赣粤高速(600269)2008年年度报告

江西赣粤高速公路股份有限公司 600269 2008 年年度报告 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示 ...................................................................2 二、公司基本情况 ...............................................................2 三、会计数据和业务数据摘要： ...................................................3 四、股本变动及股东情况 .........................................................5 六、公司治理结构 ..............................................................15 七、股东大会情况简介 ..........................................................18 八、董事会报告 ................................................................19 九、监事会报告 ................................................................34 十、重要事项 ..................................................................35 十一、财务会计报告 ............................................................42 十二、备查文件目录 ...........................................................108 1 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四)公司董事长、总经理黄铮先生，总会计师邹龙赣先生，会计主管人员阙泳先生声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 江西赣粤高速公路股份有限公司 公司法定中文名称缩写 赣粤高速 公司法定代表人 黄铮 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 熊长水 董事会秘书联系地址 南昌市西湖区朝阳洲中路 367 号赣粤大厦 董事会秘书电话 0791-6504265 董事会秘书传真 0791-6527021 董事会秘书电子信箱 xiongcsh@sina.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 牛志明 证券事务代表联系地址 南昌市西湖区朝阳洲中路 367 号赣粤大厦 证券事务代表电话 0791-6504269 证券事务代表传真 0791-6527021 证券事务代表电子信箱 nzm@vip.sina.com 公司注册地址 南昌市高新技术开发区火炬大街 199 号赣能大厦 公司办公地址 南昌市西湖区朝阳洲中路 367 号赣粤大厦 公司办公地址邮政编码 330025 公司国际互联网网址 http://www.jxexpressway.com 公司电子信箱 gygs@jxexpressway.com 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 http://www.sse.com.cn 址 公司年度报告备置地点 董事会办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 赣粤高速 600269 2 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 其他有关资料 公司首次注册日期 1998 年 3 月 31 日 公司首次注册地点 南昌市省政府大院西二路 12 号 公司变更注册日期 2008 年 5 月 29 日 公司变更注册地点 南昌市高新技术开发区火炬大街 199 号赣能大厦 企业法人营业执照注册号 360000110007603 税务登记号码 赣地税直字 360102705501796 号 组织机构代码 70550179-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中磊会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京西城区民丰胡同 31 号中水大厦 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 1,242,641,120.26 利润总额 1,465,466,117.26 归属于上市公司股东的净利润 1,096,179,206.74 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利 928,995,627.57 润 经营活动产生的现金流量净额 1,756,960,348.49 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -2,248,545.62 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 229,665,000.00 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 非货币性资产交换损益 1,456,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 -1,255,676.27 并日的当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 -1,833,060.37 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,107,229.38 少数股东权益影响额 -11,072,607.15 所得税影响额 -39,420,302.04 合计 167,183,579.17 3 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比 2007 年 上年增 2006 年 2008 年 减(%) 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 3,085,723,181.49 2,585,326,005.13 2,468,138,519.87 19.36 1,914,716,342.39 1,849,320,665.47 利润总额 1,465,466,117.26 1,530,898,253.65 1,541,338,317.26 -4.27 1,114,773,810.18 1,114,303,319.53 归属于上市 公司股东的 1,096,179,206.74 1,077,282,513.92 1,096,593,667.83 1.75 811,738,416.93 825,358,438.90 净利润 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 928,995,627.57 934,101,454.92 953,197,869.68 -0.55 694,797,613.73 707,947,480.97 性损益的净 利润 基本每股收 0.94 0.92 0.94 2.17 0.70 0.71 益（元／股） 稀释每股收 0.94 0.92 0.94 2.17 0.70 0.71 益（元／股） 扣除非经常 性损益后的 0.80 0.80 0.82 - 0.60 0.61 基本每股收 益（元／股） 全面摊薄净 资产收益率 15.30 17.18 17.44 -1.88 15.14 15.34 （%） 加权平均净 资产收益率 15.99 18.55 18.79 -2.56 17.41 17.73 （%） 扣除非经常 性损益后全 面摊薄净资 12.97 14.90 15.16 -1.93 12.96 13.16 产收益率 （%） 扣除非经常 性损益后的 加权平均净 13.55 16.08 16.33 -2.53 14.90 15.21 资产收益率 （%） 经营活动产 生的现金流 1,756,960,348.49 1,551,888,355.99 1,652,243,905.36 13.21 1,090,366,771.22 1,153,360,785.47 量净额 每股经营活 动产生的现 1.50 1.33 1.41 12.78 0.93 0.99 金流量净额 （元／股） 2007 年末 本年末 2006 年末 比上年 2008 年末 调整后 调整前 末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 12,169,401,760.41 11,699,572,352.47 11,604,221,759.52 4.02 11,564,038,749.90 11,404,549,608.75 所有者权益 （或股东权 7,164,865,541.36 6,270,004,956.66 6,287,023,777.37 14.27 5,361,044,254.14 5,378,956,445.34 益） 归属于上市 公司股东的 6.14 5.37 5.38 14.34 4.59 4.61 每股净资产 （元／股） 4 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 548,544,787 46.98 -58,383,374 -58,383,374 490,161,413 41.98 3、其他内资持股 其中： 境内非国 有法人持股 境内自然 人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然 人持股 有限售条件股份 548,544,787 46.98 -58,383,374 -58,383,374 490,161,413 41.98 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 619,122,692 53.02 58,383,374 58,383,374 677,506,066 58.02 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 619,122,692 53.02 58,383,374 58,383,374 677,506,066 58.02 股份合计 三、股份总数 1,167,667,479 100 0 0 1,167,667,479 100 股份变动的批准情况 公司股权分置改革方案已于 2006 年 5 月 30 日召开的股权分置改革相关股东大会审议通 过，以 2006 年 6 月 15 日为股权登记日，于 2006 年 6 月 19 日实施后复牌。根据股权分置改 革方案中关于有限售条件流通股上市流通的承诺，江西高速公路投资发展（控股）有限公司 所持公司 58,383,374 有限售条件流通股于 2008 年 6 月 19 日转为无限售条件流通股份。 5 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加 年末限售股 限售 解除限售 股东名称 数 售股数 限售股数 数 原因 日期 股权 江西高速公路投资发展（控 548,544,787 58,383,374 490,161,413 分置 2009-6-19 股）有限公司 改革 合计 548,544,787 58,383,374 490,161,413 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其 获准上市交易 衍生证券 发行日期 发行价格 发行数量 上市日期 终止日期 数量 的种类 08 赣粤债 2008-1-28 100 元/张 1200 万张 2008-2-28 1,200,000,000 2014-1-27 赣粤 CWB1 2008-1-28 5640 万份 2008-2-28 56,400,000 2009-2-27 本公司于 2008 年 1 月 22 日经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]115 号文件核准， 并于 2008 年 1 月 28 日公开发行认股权证和债券分离交易的可转换公司债券 120,000 万元， 每张债券面值 100 元，共计 1200 万张，债券期限从 2008 年 1 月 28 日至 2014 年 1 月 27 日， 债券票面利率为 0.8%，债券利息每年付息一次。同时每张债券的认购人可获得本公司派发的 4.7 份认股权证，即认股权证总数为 5,640 万份。