券时报》 及巨潮资讯网站。 2、公司于 2008 年 4 月 28 日以通讯传真的方式召开第二届监事会第十一次会议。 会议审议通过了以下议案：关于审议《公司 2008 年第一季度报告》的议案。 62 3、公司于 2008 年 8 月 26 日以通讯传真的方式召开第二届监事会第十二次会议。 本次监事会决议相关内容刊载于 2007 年 8 月 28 日《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮 资讯网站。 4、公司于 2008 年 8 月 29 日以通讯传真的方式召开第二届监事会第十三次会议。 本次监事会决议相关内容刊载于 2008 年 8 月 30 日《中国证券报》、 《证券时报》及巨潮 资讯网站。 5、公司于 2008 年 9 月 22 日在贵阳市新联酒店三楼会议室召开第三届监事会第一 次会议。本次监事会决议相关内容刊载于 2008 年 9 月 24 日《中国证券报》、 《证券时报》 及巨潮资讯网站。 6、公司于 2008 年 10 月 29 日以通讯传真的方式召开第三届监事会第二次会议。本 次监事会决议相关内容刊载于 2008 年 10 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮 资讯网站。 三、监事会对本公司 2007 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据国家有关 法律、法规，对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大 会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务情况以及公司管理制度执行情况进行 了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、 《证券法》、 《公司章程》及其他法 律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。 公司建立了完善的内部控制制度，公司董事、及高级管理人员能开拓进取，忠于职守， 规范管理，没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益和股东利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致地检查，认为 2008 年 度财务报告能够真实地反映公司财务状况和经营成果，中和正信会计师事务所有限责任 公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 63 （三）公司募集资金投资项目情况 报告期内，公司募集资金的实际投资项目与《招股说明书》承诺投资项目基本一致， 公司 2008 年募集资金项目总体进度和完成情况较好，未发生挤占和挪用项目资金的情 况。 （四）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司没有收购、出售资产情况，没有发现公司内幕交易，及损害股东权 益或造成公司资产流失的情况。 （五）公司关联交易情况 公司与关联方之间的关联交易，参照市场价格，由双方签订的协议、合同予以规范， 双方均严格按协议履行其权利、义务，未损害本公司利益，无内幕交易行为。 （六）监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 监事会认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系并能得到有效的执行。公司内 部控制的自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。 第九节 重要事项 一、重大讼诉、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、 信托公司和期货公司等金融企业股权，以及参股拟上市公司股权的事项。 三、关联交易情况 与日常经营相关的关联交易 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例 比例 贵州久联集团新联轻化工有限 0.00 0.00% 1,505.00 92.00% 64 责任公司 贵州久联企业集团房地产开发 32.68 0.58% 0.00 0.00% 有限责任公司 合计 32.68 0.58% 1,505.00 92.00% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 32.68 万元。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、 租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内公司未发生委托现金资产管理事项，也无以前委托现金资产管理事项。 五、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东承诺事项及履行情况 1、股权分置改革承诺事项 报告期内，在公司公告的《股权分置改革说明书（修订稿）》中，公司控股股东贵 州久联企业集团有限责任公司及其他有限售条件的流通股股东做出以下承诺： （1）法定承诺事项 ①全体非流通股股东承诺，自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者 转让；②持有公司股份总数百分之五以上的非流通股股东承诺，在前项规定期满后，通 过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二 个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 （2）额外承诺事项： ①公司第一大股东久联集团承诺：在未来二年内（2005 年和 2006 年），提出年度利 润分配比例不低于当年新增可供分配利润的 50%的利润分配议案，并保证在股东大会表 决时对该议案投赞成票。②公司第一大股东久联集团承诺：自改革方案实施之日起，在 12 个月内不上市交易或者转让；在前述承诺期期满后 36 个月内，通过证券交易所转让 股份的交易价格不低于 7.00 元。 （期内若公司发生派息、送配股、资本公积金转增股权 等除权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除权除息处理）。 报告期内，公司承诺股东均遵守了所做的承诺。 65 2、其他承诺 为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司第一大股东贵州久联企业集团 有限责任公司及第二大股东思南五峰化工有限责任公司向本公司出具了《避免同业竞争 承诺函》。报告期内，上述股东遵守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。 3、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司第一大股东久联集团承诺：自改革方案实施之日起，在 12 个月内不上市交易或者转让；在前述承诺期期满后 36 个 股改承诺 月内，通过证券交易所转让股份的交易价格不低于 7.00 元。 较好地履行了承诺 （期内若公司发生派息、送配股、资本公积金转增股权等除 权除息事项的，应对前述承诺的公司股价作除权除息处理） 。 收购报告书或权益变 无 无 动报告书中所作承诺 重大资产重组时所作 无 无 承诺 为避免同业竞争损害本公司及其他股东的利益，公司第一大 股东贵州久联企业集团有限责任公司及第二大股东思南五峰 发行时所作承诺 。较好地履行了承诺 化工有限责任公司向本公司出具了《避免同业竞争承诺函》 报告期内，上述股东遵守承诺，没有发生与公司同业竞争的 行为。 其他对公司中小股东 无 无 所作承诺 七、解聘、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 报告期内，经公司第二届董事会第十九次会议提议，2007 年度股东大会审议通过， 续聘中和正信会计师事务所有限公司为公司审计机构。 2008 年度审计费用为 38 万元， 尚未支付。 八、本报告期内，公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 九、其他重大事项 （一）报告期内，公司大股东贵州久联企业集团有限责任公司（以下简称：久联集 66 团）及其下属孙公司遵义万福桥五金机电有限责任公司违规买卖本公司股票，构成短线 交易，违反《证券法》相关规定，公司已分两次收回上述短线收益。具体情况如下： 1、2008 年 1 月 2 日至 2008 年 3 月 5 日期间久联集团分次陆续卖出其所持有的 本公司股票共计 1,403,150 股（占公司股份总数的比例为 1.28%），交易金额共计 31,030,400.97 元，平均交易价格为 22.12 元/股。2008 年 7 月 1 日久联集团以平均 交易价格 7.27 元/股买入公司股份 100,000 股，成交金额共计 727，000 元。律师认为： 久联集团买卖本公司股票行为违反了《中华人民共和国证券法》第四十七条“上市公司 董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其持有的该公 司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内买入，由此所得收益归该公司 所有，公司董事会应当收回其所得收益。”的规定。 本公司董事会根据《证券法》的规定向久联集团收缴上述相应所得收益。2008 年 7 月 11 日久联集团已将上述收益 1,405,000 元缴纳至本公司。该笔收益已纳入公司营业 外收入，影响公司当期利润。 2、遵义万福桥五金机电有限责任公司（以下简称：万福桥公司）是本公司控股股 东——久联集团的控股子公司贵州久联房开控股的有限责任公司的子公司，系久联集团 的孙公司。经查，万福桥公司于 2008 年 4 月 25 日起至 2008 年 7 月 24 日止，13 次买入 本公司股票共计 330,600 股（包括送股），13 次卖出本公司股票共计 330,600 股。律师 认为：该行为违反了《证券法》相关规定，与久联集团帐户合并计算短线交易我公司股 票的收益。 本公司董事会根据《证券法》的规定向万福桥公司收缴上述相应所得收益。2008 年 8 月 26 日万福桥公司已将上述收益 1,503,113.46 元缴纳至本公司。该笔收益已纳入公 司营业外收入，影响公司当期利润。 以上事项，久联集团与其孙公司遵义万福桥公司已于 2008 年 7 月 12 日和 12 月 9 日通过公司向外公告，并向公司广大投资者致歉。 （二）公司 2007 年度信息披露索引 67 信息披露日期 公告名称 公告编号 刊载报纸 《中国证券报》 2008 年 1 月 5 日 关于大股东减持股份的公告 2008-001 《证券时报》 《中国证券报》 2007 年度业绩快报 2008-002 《证券时报》 《中国证券报》 第二届董事会第十八次会议决议公告 2008-003 《证券时报》 2008 年 2 月 29 日 《中国证券报》 董事会审计委员会年报工作规程 《证券时报》 《中国证券报》 独立董事年报工作制度 《证券时报 1、 第二届董事会第十九次会议决议公告 2008-004 2、2007 年度董事会关于募集资金使用情况的专项报 2008-005 告 3、2007 年年度报告及其摘要 2008-007 4、独立董事关于 2007 年度高管人员激励薪酬的独立 2008-006 意见 5、日常关联交易公告 2008-008 6、第二届监事会第十次会议决议公告 2008-009 《中国证券报》 2008 年 3 月 29 日 7、召开 2007 年度股东大会通知公告 2008-010 《证券时报》 8、2007 年度董事会工作报告 2008-011 9、募集资金年度使用情况专项鉴证报告 10、2007 年度监事会工作报告 2008-012 11、2007 年度财务报告之审计报告 12、2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 的专项说明 13、独立董事述职报告 《中国证券报》 2008 年 4 月 7 日 关于举行 2007 年年度报告网上说明会的通知 2008-013 《证券时报》 2008 年第一季度业绩预亏公告 2008-014 《中国证券报》 2008 年 4 月 22 日 2008 年第一季度业绩预亏公告的更正公告 2008-015 《证券时报》 2007 年年度股东大会决议公告 2008-016 《中国证券报》 2008 年 4 月 24 日 2007 年年度股东大会的法律意见书 《证券时报》 68 《中国证券报》 2008 年 4 月 25 日 思南五峰化工有限责任公司简式权益变动报告书 2008-017 《证券时报》 第二届董事会第二十次会议决议 2008-018 《中国证券报》 2008 年 4 月 30 日 2008 年第一季度报告 《证券时报》 1、第二届董事会第二十一次会议决议公告 2008-019 《中国证券报》 2008 年 5 月 17 日 2、对子公司提供贷款担保公告 2008-020 《证券时报》 3、独立董事关于公司对外担保的独立意见 《中国证券报》 2008 年 6 月 11 日 对子公司提供贷款担保公告的更正公告 2008-021 《证券时报》 《中国证券报》 2008 年 6 月 12 股票价格异动公告 2008-022 《证券时报》 《中国证券报》 2008 年 7 月 9 日 2007 年度分红派息及资本公积金转增股本实施公告 2008-023 《证券时报》 关于贵州久联企业集团有限责任公司增持公司流通 《中国证券报》 2008 年 6 月 11 日 2008-024 股股份的情况公告 《证券时报》 关于股东违规买卖公司股票的情况公告 2008-025 《中国证券报》 2008 年 7 月 12 日 法律意见书 《证券时报》 《中国证券报》 2008 年 7 月 15 日 关于 2008 年度（1—6 月）业绩预告的修正公告 2008-026 《证券时报》 1、 第二届董事会第二十二次会议决议公告 2008-027 《中国证券报》 2008 年 7 月 19 日 2、 久联发展整改情况说明 2008-028 《证券时报》 第二届董事会第二十三次会议决议公告 2008-029 《中国证券报》 2008 年 8 月 7 日 久联发展对子公司提供贷款担保公告 2008-030 《证券时报》 独立董事意见 关于对民用器材物品价格和服务收费进行调整的提 《中国证券报》 2008 年 8 月 13 日 2008-031 示性公告 《证券时报》 《中国证券报》 2008 年 8 月 16 日 关于调整民用爆破器材出厂价格的提示性公告 2008-032 《证券时报》 1、 第二届董事会第二十四次会议决议公告 2008-034 2、 第二届监事会第十二次会议决议公告 2008-035 《中国证券报》 2008 年 8 月 28 日 3、 2008 年度报告及摘要 2008-036 《证券时报》 4、 独立董事意见 2008 年 8 月 30 日 1、关于推荐公司职工代表监事的公告 2008-033 《中国证券报》 69 2、独立董事提名人声明 《证券时报》 3、独立董事候选人关于独立性的补充声明 4、独立董事候选人声明 5、召开 2008 年第一次临时股东大会的通知 2008-039 6、独立董事关于公司第三届董事会董事候选人的意 见 7、第二届董事会第二十五次会议决议公告 2008-037 8、第二届监事会第十三次会议决议公告 2008-038 关于撤销 2008 年第一次临时股东大会第二项议案的 2008 年 9 月 4 日 2008-040 公告 第二届董事会第二十六次（临时）会议决议公告 2008-041 独立董事关于第三届董事会董事候选人的意见 《中国证券报》 公司独立董事候选人提名人声明 《证券时报》 2008 年 9 月 11 日 公司独立董事候选人声明及补充声明 独立董事履历表 关于召开 2008 年第一次临时股东大会的补充议案及 2008-042 延期通知 公司 2008 年第一次临时股东大会决议公告 2008-043 《中国证券报》 2008 年 9 月 23 日 法律意见书 《证券时报》 1、第三届董事会第一次会议决议公告 2008-044 2、独立董事关于独立董事津贴的意见 《中国证券报》 2008 年 9 月 24 日 3、独立董事关于聘任公司高级管理人员的独立意见 《证券时报》 4、第三届监事会第一次会议决议公告 2008-045 第三届董事会第二次会议决议公告 2008-046 《中国证券报》 2008 年 10 月 21 日 公司董事会薪酬与考核委员会工作细则 《证券时报》 公司 2008 年第三季度报告 《中国证券报》 2008 年 10 月 30 日 关于大股东股权质押公告 2008-047 《证券时报》 《中国证券报》 2008 年 11 月 26 日 股票交易异常波动公告 2008-048 《证券时报》 70 关于控股股东孙公司违规买卖本公司股票的情况公 2008-049 告 《中国证券报》 2008 年 12 月 9 日 律师事务所关于遵义万福桥五金机电有限公司近期 《证券时报》 短线交易的法律意见书 第十节 财务报告 一、审计报告（全文附后） 中和正信会计师事务所对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报 告。 二、会计报表（见附件一） 三、会计报表附注（见附件二） 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长周天爵先生签名的 2008 年年度报告全文； 二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 三、载有中和正信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在《中国证券报》、 《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 上述文件备置于公司证券部办公室备查。 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 董事长：周天爵 二ΟΟ九年三月二十四日 71 审 计 报 告 中和正信审字(2009)第 4—115 号 贵州久联民爆器材发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵州久联民爆器材发展股份有限公司（以下简称“久联发展”） 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润 表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是久联发展管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 72 我们认为，久联发展财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了久联发展 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流 量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 何英姿 中国·北京 中国注册会计师: 江 山 2009 年 3 月 24 日 73 合 并 资 产 负 债 表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 单位：元 行 注 资 产 期末余额 年初余额 次 释 流动资产： 1 货币资金 2 1 209,760,988.48 174,077,751.12 交易性金融资产 3 应收票据 4 2 5,160,000.00 6,145,000.00 应收帐款 5 3 112,865,626.71 86,739,007.89 预付帐款 6 4 34,025,074.86 20,332,274.67 应收利息 7 应收股利 8 5 2,647,562.50 460,833.73 其他应收款 9 6 30,043,810.78 29,537,296.65 存货 10 7 73,587,183.28 51,395,961.99 一年内到期的非流动资产 11 其他流动资产 12 流动资产合计 13 468,090,246.61 368,688,126.05 非流动资产： 14 可供出售金融资产 15 持有至到期投资 16 长期应收款 17 长期股权投资 18 8 6,790,207.06 13,062,851.30 投资性房地产 19 固定资产 20 9 251,656,003.98 233,770,929.25 在建工程 21 10 79,665,583.35 60,559,791.28 工程物资 22 固定资产清理 23 11 2,957,607.02 生产性生物资产 24 油气资产 25 无形资产 26 12 119,790,905.72 113,041,036.26 开发支出 27 13 4,140,160.16 商誉 28 长期待摊费用 29 657,393.20 递延所得税资产 30 14 2,826,904.95 2,732,231.36 其他非流动资产 31 74 非流动资产合计 32 468,484,765.44 423,166,839.45 资 产 合 计 33 936,575,012.05 791,854,965.50 法定代表人：周天爵 财务总监：雷治昌 会计机构负责人：饶玉 合 并 资 产 负 债 表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 单位：元 行 注 负债及股东权益 期末余额 年初余额 次 释 流动负债： 34 短期借款 35 15 143,519,868.69 105,447,868.69 交易性金融负债 36 应付票据 37 16 422,990.20 应付帐款 38 17 78,757,202.16 50,475,177.21 预收帐款 39 18 23,351,653.09 12,941,530.18 应付职工薪酬 40 19 9,468,873.43 11,749,295.14 应交税费 41 20 27,033,085.21 23,660,689.89 应付利息 42 55,148.44 应付股利 43 21 8,426,086.61 5,589,936.43 其他应付款 44 22 66,017,459.23 59,411,932.40 一年内到期的非流动负债 45 其他流动负债 46 流动负债合计 47 356,629,376.86 269,699,420.14 非流动负债： 48 长期借款 49 15 应付债券 50 长期应付款 51 专项应付款 52 23 4,527,649.51 3,801,905.15 预计负债 53 递延所得税负债 54 14 157,586.16 157,586.16 其他非流动负债 55 非流动负债合计 56 4,685,235.67 3,959,491.31 负债合计 57 361,314,612.53 273,658,911.45 股东权益： 58 股本 59 24 121,000,000.00 110,000,000.00 75 资本公积 60 25 223,748,801.97 234,748,801.97 减：库存股 61 盈余公积 62 26 50,837,304.87 36,199,861.96 其中：专项储备 63 14,127,936.23 4,261,835.95 未分配利润 64 27 77,442,464.45 55,952,290.47 