ST惠天(000692)2008年年度报告摘要

公告编号：2009—08 简称：惠天热电 代码：000692 沈阳惠天热电股份有限公司 SHENYANG HUITIAN THERMAL POWER CO.,LTD. 2008 年年度报告摘要 披露时间：2009 年 4 月 10 日 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 证券代码：000692 证券简称：ST 惠 天 公告编号：2009-08 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 1.4 利安达会计师事务所有限责任公司（原“利安达信隆会计师事务所有限责任公司”已更名为“利 安达会计师事务所有限责任公司”）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.5 本公司董事长孙杰、总经理杨兆生、财务总监唐文、财务管理部经理薛晓江声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 惠 天 股票代码 000692 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 沈阳市沈河区热闹路 47 号 注册地址的邮政编码 110014 办公地址 沈阳市沈河区热闹路 47 号 办公地址的邮政编码 110014 公司国际互联网网址 http://www.htrd.cn 电子信箱 htrdcor@mail.sy.ln.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李俊山 刘斌 联系地址 沈阳市沈河区热闹路 47 号 沈阳市沈河区热闹路 47 号 电话 024-22939691 024-22928062 传真 024-22939480 024-22939480 电子信箱 ljs0519@126.com htrdlb@21cn.com 第 1 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,041,983,850.02 964,063,874.03 964,063,874.03 8.08% 784,126,683.97 784,126,683.97 利润总额 -21,329,748.20 26,430,205.34 30,634,560.98 -169.63% -25,492,305.36 -25,492,305.36 归属于上市公司股 -18,058,338.04 11,887,520.76 15,040,787.49 -220.06% -25,768,262.62 -26,142,896.00 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -65,200,843.66 -37,569,803.21 -34,416,536.48 -89.45% -86,774,249.41 -87,148,882.79 损益的净利润 经营活动产生的现 137,305,450.57 277,194,447.00 277,194,447.00 -50.47% 142,229,279.70 142,229,279.70 金流量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,649,652,273.86 2,605,684,389.84 2,605,684,389.84 1.69% 2,486,077,835.83 2,541,004,397.82 所有者权益（或股 971,455,052.84 983,890,579.84 989,513,390.88 -1.82% 918,775,852.68 972,303,059.08 东权益） 股本 266,416,488.00 266,416,488.00 266,416,488.00 0.00% 266,416,488.00 266,416,488.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） -0.0678 0.0446 0.0566 -219.79% -0.0967 -0.0967 稀释每股收益（元/股） -0.0678 0.0446 0.0566 -219.79% -0.0971 -0.0967 扣除非经常性损益后的 -0.2447 -0.1411 -0.1292 -89.40% -0.3257 -0.3271 基本每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率 -1.86% 1.21% 1.52% -3.38% -2.80% -2.69% （%） 加权平均净资产收益率 -1.84% 1.22% 1.53% -3.37% -2.82% -2.69% （%） 扣除非经常性损益后全 -6.71% -3.82% -3.48% -3.23% -9.44% -8.96% 面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 -6.65% -3.84% -5.03% -1.62% -9.49% -8.99% （%） 每股经营活动产生的现 0.5154 1.0405 1.0405 -50.47% 0.5339 0.5339 金流量净额（元/股） 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 第 2 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 3.6464 3.6931 3.7142 -1.83% 3.4486 3.6496 每股净资产（元/股） 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,064,876.36 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 48,805,577.02 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -385,468.90 所得税影响额 -212,726.14 合计 47,142,505.62 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 93,550,774 35.11% 0 0 93,550,774 35.11% 1、国家持股 93,504,235 35.10% 0 0 93,504,235 35.10% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中：境内非国有法 0 0.00% 0 0 0 0.00% 人持股 境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 