认股权证的存续期间为自认股权证上市之日 起 24 个月。 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司股份总数没有发生变化，但股份结构发生了变动。 根据股权分置改革方案中关于有限售条件流通股上市流通的承诺，江西高速公路投资发 展（控股）有限公司所持公司 58,383,374 有限售条件流通股于 2008 年 6 月 19 日转为无限售 条件流通股份。 3、报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 截至 2009 年 2 月 27 日，公司认股权证实施了第一次行权，认股权证行权 1,732 份，公 司总股本由 1,167,667,479 股变更为 1,167,669,211 股，按行权后的总股本计算，公司每股 收益为 0.94 元，每股净资产 6.14 元。 4、现存的内部职工股情况 公司未有内部职工股。 6 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 83,239 户 前十名股东持股情况 质押 持有有限售 股东 持股比 报告期内增 或冻 股东名称 持股总数 条件股份数 性质 例(%) 减 结情 量 况 国有 江西高速公路投资发展(控股)有限公司 51.98 606,928,161 0 490,161,413 无 法人 华安中小盘成长股票型证券投资基金 其他 1.80 21,061,647 2,762,807 未知 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 其他 1.52 17,801,548 17,801,548 未知 全国社保基金一零四组合 其他 1.45 16,949,386 16,949,386 未知 摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利 境外 1.13 13,207,886 3,214,887 未知 中国 A 股基金 法人 全国社保基金一零八组合 其他 0.94 11,027,308 11,027,308 未知 博时第三产业成长股票证券投资基金 其他 0.94 11,000,000 11,000,000 未知 招商优质成长股票型证券投资基金 其他 0.89 10,398,224 2,887,567 未知 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 其他 0.87 10,160,852 306,890 未知 博时主题行业股票证券投资基金 其他 0.86 10,000,000 10,000,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售 股东名称 条件股份的 股份种类 数量 江西高速公路投资发展(控股)有限公司 116,766,748 人民币普通股 华安中小盘成长股票型证券投资基金 21,061,647 人民币普通股 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 17,801,548 人民币普通股 全国社保基金一零四组合 16,949,386 人民币普通股 摩根士丹利投资管理公司－摩根士丹利中国 A 股基金 13,207,886 人民币普通股 全国社保基金一零八组合 11,027,308 人民币普通股 博时第三产业成长股票证券投资基金 11,000,000 人民币普通股 招商优质成长股票型证券投资基金 10,398,224 人民币普通股 信达澳银领先增长股票型证券投资基金 10,160,852 人民币普通股 博时主题行业股票证券投资基金 10,000,000 人民币普通股 全国社保基金一零四组合和全国社保基金一零八组 合同属全国社保基金管理有限公司管理。博时第三 产业成长股票证券投资基金和博时主题行业股票证 上述股东关联关系或一致行动的说明 券投资基金同属博时基金管理有限公司管理。公司 未知其他股东之间有无关联关系，也不可知他们是 否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 7 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易 持有的有限 序 情况 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件 号 可上市交 新增可上市交 数量 易时间 易股份数量 持有的非流通股股份自获得上市 流通权之日起，至少在十二个月 内不上市交易或者转让;在前项 江西高速公路投资发 承诺期期满后，通过证券交易所 1 490,161,413 2009-6-19 490，161，413 展（控股）有限公司 挂牌交易出售股份，出售数量占 该公司股份总数的比例在十二个 月内不超过百分之五，在二十四 个月内不超过百分之十。 3、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 高速公路、汽车专用公路及桥 梁的设计、施工、承包，公路、 江西高速公路投资发展 蒲日新 1,000,000,000 1997-10-20 桥梁收费及养护管理，房地产 （控股）有限公司 开发，对公路及桥梁的投资， 汽车客货运输。 (2) 法人实际控制人情况 名称 法定代表人 江西省交通厅 马志武 本公司控股股东江西高速公路投资发展（控股）有限公司系隶属于江西省交通厅的国有 独资公司，其实际控制人为江西省交通厅。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 8 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 可转换公司债券情况 1、分离交易可转换公司债券发行情况 公司于 2007 年 3 月 28 日召开的 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《公司拟发行 分离交易可转换公司债券的议案》。公司发行分离交易可转债的申请于 2007 年 12 月 28 日 获得中国证监会发行审核委员会 2007 年第 193 次工作会议审核有条件通过， 2008 年 1 月 22 日获得中国证券监督管理委员会证监许可[2008] 115 号文核准，2008 年 1 月 28 日，公司 成功发行 12 亿元 6 年期的分离交易可转债，每张债券面值 100 元人民币，每张债券的认购 人可同时获得本公司派发的 4.7 份认股权证，认股权证总量为 5640 万份，行权价格为 20.88 元。2008 年 2 月 28 日，公司债券和认股权证在上海证券交易所上市交易。债券简称：08 赣 粤债，交易代码：126009；权证简称：赣粤 CWB1，交易代码：580017。 2、报告期转债持有人情况 期末可转债持有人数 6,152 人 前十名可转债持有人情况 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%) 新华人寿保险股份有限公司 239,571,000 19.96 太平洋人寿保险股份有限公司 232,853,000 19.40 生命人寿保险股份有限公司 97,053,000 8.09 中国太平洋保险公司 53,989,000 4.50 首创安泰人寿保险有限公司 47,000,000 3.92 中国人民健康保险股份有限公司 40,625,000 3.39 渤海财产保险股份有限公司 36,609,000 3.05 全国社保基金二零三组合 30,000,000 2.50 泰康人寿保险股份有限公司 28,965,000 2.41 博时价值增长证券投资基金 24,817,000 2.07 3、认股权证行权价格的调整情况 2008 年 5 月，因公司实施 2007 年度利润分配方案分红派息工作，根据《上海证券交易所 权证管理暂行办法》的相关规定和《江西赣粤高速公路股份有限公司认股权和债券分离交易 的可转换公司债券募集说明书》的约定，赣粤高速 A 股除息时，认股权证的行权比例不变， 行权价格将作相应的调整。公司《关于赣粤 CWB1 行权价格调整的提示性公告》和《赣粤 CWB1 行权价格调整的公告》分别于 2008 年 5 月 7 日和 5 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上。此次认股权证行权价格调整日是 2008 年 5 月 13 日。调整后的认股权证行权价格为 20.53 元。 4、分离交易可转换公司债券的担保人 本公司分离交易可转换公司债券的担保人是中国农业银行江西省分行。 9 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 股 司领 位或 变 在公 年初 年末 份 取的 其他 性 年 动 司领 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 增 报酬 关联 别 龄 原 取报 数 数 减 总额 单位 因 酬、 数 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 黄 铮 董事长、总经理 男 46 2004-9-16～2012-1-23 5,355 5,355 0 是 20.99 否 丁向东 董事 男 58 2004-9-16～2009-1-23 否 0 否 张洪山 董事 男 60 2004-9-16～2009-1-23 否 0 否 谭生光 董事、常务副总 男 47 2004-9-16～2012-1-23 是 18.1 否 孙 斌 董事、副总经理 男 35 2008-6-30～2012-1-23 是 16.97 否 罗来华 董事 男 57 2004-9-16～2009-1-23 是 18.51 否 邓保华 董事 男 51 2004-9-16～2008-6-30 是 5.55 否 叶香春 董事 男 50 2004-9-16～2009-1-23 否 0 是 廖进球 独立董事 男 51 2004-9-16～2008-6-30 是 2 否 顾功耘 独立董事 男 52 2004-9-16～2009-1-23 是 4 否 王霄鹏 独立董事 男 40 2004-9-16～2012-1-23 是 4 否 陈皓萍 独立董事 女 44 2004-9-16～2009-1-23 是 4 否 蒋金法 独立董事 男 46 2008-6-30～2012-1-23 是 2 否 魏炳彦 监事会主席 男 54 2004-9-16～2009-1-23 否 0 否 吴进安 监事 男 61 2004-9-16～2009-1-23 否 0 否 胡小龄 监事 男 59 2004-9-16～2012-1-23 是 16.54 否 章美林 监事 女 47 2004-9-16～2009-1-23 是 8.78 否 谢 泓 监事 女 38 2004-9-16～2009-1-23 否 0 否 陶四元 副总经理 女 51 2004-9-16～2008-5-30 是 5.31 否 汪建明 副总经理 男 52 2004-9-16～2012-1-23 是 17.51 否 熊长水 董事会秘书 男 41 2004-9-16～2012-1-23 是 15.78 否 邹龙赣 总会计师 男 44 2004-9-16～2012-1-23 是 15.49 否 漆志平 总经理助理 男 43 2004-9-16～2009-1-23 是 14.96 否 葛 勇 总经理助理 男 36 2005-3-9～2008-9-8 是 9.80 否 邹国平 信息总监 男 41 2006-8-17～2008-5-3 是 5.01 否 注：报告期内，本公司未实行股权激励。 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.黄 铮：1962 年 11 月出生，本科学历，工学学士，教授级高级工程师。历任江西省高 等级公路管理局通讯监控中心副主任、江西方兴科技有限公司董事、总经理。2004 年 5 月至 2004 年 9 月任本公司常务副总经理。2004 年 9 月至 2009 年 3 月任本公司总经理。2004 年 9 月至今任本公司董事。2005 年 7 月当选本公司党委委员。2006 年 3 月起任本公司董事会召集 人。2006 年 11 月起任本公司董事长。 10 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 2.丁向东：1950 年 12 月出生，大专。历任江西远洋运输公司任纪委书记、党委副书记、 书记、江西省高等级公路管理局纪委书记、本公司第二届监事会主席、江西昌泰高速公路有 限责任公司董事长。2004 年 8 月至今任江西省高等级公路管理局副局长。2004 年 9 月至 2009 年 1 月任本公司董事。 3.张洪山：1949 年 8 月出生，大专，高级经济师。历任江西省高等级公路管理局副局长、 江西省高等级公路管理局调研员、江西昌樟高速公路有限责任公司董事、总经理、监事会主 席。1998 年 3 月至 2009 年 1 月任本公司董事。 4.谭生光：1961 年 12 月出生，工商管理硕士，教授级高级工程师。