归属于母公司股东权益合计 65 473,028,571.29 436,900,954.40 少数股东权益 66 102,231,828.23 81,295,099.65 股东权益合计 67 575,260,399.52 518,196,054.05 负债及股东权益合计 68 936,575,012.05 791,854,965.50 法定代表人：周天爵 财务总监：雷治昌 会计机构负责人：饶玉 合并利润表 2008 年度 编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 单位：元 行 注 项 目 本期金额 上期金额 次 释 一、营业总收入 1 859,891,139.84 655,286,587.19 其中：营业收入 2 28 859,891,139.84 655,286,587.19 二、营业总成本 3 776,554,882.05 581,091,196.39 其中：营业成本 4 29 593,334,383.39 455,026,045.44 营业税金及附加 5 30 7,731,217.42 6,091,727.56 销售费用 6 31 38,632,512.96 27,806,046.51 管理费用 7 32 123,799,750.20 85,345,218.76 财务费用 8 33 7,805,499.96 4,739,077.38 资产减值损失 9 34 5,251,518.12 2,083,080.74 加：公允价值变动收益 10 投资收益 11 35 2,976,250.92 1,507,405.01 三、营业利润 12 86,312,508.71 75,702,795.81 加：营业外收入 13 36 76 7,586,373.72 6,845,574.02 减：营业外支出 14 37 2,465,843.39 3,526,699.60 其中：非流动资产处置损 15 失 299,926.90 581,833.73 四、利润总额 16 91,433,039.04 79,021,670.23 减：所得税费用 17 38 20,750,324.01 19,432,796.58 五、净利润 18 70,682,715.03 59,588,873.65 归属于母公司股东的净利 19 润 37,814,166.36 39,252,084.74 少数股东损益 20 32,868,548.67 20,336,788.91 六、每股收益 21 （一）基本每股收益 22 0.31 0.32 （二）稀释每股收益 23 0.31 0.32 法定代表人：周天爵 财务总监：雷治昌 会计机构负责人：饶玉 合并现金流量表 2008 年度 编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 单位：元 行 注 项 目 本期金额 上期金额 次 释 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,065,184,433.30 761,152,144.96 收到的税费返还 3 3,554,191.11 3,501,743.63 收到的其他与经营活动有关的现金 4 40 13,495,073.70 16,315,815.70 经营活动现金流入小计 5 1,082,233,698.11 780,969,704.29 购买商品、接受劳务支付的现金 6 689,767,006.18 457,769,195.08 支付给职工以及为职工支付的现金 7 149,472,746.01 124,267,723.62 支付的各项税费 8 76,420,451.68 77 71,810,234.40 支付的其他与经营活动有关的现金 9 41 81,358,332.06 64,758,685.02 经营活动现金流出小计 10 997,018,535.93 718,605,838.12 经营活动产生的现金流量净额 11 85,215,162.18 62,363,866.17 二、投资活动产生的现金流量 12 收回投资收到的现金 13 743,983.70 809,000.00 取得投资收益收到的现金 14 4,279,000.33 413,987.24 处置固定资产、无形资产和其他长期 15 172,820.00 资产收回的现金净额 492,919.64 处置子公司及其他营业单位收到的现 16 - 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 17 42 2,833,218.93 投资活动现金流入小计 18 8,029,022.96 1,715,906.88 购建固定资产、无形资产和其他长期 19 58,117,120.92 资产支付的现金 85,211,865.42 投资支付的现金 20 465,000.00 3,860,593.80 取得子公司及其他营业单位支付的现 21 - 金净额 15,773,189.42 支付其他投资活动有关的现金 22 43 8,607,475.00 投资活动现金流出小计 23 67,189,595.92 104,845,648.64 投资活动产生的现金流量净额 24 -59,160,572.96 -103,129,741.76 三、筹资活动产生的现金流量 25 吸收投资收到的现金 26 10,690,710.00 8,749,300.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到 27 10,690,710.00 的现金 8,749,300.00 取得借款收到的现金 28 152,000,000.00 104,665,400.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 44 1,855,832.97 1,052,774.19 筹资活动现金流入小计 30 164,546,542.97 114,467,474.19 偿还债务支付的现金 31 117,746,184.00 106,174,631.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 32 37,171,710.83 金 44,712,554.96 其中：子公司支付给少数股东的股 33 21,654,411.48 利、利润 12,570,762.89 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 筹资活动现金流出小计 35 154,917,894.83 150,887,185.96 78 筹资活动产生的现金流量净额 36 9,628,648.14 -36,419,711.77 四、汇率变动对现金等价物的影响 37 五、现金及现金等价物净增加额 38 35,683,237.36 -77,185,587.36 加：期初现金及现金等价物余额 39 174,077,751.12 251,263,338.48 六、期末现金及现金等价物余额 40 209,760,988.48 174,077,751.12 法定代表人：周天爵 财务总监：雷治昌 会计机构负责人：饶玉 79 合并股东权益变动表 编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 本年金额 上年金额 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益 少 数 股东 项 目 一 股 东 权益 减 减： 般 未分 权益 合计 ： 资本公 库 风 其 资本公 盈 余 股本 盈余公积 配利 股本 库 积 存 险 他 积 积 润 存 股 准 股 备 一、上年年末余额 110,000,000.0 234,748,80 31,938,026.0 55,952, 81,295, 513,934 110,000,00 240,190,74 43,380 - - - - 0 1.97 1 290.47 099.65 ,218.10 0.00 6.94 2 加：会计政策变更 4,261,8 -6,128,925 -15,356 4,261,835.95 - - 35.95 .45 53 前期差错更正 - 二、本年年初余额 110,000,000.0 234,748,80 36,199,861.9 55,952, 81,295, 518,196 110,000,00 234,061,82 28,023 - - - - 0 1.97 6 290.47 099.65 ,054.05 0.00 1.49 9 三、本年增减变动金 -11,000,00 14,637,442.9 21,490, 20,936, 57,064, 额（减少以“-”号填列） 11,000,000.00 - - - - 686,980.48 - 8,175,9 0.00 1 173.98 728.58 345.47 （一）净利润 37,814, 32,868, 70,682, 166.36 548.67 715.03 （二）直接计入所有 者权益的利得和损失 - - - - 686,980.48 - - 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 - 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 - 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 - 响 4．其他 - 686,980.48 上述（一）和（二） 37,814, 32,868, 70,682, 小计 - - - - - - 686,980.48 - - 166.36 548.67 715.03 （三）所有者投入和 15,260, 15,260, 减少资本 177.88 177.88 1.所有者投入资本 15,260, 15,260, 177.88 177.88 2．股份支付计入所有 者权益的金额 - 3．其他 - （四）利润分配 14,637,442.9 -16,323, -27,191, -28,878, - - - - - 8,175,9 1 992.38 997.97 547.44 1．提取盈余公积 -4,771,3 4,771,342.63 - 3,914,1 42.63 2、提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东） -5,500,0 -23,378, -28,878, 的分配 00.00 547.44 547.44 -6,052,6 4．其他 9,866,100.28 -3,813,4 49.75 - 4,261,8 50.53 （五）所有者权益内 -11,000,00 部结转 11,000,000.00 - - - - - - - 0.00 1．资本公积转增资本 -11,000,00 （或股本） 11,000,000.00 - 0.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - 四、本年年末余额 121,000,000.0 223,748,80 50,837,304.8 77,442, 102,231 575,260 110,000,00 234,748,80 36,199 - - - - 0 1.97 7 464.45 ,828.23 ,399.52 0.00 1.97 6 法定代表人：周天爵 财务总监：雷治昌 会计机 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母 公 司 资 产 负 债 表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 单位：元 行 注 资 产 期末余额 年初余额 次 释 流动资产： 1 货币资金 2 52,346,602.96 55,086,846.77 交易性金融资产 3 应收票据 4 100,000.00 应收帐款 5 1 12,619,397.71 15,418,627.82 预付帐款 6 2 9,306,404.43 11,809,528.94 应收利息 7 应收股利 8 其他应收款 9 3 35,614,523.90 17,249,846.83 存货 10 4 27,435,686.62 19,771,940.64 一年内到期的非流动资产 11 其他流动资产 12 流动资产合计 13 137,322,615.62 119,436,791.00 非流动资产： 14 可供出售金融资产 15 持有至到期投资 16 长期应收款 17 长期股权投资 18 5 147,745,055.47 147,745,055.47 投资性房地产 19 固定资产 20 6 116,748,411.33 121,821,328.58 在建工程 21 7 65,060,864.90 37,889,121.64 工程物资 22 固定资产清理 23 2,957,607.02 生产性生物资产 24 油气资产 25 无形资产 26 77,767,012.67 77,800,095.16 开发支出 27 4,140,160.16 商誉 28 长期待摊费用 29 67,947.10 递延所得税资产 30 316,462.13 152,404.32 其他非流动资产 31 非流动资产合计 32 414,803,520.78 385,408,005.17 资 产 合 计 33 552,126,136.40 504,844,796.17 84 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 法定代表人：周天爵 财务总监：雷治昌 会计机构负责人：饶玉 母 公 司 资 产 负 债 表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 单位：元 行 注 负债及股东权益 期末余额 年初余额 次 释 流动负债： 34 短期借款 35 8 101,000,000.00 86,000,000.00 交易性金融负债 36 应付票据 37 应付帐款 38 9 13,034,924.30 9,629,564.69 预收帐款 39 10 772,602.20 639,133.38 应付职工薪酬 40 11 163,578.19 295,752.54 应交税费 41 12 6,196,417.36 3,478,242.10 应付利息 42 应付股利 43 14,318.90 其他应付款 44 13 3,794,712.89 3,684,216.11 一年内到期的非流动负债 45 其他流动负债 46 流动负债合计 47 124,976,553.84 103,726,908.82 非流动负债： 48 长期借款 49 8 应付债券 50 长期应付款 51 专项应付款 52 1,027,649.51 1,304,905.15 预计负债 53 递延所得税负债 54 其他非流动负债 55 非流动负债合计 56 1,027,649.51 1,304,905.15 负债合计 57 126,004,203.35 105,031,813.97 股东权益： 58 股本 59 121,000,000.00 110,000,000.00 资本公积 60 222,741,422.59 233,741,422.59 减：库存股 61 盈余公积 62 39,080,710.50 31,938,026.01 其中：专项储备 63 2,371,341.86 85 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 未分配利润 64 43,299,799.96 24,133,533.60 股东权益合计 65 426,121,933.05 399,812,982.20 负债及股东权益合计 66 552,126,136.40 504,844,796.17 法定代表人：周天爵 财务总监：雷治昌 会计机构负责人：饶玉 母公司利润表 2008 年度 编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 单位：元 注 项 目 行次 本期金额 上期金额 释 一、营业收入 1 14 221,717,737.91 188,711,267.91 减：营业成本 2 15 153,579,853.04 130,637,886.69 营业税金及附加 3 1,685,807.77 1,628,501.38 销售费用 4 5,470,738.75 4,573,684.13 管理费用 5 38,227,851.30 28,534,076.60 财务费用 6 6,330,538.77 4,290,367.43 资产减值损失 7 1,097,013.64 -6,504.38 加：公允价值变动收益 8 （净损失以“-”号填列） 投资收益 9 16,215,967.40 8,677,170.57 （净损失以“-”号填列） 二、营业利润 10 27,730,426.63 31,541,902.04 加：营业外收入 11 3,837,276.31 1,558,782.45 减：营业外支出 12 739,480.79 39,281.40 其中：非流动资产处置损 13 失 200,254.93 三、利润总额 14 29,249,927.68 34,639,697.56 减：所得税费用 15 2,830,746.71 3,155,913.57 四、净利润 16 26,094,014.11 31,808,950.85 五、每股收益 17 86 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （一）基本每股收益 18 0.22 0.26 （二）稀释每股收益 19 0.22 0.26 法定代表人：周天爵 财务总监：雷治昌 会计机构负责人：饶玉 母公司现金流量表 2008 年度 编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 258,975,589.92 215,876,207.97 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,265,684.32 1,909,139.01 经营活动现金流入小计 265,241,274.24 217,785,346.98 购买商品、接受劳务支付的现金 138,178,960.20 99,524,089.36 支付给职工以及为职工支付的现金 59,606,124.79 58,115,701.89 支付的各项税费 20,715,319.69 21,522,113.68 支付的其他与经营活动有关的现金 17,735,429.89 16,425,728.53 经营活动现金流出小计 236,235,834.57 195,587,633.46 经营活动产生的现金流量净额 29,005,439.67 22,197,713.52 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 19,000,000.00 取得投资收益收到的现金 16,215,967.40 8,677,170.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 49,500.00 75,200.00 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 16,265,467.40 27,752,370.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 31,348,210.39 64,886,592.84 付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 22,100,000.00 额 支付其他投资活动有关的现金 20,000,000.00 投资活动现金流出小计 51,348,210.39 86,986,592.84 投资活动产生的现金流量净额 -35,082,742.99 -59,234,222.27 三、筹资活动产生的现金流量 87 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 111,000,000.00 86,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 355,832.97 1,052,774.19 筹资活动现金流入小计 111,355,832.97 87,052,774.19 偿还债务支付的现金 96,000,000.00 76,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,018,773.46 32,560,850.86 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 108,018,773.46 108,560,850.86 筹资活动产生的现金流量净额 3,337,059.51 -21,508,076.67 四、汇率变动对现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,740,243.81 -58,544,585.42 加：期初现金及现金等价物余额 55,086,846.77 113,631,432.19 六、期末现金及现金等价物余额 52,346,602.96 55,086,846.77 法定代表人：周天爵 财务总监：雷治昌 会计机构负责人：饶玉 88 贵州久联民 母公司股东权益变动表 2008 年度 编制单位：贵州久联民爆器材发展股份有限公司 本年金额 上年金额 减： 项 目 库 股东权益 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股本 资本公积 存 合计 股 240,190,7 一、上年年末余额 110,000,0 233,741,4 - 31,938,026.0 399,812,98 110,000,0 24,133,533.60 46.94 00.00 22.59 1 2.20 00.00 加：会计政策 -6,449,32 变更 - 4.35 前期差错 更正 - 二、本年年初余额 110,000,0 233,741,4 - 31,938,026.0 399,812,98 110,000,0 233,741,4 24,133,533.60 00.00 22.59 1 2.20 00.00 22.59 三、本年增减变动 11,000,00 -11,000,0 - 26,308,950. 金额 7,142,684.49 19,166,266.36 - - 0.00 00.00 85 （一）净利润 31,808,950. 31,808,950.85 85 贵州久联民 （二）直接计入所 有者权益的利得 - - - - - - - - 和损失 1、可供出售金融 资产公允价值变 - 动净额 2、权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 - 响 3、与计入所有者 权益项目相关的 - 所得税影响 4、其他 - 上述（一）和（二） - 31,808,950. 小计 - - - 31,808,950.85 - - 85 （三）所有者投入 - 和减少资本 - - - - - - - 1、所有者投入 - 2、股份支付计入 所有者权益的金 - 额 3、其他 - （四）利润分配 - -12,642,684.4 -5,500,000. - - 7,142,684.49 - - 9 00 贵州久联民 1、提取盈余公积 4,771,342.63 -4,771,342.63 - 2、对所有者（或 -5,500,000. 