江苏通润(002150)2008年年度报告

证券代码：002150 证券简称：江苏通润 公告编号：2009-003 江苏通润工具箱柜股份有限公司 （002150） 2008 年年度报告 二零零九年三月十七日 年度报告第 1 页 第一节 重要提示及目录 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完 整性无法保证或存在异议。 立信会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务报告进行了审计并出具 了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人柳振江、主管会计工作负责人王月红及会计机构负责人（会计主 管人员）王月红声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 年度报告第 2 页 目 录 第一节 重要提示及目录………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介……………………………………………4 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………5 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…….………………11 第六节 公司治理结构……………………………….…………….…17 第七节 股东大会情况简介……………………………….……….…25 第八节 董事会报告……………….……………………………….…26 第九节 监事会报告………………………….………………….……47 第十节 重要事项…………………………………….……….………50 第十一节 财务报告………………………………………………….54 第十二节 备查文件目录……………………………………...…….108 年度报告第 3 页 第二节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：江苏通润工具箱柜股份有限公司 中文缩写：江苏通润 公司的法定英文名称：JIANGSU TONGRUN TOOL CABINET CO., LTD. 英文缩写：JIANGSU TONGRUN 二、法定代表人：柳振江 三、公司董事会秘书及证券事务代表： 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡岚 刘筱妤 联系地址 江苏省常熟市通港路北 江苏省常熟市通港路北 电话 0512-52346618 0512-52343523 传真 0512-52343705 0512-52346558 电子信箱 jstr@tongrunindustries.com jstr@tongrunindustries.com 四、公司注册地址：江苏省常熟市通港路北 公司办公地址：江苏省常熟市通港路北 邮政编码：215516 互联网网址：http：//www.tongrunindustries.com 电子信箱：jstr@tongrunindustries.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券事务部 六、公司 A 股上市交易所：深圳证券交易所 公司 A 股简称：江苏通润 公司 A 股代码：002150 七、其他有关资料 公司首次注册日期：2002 年 10 月 28 日 公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：320000400000841 税务登记号码：320581742497060 组织机构代码：742497060 公司聘请的会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 年度报告第 4 页 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市黄浦区南京东路61号4楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、 公司 2008 年度主要会计数据和业务数据摘要（单位：人民币元） 项目 金额 营业利润 57,378,889.14 利润总额 60,178,955.85 归属于上市公司股东的净利润 45,031,797.29 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 42,931,747.26 经营活动产生的现金流量净额 69,240,379.41 非经常性损益项目（单位：人民币元） 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的政府补助 3,073,600.00 其他营业外收支净额 -273,533.29 所得税影响额 -700,016.68 合计 2,100,050.03 二、公司近 3 年的主要会计数据和财务指标 （一） 主要会计数据（单位：人民币元） 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 营业收入 451,160,811.36 437,381,562.45 3.15 348,370,645.88 利润总额 60,178,955.85 59,914,872.85 0.44 48,455,575.83 归属于上市公司股东 45,031,797.29 53,195,374.81 -15.35 42,001,380.96 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 42,931,747.26 52,702,244.58 -18.54 42,075,242.90 的净利润 经营活动产生的现金 69,240,379.41 36,835,488.42 87.97 78,264,211.45 流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 总资产 475,905,946.65 474,703,399.13 0.25 228,398,977.63 所有者权益（或股东 421,705,721.51 397,523,924.22 6.08 117,416,199.77 权益） 股本 104,250,000.00 69,500,000.00 50 52,000,000.00 年度报告第 5 页 （二）主要财务指标（单位：人民币元） 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减（％） 基本每股收益 0.43 0.61 -29.51 0.81 稀释每股收益 0.43 0.61 -29.51 0.81 扣除非经常性损益后的 0.41 0.61 -32.79 0.81 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 10.68% 13.38% -2.70% 35.77% 加权平均净资产收益率 10.99% 24.22% -13.23% 38.18% 扣除非经常性损益后全 10.18% 13.26% -3.08% 35.83% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 10.48% 24.00% -13.52% 38.25% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.66 0.53 24.53 1.51 金流量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 归属于上市公司股东的 4.05 5.72 -29.20 2.26 每股净资产 （三）根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号----净资产 收益率和每股收益的计算及披露》要求计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 2008 年 2007 年 归属于公司普通股股 10.68% 13.38% 10.99% 24.22% 0.43 0.61 0.43 0.61 东的净利润 扣除非经营性损益后 归属于公司普通股股 10.18% 13.26% 10.48% 24.00% 0.41 0.61 0.41 0.61 东的净利润 年度报告第 6 页 第四节 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金转 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 新股 股 一、有限售条件 52,000,000 74.82% 10,400,000 15,600,000 26,000,000 78,000,000 74.82% 股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 34,320,000 49.38% 6,864,000 10,296,000 17,160,000 51,480,000 49.38% 股 其中：境内非 34,320,000 49.38% 6,864,000 10,296,000 17,160,000 51,480,000 49.38% 国有法人持股 境内自然 人持股 4、外资持股 17,680,000 25.44% 3,536,000 5,304,000 8,840,000 26520000 25.44% 其中：境外法 17,680,000 25.44% 3,536,000 5,304,000 8,840,000 26520000 25.44% 人持股 境外自然人持 股 5、高管股份 二、无限售条件 17,500,000 25.18% 3,500,000 5,250,000 8,750,000 26,250,000 25.18% 股份 1、人民币普通 17,500,000 25.18% 3,500,000 5,250,000 8,750,000 26,250,000 25.18% 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 69,500,000 100.00% 13,900,000 20,850,000 34,750,000 104,250,000 100.00% 年度报告第 7 页 二、限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 限售股数 数 发行承诺限售三 常熟市千斤顶厂 29,120,000 0 14,560,000 43,680,000 2010 年 8 月 10 日 年 发行承诺限售三 美国 TORIN JACKS，INC. 13,000,000 0 6,500,000 19,500,000 2010 年 8 月 10 日 年 发行承诺限售三 常熟市新观念投资有限 2,600,000 0 1,300,000 3,900,000 年，其后，每年 2010 年 8 月 10 日 公司 转让不超过 25% 发行承诺限售一 常熟长城轴承有限公司 2,600,000 0 1,300,000 3,900,000 年，后自愿追加 2010 年 8 月 10 日 限售两年 发行承诺限售一 香港恒高国际投资有限 4,680,000 0 2,340,000 7,020,000 年, 后自愿追加 2009 年 8 月 10 日 公司 限售一年 合计 52,000,000 0 26,000,000 78,000,000 － － 三、证券发行与上市情况 （一）经中国证券监督管理委员会证监发行字【2007】186号文核准。2007 年7月25日、26日，公司采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行 相结合的方式，公开发行1750万股人民币普通股，每股面值1.00元，发行价格为 13.98元/股。 （二）经深圳证券交易所深圳上【2007】122文同意，公司首次公开发行的 人民币普通股股票已于2007年8月10日在深圳证券交易所上市，其中网下配售的 股票自网上发行的股票上市交易日2007年8月10日起锁定3个月后方可上市流通。 （三）2008年5月9日召开的2007年度股东大会，审议通过《公司2007年度 利润分配及资本公积金转增股本的预案》，同意公司以2007年末总股本6,950万股 为基数，向全体股东每10股送2股红股、派3元人民币现金（含税）；同时向全体 股东以公积金每10股转增3股；并于2008年6月11日实施完毕。分红转增派息前公 年度报告第 8 页 司总股本为6950万股，分红转增派息后公司总股本增至10425万股。 （四）公司无内部职工股。 四、股东情况 （一）股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 11,177 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 境内非国有 常熟市千斤顶厂 41.90% 43,680,000 43,680,000 法人 美国 TORIN JACKS INC. 境外法人 18.71% 19,500,000 19,500,000 香港恒高国际投资有限 境外法人 6.73% 7,020,000 7,020,000 公司 境内非国有 常熟长城轴承有限公司 3.75% 3,910,000 3,900,000 法人 常熟市新观念投资有限 境内非国有 3.74% 3,900,000 3,900,000 公司 法人 潘捷 境内自然人 0.68% 709,422 北京恒迅太丰投资顾问 境内非国有 0.41% 431,750 有限公司 法人 李川祥 境内自然人 0.23% 243,630 刘斌 境内自然人 0.20% 204,310 林淑惠 境内自然人 0.11% 113,599 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 潘捷 709,422 人民币普通股 北京恒迅太丰投资顾问有限公司 431,750 人民币普通股 李川祥 243,630 人民币普通股 刘斌 204,310 人民币普通股 林淑惠 113,599 人民币普通股 王颖 111,445 人民币普通股 周剑锋 110,000 人民币普通股 李婉娉 100,695 人民币普通股 陈友均 99,405 人民币普通股 傅备战 99,334 人民币普通股 1、常熟市千斤顶厂持有美国 TORIN JACKS，INC.100%的股权，是美国 TORIN JACKS， 上述股东关联关系或一 INC.的控股股东，两者为一致行动人。 致行动的说明 2、常熟市新观念投资有限公司与常熟市千斤顶厂存在关联关系，常熟市新观念投 年度报告第 9 页 资有限公司的执行董事为常熟市千斤顶厂董事。 3、前十名股东中除上述情况外，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行 动人。 4、前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行 动人。 （二）公司控股股东情况 公司的控股股东为常熟市千斤顶厂，法定代表人顾雄斌。常熟市千斤顶厂成 立于 1980 年 2 月 5 日，目前注册资本：5,800 万元，主要经营业务：千斤顶、通 用机械产品、高低压开关柜、电器元件制造；对外投资及投资管理。 （三）公司实际控制人情况 公司的实际控制人为公司控股股东千斤顶厂的第一大股东顾雄斌先生，其 持有千斤顶厂12.93%的股权，间接持有本公司总股本的7.84%。顾雄斌先生同时 还是千斤顶厂的董事长和本公司董事；由于千斤顶厂股东人数较多且持股分散， 所以其对千斤顶厂及本公司具有实际控制力。 公司与实际控制人之间产权与控制关系的方框图： 顾雄斌 12.93% 常熟市千斤顶厂 100% 美国 TORIN JACKS，INC. 41.90% 18.71% 江苏通润工具箱柜股份有限公司 （四）其他持股10%以上的法人股东 TORIN JACKS，INC.成立于1993年4月12日，注册资本5万美元，为千斤顶厂 100%控股的全资子公司，代表人：季俊。TORIN JACKS，INC.是一家专业销售千 斤顶、汽车零配件的美国企业。 年度报告第 10 页 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员 （一）基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 股数 股数 董事长 柳振江 男 56 2006/07/01 2009/03/14 0 0 总经理 顾雄斌 董事 男 63 2006/03/15 2009/03/14 0 0 季俊 董事 男 44 2006/03/15 2009/03/14 0 0 沈红 董事 女 50 2006/03/15 2009/03/14 0 0 董事 秦嘉江 男 46 2006/03/15 2009/03/14 0 0 副总经理 董事、总经理助 王雪良 男 35 2006/07/20 2009/03/14 0 0 理、销售总监 张建忠 董事 男 45 2007/02/08 2009/03/14 0 0 刘清源 独立董事 男 57 2006/07/20 2009/03/14 0 0 蒋涵庭 独立董事 男 70 2006/07/20 2009/03/14 0 0 高金祥 独立董事 男 53 2006/07/20 2009/03/14 0 0 傅筠 独立董事 女 59 2007/02/08 2009/03/14 0 0 吕元兴 监事 男 59 2006/03/15 2009/03/14 0 0 彭鉴康 监事 男 62 2006/03/15 2009/03/14 0 0 周建新 监事 男 37 2006/07/01 2009/03/14 0 0 蔡岚 董事会秘书 女 32 2006/07/01 2009/03/14 0 0 王月红 财务总监 女 39 2006/03/15 2009/03/14 0 0 王魏 采购总监 女 39 2006/07/20 2009/03/14 0 0 沈志清 技术总监 男 34 2006/07/20 2009/03/14 0 0 合计 - - - - - 0 0 - 报告期内公司董事、监事、高级管理人员不存在持有本公司股票期权和被 授予限制性股票的情况。 （二）现任董事、监事、高级管理人员简介 年度报告第 11 页 1、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 柳振江，高级经济师，本公司董事长、总经理。自 2002 年 10 月起历任本 公司董事、总经理、董事长。现兼任：常熟市千斤顶厂董事，常熟市龙腾涂装有 限公司总经理、执行董事；常熟市新观念投资有限公司执行董事，常熟通润天狼 进出口有限公司执行董事。 顾雄斌，高级经济师，本公司董事。自 2002 年 10 月起历任本公司董事长、 董事。现兼任：常熟市千斤顶厂厂长、董事长，江苏通润机电集团有限公司董事 长，江苏通润机电集团进出口有限公司董事长，常熟通润汽车零部件股份有限公 司董事，苏州通润驱动设备股份有限公司董事，常熟市通用电器厂有限公司董事。 季俊，美国籍，本公司董事。2002 年 10 月至今任本公司董事。现兼任：TORIN JACKS ,INC. 总经理，常熟通润汽车零部件有限公司董事长、总经理，常熟通润 汽车千斤顶有限公司董事长、总经理，苏州通润驱动设备股份有限公司董事，常 熟市通用电器厂有限公司董事，常熟市千斤顶厂董事。 沈红，高级会计师，本公司董事。2002 年 10 月至 2006 年 6 月任本公司董 事、董事会秘书；2006 年 6 月至今任本公司董事。现兼任：江苏通润机电集团 有限公司投资审计部总经理，常熟市千斤顶厂董事会秘书，苏州通润驱动设备股 份有限公司监事会主席，常熟市高新创业投资有限公司董事。 秦嘉江，本公司董事、副总经理。2006 年 3 月至今任本公司董事。1998 年 5 月—2002 年任常熟市龙腾涂装有限公司副总经理，2003 年至今任本公司副总 经理，无其他兼职。 王雪良，工程师，本公司董事。自 2002 年起历任常熟龙腾技术开发科科长， 本公司技术研发部部长、总经理助理、销售部部长、销售总监；2002 年 10 月至 2006 年 6 月任本公司监事会监事；2006 年 7 月至今任本公司董事，2008 年 10 月任常熟通润天狼进出口有限公司总经理。现任本公司董事、总经理助理、销售 总监、销售部部长，兼任常熟通润天狼进出口有限公司总经理。 张建忠，会计师职称，本公司董事。2007 年 2 月至今任本公司董事。自 2001 年 1 月至今任苏州恒升置业有限公司（股份公司股东香港恒高国际投资有限公司 持有 80%股权的控股子公司）副总经理；2001 年 1 月至今苏州恒润进出口有限 公司副总经理；现兼任：苏州恒升置业有限公司副总经理、苏州恒润进出口有限 年度报告第 12 页 公司副总经理。 刘清源，高级新闻职称，律师资格，本公司独立董事。曾任内蒙古广播电 台记者、编辑、新闻部副主任，北京《经济学周报》记者，《中华工商时报》记 者站站长、记者部主任、国内部主任、全国工商联五金机电商会秘书长。现任本 公司独立董事、《中华工商时报》记者部主任、主编。 蒋涵庭，研究生学历，本公司独立董事。曾任江苏省农机研究所副所长， 江苏省机械工业厅科技处处长，南京第二机床厂副厂长、厂长，江苏省机械工业 厅副总工程师兼科技处长职务，江苏省机电产品出口办公室专职副主任，江苏省 计划经济委员会机电产品进出口办公室主任（副厅级） ，1999 年 9 月在江苏省发 展与改革委员会退休。现任本公司独立董事，无其他兼职。 高金祥，注册会计师，民主建国会会员，本公司独立董事。曾任国营常熟 印染总厂财务科科长，常熟市技术开发公司财务科长；1995 年 8 月至今任常熟 新联会计师事务所有限公司所长。现任本公司独立董事、常熟新联会计师事务所 所长。 傅筠，研究生学历，教授级高级工程师，本公司独立董事。2000 年 6 月至 今任无锡职业技术学院党委书记。现任本公司独立董事、无锡职业技术学院党委 书记。 吕元兴，会计师，本公司监事会主席。2002 年 10 月至今任本公司监事会主 席；现兼任：江苏通润机电集团有限公司财务部总经理，苏州通润驱动设备股份 有限公司董事，常熟市通用电器厂有限公司董事。 彭鉴康：本公司监事。2003 年—2007 年 3 月江苏通润机电集团有限公司工 会副主席；2007 年 3 月退休；2002 年 10 月至今任本公司监事会监事，无其他兼 职。 周建新，本科学历，工程师，本公司监事。自 2002 年起历任常熟市龙腾涂 装有限公司拼装产品生产科科长，本公司生产三部部长、精密钣金生产部部长； 2006 年 7 月至今任本公司监事，无其他兼职。 蔡岚，本科学历，经济师。自 2002 年起历任常熟市龙腾涂装有限公司销售 科业务经理，本公司行政企管部秘书、计划部部长助理、行政企管部副部长、证 券事务部部长、董事会秘书；现任本公司董事会秘书、证券事务部部长，无其他 年度报告第 13 页 兼职。 王月红，大专学历，会计师。自 2002 年至今历任常熟市龙腾涂装有限公司 财务科长，本公司财务部部长、财务总监；现任本公司财务总监，财务部部长， 无其他兼职。 王魏，大专学历，助理经济师。自 2002 年起历任常熟市龙腾涂装有限公司 计划配套科科长，本公司计划配套部部长、采购部部长、采购总监；现任本公司 采购总监、采购部部长，无其他兼职。 沈志清，本科学历，工程师。自 2002 年起历任本公司技术研发部副部长、 技术研发部部长、企业技术中心主任、技术总监；现任本公司技术总监、企业技 术中心主任、技术研发部部长，无其他兼职。 2、公司的董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任职务 任期 常熟市千斤顶厂 董事 2008 年 1 月 30 日-2011 年 1 月 29 日 柳振江 常熟市新观念投资有限公司 执行董事 2006 年 12 月 12 日至今 顾雄斌 常熟市千斤顶厂 董事长、厂长 2008 年 1 月 30 日-2011 年 1 月 29 日 沈红 常熟市千斤顶厂 董事会秘书 2008 年 1 月 30 日-2011 年 1 月 29 日 常熟市千斤顶厂 董事 2008 年 1 月 30 日-2011 年 1 月 29 日 季俊 TORIN JACKS ,INC. 总经理 1993 年 8 月至今 3、报告期内，公司的董事、监事、高级管理人员在其他单位任职情况 姓名 任职单位名称 担任职务 常熟市龙腾涂装有限公司 总经理、执行董事 柳振江 常熟通润天狼进出口有限公司 执行董事 江苏通润机电集团有限公司 董事长 江苏通润机电集团进出口有限公司 董事长 顾雄斌 常熟通润汽车零部件有限公司 董事 苏州通润驱动设备股份有限公司 董事 常熟市通用电器厂有限公司 董事 江苏通润机电集团有限公司 投资审计部总经理 沈红 苏州通润驱动设备股份有限公司 监事会主席 常熟市高新创业投资有限公司 董事 常熟通润汽车零部件有限公司 董事长、总经理 常熟通润汽车千斤顶有限公司 董事长、总经理 季俊 苏州通润驱动设备股份有限公司 董事 常熟市通用电器厂有限公司 董事 年度报告第 14 页 王雪良 常熟通润天狼进出口有限公司 总经理 苏州恒升置业有限公司 副总经理 张建忠 苏州恒润进出口有限公司 副总经理 刘清源 《中华工商时报》报社 记者部主任、主编 高金祥 常熟新联会计师事务所 所长 傅筠 无锡职业技术学院 党委书记 江苏通润机电集团有限公司 财务部总经理 吕元兴 苏州通润驱动设备股份有限公司 董事 常熟市通用电器厂有限公司 董事 （三）年度报酬情况 在公司任职的董事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制 度领取报酬，并依据风险、责任、利益相一致的原则，年底根据经营业绩和个人 绩效，严格按照考核评定程序，由董事会薪酬与考核委员确定其年度奖金和奖惩 方式。 1、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员从公司获得的报酬情况 序号 姓名 职务 税前报酬总额（万元） 1 柳振江 董事长、总经理 62 2 秦嘉江 董事、副总经理 21 3 王雪良 董事、总经理助理、销售总监 15 4 刘清源 独立董事 5 5 蒋涵庭 独立董事 5 6 高金祥 独立董事 5 7 傅筠 独立董事 5 8 周建新 监事 11 9 蔡岚 董事会秘书 11 10 王月红 财务总监 15 11 王魏 采购总监 13 12 沈志清 技术总监 13 2、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 序号 姓名 职务 是否在股东单位及其他关联单位领取薪酬、津贴 1 顾雄斌 董事 是 2 季俊 董事 是 3 沈红 董事 是 4 张建忠 董事 是 5 吕元兴 监事 是 年度报告第 15 页 6 彭鉴康 监事 否，2007 年 3 月退休由社保统筹 （四）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况及原因 报告期内公司董事、监事、高级管理人员无新聘或解聘情况。 