历任江西省高等级公 路管理局党办副主任、基建办主任、质监站党支部书记、站长、本公司副总经理、常务副总 经理。2004 年 9 月至今任公司董事。2005 年 7 月当选本公司党委委员。2009 年 3 月起任公司 总经理。 5.孙 斌：1973 年 6 月出生，工学硕士，高级工程师。历任江西省高等级公路管理局质监 站副站长、江西省交通厅泰和至井冈山高速公路项目建设办公室副主任、江西省高等级公路 管理局工程养护处副处长、江西赣粤高速公路工程有限责任公司董事、总经理。2006 年 11 月 起任本公司副总经理。2007 年 10 月起任公司党委委员。2008 年 6 月起任公司董事。2008 年 4 月兼任江西省交通厅彭泽至湖口高速公路项目建设办公室主任。 6.罗来华：1951 年 9 月出生，大专。2005 年 7 月当选本公司党委委员，历任本公司副总 经理、江西方兴科技有限公司董事、江西嘉园房地产开发有限责任公司董事。现任江西昌泰 高速公路有限责任公司董事长，上海嘉融投资管理有限公司董事长、总经理，湖南湘邮科技 股份有限公司董事。2005 年 7 月当选本公司党委委员。2002 年 3 月至 2009 年 1 月任本公司 董事。 7.邓保华：1957 年 6 月出生，本科，高级工程师。历任本公司副总经理、江西昌樟高速 公路有限责任公司董事长、江西方兴科技有限公司董事长、江西高速公路投资发展（控股） 有限公司总经理助理、江西赣粤高速公路工程有限责任公司董事。2005 年 7 月当选本公司党 委委员。1999 年 8 月至 2008 年 6 月任本公司董事。 8.叶香春：1958 年 5 月出生，大专学历，会计师。历任江西公路开发总公司温厚分公司 常务副总经理、总经理，2002 年元月起任江西公路开发总公司总会计师，党委委员。2006 年 5 月至 2009 年 1 月任本公司董事。 9.廖进球：1958 年出生，经济学博士、教授、博士生导师，十一届全国人大代表。现任 江西财经大学党委书记。享受国务院政府特殊津贴，国家人事部专家顾问组成员，财政部首 批跨世纪学科带头人，江西省高校中青年学科带头人。主要兼职有：中国市场学会常务理事、 全国高校商务管理研究会会长、全国高校商业经济研究会常务理事、赣南果业独立董事。2003 年 6 月至 2008 年 6 月任本公司独立董事。 10.顾功耘：1957 年 7 月出生，本科，教授，博士生导师。现任华东政法大学副校长。主 要兼职有：上海市人大常委会立法咨询专家委员会委员、中国国际贸易仲裁委员会仲裁员、 上海仲裁委员会仲裁员、中国法学会商法研究会副会长、上海中信正义律师事务所兼职律师、 海通证券股份有限公司、大众公用股份有限公司等公司独立董事。2002 年 3 月至 2009 年 1 月 任本公司独立董事。 11.王霄鹏：1968 年出生，中国人民大学研究生毕业，经济学硕士。历任国务院生产办主 任科员、国家开发银行处长、国务院发展研究中心金融研究所高级经济师、中国经济技术投 资担保公司总裁助理、深圳海王集团总裁、深圳海王生物工程股份有限公司董事、深圳沃尔 核材股份有限公司独立董事、湖北兴发化工集团股份有限公司独立董事，担任过多家大中型 企业和地方政府的经济顾问。2004 年 9 月起任本公司独立董事。 11 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 12.陈皓萍：1964 年 4 月出生，硕士学位，副教授，高级会计师。历任浙江广联信息网络 有限公司任总裁助理。现任浙江涌金创安房地产开发有限公司总经理、浙江耀江商业经营管 理有限公司总经理。2002 年 3 月至 2009 年 1 月任本公司独立董事。 13.蒋金法：1963 年出生，江西财经大学副校长，产业经济学博士、教授，江西财经大学 财政学博士点博士生导师，财政部跨世纪学术带头人、江西省高校中青年学科带头人，江西 省高校教学名师，中国财政学会理事，中国财政学教学研究会常务理事。中国税务学会理事， 江西省税务学会常务理事，中国注册会计师、注册审计师。主要研究领域是公共财政、税收 理论。2008 年 6 月起任公司独立董事。 14.魏炳彦：1954 年 4 月出生，本科。历任江西昌泰高速公路有限责任公司总经理、江西 省高等级公路管理局党委副书记。2005 年 10 月至今任江西省高等级公路管理局党委副书记、 纪委书记。2004 年 9 月起至 2009 年 1 月任本公司第三届监事会主席。 15.吴进安：1948 年 2 月出生,大专。历任江西省高等级公路管理局蛟桥管理所所长、省 庄管理所所长、赣州管理处筹备组负责人、局工会副主席。2002 年 3 月至 2009 年 1 月任本公 司监事。 16.胡小龄：1949 年 10 月出生,大学本科,高级经济师。历任江西省高等级公路管理局通 行费征收管理处处长。2002 年 4 月至今任本公司监事。 17.章美林：1961 年 12 月出生,大专。1994 年起在江西省高等级公路管理局邹家河所工 作,现任本公司邹家河收费所党支部书记。2002 年 3 月至 2009 年 1 月任本公司监事。 18.谢 泓：1971 年 1 月出生,本科。历任江西方兴科技有限公司办公室主任、江西省高等 级公路管理局办公室副主任。现任江西省高等级公路管理局工会副主席。2004 年 9 月至 2009 年 1 月任本公司监事。 19.陶四元：1957 年 6 月出生，大专，会计师。历任公司财务负责人、总会计师、江西昌 樟高速公路有限责任公司总经理、本公司昌樟高速公路管理处负责人、上海嘉融投资管理有 限公司董事、江西赣粤高速公路设备租赁有限公司董事长、江西赣粤高速公路工程有限责任 公司董事。2005 年 7 月当选本公司党委委员。2004 年 5 月至 2008 年 5 月任本公司副总经理。 20.汪建明：1956 年 12 月出生，研究生学位。历任公司费收部负责人、经理，历任公司 费收总监（总经理助理级）、江西省嘉和工程咨询监理有限公司董事。2004 年 5 月起任本公 司副总经理。2005 年 7 月当选本公司党委委员。现兼任江西方兴科技有限公司董事。 21.熊长水：1967 年 3 月出生，经济学硕士，高级经济师。1998 年 3 月起任本公司董事 会秘书。第二届、第三届、第四届《新财富》金牌董秘。 22.邹龙赣：1965 年 1 月出生，本科，高级会计师。历任江西省高等级公路管理局审计科 副科长、本公司筹备办综合组负责人、综合部经理、江西高速广告装饰有限公司董事。2004 年 5 月起任本公司总会计师。现兼任江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司董事、上海嘉 融投资管理有限公司监事。 23.漆志平：1965 年 10 月出生，大学本科学历，政工师。历任江西省高等级公路管理局 沙河所、共青管理所副书记、副所长（主持工作），本公司银三角甲站站长、庐岛收费所所 长。2004 年 5 月至 2009 年 1 月任本公司总经理助理，2009 年 1 月起任本公司党委委员、副 总经理。现兼任江西方兴科技有限公司监事会主席，省交通厅彭泽至湖口高速公路项目办公 室副主任。 24.葛 勇：1973 年出生，1994 年浙江大学工商管理学院本科毕业，2001 至 2003 年就读 于美国路易丝安那理工大学商学院，获得 MBA 学位，1994 至 1996 年在江西省投资公司工业部 工作，1996 至 2001 年期间在江西省发展计划委员会办公室和工业经济发展处工作，2003 年 在中银国际证券股份有限公司零售经纪部创新业务组工作，2004 年在深圳市财汇投资发展有 限责任公司任总经理助理。曾兼任江西高速公路投资发展(控股)有限公司资产经营部副经理、 12 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 上海嘉融投资管理有限公司董事、江西赣粤高速公路工程有限责任公司董事。2005 年 3 月至 2008 年 9 月任公司总经理助理。 25.邹国平：1967 年 10 月出生，博士，高级工程师。1998 年 9 月至 2002 年 10 月在长安 大学攻读博士学位；历任江西方兴科技有限公司任副总工程师、副总经理、董事；2005 年 5 月起在本公司从事信息管理工作。2006 年 8 月至 2008 年 5 月任本公司信息总监（总经理助理 级）。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 江西高速公路投资发展(控股) 丁向东 监事 2003-7-11 否 有限公司 江西高速公路投资发展(控股) 邓保华 总经理助理 2006-1-20 2008 否 有限公司 叶香春 江西公路开发总公司 总会计师 2005-01 是 江西高速公路投资发展(控股) 资产经营部 葛 勇 2007 2008 否 有限公司 副经理 在其他单位任职情况 担任的职 任期起始日 任期终止日 是否领取 姓名 其他单位名称 务 期 期 报酬津贴 黄 铮 国盛证券有限责任公司 董事 2006-9-19 否 丁向东 江西省高等级公路管理局 副局长 2002-01 是 张洪山 江西省高等级公路管理局 调研员 2005-10 2008-7 是 董事长 江西省嘉和工程咨询监理有限公司 2003-9-18 2008-5-25 否 谭生光 总经理 江西嘉恒实业有限公司 董事长 2004-7-21 2008-7-25 否 孙 斌 江西赣粤高速公路工程有限责任公司 董事 2005-5 2008-7-16 否 江西昌泰高速公路有限责任公司 董事长 2005-12-29 否 董事长 罗来华 上海嘉融投资管理有限公司 2007-1-10 否 总经理 湖南湘邮科技股份有限公司 董事 2004-4-16 否 邓保华 江西赣粤高速公路工程有限责任公司 董事 2005-5-20 2008-7-16 否 廖进球 江西财经大学 校长 2004-9-15 是 顾功耘 华东政法大学 副校长 2003-6-24 是 蒋金法 江西财经大学 校长助理 2006 2009-1 是 浙江涌金创安房地产开发有限公司 总经理 是 陈皓萍 浙江耀江商业经营管理有限公司 总经理 2001-5-1 是 党委副书 魏炳彦 江西省高等级公路管理局 2002-11-1 是 记 工会副主 吴进安 江西省高等级公路管理局 1997-6-1 2008-10 是 席 办公室副 谢 泓 江西省高等级公路管理局 2003-12 2008-12-29 是 主任 上海嘉融投资管理有限公司 董事 2007-1-10 2008 否 陶四元 江西省赣粤高速设备租赁有限公司 董事长 2006-04 2008-7-14 否 江西赣粤高速公路工程有限责任公司 董事 2005-05 2008-7-16 否 江西省嘉和工程咨询监理有限公司 董事 2003-9-18 2008-5-25 否 汪建明 江西方兴科技有限公司 董事 2007-12-14 否 13 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 熊长水 江西省嘉和工程咨询监理有限公司 董事 2003-9-18 2008-5-25 否 江西高速广告装饰有限公司 董事 2002-6-19 2008-4-22 否 江西赣粤高速公路养护工程有限责任 邹龙赣 董事 2008-8-22 否 公司 上海嘉融投资管理有限公司 监事 2007-1-10 否 漆志平 江西方兴科技有限公司 监事 2007-12-14 否 上海嘉融投资管理有限公司 执行董事 2007-1-10 2008-9 否 葛 勇 江西赣粤高速公路工程有限责任公司 董事 2005-5 2008-7-16 否 邹国平 江西方兴科技有限公司 董事 2007-12-14 2008-7-8 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事及高级管理人员的薪酬由公 司薪酬与考核委员会提出具体方案，分别报送公司股东大会和董事会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据薪酬管理办法以及公司实际盈利水平 和个人贡献综合评价确认。 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况的说明：公司薪酬委员会认真研究了总经理及其 他经理人员的考核标准、绩效评价程序和奖惩办法；确定了董事、总经理及其他经理人员薪 酬标准;认真审查了公司总经理及其他经理人员履行职责的情况。 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 丁向东 否 张洪山 否 叶香春 是 魏炳彦 否 吴进安 否 谢 泓 否 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 孙 斌 董 事 邓保华 董 事 辞职 廖进球 独立董事 辞职 蒋金法 独立董事 陶四元 副总经理 辞职 葛 勇 总经理助理 辞职 邹国平 信息总监 辞职 1、2008 年 5 月 30 日，经公司第三届董事会第二十九次会议审议，同意解聘陶四元女士 副总经理职务、邹国平先生信息总监职务。 2、2008 年 6 月 30 日，经公司 2008 年第二次临时股东大会审议，同意免去邓保华先生董 事职务，增补孙斌先生为公司董事；同意廖进球先生辞去独立董事职务，选举蒋金法为公司 14 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 独立董事。 