股东）的分配 -5,500,000.00 00 3、其他 2,371,341.86 -2,371,341.86 - （五）所有者权益 11,000,00 -11,000,0 - 内部结转 - - - - - 0.00 00.00 1、资本公积转增 11,000,00 -11,000,0 资本（或股本） - 0.00 00.00 2、盈余公积转增 资本（或股本） - 3、盈余公积弥补 亏损 - 4、其他 - 四、本年年末余额 121,000,0 222,741,4 - 39,080,710.5 426,121,93 110,000,0 233,741,4 43,299,799.96 00.00 22.59 0 3.05 00.00 22.59 法定代表人：周天爵 财务总监：雷治昌 会计机 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年财务报表附注 一、公司简介 1、公司基本情况： 贵州久联民爆器材发展股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经贵州省人民政府黔府函 （2002）258 号文《省人民政府关于设立贵州久联民爆器材发展股份有限公司的批复》批准成立，由主 发起人贵州久联企业集团有限责任公司（以下简称“久联集团公司”）联合贵州思南五峰化工有限责任公 司（以下简称“思南五峰公司”）、贵州兴泰实业有限责任公司、贵州黔鹰五七 0 八铝箔厂，南京理工大 学 4 家单位共同发起设立。公司于 2002 年 7 月 18 日在贵州省工商行政管理局领取营业执照，营业执照 注册号为 5200001204730。 2004 年 8 月 24 日,公司在深圳证券交易所成功发行 4000 万股 A 股后注册资本 由 7000 万元变更为 11,000.00 万元。公司于 2008 年 6 月实施了 2007 年度的股利分配政策，以资本公积 转增股本 1100 万元，转增后公司注册资本变更为 12,100 万元,并已于 2008 年 11 月 12 日在工商办理了 变更登记。 公司法定代表人：周天爵。 经营范围：民用爆破器材的研发、生产、销售；爆破工程施工及技术服务；化工产品（不含化学危险 品）的批零兼营。 注册地址：贵阳市高新技术开发区新天园区 2、公司基本组织机构 公司严格按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织机构，设有股东大会、董事会、监事会和经 理班子，经理班子下设经济运行部、经理部、财务投资部、人力资源部、证券部、审计部、供销保障部、 技术开发中心、信息中心 9 个职能部门及 9844 生产分公司、9855 生产分公司、思南生产分公司、营销 分公司四个分公司，投资控股贵州新联爆破工程有限公司（以下简称“新联爆破公司”），贵阳久联化工 有限责任公司(以下简称“贵阳久联化工公司”)、贵州联合民爆器材经营有限责任公司(以下简称“联合 经营公司”)、甘肃久联民爆器材有限责任公司（以下简称“甘肃久联民爆公司”）四个子公司。 3、本公司实际控制人是贵州久联企业集团有限责任公司。 4、财务会计报告经公司第三届第五次董事会批准于 2009 年 3 月 24 日报出。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则---基本准则》及其各 项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 92 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 果和现金流量等有关信息。 四、公司的主要会计政策、会计估计 1、会计制度：本公司执行财政部 2006 年 2 月 15 日新颁布的《企业会计准则》。 2、会计期间：自公历每年元月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时，一般采用 历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取 得并可靠计量为基础。 5、外币业务核算方法： 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币额；在资产负债 表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或 者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币 性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 6、现金等价物的确定标准： 持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 7、金融资产和金融负债的核算方法 (1)金融资产和金融负债的分类 按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或 金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不 得随意变更。 （2）初始确认和后续计量 ①、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初 始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券 利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其 93 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公允价值变动计入当期损益； ②、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际的利率法确认利息收入，计入投 资收益； ④、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额； ⑤、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支 付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或 现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其 他资本公积） ； ⑥、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计 量。 （3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①、存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值； ②、金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值； ③、初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，公司以市场交易价格作为确定其公允价值的基 础。 （4）金融资产减值的处理 期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计 未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ①对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了 减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备； ②对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单独测试后未减值的单项金额重大的持 有至到期投资和应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的 一定比例计算确定减值损失，计提减值准备； 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 8、坏账核算办法： （1）坏账确认的标准： ①、债务人破产或死亡、以其破产财产或遗产依法清偿后仍无法收回的应收款项； ②、因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项； （2）坏账核算的方法：坏账损失采用备抵法核算。决算日，坏账准备根据本公司以往经验、债务单 94 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 位的实际财务情况和现金流量情况，以及其他相关信息进行合理估计。对单项金额重大的应收款项，单 独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大的应收款项，以账龄为组合计提坏账准备（其他应收 款中，我公司备用金借款、差旅费借款不计提坏账准备），并计入当期损益，计提坏账准备的比例列示如 下： 序号 账 龄 计 提 比 例 1 1 年以内 5% 2 1—2 年 7% 3 2—3 年 10% 4 3—4 年 20% 5 4—5 年 40% 6 5 年以上 100% 9、存货核算方法和计提存货跌价准备的核算方法 （1）存货的分类：原材料、自制半成品、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（含库存商品、委 托代销商品） 。 （2）存货计价：产成品按实际成本计价，发出时按月加权平均计价；低值易耗品和包装物采用领用 时一次摊销法核算；其他存货采用计划成本法核算，月末分摊材料成本差异。 （3）存货跌价准备的计提：期末按分类存货的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备，并计入当 期损益。 （4）存货盘存制度：采用永续盘存制进行核算。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资的初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A．同一控制下的企业合并，合并方以支付现金，转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本； B．非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第 20 号---企业合并》确定的合 并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投 资成本： A．以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包 括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 95 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 B． 发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C． 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议 约定价值不公允的除外； D． 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号---非 货币性资产交换》确定； E． 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号---债务重组》 确定。 （2）长期股权投资的核算： 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施 控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 （3）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： ① 长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不能恢复，将可收回 金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提， 不予转回； ②长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于其账面价值的差额，计 提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及其折旧方法： （1）固定资产确认标准： 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年度的资产。 （2）固定资产分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。 （3）固定资产计价： ①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装 成本、缴纳的税金等作为入账价值。 ②自行建造的固定资产，按建造该项固定资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账 价值。 ③投资者投入的固定资产 ，按投资各方确认的价值作为入账价值。 ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低 者作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：直线法。各类固定资产的使用年限、年折旧率、残值率列示如下： 96 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 序号 资产类别 使用年限 年折旧率 月折旧率 残值率 1 房屋建筑物 20—40 2.5%—5% 0.208%—0.417% 0 2 机器设备 5—20 5%—20% 0.417%—1.667% 0 3 运输设备 8 12.50% 1.04% 0 对全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；投资转入或外购已使用过的固定资产按购入净值 与尚可使用年限计提折旧。 （5）固定资产减值准备： 本公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明固定资 产可能发生了减值： （1）固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发 生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算固定资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致其可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造 的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。本公司一般以单项固定资产为基础估计其可收回金 额，可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将其账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值 准备。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程按各项工程实际发生的支出核算，已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程， 自达到预计可使用状态之日起，按工程预算造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算完毕 后，按决算数调整原估价。 （2）在建工程减值准备： 年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3 年内不会重 新开工，或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益有很大的不确定性，或者其他足以证 明在建工程已经发生减值的情形已经发生，计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法： （1）无形资产按照成本进行初始计量。 97 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成 本以购买价款的现值为基础确定； ②自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认条件后至达到预定用途前所发生的支出总 额，对于以前期间已经费用化的支出不再调整； ③投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公 允的除外； ④非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会 计准则第 7 号---非货币性资产交换》 、《企业会计准则第 12 号---债务重组》、 《企业会计准则第 16 号--- 政府补助》和《企业会计准则第 20 号---企业合并》确定。 （2）无形资产的摊销方法和期限 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的 年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，本公司采用直线法摊销。使 用寿命不确定的无形资产不摊销，资产负债表日进行减值测试。 （3）无形资产减值的处理 年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账面价值，则按单项无形资产可收回金 额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备一经计提，不予转回。 14、借款费用资本化核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以外因外币借款而发生的汇兑差额等。公 司发生借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成 本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②、借款费用已经发生； ③、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 98 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预 定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生 的，于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 15、长期待摊费用摊销方法： （1）公司筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用归集，待公司开始生产经营当月起一次性计入 当期损益。 （2）其他长期待摊费用，在费用项目受益期内分期平均摊销。如果不能使以后期间受益的，将其摊 余价值全部列入当期损益。 16、收入确认原则 产品、商品销售：已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠计量，相关的已发生 或将发生的成本能够可靠计量时，确认营业收入的实现。 工程施工劳务：按照合同规定的形象进度分次确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合 的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入公司，已经发生的成本和劳务 将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 17、政府补助 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。公司收到的与资产相关的 政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期 损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产 处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延 收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入 当期损益。 99 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 18、所得税会计处理方法 采用资产负债表债务法。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延 所得税资产或递延所得税负债。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但 不包括下列情况产生的所得：企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 19、企业合并 (1)同一控制下的企业合并 对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量，取得 的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额计入资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的资产、负债，按其账面价值 计量。 （2）非同一控制下的企业合并 对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辩认净资产公允价值份额的差额，计入损益。对于控股合并，合 并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得 的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中商誉，企业合并成本小于合并 中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入合并利润表当期损益。 20、合并会计报表编制方法 （1）合并会计报表原则：对本公司持有被投资公司有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但 具有控制权的子公司，本公司合并其会计报表。 （2）合并会计报表编制的方法：以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并 时将公司与各分公司及各子公司相互间的投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐一 合并，并计算少数股东权益。 （3）合并范围：纳入合并会计报表范围的子公司条件如下： ①公司拥有其半数以上权益性资本的子公司。 ②通过与其他投资者协议，拥有其半数以上表决权资本的子公司。 ③根据章程或协议，有权控制其财务和经营决策的子公司。 ④有权任命其董事会等类似权力机构中多数成员的子公司。 ⑤在其董事会或类似权力机构中拥有半数以上投票权的子公司。 