二、报告期末本公司员工情况 截至2008年12月31日，公司员工人数为775人，其专业构成、教育程度情况 如下： 项目 分类 人数（人） 占公司总人数% 生产人员 583 66.19% 销售人员 31 4.00% 技术人员 79 10.19% 专业构成 财务人员 9 1.16% 行政人员 47 6.06% 其他 26 3.35% 合计 - 775 100% 项目 分类 人数（人） 占公司总人数% 本科 51 6.58% 大专 78 10.06% 教育程度 中专或高中 172 22.19% 中专或高中以下 474 61.16% 合计 - 775 100% 公司需承担费用的离退休职工 0 0 年度报告第 16 页 第六节 公司治理结构 一、公司治理基本情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司章程指引》和其他有关法律法规 的要求，及时修订《公司章程》、《独立董事制度工作细则》、《董事会审计委 员会工作细则》、《总经理工作细则》等各项规章制度，并制定了公司《董事、 监事和高级管理人员所持股份及其变动专项管理制度》，不断完善公司法人治理 结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平，截止报告期末，公司治理结构 的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 （一）股东与股东大会 公司能够严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》 和《股东大会议事规则》等法律、法规及制度的要求，规范股东大会召集、召开、 表决程序；确保所有股东享有平等地位，平等权利，特别是中小股东的合法权益， 并承担相应的义务；股东大会审议关联交易事项时，关联股东回避表决，关联交 易公平合理，不存在损害股东利益的情况。 （二）控股股东与上市公司 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经 营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五独立”， 各自核算、独立承担责任和风险。公司与控股股东关联交易公平合理，决策程序 符合规定，不存在控股股东占用公司资金的现象，公司亦无为控股股东提供担保 的情形。 （三）董事与董事会 公司董事会的人数、成员构成及董事的任职资格符合相关法律、法规的要 年度报告第 17 页 求。公司董事的选聘程序公开、公平、公正。董事会能够严格按照《公司法》、 《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事制度工作细则》等法律法规开 展工作，公司董事诚信、勤勉地履行职责，认真出席董事会会议和股东大会，积 极参加有关培训，熟悉有关法律法规。独立董事能够不受影响地独立履行职责。 公司董事会下设提名、战略决策、审计、薪酬与考核等四个专门委员会，对董事 会负责。 （四）监事和监事会 公司监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有 关规定认真履行职责。监事会运作规范，能够对公司财务状况、重大事项以及公 司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法 权益。 （五）绩效评价与激励约束机制 公司建立了相关绩效评价与激励体系，将经营者的收入与公司绩效和个人 业绩相联系，人员招聘公开、透明。 （六）利益相关者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员 工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 （七）信息披露与透明度 公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《投资者关 系管理制度》的规定，设立专门机构并配备了相应人员，依法履行信息披露义务， 确保信息披露真实、及时、准确、完整，使所有股东都有平等的机会获得信息。 公司已指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与 投资者关系的管理，接待股东的来访和咨询；指定《证券时报》和巨潮资讯网为 公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规的规定和《信息披露事务管 理制度》进行公平信息披露。 二、董事长、独立董事及其他董事履行职责情况 （一）公司董事长履行职责情况 报告期内，公司董事长依照法律法规和《公司章程》的规定，依法召集和 主持董事会及主持股东大会会议；督促、检查董事会决议的执行；在董事会闭会 年度报告第 18 页 期间，在各项授权范围内行使职责。 （二）公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司4名独立董事能够勤勉尽责，认真履行独立董事的职责，出 具独立意见，对报告期内董事会的各项议案均能认真审议并做出独立判断，切实 维护了公司和广大投资者的利益。 报告期内，独立董事没有对公司本年度董事会各项议案及其它相关事项提 出异议。 （三）董事履行职责情况 报告期内，公司全体董事按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板 块上市公司董事行为指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等规范性文件 的要求，谨慎、认真、勤勉地行使公司所赋予的权利。公司全体董事依法出席董 事会、股东大会等，对会议议案进行认真审核，及时了解公司业务经营管理状况， 参与公司经营决策，严格履行董事会会议投票决策法定程序，并积极配合监事会 工作。 是否连续两 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 次未亲自出 席会议 柳振江 董事长 8 8 0 0 否 顾雄斌 董事 8 8 0 0 否 季俊 董事 8 7 1 0 否 沈红 董事 8 8 0 0 否 秦嘉江 董事 8 8 0 0 否 王雪良 董事 8 8 0 0 否 张建忠 董事 8 8 0 0 否 蒋涵庭 独立董事 8 8 0 0 否 高金祥 独立董事 8 8 0 0 否 傅筠 独立董事 8 8 0 0 否 刘清源 独立董事 8 8 0 0 否 三、公司与控股股东关系情况 公司拥有完全的自主经营能力，在业务、人员、资产、机构以及财务等方 面均独立于控股股东，与控股股东之间不存在依赖关系。控股股东按照上市公司 年度报告第 19 页 规范运作程序依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预上市公司 的经营决策、人事任免、财务会计等活动，不存在转移公司利益等行为。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 报告期内，根据国家有关法律、法规的要求，本着规范法人治理和管理出 效益的原则，不断建立、完善公司各项内部控制制度。公司内审部作为内部控制 检查监督部门，向董事会负责，通过开展各项审计活动，分析和评估生产流程中 重点环节状况及漏洞，提高了公司风险防范能力。 公司董事会对内部控制的自我评价： 公司在2008年12月31日与财务报表相关的内部控制的设计是完整和合理 的，执行是有效的，能够合理地保证内部控制目标的达成。公司在2008年度的内 部控制制度设计是合理的，执行是有效的。 《江苏通润工具箱柜股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报 告》刊登在2009年3月31日《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 公司监事会对内部控制的自我评价： 我们认为，公司现有内部控制体系和控制制度，能够适应公司管理的要求 和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对 公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻 执行提供保证，同意《江苏通润工具箱柜股份有限公司董事会关于公司内部控制 的自我评估报告》。 公司独立董事对内部控制的自我评价： 根据《中小企业板块上市公司内部审计工作指引》、《企业内部控制基本规 范》的有关规定，我们作为公司的独立董事，对《江苏通润工具箱柜股份有限公 司董事会关于公司内部控制的自我评估报告》发表独立意见如下： 我们认为，公司现有内部控制体系和控制制度已基本建立健全，能够适应公 司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的 保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章 制度的贯彻执行提供保证。我们同意《江苏通润工具箱柜股份有限公司董事会关 于公司内部控制的自我评估报告》。 保荐机构的核查意见： 年度报告第 20 页 通过对江苏通润内部控制制度的建立和实施情况的核查，东吴证券认为：江 苏通润现有的内部控制制度符合《证券法》、 《上市公司内部控制指引》等相关法 律法规和规章制度的要求，在所有重大方面保持了与企业业务及管理相关的有效 的内部控制。江苏通润的《内部控制自我评价报告》真实、客观的反映了其内部 控制制度的建设及运行情况。 东吴证券对公司《内部控制自我评价报告》的独立意见刊登在2009年3月31 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 五、高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员实行薪酬与公司经营业绩挂钩的考评机制，结合对高 级管理人员的年度工作绩效进行考核，决定其报酬。 公司董事会设立了薪酬与考核委员会，负责对本公司高级管理人员的绩效 考核，并监督薪酬制度执行情况。 六、公司内部审计制度的建立和执行情况 2008年内部控制相关情况披露表 备注/说明 是/否/不 （如选择否或不适 适用 用，请说明具体原因） 一、内部审计制度的建立情况以及内审工作指引落实情况 1．内部审计制度建立 公司是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度，内部审计制度是否 是 经公司董事会审议通过 2．机构设置 公司董事会是否设立审计委员会，公司在股票上市后六个月内是否设立 是 独立于财务部门的内部审计部门，内部审计部门是否对审计委员会负责 3．人员安排 （1）审计委员会成员是否全部由董事组成，独立董事占半数以上并担任 是 召集人，且至少有一名独立董事为会计专业人士 （2）内部审计部门是否配置三名以上（含三名）专职人员从事内部审计 是 工作 （3）内部审计部门负责人是否专职，由审计委员会提名，董事会任免 是 二、年度内部控制自我评价报告披露相关情况 1．审计委员会是否根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，对与 是 财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具年 度内部控制自我评价报告 2．本年度内部控制自我评价报告是否包括以下内容： 是 年度报告第 21 页 （1）内部控制制度是否建立健全和有效实施；（2）内部控制存在的缺 陷和异常事项及其处理情况（如适用）；（3）改进和完善内部控制制度 建立及其实施的有关措施；（4）上一年度内部控制存在的缺陷和异常事 项的改进情况（如适用）；（5）本年度内部控制审查与评价工作完成情 况的说明。 3．内部控制自我评价报告结论是否为内部控制有效。如为内部控制无效， 是 请说明内部控制存在的重大缺陷 4．本年度是否聘请会计师事务所对内部控制有效性出具鉴证报告 是 5．会计师事务所对公司内部控制有效性是否出具非无保留结论鉴证报 否 告。如是，公司董事会、监事会是否针对鉴证结论涉及事项做出专项说 明 6．独立董事、监事会是否出具明确同意意见（如为异议意见，请说明） 是 7．保荐机构和保荐代表人是否出具明确同意的核查意见（如适用） 是 三、审计委员会和内部审计部门本年度的主要工作内容与工作成效 相关说明 1．审计委员会的主要工作内容与工作成效 （1）说明审计委员会每季度召开会议审议内部审计部门提交的工作计划 1、2008 年 2 月 29 日，审计委员 和报告的具体情况 会 2008 年第一次会议，审议通过 《2007 年度内部控制自我评价报 告》和《2007 年度内部审计工作 总结》。 2、2008 年 4 月 14 日，审计委员 会 2008 年第三次会议， 《审议通 过 2008 年第一季度内部审计工作 报告》和《2008 年第一季度募集 资金存放与使用情况的专项说 明》。 3、2008 年 7 月 18 日，审计委员 会 2008 年第四次会议， 《审议通 过 2008 年第一季度内部审计工作 报告》和《2008 年半年度募集资 金存放与使用情况的专项说明》。 4、2008 年 10 月 21 日，审计委员 会 2008 年第五次会议， 《审议通 过 2008 年第三季度内部审计工作 报告》和《2008 年第三季度募集 资金存放与使用情况的专项说 明》。 （2）说明审计委员会每季度向董事会报告内部审计工作的具体情况 审计委员会会议结束后，及时向 董事会报告内部审计相关工作情 况，并将相关书面意见材料呈报 董事会。 （3）审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或重大风险的，说明内 无 部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否及时向董事会报告，并 年度报告第 22 页 提请董事会及时向证券交易所报告并予以披露（如适用） （4）说明审计委员会所做的其他工作 1、2008 年 2 月 29 日，审计委员 会 2008 年第一次会议，审议通过 了公司 2007 年期末财务会计报 表，同意将上述报表提交给立信 会计师事务所进行年度审计。 2、2008 年 4 月 1 日，审计委员会 2008 年第二次会议，再次审议了 经审计的 2007 年期末财务会计报 表，同意以此数据为依据编制 2007 年度报告及摘要，向董事会 提交了《关于续聘立信会计师事 务所为公司 2008 年度财务审计机 构的提案》。 3、2008 年 4 月 14 日，审计委员 会 2008 年第三次会议，审议通过 了《公司 2008 年第一季度报告》。 2．内部审计部门的主要工作内容与工作成效 （1）说明内部审计部门每季度向审计委员会报告内部审计计划的执行情 内审部每季度向审计委员会出具 况以及内部审计工作中发现的问题的具体情况 内部审计工作季度总结，汇报内 审计划的执行情况以及在审计工 作中发现的问题，并得出整改建 议，跟踪整改情况。 （2）说明内部审计部门本年度按照内审指引及相关规定要求对重要的对 内审部本年度按照内审指引及相 外投资、购买和出售资产、对外担保、关联交易、募集资金使用和信息 关规定要求对重要的对外投资、 披露事务管理等事项进行审计并出具内部审计报告的具体情况 购买和出售资产、对外担保、关 联交易、募集资金使用和信息披 露事务管理等事项进行审计并出 具关联交易、募集资金使用和信 息披露事务管理的专项报告。 （3 内部审计部门在对内部控制审查过程中发现内部控制存在重大缺陷 无 或重大风险的，说明内部控制存在的重大缺陷或重大风险，并说明是否 向审计委员会报告（如适用） （4）说明内部审计部门是否按照有关规定评价公司与财务报告和信息披 是 露事务相关的内部控制制度建立和实施的有效性，并向审计委员会提交 内部控制评价报告 （5）说明内部审计部门向审计委员会提交下一年度内部审计工作计划和 内审部于 2009 年 2 月 17 日向审 本年度内部审计工作报告的具体情况 计委员会提交了《2008 年度内审 工作总结》和《2009 年内部审计 工作》。 （6）说明内部审计工作底稿和内部审计报告的编制和归档是否符合相关 是 规定 （7）说明内部审计部门所做的其他工作 对公司存货进行监盘，对原材料 年度报告第 23 页 消耗进行了审计，销售合同的执 行情况进行审计。 四、公司认为需要说明的其他情况（如有） 无 七、开展公司治理专项活动的情况 公司治理是一项持续开展的工作，自2008年5月开展公司治理专项活动以 来，公司经历了自查、公众评议、监管检查、整改提高和总结说明等阶段，不断 提高公司内部治理水平，促进公司持续健康发展，公司治理取得了较好的效果。 1、自查阶段 公司根据中国证监会关于加强公司治理的相关要求，通过认真学习相关文 件，组织严格自查，成立了以董事长作为第一责任人，由董事会秘书、财务总监 和相关部门负责人作为主要领导成员，由证券事务部、财务部和内审部组成专项 活动小组，开展公司治理专项活动。经认真自查，编制了《江苏通润工具箱柜股 份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告》、《江苏通润工具箱柜 股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动自查事项的公告》，并披露于《证 券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 2、公众评议阶段 公司设立了专门的热线电话和邮箱，接受公众评议，同时，公众也可以通 过监管部门的专用邮箱提出评价和整改建议。 3、监管检查阶段 2008年7月2日至7月4日，江苏证监局对我公司进行了公司治理情况现场检 查，并就公司治理状况及现场检查结果进行了信息反馈和意见交流。2007年7月 21日，江苏证监局正式向公司发出了《关于对江苏通润工具箱柜股份有限公司治 理状况的综合评价和整改建议的函》（以下简称“整改建议函”）。 4、整改提高阶段 针对公司自查和江苏证监局现场检查中发现的问题，公司及时组织有关人 员认真学习，针对具体问题，分析原因，研究、制定和落实整改措施，进行认真 整改，并制定了《江苏通润工具箱柜股份有限公司关于加强上市公司治理专项活 动的整改报告》，并披露于《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 年度报告第 24 页 第七节 股东大会情况简介 报告期内, 公司共计召开3次股东大会，其中1次年度股东大会，2次临时股 东大会公司，会议的通知、召集、召开及表决程序均符合有关法律法规及《公司 章程》的规定，在审议关联交易事项时，关联股东执行了回避制度，运作规范, 北京天银律师事务所万川律师、秦伟、胡春梅律师为股东大会作了见证。具体情 况如下： 2008年1月18日上午，在常熟市通港路本公司三楼会议室召开了2008年第一 次临时股东大会，本次会议决议公告刊登于2008年1月19日《证券时报》和指定 信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 2008年5月9日上午，在常熟市通港路本公司三楼会议室召开了2008年度股 东大会，本次会议决议公告刊登于2008年5月10日《证券时报》和指定信息披露 网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 2008年11月20日上午，在常熟市通港路本公司三楼会议室召开了2008年第 二次临时股东大会，本次会议决议公告刊登于2008年11月21日《证券时报》和指 定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 年度报告第 25 页 第八节 董事会报告 一、 报告期内公司经营情况的回顾 （一）总体经营情况概述 2008 年公司坚持创新和效率方针，实施管理创新、技术创新和营销创新， 提高整体运作效率。公司在面对人民币升值、主要原材料涨价和金融危机等不利 因素下，通过新产品开发、生产整合、成本控制，发挥研发和规模的整体优势， 保证了客户的稳定和持续，保持了业绩的稳定。 报告期内公司经营业绩如下： 项目 2008 年度 2007 年度 同比变动 营业收入 451,160,811.36 437,381,562.45 3.15% 营业利润 57,378,889.14 59,354,510.84 -3.33% 利润总额 60,178,955.85 59,914,872.85 0.44% 净利润 45,031,797.29 53,261,929.24 -15.45% 2008 年是极不平凡的一年，由于受全球金融危机影响，尤其自第四季度开 始出口产品需求明显下降，外部经营环境十分严峻。公司作为工具箱柜行业龙头 企业，主要市场为北美、欧洲、澳州、日本等世界经济发达地区，公司凭借自身 拥有的集技术、规模和客户优势的核心竞争力，抗风险能力远远强于一般企业， 并且公司原有客户群稳固，并未出现主要客户流失现象。公司目前所面临出口订 单的减少主要是由于金融危机导致的市场购买力的整体下降，并不是一个长期不 变的趋势。面对挑战，公司将抓住机遇，内促管理、外拓市场，保证公司经营和 年度报告第 26 页 盈利能力的连续性和稳定性。 1、主要财务指标变动及原因（单位：人民币元） 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减（％） 营业收入 451,160,811.36 437,381,562.45 3.15 348,370,645.88 营业利润 57,378,889.14 59,354,510.84 -3.33 48,535,000.39 利润总额 60,178,955.85 59,914,872.85 0.44 48,455,575.83 归属于上市公司股东 45,031,797.29 53,195,374.81 -15.35 42,001,380.96 的净利润 经营活动产生的现金 69,240,379.41 36,835,488.42 87.97 78,264,211.45 流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 （％） 总资产 475,905,946.65 474,703,399.13 0.25 228,398,977.63 所有者权益（或股东 421,705,721.51 397,523,924.22 6.08 117,416,199.77 权益） （1）经营活动产生的现金流量净额本年比去年增长87.97%，主要原因公司 加快应收账款回收，增加了现金流入，严格控制存货，减少了现金流出。 2、主要产品、原材料等价格变动情况 报告期内，公司生产主要原材料钢材价格大幅波动，上半年持续上扬下半 年又进入回落趋势，2008年钢材的平均采购单价比去年增长18.95%，报告期公司 产品销售价格虽有多次提价，但由于新价格的执行存在一定的滞后性，因此产品 毛利率有所下降。 3、订单变动情况（单位：人民币元） 产品分类 2008 年 2007 年 较上年增减幅度（%） 工具箱柜 347,756,042.02 339,094,580.6 2.55 钣金制品 99,899,609.56 96,141,106.08 3.91 4、毛利率变动情况（单位：人民币元） 产品分类 2008 年 2007 年 2006 年 销售毛利率 19.56% 21.70% 19.64% 公司近三年毛利率相对稳定，由于公司是工具箱柜行业唯一一家上市公司， 销售毛利率为企业非公开信息，与行业内其他企业无法进行比较。 5、主要供应商、客户情况（单位：人民币元） 年度报告第 27 页 占采购 占预付账 前五名供 预付账款余额 是否存在关联 采购金额 总额比 款总余额 应商 （%） 关系 例（%） （%） 2008 年 177,325,809.11 42.93 0.00 0.00 否 2007 年 180,482,831.17 47.30 0.00 0.00 否 2006 年 151,024,667.39 55.07 0.00 0.00 否 占销售 占应收账 前五名客 应收账款余额 是否存在关联 销售金额 总额比 款总余额 户 （%） 关系 例（%） （%） 其中有一家为 2008 年 205,010,794.14 45.44 15,580,452.52 44.20 公司关联企业 其中有一家为 2007 年 208,718,285.17 47.72 25,353,831.03 53.90 公司关联企业 其中有一家为 2006 年 201,080,791.13 57.72 22,309,588.17 58.08 公司关联企业 公司前五名供应商未发生重大变化，也没有单个供应商采购额超过采购总 额达30%的情形。公司前五名客户未发生重大变化，也没有单个客户销售收入超 过销售收入总额达30%的情形，目前应收账款不能收回的风险较小。公司不存在 过度依赖单一客户或供应商的情形。 公司与前五名供应商之间不存在关联关系，前五名销售客户中有一家为公 司关联企业，与公司受同一控制人控制。公司董事、监事、高级管理人员、核心 技术人员、实际控制人和其他关联方没有在前述供应商中直接或间接拥有权益， 公司部分董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、实际控制人通过持有控股 股东股份间接拥有前五名销售客户中一家关联企业权益。 6、非经常性损益情况 项目 2008 年 2007 年 2006 年 非流动资产处置损益 -378,238.10 计入当期损益的政府补助 3,073,600.00 567,800.00 332,045.33 同一控制下企业合并产生的 子公司期初至合并日的当期 288,993.75 净损益 其他营业外收支净额 -273,533.29 -7,437.99 -33,212.30 所得税影响额 -700,016.68 -67,231.78 -5,543.13 合计 2,100,050.03 493,130.23 215,131.81 占本期净利润绝对值的比例 4.66 0.93 0.51 （%） 7、财务数据变动情况（单位：人民币元） 年度报告第 28 页 占 2008 年营 同比变动 项目 2008 年度 2007 年度 业收入的比 2006 年 （%） 例（%） 销售费用 11,873,329.98 11,513,818.12 3.12 2.63 6,812,226.06 管理费用 25,800,651.68 20,638,448.60 25.01 5.72 11,317,163.98 财务费用 -3,974,656.91 3,472,294.34 -214.47 -0.88 3,575,644.84 所得税 15,147,158.56 6,652,943.61 127.68 3.36 6,095,648.34 从上表可以看出： （1）公司管理费用同比增长25.01%，主要是增加了研发支出。 （2）财务费用同比减少214.47%，主要原因是公司减少贷款利息支出及外币 远期结汇收益所致。 （3）所得税同比增长127.68%，主要是公司执行了新所得税税率，由12%提 高至25%。 