3、2008 年 9 月 8 日，公司同意解聘葛勇先生总经理助理职务。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 3,350 人 公司需承担费用的离退休职工人数 53 人 公司员工中具有各种专业技术职称的人数为 586 人，占员工总数的 17%， 公司员工情况的说明 其中高级职称 49 人，中级职称 172 人，初级职称 365 人。各个层次的专业机 构较为合理。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政人员 270 技术人员 635 收费人员 1,705 2、教育程度情况 教育类别 人数 研究生以上 42 本 科 289 大 专 882 大专以下 2,137 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公 司股东大会规则》及《公司章程》等有关规定，规范运作，建立健全各项规章制度，制订了 《公司独立董事年报工作制度》、《公司董事会审计委员会年报工作规程》，修订了《公司 章程》、《公司独立董事制度》、《公司审计委员会实施细则》、《公司募集资金管理办法》、 《公司投资管理暂行办法》，法人治理结构得到进一步完善。 报告期内，经《董事会》杂志、新浪网和有关社会评价机构评定，公司荣获中国第四届 上市公司优秀董事会称号，成为唯一连续四届入选优秀董事会的高速公路行业上市公司。 2008 年 1 月，公司股票进入上海证券交易所上市公司治理指数板块。该板块是根据《上 证公司治理板块评选办法》，经过上市公司自愿申报、社会评议、咨询机构评议、初选以及 专家咨询委员会审议而最终产生的。 公司自 2007 年 4 月启动公司治理专项活动以来，根据证监会发布的 [2007]第 28 号《关 于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和江西证监局[2007]第 9 号《关于江西 辖区开展上市公司治理专项活动的通知》等文件精神，结合《公司法》、《证券法》及《关 15 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 于提高上市公司质量的意见》、《上市公司治理准则》，认真开展了公司治理专项活动，针 对自查出的问题制订了整改计划、自查报告及整改报告，分别经公司第三届董事会第二十次 会议和第二十三次会议审议通过，并于 2007 年 6 月 29 日和 9 月 29 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 根据中国证监会《关于强化持续监管，防止资金占用问题反弹的通知》（上市部函 [2008]118 号）及江西证监局《关于做好深入推进公司治理专项活动整改及总结工作的通知》 (赣证监发[2008]221 号)有关要求,公司进一步深入推进了公司治理专项活动，认真进行了整 改和总结，并在规范大股东及实际控制人行为、建立防范大股东占用资金的长效机制及规范 信息披露等方面进行了自查并建立长效机制，形成《关于深入推进公司治理专项活动自查报 告及整改情况说明》，并经公司第三届董事会第三十一次会议审议通过，并于 2008 年 7 月 19 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 公司通过 2007 年开展的公司治理专项活动及 2008 年对治理成果的再次巩固，公司治理 水平得到进一步提高。今后，公司将严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的要求和 《公司章程》的有关规定，加强和完善公司内部控制建设，重视公司治理的实效性、长效性 及持续性，不断提高公司运作规范程度。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 亲自出席 委托出席 独立董事姓名 缺席（次） 缺席原因及其他说明 董事会次数 （次） （次） 廖进球 5 5 0 0 第三届第二十七次会议，书面委托 顾功耘 10 9 1 0 独立董事王霄鹏先生出席并明确 表示了表决意见。 王霄鹏 10 10 0 0 第三届第三十二次会议，书面委托 陈皓萍 10 9 1 0 独立董事顾功耘先生出席并明确 表示了表决意见。 蒋金法 5 5 0 0 注：2008 年 6 月 30 日，经公司 2008 年第二次临时股东大会审议，同意廖进球先生辞去 独立董事职务，选举蒋金法为公司独立董事。 独立董事和审计委员会的委员就公司 2008 年年报事宜，与公司经理层进行了沟通交流； 审计委员会的委员在公司审计会计师进场前和初审意见出来后，两次到公司进行实地考察， 听取了公司经理层年度工作汇报，与注册会计师协商确定了年审工作计划，进行了充分的沟 通，并对整个年审工作进行了跟踪和督促，在 2008 年财务报告提交董事会审议前进行了审议， 形成了审计委员会意见和决议。 16 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司独立董事按照《上市公司治理准则》及公司《独立董事制度》的要求， 出席了报告期内董事会会议，认真审核了董事会各项议题，诚信勤勉履行义务，对公司的关 联交易、定期报告、重大事项发表了专业意见，提高了董事会决策的科学性和客观性，切实 维护了公司及广大中小股东的合法权益，对公司的健康发展起到了积极作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项未提出异 议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 本公司主营业务突出，具有完整的业务及自主经营能力，路桥的建设、经 营、收费、养护等均独立于控股股东；所需材料设备的采购及公司的客户 业务方面独立情况 群与市场均不依赖于控股股东。涉及关联交易的事项，本着公平交易的原 则进行，不存在损害公司及公司其他股东利益的情况，且有利于公司的长 远发展。 本公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立 于控股股东。本公司的总经理、副总经理、董事会秘书、总会计师等高级 人员方面独立情况 管理人员在本公司工作,并在本公司领取薪酬；控股股东推荐董事和经理人 选系合法程序进行,不存在干预本公司董事会和股东大会已经作出的人事 任免决定的情况。 本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的路桥资产和配套设施，土地 资产方面独立情况 使用权、特许经营权等无形资产归本公司所有。 本公司与控股股东的办公机构和生产经营场所各自独立设立，不存在混合 机构方面独立情况 经营、合署办公的情况；本公司组织机构独立完整，董事会、监事会和其 他内部机构能够独立运作。 本公司设立独立的财务会计部门，并建立起独立的会计核算体系和财务管 理制度（包括对子公司、分公司的财务管理制度）；本公司独立在银行开 财务方面独立情况 户,不存在与控股股东共用银行账户的情况；本公司独立做出财务决策,依 法独立纳税，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司已于 2007 年 9 月 28 日召开的第三届董事会第二十三次会议审议通过了《公司内部 控制制度》，内控制度涵盖经营活动中的所有业务环节，包括但不限于：货币资金管理环节、 采购与付款管理环节、销售与收款管理环节、存货管理环节、工程项目管理环节、固定资产 管理环节、对外投资管理环节、成本费用管理环节、担保管理环节等，还包括贯穿于经营活 动各环节之中的各项管理制度。公司审计监察部负责内部控制的督导、检查，保证内控工作 的有效开展。 1、生产经营控制：公司董事会及其下设专门委员会发挥各自的职能，负责审批公司的经 营战略和重大决策；高管人员尽心履职，向董事会负责，权责划分明确，并组织实施董事会 决议、公司年度经营计划，使各项方针政策和经营目标能够得到很好的贯彻和实施。 2、财务控制：公司认真执行国家财经政策及相关法律法规，按照《会计法》、《企业会 17 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 计准则》的规定办理会计事项，制定了《财务管理制度》等制度，对资金管理、资产管理、 财务管理体制、财务核算、对外投资管理、收入和利润分配的管理、财务报告等进行了明确 的规定。 3、信息披露控制：公司严格按照要求完善信息披露制度、准确及时披露有关信息，并采 取多种途径加强与投资者的沟通。《公司信息披露管理制度》进一步规范了公司内部的信息 传递流程，便于公司管理层及时、全面了解和掌控公司日常营运过程中存在的潜在问题与风 险。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。公司设立内部控制检查监督部门，该部门是审计监察部。公 司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 1、选择机制：由公司董事会根据本公司业务发展需要，在对候选高级管理人员的能力、 资历、品德以及身体素质全面考察的基础上，决定公司高级管理人员的聘任。 2、考评机制：由董事会根据有关政策规定、指标和标准按年度对高级管理人员的业绩和 履职情况进行考评。 3、激励机制：公司正在逐步建立与现代企业制度相适应的薪酬方案和激励机制。公司将 根据中国证监会颁布的《上市公司股权激励管理办法（试行）》及相关政策规定进行认真研 究和论证，适时推出包括股权激励在内的长期激励计划，并提交股东大会审议。 4、约束机制：公司通过《公司章程》、签订《劳动合同》以及制定、完善内部管理制度， 对高中级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应的约束。 (七)公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 《上海证券报》D6 版 2007 年年度股东大会 2008-3-19 《中国证券报》D008 版 2008-3-20 《证券时报》C32 版 18 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 《上海证券报》D9 版 2008 年第一次临时股东大会 2008-5-12 《中国证券报》B04 版 2008-5-13 《证券时报》B4 版 《上海证券报》D16 版 2008 年第二次临时股东大会 2008-6-30 《中国证券报》D016 版 2008-7-1 《证券时报》D4 版 《上海证券报》C8 版 2008 年第三次临时股东大会 2008-10-7 《中国证券报》D004 版 2008-10-8 《证券时报》D4 版 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 （1）公司业务发展规模、经营区域、产品等情况 根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司属于运输辅助行业，主要营运 公路资产有昌九高速、昌樟高速、昌泰高速、九景高速、温厚高速和银三角互通立交。目前， 公司管理和养护的高速公路里程共计 558 公里，占 2008 年底江西省高速公路通车里程 2316 公里的 24.09%。 报告期内，公司管养的高速公路车流量增长平稳。公司完善了收费业务的流程控制，加 强了对通行费收入的监控管理，采取各种措施防止通行费的流失。同时，公司在加强对高速 公路收费、养护管理工作的基础上，不断拓展新的融资渠道、优化资产结构、大力发展企业 文化、提高企业办事效能、提升员工的素质，以达到降低企业运营成本和提高员工工作效率 的目的，为企业的快速发展和增加股东回报奠定了良好的基础。 报告期内，公司实现营业收入308,572.32万元，比上年同期增长19.36%，其中，通行费 收入228,557.46万元，比上年同期增长3.81%；实现营业利润1,242,64.11万元，比上年同期 减少7.97%；实现归属于母公司所有者的净利润109,617.92万元，比上年同期增长1.75%；2008 年公司主营业务收入中通行费收入及净利润增长幅度趋缓的原因主要有：2008年初南方地区 受到特大的雨雪冰冻灾害；受全球金融危机影响，东南沿海进出口业务、区域经济发展放缓， 对客货运输的需求有所减少。 2008年公路养护工程成本19,201.47万元，占通行费收入的8.40%，控制在股权分置改革 时承诺的占通行费收入总额的12%以内；公路经营业务毛利率为69.57%，高于股权分置改革时 承诺的69%的目标；公路经营业务管理费用8,815.76万元，占通行费收入的3.86%；控制在股 权分置改革时承诺的占通行费收入总额的6%以内。 19 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司投资建设的彭泽至湖口高速公路于 2008 年 10 月正式开工；以庐山、鄱 阳湖中心服务区为主的服务区改扩建项目进展顺利，服务区综合环境整治成效显著，对外服 务能力和水平明显提升。 