21、利润分配 本公司利润分配顺序如下： （一）弥补亏损； 100 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （二）提取法定公积金，提取比例为净利润的 10%； （三）提取任意公积金，提取比例为净利润的 5%； (四)提取安全储备金 以本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准提取： （1）、全年实际销售收入在 1000 万元及以下的，按照 4%提取； （2）、全年实际销售收入在 1000 万元至 10 000 万元（含）的部分,按照 2%提取； （3）、全年实际销售收入在 10000 万元至 100000 万元（含）的部分，按照 0.5%提取； （4）、全年实际销售收入在 100000 万元以上的部分，按照 0.2%提取。 按规定将实际使用部分转入未分配利润，未使用部分在盈余公积下以“专项储备”单列。 （五）分配股利。 五、会计政策变更、会计估计变更以及前期差错更正 1、会计政策变更 按《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》的规定，根据《企业会计准则讲解 （2008）》对安全生产费用的具体要求,公司变更了安全生产费用核算的会计政策。本次会计政策变更导 致 2008 年年初其他应付款调减 4,261,835.95 元，2008 年年初盈余公积调增 4,261,835.95 元，2007 年 年度归属于母公司的净利润增加 1,727,211.36 元，少数股东损益增加 2,534,624.59 元。 2、会计估计变更 无。 3、前期差错更正 无。 六、税项:公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 所得税 应纳税所得额 25%、15% 增值税 产品销售收入 17% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%、1% 教育费附加 应纳流转税额 3% 营业税 营业收入 5%或 3% 1、企业所得税： （1）母公司于 2008 年取得《高新技术企业证书》 （证书编号 GR200852000014），据此继续享受 15% 的企业所得税优惠。 （2）贵阳久联化工公司、新联爆破公司、联合经营公司、甘肃久联民爆器材有限责任公司执行 25% 的企业所得税税率。 101 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （3）甘肃久联民爆器材有限公司雪松分公司享有 15%的所得税优惠政策。 2、增值税： 按销售收入的 17%计缴。 3、营业税： 子公司新联爆破公司的工程业务收入执行的是 3%的营业税税率；爆破咨询收入等执行的是 5%的营业 税税率。 4、城市维护建设税： （1）公司本部按应纳流转税额的 5%计缴。 （2）公司所属思南生产分公司按应纳流转税额的 5%计缴。 （3）子公司贵阳久联化工公司按应纳流转税额的 1%计缴。 （4）子公司联合经营公司、甘肃久联民爆器材有限责任公司按应纳流转税额的 7%计缴。 （5）子公司新联爆破公司因工程业务收入适用在工程所在地申报缴纳营业税及附加的政策，因不同 地方税务局对城市建设维护税的收取比例不同，故按应纳流转税额的 7%、5%、1%计缴均存在。 5、教育附加费：按应纳流转税额的 3%计缴。 6、员工的个人所得税由公司及各子公司代扣代缴。 7、其他税项按国家规定计缴。 七、控股子公司及合营企业 1．控股子公司情况 实际投资 所占权 名称 住所 注册资本 经营范围 少数股东权益 额 益比率 贵州新联爆 贵阳市花溪 房屋建筑施工、爆破与拆 6,300.00 破工程有限 6500 万元 96.92% 203.90 万元 区孟关 除工程 万元 公司 贵阳久联化 贵阳高新技 6355.82 万 民用爆破器材生产、销售、 3241.47 工有限责任 术开发区新 51% 4,198.11 万元 元 研究与开发 万元 公司 天园区 批零兼营：民用爆破器材 （持许可证经营），化工 贵州联合民 产品及原料（化学危险品 爆器材经营 贵阳市宝山 及专项管理的除外），二、 1200 万元 480 万元 40% 4,220.12 万元 有限责任公 北路 213 号 三类机电产品，建筑材料， 司 新旧车（除小轿车）；废 旧金属回收（在郊区的分 支机构经营） 102 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 甘肃久联民 兰州市西固 4710 万 爆器材有限 区西固中路 5000 万元 民用爆炸物品的生产销售 95% 1,601.06 万元 元 责任公司 36 号 2、控股孙公司情况 实际投资 所占权 名称 住所 注册资本 经营范围 额 益比率 贵阳市外环城 贵阳巨能化工有 东路 58 号蟠桃 50 万元 批零兼营：精细化工产品 50 万元 100% 限公司 宫 甘肃久联联合民 兰州市城关区 民爆原料及产品，化工原料及产品（国家限制经营的除 1245 万元 420 万元 33.73% 爆器材有限公司 通渭路 1 号。 外）的销售。 礼县久联民爆器 礼县城关镇水 1376.68 万 改性铵油炸药生产、销售 702 万元 51% 材有限公司 城东街 23 号 元 纳雍县联合民爆 纳雍县雍熙镇 民用爆破器材购销（含民用爆破器材运输，爆破作业服 52.85 万 器材经营有限责 103.3 万元 51.16% 县府路岩头田 务），机电产品、机械设备、汽车配件、矿山配件 元 任公司 贵州毕节联合民 毕节市环南路 民用爆破器材、爆破服务、爆破器材配送、建筑材料、 爆器材经营有限 400 万元 400 万元 100% 2号 金属材料、化工产品、机电产品、物业管理 责任公司 民用爆破器材购销（含民用爆破器材运输、爆破作业服 威宁县联合民爆 务和配送服务），金属产品、建筑产品及加工、化工产 草海镇人民中 248.17 万 167.19 万 器材经营有限责 品（除专项），机电产品、矿产品、矿山机械、机械设 67.37% 路 34 号 元 元 任公司 备、汽车配件、矿山配件、生产资料购销、百货、糖、 烟、酒、饮食、住宿、废旧金属物资回收。 金沙县汇森爆破 城关镇沙塘桥 各类雷管、炸药、导火索销售及运输；金属制品、机电 91.76 万 业务有限责任公 头农业发展银 204.5 万元 产品、橡校制品、日化产品、钢材、水泥、硫磺、黄磷 44.87% 元 司 行大楼四楼 购销 织金县联合民爆 民用爆破器材购销（含民用爆破器材运输、爆破作业服 织金县健康路 器材经营有限责 100 万元 务和配送服务），机电产品、矿产品、矿山机械、机械 51 万元 51% 10 号 任公司 设备、汽车配件、矿山配件 赫章县宏安民爆 城关前河路 民爆器材、建筑材料、钢材、生铁、氧化锌、铝、五金、 51.39 万 器材有限责任公 121 万元 42.47% 114 号 交电、汽车配件、机电零售。 元 司 铜仁联合民爆器 民用爆破器材（含民用爆破器材运输、爆破作业服务和 铜仁市共青路 材经营有限责任 260 万元 配送服务）；化工产品及原料、橡胶制品、塑料制品、 78 万元 30% 32 号 公司 机电产品、钢材、五金家电销售。 民用爆破器材（含民用爆破器材运输、爆破作业服务和 铜仁市民爆器材 东台大道商贸 120 万元 配送服务）；化工产品及原料、橡胶制品、塑料制品、 63 万元 52.50% 有限责任公司 城3栋2楼 机电产品、钢材、五金家电销售。 贵阳市南明区 贵州众恒爆破公 都市路中天广 工程爆破;爆破技术咨询服务;爆破从业人员培训;危险 500 万元 420 万元 84% 司 场 B 栋 13—5 物品运输及配送;工程机械销售及租赁 号 103 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 民用爆破器材（含民用爆破器材运输、爆破作业服务和 思南万圣民爆公 思南县思塘镇 233.921 万 145.92 万 配送服务）；化工产品及原料、橡胶制品、塑料制品、 52.70% 司 城北街 176 号 元 元 机电产品、钢材、五金家电销售。 金属建材、建筑材料、化工产品、（不含危险物品）、 开阳县物资贸易 开阳县城关镇 机电产品、各类汽车、摩托车及配件、五金交电、日用 495.24 万 772.5 万元 57.24% 公司 城北路 11 号。 百货等零售、非生产性废旧金属回收、民用爆炸物品储 元 存、危险物品运输 钟山区花园路 六盘水钟水公司 160 万元 金属材料,化工,工业生产资料,建筑材料,民爆器材 81.6 万元 51% 3 号 201 室 上述子、孙公司在 2008 年度全部纳入合并范围。 上述子、孙公司控股比例在 50％以下的纳入合并范围的原因是本公司对其拥有实质控制权。 八、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位除特别说明外均指人民币元） （一）资产负债表项目注释 注 1、货币资金：期末余额 209,760,988.48 元 序 号 项 目 期末账面余额 年初账面余额 1 现 金 574,845.31 1,365,119.36 2 银行存款 209,186,143.17 172,712,631.76 3 合 计 209,760,988.48 174,077,751.12 货币资金中不存在为本公司或其他单位借款提供抵押、担保的情况，也不存在存放在境外的资金。 注 2、应收票据：期末余额 5,160,000.00 元。 票据种类 期末账面余额 年初账面余额 票据期限 银行承兑汇票 5,160,000.00 6,145,000.00 6 个月 无已背书或贴现的应收票据。 注 3、应收账款：期末余额 112,865,626.71 元。 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提 计提 比例 比例 金额 金额 比例 金额 金额 比例 (%) (%) (%) (%) 单项金额重大 97,854,018.25 79.08% 2,374,341.42 2.43% 52,615,435.24 55.95% 2,503,989.62 4.76% 的应收账款 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 14,545,696.43 11.76% 7,384,122.05 50.76% 12,344,529.70 13.13% 4,329,608.35 35.07% 该组合的风险 较大的应收账 款 104 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其他不重大应 11,338,850.40 9.16% 1,114,474.90 9.83% 29,086,513.37 30.93% 473,872.45 1.63% 收账款 合计 123,738,565.08 100.00% 10,872,938.37 8.79% 94,046,478.31 100.00% 7,307,470.42 7.77% “单项金额重大的应收账款”是金额在 200 万元以上的应收账款； “单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款”是指金额在 200 万元以下帐 龄在三年以上的应收账款； “其他不重大应收账款”是指除上述分类以外的应收账款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 0.00% 0.00% 一至二年 0.00% 0.00% 二至三年 0.00% 0.00% 三年以上 14,545,696.43 100.00% 7,384,122.05 12,344,529.70 100.00% 4,329,608.35 其中：三至四年 6,240,349.60 42.90% 795,917.83 7,503,583.16 60.78% 599,556.99 四至五年 3,418,793.14 23.50% 1,701,650.53 2,164,194.55 17.53% 1,053,299.37 五年以上 4,886,553.69 33.59% 4,886,553.69 2,676,751.99 21.68% 2,676,751.99 其中：应收持股 5% 以上股份股东的金 额 合计 14,545,696.43 100.00% 7,384,122.05 12,344,529.70 100.00% 4,329,608.35 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的坏账计提方法是账龄分析 法。 应收账款三年以上金额较年初增加是因为联合经营公司收购开阳县物资贸易有限公司所形成的。 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 86,619,169.74 70.00% 1,953,283.46 60,926,659.36 64.78% 697,246.72 1 年至 2 年（含 2 年） 12,052,140.75 9.74% 755,927.89 11,674,193.64 12.41% 299,332.66 2 年至 3 年（含 3 年） 10,521,558.16 8.50% 779,604.97 9,101,095.61 9.68% 1,981,282.69 3 年以上 14,545,696.43 11.76% 7,384,122.05 12,344,529.70 13.13% 4,329,608.35 合 计 123,738,565.08 100.00% 10,872,938.37 94,046,478.31 100.00% 7,307,470.42 应收账款前五名欠款情况： 105 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 贵州电建一公司-桐梓煤化工项目 客户 18,916,814.92 一年以内 15.29% 贵州电力建设第二工程公司清镇电 客户 16,931,831.66 一年以内 13.68% 厂平场项目 北盘江水电开发有限公司-董青项 客户 11,436,089.92 一年以内 9.24% 目部 遵义市红花岗南部新城开发指挥部 客户 10,833,685.65 4-5 年 8.76% 贵州兴义电力发展有限公司 客户 8,032,458.31 一年以内 6.49% 合计 - 66,150,880.46 - 53.46% (1)应收账款中，无持有本公司 5%及以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的应收账款在本期全额或部份收回的情况。 注 4、预付账款：期末余额 34,025,074.86 元。 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 32,856,528.17 96.57% 17,289,429.26 85.03% 1 年至 2 年（含 2 年） 656,551.58 1.93% 1,978,707.83 9.73% 2 年至 3 年（含 3 年） 140,486.68 0.41% 601,009.06 2.96% 3 年以上 371,508.43 1.09% 463,128.52 2.28% 合 计 34,025,074.86 100.00% 20,332,274.67 100.00% 预付账款欠款金额最大的前五名债务人情况如下： 2008 年 12 月 31 日 项 目 欠款时间 欠款原因 与本公司关系 金额 比例(%) 贵州开磷剑江化肥有限责任公司 3,766,450.00 11.07% 1 年以内 材料款 原材料供应商 石家庄成功机电有限公司 2,850,000.00 8.38% 1 年以内 设备款 设备供应商 甘肃省第八建筑工和公司第五分 1,600,000.00 4.70% 1 年以内 工程款 承建商 公司 贵阳市财政局 1,370,156.00 4.03% 1 年以内 土地出让金 土地出让方 贵州通广建筑装饰工程有限公司 1,037,500.00 3.05% 1 年以内 工程分包款 分包商 合 计 10,624,106.00 31.22% 预付账款增加的主要原因是公司支付的材料款和设备款。 预付账款中无持有本公司 5%及以上表决权股份的股东单位款项。 注 5、应收股利：期末余额 2,647,562.50 元。 项目 期末账面余额 年初账面余额 联合公司应收股利 2,647,562.50 460,833.73 合 计 2,647,562.50 460,833.73 106 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 注 6、其他应收款：期末余额 30,043,810.78 元。 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 单项金额重大 27,977,328.44 86.70% 230,974.96 27,186,709.58 86.67% 265,989.07 的其他应收款 单项金额不重 大但按信用风 险特征组合后 2,739,237.25 8.49% 1,904,790.16 2,180,871.13 6.95% 1,508,017.53 该组合的风险 较大的其他应 收款 其他不重大其 1,552,100.76 4.81% 89,090.55 1,999,671.57 6.38% 55,949.03 他应收款 合计 32,268,666.45 100% 2,224,855.67 31,367,252.28 100% 1,829,955.63 “单项金额重大的其他应收款”是金额在 100 万元以上的其他应收款； “单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款”是指金额在 100 万元以下 帐龄在三年以上的其他应收款； “其他不重大其他应收款”是指除上述分类以外的其他应收款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 0.00% 0.00% 一至二年 0.00% 0.00% 二至三年 0.00% 0.00% 三年以上 2,739,237.25 100.00% 1,904,790.16 2,180,871.13 100.00% 1,508,017.53 其中：三至四年 886,260.10 32.35% 51,813.01 0.00% 四至五年 0.00% 1,608,825.60 73.77% 935,972.00 五年以上 1,852,977.15 67.65% 1,852,977.15 572,045.53 26.23% 572,045.53 其中：应收持股 5%以 上股份股东的金额 合计 2,739,237.25 100.00% 1,904,790.16 2,180,871.13 100.00% 1,508,017.53 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 23,529,294.33 72.92% 1,500.00 26,735,011.79 85.23% 257,934.68 107 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1 年至 2 年（含 2 年） 5,759,357.17 17.85% 250,285.51 1,941,167.91 6.19% 20,570.01 2 年至 3 年（含 3 年） 240,777.70 0.75% 68,280.00 510,201.45 1.63% 43,433.41 3 年以上 2,739,237.25 8.49% 1,904,790.16 2,180,871.13 6.95% 1,508,017.53 合 计 32,268,666.45 100.00% 2,224,855.67 31,367,252.28 100.00% 1,829,955.63 其他应收款三年以上金额较年初增加是因为联合经营公司收购开阳县物资贸易有限公司所形成的。 其他应收款前五名欠款情况： 占其他应收款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例 欠款原因 (%) 水城县机电化工公司 拟收购孙公司 3,378,144.60 1年 10.47％ 借改制款 投资及垫支的前期 贵州久联建筑工程有限 孙公司 5,037,794.00 1年 15.61% 开办费,因手续未 公司 办理完暂挂账 收购金城机械厂支 兰州市国资委 管理部门 1,269,000.00 1-2 年 3.93% 付款项 贵州水利水电工程处 客户 1,250,000.00 1年 3.87% 履约保证金 红花岗南部新城指挥部 客户 836,260.10 3年 2.59% 借款利息 合计 - 11,771,198.70 - 36.48% (1）不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的其他应收款在本期全额或部份收回的情 况。 （2）公司职工借支备用金因存在坏帐的可能性很小，故未计提坏账准备金。 （3）无持有本公司 5%以上表决权的股东单位欠款。 注 7、存货：期末余额 73,587,183.28 元。 存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 原材料 23,832,799.06 229,823,821.34 222,061,333.36 31,595,287.04 材料成本差异 2,542,754.69 64,073,574.37 60,672,550.82 5,943,778.24 包装物 70,897.80 3,158,402.72 3,090,755.68 138,544.84 自制半成品 740,028.90 40,643,862.02 40,041,555.60 1,342,335.32 低值易耗品 1,227,206.53 1,108,292.71 1,287,125.43 1,048,373.81 在产品 1,484,781.88 142,455,224.51 142,647,989.33 1,292,017.06 库存商品 20,360,824.47 602,256,637.89 591,619,056.35 30,998,406.01 物资采购 1,135,268.66 205,104,952.24 205,011,779.94 1,228,440.96 委托加工物质 1,400.00 3,371.42 4,771.42 - 合 计 51,395,961.99 1,288,628,139.22 1,266,436,917.93 73,587,183.28 报告期末，公司存货余额较 2007 年末增加了 2219.12 万元，主要是由于原材料和产成品价格较 2007 108 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 年年末均增长,使原材料较上年同期增加了 1116.35 万元,库存商品较 2007 年同期增加了 1063.76 万元。 报告期末，公司按照会计政策规定，对存货进行了减值测试。因公司的产品涨价并且销售状况很好， 原材料也是最近时期采购，故存货不存在减值现象。 无存货对外担保情况。 注 8、长期股权投资：期末余额 6,790,207.06 元。 （1）明细列示如下 项目 金 额 年初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额 一、长期股权投资（权益法） 其中：对合营企业投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） 13,062,851.30 495,883.58 6,768,527.82 6,790,207.06 合 计 13,062,851.30 495,883.58 6,768,527.82 6,790,207.06 (2)长期股权投资（成本法） 被投资企业名称 投资期限 投资金额 投资比例 是否合并 泸州安翔民爆物资有限公司 长期 150,000.00 2.50% 否 贵阳鑫筑民爆经营有限公司 长期 300,000.00 16.67% 否 贵州黔南化轻民爆器材有限责任公司 长期 755,100.00 30.00% 否 遵义市化轻燃建公司 长期 845,000.00 26.00% 否 遵义县物资供应有限责任公司 长期 80,000.00 12.12% 否 贵州省松桃汇丰民用爆破器材有限公司 长期 539,565.00 15.00% 否 普定县联合物资经营有限责任公司 长期 594,000.00 30.00% 否 平坝县民爆器材有限责任公司 长期 357,200.00 15.00% 否 安顺市鑫联民爆物品经营有限公司 长期 200,000.00 20.00% 否 毕节旧车交易中心 长期 278,456.48 100.00% 否 清镇市众恒爆破服务有限公司 长期 125,000.00 25.00% 否 赤水黔航爆破工程有限公司 长期 248,000.00 31.00% 否 遵义县恒安爆破公司 长期 120,000.00 20.00% 否 绥阳宏泰爆破公司 长期 100,000.00 20.00% 否 务川自治县安达爆破工程有限公司 长期 43,595.36 4.00% 否 凤冈众恒联合爆破工程公司 长期 100,288.22 12.00% 否 正安县宏达爆破服务公司 长期 60,000.00 20.00% 否 习水县恒源爆破公司 长期 600,000.00 60.00% 否 道真县爆破公司 长期 60,000.00 20.00% 否 贵州省仁怀市神力爆破工程有限公司 长期 150,000.00 25.00% 否 福泉市恒信爆破服务公司 长期 150,000.00 30.00% 否 独山县祥和爆破服务有限公司 长期 100,000.00 20.00% 否 都匀市恒丰爆破有限责任公司 长期 100,000.00 20.00% 否 荔波县安荔爆破服务有限公司 长期 100,000.00 20.00% 否 瓮安县民用配送服务有限公司 长期 180,000.00 30.00% 否 109 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 黔南爆破配送服务有限公司 长期 50,000.00 15.63% 否 纳雍保安公司 长期 84,002.00 15.00% 否 贵阳鑫筑民爆经营有限公司(开阳) 长期 320,000.00 17.78% 否 合计： 6,790,207.06 公司长期股权投资主要是控股子公司联合经营公司为建立营销网络收购贵州省内各物资公司及各爆 破公司。2008 年度习水县恒源爆破公司的手续未办理完毕,故未纳入合并范围。毕节旧车交易中心已停 止营业，正在进行清理，故本报告期未纳入合并范围。上述投资中其他投资比例达到 20%的被投资方仅 是贵州联合经营公司为占领市场而进行的投资，对投资方未构成实质性重大影响，故未采取权益法核算。 本年长期股权投资减少是开阳县物资公司已于 2008 年纳入合并范围,其余的为联合公司将股权转 让。 注 9、固定资产及其折旧：期末固定资产原值 344,618,356.42 元，累计折旧 92,781,425.54 元，固 定资产净值 251,836,930.88 元，固定资产减值准备 180,926.90 元，固定资产净额 251,656,003.98 元。 项目名称 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、固定资产原值合计 308,621,054.95 43,843,325.10 7,846,023.63 344,618,356.42 其中：房屋建筑物 177,672,890.80 26,001,771.63 3,512,597.99 200,162,064.44 机器设备 101,108,840.11 14,504,235.27 3,322,487.05 112,290,588.33 运输设备 29,839,324.04 3,337,318.20 1,010,938.59 32,165,703.65 二、累计折旧 74,665,758.87 21,298,909.76 3,183,243.09 92,781,425.54 其中：房屋建筑物 29,895,997.79 7,154,433.90 1,042,229.60 36,008,202.09 机器设备 33,001,120.34 10,441,309.86 1,398,376.09 42,044,054.11 运输设备 11,768,640.74 3,703,166.00 742,637.40 14,729,169.34 三、固定资产净值合计 233,955,296.08 22,544,415.34 4,662,780.54 251,836,930.88 四、固定资产减值准备合计 184,366.83 3,439.93 180,926.90 其中： 机器设备 132,560.84 3,439.93 129,120.91 运输设备 51,805.99 51,805.99 五、固定资产净额合计 233,770,929.25 22,544,415.34 4,659,340.61 251,656,003.98 本年固定资产增加主要原因是贵阳久联的募集资金项目 8000 吨粉状乳化生产线 2149.93 万元已达 到正式生产条件，在本报告期转入固定资产以及联合公司本期新增并入子公司增加固定资产。 固定资产中不存在为本公司或其他单位借款提供抵押、担保的情况。 固定资产属于正常使用过程中，无减值迹象，所以未计提减值准备。 注 10、在建工程：期末余额 79,665,583.35 元。 本期减少数 资金 工程项目名称 年初账面余额 本期增加数 本期转入固定资 期末账面余额 来源 其他减少数 产数 110 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 募资 12000 吨粉乳生产线 2,265,022.20 2,265,022.20 - 项目 3000 万发钝感电雷管生 募资 250,470.06 250,470.06 产线 项目 9844 技改项目 自筹 1,165,456.68 300,918.90 26,607.70 838,092.42 601,675.46 9844 五车间电雷管生产 自筹 5,329,639.32 5,329,639.32 线技术改造项目 9855 分公司车间改造工 自筹 120,444.54 1,692,407.18 1,067,994.26 63,513.91 681,343.55 程 募资 1000 万米导爆索项目 455,866.56 455,866.56 项目 7000 万米/1000 万发导爆 募资 5,644,023.49 229,410.06 5,873,433.55 管雷管生产线 项目 电子延时器生产线 自筹 971,435.89 357,769.69 1,329,205.58 - 半导体项目 自筹 184,549.20 184,549.20 - 思南 12000 吨改性铵油生 募资 27,968,544.33 21,691,081.00 49,659,625.33 产线项目 项目 9844 工程物资 自筹 45,083.35 45,083.35 募资 9844 半导体桥项目 1,195,489.00 1,195,489.00 - 项目 技术中心研发项目 自筹 664,376.14 666,946.12 1,093,211.18 238,111.08 募资 9855 改性铵油项目 1,170,291.37 800,408.62 1,970,699.99 项目 募资 8000 吨粉乳技改 16,928,406.64 4,570,890.96 21,499,297.60 - 项目 贵阳久联 12000 吨改性铵 自筹 1,248,023.75 1,248,023.75 - 油项目 贵阳久联技改项目工程 自筹 659,914.29 3,153,641.61 1,980,896.50 - 1,832,659.40 大方库房 自筹 711,679.16 523,392.34 1,235,071.50 - 纳雍县寨乐民爆站 自筹 537,387.00 973,003.00 1,510,390.00 金沙县雷管仓库 自筹 416,028.00 416,028.00 金沙县汇森民爆公司办 自筹 1,018.00 1,018.00 - 公楼 开阳仓库 自筹 618,894.00 618,894.00 楠木渡库房 自筹 47,224.00 47,224.00 毕节市金属公司职工宿 自筹 798,807.80 141,470.00 940,277.80 舍 赫章民爆仓库 自筹 1,127,692.64 157,000.00 160,692.64 810,000.00 甘肃久联 12000 吨膨化技 自筹 3,966,362.14 3,966,362.14 改项目 甘肃久联礼县 12000 吨改 自筹 3,748,380.10 3,748,380.10 性铵油项目 甘肃久联技改项目 自筹 657,740.36 1,533,884.02 1,477,121.37 714,503.01 合计 60,604,874.63 54,928,598.88 29,710,029.13 6,112,777.68 79,710,666.70 111 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 减:计提减值准备 45,083.35 45,083.35 总 计： 60,559,791.28 54,928,598.88 29,710,029.13 6,112,777.68 79,665,583.35 在建工程增加的主要原因是本年公司新增对思南 12000 吨改性铵油的投资 2,169.11 万元和 9444 生 产分公司的电雷管改造项目投资 532.96 万元。 本报告期的电子延时器生产线、半导体雷管、炸药自动包装机、半导体项目的其他减少数是调入研 发支出核算。 在建工程无资本化利息。 在建工程属于正常在建过程中，无减值迹象，所以未计提减值准备。 注 11、固定资产清理：期末余额 2,957,607.02 元。 项 目 期末账面余额 年初账面余额 合 计 2,957,607.02 思南生产分公司 12000 吨改性铵油生产线年底已进入投产试车阶段，老生产线已拆除。老生产线的 房屋建筑物及机器设备等固定资产净值 296 万元转入固定资产清理，老生产线的土地（账面价值 4,629,190.76）仍在无形资产核算。因公司决定将老生产线全部资产房屋建筑物、机器设备、土地一起 进行处理，故暂将老生产线的房屋建筑物及机器设备净值 296 万元挂固定资产清理。 注 12、无形资产：期末余额 119,790,905.72 元。 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 122,075,160.09 9,445,639.82 5,112.00 131,515,687.91 土地使用权 121,058,222.09 7,186,828.82 - 128,245,050.91 办公系统软件 267,038.00 64,011.00 5,112.00 325,937.00 专利技术 128,000.00 2,194,800.00 - 2,322,800.00 水、电增容费 126,900.00 - 126,900.00 技术转让费 495,000.00 - 495,000.00 二、累计摊销额合计 9,034,123.83 2,690,658.36 - 11,724,782.19 土地使用权 8,480,046.97 1,680,188.45 - 10,160,235.42 办公系统软件 89,801.86 46,942.16 - 136,744.02 专利技术 128,000.00 914,027.75 - 1,042,027.75 水、电增容费 126,900.00 - - 126,900.00 技术转让费 209,375.00 49,500.00 - 258,875.00 三、无形资产减值准备累计金额合计 - 四、无形资产账面价值合计 113,041,036.26 6,754,981.46 5,112.00 119,790,905.72 土地使用权 112,578,175.12 5,506,640.37 - 118,084,815.49 办公系统软件 177,236.14 17,068.84 5,112.00 189,192.98 112 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 专利技术 - 1,280,772.25 - 1,280,772.25 水、电增容费 - - - - 技术转让费 285,625.00 -49,500.00 - 236,125.00 无形资产增加的主要原因是联合公司新增并入子公司增加土地使用权 552 万元,甘肃久联投资礼县 民爆器材有限公司新增土地使用权 166.62 万元以及公司购入生产技术 219 万元。 无形资产无减值情况，所以未计提减值准备。 注 13、开发支出：期末余额 4,140,160.16 元。 项 目 期末账面余额 年初账面余额 9844 半导体桥项目 1,195,489.00 无脚线电雷管 976.00 电子延时生产线项目 1,602,515.58 半导体雷管项目 191,508.40 炸药自动包装生产线 1,093,211.18 数码电子雷管项目 56,460.00 合 计 4,140,160.16 截止 2008 年至 2008 年 12 月，股份公司共申请专利 28 件（其中：发明专利 9 件，实用新型 19 件）， 已经获得授权的专利 15 件（其中：发明专利 6 件，实用新型专利 9 件），正在审查的专利 13 件（其中发 明专利 5 件，实用新型专利 8 件）。上述雷管、炸药包装线生产线等研发项目已取得很多子项的专利，部 分研发成果已应用在生产过程中，故本报告期根据新会计准则的规定将在建工程中核算的研发项目调入 研发支出核算。 注 14、递延所得税资产期末账面余额 2,826,904.95 元、递延所得税负债期末账面余额 157,586.16 元。 项 目 期末账面余额 年初账面余额 一、递延所得税资产 各项减值准备调整 2,826,904.95 2,732,231.36 合计 2,826,904.95 2,732,231.36 二、递延所得税负债 非同一控制下企业合并 157,586.16 157,586.16 合计 157,586.16 157,586.16 递延所得税资产是对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异。 递延所得税负债是公司合并甘肃久联民爆器材有限公司时,合并成本小于合并时甘肃久联可辩认净 资产公允价值产生的。 注 15、短期借款和长期借款：短期借款期末余额 143,519,868.69 元，长期借款期末余额为零。 项 目 短期借款 长期借款 113 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 期末账面价值 年初账面价值 期末账面价值 年初账面价值 信用借款 102,519,868.69 87,447,868.69 保证借款 41,000,000.00 18,000,000.00 合 计 143,519,868.69 105,447,868.69 期末短期借款明细： 项 目 借款金额 借款条件 借款期限 借款年利率 中国农业银行贵阳市中北支行 5,000,000.00 信用借款 2008.03.07-2009.03.06 5.31% 中国农业银行贵阳市中北支行 10,000,000.00 信用借款 2008.05.12-2009.05.12 5.31% 中国农业银行贵阳市中北支行 10,000,000.00 信用借款 2008.05.19-2009.05.19 5.31% 中国农业银行贵阳市中北支行 10,000,000.00 信用借款 2008.05.27-2009.05.27 5.31% 中国工商银行贵阳市云岩支行 3,000,000.00 信用借款 2008.06.03-2009.06.02 7.47% 中国工商银行贵阳市云岩支行 10,000,000.00 信用借款 2008.06.04-2009.06.03 7.47% 中国工商银行贵阳市云岩支行 10,000,000.00 信用借款 2008.06.05-2009.06.04 7.47% 中国工商银行贵阳市云岩支行 10,000,000.00 信用借款 2008.06.06-2009.06.05 7.47% 中国农业银行贵阳市中北支行 10,000,000.00 信用借款 2008.06.10-2009.06.10 5.31% 中国工商银行贵阳市云岩支行 3,000,000.00 信用借款 2008.06.18-2009.06.17 7.47% 中国建设银行贵阳市城东支行 20,000,000.00 信用借款 2008.10.15-2009.10.14 6.93% 联合公司下属子公司 1,519,868.69 信用借款 中国银行贵阳市甲秀支行 10,000,000.00 担保借款 2008.9.25-2009.9.24 7.20% 招商银行兰州西固支行 13,000,000.00 担保借款 2008.6.24-2009.6.23 7.47% 兰州银行泰安路支行 8,000,000.00 担保借款 2008.11.12-2009.11.12 7.80% 中国农业银行贵阳市中北支行 10,000,000.00 担保借款 2008.5.30-2009.5.29 5.31% 143,519,868.69 短期借款中本公司为新联爆破公司信用担保贷款金额为 10,000,000.00 元、为甘肃久联民爆器材有 限公司信用担保贷款金额为 21,000,000.00 元、为贵阳久联化工有限责任公司信用担保贷款金额为 10,000,000.00 元。 无其他逾期未偿还的情况。 注 16、应付票据:期末余额为零。 票据种类 期末账面余额 年初账面余额 票据期限 114 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 银行承兑汇票 422,990.20 六个月 注 17：应付账款：期末余额 78,757,202.16 元。 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 73,861,747.31 93.78% 48,062,371.99 95.22% 1 年至 2 年（含 2 年） 2,908,400.75 3.69% 1,816,251.25 3.60% 2 年至 3 年（含 3 年） 950,330.07 1.21% 574,086.03 1.14% 3 年以上 1,036,724.03 1.32% 22,467.94 0.04% 合 计 78,757,202.16 100.00% 50,475,177.21 100.00% 应付账款三年以上金额较年初增加是因为联合经营公司收购开阳县物资贸易有限公司所形成的。 应付账款中无应付公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 注 18、预收账款：期末余额 23,351,653.09 元。 账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内（含 1 年） 19,818,331.40 10,050,595.88 1 年至 2 年（含 2 年） 1,212,283.21 2,721,777.14 2 年至 3 年（含 3 年） 1,105,756.01 169,157.16 3 年以上 1,215,282.47 合 计 23,351,653.09 12,941,530.18 预收账款三年以上金额较年初增加是因为联合经营公司并入开阳县物资贸易有限公司等原因所形 成的。 预收账款中无应付公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 注 19：应付职工薪酬：期末余额 9,468,873.43 元。 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,924,319.59 109,324,237.65 109,204,621.91 5,043,935.33 二、职工福利费 743,418.26 6,172,111.75 6,915,530.01 - 三、社会保险费 2,452,685.91 21,805,701.38 22,033,940.76 2,224,446.53 其中：1．医疗保险费 757,863.89 5,278,974.75 5,395,316.92 641,521.72 2．基本养老保险费 1,115,295.02 14,047,426.95 14,233,792.47 928,929.50 3．年金缴费 - 95,101.00 95,101.00 - 4．失业保险费 583,182.00 1,133,094.72 1,029,436.65 686,840.07 5．工伤保险费 -3,655.00 1,035,031.30 1,066,621.06 -35,244.76 6．生育保险费 - 216,072.66 213,672.66 2,400.00 四、住房公积金 3,154,147.96 4,934,190.11 6,868,802.30 1,219,535.77 115 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 五、工会经费和职工教育经费 481,499.02 4,670,309.21 4,170,852.43 980,955.80 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 -6,775.60 110,422.10 103,646.50 - 八、其他 - - - - 其中：以现金结算的股份支付 - - - 合 计 11,749,295.14 147,016,972.20 149,297,393.91 9,468,873.43 注 20：应交税费：期末余额 27,033,085.21 元。 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 增值税 11,931,656.65 10,517,392.50 营业税 2,939,516.39 2,501,121.52 企业所得税 8,806,781.88 8,507,022.75 城市维护建设税 955,326.47 1,127,494.09 教育费附加 427,567.79 543,648.38 房产税 41,098.09 241,686.35 土地使用税 75,175.98 -93.6 价格调节基金 16,701.90 26439.3 印花税 32,077.58 655.71 个人所得税 1,807,182.48 195,322.89 合 计 27,033,085.21 23,660,689.89 注 21：应付股利：期末余额 8,426,086.61 元。 单位名称 期末账面余额 年初账面余额 贵州思南五峰化工有限责任公司 14,318.90 甘肃久联民爆器材有限公司应付股利 1,968,265.00 1,880,216.65 贵州联合民爆器材经营有限责任公司子公司应 6,443,502.71 3,709,719.78 付股利 合 计 8,426,086.61 5,589,936.43 注 22：其他应付款：期末余额 66,017,459.23 元。 