5、高管股份 46,539 0.02% 0 0 46,539 0.02% 二、无限售条件股份 172,865,714 64.89% 0 0 172,865,714 64.89% 1、人民币普通股 172,865,714 64.89% 0 0 172,865,714 64.89% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00% 三、股份总数 266,416,488 100.00% 0 0 266,416,488 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 第 3 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本年解除限售 本年增加限 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 售股数 沈阳供暖集团有限公司 93,504,235 0 0 93,504,235 股权分置 — 合计 93,504,235 0 0 93,504,235 — — 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 25,919 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 沈阳供暖集团有限公司 国家 40.10% 106,825,059 93,504,235 46,750,000 上海冷杉实业有限公司 境内非国有法人 1.13% 3,002,854 0 0 昌顺房屋开发有限公司 境内非国有法人 1.01% 2,681,208 0 0 张文斌 境内自然人 0.37% 998,900 0 0 马国富 境内自然人 0.34% 904,100 0 0 高玉梅 境内自然人 0.34% 900,099 0 0 白桦 境内自然人 0.30% 794,100 0 0 邱吉昌 境内自然人 0.28% 754,555 0 0 陈时塘 境内自然人 0.28% 752,009 0 0 芮一云 境内自然人 0.28% 750,500 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 沈阳供暖集团有限公司 13,320,824 人民币普通股 上海冷杉实业有限公司 3,002,854 人民币普通股 昌顺房屋开发有限公司 2,681,208 人民币普通股 张文斌 998,900 人民币普通股 马国富 904,100 人民币普通股 高玉梅 900,099 人民币普通股 白桦 794,100 人民币普通股 邱吉昌 754,555 人民币普通股 陈时塘 752,009 人民币普通股 芮一云 750,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未获知前十名流通股股东之间有何关联关系 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 第 4 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司控股股东沈阳供暖集团有限公司系国有股股东，前身为沈阳市房产国有资产经营有限责任公司，成立于 1998 年 1 月 6 日，法定代表人：侯伯伟；注册地址：沈阳市沈河区大西路 187 号；注册资本：人民币叁拾柒亿捌仟万元；经营范围：资产 经营、投资服务；主管部门：沈阳市人民政府国有资产监督管理委员会。2007 年 8 月 9 日，沈阳市房产国有资产经营有限责 任公司履行了工商变更手续，将“沈阳市房产国有资产经营有限责任公司”变更为“沈阳供暖集团有限公司” ，公司类型、注 册资本未发生变化。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 取的报酬 其他关联 股数 股数 原因 总额（万 单位领取 元） （税前） 薪酬 董事长、 孙 杰 男 54 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 3,637 3,637 ----- 21.25 否 党委书记 董事、 杨兆生 男 52 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 21.31 否 总经理 张智武 董事 男 46 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 0.00 是 董事、党 王东生 男 58 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 15,794 15,794 ----- 13.67 否 委副书记 董事、 张超英 男 51 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 15,794 15,794 ----- 13.29 否 副总经理 董事、 左小明 男 45 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 3,537 3,537 ----- 13.86 否 副总经理 刘继伟 独立董事 男 44 2008 年 07 月 11 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 6.00 否 张宝岭 独立董事 男 44 2006 年 05 月 15 日 2009 年 04 月 28 日 0 0 ----- 6.00 否 石 英 独立董事 女 45 2008 年 07 月 11 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 6.00 否 监事会 马靖岩 女 53 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 6,312 6,312 ----- 7.16 否 召集人 吕荣田 监事 男 51 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 0.00 是 第 5 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 孙建中 监事 男 53 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 6.83 否 李 盛 监事 男 54 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 4,875 4,875 ----- 3.78 否 顾玉宝 监事 男 51 2007 年 08 月 07 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 6.83 否 王宏伟 常务副总经理 