8、经营环境分析 对 2008 年度业绩和财务 对未来年度业绩和财务 对公司承诺事 经营环境因素 状况的影响 状况的影响 项的影响情况 受金融危机影响，2008 随着金融危机影响持续 年下半年开始国内、外 加深，国内外订单减少， 国内外市场变化 市场总体需求下降，订 无 影响公司业绩，减少公司 单有所减少，公司增长 利润。 速度明显放缓。 信贷政策调整 基本无影响 基本无影响 无 人民币持续升值给公司 人民币持续升值给公司 汇率变动 无 造成一定的汇兑损失 造成一定的汇兑损失 公司短期贷款很少，影 公司货币资金充裕，影响 利率变动 无 响不大 不大 成本要素价格变 价格大幅波动影响公司 价格大幅波动影响公司 无 化 毛利 毛利 自然灾害 基本无影响 无 无 通货膨胀或通货 无 无 无 紧缩 9、主要优势和困难 1、主要优势： （1）技术优势。公司拥有技术研发优势，设计理念先进，能够把握世界最 新潮流，不断推出国际领先的产品。研发设计能力强，能够用最短的时间将客户 的初步设想设计为产品。设备先进、技术工人优势。本公司的生产、检验等设备 年度报告第 29 页 均为国际领先，同时拥有一批熟练的技术工人，能够根据设计生产出高质量的产 品。 （2）规模优势。本公司是国内钢制工具箱柜行业的龙头企业，生产量、销 售量、出口量、产品质量等都为全国第一，目前生产规模已位列国内首位，随着 募投项目的投建和投产，规模优势进一步加强。 （3）客户优势。公司与国际大型采购商和生产商形成了长期稳定的合作关 系，在金融危机冲击下，主要客户未有流失。 （4）成本优势。公司内部控制完善，生产效率、原材料利用率及设备利用 率均处于行业内领先水平，生产成本控制得比较好。 2、主要困难 （1）人民币对美元的持续升值对公司产品的毛利率有一定影响，公司作为 产品出口型企业，直接出口占公司主营业务收入的65.26%，人民币的不断升值， 会产生汇兑损益，影响公司产品的毛利率。 （2）公司产品主要原材料为钢材（主要是冷轧薄板）、外购半成品及钢制 配件（主要材料也是钢材），2008年主要原材料占产品生产成本的比重在44.81%， 2008年钢材的平均采购单价为5,173元/吨，比去年增长18.95%，因此钢材价格的 大幅波动对公司产品成本的影响较大。 （3）受全球金融危机的影响，国内外市场购买力下降，市场需求减少，产 品订单相应减少。 9、薪酬分析（单位：人民币万元） 利润总 序 2008 2007 同比 额同比 薪酬同比变动与利润同 姓名 职务 号 年 年 增减 增减 比变动的比较说明 （%） 董事长、总经 1 柳振江 62 62 - 0.44 理 董事、副总经 2 秦嘉江 21 21 - 由于利润总额略有增 理 长，薪酬维持不变。 董事、总经理 3 王雪良 助理、销售总 15 15 - 监 年度报告第 30 页 4 刘清源 独立董事 5 3 - 由于公司上市后，独立 5 蒋涵庭 独立董事 5 3 - 董事职责更加重大，工 6 高金祥 独立董事 5 3 - 作内容有所增加，薪相 7 傅筠 独立董事 5 3 - 应提高。 8 周建新 监事 11 11 - 9 蔡岚 董事会秘书 11 11 - 由于利润总额略有增 10 王月红 财务总监 15 15 - 长，薪酬维持不变。 11 王魏 采购总监 13 13 - 12 沈志清 技术总监 13 13 - 10、2008年公司实现营业总收入4.51亿元，利润总额6,017.90万元，未实现 年初制定的全年营业总收入达5.2亿元，利润总额7000万元的经营计划，主要是 受全球金融危机影响，但公司依旧保持了相对稳定的经营业绩。报告期内营业总 收入和利润总额均比去年略有增长。 （二）公司主营业务及经营状况 1、主营业务范围：钢制工具箱、工具柜、工具车、钢制办公家具及其他薄 板制品的生产、研发及销售。 2、主营业务分产品、地区经营情况分析 （1）主营业务产品结构情况表（单位：人民币元） 主营业 主营业 主营业 主营业 务收入 务成本 务利润 务利润 产品分类 主营业务收入 主营业务成本 比上年 比上年 率比上 率 增减 增减 年增减 （%） （%） （%） （%） 工具箱柜 347,756,042.02 276,937,371.81 20.36 2.55 4.63 -1.58 钣金制品 99,899,609.56 83,158,100.32 16.76 3.91 9.28 -4.09 合计 447,655,651.58 360,095,472.13 19.56 2.85 5.66 -2.14 2008年公司为了突出主营产品工具箱柜，适应今后产品两大类的发展方向， 公司根据产品结构特征对产品进行了重新分类。报告期内公司主营业务产品并未 发生重大变化，只是从分类上进行了调整。 从上表可以看出，公司主营产品的营业收入均保持了增长，主要是由于公 司推出的新产品获得了市场的认可，但由于受下半年金融危机影响，主营业务收 入增长幅度较小。工具箱柜和其他钣金制品的毛利率均有所下降，主要原因是报 告期内原材料价格上涨和劳动力成本有所提高，导致营业成本相应提高，由于增 年度报告第 31 页 加了高档工具箱柜产品销售，因此工具箱柜毛利率下降幅度低于其他钣金制品。 （2）主营业务分地区情况表（单位：人民币元） 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 （%） 内销收入 155,525,409.52 -13.25 外销收入 292,130,242.06 14.13 合计 447,655,651.58 2.85 从上表可以看出，报告期内，公司主营业务市场仍以外销市场为主；由于 2008年公司加大了国外市场的开拓力度，外销收入有所增加，而国内市场由于开 发较晚，公司又在本年度提高了产品售价，下半年又受金融危机影响，国内市场 需求不足。 （3）报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。 （4）报告期内，公司向前5名客户销售总额为205,010,794.14元，占年度主 营业务收入45.44%；向前5大供应商采购总额为177,325,809.11元，占年度采购总 额的42.93%。 （三）公司财务状况分析 报告期内，公司主要资产采取成本法计量。 1、公司资产构成情况（单位：人民币元） 金额 占总资产比例（%） 同比增减 项目 2008 年末 2007 年末 2008 年末 2007 年末 （%） 应收账款 33,203,245.28 44,478,839.51 6.98 9.37 -25.35 存货 34,330,640.51 50,558,560.65 7.21 10.65 -32.10 投资性房地产 — — — — 长期股权投资 — — — — 固定资产 201,400,782.31 87,086,386.74 42.31 18.35 131.27 在建工程 — 9,371,602.80 — 1.97 — 短期借款 — 20,000,000.00 — 4.21 — 长期借款 — — — — — 从上表可以看出： （1）应收账款同比减少25.35%，主要是公司加强了货款的催收。 （2）存货同比减少32.10%，主要是第三季度开始随着客户订单的减少，存 货也相应减少，同时公司在第四季度开展了库存商品清理工作，也减少了存货。 （3）固定资产比上年增长131.27%，主要是公司募投项目中高档工具箱柜项 年度报告第 32 页 目和不锈钢工具箱及薄板制品项目在本年度部分生产线已完工投产，由在建工程 转入了固定资产。 2、重要资产情况表 相关担保 盈利能力 减值 项目 存放状态 性质 使用状况 诉讼仲裁 情况 情况 等情况 厂房 正常 生产经营 在用 良好 无 无 土地使用权 正常 生产经营 在用 良好 无 无 主要生产设备 正常 生产经营 在用 良好 无 无 3、报告其内，公司未发生较大金额的金融资产、委托理财等财务性投资或 套期保值等相关业务。 4、主要债权债务情况（单位：人民币万元） 同比增减 项目 2008 年 2007 年 2006 年 （%） 长期借款 — — — — 短期借款 0.00 2,000.00 -100 6,171.31 应收账款 3,320.35 4,447.88 -25.35 3,631.99 应付账款 4,216.10 4,399.51 -4.17 4,274.83 （1）公司2008年短期借款余额同比减少100%，是由于公司货币资金充裕， 归还了银行货款。 5、偿债能力分析 同比增减 指标 2008 年 2007 年 2006 年 （%） 流动比率 4.39 4.47 -0.08 1.15 速动比率 3.76 3.82 -0.12 0.89 资产负债率 11.39% 16.26% -4.87% 48.30% 利息保障倍数 33.91 23.35 10.56 16.69 6、资产营运能力分析 同比增减 指标 2008 年 2007 年 2006 年 （%） 应收账款周转率 10.53 10.77 -0.24 9.53 存货周转率 8.48 8.67 -0.19 9.23 （四）公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：人民币元 项目 2008 年度 2007 年度 同比增减 年度报告第 33 页 （%） 1.经营活动产生的现金流量净额 69,240,379.41 36,835,488.42 87.97 经营活动现金流入量 502,546,067.30 472,638,641.20 6.33 经营活动现金流出量 433,305,687.89 435,803,152.78 -0.57 2.投资活动产生的现金流量净额 -80,906,731.61 -57,204,405.05 41.43 投资活动现金流入量 0 0 0 投资活动现金流出量 80,906,731.61 57,204,405.05 41.43 3.筹资活动产生的现金流量净额 -42,251,355.00 182,673,162.49 -123.13 筹资活动现金流入量 60,000,000.00 302,417,500.00 -80.16 筹资活动现金流出量 102,251,355.00 119,744,337.51 -14.61 4.现金及现金等价物净增加额 -51,954,090.30 159,514,531.26 -132.57 现金流入总计 562,546,067.30 775,056,141.20 -27.42 现金流出总计 616,463,774.50 612,751,895.34 0.61 从上表可以看出： （1）经营活动产生的现金流量净额同比增加87.97%，主要原因公司加快应 收账款回收，增加了现金流入，严格控制存货，减少了现金流出。 （2）投资活动产生的现金流出净额同比增长41.43%，主要原因是募投项目 的建设以及投资设立了全资子公司常熟通润天狼进出口有限公司。 （3）筹资活动现金流量净额同比减少123.13%，主要是由于公司2007年公开 发行1750万股股票，扣除发行费用后募集资金22683.14万元，使得2007年度筹资 活动现金流量净额较大。 （五）公司生产模式是以销定产，公司主要依据客户订单安排生产，没有 出现产品积压情况，2008年底公司库存商品金额为1393.44万元，产销率达 97.17%。公司主要设备运行正常，设备利用率达93.30%。公司注重技术人才的 培养，积极搭建学习交流平台，通过内外培训，海外交流，自主学习等多种方式， 形成了一支设计理念先进、团结、稳定的技术队伍，主要技术人员无离职现象。 （六）公司主要子公司的经营情况及业绩 1、目前公司拥有两家全资子公司：常熟龙腾涂装有限公司和常熟通润天狼 进出口有限公司。 常熟龙腾涂装有限公司：注册资本780万元，本公司持有其100%的股权。经 营范围：办公家具、办公用品、钢板彩色涂层及复合加工。目前主要受本公司委 年度报告第 34 页 托做“喷涂加工”劳务。截至2008年12月31日，该公司总资产946.49万元，净资 产861.07万元，净利润10.72万元。 常熟通润天狼进出口有限公司：注册资本1000万元，于2008年10月10日设 立，本公司持有其100%的股权。经营范围：从事各类货物及技术的进出口业务， 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。公司投资设立常熟通润天 狼进出口有限公司，主要是为了更全面地面对市场，有助于开拓新产品与新市场。 截至2008年12月31日，由于公司尚处于筹建过程中，相关设立事宜仍在办理中， 该公司未发生销售，总资产1000万元，净资产1000万元，净利润0万元。 2、子公司及参股公司经营业绩分析（单位：人民币万元） 是否 对合并净 持股 同比 列入 2008 年度 2007 年度 利润的影 公司名称 比例 变动 合并 净利润 净利润 响比例 （%） （%） 报表 （%） 常熟龙腾涂装有限公 100 是 10.72 55.60 -80.72 1.00 司 常熟通润天狼进出口 100 是 筹建中 _ _ _ 有限公司 常熟龙腾涂装有限公司2008年净利润同比减少80.72%，由于该公司主要受 本公司委托做“喷涂加工”劳务，其业绩大幅波动对本公司业绩无实质影响。 3、报告期内，公司没有对创业企业投资的情况。 （七）公司研发投入和自主创新情况的披露 本年度，公司共投入666.54万元作为研发经费，用于新产品、新工艺的研发 和设计。2008年度公司共开发完成了124台新产品均实现了销售，新增15项专利 申请，2008年共获得了18项专利授权，企业累计获得专利68项。公司通过不断投 入，始终保持领先的设计理念，先进的工艺水平，有效保证了公司的研发实力和 后续发展能力。 近三年已获授权的专利： 序 权利 专利名称 专利号 专利类型 取得时间 号 期限 1 手推车式工具箱(二) 200530043022.8 外观设计 2006.6.21 10 年 2 一种可移式电脑车 200520045971.4 实用新型 2006.10.25 10 年 一种带升降式工具挂板盒的工 3 200520045972.9 实用新型 2006.10.25 10 年 具箱车 年度报告第 35 页 4 一种顶部互扣式锁定装置 200520045973.3 实用新型 2006.10.25 10 年 5 一种按钮式抽屉锁定机构 200520044868.8 实用新型 2006.10.25 10 年 一种手推车推拉杆伸缩控制机 6 200520044865.4 实用新型 2006.10.25 10 年 构 7 一种防抽屉滑出机构 200520044867.3 实用新型 2006.10.25 10 年 8 一种手推车式工具箱 200520044863.5 实用新型 2006.10.25 10 年 9 一种连动控制锁定式工具箱车 200520045970.X 实用新型 2006.12.27 10 年 10 手推车式工具箱(一) 200530043021.3 外观设计 2007.2.21 10 年 11 工具箱车(转盖式) 200630035209.8 外观设计 2007.3.7 10 年 12 工具箱车（翻盖式） 200630035362.0 外观设计 2007.3.7 10 年 一种机械/电子可选控制式抽 13 200620041257.2 实用新型 2007.3.28 10 年 屉锁定机构 14 一种带可转式上盖的工具箱车 200620040826.1 实用新型 2007.5.2 10 年 15 一种救援车用工具箱桌 200520044864.X 实用新型 2007.5.9 10 年 16 金加工工作台(二） 200630040116.4 外观设计 2007.5.9 10 年 17 手推车式工具箱（七） 200630040114.5 外观设计 2007.6.13 10 年 18 手推车式工具箱（八） 200630040118.3 外观设计 2007.6.13 10 年 19 工具箱 200630040115.X 外观设计 2007.6.20 10 年 20 手推车式工具箱（六） 200630040117.9 外观设计 2007.6.20 10 年 21 手推车式工具箱（九） 200630040119.8 外观设计 2007.7.11 10 年 22 一种抽屉自动上锁机构 200520044866.9 实用新型 2007.8.8 10 年 23 手推车式工具箱（三） 200630040113.0 外观设计 2007.11.14 10 年 24 金加工工作台 200630034208.1 外观设计 2007.11.28 10 年 一种三重可选控制式抽屉锁定 25 200620048282.3 实用新型 2007.11.29 10 年 机构 26 五抽屉组合式工具箱 200730073125.8 外观设计 2008.1.9 10 年 27 一种抽屉防滑出限位机构 200720067788.3 实用新型 2008.1.16 10 年 28 一种方便拆装型组合工具箱 200720067789.8 实用新型 2008.1.23 10 年 一种使工具箱上盖转动的方法 29 200610025481.7 发明 2008.01.30 20 年 及其工具箱车 30 一种抽屉限位机构 200720067985.5 实用新型 2008.2.13 10 年 31 一种金加工工作台 200720068926.X 实用新型 2008.2.13 10 年 32 一种多门连动式工具箱 200720069690.1 实用新型 2008.2.20 10 年 33 一种抽屉防滑出限位机构 200720071269.4 实用新型 2008.3.19 10 年 34 工具箱（十） 200730081095.5 外观设计 2008.9.10 10 年 35 工具箱（多功能） 200730081096.X 外观设计 2008.9.10 10 年 36 一种带上翻盖的工具箱车 200720071133.3 实用新型 2008.9.17 10 年 37 工具箱（十一） 200730081097.4 外观设计 2008.10.8 10 年 38 工具车（一） 200730081098.9 外观设计 2008.10.8 10 年 年度报告第 36 页 39 一种带侧门的多功能工具箱 200720075259.8 实用新型 2008.10.15 10 年 一种杠杆式工具箱抽屉锁定机 40 200720075262.X 实用新型 2008.10.15 10 年 构 带拉手限位卡条的抽屉防滑出 41 200820055002.0 实用新型 2008.11.26 10 年 机构 互相制约式安全型多抽屉锁定 42 200820055104.2 实用新型 2008.12.10 10 年 机构 43 择一开启式多抽屉锁定机构 200820055116.5 实用新型 2008.12.10 10 年 已申报未授权的专利： 序 专利名称 专利号 专利类型 申报时间 号 Mutual-constraint safety 1 multi-drawer locking EP08153674.0 发明专利 2008.3.28 mechanism 2 工具箱（1） 200830230410.0 外观设计 2008.10.13 3 工具箱（2） 200830230409.8 外观设计 2008.10.13 4 工具箱箱盖锁紧装置 200820160592.3 实用新型 2008.10.13 互相制约式安全型多抽 5 200810033094.7 发明专利 2008.1.25 屉锁定机构 6 工具箱箱门 200920038745.1 实用新型 2009.1.4 7 用于工具箱的锁紧装置 200920038746.6 实用新型 2009.1.4 二、 对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局 1、行业发展趋势 工具箱柜行业归属于五金制品行业，是在世界制造业产业大转移的背景下 产生，随着欧美等发达国家和地区近年来进行的产业结构调整以及国内工业经济 的发展和维修业的兴起，国内工具箱柜行业作为新兴行业，正处于上升发展通道。 但由于2008年下半年爆发的全球金融危机，不仅延缓了世界经济的发展，而且对 中国实体经济的影响还在进一步加深，2009 年世界经济仍将面临严峻挑战。由 于工具箱柜产品市场主要为欧美发达国家和地区，市场面临购买力下降，需求减 少的整体格局，行业发展环境十分严峻。 目前行业虽处困境，但机遇与挑战并存。首先发达国家产业结构调整和产 业转移的大趋势不会改变，在金融危机的影响下有可能会加速产业结构调整和转 移，有利于国内工具箱柜行业的发展。其次美国奥巴马新政7870亿美元经济刺激 年度报告第 37 页 计划的实施，也会给美国经济复苏带来希望。再次在我国政府出台的4万亿元投 资计划的带动下，以及目前实行的积极的财政政策和适度宽松的货币政策，也利 于工具箱柜产品国内市场的开拓。 根据我国财政部、国家税务总局2008年11月1日发布的《关于提高部分商品 出口退税率的通知》（财税[2008]138号），公司工作台配件类产品出口退税率由 9%上调至11%，2008年11月17日发布的《关于提高劳动密集型产品等商品增值税 出口退税率的通知》 （财税[2008]144 号），公司工作台配件类产品出口退税率再 次上调，由11%上调至13%，工具车、工具车备件类产品的出口退税率由9%上调至 11%，2008年12月29日发布的《关于提高部分机电产品出口退税率的通知》 （财税 [2008]177 号），公司工具车、工具车备件类产品的出口退税率由11%上调至14%， 自2009 年1月1日起执行。三次出口退税率的上调的产品2007年度的出口额约占 公司直接出口总额的48.87%，出口退税率的上调有利于公司业绩的增长。 2、市场竞争格局 国际上工具箱柜企业主要分布在欧、美等发达国家和地区，国内的钢制工具 箱柜行业起步较晚，大部分企业没有自己的品牌和自主研发的产品，生产的产品 以中低档为主。公司作为国内工具箱柜行业龙头企业，拥有自主品牌和自主开发 能力，主要生产中高档产品，综合竞争力明显高于同行业内其他企业。工具箱柜 行业集中度较高，国内市场以低档产品竞争为主，国际市场则以中高档产品竞争 为主，在本次金融危机的冲击下，市场竞争格局必将面临调整，公司凭借集约化 生产的成本优势、规模优势和自主创新的研发优势，在市场竞争中必能博得先机。 （二）公司发展战略和 2009 年度经营计划 展望 2009 年，公司面对复杂多变的国内外经济形势，挑战与机遇并存。公 司将坚定实施创新战略，转变经营理念，坚持以利润为中心，以效率为前提，加 快生产一体化建设。2009 年工作重点整合，是一次从技术到生产、从管理到市 场的全方位整合。公司将继续发扬“拼搏、创新、科学、竞争”的通润精神，发 挥中小企业高效灵活的优势，加强修炼内功，做好充分准备，迎接经济的全面复 苏。 2009 年度经营计划： 2009 年对公司来说是极具挑战的一年。一方面由于金融危机影响导致外部 年度报告第 38 页 需求的减少，另一方面公司募集资金投资项目建设将在本年度完成，部分生产线 08年已经投产阶段，2009年固定成本将大幅增加，但公司管理层将继续发扬艰苦 奋斗的精神，保证公司的稳定经营。2009年公司发展战略确定为完善机制、保持 盈利、调整结构、提升产业。我们的目标是全年营业总收入达4.18亿元，实现利 润总额5185万元。主要规划如下： 1、创新。创新是企业发展的内核，其关键在于理念的创新。首先要设计创 新，改变研发导向，将以往的市场引导转变为引导市场，掌握市场主动权，激发 市场需求的增长。公司通过增设市场开发实验室，创新思维、创新布局，在购买 力下降的前提下，将市场开发作为课题来攻克，寻找新的商机。其次管理创新， 推行生产透明化，细化车间管理，落实主管负责制，明晰权责，逐步推进部门分 级化管理，变被动执行为主动管理，提高企业管理实效性。 2、转变。加快生产节奏，实现节拍生产。2009 年生产整合重点是将各生产 环节有效串联在一起，实现联动生产。强化了内部生产流程管理，严密计划执行， 灵活生产调度，提高应变能力。生产模式实现从产品导向模式转变为工艺导向模 式，实现设备的合理利用和资源的优化配置。 3、转型。公司属于技术型、资本型的劳动密集型企业，要实现再发展，产 业提升是必经之路。目前阶段是推动公司长期发展模式合理转变的良好时机。进 一步解放思想，放宽思路，切实转变发展方式。不仅要发展高精技术产品，而且 要突破单一钣金加工的局限性，向下游产业发展，逐步实现产业提升。 4、市场。2009 年，公司应结合当前低迷的市场环境适时调整市场战略，正 确定位，有重点地开发市场。首先，在保证原有市场、客户不流失的前提下，挖 掘潜在市场。其次，提高服务意识，面对危机，以更加积极的心态、服务客户的 原则，走访客户，收集意见，加深与客户之间沟通，共同商讨应对危机方案，适 时对目标客户实施危机公关，争取与新客户的合作机会。最后，充分发挥子公司 常熟通润天狼进出口有限公司的贸易公司性质，开拓配套产品市场，挖掘新的业 绩增长点。 （三）为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划 实现公司的发展战略需要的资金，公司一方面公司将加快货款回收速度，提 高存货周转速度。另一方面由于业务拓展带来的流动资金需求，公司将根据实际 年度报告第 39 页 情况采用自有资金和银行信贷资金解决。 （四）风险因素 1、欧美市场变化风险 本公司产品以出口为主，2008年公司直接出口销售收入占主营业务收入的 65.26%，国际经济的景气程度，是影响公司收入和利润的重要因素。 公司对此采取的主要措施：加大开发新产品力度，快速推出新产品，发展 新客户、开拓新市场，提高劳动效率，降低生产和管理成本，为客户提供高品质、 高性价比的产品，保证客户持有率和市场占有率。 2、汇率变动风险 人民币汇率变动将对公司的盈利能力产生一定影响，公司是产品出口型企 业，且产品出口主要以美元结算。2008年人民币对美元的汇率全年上升达6.37%， 2009年仍存在升值和波动的风险。 公司对此采取的主要措施：增加国内市场销售，减少汇率的影响。推出毛 利率相对较高的新产品，提高这类产品的销售份额。缩短外币收账周期，减少汇 兑损益。 3、主要原材料价格波动的风险 公司产品主要原材料为钢材（主要是冷轧薄板）、外购半成品及钢制配件 （主要材料也是钢材），2008年主要原材料占产品生产成本的比重在44.81%，2008 年钢材的平均采购单价为5,173元/吨，比去年增长18.95%，因此钢材价格的大幅 波动对公司产品成本的影响较大。 公司对此采取的主要措施：科学判断钢材价格趋势，选择恰当时机适量进 行采购相对降低采购成本；不断推出毛利率水平较高的专利产品和新产品，提高 此类产品销售占比；提高原材料利用率，提高生产效率，提高产品合格率来降低 生产成本。 三、 报告期内公司投资情况 （一）募集资金投资项目 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]186 号文核准，并经深圳证 券交易所深证上[2007]122 号文同意，公司于 2007 年 7 月向社会公开发行人民币 普通股(A 股)股票 1,750 万股，每股发行价为人民币 13.98 元，共募集资金人民 年度报告第 40 页 币 244,650,000.00 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 226,831,425.00 元。 