账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内（含 1 年） 42,194,270.19 45,218,844.76 1 年至 2 年（含 2 年） 11,539,539.71 11,070,385.59 2 年至 3 年（含 3 年） 10,337,904.40 1,595,288.13 3 年以上 1,945,744.93 1,527,413.92 116 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合 计 66,017,459.23 59,411,932.40 其他应付款无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 其他应付款欠款金额最大的前五名债务人情况如下： 2008 年 12 月 31 日 项 目 欠款时间 备 注 金额 比例(%) 职工自愿留存金 6,368,900.00 9.65% 2-3 年 甘肃和平股权转让金留存 贵州福林土石方工程有限公司 3,969,906.41 6.01% 1 年以内 欠付挖掘、运输费 贵阳工业投资控股公司 3,500,000.00 5.30% 1 年以内 借款 贵州亚源工贸有限公司 3,376,429.24 5.11% 1 年以内 欠付挖掘、运输费用 改制预留费用 2,246,367.42 3.40% 1 年以内 联合公司子公司的改制预留费 合 计 35,435,934.61 53.91% 注 23、专项应付款：期末余额 4,527,649.51 元。 项 目 期末账面余额 年初账面余额 市财政基金 2,000,000.00 2,000,000.00 贵阳巨能化工有限公司搬迁建设费 1,500,000.00 乳化(粉状)技术开发费 497,000.00 省国防科技工业办 900,884.81 1,178,140.45 贵州省科学技术厅 44,301.70 44,301.70 知识产权局 70,000.00 70,000.00 其他 12,463.00 12,463.00 合 计 4,527,649.51 3,801,905.15 注 24、股本：期末余额 121,000,000.00 元。 年初账面余额 本次变动增减（+，-） 期末账面余额 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 39,632,818.00 36.03% 3,963,282.00 3,963,282.00 43,596,100.00 36.03% 份 1、国家持股 2、国有法人持股 39,632,818.00 36.03% 3,963,282.00 3,963,282.00 43,596,100.00 36.03% 3、其他内资持股 其中：境内法人 持股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中：境外法人 117 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 持股 境外自然人 持股 二、无限售条件股 70,367,182.00 63.97% 7,036,718.00 7,036,718.00 77,403,900.00 63.97% 份 1、人民币普通股 70,367,182.00 63.97% 7,036,718.00 7,036,718.00 77,403,900.00 63.97% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 110,000,000.00 100％ - 11,000,000.00 - 11,000,000.00 121,000,000.00 100% 注 25、资本公积：期末余额 223,748,801.97 元。 项 目 期末账面余额 年初账面余额 股本溢价 222,741,422.59 233,741,422.59 其他资本公积 1,007,379.38 1,007,379.38 合计 223,748,801.97 234,748,801.97 公司于 2008 年 6 月实施 2007 年度的利润分配方案和资本公积转增股本方案，以 2007 年 12 月 31 日 公司总股本 110,000,000 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股，共计转增 11,000,000.00 元，转增后母公司尚余资本公积 222,741,422.59 元，公司总股本变为 121,000,000 股。 注 26、盈余公积：期末余额 50,837,304.87 元。 项 目 年初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额 法定盈余公积金 24,288,607.08 3,180,895.09 27,469,502.17 任意盈余公积金 7,649,418.93 1,590,447.54 9,239,866.47 专项储备 4,261,835.95 9,866,100.28 14,127,936.23 合 计 36,199,861.96 14,667,442.91 50,837,304.87 根据财政部财会函［2008］60 号文《财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知》， 公司提取的安全生产费用按《企业会计准则讲解（2008）》的具体要求在所有者权益“盈余公积”项下以 “专项储备”项目单独列报。 注 27、未分配利润：期末余额 77,442,464.45 元。 （1）未分配利润： 项 目 期末账面余额 年初账面余额 118 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 未分配利润 77,442,464.45 55,952,290.47 合计 77,442,464.45 55,952,290.47 （2）未分配利润增减变动情况表: 项 目 金 额 分配比例 2008 年 1 月 1 日期初数 55,952,290.47 加：2008 年 1-12 月净利润 37,814,166.36 减: 应付普通股股利 5,500,000.00 减：提取法定盈余公积 3,180,895.09 10% 减：提取任意盈余公积 1,590,447.54 5% 减：提取专项储备 6,052,649.75 2008 年 12 月 31 日期末数 77,442,464.45 （二）利润表项目注释 注 28、营业收入 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 1．主营业务收入 854,645,900.36 651,131,043.47 2．其他业务收入 5,245,239.48 4,155,543.72 合 计 859,891,139.84 655,286,587.19 主营业务收入比 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 上年增减（％） 省外主营业务收入 10,361,180.12 4,333,250.28 139.11% 甘肃主营业务收入 142,608,294.54 105,241,578.53 35.51% 省内主营业务收入 701,676,425.70 541,556,214.66 29.57% 合 计 854,645,900.36 651,131,043.47 31.26% 公司 2008 年收入增长主要来源于民爆产品价格调升和企业并购整合两大因素。 ①民爆产品价格的调升：根据原材料上涨和市场需求情况，公司民爆产品销售价格从年初至 2008 年 8 月 20 日期间，基本上执行了国家发改委发改价格[2005]841 号文规定的上限，民爆产品销售价格相 比上年同期上涨了至少 5%，从 8 月 20 日开始公司执行新的民爆产品销售价格（发改价格［2008］2079 号），民爆产品销售价格相比上年同期上涨近 30%。 ②. 企业并购整合：相比去年同期新增并入甘肃久联民爆器材有限公司雪松分公司 1-5 月收入和新 增并入贵州联合民爆器材经营有限公司所属两家子公司收入，同时由于并购整合原因，通过编制合并报 表新增延伸产业链相关收入。 119 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 注 29、营业成本 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 1．主营业务成本 587,680,305.87 451,393,609.19 2．其他业务成本 5,654,077.52 3,632,436.25 合 计 593,334,383.39 455,026,045.44 主营业务分行业情况 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 收入比上 成本比上 利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 年增减 年增减 上年增减 （％） （％） （％） （％） 民爆产品生产 793,846,690.76 539,919,226.28 31.99% 33.79% 32.74% 0.54% 工程施工 56,661,436.94 45,150,182.83 20.32% 2.37% 5.08% -2.04% 其他产品生产 4,137,772.66 2,610,896.76 36.90% 70.24% 54.61% 6.37% 合 计 854,645,900.36 587,680,305.87 31.24% 31.26% 30.19% 0.56% 主营业务分产品情况 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 率（％） 年增减 年增减 上年增减 （％） （％） （％） 炸药 673,034,423.64 453,498,249.05 32.62% 47.42% 46.74% 0.31% 管类 76,889,359.19 54,250,837.99 29.44% -11.93% -17.30% 4.58% 索类 35,897,787.86 25,925,874.63 27.78% 0.14% 12.65% -8.02% 震源药柱 8,025,120.07 6,244,264.61 22.19% -41.24% -31.20% -11.35% 工程施工 56,661,436.94 45,150,182.83 20.32% 2.37% 5.08% -2.04% 其他产品生产 4,137,772.66 2,610,896.76 36.90% 70.24% 54.61% 6.37% 合 计 854,645,900.36 587,680,305.87 31.24% 31.26% 30.19% 0.56% 注 30、营业税金及附加 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 营业税 2,421,851.76 1,955,843.84 城市维护建设税 3,374,645.26 2,445,768.45 教育附加费 1,934,720.40 1,690,115.27 合计 7,731,217.42 6,091,727.56 注 31、销售费用： 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 120 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合 计 38,632,512.96 27,806,046.51 报告期内，公司销售费用 3,863.25 万元，较上年同期增加了 1082.65 万元，增长了 28.02%，主要 原因是公司的子公司联合经营公司并购省内物资公司，增加销售网络引起的。 注 32、管理费用： 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 合 计 123,799,750.20 85,345,218.76 报告期内，公司管理费用 12,379.98 万元，较上年同期增加了 3845.45 万元，增长 31.06%，若剔除 上年因执行新企业会计准则将以前年度福利费冲减当期管理费用后，主要原因是报告年度联合民爆器材 经营有限公司较去年同期新增并入 2 家子公司，同时甘肃久联民爆器材有限责任公司上年新增并入子公 司甘肃联合经营有限公司只包括 10-12 月的管理费用、分公司甘肃雪松只包括 6-12 月的管理费用。 注 33、财务费用： 序号 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 1 利息支出 9,381,088.65 7,533,869.51 2 减:利息收入 1,619,404.21 2,850,995.76 3 其他 43,815.52 56,203.63 4 合 计 7,805,499.96 4,739,077.38 报告期内，公司财务费用 780.55 万元，较上年同期增长 39.29%,主要原因是 2008 年增加银行贷款 3807.2 万元及 2008 年平均贷款利率相对 2007 年有所上升。 注 34、资产减值损失： 项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 一、坏账损失 5,251,518.12 2,083,080.74 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 5,251,518.12 2,083,080.74 注 35、投资收益: 产生投资收益的来源 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 1、成本法核算的长期股权投资收益 2,976,250.92 1,507,405.01 121 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、权益法核算的长期股权投资收益 3、处置长期股权投资产生的投资收益 4、持有交易性金融资产、持有至到期投资、 可供出售金融资产等期间取得投资收益及 处置收益 5、其他 合计 2,976,250.92 1,507,405.01 注 36、营业外收入 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 1、非流动资产处置利得合计 143,183.90 59,157.60 其中：固定资产处置利得 143,183.90 59,157.60 无形资产处置利得 - 2、政府补助 4,440,191.11 5,446,010.45 3、罚款收入 8,380.00 18,979.00 4、合并收入 892,988.24 5、其他 2,994,618.71 428,438.73 合 计 7,586,373.72 6,845,574.02 政府补助的内容是：甘肃久联和平有限责任公司根据财驻甘监退字[2008]35 号文收到三线企业增值 税退税款 2,901,122.23 元，母公司收到雪凝灾害灾后重建补助资金 200,000.00 元及科研经费、专利实 施资助款 686,000.00 元，纳雍县物资公司收到增值税返还 653,068.88 元。 营业外收入中其他项的主要内容是：报告期内，公司大股东贵州久联企业集团有限责任公司（以下 简称：久联集团）及其下属孙公司遵义万福桥五金机电有限责任公司违规买卖本公司股票，构成短线交 易，违反《证券法》相关规定，上述公司已分别于 2008 年 7 月 11 日将 1,405,000 元及 2008 年 8 月 26 日将 1,503,113.46 元短线交易所得缴纳至本公司。 注 37、营业外支出 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 1、非流动资产处置损失合计 299,926.90 581,833.73 其中：固定资产处置损失 299,926.90 581,833.73 无形资产处置损失 - 2、罚款支出 592,912.98 2,114,342.74 3、捐赠支出 688,980.00 20,200.00 4、其他 884,023.51 810,323.13 合计 2,465,843.39 3,526,699.60 2008 年 5 月母公司支付赈灾捐款 500,000.00 元，联合经营公司的子公司毕节联合公司支付省物价 局物价罚款 539,200.14 元。 注 38、所得税费用： 122 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项目 本期发生额 上期发生额 本期计提所得税 20,844,997.60 19,729,135.32 减：所得税减免 递延所得税费用 -94,673.59 -296,338.74 合 计 20,750,324.01 19,432,796.58 注 39、资产减值准备： 本期减少额 项 目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 9,137,426.05 5,251,518.12 345,178.13 945,972.00 13,097,794.04 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 184,366.83 3,439.93 180,926.90 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 45,083.35 45,083.35 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 9,366,876.23 5,251,518.12 345,178.13 949,411.93 13,323,804.29 （三）现金流量表项目注释 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 70,682,715.03 59,588,873.65 加：资产减值准备 5,251,518.12 2,083,080.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,294,578.59 18,069,899.30 无形资产摊销 2,690,658.36 3,605,374.85 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 156,743.00 522,676.17 （收益以“－”号填列） 123 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 9,069,071.20 6,524,196.67 投资损失（收益以“－”号填列） -2,976,250.92 -1,507,405.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -94,673.59 -296,338.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 157,586.16 存货的减少（增加以“－”号填列） -22,191,221.29 -10,798,816.27 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -39,340,933.14 -12,882,828.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 41,672,956.82 -2,702,432.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 85,215,162.18 62,363,866.17 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 209,760,988.48 174,077,751.12 减：现金的期初余额 174,077,751.12 251,263,338.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 35,683,237.36 -77,185,587.36 2、现金及现金等价物 项目 本期金额 上期金额 一、现金 209,760,988.48 174,077,751.12 其中：库存现金 574,845.31 1,365,119.36 可随时用于支付的银行存款 209,186,143.17 172,712,631.76 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 124 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 209,760,988.48 174,077,751.12 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 注 40、收到的其他与经营活动有关的现金 13,495,073.70 元。 项 目 金额 雪凝灾害灾后重建款 200,000.00 项目科研经费、专利实施资助款 686,000.00 集团公司短线交易所得 2,908,113.46 代收职工社保、水电费等 591,078.32 工程保证金 7,184,179.90 银行存款利息 1,263,571.24 其他 662,130.78 合 计 13,495,073.70 注 41、支付的其他与经营活动有关的现金 81,358,332.06 元。 项 目 金额 付现管理费用 52,199,569.37 付现营业费用 15,941,935.84 借工程用备用金 3,581,378.40 付工程投标保证金和质保金 7,209,039.00 抗震救灾捐款 560,000.00 其他 1,866,409.45 合 计 81,358,332.06 注 42、收到的其他与投资活动有关的现金 2,833,218.93 元是联合经营公司收购开阳县物资公司的并 入的货币资金。 注 43、支付其他投资活动有关的现金 8,607,475.00 元，其中的 5,000,000.00 元是 2008 年年底贵州 新联爆破公司投资建立贵州久联建筑工程有限公司,因贵州久联建筑工程有限公司相关手续未办理完毕， 所以将 2008 年的投资款 5,000,000.00 暂挂账；其中的 3,607,475.00 元是甘肃久联民爆器材有限责任公 司支付给原雪松公司老股东的股权转让金。 注 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 1,855,832.97 元为公司募集资金专户产生的利息收入 355,832.97 元和贵阳久联化工公司的子公司贵阳巨能化工有限公司收到的拆迁建设费 1,500,000.00 元。 九、母公司的财务报表主要项目附注 注 1、应收账款：期末余额 12,619,397.71 元。 