女 42 2008 年 09 月 18 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 4.00 否 唐 文 财务总监 男 43 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 14.58 否 张文瑶 副总经理 男 55 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 934 934 ----- 14.38 否 张书忱 总工程师 男 52 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 13.43 否 刘 诚 副总经理 男 41 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 12,104 12,104 ----- 13.89 否 王基壮 副总经理 男 41 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 13.50 否 傅 江 副总经理 男 45 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 12.89 否 李俊山 董事会秘书 男 40 2006 年 05 月 15 日 2009 年 05 月 15 日 0 0 ----- 12.94 否 合计 - - - - - 62,987 62,987 - 225.59 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 以通讯方式 是否连续两次 现场出席次 委托出席次 董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会 数 数 数 议 董事长、公司党委 孙 杰 10 10 0 0 0否 书记 杨兆生 董事、总经理 10 10 0 0 0否 张智武 董事 10 10 0 0 0否 王东生 董事、党委副书记 10 10 0 0 0否 张超英 董事、副总经理 10 10 0 0 0否 左小明 董事、副总经理 10 9 0 0 1否 刘继伟 独立董事 6 6 0 0 0否 张宝岭 独立董事 10 9 0 0 1否 石 英 独立董事 6 5 0 0 1否 陈国辉 独立董事 4 4 0 0 0否 李 哲 独立董事 4 4 0 0 0否 第 6 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 报告期内，公司董事未出现连续两次未亲自出席董事会会议情况。 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 10 通讯方式召开会议次数 0 现场结合通讯方式召开会议次数 0 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司属热水生产和供应业，主营民用和工业供热、供汽，现拥有供热负荷近 3500 万平方米。报告期内，公司实现营业总 收入 104,198.39 万元,比去年同期上涨 8.08%；利润总额-2,132.97 万元,比去年同比下降 169.63%；实现归属于股东的净利润 -1,805.83 万元,比去年同比下降 220.06%。报告期内，公司全面加强管理，分解、落实各项经济技术指标和管理目标，严把夏 季“三修”、煤炭采购等质量关，克服了煤炭等原材料价格波动、资金短缺等困难，全面完成了 2008 年度的各项工作。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 电力、蒸汽、热水的生产 99,987.79 91,677.14 8.31% 8.00% 15.00% -6.00% 和供应业 主营业务分产品情况 供 暖 80,170.00 87,728.62 -9.43% 12.00% 18.00% -13.00% 供暖工程 19,817.79 3,948.53 80.08% -5.00% -24.00% 5.00% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 辽沈地区 99,987.79 8.00% 6.4 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 6.5 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 第 7 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.6 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 滑翔一号热源工程以完成 100%， 滑翔一号热源工程及铁西地源热泵工程 5,396.00 改善了该区域的供热质量 铁西地源热泵工程以完成 90% 投入三修 8,584.00 三修完成率达 100% 保证了供热安全稳定运行 合计 13,980.00 - - 6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明 √ 适用 □ 不适用 一、会计政策变更 1、会计政策变更的原因 财政部财会函[2008]60 号文规定： “高危行业企业按照规定提取的安全生产费用，应当按照《企业会计准则讲解（2008）》 中的具体要求处理”。 2、具体的会计处理及对经营成果的影响金额 （1）会计估计变更的主要内容及具体的会计处理 本公司根据《企业会计准则讲解（2008）》的规定的会计处理方法，将按照国家有关规定提取的安全生产费直接记入“成 本费用”科目变更为从公司“利润分配”科目中提取，在“盈余公积”项下设“专项储备”单独列报，不再作为负债列示。 本公司对此项会计政策变更进行了追溯调整。 本公司按照规定范围使用上述专项储备购建相关设备、设施等资产时，按应计入相关资产成本的金额，借记“固定资产” 等科目，贷记“银行存款”等科目，对于作为固定资产管理和核算的相关设备，企业按规定计提折旧，计入有关成本费用； 按照规定范围使用上述储备支付安全生产检查与评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出等费用性支出时，计入当 期损益，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。公司按照上述规定将相关储备用于购建相关设备或相关的费 用性支出等时，按照实际使用金额自“盈余公积—专项储备”结转到“利润分配—未分配利润”，但结转金额以“盈余公积— 专项储备”科目余额冲减至零为限。 （2）对经营成果的影响金额 A、 对 合 并 股 东 权 益 的 影 响 金 额 （ 2007 年 12 月 31 日 ） 项目 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权益 调整前金额 105,046,179.03 -16,994,144.86 983,890,579.84 调整金额 9,086,488.00 -2,271,622.01 6,814,865.99 调整后金额 114,132,667.03 -19,265,766.87 990,705,445.83 调整比率 8.65% -13.37% 0.69% B、 对 合 并 利 润 表 的 影 响 金 额 2007 年 度 项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 调整比率 营业成本 832,702,795.72 -4,118,087.62 828,584,708.10 -0.49% 管理费用 66,577,848.69 -86,268.02 66,491,580.67 -0.13% 营业利润 -37,991,601.67 4,204,355.64 -33,787,246.03 11.07% 所得税费用 14,584,790.87 1,051,088.91 15,635,879.78 7.21% 净利润 11,845,414.47 3,153,266.73 14,998,681.20 26.62% 归属于母公司所有者的净利润 11,887,520.76 3,153,266.73 15,040,787.49 26.53% 2008 年 度 项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 调整比率 营业成本 952,557,513.88 -4,126,268.31 948,431,245.57 -0.43% 营业利润 -72,811,248.27 4,126,268.31 -68,684,979.96 5.67% 所得税费用 -3,460,163.92 1,031,567.08 -2,428,596.84 29.81% 净利润 -21,995,852.59 3,094,701.23 -18,901,151.36 14.07% 归属于母公司所有者的净利润 -21,153,039.27 3,094,701.23 -18,058,338.04 14.63% 二、前期差错更正 本公司补缴 2005 年度企业所得税 640,515.82 元，调减期初未分配利润 640,515.82 元；本期支付以前年度职工住宅未结算 的配套款项 551,539.13 元，调减期初未分配利润 551,539.13 元。上述前期差错调整减少期初未分配利润 1,192,054.95 元。 公司董事会认为：上述会计处理符合《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的有关规定。 第 8 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经利安达会计师事务所有限责任公司审计，公司 2008 年度实现归属于公司股东的净利润-18,058,338.04 元，提取安全储 备基金 4,126,268.31 元，加上年初未分配利润-20,457,821.82 元（调整后），实际可供股东分配利润为-42,642,428.17 元。鉴于 公司业绩亏损，公司 2008 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。本预案尚需提请公司 2008 年年度股东大 会表决。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公司所有 占合并报表中归属于母公司所有者 现金分红金额（含税） 者的净利润 的净利润的比率 2007 年 0.00 15,040,787.49 0.00% 2006 年 0.00 -26,142,896.00 0.00% 2005 年 0.00 -93,072,527,770.00 0.00% 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否履行 是否为关联方担 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 完毕 保（是或否） 沈阳惠盛供热有限责任公司 2008 年 05 月 14 日 5,000.00 连带责任 一年 否 否 沈阳国盛防腐保温有限公司 2008 年 07 月 29 日 500.00 连带责任 一年 否 否 沈阳大通锅炉有限公司 2001 年 12 月 04 日 220.00 连带责任 一年 否 否 沈阳大通锅炉有限公司 2001 年 12 月 25 日 87.51 连带责任 一年 否 否 沈阳市热力安装工程处 1998 年 01 月 16 日 9.71 连带责任 半年 否 否 沈阳科迅集团 1999 年 02 月 12 日 1,541.00 连带责任 三年 否 否 沈阳锅炉总厂 1994 年 11 月 25 日 960.00 连带责任 四年 否 否 报告期内担保发生额合计 5,500.00 报告期末担保余额合计 8,318.22 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 23,600.00 报告期末对子公司担保余额合计 32,500.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 第 9 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 担保总额 40,818.22 担保总额占公司净资产的比例 42.02% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0.00 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东沈阳供暖集团有限公司于 2006 年 3 月 16 日完成股权分置改革，并承诺所持股份自获得上市流通权之日起， 在十二个月内不上市交易或转让，并在该期限届满后，出售数量占公司总股本的比例在十二个月内不超过 5%，二十四个月内 不超过 10%。2007 年 4 月 9 日按照承诺控股股东所持有的占总股本 5%的股份办理了解除限售，但至今未出售。另外，公司 控股股东以惠天热电 46,750,000 股(占本公司总股本的 17.55%，占本公司有限售条件的国有股的 50%)股权质押给国家开发银 行辽宁省分行，为贷款进行质押担保，质押期限自 2007 年 5 月 10 日至 2016 年 6 月 12 日。自 2007 年 4 月 9 日后，未再办理 股份解除限售。 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、与沈阳市城建房地产开发有限公司（以下简称“城建房产”）接网费纠纷案 1998 年 11 月，本公司与城建房产签订的协议约定“城建房产组织投资建设的滑翔地区供暖系统无偿交付本公司使用并由 本公司收取采暖费；对两个锅炉房规划范围外挂网供暖的，本公司虽可受理，但应于挂网施工前通知城建房产，并约定本公 司收取每平方米 55 元的挂网费，本公司与城建房产各受益 50%”，由于本公司在规定范围之外挂网收费之后，未通知城建房 产，也未将城建房产应得的收益返还对方，故城建房产诉至法院。