上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字 (2007)第 11680 号《验资报告》 。 1、募集资金投资项目的资金使用情况 单位：人民币万元 募集资金总额 22,683.14 本年度投入募集资金总额 7,543.01 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 11,789.62 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期 项目 是否 末累计 募集 可行 已变 调整 截至期 截至期 投入金 截至期末 项目达到 是否 资金 本年度 本年度 性是 更项 后投 末承诺 末累计 额与承 投入进度 预定可使 达到 承诺投资项目 承诺 投入金 实现的 否发 目（含 资总 投入金 投入金 诺投入 （%）(4) 用状态日 预计 投资 额 效益 生重 部分 额 额(1) 额(2) 金额的 ＝(2)/(1) 期 效益 总额 大变 变更） 差额(3) 化 ＝(2)-(1) 扩大工具箱柜及 2,998. 2,998. 1,760.7 1,323.3 薄板制品生产能 否 577.96 -437.42 75.16 2009-7-31 0.00 是 否 63 63 4 2 力技术改造项目 高档工具箱柜项 9,043. 9,043. 5,469.0 3,651.1 5,801.7 否 332.61 106.08 2009-7-31 -10.97 是 否 目 85 85 9 2 0 不锈钢工具箱及 5,115. 5,115. 3,024.4 2,395.7 3,203.1 否 178.76 105.91 2009-7-31 103.54 是 否 薄板制品项目 15 15 2 1 8 技术中心技术改 1,827. 1,827. 1530.7 1,461.4 否 918.22 -69.36 95.47 2009-7-31 0.00 是 否 造项目 08 08 8 2 18,98 18,98 11,785. 7,543.0 11,789. 合计 - 4.59 - - 92.57 - - 4.71 4.71 03 1 62 扩大工具箱柜及薄板制品生产能力技术改造项目因受经济环境影响，投资 未达到计划进度原因（分具体项目） 进度相对放缓。 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 无 截止 2007 年 7 月 31 日，公司以自筹资金预先投入扩大工具箱柜及薄板制 品生产能力技术改造项目、高档工具箱柜项目、不锈钢工具箱柜及薄板制 募集资金投资项目先期投入及置换情 品项目共计 2,835,823.58 元。上述先期投入资金业经立信会计师事务所有 况 限公司信会师报字(2007)第 11766 号专项审核报告鉴证。公司第二届董事 会第八次会议审议通过后，于 2007 年 9 月份已进行上述募集资金置换事宜。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情 无 况 年度报告第 41 页 项目实施出现募集资金结余的金额及 无 原因 本次募集资金超额部分 36,984,325.00 元已用于补充公司流动资金，此议案 募集资金其他使用情况 于公司第二届董事会第七次会议审议通过。 注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换 先期投入金额。 注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。 注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一 致。“本年度实现的效益”取自该项目的营业利润。 注 4：公司高档工具箱柜项目和不锈钢工具箱柜及薄板制品项目的海虞新厂土建工程款按两 项目的占地面积分摊。其中高档工具箱柜项目的占地面积为 43,730 平方米（常发改 外[2006]33 号），不锈钢工具箱柜及薄板制品项目的占地面积为 14,338 平方米（常发 改外[2006]34 号）。 公司对募集资金实行专户存储，在使用募集资金时，严格按照公司资金管 理制度履行资金使用审批手续，以保证专款专用。公司为本次募集资金开设了募 集资金专项账户，其中：中国工商银行股份有限公司常熟支行活期存款账户为： 1102024809001176246；中国建设银行股份有限公司常熟支行活期存款账户为： 32201986136059333888；中信银行股份有限公司常熟支行活期存款账户为： 7324010182400012514。截止 2008 年 12 月 31 日，募集资金专项账户余额如下： 单位：人民币元 募集资金存储银行名称 银行账号 年末余额 存储方式 中国工商银行股份有限公 1102024809001176246 100,000.00 活期存款 司常熟支行 1102024829001902510 14,361,750.40 协定存款 1102024814200505045 30,000,000.00 三个月定期存单（注 1） 中国建设银行股份有限公 32201986136059333888 961,081.73 活期存款 司常熟支行 32201986136049338338*000*5 20,000,000.00 三个月定期存单（注 2） 32201986136049338338*000*6 10,000,000.00 三个月定期存单（注 2） 中信银行股份有限公司 7324010182400012514 336,890.01 活期存款 常熟支行 合计 75,759,722.14 注 1：公司与中国工商银行股份有限公司常熟支行签订了《定期存款协议》，该协议于 2007 年 8 月 3 日生效。协议规定该账户所有资金进出必须全部通过中国工商银行股份有限 年度报告第 42 页 公司常熟支行的 1102024809001176246 募集资金专用账户，公司无权不通过专户直接提取、 使用该定期存款。该存款不得用于质押。 注 2：公司与中国建设银行股份有限公司常熟支行签订了《定期存款协议》，该协议于 2007 年 8 月 3 日生效。协议规定该账户所有资金进出必须全部通过中国建设银行股份有限 公司常熟支行的 32201986136059333888 募集资金专用账户，公司无权不通过专户直接提取、 使用该定期存款。该存款不得用于质押。 截止报告期末，本公司募集资金项目累计投入117,896,284.05元，经公司第 二届董事会第七次会议决议通过，同意募集资金超额部分36,984,325.00元用于补 充流动资金。截止至2008年12月31日，共使用募集资金人民币154,880,609.05元。 截止 2007 年 12 月 31 日，公司募集资金账户余额合计为人民币 75,759,722.14 元,与尚未使用的募集资金余额人民币 71,950,815.95 元的差异金额为人民币 3,808,906.19 元，差异原因是收到募集资金存款利息人民币 3,811,463.18 元,列支 银行手续费人民币 2,556.99 元。 2、变更募集资金项目的资金使用情况 2008 年公司未发生募集资金项目变更的情况。截止报告期末，公司各募投 项目均尚未完工，其中高档工具箱柜项目和不锈钢工具箱及薄板制品项目有部分 生产线已投入生产，并产生了部分效益。高档工具箱柜项目收益出现亏损，主要 是由于高档工具箱柜项目的厂房、设备等固定成本较大，只有部分生产线投产， 相对产出较少。 3、用多余募集资金补充流动资金情况 根据公司第二届董事会第七次会议决议，同意将募集资金超额部分 36,984,325元用于补充公司流动资金。 4、募集资金项目先期投入置换募集资金情况 根据公司第二届董事会第八次会议决议，同意公司以募集资金2,835,823.58 元置换先期投入募集资金投资项目的自筹资金。 （二）报告期内非募投项目投资： 1、一号生产车间夹层加建项目 报告期内公司共计投入156.88万元，用于在公司原有一号生产车间内东南侧 夹层加建项目的基础建设费用，2008年12月该项目建设已办理竣工决算并投入使 用。该车间夹层主要用于解决募投项目中扩大工具箱及薄板制品生产能力技术改 年度报告第 43 页 造项目电泳涂装线所需厂房。 2、2008年7月8日经第二届董事会2008年第三次临时会议决议通过，公司于 2008年10月10日投资1000万元设立全资子公司常熟通润天狼进出口有限公司，截 至2008年12月31日，该公司尚处于筹建过程中，未正式开业经营。 （三）公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计估计变更或重大会计差错。 四、 董事会日常工作情况 （一）报告期内，公司共计召开8次董事会会议，具体情况如下： 1、2008年4月7日，公司召开第二届董事会2008年第一次临时会议，会议决 议登载于2008年4月8日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 2、2008年4月15日，公司召开第二届董事会第十一次会议，会议决议登载 于2008年4月17日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 3、2008年4月23日，公司召开第二届董事会2008年第二次临时会议，会议 决议登载于2008年4月25日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 4、2008年7月8日，第二届董事会2008年第三次临时会议，会议决议登载于 2008年7月10日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 5、2008年7月25日，公司召开第二届董事会2008年第四次临时会议，会议 决议登载于2008年7月28日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 6、2008年8月13日，公司召开第二届董事会第十二次会议，会议决议登载 于2008年8月15日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 7、2008年10月22日，公司召开第二届董事会第十三次会议，会议决议登载 于2008年10月24日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 8、2008年12月22日，公司召开第二届董事会2008年第五次临时会议，会议 决议登载于2008年12月25日《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司召开三次股东大会，即2008年度第一次临时股东大会， 2007 年年度股东大会，2008年第二次临时股东大会，相关决议执行情况如下： 1、2007年度利润分配方案执行情况：根据2008年5月9日召开的2007年度股 东大会的决议，公司2007年度分配方案：公司以2007年末总股本6,950万股为基 年度报告第 44 页 数，向全体股东每10股送2股红股、派3元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、 投资基金实际每10股派2.5元现金）；向全体股东以公积金每10股转增3股；分红 转增派息前公司总股本为6950万股，分红转增派息后公司总股本增至10425万股。 上述方案已于2008年6月11日实施完毕。 2、根据公司2007年年度股东大会的决议，续聘上海立信长江会计师事务所 有限公司为公司2008年度财务审计机构。 3、关于办理公司注册资本变更登记和公司章程修改等事宜的情况，根据公 司2007年度股东大会的决议，公司于2008年10月16日获得了江苏省外经贸厅关于 同意公司增资和章程修改的批复，并于2008年12月19日在江苏省工商行政管理局 完成了注册资本变更登记和章程修改的备案。 除上述情况外，各次股东大会通过的其他决议也均已执行完毕。 （三）审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会（以下简称审计委员会）严格按照公司制订的《审 计委员会年报工作规程》进行工作，采取现场、通讯等多种方式，督促会计师事 务所在约定时间内提交审计报告，在年审注册会计师进场前和出具初步意见后， 分别审阅了公司财务报表并形成了书面意见，具体如下： 1、审计委员会于2009年2月21日召开了2009年第一次会议，审核通过了公 司财务部提供的2008年度会计报表，并发表如下审核意见：我们对公司2008年度 会计报表进行了认真审核，认为公司会计报表编制符合《企业会计准则》及其相 关规定，会计报表的数据基本反映了公司财务状况。同意将上述报表提交给立信 会计师事务所进行年度审计。 2、审计委员会于2009年3月16日召开了2009年第二次会议，会议对财务报 表发表审阅意见如下：我们经过再一次的认真审核，认为经会计师事务所审计后 的财务报表和相关数据，真实、完整，公允地反映了公司2008年度生产经营的实 际情况和经营业绩，同意以此数据为依据编制2008年度报告及摘要。 会议还审议通过了《2008年度公司审计工作的总结报告》。 会议对公司2009年续聘会计师事务所发表意见如下：立信会计师事务所有 限公司从事本公司审计工作以来，勤勉尽责，执业质量高，信誉好，审计人员素 质高，具有良好的职业操守和履职能力，因此审计委员会建议续聘立信会计师事 年度报告第 45 页 务所有限公司为公司2009年度财务审计机构，聘任期为一年，自股东大会通过之 日起生效。同意将上述意见作为议案提交公司董事会审议。 （四）薪酬与考核委员会履职情况 薪酬与考核委员会于2009年于3月17日召开了第二届第二次会议，对公司高 级管理人员进行了2008年度绩效考评，并对在本公司任职的董事、监事和高级管 理人员2008年度薪酬进行了核查，发表审核意见如下：我们认为在公司任职的董 事、监事、高级管理人员按其职务根据公司现行的薪酬制度领取报酬，并依据风 险、责任、利益相一致的原则，年底根据经营业绩和个人绩效，严格按照考核评 定程序，在薪酬制度允许的范围内领取报酬。 本年度公司股权激励计划实施情况参见本报告“第十节重要事项”中“五、 报告期内实施股权激励计划相关事项”的内容。 五、 本年度利润分配预案或资本公积转增股本预案 2009年3月29日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过利润分配预案： 拟以2008年末总股本10425万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利2元 （含税），合计派发现金股利20,850,000元，本次股利分配后剩余未分配利润 79,487,909.26元，滚存至下一年度。 公司实行持续、稳定的股利分配政策。前三年现金分红情况如下： （单位：人民币元） 合并报表中归属于母公 占合并报表中归属于母公司 现金分红金额（含税） 司所有者的净利润 所有者的净利润的比率 2007年 20,850,000.00 53,195,374.81 39.20% 2006年 12,000,000.00 42,001,380.96 28.57% 2005年 0.00 27,291,841.44 0.00% 六、 信息披露执行情况 报告期内公司严格按照国家相关法律法规以及公司《信息披露事务管理制 度》的有关规定，依法履行信息披露义务，确保披露信息的真实、准确、完整、 及时、公平。报告期内公司指定信息披露的媒体为《证券时报》和巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn），未发生变更。 报告期内信息披露情况如下： 序号 公告编号 披露日期 内容 年度报告第 46 页 1 2007-012 2008-01-03 第二届董事会第十次会议决议公告 2 2007-013 2008-01-03 日常关联交易公告公告 3 2007-014 2008-01-03 关于召开2008年第一次临时股东大会通知的公告 4 2008-001 2008-01-19 2008年第一次临时股东大会决议公告 5 2008-002 2008-02-23 2007年度业绩快报 6 2008-003 2008-04-08 第二届监事会2008年第一次临时会议决议公告 7 2008-004 2008-04-08 第二届董事会2008年第一次临时会议决议公告 8 2008-005 2008-04-17 第二届董事会第十一次会议决议公告 9 2008-006 2008-04-17 第二届监事会第六次会议决议 10 2008-007 2008-04-17 关于召开2007年度股东大会通知的公告 11 2008-008 2008-04-17 独立董事相关事项的独立意见 12 2008-009 2008-04-17 募集资金2007年度使用情况专项报告 13 2008-010 2008-04-17 2007年度内部控制自我评价报告 14 2008-011 2008-04-17 审计委员会关于2007年度财务报表及相关事项的意见 15 2008-012 2008-04-17 2007年年度报告 16 2008-013 2008-04-17 2007年年度报告摘要 17 2008-014 2008-04-17 日常关联交易公告 18 2008-015 2008-04-25 2008年第一季度季度 19 2008-016 2008-04-25 关于举行 2007年年度报告网上说明会的公告 20 2008-017 2008-05-10 2007年度股东大会决议公告 21 2008-018 2008-05-29 关于公司2007 年度报告摘要的更正公告 22 2008-019 2008-06-03 2007年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告 23 2008-020 2008-07-10 第二届董事会2008 年第三次临时会议决议公告 24 2008-021 2008-07-10 日常关联交易公告 25 2008-022 2008-07-10 独立董事关于日常关联交易事项的独立意见 26 2008-023 2008-07-10 关于上市公司治理自查报告和整改计划的公告 27 2008-024 2008-07-23 2008年半年度业绩快报 独立董事关于江苏通润工具箱柜股份有限公司与大股 28 2008-025 2008-07-28 东及其他关联方资金往来的独立意见 29 2008-026 2008-07-28 第二届董事会2008年第四次临时会议决议公告 江苏通润工具箱柜股份有限公司股东关于追加股份限 30 2008-027 2008-08-07 售承诺的公告 31 2008-028 2008-08-15 第二届董事会第十二次会议决议公告 独立董事对公司关联方资金占用和对外担保事项的独 32 2008-029 2008-08-15 立意见 33 2008-030 2008-08-15 2008年半年度报告 34 2008-031 2008-08-15 2008 年半年度报告摘要 35 2008-032 2008-08-15 第二届监事会第八次会议决议公告 36 2008-033 2008-08-26 上市募集资金投资项目部分投产公告 年度报告第 47 页 37 2008-034 2008-10-24 2008年第三季度报告 38 2008-035 2008-10-24 第二届董事会第十三次会议决议公告 39 2008-036 2008-10-24 第二届监事会第九次会议决议公告 40 2008-037 2008-10-24 关于召开2008年第二次临时股东大会通知的公告 41 2008-038 2008-10-31 关于加强上市公司治理专项活动的整改报告 42 2008-039 2008-11-21 2008年第二次临时股东大会决议公告 43 2008-040 2008-12-24 第二届董事会2008年第五次临时会议决议公告 44 2008-041 2008-12-24 独立董事就在于日常关联交易的独立意见 45 2008-042 2008-12-24 日常关联交易公告 第九节 监事会报告 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规以 及公司《章程》、《监事会议事规则》的相关规定，认真履行职责，共召开5次 监事会会议，对公司的规范运作情况和董事会、高级管理人员履行职责的合法性、 合规性进行监督，促进公司进一步完善法人治理，维护了公司和股东的合法权益。 现将报告期内监事会履行职责情况报告如下： 一、报告期内监事会工作情况 （一）2008 年 4 月 7 日上午 9：00，第二届监事会 2008 年第一次临时会议 在股份公司三楼会议室召开。会议应到监事 3 人，实到 3 人。会议由召集人吕元 兴先生主持，审议并通过了《关于核实激励对象名单的议案》。 （二）2008年4月15日下午13：30，第二届监事会第六次会议在股份公司三 楼会议室召开。会议应到监事3人，实到3人。会议由召集人吕元兴先生主持，审 议并通过了以下议案：1、《公司2007年度监事会工作报告》；2、《公司2007年度 财务决算报告》；3、 《公司2007 年度利润分配及资本公积金转增股本的预案》；4、 《公司2007 年年度报告及摘要》；5、《公司募集资金2007年度使用情况专项报 告》；6、《关于确认2007年度公司与常熟市通润包装有限公司、常熟通润迪迈浦 贸易有限公司日常关联交易的议案》。 （三）2008 年 4 月 24 日上午 9：30，第二届监事会第七次会议在股份公司 三楼会议室召开。会议应到监事 3 人，实到 3 人。会议由召集人吕元兴先生主持， 年度报告第 48 页 审议并通过了《公司 2008 年第一季度报告》。 （四）2008 年 8 月 13 日下午 13：30 第二届监事会第八次会议在股份公司 三楼会议室召开。会议应到监事 3 人，实到 3 人。会议由召集人吕元兴先生主持， 审议并通过了《公司 2008 年半年度报告及摘要》。 （五）2008 年 10 月 22 日下午 13：30 第二届监事会第九次会议在股份公司 三楼会议室召开。会议应到监事 3 人，实到 3 人。会议由召集人吕元兴先生主持， 审计并通过了《公司 2008 年第三季度报告》。 （六）列席董事会及股东大会情况 报告期内，公司监事会成员列席参加了公司第二届董事会 2008 年第一次临 时、第二次临时、第三次临时、第五次临时、第十一次、第十二次、第十三次会 议；列席参加了公司 2007 年年度股东大会，2008 年第一次、第二次临时股东大 会；并对董事会和股东大会的召开程序以及所作决议进行了监督。 二、监事会独立意见 （一）公司依法运作情况。 报告期内，监事会依法对公司的决策程序、内部控制制度的建立与执行情 况以及公司董事、高级管理人员履行职务情况进行了严格监督。在此基础上，监 事会认为：公司决策程序严格遵守了《公司法》、《证券法》等法律、法规以及 公司《章程》等作出的相关规定；公司的内控制度总体而言体现了完整性、合理 性、有效性，较好地满足了公司管理和发展的需要；公司董事、高级管理人员在 执行公司职务过程中不存在违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行 为。 （二）检查公司财务的情况 报告期内，公司监事依法对公司财务制度和财务状况等进行了检查，监事 会认为，立信会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真实、公 允地反映了公司2008年度的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 报告期内，公司严格按照已披露的投向使用募集资金，募集资金投资项目 没有发生变更，监事会认为，公司不存在超越权限使用募集资金的情况，募集资 金的使用均合法、合规。 年度报告第 49 页 （四）公司收购、出售资产情况 报告期内，公司无重大收购、出售资产的行为。 （五）关联交易 监事会认为公司2008年度与关联方所发生的关联交易是公平的，合理的， 没有损害公司及其他股东的利益。 （六）内部控制自我评价报告 我们认为，公司现有内部控制体系和控制制度，能够适应公司管理的要求和 公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公 司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执 行提供保证，同意《江苏通润工具箱柜股份有限公司董事会关于公司内部控制的 自我评估报告》。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产重组相关事项 本年度公司不存在破产重组相关事项。 三、报告期内持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项 年度报告第 50 页 本年度公司不存在持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项。 四、收购及出售资产、企业合并事项 本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 五、报告期内实施股权激励计划相关事项 2008年4月7日，公司第二届董事会2008年第一次临时会议审议通过了《关 于的议案》， 并于2008年4月23日，本公司向证监会提交了《江苏通润工具箱柜股份有限公司 关于首期股票期权激励计划的申请报告》及相关材料。由于2008年下半年以来， 国际、国内经济形势发生了重大变化，本公司作为产品出口型企业，受外部经济 环境的影响，发展速度开始放缓，原激励计划已不具备可操作性，经公司第二届 董事会第十三次会议审议，通过了《关于撤销实施公司首期股票期权激励计划的 议案》，同意撤销实施本公司首期股票期权激励计划（草案） ，待条件成熟时再行 实施股权激励计划以更好地体现激励机制。 六、报告期内重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位：人民币元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 常熟市通润包装有限公司 109,401.71 0.02% 3,348,095.90 1.02% 常熟市通润电梯厂有限公司 2,437.60 0.00% 2,464,901.69 0.75% 常熟市通用电器厂有限公司 36,246.79 0.01% 3,076,717.26 0.94% 上海通润进出口有限公司 2,700,842.00 0.06% 常熟通润汽车零部件股份有限 56,662,656.26 12.56% 42,621.28 0.01% 公司 合计 59,511,584.36 13.19% 8,932,336.13 2.72% 本公司与关联方发生的关联交易价格以市场价为依据，交易价格公平、合 理，结算方式均在单个合同或订单中明确。 本公司向关联方销售产品，主要是关联公司的客户为提高采购效率，在采 购关联公司产品时，要求关联公司向本公司采购工具箱柜共同装箱出口。本公司 向关联方采购货物，主要是关联公司产品质量保证，供货及时，能较好满足公司 生产需要。