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提比 计提比 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 例(%) 例(%) 单项金额重 6,957,497.86 47.68% - 0.00% 8,782,947.62 53.89% - 0.00% 125 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 大的应收账 款 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 6,483,214.97 44.43% 1,905,677.35 29.39% 6,723,100.75 41.25% 871,950.78 12.97% 合的风险较 大的应收账 款 其他不重大 1,150,907.97 7.89% 66,545.74 5.78% 791,083.83 4.85% 6,553.60 0.83% 应收账款 合计 14,591,620.80 100.00% 1,972,223.09 13.52% 16,297,132.20 100.00% 878,504.38 5.39% “单项金额重大的应收账款”是金额在 200 万元以上的应收账款； “单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款”是指金额在 200 万元以下帐 龄在三年以上的应收账款； “其他不重大应收账款”是指除上述分类以外的应收账款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 0.00% 0.00% 一至二年 0.00% 0.00% 二至三年 0.00% 0.00% 三年以上 6,483,214.97 100.00% 1,905,677.35 6,723,100.75 100.00% 871,950.78 其中：三至四年 4,331,537.13 66.81% 603,881.01 5,645,154.00 83.97% 556,095.54 四至五年 1,416,469.17 21.85% 566,587.67 1,077,946.75 16.03% 315,855.24 五年以上 735,208.67 11.34% 735,208.67 其中：应收持股 5%以 上股份股东的金额 合计 6,483,214.97 100.00% 1,905,677.35 6,723,100.75 100.00% 871,950.78 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 8,085,407.80 55.41% 64,456.70 9,543,789.04 58.56% 4,891.27 1 年至 2 年（含 2 年） 7,025.44 0.05% 491.78 22,063.59 0.14% 844.45 2 年至 3 年（含 3 年） 15,972.59 0.11% 1,597.26 8,178.82 0.05% 817.88 3 年以上 6,483,214.97 44.43% 1,905,677.35 6,723,100.75 41.25% 871,950.78 合 计 14,591,620.80 100.00% 1,972,223.09 16,297,132.20 100.00% 878,504.38 126 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应收账款前五名欠款情况 占应收账款 与本公司 单位名称 欠款金额 欠款年限 总额的比例 关系 (%) 贵州联合民爆器材经营有限责任公司 子公司 6,957,497.86 一年以内 47.68% 黔东南州民爆器材专营公司 客户 751,366.27 3-4 年 5.15% 中铁物资集团铁建民用爆炸物品专营有 客户 653,901.71 一年以内 4.48% 限公司 黔西县利源物资公司 客户 569,340.19 3-4 年 3.90% 天柱县民爆器材专营公司 客户 520,035.23 5 年以上 3.56% 合 计 9,452,141.26 - 64.78% 应收账款中，无持有本公司 5%及以上表决权股份的股东单位欠款。 不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的应收账款在本期全额或部份收回的情况。 注 2、预付账款：期末余额 9,306,404.43 元。 账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内（含 1 年） 8,590,693.85 9,491,828.22 1 年至 2 年（含 2 年） 255,823.68 1,917,088.04 2 年至 3 年（含 3 年） 125,889.53 323,077.36 3 年以上 333,997.37 77,535.32 合 计 9,306,404.43 11,809,528.94 预付账款中无持有本公司 5%及以上表决权股份的股东单位款项。 注 3、其他应收款：期末余额 35,614,523.90 元。 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额 单项金额重大的其他应收 34,324,011.39 96.32% 15,444,485.83 89.43% 款 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 3,000.00 0.01% 3,000.00 3,000.00 0.02% 3,000.00 风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 1,308,323.06 3.67% 17,810.55 1,822,876.62 10.55% 17,515.62 合计 35,635,334.45 100.00% 20,810.55 17,270,362.45 100.00% 20,515.62 “单项金额重大的其他应收款”是金额在 100 万元以上的其他应收款； “单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款”是指金额在 100 万元以下 帐龄在三年以上的其他应收款； 127 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 “其他不重大其他应收款”是指除上述分类以外的其他应收款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款： 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 0.00% 0.00% 一至二年 0.00% 0.00% 二至三年 三年以上 3,000.00 100.00% 3,000.00 3,000.00 100.00% 3,000.00 其中：三至四年 四至五年 五年以上 3,000.00 100.00% 3,000.00 3,000.00 100.00% 3,000.00 其中：应收持股 5%以上股 份股东的金额 合计 3,000.00 100.00% 3,000.00 3,000.00 100.00% 3,000.00 期末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 34,324,011.39 96.32% 15,444,485.83 89.44% 14,515.62 1 年至 2 年（含 2 年） 1,308,323.06 3.67% 17,810.55 1,819,876.62 10.54% 2 年至 3 年（含 3 年） - - 3 年以上 3,000.00 0.01% 3,000.00 3,000.00 0.02% 3,000.00 合 计 35,635,334.45 100.00% 20,810.55 17,267,362.45 100.00% 17,515.62 欠款金额最大的前 5 名： 占其他应收款总 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 额的比例(%) 贵州新联爆破工程有限公司 子公司 19,806,177.95 一年以内 55.58% 甘肃久联民爆器材有限责任公司 子公司 14,517,833.44 一年以内 40.74% 王健学 职工 190,000.00 一年以内 0.53% 贵州联合民爆器材经营有限责任公司 子公司 57,000.00 一年以内 0.16% 钟振才 职工 55,009.39 一年以内 0.15% 合计 - 34,626,020.78 - 97.17% (1)不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的其他应收款在本期全额或部份收回的情 况。 (2)本期无核销的坏账损失。 128 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 (3)不存在持本公司 5%及以上表决权股份的股东欠款情况。 注 4、存货：期末余额 27,435,686.62 元。 存货种类 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 原材料 10,542,044.11 95,502,504.29 91,569,084.42 14,475,463.98 材料成本差异 1,422,068.57 17,480,560.76 17,118,480.59 1,784,148.74 自制半成品 740,028.90 40,643,862.02 40,041,555.60 1,342,335.32 低值易耗品 1,097,174.05 1,119,585.01 1,259,522.57 957,236.49 在产品 392,265.43 97,931,442.12 97,064,405.83 1,259,301.72 库存商品 5,510,958.26 153,074,718.56 150,970,741.41 7,614,935.41 物资采购 66,001.32 104,913,886.20 104,977,622.56 2,264.96 委托加工物质 1400 3,371.42 4,771.42 - 合 计 19,771,940.64 510,669,930.38 503,006,184.40 27,435,686.62 注 5、长期股权投资：期末余额 147,745,055.47 元。 （1）明细列示如下 项目 金 额 期初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额 一、长期股权投资（权益法） - 其中：对合营企业投资 - 对联营企业投资 - 二、长期股权投资（成本法） 147,745,055.47 147,745,055.47 合 计 147,745,055.47 - - 147,745,055.47 （2）长期股权投资 （成本法） 被投资企业名称 投资期限 投资金额 投资比例 是否合并 泸州安翔民爆物资有限公司 长期 150,000.00 2.50% 否 贵州新联爆破工程有限公司 长期 63,280,431.81 96.72% 是 贵州联合民爆器材经营有限责任公司 长期 4,800,000.02 40.00% 是 贵阳久联化工有限责任公司 长期 32,414,623.64 51.00% 是 甘肃久联民爆器材有限公司 长期 47,100,000.00 95.00% 是 合 计 147,745,055.47 注 6、固定资产：期末固定资产原值 145,936,949.84 元，累计折旧 16,819,049.90 元，固定资产净 值 129,117,899.94 元，固定资产减值准备 95,734.03 元，固定资产净额 116,748,411.33 元。 项目名称 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、固定资产原值合计 146,312,799.11 5,667,228.40 6,043,077.67 145,936,949.84 其中：房屋建筑物 98,137,961.33 4,397,468.58 3,461,091.80 99,074,338.11 机器设备 39,798,507.04 1,123,050.82 1,965,992.36 38,955,565.50 运输设备 8,376,330.74 146,709.00 615,993.51 7,907,046.23 二、累计折旧 24,392,296.57 7,463,163.70 2,762,655.79 29,092,804.48 其中：房屋建筑物 9,683,631.75 3,100,314.22 1,042,229.60 11,741,716.37 129 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 机器设备 10,160,507.89 3,366,554.78 1,253,308.09 12,273,754.58 运输设备 4,548,156.93 996,294.70 467,118.10 5,077,333.53 三、固定资产净值合计 121,920,502.54 -1,795,935.30 3,280,421.88 116,844,145.36 四、固定资产减值准备合计 99,173.96 3,439.93 95,734.03 其中： 机器设备 99,173.96 3,439.93 95,734.03 运输设备 - 五、固定资产净额合计 121,821,328.58 -1,795,935.30 3,276,981.95 116,748,411.33 注 7、在建工程：期末余额 65,060,864.90 元。 本期减少数 资金 工程项目名称 年初账面余额 本期增加数 本期转入固定资 期末账面余额 来源 其他减少数 产数 12000 吨粉乳生产 募资 2,265,022.20 2,265,022.20 - 线 项目 3000 万发钝感电雷 募资 250,470.06 250,470.06 管生产线 项目 9844 分公司车间改 自筹 1,165,456.68 300,918.90 26,607.70 838,092.42 601,675.46 造 9844 五车间电雷管 生产线技术改造项 自筹 5,329,639.32 5,329,639.32 目 9855 分公司车间改 自筹 120,444.54 1,692,407.18 1,067,994.26 63,513.91 681,343.55 造工程 1000 万米导爆索项 募资 455,866.56 455,866.56 目 项目 7000 万米/1000 万 募资 发导爆管雷管生产 5,644,023.49 229,410.06 5,873,433.55 项目 线 电子延时器生产线 自筹 971,435.89 357,769.69 1,329,205.58 - 半导体项目 自筹 184,549.20 184,549.20 - 9855 技改项目 自筹 - 思南 12000 吨改性 募资 27,968,544.33 21,691,081.00 49,659,625.33 铵油生产线项目 项目 工程物资 自筹 45,083.35 45,083.35 募资 技术中心研发项目 664,376.14 666,946.12 1,093,211.18 238,111.08 项目 技术中心项目 自筹 - 9855 改性铵油项目 自筹 1,170,291.37 800,408.62 1,970,699.99 9844 半导体桥项目 自筹 1,195,489.00 1,195,489.00 - 合计 37,934,204.99 35,235,428.71 3,359,624.16 4,704,061.29 65,105,948.25 减:计提减值准备 45,083.35 45,083.35 总 计： 37,889,121.64 35,235,428.71 3,359,624.16 4,704,061.29 65,060,864.90 注 8、短期借款和长期借款：期末余额 101,000,000.00 元。 130 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 短期借款 长期借款 项 目 期末账面余额 年初账面余额 期末账面余额 年初账面余额 信用借款 101,000,000.00 86,000,000.00 保证借款 合 计 101,000,000.00 86,000,000.00 期末短期借款明细： 项 目 借款金额 借款条件 借款期限 借款年利率 中国农业银行贵阳市中北支行 5,000,000.00 信用借款 2008.03.07-2009.03.06 5.31% 中国农业银行贵阳市中北支行 10,000,000.00 信用借款 2008.05.12-2009.05.12 5.31% 中国农业银行贵阳市中北支行 10,000,000.00 信用借款 2008.05.19-2009.05.19 5.31% 中国农业银行贵阳市中北支行 10,000,000.00 信用借款 2008.05.27-2009.05.27 5.31% 中国工商银行贵阳市云岩支行 3,000,000.00 信用借款 2008.06.03-2009.06.02 7.47% 中国工商银行贵阳市云岩支行 10,000,000.00 信用借款 2008.06.04-2009.06.03 7.47% 中国工商银行贵阳市云岩支行 10,000,000.00 信用借款 2008.06.05-2009.06.04 7.47% 中国工商银行贵阳市云岩支行 10,000,000.00 信用借款 2008.06.06-2009.06.05 7.47% 中国农业银行贵阳市中北支行 10,000,000.00 信用借款 2008.06.10-2009.06.10 5.31% 中国工商银行贵阳市云岩支行 3,000,000.00 信用借款 2008.06.18-2009.06.17 7.47% 中国建设银行贵阳市城东支行 20,000,000.00 信用借款 2008.10.15-2009.10.14 6.93% 合 计 101,000,000.00 注 9、应付账款：期末余额 13,034,924.30 元。 账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内（含 1 年） 12,759,569.71 8,687,360.98 1 年至 2 年（含 2 年） 192,422.62 884,160.35 2 年至 3 年（含 3 年） 51,572.60 13,629.65 3 年以上 31,359.37 44,413.71 合 计 13,034,924.30 9,629,564.69 应付账款中无欠持有本公司 5%及以上表决权的股东单位款项。 注 10、预收帐款：期末余额 772,602.20 元。 账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内（含 1 年） 228,726.82 94,639.90 1 年至 2 年（含 2 年） 410,736.02 411,354.12 131 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2 年至 3 年（含 3 年） 133,139.36 133,139.36 合 计 772,602.20 639,133.38 注 11、职工薪酬：期末余额 163,578.19 元。 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 121,354.03 40,691,324.50 40,691,324.50 121,354.03 二、职工福利费 - 2,847,906.56 2,847,906.56 - 三、社会保险费 - 7,335,124.20 7,361,694.00 -26,569.80 其中：1．医疗保险费 - 1,766,934.96 1,765,612.32 1,322.64 2．基本养老保险费 - 4,477,899.27 4,473,490.47 4,408.80 3．年金缴费 - - - - 4．失业保险费 - 429,545.98 429,268.66 277.32 5．工伤保险费 - 517,881.01 550,459.57 -32,578.56 6．生育保险费 - 142,862.98 142,862.98 - 四、住房公积金 477,449.90 1,475,377.06 1,934,452.06 18,374.90 五、工会经费和职工教育经费 -296,275.79 2,776,667.95 2,429,973.10 50,419.06 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 -6,775.60 110,422.10 103,646.50 - 八、其他 - - - - 其中：以现金结算的股份支付 - - 合 计 295,752.54 55,236,822.37 55,368,996.72 163,578.19 注 12、应交税费：期末余额 6,196,417.36 元。 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 增值税 3,828,011.67 2,950,171.94 营业税 995.07 750.59 企业所得税 1,284,834.82 566,178.14 城市维护建设税 210,002.38 133,470.67 教育费附加 168,001.90 106,776.44 个人所得税 704,571.52 -279,105.68 合 计 6,196,417.36 3,478,242.10 注 13、其他应付款：期末余额 3,794,712.89 元。 132 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 账龄结构 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内（含 1 年） 3,047,746.26 3,095,843.46 1 年至 2 年（含 2 年） 265,618.20 297,840.57 2 年至 3 年（含 3 年） 191,056.35 47,000.00 3 年以上 290,292.08 243,532.08 合 计 3,794,712.89 3,684,216.11 其他应付款欠款金额最大的前五名债务人情况如下： 2008 年 12 月 31 日 比例 欠款时间 备 注 金额 项 目 (%) 贵阳金翅电子有限公司 240,000.00 6.32% 1-2 年 投资电子延时生产线 公积金管理中心 215,454.00 5.68% 1 年以内 待付款项 湖南金能科技有限公司 200,000.00 5.27% 1 年以内 保证金 北京中审会计师事务所 152,000.00 4.01% 1 年以内 应付审计费 贵阳长虹锅炉销售有限公司 70,160.00 1.85% 1 年以内 保证金 合 计 877,614.00 5.85% 其他应付款中无持有本公司 5%及以上表决权的股东单位款项，无超过 3 年的大额款项未偿还的情况。 注 14、营业收入 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 主营业务收入 218,962,657.28 186,501,755.49 其他业务收入 2,755,080.63 2,209,512.42 合 计 221,717,737.91 188,711,267.91 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 省外主营业务收入 10,361,180.12 4,333,250.28 省内主营业务收入 208,601,477.16 182,168,505.21 合 计 218,962,657.28 186,501,755.49 注 15、营业成本 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 1．主营业务成本 150,958,401.96 128,895,123.07 2．