2005 年 8 月，沈阳市中级人民法院一审判决本公司返还城 建房产挂网费 1，662，706.47 元。2005 年 9 月城建房产上诉至辽宁省高级人民法院。辽宁省高级人民法院做出民事裁定，撤 销沈阳市中级人民法院（2005）沈中民（3）合初第 177 号民事判决书，发回辽宁省沈阳市中级人民法院重审。目前本案正在 第 10 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 审理之中。 2、被担保单位借款到期未还款，本公司承担连带责任案件 （1）本公司为沈阳锅炉总厂贷款 960 万元提供担保，贷款期为 1994 年 11 月 25 日至 1998 年 10 月 30 日，贷款到期后， 沈阳锅炉总厂未还款，债权方诉至沈阳市中级人民法院，法院判决沈阳锅炉总厂偿还贷款本息 2213 万元且本公司承担连带责 任。本公司已依法向辽宁省高级人民法院提起上诉，目前本案正在审理之中。 （2）本公司为沈阳科迅集团贷款 190.06 万美元提供担保，贷款期限为 1999 年 2 月 12 日至 2002 年 2 月 12 日，贷款到期 后，沈阳科迅集团未还款。债权方诉至法院，沈阳市中级人民法院判决沈阳科迅集团偿还贷款本金 190.06 万美及利息，且本 公司承担连带责任。 3、合作协议纠纷案 1997 年 7 月 11 日，本公司与沈阳科讯集团签订合作协议，该协议约定： “沈阳科讯集团负责从美国进口废铝 1000 吨至大 连港，并负责办理一切手续，负责采购、销售等责任。本公司向该集团支付人民币 1000 万元。该集团保证在 1997 年 12 月 25 日前将本金 1000 万元以及 20%利润返还”。此后，该集团仅返还本金 253 万元，欠本金 747 万元及利息。 2007 年 7 月，本公司向沈阳市中级人民法院提起诉讼，2007 年 12 月沈阳市中级人民法院做出判决【2007】沈中民三合初字 第 280 号判决，判令沈阳科讯集团偿还本公司借款本金 747 万元及相应利息（利息从 1997 年 7 月 24 日起至本判决发生法律 效力时止，按中国人民银行同期贷款利息计付） 。沈阳科讯集团对上述判决不服，向辽宁省高级人民法院提起上诉。目前本案 正在审理之中。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开一次会议，具体如下： 召开会议 审议通过内容 信息披露报纸及日期 2008 年 3 月 10 日召开 2007 年度监事会工作报告； 2008 年 3 月 12 日的 第五届监事会第四次会议 2007 年年度报告及摘要。 《中国证券报》和《证券时报》 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 2008 年度，公司通过治理专项活动进一步完善了内部控制制度，决策程序符合政策法规的规定。公司董事、高级管理人 员认真履行职责，未发生违反法律、法规和《公司章程》规定以及损害公司和股东的利益的行为。 2、公司财务情况 公司认真贯彻了国家的会计制度及相关准则，严格执行内部控制管理制度，财务管理与经营管理有机结合，保障了投资 者的利益。利安达会计师事务所有限责任公司出具的审计报告客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 第 11 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司最近三年没有发行股票募集资金。 4、收购、出售资产情况 2008 年公司未发生重大的资产出售、收购行为，无内幕交易，无损害公司股东权益和造成公司资产流失情况。 5、关联交易 2008 年公司未发生重大关联交易。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 利安达审字【2009】第 1090 号 沈阳惠天热电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的沈阳惠天热电股份有限公司（以下简称惠天热电公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债 表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表、股东权益变动表及合并股东权益变 动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是惠天热电公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报 表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作 出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合 理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作 出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，惠天热电公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了惠天热电公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 利安达会计师事务所 中国注册会计师 王世海 有限责任公司 中国注册会计师 姜 波 中国?北京 二〇〇九年四月八日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 第 12 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 197,184,850.78 131,214,047.74 221,181,032.09 180,747,254.80 交易性金融资产 应收票据 3,585,154.63 200,000.00 3,000,000.00 1,000,000.00 应收账款 314,429,387.33 185,507,711.28 324,765,845.89 188,303,820.45 预付款项 138,532,569.41 52,885,694.05 55,546,787.29 20,661,169.00 应收利息 应收股利 其他应收款 16,286,996.80 326,356,595.62 15,905,228.68 235,136,944.53 存货 314,537,509.99 133,615,023.84 