因此预计在今后的生产经营中，这种关联交易还会持续。因关联交易 年度报告第 51 页 所涉及的比例不会超过30%，不会影响本公司的独立性，也不会因此类交易而对 关联人形成依赖。 2、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司没有资产、股权转让发生的关联交易事项。 3、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易 报告期内，公司没有与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。 4、公司与关联方存在债权债务往来、担保等事项 报告期内，公司除与关联方正常的商业往来产生的债权债务外，不存在其 他任何形式的债权债务往来。 5、其他重大关联交易 报告期内，公司无其他重大关联交易。 七、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内公司无任何对外担保情况。 （三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大 委托他人进行现金资产管理的事项。 （四）报告期内无其他重大合同。 八、公司或持股5%以上股东承诺事项的履行情况 截至 2008 年 6 月 30 日止，公司或持股 5%以上股东除在《招股说明书》中 承诺的避免同业竞争和本次发行前股东股份限售事项外无其他需披露的重大承 诺事项。报告期内，公司或持股 5%以上股东严守了相关承诺。 2008 年 8 月 5 日，公司股东香港恒高国际投资有限公司和常熟长城轴承有 限公司向上市公司及全体股东分别作出了延长其所持江苏通润股份的限售期的 承诺，具体如下： 常熟长城轴承有限公司承诺：对即将解禁的390万股股份（占江苏通润总股 本的3.74%），自2008年8月10日起自愿继续延长2年限售期。若在承诺期间江苏通 润发生资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，上 述限售股份数量也作相应调整。公司不转让或者委托他人管理其所持有的江苏通 年度报告第 52 页 润股份，也不由江苏通润回购其所持有的股份，但不包括在此期间新增的股份。 香港恒高国际投资有限公司承诺：对即将解禁的702万股股份（占江苏通润 总股本的6.73%），自2008年8月10日起自愿将限售期延长一年至2009年8月10日， 在此期间上述股份不上市交易或转让。若在承诺期间江苏通润发生资本公积金转 增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，上述限售股份数量也作 相应调整。 报告期内无其他需披露的重大承诺事项。 九、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘立信会计师事务所有限公司（原上海立信长江会计师 事务所有限公司）为财务审计机构，该所自 2004 年起为公司提供审计服务。公 司支付给会计师事务所的年度审计报酬为 45 万元，签字会计师周琪、郑斌在公 司上市后连续为公司服务均未超过 2 年。 十、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人 无在报告期内有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关 或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定 为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 报告期内，江苏证监局对公司进行了现场检查，2007年7月21日，江苏证监 局正式向公司发出了《关于对江苏通润工具箱柜股份有限公司治理状况的综合评 价和整改建议的函》。针对公司自查和江苏证监局现场检查中发现的问题，公司 及时组织有关人员认真学习，针对具体问题，分析原因，研究、制定和落实整改 措施，进行认真整改，并制定了《江苏通润工具箱柜股份有限公司关于加强上市 公司治理专项活动的整改报告》，并于2008年10月31日披露于《证券时报》和巨 潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 十一、其他重大事件 1、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明和独立意见 根据中国证券监督管理委员会证监发〔2005〕120号《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》和本公司《独立董事制度工作细则》，我们作为江苏通润工 具箱柜股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事，本着实事求是的态度，对 年度报告第 53 页 公司的担保情况进行了仔细核查，现发表独立意见如下： 截止2008年12月31日，公司无累计和当期对外担保事项。 2、公司章程修改及注册资金的变更 2008年1月18日，2008年第一次临时股东大会决议：审议通过《关于修订〈公 司章程〉的议案》，本次会议决议公告登载于2008年1月19日《证券时报》. 2008年5月9日，公司2007年度股东大会决议：审议通过《关于办理公司注 册资本变更登记等事宜的议案》和《关于修订公司章程的议案》。本次会议决议 公告登载于2008年5月10日《证券时报》，公司也于2008年12月19日在江苏省工商 局完成了注册资本变更登记。 2008年11月20日，2008年第二次临时股东大会决议：审议通过《关于修订 〈公司章程〉的议案》，本次会议决议公告登载于2008年11月21日《证券时报》。 3、在报告期内，除上述事项外公司未发生《证券法》第六十七条、《公开 发行股票公司信息披露实施细则（试行）》第十七条所列的重大事件，以及公司 董事会判断为重大事件的事项。 第十一节 财务报告 审 计 报 告 信会师报字（2009）第 10638 号 年度报告第 54 页 江苏通润工具箱柜股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏通润工具箱柜股份有限公司（以下简称 “贵公司”）的财务报表，包括2008年12月31日的资产负债表和合并 资产负债表、2008年度的利润表和合并利润表、2008年度的现金流量 表和合并现金流量表、2008年度的所有者权益变动表和合并所有者权 益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选 择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计 估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 年度报告第 55 页 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允反映了贵公司2008年12月31日的财务状况以及 2008年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师: 有限公司 中国注册会计师: 中国·上海 二 OO 九年三月二十九日 年度报告第 56 页 资 产 负 债 表 2008年12月31日 编制单位：江苏通润工具箱柜股份有限公司 资 产 行次 附注七 年末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 附注七 年末 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 144,234,506.20 205,648,210.57 短期借款 51 交易性金融资产 4 交易性金融负债 55 应收票据 5 6,004,937.20 7,067,090.00 应付票据 56 应收账款 6 （一） 33,190,026.08 44,306,864.68 应付账款 57 41 预付款项 7 2,892,512.20 28,428,214.77 预收款项 58 2 应收股利 11 应付职工薪酬 61 6 应收利息 12 572,704.40 1,292,375.00 应交税费 62 其他应收款 13 （二） 478,155.72 689,333.83 应付利息 63 存货 15 34,307,639.85 50,558,560.65 应付股利 64 一年内到期的非流动资产 16 其他应付款 65 3 其他流动资产 17 一年内到期的非流动负债 70 流动资产合计 20 221,680,481.65 337,990,649.50 其他流动负债 71 流动负债合计 75 54 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 22 长期借款 76 长期应收款 24 应付债券 77 长期股权投资 25 （三） 17,288,835.09 7,288,835.09 长期应付款 78 投资性房地产 26 专项应付款 79 固定资产 27 199,541,684.60 84,996,572.59 预计负债 80 在建工程 28 9,371,602.80 递延所得税负债 81 工程物资 29 其他非流动负债 82 固定资产清理 30 非流动负债合计 84 生物性生物资产 31 负债合计 85 54 油气资产 32 无形资产 33 31,996,870.53 31,090,094.71 所有者权益（或股东权益）： 开发支出 34 股本 86 104 商誉 35 资本公积 87 188 长期待摊费用 36 2,730,419.97 447,573.06 减：库存股 88 递延所得税资产 37 1,856,190.43 1,629,343.38 盈余公积 89 27 其他非流动资产 38 未分配利润 91 100 非流动资产合计 40 253,414,000.62 134,824,021.63 所有者权益（或股东权益）合计 99 420 资产合计 50 475,094,482.27 472,814,671.13 负债和所有者权益（或股东权益）合计 100 475 法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红 填表人 年度报告第 合 并 资 产 负 债 表 2008年12月31日 编制单位：江苏通润工具箱柜股份有限公司 资 产 行次 附注六 年末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 附注六 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 160,432,964.90 212,669,557.36 短期借款 51 （十四） 结算备付金 2 向中央银行借款 52 拆出资金 3 吸收存款及同业存放 53 交易性金融资产 4 拆入资金 54 应收票据 5 （二） 6,004,937.20 7,067,090.00 交易性金融负债 55 应收账款 6 （三） 33,203,245.28 44,478,839.51 应付票据 56 预付款项 7 （四） 2,892,512.20 28,443,690.77 应付账款 57 （十五） 应收保费 8 预收款项 58 （十六） 应收分保账款 9 卖出回购金融资产 59 应收分保合同准备金 10 应付手续费及佣金 60 应收利息 11 （五） 572,704.40 1,292,375.00 应付职工薪酬 61 （十七） 应收股利 12 应交税费 62 （十八） 其他应收款 13 （六） 478,155.72 541,333.83 应付利息 63 买入返售金融资产 14 应付股利 64 存货 15 （七） 34,330,640.51 50,558,560.65 其他应付款 65 （十九） 一年内到期的非流动资产 16 应付分保账款 66 其他流动资产 17 保险合同准备金 67 流动资产合计 20 237,915,160.21 345,051,447.12 代理买卖证券款 68 代理承销证券款 69 非流动资产： 一年内到期的非流动负债 70 发放贷款及垫款 21 其他流动负债 71 可供出售金融资产 22 流动负债合计 75 持有至到期投资 23 - 非流动负债： 长期应收款 24 长期借款 76 长期股权投资 25 - 应付债券 77 投资性房地产 26 长期应付款 78 固定资产 27 （八） 201,400,782.31 87,086,386.74 专项应付款 79 在建工程 28 （九） - 9,371,602.80 预计负债 80 工程物资 29 递延所得税负债 81 固定资产清理 30 其他非流动负债 82 生物性生物资产 31 非流动负债合计 84 油气资产 32 负债合计 85 无形资产 33 （十） 31,996,870.53 31,090,094.71 所有者权益（或股东权益）： 开发支出 34 股本 86 （二十） 商誉 35 资本公积 87 （二十一） 长期待摊费用 36 （十一） 2,730,419.97 447,573.06 减：库存股 88 递延所得税资产 37 （十二） 1,862,713.63 1,656,294.70 盈余公积 89 （二十二） 其他非流动资产 38 一般风险准备 90 非流动资产合计 40 237,990,786.44 129,651,952.01 未分配利润 91 （二十三） 外币报表折算差额 92 归属于母公司所有者权益合计 93 少数股东权益 94 所有者权益（或股东权益）合计 99 资产合计 50 475,905,946.65 474,703,399.13 负债和所有者权益（或股东权益）合计 100 法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红 填表 年度报告第 利 润 表 2008年度 编制单位：江苏通润工具箱柜股份有限公司 项 目 行次 附注七 本年金额 一、营业收入 1 （四） 452,774,713.07 减：营业成本 7 （四） 362,128,792.26 营业税金及附加 15 372,913.62 销售费用 16 11,873,329.98 管理费用 17 25,447,823.03 财务费用 18 -3,801,395.27 资产减值损失 19 -425,548.23 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 57,178,797.68 加：营业外收入 25 3,100,070.00 减：营业外支出 26 300,003.29 其中：非流动资产处置损失 27 三、利润总额（亏损以“-”号填列） 28 59,978,864.39 减：所得税费用 29 15,055,506.96 四、净利润（亏损以“-”号填列） 30 44,923,357.43 五、每股收益 33 （一）基本每股收益 34 0.43 （二）稀释每股收益 35 0.43 法定代表人： 柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红 填 年度报告第 合 并 利 润 表 2008年度 编制单位：江苏通润工具箱柜股份有限公司 项 目 行次 附注六 本年金额 一、营业总收入 1 451,160,811.36 其中：营业收入 2 （二十四） 451,160,811.36 利息收入 3 已赚保费 4 手续费及佣金收入 5 二、营业总成本 6 393,781,922.22 其中：营业成本 7 （二十四） 360,115,265.06 利息支出 8 手续费及佣金支出 9 退保金 10 赔付支出净额 11 提取保险合同准备金净额 12 保单红利支出 13 分保费用 14 营业税金及附加 15 （二十五） 475,999.05 销售费用 16 （二十六） 11,873,329.98 管理费用 17 （二十七） 25,800,651.68 财务费用 18 （二十八） -3,974,656.91 资产减值损失 19 （二十九） -508,666.64 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 57,378,889.14 加：营业外收入 25 （三十） 3,100,070.00 减：营业外支出 26 （三十一） 300,003.29 其中：非流动资产处置损失 27 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 28 60,178,955.85 减：所得税费用 29 （三十二） 15,147,158.56 五、净利润（亏损以“-”号填列） 30 45,031,797.29 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 31 45,031,797.29 少数股东损益 32 - 六、每股收益 33 （一）基本每股收益 34 0.43 （二）稀释每股收益 35 0.43 法定代表人： 柳振江 主管会计工作负责人： 王月红 会计机构负责人：王月红 年度报告第 现 金 流 量 表 2008年度 会企03表 编制单位：江苏通润工具箱柜股份有限公司 单位：元 项目 行次 本年金额 上年金额 一、经营活动生产的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 490,222,017.22 457,450,641.75 收到的税费返还 13 4,020,034.11 8,998,064.27 收到其他与经营活动有关的现金 14 9,499,139.08 1,452,312.44 经营活动现金流入小计 15 503,741,190.41 467,901,018.46 购买商品、接受劳务支付的现金 16 373,351,696.04 382,331,459.54 支付给职工以及为职工支付的现金 22 29,323,126.26 26,893,307.16 支付的各项税费 23 22,144,391.60 9,896,079.73 支付其他与经营活动有关的现金 24 8,858,709.01 13,541,398.63 经营活动现金流出小计 25 433,677,922.91 432,662,245.06 经营活动产生的现金流量净额 26 70,063,267.50 35,238,773.40 二、投资活动生产的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 - 取得投资收益收到的现金 29 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 - 收到其他与投资活动有关的现金 32 - 投资活动现金流入小计 33 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 80,906,731.61 56,444,405.05 投资支付的现金 35 10,000,000.00 760,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 - 支付其他与投资活动有关的现金 38 - 投资活动现金流出小计 39 90,906,731.61 57,204,405.05 投资活动产生的现金流量净额 40 -90,906,731.61 -57,204,405.05 三、筹资活动产生的现金流量： 41 吸收投资收到的现金 42 232,417,500.00 取得借款收到的现金 44 60,000,000.00 70,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 46 - 筹资活动现金流入小计 47 60,000,000.00 302,417,500.00 偿还债务支付的现金 48 80,000,000.00 111,713,050.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 22,251,355.00 2,444,295.55 支付其他与筹资活动有关的现金 51 - 5,586,075.00 筹资活动现金流出小计 52 102,251,355.00 119,743,420.55 筹资活动产生的现金流量净额 53 -42,251,355.00 182,674,079.45 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 1,963,616.90 -2,789,714.60 五、现金及现金等价物净增加额 55 -61,131,202.21 157,918,733.20 加：年初现金及现金等价物余额 56 204,278,442.06 46,359,708.86 六、年末现金及现金等价物余额 57 143,147,239.85 204,278,442.06 法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红 填表人：夏俊辉 年度报告第 61 页 合 并 现 金 流 量 表 2008年度 会合03表 编制单位：江苏通润工具箱柜股份有限公司 单位：元 项目 行次 附注六 本年金额 上年金额 一、经营活动生产的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 490,464,991.30 461,907,511.13 客户存款和同业存放款项净增加额 3 向中央银行借款净增加额 4 向其他金融机构拆入资金净增加额 5 收到原保险合同保费取得的现金 6 收到再保险业务现金净额 7 保户储金及投资款净增加额 8 处置交易性金融资产净增加额 9 收取利息、手续费及佣金的现金 10 拆入资金净增加额 11 回购业务资金净增加额 12 收到的税费返还 13 4,020,034.11 8,998,064.27 收到其他与经营活动有关的现金 14 （三十八） 8,061,041.89 1,733,065.80 经营活动现金流入小计 15 502,546,067.30 472,638,641.20 购买商品、接受劳务支付的现金 16 367,911,745.96 379,638,567.03 客户贷款及垫款净增加额 17 存放中央银行和同业款项净增加额 18 支付原保险合同赔付款项的现金 19 支付利息、手续费及佣金的现金 20 支付保单红利的现金 21 支付给职工以及为职工支付的现金 22 31,973,558.46 30,386,662.64 支付的各项税费 23 23,057,256.05 12,173,398.26 支付其他与经营活动有关的现金 24 （三十八） 10,363,127.42 13,604,524.85 经营活动现金流出小计 25 433,305,687.89 435,803,152.78 经营活动产生的现金流量净额 26 69,240,379.41 36,835,488.42 二、投资活动生产的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 - 取得投资收益收到的现金 29 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 - 收到其他与投资活动有关的现金 32 - 投资活动现金流入小计 33 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 80,906,731.61 56,444,405.05 投资支付的现金 35 - 760,000.00 质押贷款净增加额 36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 - 支付其他与投资活动有关的现金 38 - 投资活动现金流出小计 39 80,906,731.61 57,204,405.05 投资活动产生的现金流量净额 40 -80,906,731.61 -57,204,405.05 三、筹资活动产生的现金流量： 41 吸收投资收到的现金 42 232,417,500.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 取得借款收到的现金 44 60,000,000.00 70,000,000.00 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 46 - 筹资活动现金流入小计 47 60,000,000.00 302,417,500.00 偿还债务支付的现金 48 80,000,000.00 111,713,050.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 22,251,355.00 2,445,212.51 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50 8,440,556.77 支付其他与筹资活动有关的现金 51 - 5,586,075.00 筹资活动现金流出小计 52 102,251,355.00 119,744,337.51 筹资活动产生的现金流量净额 53 -42,251,355.00 182,673,162.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 1,963,616.90 -2,789,714.60 五、现金及现金等价物净增加额 55 -51,954,090.30 159,514,531.26 加：年初现金及现金等价物余额 56 211,299,788.85 51,785,257.59 六、年末现金及现金等价物余额 57 159,345,698.55 211,299,788.85 法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人： 王月红 会计机构负责人：王月红 填表人：夏俊辉 年度报告第 62 页 所 有 者 权 益 （股 东 权 益） 变 动 表 2008年度 编制单位：江苏通润工具箱柜股份有限公司 本年金额 上年 所 减 未 有 减 行 资 盈 资 项目 ： 分 者 ： 次 股 本 余 股 本 库 配 权 库 本 公 公 本 公 存 利 益 存 积 积 积 股 润 合 股 计 一、上年年末余额 1 69,500,000.00 209,331,425.00 22,820,933.26 94,656,887.57 396,309,245.83 52,000,000.00 17 加：会计政策变更 2 - 前期差错更正 3 - 二、本年年初余额 4 69,500,000.00 209,331,425.00 22,820,933.26 94,656,887.57 396,309,245.83 52,000,000.00 - - 17 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 5 34,750,000.00 -20,850,000.00 4,492,335.74 5,681,021.69 24,073,357.43 17,500,000.00 209,331,425.00 - 5 （一）净利润 6 44,923,357.43 44,923,357.43 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - - - - - - - 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 - 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 - 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 - 4.