其他业务成本 2,621,451.08 1,742,763.62 合 计 153,579,853.04 130,637,886.69 项 目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 133 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 炸药 149,050,497.70 104,607,831.38 126,303,496.97 88,965,131.23 管类 53,063,828.02 37,903,613.76 39,594,087.31 29,158,651.52 索类 16,848,331.56 8,446,956.82 20,604,171.21 10,771,340.32 合 计 218,962,657.28 150,958,401.96 186,501,755.49 128,895,123.07 十、无重要资产转让及出售情况 无 十一、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质或 法定代 关联方名称 注册地址 主营业务 关系 类型 表人 五金产品、汽车配件、 橡胶制品、建材、袋装食品、食 贵州久联企业 贵州省贵阳市 有限责任公 杂、木制品、纸箱、硝酸胍、木材、家具的批零兼营； 集团有限责任 宝山北路 213 控股股东 司（国有独 周天爵 室内装饰服务；民用航空国内客运销售代理业务（限分 公司 号 资） 支机构代理）火车票代理业务，国有资产经营管理。 贵州新联爆破 贵阳市花溪区 有限责任公 房屋建筑施工、爆破与拆除工程 子公司 耿贵刚 工程有限公司 孟关 司 贵阳久联化工 贵阳市乌当区 有限责任公 民用爆破器材生产、销售、研究与开发 子公司 廖长风 有限责任公司 新添寨温泉路 司 甘肃久联民爆 兰州市西固区 有限责任公 器材有限责任 民用爆炸物品的生产销售 子公司 蒋川 西固中路 36 号 司 公司 批零兼营：民用爆破器材（持许可证经营），化工产品 贵州联合民爆 贵阳市宝山北 及原料（化学危险品及专项管理的除外），二、三类机 有限责任公 器材经营有限 子公司 冯佑刚 路 213 号 电产品，建筑材料，新旧车（除小轿车）；废旧金属回 司 责任公司 收（在郊区的分支机构经营） 贵阳巨能化工 贵阳市外环城 有限责任公 批零兼营：精细化工产品 孙公司 孙信林 有限公司 东路 58 号 司 甘肃久联联合 兰州市城关区 民爆原料及产品，化工原料及产品（国家限制经营的除 有限责任公 民爆器材营销 孙公司 强生隆 通渭路 1 号。 外）的销售 司 有限公司 礼县久联民爆 礼县城关镇水 有限责任公 改性铵油炸药生产、销售 孙公司 宋永平 器材有限公司 城东街 23 号 司 纳雍县联合民 纳雍县雍熙镇 民用爆破器材购销（含民用爆破器材运输，爆破作业服 有限责任公 爆器材经营有 孙公司 何子龙 县府路岩头田 务），机电产品、机械设备、汽车配件、矿山配件 司 限责任公司 贵州毕节联合 毕节市环南路 民用爆破器材、爆破服务、爆破器材配送、建筑材料、 有限责任公 民爆器材经营 孙公司 冯佑刚 2号 金属材料、化工产品、机电产品、物业管理 司 有限责任公司 134 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 民用爆破器材购销（含民用爆破器材运输、爆破作业服 威宁县联合民 务和配送服务），金属产品、建筑产品及加工、化工产 草海镇人民中 有限责任公 爆器材经营有 品（除专项），机电产品、矿备、汽车配件、矿山配件、 孙公司 何子龙 路 34 号 司 限责任公司 生产资料购销、百货、糖、产品、矿山机械、机械设烟、 酒、饮食、住宿、废旧金属物资回收。 金沙县汇森爆 城关镇沙塘桥 各类雷管、炸药、导火索销售及运输；金属制品、机电 有限责任公 破业务有限责 头农业发展银 产品、橡校制品、日化产品、钢材、水泥、硫磺、黄磷 孙公司 张成林 司 任公司 行大楼四楼 购销 织金县联合民 民用爆破器材购销（含民用爆破器材运输、爆破作业服 织金县健康路 有限责任公 爆器材经营有 务和配送服务），机电产品、矿产品、矿山机械、机械 孙公司 何子龙 10 号 司 限责任公司 设备、汽车配件、矿山配件 赫章县宏安民 城关前河路 民爆器材、建筑材料、钢材、生铁、氧化锌、铝、五金、 有限责任公 爆器材有限责 孙公司 何子龙 114 号 交电、汽车配件、机电零售。 司 任公司 铜仁联合民爆 民用爆破器材（含民用爆破器材运输、爆破作业服务和 铜仁市共青路 有限责任公 器材经营有限 配送服务）；化工产品及原料、橡胶制品、塑料制品、 孙公司 梅立生 32 号 司 责任公司 机电产品、钢材、五金家电销售。 民用爆破器材（含民用爆破器材运输、爆破作业服务和 思南万圣民爆 有限责任公 城北街 176 号 配送服务）；化工产品及原料、橡胶制品、塑料制品、 孙公司 李大尧 公司 司 机电产品、钢材、五金家电销售。 铜仁市民爆器 民用爆破器材（含民用爆破器材运输、爆破作业服务和 东台大道商贸 有限责任公 材有限责任公 配送服务）；化工产品及原料、橡胶制品、塑料制品、 孙公司 腾明昆 城3栋2楼 司 司 机电产品、钢材、五金家电销售。 贵阳市南明区 贵州众恒爆破 都司路中天广 工程爆破；爆破技术咨询服务；爆破从业人员培训；危 有限责任公 孙公司 冯佑刚 公司 场 B 栋 13—5 险物品运输及配送；工程机械销售及租赁 司 号 六盘水钟水民 民用爆破器材（含民用爆破器材运输、爆破作业服务和 钟山区花园路 有限责任公 爆器材经营有 配送服务）；化工产品及原料、橡胶制品、塑料制品、 孙公司 段松臣 3# 司 限责任公司 机电产品、钢材、五金家电销售。 金属建材、建筑材料、化工产品、（不含危险物品）、 开阳县物资贸 开阳县城关镇 机电产品、各类汽车、摩托车及配件、五金交电、日用 有限责任公 孙公司 李仕贵 易有限公司 城北路 11 号。 百货等零售、非生产性废旧金属回收、民用爆炸物品储 司 存、危险物品运输 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币万元 企业名称 期初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额 贵州久联企业集团有限责任公司 14,366.00 14,366.00 贵州新联爆破工程有限公司 6,500.00 6,500.00 贵阳久联化工有限责任公司 6,355.81 6,355.81 135 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 甘肃久联民爆器材有限责任公司 5,000.00 5,000.00 贵州联合民爆器材经营有限责任公司 1,200.00 1,200.00 贵阳巨能化工有限公司 50.00 50.00 甘肃久联联合民爆器材营销有限公司 1,245.00 1,245.00 礼县久联民爆器材有限公司 1376.68 1376.68 贵州思南万圣民爆公司 233.92 233.92 六盘水市钟水民爆公司 160.00 160.00 铜仁市民爆器材有限责任公司 120.00 120.00 开阳县物资贸易公司 722.50 722.50 纳雍县联合民爆器材经营有限责任公司 103.30 103.30 贵州毕节联合民爆器材经营有限责任公司 400.00 400.00 威宁县联合民爆器材经营有限责任公司 248.17 248.17 金沙县汇森爆破业务有限责任公司 204.50 204.50 织金县联合民爆器材经营有限责任公司 100.00 100.00 赫章县宏安民爆器材有限责任公司 121.00 121.00 铜仁联合民爆器材经营有限责任公司 168.00 92.00 260.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位:人民币万元 期初账面余额 本期增加数 本期减少数 期末账面余额 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 贵州久联企业集团有限责 4,170.55 37.91% 403.02 3.66% 130.31 1.08% 4,443.26 36.72% 任公司 贵州新联爆破工程有限公 6,300.00 96.92% 6,300.00 96.92% 司 贵阳久联化工有限责任公 3,241.47 51% 3,241.46 51% 司 甘肃久联民爆器材有限责 4,710.00 95% 4,710.00 95% 任公司 贵州联合民爆器材经营有 480.00 40% 480.00 40% 限责任公司 贵阳巨能化工有限公司 50.00 100% 50.00 100% 甘肃久联联合民爆器材 420 33.73% 420 33.73% 营销有限公司 礼县久联民爆器材有限 702 51.00% 702 51.00% 公司 纳雍县联合民爆器材经营 52.85 51.16% 52.85 51.16% 有限责任公司 贵州毕节联合民爆器材经 400.00 100% 400.00 100% 营有限责任公司 136 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 威宁县联合民爆器材经营 167.19 67.37% 167.19 67.37% 有限责任公司 金沙县汇森爆破业务有限 91.76 44.87% 91.76 44.87% 责任公司 织金县联合民爆器材经营 51.00 51% 51.00 51% 有限责任公司 赫章县宏安民爆器材有限 51.39 42.47% 51.39 42.47% 责任公司 铜仁联合民爆器材经营有 78.00 30% 78.00 30% 限责任公司 贵州思南万圣民爆公司 145.92 52.7% 145.92 52.7% 六盘水市钟山区物资公司 81.6 51% 81.6 51% 铜仁市民爆器材有限责任 63.00 52.5% 63.00 52.5% 公司 开阳县物资贸易总公司 605.45 70% 110.21 12.76% 495.24 57.24% 4、不存在控制关系的关联方 关联企业名称 与本公司关系 贵州久联企业集团房地产开发有限责任公司 同受“贵州久联企业集团有限责任公司”控制 贵州思南五峰化工有限责任公司 本公司股东 贵州久联企业集团新联轻化工有限责任公司 同受“贵州久联企业集团有限责任公司”控制 5、关联定价政策 (1)本公司与关联方之间销售（采购）产品（材料），销售（采购）价格是在公允市场价格的基础上 确定的。 （2）本公司与关联方之间相互提供劳务，是以公允市场价格为基础，本着“公开、公平、公正、合 理”的原则，由双方协商确定。 6、关联方应收应付款余额 期末账面余额 期初账面余额 关联单位名称 会计科目 金额 占该项目比例 金额 占该项目比例 贵州久联企业集团房 应收账款 291,855.35 0.26% 291,855.35 0.30% 地产开发有限公司 贵州久联企业集团有 其他应付款 13,779.43 0.02% 13,779.43 0.02% 限责任公司 贵州久联集团新联轻 应付账款 355,573.11 0.45% 232,003.49 0.46% 化工有限责任公司 7、关联方交易披露如下 （1）土地租赁 137 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 关联单位名称 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 贵州久联企业集团有限责任公司 656,373.23 819,471.59 公司向集团公司租赁土地 298,351.47 平方米。按交易单价每平方米 2.20 元，全年费用 656,373.23 元。 （2）房屋租赁 关联单位名称 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 贵州思南五峰化工有限责任公司 46,500.00 46,500.00 （3）纸箱、木箱采购 关联单位名称 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 贵州久联集团新联轻化工有限责任公司 15,050,000.00 12,350,000.00 新联轻化工公司负责纸箱、木箱、包装袋等包装材料和铁芯爆破线的供应。公司的包装材料 90% 以上在新联轻化工公司采购，铁芯爆破线全部在新联轻化工公司采购，价格均采用市场公允价。 （4）新联爆破公司承接的关联工程业务： 关联单位名称 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 贵州久联企业集团房地产开发有限责 326,840.00 2,300,157.79 任公司 十二、关联方担保事项：无。 十三、或有事项：无。 十四、承诺事项：无。 十五、资产负债表日后事项: 公司第 3 届董事会第 5 次会议通过的 2008 年度的利润分配和资本公积金转增股本预案为: 拟以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 121,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.0 元（含税），共计派发现金红利 12,100,000.00 元（含税），剩余未分配利润 31,199,799.96 元结转以后 年度分配。 拟以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 121,000,000 股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股，共计转增 12,100,000 股，转增后尚余资本公积金 210,641,422.59 元，公司总股本为 133,100,000 股。 138 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 十六、非货币交易业务：无。 十七、其它重要事项： 1、报告期内，公司大股东贵州久联企业集团有限责任公司（以下简称：久联集团）及其下属孙公司 遵义万福桥五金机电有限责任公司违规买卖本公司股票，构成短线交易，违反《证券法》相关规定，公 司已分两次收回上述短线收益。具体情况如下： （1）、2008 年 1 月 2 日至 2008 年 3 月 5 日期间久联集团分次陆续卖出其所持有的本公司股票共 计 1,403,150 股（占公司股份总数的比例为 1.28%），交易金额共计 31,030,400.97 元，平均交易价格为 22.12 元/股。2008 年 7 月 1 日久联集团以平均交易价格 7.27 元/股买入公司股份 100,000 股，成交金 额共计 727，000 元。律师认为：久联集团买卖本公司股票行为违反了《中华人民共和国证券法》第四 十七条“上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其持有的该 公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内买入，由此所得收益归该公司所有，公司董 事会应当收回其所得收益。”的规定。 本公司董事会根据《证券法》的规定向久联集团收缴上述相应所得收益。2008 年 7 月 11 日久联集 团已将上述收益 1,405,000 元缴纳至本公司。该笔收益已纳入公司营业外收入，影响公司当期利润。 （2）、遵义万福桥五金机电有限责任公司（以下简称：万福桥公司）是本公司控股股东——久联集 团的控股子公司贵州久联房开控股的有限责任公司的子公司，系久联集团的孙公司。经查，万福桥公司 于 2008 年 4 月 25 日起至 2008 年 7 月 24 日止，13 次买入本公司股票共计 330,600 股（包括送股），13 次卖出本公司股票共计 330,600 股。律师认为：该行为违反了《证券法》相关规定，与久联集团帐户合 并计算短线交易我公司股票的收益。 本公司董事会根据《证券法》的规定向万福桥公司收缴上述相应所得收益。2008 年 8 月 26 日万福 桥公司已将上述收益 1,503,113.46 元缴纳至本公司。该笔收益已纳入公司营业外收入，影响公司当期利 润。 2.投资情况 （1）、本报告期,甘肃久联民爆器材有限公司出资 702 万元与自然人马小军、邓志武成立了礼县久联 民爆器材有限公司，占其 51％的股份。 （2）、为了进一步拓展业务范围，提高公司的盈利能力，2008 年年底贵州新联爆破公司投资 1880 元建立了贵州久联建筑工程有限公司，占股权比例 94%。因贵州久联建筑工程有限公司相关手续未办理 完毕，2008 年投资款暂挂账。 十八、补充资料 1． 净资产收益率及每股收益 139 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （1）、净资产收益率及每股收益 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号——净资产收益率和每股收益的计 算及披露》（2007年修订）的要求，本公司2008年年度的净资产收益率及每股收益如下： 2008年度 净资产收益率 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 营业利润 18.25% 19.05% 0.71 归属于公司普通股股东的净利润 7.99% 8.35% 0.31 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.53% 7.86% 0.29 2007年度 净资产收益率 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 营业利润 17.33% 17.79% 0.63 归属于公司普通股股东的净利润 8.98% 9.22% 0.32 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 8.34% 8.56% 0.30 东的净利润 （2） 、净资产收益率的计算过程 140 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项 目 序号 本期金额 上期金额 营业利润 1 86,312,508.71 75,702,795.81 归属于公司普通股股东的净利润 2(P) 37,814,166.36 39,252,084.74 非经常性损益 3 2,198,939.28 2,834,128.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通 4=2-3(P) 35,615,227.08 36,417,956.51 股股东的净利润 归属于公司普通股股东的期末净资产 5(E) 473,028,571.29 436,900,954.40 全面摊薄净资产收益率（Ⅰ） 6=1÷5(P÷E) 18.25% 17.33% 全面摊薄净资产收益率（Ⅱ） 7=2÷5(P÷E) 7.99% 8.98% 全面摊薄净资产收益率（Ⅲ） 8=4÷5(P÷E) 7.53% 8.34% 归属于公司普通股股东的期初净资产 9（Eo） 436,900,954.40 421,927,264.59 发行新股或债转股等新增的、归属于 10(Ei) 公司普通股股东的净资产 归属于公司普通股股东的、新增净资 11(Mi) 产下一月份起至报告期期末的月份数 回购或现金分红等减少的、归属于公 12(Ej) 5,500,000.00 27,500,000.00 司普通股股东的净资产 归属于公司普通股股东的、减少净资 13(Mj) 6 7 产下一月份起至报告期期末的月份数 其他交易或事项引起的净资产增减变 14（Ek） 动 发生其他净资产增减变动下一月份起 15（Mk） 至报告期期末的月份数 报告期月份数 16(Mo) 12 12 17= Eo + P÷2+ 归属于公司普通股股东的净资产加权 Ei×Mi÷Mo-Ej 453,058,037.58 425,511,640.29 平均数 ×Mj÷Mo±Ek× Mk÷Mo 加权平均净资产收益率（Ⅰ） 18=1÷17 19.05% 17.79% 加权平均净资产收益率（Ⅱ） 19=2÷17 8.35% 9.22% 加权平均净资产收益率（Ⅲ） 20=4÷17 7.86% 8.56% （3）、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项 目 序号 本期金额 上期金额 营业利润 1 86,312,508.71 75,702,795.81 归属于公司普通股股东的净利润 2(P) 37,814,166.36 39,252,084.74 非经常性损益 3 2,198,939.28 2,834,128.23 扣除非经常性损益后归属于公司 4=2-3(P) 35,615,227.08 36,417,956.51 普通股股东的净利润 期初股份总数 5(So) 110,000,000 110,000,000 公积金转增股本或股票股利分配 6(S1) 11,000,000 11,000,000 等增加股份数（Ⅰ） 发行新股或债转股等增加股份数 7(Si) （Ⅱ） 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告 8(Mi) 期期末的月份数 报告期因回购等减少股份数 9(Sj) 减少股份下一月份起至报告期期 10(Mj) 末的月份数 报告期缩股数 11（Sk） 报告期月份数 12(Mo) 12 12 141 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2008 年年度报告摘要 13(S)=So+S1+Si×Mi÷ 发行在外的普通股加权平均数 121,000,000 121,000,000 Mo-Sj×Mj÷Mo-Sk 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.7133 0.6256 基本每股收益（Ⅱ） 15=2÷13 0.3125 0.3244 基本每股收益（Ⅲ） 16=4÷13 0.2943 0.3010 2、扣除非经常性损益后的净利润表 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益［2008］》的有 关规定，公司报告期内非经常性损益及扣除非经常性损益后的净利润如下： 项 目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 -156,743.00 -522,676.17 计入当期损益的政府补助 1,539,068.88 2,836,241.32 偶发性的税收返还 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 892,988.24 位可辨认净资产公允价值产生的收益； 企业重组费用 除上述各项外的其他营业外收支净额 -2,071,031.24 -2,497,448.14 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,908,113.46 3,514,308.89 合计 2,219,408.10 4,223,414.14 减:所得税影响数 245,072.47 799,101.62 归属于少数股东的非经常损益 -224,603.65 590,184.29 归属于母公司股东的非经常损益 2,198,939.28 2,834,128.23 归属母公司普通股股东的净利润 37,814,166.36 39,252,084.74 扣除非经常性损益后归属母公司普通股股 35,615,227.08 36,417,956.51 东的净利润 计入当期损益的政府补助是母公司收到雪凝灾害灾后重建补助资金 200,000.00 元及科研经费、专利 实施资助款 686,000.00 元，纳雍县物资公司收到增值税返还 653,068.88 元。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,908,113.46 是报告期内公司收回大股东贵州久联企业集 团有限责任公司（以下简称：久联集团）及其下属孙公司遵义万福桥五金机电有限责任公司违规买卖本 公司股票的短线交易所得。 贵州久联民爆器材发展股份有限公司 2009 年 3 月 24 日 142