314,580,137.14 137,930,856.66 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 984,556,468.94 829,779,072.53 934,979,031.09 763,780,045.44 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 79,894,525.28 507,674,243.72 79,896,162.34 507,491,540.88 投资性房地产 固定资产 1,364,870,899.42 471,203,986.34 1,398,630,459.73 490,521,001.08 在建工程 36,823,757.35 17,646,773.21 15,194,755.23 14,632,681.98 工程物资 8,197,042.97 3,134,201.22 8,174,001.96 2,807,452.84 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 109,801,102.22 40,281,720.08 113,681,802.18 42,439,884.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 65,508,477.68 33,826,653.00 55,128,177.31 27,714,778.06 其他非流动资产 非流动资产合计 1,665,095,804.92 1,073,767,577.57 1,670,705,358.75 1,085,607,339.50 资产总计 2,649,652,273.86 1,903,546,650.10 2,605,684,389.84 1,849,387,384.94 流动负债： 短期借款 326,250,000.00 90,000,000.00 282,250,000.00 90,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 340,471,274.01 103,269,313.88 306,288,683.37 96,915,759.03 预收款项 599,898,760.15 231,489,796.37 486,054,278.49 184,226,033.15 第 13 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付职工薪酬 19,503,296.61 17,017,168.50 19,461,747.19 16,980,204.14 应交税费 -3,393,991.96 -2,903,573.53 528,753.53 -4,378,528.10 应付利息 应付股利 其他应付款 30,369,759.59 238,268,511.30 29,488,588.37 230,664,038.41 一年内到期的非流动负债 80,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,313,099,098.40 677,141,216.52 1,204,072,050.95 614,407,506.63 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 1,406,082.40 1,406,082.40 1,406,082.40 1,406,082.40 递延所得税负债 3,518,524.74 1,196,074.97 2,607,981.15 885,315.18 递延收益 260,173,515.48 73,192,055.89 307,242,071.14 88,677,173.90 其他非流动负债 非流动负债合计 365,098,122.62 175,794,213.26 411,256,134.69 190,968,571.48 负债合计 1,678,197,221.02 852,935,429.78 1,615,328,185.64 805,376,078.11 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 266,416,488.00 266,416,488.00 266,416,488.00 266,416,488.00 资本公积 629,422,057.67 629,422,057.67 629,422,057.67 629,422,057.67 减：库存股 盈余公积 118,258,935.34 109,504,822.78 114,132,667.03 108,092,360.59 未分配利润 -42,642,428.17 45,267,851.87 -20,457,821.82 40,080,400.57 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 971,455,052.84 1,050,611,220.32 989,513,390.88 1,044,011,306.83 少数股东权益 842,813.32 所有者权益合计 971,455,052.84 1,050,611,220.32 990,356,204.20 1,044,011,306.83 负债和所有者权益总计 2,649,652,273.86 1,903,546,650.10 2,605,684,389.84 1,849,387,384.94 9.2.2 利润表 编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,041,983,850.02 406,097,581.62 964,063,874.03 376,071,428.04 其中：营业收入 1,041,983,850.02 406,097,581.62 964,063,874.03 376,071,428.04 利息收入 二、营业总成本 1,110,667,192.92 477,079,170.56 997,511,586.62 435,303,424.85 其中：营业成本 948,431,245.57 399,423,257.86 828,584,708.10 358,586,813.03 营业税金及附加 10,071,797.00 3,036,986.53 9,550,558.33 2,830,004.68 销售费用 12,275,439.50 5,732,112.04 13,896,277.10 6,186,097.99 第 14 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 管理费用 100,923,904.79 65,966,138.13 66,491,580.67 45,996,898.38 财务费用 37,716,056.42 