其他 11 - 上述（一）和（二）小计 12 - - - 44,923,357.43 44,923,357.43 - - （三）所有者投入和减少资本 13 - - - - - 17,500,000.00 209,331,425.00 1.所有者投入资本 14 - 17,500,000.00 209,331,425.00 2.股份支付计入所有者权益的金额 15 - 3.其他 16 - （四）利润分配 17 13,900,000.00 - 4,492,335.74 -39,242,335.74 -20,850,000.00 - - 5 1.提取盈余公积 18 4,492,335.74 -4,492,335.74 - 5 2.对所有者（或股东）的分配 20 13,900,000.00 -34,750,000.00 -20,850,000.00 3.其他 21 - （五）所有者权益内部结转 22 20,850,000.00 -20,850,000.00 - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 23 20,850,000.00 -20,850,000.00 - 2.盈余公积转增资本（或股本） 24 - 3.盈余公积弥补亏损 25 - 4.其他 26 - 四、本年年末余额 27 104,250,000.00 188,481,425.00 27,313,269.00 100,337,909.26 420,382,603.26 69,500,000.00 209,331,425.00 22 法定代表人： 柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红 年度报告第 年度报告第 合 并 所 有 者 权 益 （股 东 权 益） 变 动 表 2008年度 编制单位：江苏通润工具箱柜股份有限公司 本年金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 所 少 一 有 一 行 减 未 数 减 项 目 资 盈 般 者 资 盈 般 次 ： 分 股 ： 股 本 余 风 权 股 本 余 风 库 配 东 库 本 公 公 险 益 本 公 公 险 存 利 权 存 积 积 准 合 积 积 准 股 润 益 股 备 计 备 一、上年年末余额 1 69,500,000.00 209,412,349.64 22,820,933.26 95,790,641.32 397,523,924.22 52,000,000.00 17,999,556.60 加：会计政策变更 2 - -449,213.29 前期差错更正 3 - 二、本年年初余额 4 69,500,000.00 209,412,349.64 22,820,933.26 - 95,790,641.32 - 397,523,924.22 52,000,000.00 - 17,550,343.31 - 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 5 34,750,000.00 -20,850,000.00 4,492,335.74 - 5,789,461.55 - 24,181,797.29 17,500,000.00 209,412,349.64 5,270,589.95 - （一）净利润 6 45,031,797.29 - 45,031,797.29 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - - - - - - - - 80,924.64 - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 - 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 - 4．其他 11 - 80,924.64 上述（一）和（二）小计 12 - - - - 45,031,797.29 - 45,031,797.29 - 80,924.64 - - （三）所有者投入和减少资本 13 - - - - - - - 17,500,000.00 209,331,425.00 - - 1．所有者投入资本 14 - 17,500,000.00 209,331,425.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 15 - 3．其他 16 - （四）利润分配 17 13,900,000.00 - 4,492,335.74 - -39,242,335.74 - -20,850,000.00 - - 5,270,589.95 - 1．提取盈余公积 18 4,492,335.74 -4,492,335.74 - 5,270,589.95 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 20 13,900,000.00 -34,750,000.00 -20,850,000.00 4．其他 21 - （五）所有者权益内部结转 22 20,850,000.00 -20,850,000.00 - - - - - - - - - １．资本公积转增资本（或股本） 23 20,850,000.00 -20,850,000.00 - ２．盈余公积转增资本（或股本） 24 - ３．盈余公积弥补亏损 25 - ４．其他 26 - 四、本年年末余额 27 104,250,000.00 188,562,349.64 27,313,269.00 - 101,580,102.87 - 421,705,721.51 69,500,000.00 209,412,349.64 22,820,933.26 - 法定代表人：柳振江 主管会计工作负责人：王月红 会计机构负责人：王月红 填表人：夏俊辉 年度报告第 江苏通润工具箱柜股份有限公司 2008 年度财务报表附注 一、公司基本情况 江苏通润工具箱柜股份有限公司（以下简称公司）成立于 2002 年 10 月 28 日。二 00 七年七月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]186 号文《关于核准江苏通润工具 箱柜股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准公司公开发行不超过 1,800 万股新股，二 00 七年八月公司在深圳证券交易所上市。所属行业为五金制品行业。公司注册资本为人民 币 10,425.00 万元，法定代表人为柳振江，公司经营范围为金属工具箱柜、钢制办公家具的 生产及相关产品的科技开发。 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （三）计量属性 公司在对财务报表项目进行计量时，除非同一控制下企业合并取得的资产、负债及某些 金融工具以公允价值计量外，均以历史成本计量。 本报告期报表项目的计量属性未发生变化。 （四）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 年度报告 66 （五）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期 汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （六）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包 括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置 费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计 未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折 现。 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、 长期应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：占应收账款余额 10％以上且金额在 1,000.00 万元以上。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账 龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项及小额无坏账风险或收回期限较短的应收款项（应收 出口退税、押金、保证金等）不计提坏账准备外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、 具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确 定以下坏账准备计提的比例： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内（含 1 年） 5% 1-2 年（含 2 年） 20% 2-3 年（含 3 年） 40% 3 年以上 100% 年度报告 67 （七）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、包装物等。 2、发出存货的计价方法 发出时按加权平均法计价。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。存货跌价准备按单个存货项目计提。 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同 或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于 销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （八）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 年度报告 68 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各 项直接相关费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之 和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很 可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资 成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放 的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经 营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控 制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共 同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投 资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行 调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 年度报告 69 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以对被投资 单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。 最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务 确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的 顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所 有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部 分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （九）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的 有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发 生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。 年度报告 70 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表 明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。 各类固定资产预计使用年限和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 10% 4.5% 机器设备 10 年 10% 9% 电子设备 5年 10% 18% 运输设备 5年 10% 18% 其他设备 5年 10% 18% （十）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 年度报告 71 （十一）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 一般按取得时的实际成本入账。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 无形资产类别 预计使用寿命 预计使用寿命的依据 土地使用权 50 年 按土地使用权的可使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 （3）内部研究开发项目支出的会计处理： 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 年度报告 72 （十二）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减 值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低 于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是 否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的 金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计 期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收 回金额。 （十三）资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入的依 据 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数 股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在 内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。 年度报告 73 如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司 的商誉减值损失。 资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 （十四）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所 占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借 年度报告 74 款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （十五）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关 的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销 售收入实现。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳 务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十六）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产。 （十七）本期无主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正。 年度报告 75 四、税项 （一）企业所得税 1、公司本部 2008 年度 2007 年度 适用税率 25% 27% 实际执行税率 25% 12% 2、公司全资子公司常熟市龙腾涂装有限公司、常熟通润天狼进出口有限公司，其税率 均为 25%。 （二）增值税 公司及其子公司税率均为 17%。 五、合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。 公司所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入 合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关 资料为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权 益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权 债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 （一）子公司情况（单位：人民币万元） 1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司合计 本公司合计享有 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 持股比例 的表决权比例 是否合并报表 常熟市龙腾涂装有 常熟市 780.00 喷涂 100% 100% 是 限公司 年度报告 76 2、非企业合并方式取得的子公司 本公司合计 本公司合计享有 是否合 子公司名称 注册地 注册资本 经营范围 持股比例 的表决权比例 并报表 从事各类货 常熟通润天狼进出 常熟市 1,000.00 物及技术的 100% 100% 是 口有限公司 进出口业务 （二）本年合并报表范围的变更情况 与上年相比本年新增合并单位 1 家，系经第二届董事会 2008 年第三次临时会议决议， 公司投资 1,000 万元在常熟市虞山镇设立全资子公司常熟通润天狼进出口有限公司。 六、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 年末余额 年初余额 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现 金 - - - - - - 人民币 - - 57,376.59 - - 95,785.53 银行存款 - - - - - - 人民币 - - 156,290,436.84 - - 209,720,644.91 美元 438,633.56 6.8346 2,997,884.93 198,668.73 7.3046 1,451,195.60 加拿大元 - - - 4,330.00 7.4279 32,162.81 欧元 0.02 9.659 0.19 - - - 小计 - - 159,288,321.96 - - 211,204,003.32 其他货币资金 - - - - - - 人民币 - - 1,087,266.35 - - 1,369,768.51 合 计 - - 160,432,964.90 - - 212,669,557.36 年度报告 77 其中：受限制的其他货币资金明细如下： 项 目 年末余额 年初余额 其他保证金 1,087,266.35 1,369,768.51 1、年末余额比年初余额减少 52,236,592.46 元，减少比例为 24.56%。减少原因系公司用 募集资金投入募集资金项目所致。 2、受限制的其他保证金均不作为现金及现金等价物。 （二）应收票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 6,004,937.20 7,067,090.00 1、年末余额中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位票据。 2、年末余额中无关联方票据。 （三）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 项 目 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 1 年以内 33,735,660.00 95.70% 5% 1,686,783.00 46,485,579.91 98.82% 5% 2,324,279.00 1-2 年 1,420,818.60 4.03% 20% 284,163.72 242,531.01 0.52% 20% 48,506.20 2-3 年 29,522.33 0.08% 40% 11,808.93 205,856.32 0.44% 40% 82,342.53 3 年以上 67,196.00 0.19% 100% 67,196.00 102,900.00 0.22% 100% 102,900.00 35,253,196.93 100.00% 2,049,951.65 47,036,867.24 100.00% 2,558,027.73 合 计 年度报告 78 年末余额 年初余额 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 项 目 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 1、单项金额重大并已单独计提 - - - - - - - - 坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单独计 - - - - - - - - 提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类似信 35,253,196.93 100.00% 2,049,951.65 47,036,867.24 100.00% 2,558,027.73 用风险特征的款项 其中：单项金额非重大 35,253,196.93 100.00% 注 2,049,951.65 36,926,176.77 78.50% 注 2,052,493.21 单项金额重大 - - - 10,110,690.47 21.50% 5% 505,534.52 35,253,196.93 100.00% 2,049,951.65 47,036,867.24 100.00% 2,558,027.73 合 计 注：坏账准备计提比例分别为 5%、20%、40%、100%. 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少 年度 年初余额 本年计提 转回 转销 年末余额 上年度 2,090,414.57 945,003.10 - 477,389.94 2,558,027.73 本年度 2,558,027.73 - 508,076.08 - 2,049,951.65 3、年末应收账款中欠款金额前五名： 债务人排名 与公司关系 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 客户 7,784,966.86 1 年以内 22.08% 第二名 客户 3,100,599.67 0-2 年 8.80% 第三名 客户 1,664,646.38 1 年以内 4.72% 第四名 客户 1,577,869.86 1 年以内 4.48% 第五名 客户 1,452,369.65 1 年以内 4.12% 合 计 15,580,452.42 44.20% 4、年末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末余额中关联方欠款为 7,952,216.81 元，详见附注八。 年度报告 79 6、年末余额比年初余额减少 11,783,670.31 元，减少比例为 25.05%，减少原因为：公 司加强催收货款所致。 （四）预付款项 1、账龄分析 年末余额 年初余额 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 2,890,984.05 99.95% 28,378,253.62 99.77% 1 年以上 1,528.15 0.05% 65,437.15 0.23% 合 计 2,892,512.20 100.00% 28,443,690.77 100.00% 2、年末余额中金额较大的： 欠款人名称 金 额 性质或内容 第一名 680,000.00 预付燃气费 第二名 672,067.83 预付电费 3、年末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末余额中无关联方欠款。 5、年末余额比年初余额减少 25,551,178.57 元，减少比例为 89.83%，减少原因为：募 集资金项目部分已完工，预付工程款相应结转所致。 （五）应收利息 项 目 年末余额 年初余额 定期存款利息 572,704.40 1,292,375.00 年度报告 80 （六）其他应收款 1、其他应收款构成： 年末余额 年初余额 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 项 目 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 小额无风险款项 478,155.72 99.77% 0% - 516,924.39 95.19% 0% - 1 年以内 - 0.00% 5% - 25,000.00 4.60% 5% 1,250.00 1-2 年 - 0.00% 20% - - 0.00% 20% - 2-3 年 - 0.00% 40% - 1,099.07 0.21% 40% 439.63 3 年以上 1,099.07 0.23% 100% 1,099.07 - 0.00% 100% - 479,254.79 100.00% 1,099.07 543,023.46 100.00% 1,689.63 合 计 年末余额 年初余额 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 项 目 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 账面余额 比例 计提比例 坏账准备 1、单项金额重大并已单独 - - - - - - - - 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 - - - - - - - - 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 479,254.79 100.00% - 1,099.07 543,023.46 100.00% 1,689.63 似信用风险特征的款项 其中：单项金额非重大 479,254.79 100.00% 注- 1,099.07 543,023.46 100.00% 注 1,689.63 单项金额重大 - - - - - - 479,254.79 100.00% 1,099.07 543,023.46 100.00% 1,689.63 合 计 注：坏账准备计提比例分别为 0%、5%、20%、40%、100%. 2、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少 年度 年初余额 本年计提 转回 转销 年末余额 上年度 65,109.87 - 2,056.34 61,363.90 1,689.63 本年度 1,689.63 - 590.56 - 1,099.07 年度报告 81 3、年末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末余额中欠款金额较大的： 债务人 金 额 占其他应收款总额的比例 第一名 198,454.49 41.41% 第二名 177,721.23 37.08% 第三名 92,980.00 19.40% 469,155.72 97.89% 合计 （七）存货及存货跌价准备 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 20,035,713.97 - 26,969,660.53 - 包装物 109,641.87 - 138,153.94 - 库存商品 13,934,424.25 - 22,372,794.04 - 在产品 250,860.42 - 1,077,952.14 - 合 计 34,330,640.51 - 50,558,560.65 - 年末余额比年初余额减少 16,227,920.14 元，减少比例为 32.10%，减少原因为：由于 客户订单减少而相应减少库存所致。 年度报告 82 （八）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 58,154,774.75 66,783,779.92 - 124,938,554.67 机器设备 53,399,313.00 57,206,051.93 - 110,605,364.93 运输设备 1,223,914.00 777,000.00 - 2,000,914.00 电子设备 4,895,782.22 1,054,145.00 - 5,949,927.22 其他设备 1,445,460.00 384,000.00 - 1,829,460.00 合 计 119,119,243.97 126,204,976.85 - 245,324,220.82 本年由在建工程转入固定资产原价为 125,174,631.85 元。 2、累计折旧 类 别 年初余额 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 10,518,229.96 3,809,748.04 - 14,327,978.00 机器设备 17,686,243.33 7,012,977.08 - 24,699,220.41 运输设备 402,854.00 231,959.64 - 634,813.64 电子设备 2,181,499.56 757,802.90 - 2,939,302.46 其他设备 1,244,030.38 78,093.62 - 1,322,124.00 32,032,857.23 11,890,581.28 - 43,923,438.51 合 计 3、固定资产账面价值 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 47,636,544.79 66,783,779.92 3,809,748.04 110,610,576.67 机器设备 35,713,069.67 57,206,051.93 7,012,977.08 85,906,144.52 运输设备 821,060.00 777,000.00 231,959.64 1,366,100.36 电子设备 2,714,282.66 1,054,145.00 757,802.90 3,010,624.76 其他设备 201,429.62 384,000.00 78,093.62 507,336.00 合 计 87,086,386.74 126,204,976.85 11,890,581.28 201,400,782.31 4、无用于抵押的固定资产。 年度报告 83 5、年末未办妥产权证书的固定资产 项目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书原因 海虞新厂区 62,178,677.93 932,680.17 61,245,997.76 正在办理中 6、固定资产原价年末余额比年初余额增加 126,204,976.85 元，增加原因为：募集资金 项目部分完工投入使用所致。 （九）在建工程 本年减少 资金 工程项目名称 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末余额 来源 海虞新厂区 9,371,602.80 58,123,959.13 67,495,561.93 - - 募集 技术中心技术改造项目 - 9,139,489.33 9,139,489.33 - - 募集 扩大工具箱 - 13,368,070.00 13,368,070.00 - - 募集 高档工具箱 - 13,388,950.00 13,388,950.00 - - 募集 不锈钢工具箱 - 17,177,458.60 17,177,458.60 - - 募集 其他 - 10,174,579.47 4,605,101.99 5,569,477.48 - 自筹 9,371,602.80 121,372,506.53 125,174,631.85 5,569,477.48 - 合计 年末余额比年初余额减少 9,371,602.80 元，减少原因为：募集资金项目工程部分完工所 致。 （十）无形资产 1、无形资产原价 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 常熟市海虞镇里泾村、汪桥村土地 11,751,822.40 - - 11,751,822.40 常熟市通港路北侧 16,361,418.32 - - 16,361,418.32 常熟市海虞镇里泾村、汪桥村土地 4,594,672.80 - - 4,594,672.80 常熟市海虞镇汪桥村土地 - 1,563,540.00 - 1,563,540.00 32,707,913.52 1,563,540.00 - 34,271,453.52 合计 年度报告 84 2、累计摊销 项 目 年初余额 本年摊销 本年减少 年末余额 常熟市海虞镇里泾村、汪桥村土地 235,036.44 235,036.44 - 470,072.88 常熟市通港路北侧 1,336,835.63 327,228.36 - 1,664,063.99 常熟市海虞镇里泾村、汪桥村土地 45,946.74 91,893.48 - 137,840.22 常熟市海虞镇汪桥村土地 - 2,605.90 - 2,605.90 1,617,818.81 656,764.18 - 2,274,582.99 合计 3、无形资产账面价值 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 常熟市海虞镇里泾村、汪桥村土 地 11,516,785.96 - 235,036.44 11,281,749.52 常熟市通港路北侧 15,024,582.69 - 327,228.36 14,697,354.33 常熟市海虞镇里泾村、汪桥村土 地 4,548,726.06 - 91,893.48 4,456,832.58 常熟市海虞镇汪桥村土地 - 1,563,540.00 2,605.90 1,560,934.10 31,090,094.71 1,563,540.00 656,764.18 31,996,870.53 合计 本年增加系公司与常熟市国土资源局签订了关于出让常熟市海虞镇通港路北侧土地（面 积 4,532 平方米）的《国有建设用地使用权出让合同》，并于 2008 年 12 月取得上述土地的 国有土地使用权证（终止日期为 2058 年 11 月 30 日）。 （十一）长期待摊费用 项目 年末余额 年初余额 西北侧仓库 - 447,573.06 天然气管道安装 1,323,256.90 - 厂内钢棚 1,407,163.07 - 合计 2,730,419.97 447,573.06 年度报告 85 （十二）递延所得税资产和递延所得税负债 1、递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 应收款项坏账准备时间性差异 512,762.68 627,445.95 未付工资时间性差异 1,349,950.95 1,028,848.75 合计 1,862,713.63 1,656,294.70 2、引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 年末暂时性差异金额 应收账款坏账准备 2,049,951.65 其他应收款坏账准备 1,099.07 未付工资时间性差异 5,399,803.80 合计 7,450,854.52 （十三）资产减值准备 本年减少 项目 年初账面余额 本年计提 转回 转销 年末账面余额 坏账准备 2,559,717.36 - 508,666.64 - 2,051,050.72 （十四）短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 抵押借款 - 20,000,000.00 （十五）应付账款 年末余额 年初余额 42,161,039.33 43,995,052.31 1、年末余额中无应付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无账龄超过一年的大额应付账款。 3、年末余额中应付关联方金额为 554,020.12 元，详见附注八。 年度报告 86 （十六）预收账款 年末余额 年初余额 2,209,535.54 3,009,265.29 1、年末余额中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无预收关联方款项。 3、年末余额中无账龄超过一年的大额预收账款。 （十七）应付职工薪酬 项 目 年初余额 本年增加 本年支付 年末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,115,395.00 26,269,369.02 24,984,960.22 5,399,803.8 二、职工福利费 - 610,830.23 610,830.23 - 三、社会保险费 296,286.42 4,301,469.82 4,181,595.48 416,160.76 四、住房公积金 - 1,342,664.00 1,342,664.00 - 五、工会经费和职工教育经费 24,417.92 514,352.82 286,383.93 252,386.81 六、非货币性福利 - - - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - - 八、其他 4,800.00 - 4,800.00 - 其中：以现金结算的股份支付 - - - - 合 计 4,440,899.34 33,038,685.89 31,411,233.86 6,068,351.37 （十八）应交税费 报告期执行的法定税 税 种 年末余额 年初余额 （费）率 增值税 -326,067.27 -2,143,560.55 17% 企业所得税 1,058,379.44 1,622,744.17 25% 印花税 6,181.70 9,280.10 个人所得税 11,236.83 15,919.25 教育费附加 23,332.86 22,685.43 1% 粮食风险基金 - 857.35 0.1% 防洪保安基金 423.87 857.35 0.1% 年度报告 87 报告期执行的法定税 税 种 年末余额 年初余额 （费）率 城建税 879.07 4,325.58 7% 土地使用税 82,800.68 - 房产税 112,043.17 - 合 计 969,210.35 -466,891.32 （十九）其他应付款 年末余额 年初余额 2,792,088.55 6,167,984.29 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款，详见附注八。 2、年末余额中应付关联方金额为 938.12 元，详见附注八。 （二十）股本 年初余额 本年变动增（+）、 年末余额 项 目 金额 比例 减（－） 金额 比例 1、有限售条件的流通股 - - - - - 境内非国有法人持股 34,320,000.00 49.38% 17,160,000.00 51,480,000.00 49.38% 境外法人持股 17,680,000.00 25.44% 8,840,000.00 26,520,000.00 25.44% 2、无限售条件的流通股 - - - - - A股 17,500,000.00 25.18% 8,750,000.00 26,250,000.00 25.18% 合计 69,500,000.00 100.00% 34,750,000.00 104,250,000.00 100.00% 根据公司 2007 年度股东大会的决议，公司增加股本 34,750,000.00 元，其中未分配利润 转增股本 13,900,000.00 元、资本公积转增股本 20,850,000.00 元。上述股本经立信会计师事 务所有限公司的信会师报字(2008)第 11786 号验资报告验证。 （二十一）资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 209,331,425.00 - 20,850,000.00 188,481,425.00 其他 80,924.64 - - 80,924.64 合计 209,412,349.64 - 20,850,000.00 188,562,349.64 本年减少系根据公司 2007 年度股东大会的决议转增股本所致。 年度报告 88 （二十二）盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 15,361,572.23 4,492,335.74 - 19,853,907.97 任意盈余公积 7,459,361.03 - - 7,459,361.03 合 计 22,820,933.26 4,492,335.74 - 27,313,269.00 根据公司章程规定，按 2008 年度实现的净利润计提 10％的法定盈余公积。 （二十三）未分配利润 项 目 本年金额 上年金额 年初未分配利润 95,790,641.32 47,865,856.46 加：本年净利润 45,031,797.29 53,195,374.81 减：提取法定盈余公积 4,492,335.74 5,270,589.95 应付普通股股利 20,850,000.00 - 转作股本的普通股利 13,900,000.00 - 年末未分配利润 101,580,102.87 95,790,641.32 1、根据公司 2007 年度股东大会的决议，公司向全体股东每 10 股赠送 2 股红股并每 10 股派发现金红利 3.00 元（含税）。 2、2009 年 3 月 29 日公司第二届董事会第十四次会议决议关于 2008 年度利润分配预案， 拟对公司全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），本次分配预案待股东大会通过后实 施。 （二十四）营业收入、营业成本 1、本年金额 本年金额 项 目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 447,655,651.58 3,505,159.78 451,160,811.36 营业成本 360,095,472.13 19,792.93 360,115,265.06 营业毛利 87,560,179.45 3,485,366.85 91,045,546.30 年度报告 89 主营业务收入按销售渠道分类： 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 内销收入 155,525,409.52 117,747,013.04 37,778,396.48 外销收入 292,130,242.06 242,348,459.09 49,781,782.97 合 计 447,655,651.58 360,095,472.13 87,560,179.45 主营业务收入按产品类型分类： 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 工具柜 264,999,335.01 207,803,908.43 57,195,426.58 工具箱 39,197,354.35 32,930,898.09 6,266,456.26 工具车 43,559,352.66 36,202,565.29 7,356,787.37 办公家具 26,769,427.05 24,247,306.23 2,522,120.82 其他 73,130,182.51 58,910,794.09 14,219,388.42 合 计 447,655,651.58 360,095,472.13 87,560,179.45 其他业务收入成本明细如下： 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 废料销售 2,507,637.81 - 2,507,637.81 其他 997,521.97 19,792.93 977,729.04 合 计 3,505,159.78 19,792.93 3,485,366.85 2、上年金额 上年金额 项 目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 435,235,686.65 2,145,875.80 437,381,562.45 营业成本 340,793,095.06 179,644.57 340,972,739.63 营业毛利 94,442,591.59 1,966,231.23 96,408,822.82 年度报告 90 主营业务收入按销售渠道分类： 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 内销收入 179,276,389.72 130,622,544.23 48,653,845.49 外销收入 255,959,296.93 210,170,550.83 45,788,746.10 435,235,686.65 340,793,095.06 94,442,591.59 合 计 主营业务收入按产品类型分类： 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 工具柜 257,550,662.74 197,769,429.29 59,781,233.45 工具箱 38,513,677.27 31,769,210.99 6,744,466.28 工具车 43,030,240.56 35,156,278.30 7,873,962.26 办公家具 15,076,612.56 12,201,856.52 2,874,756.04 其他 81,064,493.52 63,896,319.96 17,168,173.56 合 计 435,235,686.65 340,793,095.06 94,442,591.59 其他业务收入成本明细如下： 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 150,961.58 179,644.57 -28,682.99 废料销售 1,988,662.90 0.00 1,988,662.90 其他 6,251.32 0.00 6,251.32 2,145,875.80 179,644.57 1,966,231.23 合 计 3、公司向前五名客户销售总额为 205,010,794.14 元，占公司本年全部营业收入的 45.44%。 年度报告 91 （二十五）营业税金及附加 类别 本年金额 上年金额 城建税 53,967.81 86,389.67 教育费附加 295,437.35 263,682.40 粮食风险基金 - 13,361.23 防洪保安基金 - 13,361.23 营业税 80,695.10 81,572.49 其他 45,898.79 28,437.14 合计 475,999.05 486,804.16 （二十六）销售费用 类别 本年金额 上年金额 销售费用 11,873,329.98 11,513,818.12 其中大额明细： 项目 本年金额 上年金额 运输费 6,436,333.14 6,397,190.38 销售人员工资 2,009,153.90 1,136,015.30 展览费 998,522.02 1,263,683.51 （二十七）管理费用 类别 本年金额 上年金额 管理费用 25,800,651.68 20,638,448.60 其中大额明细： 项目 本年金额 上年金额 研发支出 6,665,413.28 - 工资 5,683,159.40 7,468,428.20 社会统筹金 4,280,941.71 3,058,734.44 业务招待费 729,219.58 1,281,359.71 本年金额比上年金额增加 5,162,203.08 元，增加比例为 25.01%，主要原因是公司加强 对研发的投入所致。 年度报告 92 （二十八）财务费用 类 别 本年金额 上年金额 利息支出 1,368,190.00 2,380,015.17 减：利息收入 3,747,030.46 2,035,288.51 汇兑损失 - 2,789,714.60 减：汇兑收益 1,963,616.90 - 其他 367,800.45 337,853.08 合 计 -3,974,656.91 3,472,294.34 本年金额比上年金额减少 7,446,951.25 元，减少比例为 214.47%，主要原因是公司减少 贷款利息支出及外币远期结汇收益所致。 （二十九）资产减值损失 类 别 本年金额 上年金额 坏账损失 -508,666.64 942,946.76 （三十）营业外收入 类 别 本年金额 上年金额 政府补助 3,073,600.00 567,800.00 其他 26,470.00 300.00 合 计 3,100,070.00 568,100.00 （三十一）营业外支出 类 别 本年金额 上年金额 公益性捐赠支出 300,000.00 - 其他 3.29 7,737.99 合 计 300,003.29 7,737.99 年度报告 93 （三十二）所得税费用 类别 本年金额 上年金额 本年所得税费用 15,353,577.49 8,193,164.38 递延所得税费用 -206,418.93 -1,540,220.77 合 计 15,147,158.56 6,652,943.61 （三十三）政府补助 政府补助的种类和金额 政府补助的种类 本年金额 上年金额 常熟市人民政府企业上市奖励 2,338,200.00 500,000.00 2008 年省级扶持外贸发展奖金 510,000.00 - 2008 年度江苏省级中小科技型企业发展 与收益相关的政府 200,000.00 - 专项引导资金 补助 常熟市环境保护局清洁生产补贴 - 50,000.00 常熟市科学技术局专利资助 25,400.00 17,800.00 合 计 3,073,600.00 567,800.00 （三十四）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金为 8,061,041.89 元 其中主要明细如下： 项目 本年金额 利息收入 3,747,030.46 政府补助 3,073,600.00 2、支付的其他与经营活动有关的现金为 10,363,127.42 元 其中主要明细如下： 项目 本年金额 运杂费 7,962,313.25 差旅及业务招待费 1,298,203.97 银行手续费 367,800.45 公益性捐赠支出 300,000.00 年度报告 94 3、现金流量表补充资料 项 目 本年金额 净利润 45,031,797.29 加：资产减值准备 -508,666.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,890,581.28 无形资产摊销 656,764.18 长期待摊费用摊销 591,719.