1,095,733.35 33,412,523.80 2,394,124.84 资产减值损失 1,248,749.64 1,824,942.65 45,575,938.62 19,309,485.93 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） -1,637.06 26,220,294.15 -339,533.44 30,651,636.04 其中：对联营企业和合 -1,637.06 182,702.84 -339,533.44 -235,523.00 营企业的投资收益 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -68,684,979.96 -44,761,294.79 -33,787,246.03 -28,580,360.77 加：营业外收入 50,122,273.29 47,264,595.30 69,877,267.50 64,780,120.30 减：营业外支出 2,767,041.53 1,704,502.17 5,455,460.49 4,487,016.69 其中：非流动资产处置损失 2,370,172.63 1,339,133.27 4,012,846.23 3,044,402.43 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -21,329,748.20 798,798.34 30,634,560.98 31,712,742.84 减：所得税费用 -2,428,596.84 -5,801,115.15 15,635,879.78 1,639,575.49 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -18,901,151.36 6,599,913.49 14,998,681.20 30,073,167.35 归属于母公司所有者的净利润 -18,058,338.04 15,040,787.49 少数股东损益 -842,813.32 -42,106.29 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0678 0.0564 （二）稀释每股收益 -0.0678 0.0564 9.2.3 现金流量表 编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,132,789,087.61 479,507,999.32 1,043,593,715.83 419,450,262.75 收到的税费返还 272,247.91 收到其他与经营活动有关的现金 43,600,573.59 1,390,954,932.77 93,436,399.31 909,444,200.07 经营活动现金流入小计 1,176,661,909.11 1,870,462,932.09 1,137,030,115.14 1,328,894,462.82 购买商品、接受劳务支付的现金 797,140,751.81 371,410,011.17 657,414,814.14 307,094,673.16 支付给职工以及为职工支付的现金 170,789,265.92 102,439,535.58 127,424,629.51 73,358,007.00 支付的各项税费 38,404,427.12 5,844,253.61 21,063,296.26 5,360,012.86 支付其他与经营活动有关的现金 33,022,013.69 1,394,620,868.23 53,932,928.23 783,139,578.80 经营活动现金流出小计 1,039,356,458.54 1,874,314,668.59 859,835,668.14 1,168,952,271.82 经营活动产生的现金流量净额 137,305,450.57 -3,851,736.50 277,194,447.00 159,942,191.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,582,207.70 135,754.00 61,040.00 59,440.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,582,207.70 135,754.00 61,040.00 59,440.00 第 15 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 90,160,735.60 28,696,567.18 148,065,875.60 67,834,557.95 投资支付的现金 4,300,000.00 1,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 90,160,735.60 28,696,567.18 152,365,875.60 69,334,557.95 投资活动产生的现金流量净额 -87,578,527.90 -28,560,813.18 -152,304,835.60 -69,275,117.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 521,000,000.00 200,000,000.00 566,000,000.00 320,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 1,897,384.75 1,558,201.66 1,012,448.31 821,505.40 筹资活动现金流入小计 522,897,384.75 201,558,201.66 567,012,448.31 320,821,505.40 偿还债务支付的现金 557,000,000.00 200,000,000.00 531,000,000.00 300,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,336,511.80 18,584,596.67 34,085,431.63 15,413,105.47 支付其他与筹资活动有关的现金 283,976.93 94,262.37 499,537.96 82,671.48 筹资活动现金流出小计 596,620,488.73 218,678,859.04 565,584,969.59 315,495,776.95 筹资活动产生的现金流量净额 -73,723,103.98 -17,120,657.38 1,427,478.72 5,325,728.