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） -595,426.90 投资损失（收益以“－”号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -206,418.93 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） 16,227,920.14 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 9,129,625.96 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,977,516.35 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 69,240,379.41 年度报告 95 七、母公司财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）应收账款 1、应收账款构成 年末余额 年初余额 坏账准备 坏账准备 账 龄 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 1 年以内 33,735,660.00 95.80% 5% 1,686,783.00 46,485,579.91 99.42% 5% 2,324,279.00 1－2 年 1,420,818.60 4.04% 20% 284,163.72 43,574.97 0.09% 20% 8,714.99 2－3 年 7,490.33 0.02% 40% 2,996.13 184,506.32 0.40% 40% 73,802.53 3 年以上 49,916.00 0.14% 100% 49,916.00 42,020.00 0.09% 100% 42,020.00 合计 35,213,884.93 100.00% 2,023,858.85 46,755,681.20 100.00% 2,448,816.52 年末余额 年初余额 坏账准备 坏账准备 账 龄 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 1、单项金额重大并已单 - - - - - - - - 独计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已 单独计提坏账准备的款 - - - - - - - - 项 3、其他按账龄段划分为 类似信用风险特征的款 35,213,884.93 100.00% 2,023,858.85 46,755,681.20 100.00% 2,448,816.52 项 其中：单项金额非重大 35,213,884.93 100.00% 注 2,023,858.85 36,644,990.73 78.38% 注 1,943,282.00 单项金额重大 - - - 10,110,690.47 21.62% 5% 505,534.52 合计 35,213,884.93 100.00% 2,023,858.85 46,755,681.20 100.00% 2,448,816.52 注：坏账准备计提比例分别为 5%、20%、40%、100%. 2、应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少 年度 年初余额 本年计提 转回 转销 年末余额 上年度 1,941,828.53 984,377.93 - 477,389.94 2,448,816.52 本年度 2,448,816.52 - 424,957.67 - 2,023,858.85 年度报告 96 3、年末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、年末余额中关联方欠款情况： 占应收账款总 债务人 与公司关系 金 额 账 龄 额的比例 常熟通润汽车零部件股份有限公 同受母公司控制 1 年以内 7,784,966.86 22.11% 司 上海通润进出口有限公司 同受母公司控制 167,249.95 1 年以内 0.47% 7,952,216.81 22.58% 合计 5、年末余额中欠款金额前五名： 债务人 与公司关系 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 关联方 7,784,966.86 1 年以内 22.11% 第二名 客户 3,100,599.67 0-2 年 8.81% 第三名 客户 1,664,646.38 1 年以内 4.73% 第四名 客户 1,577,869.86 1 年以内 4.48% 第五名 客户 1,452,369.65 1 年以内 4.12% 15,580,452.42 44.25% 合 计 6、年末余额比年初余额减少 11,541,796.27 元，减少比例为 24.69%，减少原因为：公 司加强催收货款所致。 年度报告 97 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末余额 年初余额 坏账准备 坏账准备 账龄 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 小额无风险款项 478,155.72 99.77% 0% - 664,924.39 96.22% 0% - 1 年以内 - 0.00% 5% - 25,000.00 3.62% 5% 1,250.00 1－2 年 - 0.00% 20% - - 0.00% 20% - 2－3 年 - 0.00% 40% - 1,099.07 0.16% 40% 439.63 3 年以上 1,099.07 0.23% 100% 1,099.07 - 0.00% 100% - 合计 479,254.79 100.00% 1,099.07 691,023.46 100.00% 1,689.63 年末余额 年初余额 坏账准备 坏账准备 账龄 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 计提比例 坏账准备 1、单项金额重大并已单 - - - - - - - - 独计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已 单独计提坏账准备的款 - - - - - - - - 项 3、其他按账龄段划分为 类似信用风险特征的款 479,254.79 100.00% 1,099.07 691,023.46 100.00% 1,689.63 项 其中：单项金额非重大 479,254.79 100.00% 注 1,099.07 691,023.46 100.00% 注 1,689.63 单项金额重大 - - - - 合计 479,254.79 100.00% 1,099.07 691,023.46 100.00% 1,689.63 注：坏账准备计提比例分别为 0%、5%、20%、40%、100%. 2、年末余额中小额无风险款项均为公司经营过程中发生的押金等，且周转较快，故不 计提坏账准备。 年度报告 98 3、其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少 年度 年初余额 本年计提 转回 转销 年末余额 上年度 3,745.97 - 2,056.34 - 1,689.63 本年度 1,689.63 - 590.56 - 1,099.07 4、年末余额中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 5、年末余额中无关联方欠款。 6、年末余额中欠款金额较大的： 占其他应收款 债务人 金 额 账 龄 总额的比例 第一名 198,454.49 1 年以内 41.41% 第二名 177,721.23 1 年以内 37.08% 第三名 92,980.00 1 年以内 19.40% 7、年末余额比年初余额减少 211,768.67 元，减少比例为 30.65%，减少原因为：收回代 垫款所致。 （三）长期股权投资 年末余额 年初余额 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 对子公司的投资 17,288,835.09 - 7,288,835.09 - 1、子公司的主要信息 本公司持 本公司在被投资 本年营业 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 单位表决权比例 年末净资产总额 收入总额 本年净利润 常熟市龙腾涂装有限公司 江苏常熟 工业 100% 100% 8,610,740.61 11,956,541.87 107,227.13 常熟通润天狼进出口有限公司 江苏常熟 商业 100% 100% 10,001,212.73 筹备期 1,212.73 年度报告 99 2、对子公司的投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 常熟市龙腾涂装有限公司 7,288,835.09 7,288,835.09 - 7,288,835.09 常熟通润天狼进出口有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 17,288,835.09 7,288,835.09 10,000,000.00 17,288,835.09 合 计 （四）营业收入及营业成本 1、本年金额 本年金额 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 447,655,651.58 5,119,061.49 452,774,713.07 营业成本 362,108,999.33 19,792.93 362,128,792.26 营业毛利 85,546,652.25 5,099,268.56 90,645,920.81 其中：主营业务收入按销售渠道分类： 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 内销收入 155,525,409.52 118,446,556.63 37,078,852.89 外销收入 292,130,242.06 243,662,442.70 48,467,799.36 447,655,651.58 362,108,999.33 85,546,652.25 合计 其中：主营业务收入按产品类型分类： 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 工具柜 264,999,335.01 208,734,226.44 56,265,108.57 工具箱 39,197,354.35 33,078,326.54 6,119,027.81 工具车 43,559,352.66 36,364,640.68 7,194,711.98 办公家具 26,769,427.05 24,355,859.08 2,413,567.97 其他 73,130,182.51 59,575,946.59 13,554,235.92 447,655,651.58 362,108,999.33 85,546,652.25 合 计 年度报告 100 2、上年金额 上年金额 项目 主营业务 其他业务 合计 营业收入 435,235,686.65 4,080,946.87 439,316,633.52 营业成本 343,712,215.01 179,644.57 343,891,859.58 营业毛利 91,523,471.64 3,901,302.30 95,424,773.94 其中：主营业务收入按销售渠道分类： 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 内销收入 179,276,389.72 133,541,664.18 45,734,725.54 外销收入 255,959,296.93 210,170,550.83 45,788,746.10 合计 435,235,686.65 343,712,215.01 91,523,471.64 其中：主营业务收入按产品类型分类： 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 工具柜 257,550,662.74 199,463,456.24 58,087,206.50 工具箱 38,513,677.27 32,041,335.45 6,472,341.82 工具车 43,030,240.56 35,457,415.25 7,572,825.31 办公家具 15,076,612.56 12,306,373.55 2,770,239.01 其他 81,064,493.52 64,443,634.52 16,620,859.00 合 计 435,235,686.65 343,712,215.01 91,523,471.64 3、公司向前五名客户销售总额为 205,010,794.14 元，占公司本年全部营业收入的 45.28%。 年度报告 101 八、关联方关系及其交易 （一）关联方情况： 1、本公司的母公司情况 控制本公司的关联方： 母公司对 母公司对 关联 本公司的 本公司的 本公司最终 组织机构 母公司名称 关系 企业类型 注册地 法定代表人 注册资本 业务性质 持股比例 表决比例 控制方 代码证 常熟市千斤 控股 集体所有制 常熟经济开发区新 顾雄斌 5,800 对外投资及 52.50% 69.08% 顾雄斌 14203061-9 顶厂 股东 （股份合作 龙腾工业园 万元 投资管理 制） 2、本公司子公司情况：详见附注五。 3、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 企业名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 常熟市千斤顶厂 5,800.00 - - 5,800.00 常熟市龙腾涂装有限公司 780.00 - - 780.00 常熟通润天狼进出口有限公司 - 1,000.00 - 1,000.00 4、本公司的其他关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 组织机构代码证 常熟通润汽车零部件股份有限公司 母公司的控股子公司 73959531-3 江苏通润机电集团进出口有限公司 母公司的控股子公司 25145302-0 上海通润进出口有限公司 母公司的控股子公司 73853056-9 常熟通润迪迈浦贸易有限公司 母公司的控股子公司 75461175-6 常熟市通用电器厂有限公司 母公司的控股子公司 14203310-7 常熟市通润电梯厂有限公司 母公司的控股子公司 25144869-4 常熟通润开关厂有限公司 母公司的控股子公司 72800419-4 常熟通润汽车千斤顶有限公司 母公司的控股子公司 79384440-5 常熟市通润包装有限公司 母公司的控股子公司 14203475-9 常熟通润千斤顶配件有限公司 母公司的控股子公司 73530925-2 常熟市千斤顶铸造厂 母公司的控股子公司 14208336-6 美国 TORIN JACKS INC. 母公司的控股子公司 年度报告 102 （二）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物（单位：人民币元）： （1）交易规模： 本年金额 上年金额 占年度同类 占年度同类 关联方名称 金 额 交易比例 金 额 交易比例 常熟市通润包装有限公司 3,348,095.90 1.02% 4,420,052.24 1.34% 常熟市通润电梯厂有限公司 2,464,901.69 0.75% 197,017.95 0.06% 常熟市通用电器厂有限公司 3,076,717.26 0.94% 2,384,355.74 0.73% 常熟市千斤顶铸造厂 - 0.00% 18,462.82 0.01% 常熟通润汽车零部件股份有限公司 42,621.28 0.01% - 0.00% 常熟通润迪迈浦贸易有限公司 - 0.00% 1,316,184.17 0.40% 合计 8,932,336.13 2.72% 8,336,072.92 2.54% （2）采购价格均按同类产品市场价执行。 3、向关联方销售货物（单位：人民币元）： （1）交易规模： 本年金额 上年金额 占年度同类 占年度同类 关联方名称 金额 交易比例 金额 交易比例 常熟通润汽车零部件股份有限公司 56,662,656.26 12.56% 79,998,565.68 18.29% 江苏通润机电集团进出口有限公司 - 0.00% 11,369,059.82 2.60% 上海通润进出口有限公司 2,700,842.00 0.60% 6,744,884.04 1.54% 常熟通润迪迈浦贸易有限公司 - 0.00% 4,583,494.66 1.05% 常熟市通用电器厂有限公司 36,246.79 0.01% 10,068.71 0.00% 常熟市通润电梯厂有限公司 2,437.60 0.00% - - 常熟通润开关厂有限公司 - 0.00% 2,810.26 0.00% 常熟通润汽车千斤顶有限公司 - 0.00% 1,644.44 0.00% 年度报告 103 本年金额 上年金额 占年度同类 占年度同类 关联方名称 金额 交易比例 金额 交易比例 常熟市通润包装有限公司 109,401.71 0.02% 35,726.50 0.01% 常熟通润千斤顶配件有限公司 - 0.00% 299.15 0.00% 59,511,584.36 13.19% 102,746,553.26 23.49% 合 计 （2）销售价格均按同类产品市场价执行。 4、关联方往来款项余额： 占全部应收（付）款项余额的比重 金额（元） （％） 项目 年末余额 年初余额 年末比例 年初比例 应收票据 常熟通润汽车零部件股份有限公司 - 2,000,000.00 - 28.30 应收帐款 常熟通润汽车零部件股份有限公司 7,784,966.86 10,110,690.47 22.08 21.50 上海通润进出口有限公司 167,249.95 776,982.00 0.47 1.65 常熟通润汽车千斤顶有限公司 - 1,924.00 - - 合计 7,952,216.81 10,889,596.47 22.55 23.15 应付帐款 常熟市通润电梯厂有限公司 7,500.00 - 0.02 - 常熟市通润包装有限公司 546,520.12 1,189,247.95 1.30 2.70 合计 554,020.12 1,189,247.95 1.32 2.70 其他应付款 美国 TORIN JACKS, INC 938.12 1,002.63 0.03 0.02 九、或有事项 （一）公司无需要披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 （二）公司无需要披露的为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债。 （三）公司无需要披露的其他或有负债。 年度报告 104 十、承诺事项 （一）公司无需要披露的已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务 支出。 （二）公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 （三）公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 （四）公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的并购协议。 （五）公司无需要披露的已签订的正在或准备履行的重组计划。 （六）其他重大财务承诺事项 公司以通港路北 200700099 地号的土地使用权原价人民币 11,751,822.40 元，为抵押物 向中国工商银行股份有限公司常熟支行取得贷款授信人民币 1,100.00 万元。截止 2008 年 12 月 31 日，公司尚未使用该项贷款授信协议。 十一、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配方案 2009 年 3 月 29 日公司第二届董事会第十四次会议决议关于 2008 年度利润分配预案， 拟对公司全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），本次分配预案待股东大会通过后实施。 （二）公司无需要披露的资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺 （三）公司无需要披露的资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率的重大变化 （四）公司无需要披露的资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失 （五）公司无需要披露的资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债 （六）公司无需要披露的资产负债表日后资本公积转增资本 （七）公司无需要披露的资产负债表日后发生巨额亏损 年度报告 105 （八）公司无需要披露的资产负债表日后发生企业合并或处置子公司 （九）公司无需要披露的资产负债表日后一年内实施的重大经营战略调整 （十）公司无需要披露的资产负债表日后一年内实施的金额重大的债务重组 十二、其他事项说明 2008 年 4 月 7 日公司第二届董事会 2008 年第一次临时会议审议通过《关于》，议案决定实行股票期权激 励计划，激励计划的股票来源为公司向激励对象定向发行的 200 万股普通股股票。激励计 划的有效期为自股票期权授权日起的六年时间。授权日在激励计划报中国证监会备案且中国 证监会无异议、公司股东大会批准后由董事会确定。有效期内，满足行权条件的激励对象自 股票期权授权日起满一年后的每一行权期内可以行权，当期未行权的股票期权作废。行权条 件为以公司 2006 年度净利润为基数，2008 年度至 2012 年度扣除非经常性损益后的净利润 比 2006 年度净利润分别增长 40%、65%、100%、150%、200%以上，且公司加权平均净资 产收益率不低于 10%。 2008 年 10 月 22 日公司第二届董事会第十三次会议审议通过《关于撤销实施公司首期 股票期权激励计划的议案》。 十三、补充资料（单位：人民币元） （一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； - （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； - （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 3,073,600.00 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 - 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； （六）非货币性资产交换损益； - （七）委托他人投资或管理资产的损益； - （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； - 年度报告 106 （九）债务重组损益； - （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； - （十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； - （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； - （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 - 金融资产取得的投资收益； （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； - （十六）对外委托贷款取得的损益； - （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 - （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 - （十九）受托经营取得的托管费收入； - （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -273,533.29 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； - （二十二）少数股东损益的影响数； - （二十三）所得税的影响数； -700,016.68 合 计 2,100,050.03 （二）净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.68% 10.99% 0.43 0.43 扣除非经常性损益后归属于公司 10.18% 10.48% 0.41 0.41 普通股股东的净利润 1、计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 年度报告 107 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 “归属于公司普通股股东的净利润” 不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除 少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子 公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股 股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk ÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东 的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份 数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报 告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产 增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 年度报告 108 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税 率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债 券等增加的普通股加权平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释 每股收益达到最小。 2、本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 3、资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数 未发生重大变化。 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2009 年 3 月 29 日批准报出。 年度报告 109 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 法定代表人：柳振江 江苏通润工具箱柜股份有限公司 二〇〇九年三月三十一日 年度报告 110