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -23,996,181.31 -49,533,207.06 126,317,090.12 95,992,801.50 加：期初现金及现金等价物余额 221,181,032.09 180,747,254.80 94,863,941.97 84,754,453.30 六、期末现金及现金等价物余额 197,184,850.78 131,214,047.74 221,181,032.09 180,747,254.80 第 16 页 共 18 页 沈 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年度 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 项目 少数股东 所有者权益合 实收资本（或 减：库 一般风 实收资本（或 减：库 权益 计 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 资本公积 盈 股本） 存股 险准备 股本） 存股 一、上年年末余额 266,416,488.00 629,422,057.67 105,046,179.03 -16,994,144.86 842,813.32 984,733,393.16 266,416,488.00 629,722,057.67 10 加：会计政策变更 9,086,488.00 -2,271,622.01 6,814,865.99 前期差错更正 -1,192,054.95 -1,192,054.95 其他 二、本年年初余额 266,416,488.00 629,422,057.67 114,132,667.03 -20,457,821.82 842,813.32 990,356,204.20 266,416,488.00 629,722,057.67 10 三、本年增减变动金额（减少 4,126,268.31 -22,184,606.35 -842,813.32 -18,901,151.36 -300,000.00 以“-”号填列） （一）净利润 -18,058,338.04 -842,813.32 -18,901,151.36 （二）直接计入所有者权益 -300,000.00 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 -300,000.00 上述（一）和（二）小计 -18,058,338.04 -842,813.32 -18,901,151.36 -300,000.00 （三）所有者投入和减少资本 第 17 页 共 18 页 沈 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 4,126,268.31 -4,126,268.31 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 4,126,268.31 -4,126,268.31 四、本期期末余额 266,416,488.00 629,422,057.67 118,258,935.34 -42,642,428.17 971,455,052.84 266,416,488.00 629,422,057.67 10 第 18 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、会计政策变更 （1）本公司根据财政部财会函[2008]60 号文规定： “高危行业企业按照规定提取的安全生产费用，应当按照《企业会计 准则讲解（2008） 》中的具体要求处理”，本公司根据《企业会计准则讲解（2008）》的规定的会计处理方法，将公司按照国家 有关规定提取的安全生产费直接记入“成本费用”科目变更为从公司“利润分配”科目中提取，在“盈余公积”项下设“专 项储备”单独列报，不再作为负债列示。本公司对此项会计政策变更进行了追溯调整。 （2）会计政策变更的影响金额 A、 对 合 并 股 东 权 益 的 影 响 金 额 （ 2007 年 12 月 31 日 ） 项目 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权益 调整前金额 105,046,179.03 -16,994,144.86 983,890,579.84 调整金额 9,086,488.00 -2,271,622.01 6,814,865.99 调整后金额 114,132,667.03 -19,265,766.87 990,705,445.83 调整比率 8.65% -13.37% 0.69% B、 对 合 并 利 润 表 的 影 响 金 额 2007 年 度 项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 调整比率 营业成本 832,702,795.72 -4,118,087.62 828,584,708.10 -0.49% 管理费用 66,577,848.69 -86,268.02 66,491,580.67 -0.13% 营业利润 -37,991,601.67 4,204,355.64 -33,787,246.03 11.07% 所得税费用 14,584,790.87 1,051,088.91 15,635,879.78 7.21% 净利润 11,845,414.47 3,153,266.73 14,998,681.20 26.62% 归属于母公司所有者的净利润 11,887,520.76 3,153,266.73 15,040,787.49 26.53% 2008 年 度 项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 调整比率 营业成本 952,557,513.88 -4,126,268.31 948,431,245.57 -0.43% 营业利润 -72,811,248.27 4,126,268.31 -68,684,979.96 5.67% 所得税费用 -3,460,163.92 1,031,567.08 -2,428,596.84 29.81% 净利润 -21,995,852.59 3,094,701.23 -18,901,151.36 14.07% 归属于母公司所有者的净利润 -21,153,039.27 3,094,701.23 -18,058,338.04 14.63% 2、会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 √ 适用 □ 不适用 本公司补缴 2005 年度企业所得税 640,515.82 元，调减期初未分配利润 640,515.82 元；本期支付以前年度职工住宅未结算 的配套款项 551,539.13 元，调减期初未分配利润 551,539.13 元。上述前期差错调整减少期初未分配利润 1,192,054.95 元。 第 19 页 共 18 页 沈阳惠天热电股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 沈阳惠天热电份有限公司 二○○九年四月十日 第 20 页 共 18 页