报告期内，公司被继续认定为高新技术企业，获得《高新技术企业证书》。 2008 年 1 月 28 日，公司成功发行 12 亿元 6 年期的分离交易可转换公司债券，12 亿元公 司债券及附送的 5640 万份认购权证于 2008 年 2 月 28 日在上海证券交易所上市交易。报告期 内，公司加强对中期票据、短期融资券等融资品种的研究，目前不超过 20 亿元短期融资券发 行申请正在审批中。 （2）公司的发展现状和变化趋势 2008 年是世界经济的转折之年，全球经济步入衰退之年，我国经济增速明显放缓。但总 体而言，2008 年江西省经济仍以较快速度增长，全省完成生产总值 6,480.3 亿元，比上年增 长 12.6%。 2008 年，江西省着力加大交通基础设施建设，公路建设再上新台阶。全省公路建设投资 完成 178.36 亿元，新增高速公路 110 公里，在建高速公路达到 823 公里，2008 年底通车里程 达到 2316 公里，路网不断完善。2008 年公路运输完成客运量 3.99 亿人次、旅客周转量 226.83 亿人公里、货运量 3.31 亿吨、货物周转量 264.74 亿吨公里，较 2007 年平稳持续增长。 2、公司存在的主要优势 （1）高科技企业：多年来，赣粤高速坚持以“科技是第一生产力”这一重要思想为指导 方针，积极利用募集资金对公路交通传统产业进行高新技术改造, 大力推广应用新技术、新 工艺、新材料，率先进行高速公路智能运输系统（ITS）的建设，实施和完善高速公路综合管 理信息系统（ERP），先后承担了交通部、江西省和省交通厅多项重点科研课题，并在这些研 究基础上开发出多项高新技术产品。公司始终坚持提高自主创新能力，坚持为我省经济社会 的发展提供便捷、高效、重载、安全、环保的高科技含量的高速公路通行服务。结合昌九高 速公路技术改造项目，公司使用经过自主改造的设备，利用厂拌冷再生技术实现了对原半刚 性基层的柔性化转换，将厂拌冷再生层作为高速公路的上层，实践了“长寿命沥青路面”的 设计理念。沥青混合料厂拌冷再生技术与常用作柔性基层的热拌沥青碎石（ATB-25）混合料 相比，在不影响路面使用性能的前提下，节省加热能源 50%以上，减少 C02 排放 50%以上，减 少废弃物排放，取得了明显的节能减排效果。《沥青混合料厂拌冷再生技术在昌九高速公路 技术改造项目中的应用》成为交通运输行业第二批节能减排典型示范项目。 公司于 2008 年 12 月再次被认定为高新技术企业，并获得《高新技术企业证书》，仍享 受 15%的所得税优惠政策。 20 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 （2）地域路网优势：本公司地处我国中部地区江西省。江西地处华东、华中和华南三大 经济区的交汇点，是沿海与内地的结合处，是全国重要的交通枢纽省份。公司目前经营的高 速公路为江西省的优质高速公路线路，车流量大且相对稳定，在费收收入上具有相对优势， 从而具有较强的竞争力。 （3）成本控制优势：公司目前是江西省内最大的高速公路管养企业，管养里程在高速公 路类上市公司位居前列，公司的高速公路管养业务具备明显的规模效应，在节约管养成本和 培育创新能力上具备大企业的规模优势。 （4）内部管理优势：公司作为江西省唯一一家高速公路上市公司，实行现代企业管理制 度，内部操作实现了规范化管理。公司注重经营成本控制和风险防范，资产质量和收益水平 逐年提高。 （5）政策扶持优势：江西省人民政府于 2002 年 1 月 29 日赣府文〖2002〗6 号文明确， 为加快江西省高速公路建设,同意继续给予本公司及控股子公司财政补贴的支持政策。2008 年，公司先后两次收到省政府的财政补贴共计 2.29 亿元。 3、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 营业利润 营业利 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 率比上年 润率(%) 减（%） 减（%） 增减（%） 车辆通行费收入 2,285,574,559.00 695,599,496.78 69.57 3.81 27.18 -5.59 工程收入 437,959,895.68 392,589,434.92 10.36 87.74 101.93 -6.30 房地产销售收入 289,634,257.27 268,103,489.89 7.43 159.17 273.41 -28.32 经营租赁收入等 45,691,662.97 23,765,549.74 47.99 213.29 250.02 -5.46 ①本期主营业务收入较上期增长19.42%，主要系本公司经营的高速公路通行费收入较上 年度增加3.81%；主营业务收入中工程收入、房地产收入、经营租赁等服务收入分别较上年增 加87.74%、159.77%、213.29%。 ②本期主营业务收入中通行费收入较上年度增幅趋缓，主要系2008年初因南方出现罕见 雨雪冰冻天气灾害，遵照省政府要求，公司从2月1日12时起至2月8日24时止，暂停收取车辆 通行费；公司执行交通部“绿色通道”的政策，本公司经营的高速公路对符合该政策的车辆 免收或减半收取车辆通行费；受国际金融危机影响，本公司高速公路车流量及通行费收入增 幅趋缓。 ③本期营业成本较上年度增幅较大，主要系本公司及控股子公司报告期内工程成本、房 地产开发成本、公路养护成本及资产折旧增加。 （2）主营业务分地区的情况 21 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 营业收入 营业利 营业成本 比上年增 营业利 润率比 地 区 营业收入 营业成本 比上年增 减（%） 润率(%) 上年增 减（%） 减（%） 昌九高速公路、银三角互 699,128,752.00 8.09 209,217,188.99 70.07 16.60 -2.18 通立交 昌樟、昌傅高速公路 573,597,947.00 4.26 166,618,230.50 70.95 26.01 -5.01 昌泰高速公路 635,492,088.00 -3.13 130,810,643.40 79.42 29.27 -5.15 九景高速 241,370,676.00 10.13 126,348,125.16 47.65 35.93 -9.94 温厚高速 135,985,096.00 4.90 62,605,308.73 53.96 52.23 -14.31 （3）主要客户及供应商 由于本公司主要客户为收费公路的使用者，而主要供应商为建设收费公路的承包商，故 本公司未对主要客户及供应商作进一步的披露。 4、财务报表变动原因分析 （1）资产负债表项目大幅变动的原因分析： 项目 报告期末(元) 报告期初(元) 增减额(元) 增减率(%) 变动主要原因 子公司出售投资的 交易性金融资产 - 11,018,074.40 -11,018,074.40 -100.00 股票和基金 本公司投资建设的 彭湖高速公路项目 预付款项 200,423,723.41 32,143,947.05 168,279,776.36 523.52 预付给施工单位的 开工预付材料款 子公司投资款暂列 其他应收款 该项目本期转入长 58,667,428.72 99,332,888.12 -40,665,459.40 -40.94 期股权投资 子公司开发经营的 存货 房地产项目本期已 194,048,111.67 411,325,246.80 -217,277,135.13 -52.82 销售 本公司报告期投资 ST 天桥及持有的 可供出售金融资产 467,484,237.30 84,057,600.00 383,426,637.30 456.15 湘邮科技、ST 天桥 公允价值变动影响 子公司投资井冈山 长期股权投资 景泰酒店管理有限 107,601,155.11 42,332,616.58 65,268,538.53 154.18 公司 报告期内本公司投 资建设彭湖高速公 在建工程 路、九景技改实验 501,034,387.13 16,641,423.15 484,392,963.98 2910.77 路及庐山、鄱阳服 务区 本公司土地租赁费 长期待摊费用 2,907,858.24 1,704,807.03 1,203,051.21 70.57 增加 本公司可供出售金 融资产报告期公允 递延所得税资产 36,874,434.31 4,336,710.53 32,537,723.78 750.29 价值变动产生的递 延所得税资产 本公司归还短期借 短期借款 462,100,000.00 716,860,000.00 -254,760,000.00 -35.54 款 22 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 本公司银行承兑汇 应付票据 234,308,869.00 349,096,632.00 -114,787,763.00 -32.88 票到期承兑 子公司上期预收销 预收款项 售房款本期结转收 119,668,958.52 290,031,814.26 -170,362,855.74 -58.74 入 尚未支付的职工薪 应付职工薪酬 18,138,047.90 12,366,749.57 5,771,298.33 46.67 酬 本公司计提但尚未 应付利息 到期支付的分离交 9,929,363.02 1,650,646.43 8,278,716.59 501.54 易可转换债利息 本公司尚未支付 应付股利 2007 年分配的部 140,998,138.49 526,218.32 140,471,920.17 26694.61 分股利 本公司支付收购九 一年内到期的非流 景、温厚公路资产 动负债 585,584,000.00 1,030,386,836.31 -444,802,836.31 -43.17 款 长期借款 子公司归还借款 200,000,000.00 300,000,000.00 -100,000,000.00 -33.33 本公司发行分离交 易可转换债按权益 应付债券 - 926,143,627.51 926,143,627.51 100.00 成份和负债成份分 摊的初始确认价值 本公司报告期内 未分配利润 2,593,578,076.78 1,867,859,594.14 725,718,482.64 38.85 产生的利润 （2）合并利润表项目大幅变动的原因分析： 增减率 项目 本年数(元) 上年数(元) 增减额(元) 变动主要原因 (%) 本公司及子公司报告期 内工程成本、房地产开发 营业成本 1,388,308,197.51 825,269,415.30 563,038,782.21 68.22 成本、公路养护成本及折 旧增加 子公司上年度销售房地 销售费用 产产生的销售费用，本期 6,411,884.94 11,503,952.94 -5,092,068.00 -44.26 房地产销售完毕 本公司及子公司报告期 管理费用 147,598,513.16 98,140,771.88 49,457,741.28 50.39 内人工成本及折旧增加 子公司上年度交易性金 公允价值变动收益 融资产产生的公允价值 -2,468,376.07 2,468,376.07 -4,936,752.14 -200.00 变动收益本年度转回 本公司报告期内联营企 投资收益 业的投资收益及收到参 19,541,186.90 5,543,132.61 13,998,054.29 252.53 股公司红利 本公司上年度昌九技术 营业外支出 改造及昌樟药湖大桥拆 19,919,145.10 86,107,655.33 -66,188,510.23 -76.87 除的固定资产处理损失 23 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 （3）现金流量表大幅变动的原因分析： 项目 报告期(元) 上年同期(元) 增减额(元) 增减率(%) 变动主要原因 经营活动产生的 营业收入增加 现金流量净额 1,756,960,348.49 1,551,888,355.99 205,071,992.50 13.21 归还收购九景、温厚公路资产款 投资活动产生的 / 及投资建设彭湖高速公路、九景 现金流量净额 -2,528,555,245.17 -858,394,797.40 -1,670,160,447.77 技改试验路及庐山、鄱阳服务区 筹资活动产生的 收到本公司发行的分离交易可转 / 现金流量净额 685,842,882.50 -823,673,467.37 1,509,516,349.87 换债款项及银行贷款 5、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 本公司按照《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》的有关规定制定有关公允价 值计量的内部管理制度，金融资产和金融负债公允价值计量时，综合考虑包括活跃市场交易 在内的各项影响因素，科学合理地确定相关估值假设以及主要参数选取原则，以确保公允价 值计量的准确性、可靠性。 （1）与公允价值计量相关的项目 单位：万元 项目 期初金额 本期公允价值变 计入权益的累计公允 本期计提的 期末金额 （1） （2） 动损益（3） 价值变动（4） 减值（5） （6） 金融资产 其中：1.以公允价值计 量且其变动计入当期 1,102 -247 0 损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 8,406 -21,803 46,748 金融资产小计 9,508 -247 -21,803 46,748 6、主要控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净资产 净利润 项目融资、建设、经营、管理、 江西昌泰高速公路有限责任公司 公路、桥梁、和其他交通基础设 150,000.00 238,290.71 204,855.91 38,983.52 施的投资、建设等 高速公路通讯监控、收费系统生 江西方兴科技有限公司 产施工等 1,700.00 11,212.59 4,783.67 453.40 公路、桥梁、隧道和其它交通基 江西赣粤高速公路工程有限责任公司 础设施的维修及高科养护等 9,182.10 29,244.15 11,944.96 473.18 江西赣粤高速公路养护工程有限责任 公路、桥梁、隧道和其它交通基 公司 础设施的维修、养护等 1,325.00 7,185.35 2,491.58 382.23 江西嘉圆房地产开发有限责任公司 房地产开发与经营等 8,000.00 28,015.21 10,617.41 1,133.79 24 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 上海嘉融投资管理有限公司 实业投资、投资管理 8,000.00 7,046.17 6,922.03 -243.42 江西省赣粤高速设备租赁有限公司 机械设备租赁经营等 760.00 2,296.35 1,500.79 110.05 工程咨询、监理、招投标代理、 江西省嘉和工程咨询监理有限公司 技术检测 500.00 1,801.51 1,353.52 233.01 江西高速广告装饰有限公司 广告设计、制作等 200.00 1,059.94 734.19 129.37 中餐、副食品、宾馆、苗木生产 江西省嘉恒实业有限公司 与销售，园林与绿化的设计与施 200.00 64.82 67.65 -44.76 工 井冈山市景泰酒店管理有限责任公司 住宿、餐饮 12,000.00 10,437.66 10,384.22 -126.02 江西嘉特信工程技术有限公司 地基与基础工程、软基处理等 540.00 1283.78 733.43 -75.41 江西高速实业开发有限公司 高速公路服务的投资、开发服务 500.00 2,698.83 1,521.06 1,011.86 （二）对公司未来发展的展望 1、公司发展趋势及面临的市场竞争格局 2008 年底，江西省调整了高速公路建设目标，把 2012 年高速公路通车里程目标由原计划 的 3500 公里调整为 4000 公里，规划建成 17 条高速公路。到 2015 年，提前 5 年完成《江西 省 2020 年高速公路网规划》中的高速公路建设任务。预计到 2012 年年底，江西省高速公路 通车总里程将突破 4000 公里，达到 4374 公里，高速公路网规划的“三纵四横”主骨架将全 部建成，全省高速公路网络基本形成；还将打通 22 个出省通道，实现 91 个县（市、区）通 高速公路。2009 年全省将安排交通基础设施建设投资额 205.5 亿元，其中公路建设 198.74 亿 元。 2、公司发展机遇、挑战及战略 2009 年，公司面临的形势是机遇与挑战共存。从总体来看，面临着一些有利条件：一是 为应对国际金融危机，中央作出当前进一步扩大内需促进经济增长的决策部署，把加快交通 基础设施建设作为扩大内需的重要举措之一，为加快交通基础设施建设、加快交通事业发展 提供了巨大空间；二是随着高速公路网络建设的逐步完善和国家扩大投资政策的实施，公路 运输量将会持续增加；三是公司所辖的高速公路资产优良，抗风险能力较强；四是当前市场 总体景气度不高，主要建材如沥青、石料、水泥、钢材等价格相对偏低，有利于降低公路建 造和养护成本。 同时，公司目前也面临着各种困难和挑战：世界经济衰退对中国经济影响进一步体现； 路网扩容后导致整体车流量的重新分配；高速铁路、航空等运输业的快速发展，对公路运输 的竞争性影响深远。 公司作为江西省唯一一家高速公路上市公司，公司战略方向是做强做大主业，继续选择 在高速公路行业内经营竞争，并聚焦于高速公路收购和运营管理、高速公路建设等领域，将 25 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 其作为公司的主营业务，同时控制并经营产业链上的高速公路服务区、广告等战略性优质资 产。2009 年公司将在江西省交通厅和控股股东的大力支持下，择优投资经济效益较优好的高 速公路项目，实现公司的可持续发展。 2009 年 10 月至 2011 年 10 月，公司拟投资 4.04 亿元建设彭湖高速二期工程项目，彭湖 高速是地方加密高速，是江西省北部与安徽省联络的重要高速公路，已纳入交通部组织编制 的《中部地区崛起公路水路交通发展规划》，项目建成后将打通江西、安徽出省主要通道， 形成南京－芜湖－铜陵－安庆－九江的沿长江南岸的高速公路通道。 2009 年 8 月至 2011 年 10 月，公司拟投资 17.96 亿建设南昌至奉新高速公路（待股东大 会审议通过后实施）。昌奉高速是地方加密高速公路，是中部地区与东部沿海发达地区的快 速通道即杭州-德兴-南昌-铜鼓县-浏阳市-长沙-益阳-重庆中的一段，已纳入交通部组织编制 的《中部地区崛起公路水路交通发展规划》，建成后南昌至奉新的路程将缩短 15 公里以上； 南昌至长沙段全线建成后，南昌至长沙的距离将缩短 107 公里。 彭湖高速和昌奉高速的建成，将为公司开拓新的主营业务，培育新的利润增长点，保证 公司经营和盈利能力的连续性和稳定性。 2009 年公司拟投资 8.99 亿元对九景高速实施技术改造，项目计划于 2009 年完成，预计 技术改造完成后，九景高速的路面状况将大为好转，养护费将大幅下降。 另外，公司还将推行技术领先型的竞争战略，一方面通过加大研发力量，全面提升投融 资研究、养护管理、费收管理、财务管理等核心能力，形成核心竞争力；一方面通过对所辖 路段的养护和收费业务实行标准化、规范化管理，实现规模效应。公司将朝着成本控制、工 程养护技术创新、费收管理的标准化等方面具有竞争优势的行业领先者的目标不断努力。 3、公司经营计划 由于当前宏观经济形势仍未明显走出低谷，公司 2009 年九景高速公路技术改造的施工， 可能按路段实施阶段性车辆分流，以及二级公路取消收费等因素的综合影响，公司对 2009 年 营业收入的预测存在一定的不确定性，初步预计 2009 年通行费收入为 24 亿元左右，通行费 成本为 7.9 亿元左右。公司将充分调动各方面的积极性，创造性地开展工作，迎难而上，克 服不利因素，狠抓增收节支。采取有力措施，努力完成 2009 年经营目标。 （1）突出抓好重点工程建设，进一步提升项目建设水平 彭湖高速和昌奉高速建设工程是今年公司的工作重点之一，公司将全力推进彭湖高速、 昌奉高速建设工程进展，确保工程建设目标的实现。 九景技改工程将在前期试验路的基础上，全面完成九景路全面技术改造。在昌九技改、 药湖大桥维护、九景技改的基础上，加强高速公路养护（改建）成套技术研究，建立和贯彻 “全寿命”周期的理念，全面提升高速公路养护的科技含量和成本控制水平。 26 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 （2）突出抓好投融资工作，进一步提升财务管理水平 继续加强资金管理，规范财务体系。不断拓宽融资渠道，降低公司融资成本，促进公司 良性发展，继续深入学习把握国家各种金融政策，分析研究促进公司可持续发展的各种融资 品种。09 年积极推进申请发行短期融资券工作，加强协调汇报和沟通联系,力争融资项目取得 突破性进展。 （3）突出抓好收费管理，进一步提升服务水平 继续加强基层所（站）建设，深入开展规范化基层所站建设。深入研究可操作性强的手 段和办法，继续严厉打击各类逃费行为，有重点地开展堵漏增收工作，特别加大对“假绿通” 车辆的打击力度。继续建立健全奖惩机制，严格督促各项收费考核制度的执行。继续加强对 计重设备质量跟踪管理，从源头杜绝流失车辆通行费。 （4）突出抓好养护管理，进一步提升道路通行环境 加强全面路况调查，全面掌握路面病害情况，完成路况调查工作和养护规划修订完善工 作。进一步加强高速公路养护数据库建设，充分利用高速公路综合养护管理系统，进一步建 立和健全科学的养护决策机制，促进“传统应急型养护”向“科学预防性养护”转变。加强 对工程养护计划实施情况的监控，实行在修工程月报核算制度，及时把握在修工程实施动态， 进一步健全工程养护预算定额，加强养护资金的跟踪管理力度，控制养护工程成本。 （5）突出抓好科研工作，进一步提升运营管理和科学决策水平 加强对高速公路投融资项目、经营管理和管理体制以及对公司发展战略、高速公路相关 理论的研究，提升科学决策水平。根据公司科研和信息化发展规划，加大科技投入，全面推 动实施和完善高速公路综合管理信息系统（ERP），不断提高公司运营管理和科学决策水平。 4、未来较大的资金需求 （1）彭湖高速项目 18.7 亿元 （2）昌奉高速项目 17.96 亿元（待股东大会审议通过后实施） （3）九景高速技术改造项目 8.99 亿元 以上项目所需资金本公司考虑通过以下融资渠道解决：公司自身积累资金、银行贷款和 短期融资券等多种融资方式。 5、风险分析 （1）宏观经济风险：高速公路车流量与宏观经济具有较强的相关关系。对公司所辖的南 北纵向路段而言，珠三角与长三角的经贸增速放缓制约了公路运输需求的增长，导致了高速 公路车流量特别是货车车流量的下降，从而减少了公司通行费收入。公司将进一步研究和探 讨金融危机所带来的影响，积极应对国内外经济形势变化和交通运输市场变化所带来的困难 和挑战，及时制定应对措施，创新各项工作，全面强化经营管理，进一步强化公司的区位优 27 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 势，提高公司的竞争能力。 （2）项目风险：彭湖高速、昌奉高速建设工程投资金额大，建设周期长，项目建设期间 生产要素价格变动、因复杂地质因素影响施工等情况，都将影响项目实际支出。施工期延长 影响按期竣工和投入运营，并对项目收益产生不利影响。此外，九景高速公路技术改造项目， 实施阶段性车辆分流将影响公司通行费收入，短期影响公司业绩。为此，公司将重点抓好工 程建设，全力推进建设工程工作进展，确保工程建设目标的实现。 （3）路网格局变化风险：根据《江西省人民政府批转省发改委省交通厅省财政厅关于取 消政府还贷二级公路收费实施意见的通知》（赣府厅明［2009］36 号）精神，江西省于 2009 年２月 21 日零时起，对全省境内政府还贷二级公路（含桥梁）收费站点全部统一取消收费， 保留一级公路和经营性二级公路收费站点，此举将部分分流高速公路车流至平行的二级公路。 其中，公司所辖的昌九高速、昌樟高速、昌泰高速公路车辆将部分分流到与之平行的 105 国 道江西段；九景高速公路车辆部分将分流到与之平行的 216 省道。总体而言，高速公路具有 快捷、安全、舒适、省时、省油等优势，公司预计本次二级公路取消收费对高速公路的分流 影响有限。 大广高速武吉段（武宁-吉安）于 2008 年通车，武吉高速开通后分流一部分经过公司所 辖路段的车辆，目前公司已开始积极研究相关高速公路建成对公司运营线路可能带来的竞争 性影响。 2007 年昌九城际铁路开工，预计 2009 年底建成通车，届时在客运方面可能会带来一定 的分流作用，但是由于昌九高速过境车辆比例较高，降低了城际铁路带来的负面影响。此外， 商务旅客使用的公车和居民的自驾车出行受铁路分流影响很小。因此，从长远看，铁路对公 司路桥分流影响较小。 随着经济的发展和城市化进程的加快，城市交通规划范围逐渐扩大，公司所辖高速经过 的九江、吉安、景德镇等城市均提出了城市环线的建设规划，未来可能将会对公司的车流量 产生分流影响以及收费政策变动的压力。针对此种可能产生的情况，公司将积极与当地政府 进行沟通协调，以维护公司股东利益为前提，寻求稳妥的解决办法。 （4）财政补贴不确定性的影响：在江西省人民政府优惠政策的扶持下，公司近几年均获 得江西省财政厅拨付的财政补贴款。但由于文件并未明确财政支持的优惠时间，公司未来财 政补贴的获得具有不确定性，可能对公司经营和盈利能力的持续性与稳定性造成一定影响。 （5）公司经营的连续性风险：由于公司现有主营业务为高速公路运营管理业务，所获得 的特许经营权最长不超过 30 年，所管养的高速公路中剩余经营权最长 25 年，最短 19 年。为 防范公司路产经营权到期时出现经营和盈利能力的连续性问题，公司有必要关注并尽早积极 拓展具备不受特许经营期限限制的长期可持续特征的战略性业务领域。公司将继续坚持发展 28 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 高速公路主营业务的发展战略，同时兼顾对公司未来经营和营利能力的连续性、稳定性实现 平稳过度有战略意义的资产收购和投资机会的关注。 （三）公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 210,298 报告期内公司投资额比上年增减数 122,354 报告期内公司投资额增减幅度(%) 139.13% 1、被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 ST 天桥 房地产开发 6.58 井冈山市景泰酒店管理 住宿、餐饮 48.89 有限责任公司 江西赣粤高速公路工程 交通基础设施维修 51.89 有限责任公司 及高科养护等 2、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 募集 本年度已使用 已累计使用募 尚未使用募 尚未使用募集资 募集方式 募集资金总额 年份 募集资金总额 集资金总额 集资金总额 金用途及去向 分离交易 2008 116,081.26 116,081.26 116,081.26 0 可转债 经中国证监会的核准，本公司于 2008 年 1 月 28 日公开发行了人民币 12 亿元的 6 年期分 离交易可转债，募集资金净额为 116,081.26 万元。报告期内，公司严格按照募集说明书的承 诺将募集资金用于支付收购温厚高速和九景高速应付的收购价款。截至 2008 年 12 月 31 日， 募集资金已全部使用完毕。其中报告期内支付收购价款金额为 96,760.56 万元，剩余款项按 照募集说明书的规定用于置换先期垫付收购价款所借银行贷款。 3、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 未达到 变更原因 是否符 是否符 是否变 拟投入 实际投入 项目 预计 产生收 计划进 及募集资 承诺项目名称 合计划 合预计 更项目 金额 金额 进度 收益 益情况 度和收 金变更程 进度 收益 益说明 序说明 收购九景、温厚 已完 否 300,000 150,000 是 14,174 是 公路资产 成 4、募集资金变更项目情况 报告期内，公司未发生变更募集资金项目情况。 29 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 5、非募集资金项目情况 （1）投资 ST 天桥 报告期内，本公司作为战略投资者所持宁波信达中建置业有限公司、安徽信达房地产开 发有限公司和吉林信达金都置业有限公司 3 家房地产公司的股权，参与认购 ST 天桥定向增发 的股份 10,024.27 万股，占 ST 天桥总股本的 6.58%。截止 2008 年 12 月 31 日，ST 天桥重组 成功。 （2）投资井冈山市景泰酒店管理有限责任公司 报告期内，本公司的控股子公司江西昌泰高速公路有限责任公司出资 1,867.26 万元，组 建井冈山市景泰酒店管理有限责任公司，占该公司总股份的 48.89%。截止 2008 年 12 月 31 日 该项投资相关程序已全部办理完毕。 （3）收购江西赣粤高速公路工程有限责任公司 报告期内，本公司与江西高速公路公路投资发展(控股)公司签订股权转让协议，收购其 持有的江西赣粤高速公路工程有限责任公司 15%的股权，收购完毕后公司占其总股本的 51.89%，该股权转让价格为人民币 1,925 万元。 （4）投资彭湖高速公路建设项目工程 根据本公司第三届董事会第三十次会议决议和临时股东大会决议，公司预计出资 162,560.6 万元建设彭湖高速公路，截止 2008 年 12 月 31 日该项工程已投资 15,772 万元。 （5）投资庐山、鄱阳服务区项目工程 根据本公司第三届董事会第三十二次会议决议，公司预计出资 13,903 万元建设庐山、鄱 阳服务区，截止 2008 年 12 月 31 日该项工程已投资 8,345 万元。 （6）投资九景技改实验路项目工程 根据本公司第三届董事会第三十二次会议决议，公司预计出资 9,835 万元对九景高速公 路实验路进行技术改造，截止 2008 年 12 月 31 日该项工程已投资 6,308 万元。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司本报告期内依据 2008 年中交第二公路勘察设计研究院有限公司出具的《江西赣粤 高速公路股份有限公司经营公路交通量分析及预测》确定的预测车流量，重新计算了昌九、 昌樟（含昌傅段）、昌泰、温厚及九景高速公路、银三角互通立交单位车流量折旧额并自 2008 年 1 月开始按新确定的单位车流量折旧额核算公司公路资产折旧。由于预测总车流量的变化， 减少本公司 2008 年度合并净利润 5,577,416.99 元，减少归属于与母公司所有者的净利润 5,468,380.06 元。 30 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 披露日期 《上海证券报》D17 版 第三届董事会第二十六次会议 2008-2-23 2008-2-26 《中国证券报》D004 版 《上海证券报》D8 版 第三届董事会第二十七次会议 2008-4-16 《中国证券报》D065 版 2008-4-18 《证券时报》C65 版 《上海证券报》97 版 第三届董事会第二十八次会议 2008-4-24 《中国证券报》D019 版 2008-4-26 《证券时报》C48 版 《上海证券报》25 版 第三届董事会第二十九次会议 2008-5-30 《中国证券报》C009 版 2008-5-31 《证券时报》C5 版 《上海证券报》D25 版 第三届董事会第三十次会议 2008-6-12 《中国证券报》D008 版 2008-6-13 《证券时报》C30 版 《上海证券报》16 版 第三届董事会第三十一次会议 2008-7-10 《中国证券报》C089 版 2008-7-19 《证券时报》B20 版 《上海证券报》C38 版 第三届董事会第三十二次会议 2008-8-15 《中国证券报》D025 版 2008-8-19 《证券时报》D9 版 《上海证券报》14 版 第三届董事会第三十三次会议 2008-9-19 《中国证券报》B16 版 2008-9-20 《证券时报》B1 版 《上海证券报》24 版 第三届董事会第三十四次会议 2008-10-23 《中国证券报》C033 版 2008-10-25 《证券时报》B25 版 《上海证券报》14 版 第三届董事会第三十五次会议 2008-11-21 《中国证券报》A20 版 2008-11-22 《证券时报》B4 版 2、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)2007 年度公司利润分配方案为：按 2007 年底总股本 1,167,667,479 股为基数，每 10 股派发现金红利 2.30 元（含税）。公司于 2008 年 5 月 7 日刊登了分红派息实施公告，扣除 所得税后每 10 股派发 2.07 元红利，股权登记日为 2008 年 5 月 12 日，除息日为 5 月 13 日， 现金红利发放日为 2008 年 5 月 16 日。 (2) 公司于 2008 年 1 月 28 日公开发行 12 亿元的认股权证和债券分离交易的可转换公司 债券，2008 年 2 月 28 日 12 亿元公司债券和附送的 5640 万份认股权证在上海证券交易所挂牌 交易。 31 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会委员在年审会计师进场前，认真审阅了公司编制的年度会计报表，认为会计 报表能真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。在年审会计师进场后，审计委员会和 会计师事务所协商确定了公司本年度财务会计报告审计工作的时间安排，并不断与会计师事 务进行沟通，督促其认真地开展工作并在约定时间内完成审计工作，提交审计报告。在年审 会计师出具初步审计意见后，审计委员会的委员们又一次审阅了公司的财务报告，认为公司 的财务会计报告真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。同时，审计委员会委员向董事 会提交了会计师事务所从事本年度审计工作总结报告认为：2008 年度，公司聘请的中磊会计 师事务所有限责任公司在为公司提供审计服务中，较好地完成了公司财务会计报表的审计工 作。因此，提请董事会继续聘任中磊会计师事务所有限责任公司为本公司 2009 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬与考核委员会，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进 行考核，负责制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案。2008 年公司薪酬与考核委 员会对公司在 2008 年年度报告中披露的董事、监事和高级管理人员的薪酬情况进行了核查， 认为：董事、监事和高级管理人员在公司领取报酬严格按照薪酬方案执行，公司所披露的报 酬与实际发放情况相符。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经中磊会计师事务所审计，2008年度公司利润总额为1,156,363,471.45元,所得税费用 137,391,432.17 元 , 净 利 润 为 1,018,972,039.28 元 。 按 规 定 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 101,897,203.93元,加上2007年滚存的未分配利润1,596,829,139.90 元,扣除2007年已分配利 润268,563,520.17元，可供股东分配的利润总额为2,245,340,455.08元。 因公司认股权证2009年2月实施了第一次行权，共有1,732份权证行权，公司总股本由 2008年12月31日的1,167,667,479股变更为1,167,669,211股。因此，公司拟以现有总股本 1,167,669,211股为基数, 向全体股东每10股派发现金红利2.30元（含税）, 派发现金红利总 额为268,563,918.53元。剩余可分配利润1,976,776,536.55元留待以后年度分配。当年可供 分配利润现金分红率为29.28%，超过公司股权分置改革时承诺比例的4.28% (以上均为母公司 报表数据) 。 公司拟不实施资本公积金转增股本。 32 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 归属于母公司所有者的净 分红年度 现金分红的数额（含税） 比率(%) 利润 2005 155,688,997.20 363,809,552.37 42.79 2006 233,533,495.80 811,738,416.93 28.77 2007 268,563,520.17 1,077,282,513.92 24.93 (八)其他披露事项 公司选定《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》为 2009 年度信息披露报纸。 （九）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 本报告期末公司的长期负债主要为本公司发行分离交易可转换债券余额 92,614 万元、应 付江西高速公路投资发展（控股）有限责任公司收购九景、温厚高速公路款项 100,000 万元， 及子公司江西昌泰高速公路有限责任公司应付中国建设银行吉安市分行借款 20,000 万元。 本报告期末公司的流动负债主要为应付银行短期借款 46,210 万元、偿还江西高速公路投 资发展（控股）有限责任公司一年内到期的流动负债 58,558 万元。 大公国际咨询评估有限公司对我公司主体评级为 AA+，分离交易可转换债券债项评级为 AAA。 公司财务状况良好，经营活动现金流充裕，并与多家商业银行建立了良好的合作关系， 具有良好的偿债能力。 33 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 报告期内监事会共召开四次会议，主要内容如下： 1、公司第三届监事会第十七次会议于2008年2月23日在南昌市西湖区朝阳洲中路367号赣 粤大厦六楼会议室召开，审议通过了《公司2007年度监事会工作报告》和《公司2007年年度 报告》及其摘要。 2、公司第三届监事会第十八次会议于2008年4月24日以通讯方式召开,以书面表决方式 审议通过了《2008年第一季度报告》及其摘要。 3、公司第三届监事会第十九次会议于2008年8月15日在南昌市西湖区朝阳洲中路367号赣 粤大厦六楼会议室召开，审议通过了《公司2008年半年度报告》及其摘要。 4、公司第三届监事会第二十次会议于2008年10月23日以通讯方式召开,以书面表决方式 审议通过了《公司2008年第三季度报告》及其摘要。 （二） 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、 董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进 行了监督，认为公司董事会和经营管理层 2008 年度的工作能严格按照《公司法》、《公司章 程》及其他有关法规制度进行运作，工作认真负责、经营决策符合程序要求，并进一步完善 了内部管理，建立了内部控制制度，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为中磊会计师事 务所出具的《审计报告》真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 （五）监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易，没有发现内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的行 为。 （六） 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易，没有发现损害上市公司利益、内幕交易行为。 34 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权，参股金融企业股权情况 1、证券投资情况 占期末证 持有数 期末账面 序 证券品 证券代 初始投资金额 券投资比 报告期损益 证券简称 量 值 号 种 码 （元） 例 （元） （股） （元） （％） 1 股票 600528 中铁二局 11,016,089.60 458,240 0 2 基金 500038 基金通乾 1,984.80 800 0 报告期已出售证券投资损益 / / / / 635,315.70 合计 11,018,074.40 / 2、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公 司股权 报告期 报告期所有者权 会计核 股份 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 比例 损益 益变动 算科目 来源 （％） 可供出 定向 600657 ST 天桥 600,000,000 6.58 405,982,797.30 -195,473,202.70 售金融 发行 资产 可供出 发起 600476 湘邮科技 8,000,000 4.26 61,501,440.00 -22,556,160 售金融 设立 资产 合计 608,000,000 / 467,484,237.30 -218,029,362.7 / / 3、持有非上市金融企业股权情况 占该公 报告期 所持对象 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 报告期损 所有者 会计核 股份 名称 （元） （股） 比例 （元） 益（元） 权益变 算科目 来源 （%） 动（元） 国盛证券 长期股 发起 40,000,000 40,000,000 6.74 40,000,000 8,000,000 有限公司 权投资 设立 合计 40,000,000 40,000,000 / 40,000,000 8,000,000 / / 4、买卖其他上市公司的情况 使用的 产生的投 期初股份数量 报告期买入/卖 期末股份 股份名称 资金数 资收益 （股） 出股份数量（股） 数量（股） 量（元） （元） 卖出 中铁二局 458,240 458,240 0 卖出 基金通乾 800 800 0 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 45,874.11 元。 35 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (四)资产交易事项 1、报告期内，公司收购资产事项。 报告期内，本公司与江西高速公路公路投资发展(控股)公司签订股权转让协议，收购其 持有的江西赣粤高速公路工程有限责任公司 15%的股权，该股权转让价格为人民币 1925 万元， 收购完成后本公司持有该公司 51.89%的股权。 2、报告期内，公司无出售资产事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位：万元 币种：人民币 关联方向上市公司提供 向关联方提供资金 关联方 关联关系 资金 发生额 余额 发生额 余额 江西高速公路投资发展(控股)有限公司 母公司 -95,888 183,057 江西嘉特信工程技术有限公司 参股股东 -150 362 合计 -96,038 183,419 1、收购九景、温厚高速公路资产款 关联债权债务形成原因 2、昌樟公司重组时控股公司多投入款项 3、应付工程款及质保金 2、其他重大关联交易 （1）本公司与江西高速公路投资发展（控股）有限公司签订还款协议补充合同，从 2001 年—2012 年分期归还因昌樟公司重组时控股公司多投入的款项列为负债余额 59,010 万元，截 止 2008 年 12 月 31 日负债余额为 28,500 万元，本公司本期归还了 2500 万元。 （2）根据 2006 年 4 月 10 日本公司与江西高速公路投资发展（控股）公司签订的收购九 景、温厚公路资产的收购价款分期付款协议，约定 30 亿元的收购价款付款期为 2007 年 6 月 30 日之前支付 8 亿元、2008 年 6 月 30 日之前支付 7 亿元、2009 年 6 月 30 日之前支付 5 亿元、 2010 年 6 月 30 日之前支付 5 亿元、2011 年 6 月 30 日之前支付 5 亿元。本公司 2008 年度已 支付 967,605,552.20 元，累计支付 15 亿元。 （3）根据江西省国有资产监督管理委员会赣国资产权字[2007]409 号文批复 ，本公司于 2008 年 3 月 31 日与江西高速公路公路投资发展(控股)公司签订股权转让协议，收购其持有江 西赣粤高速公路工程有限责任公司 15%的股权，股权转让价格以 2007 年 12 月 31 日为基准日 评估该公司的净资产价值为依据，确定转让价格为人民币 1925 万元。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1)本年度公司无托管事项。 (2)本年度公司无承包事项。 36 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (3)租赁情况 ①本公司的子公司江西昌泰高速公路有限责任公司出租昌泰高速公路峡江、吉安 2 对共 4 个服务区和 4 座加油站，租赁期间为 2003 年 11 月 1 日至 2018 年 11 月 1 日共壹拾伍年，加 油站每年的租金为 420 万元。 ②2007 年 11 月，本公司的子公司上海嘉融投资管理有限公司出租位于北京西城区华远街 的置地星座大厦 D 座房屋（面积 3289.92 平方米），租赁期限自合同签约日起十年零六个月， 租金前叁个租金结算年度每年为 270 万元，后柒个租金结算年度每年为 300 万元。 ③2007 年 11 月，本公司的子公司江西嘉圆房地产开发有限责任公司出租位于南昌市胜利 路“胜利广场”A 区第一至第四层的商业用房（面积 9479.87 平方米），租赁期间为 2007 年 10 月 1 日至 2020 年 9 月 30 日共壹拾叁年，租金总额为 76,382,708 元。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东承诺事项如下： 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 在公司股权分置改革完成后 6 个月内，提议赣粤高速实施公积 本承诺已于 金转增股本议案：赣粤高速向全 2006 年 9 月 21 体股东实施公积金转增股本，转 日履行完毕。 增比例为每 10 股转增 5 股 2006 年度和 提议赣粤高速 2006 年、2007 年 2007 年度利润 江西高速公路投资发展 和 2008 年的利润分配方案主要 分配方案符合 报告期内，未发生违反 采取现金分红方式：赣粤高速在 （控股）有限公司 承诺要求并履 相关承诺事项的情况。 2006 年度、2007 年度和 2008 年 行完毕；2008 度现金分红的比例不低于赣粤 年度利润分配 高速当年实现的可供股东分配 预案符合承诺 利润的 25% 要求。 提议赣粤高速在股权分置改革 完成后设立业绩奖励基金和激 励计划。 37 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中磊会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬 70 境内会计师事务所审计年限 11 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会 的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、本公司分离交易可转换公司债券担保人为中国农业银行江西省分行。担保期内，该担 保人的盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。 2、公司于 2009 年 1 月 24 日召开 2009 年第一次临时股东大会，对公司董事会和监事会 成员进行了换届选举。当日召开的第四届董事会第一次会议选举黄铮先生为公司董事长，聘 任了高管人员；第四届监事会第一次会议选举游晓静女士为公司监事会主席。 (十一) 信息披露索引 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 路径 《上海证券报》A22 版 关于发行分离交易可转债相关事宜的公告 2008-1-2 http://www.sse.com.cn 《中国证券报》D008 版 《上海证券报》D25 版 关于办公地点搬迁的公告 2008-1-3 http://www.sse.com.cn 《中国证券报》D012 版 《上海证券报》封十一 认股权和债券分离交易的可转换公司债券发 《中国证券报》A13 版 2008-1-23 http://www.sse.com.cn 行公告 《证券时报》A13 版 《上海证券报》封十版 认股权和债券分离交易的可转换公司债券募 《中国证券报》A12 版 2008-1-23 http://www.sse.com.cn 集说明书摘要 《证券时报》A13 版 《上海证券报》D8 版 2007 年度业绩快报 2008-1-24 http://www.sse.com.cn 《中国证券报》A24 版 《上海证券报》A9 版 公开发行认股权和债券分离交易的可转换公 《中国证券报》A16 版 2008-1-28 http://www.sse.com.cn 司债券的提示性公告 《证券时报》C16 版 《上海证券报》D4 版 关于认股权和债券分离交易的可转换公司债 《中国证券报》A12 版 2008 1-31 http://www.sse.com.cn 券的网上中签率和网下发行结果公告 《证券时报》C9 版 38 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 关于公开发行认股权和债券分离交易的可转 《上海证券报》D10 版 换公司债券的网上资金申购摇号中签结果公 《中国证券报》B4 版 2008-2-1 http://www.sse.com.cn 告 《证券时报》C2 版 关于抗击冰雪灾害期间暂停收费和春运期间 《上海证券报》D56 版 2008-2-5 http://www.sse.com.cn 给予道路客运经营者优惠的公告 《中国证券报》B04 版 《上海证券报》D12 版 关于认股权证和公司债券分拆的提示性公告 《中国证券报》A04 版 2008-2-15 http://www.sse.com.cn 《证券时报》C6 版 《上海证券报》19 版 更正公告 《中国证券报》C008 版 2008-2-16 http://www.sse.com.cn 《证券时报》C11 版 《上海证券报》D17 版 2007 年度报告摘要 2008-2-26 http://www.sse.com.cn 《中国证券报》D004 版 第三届董事会第二十六次会议决议公告暨召 《上海证券报》D17 版 2008-2-26 http://www.sse.com.cn 开 2007 年年度股东大会通知 《中国证券报》D004 版 《上海证券报》D17 版 第三届监事会第十七次会议决议公告 2008-2-26 http://www.sse.com.cn 《中国证券报》D004 版 《上海证券报》D8 版 公司债券上市公告书 《中国证券报》A29 版 2008-2-26 http://www.sse.com.cn 《证券时报》C8 版 《上海证券报》D8 版 认股权证上市公告书 《中国证券报》A29 版 2008-2-26 http://www.sse.com.cn 《证券时报》C8 版 《上海证券报》D8 版 赣粤 CWB1 权证上市首日参考价公告 《中国证券报》D004 版 2008-2-28 http://www.sse.com.cn 《证券时报》A6 版 《上海证券报》D6 版 2007 年度股东大会决议公告 《中国证券报》D008 版 2008-3-20 http://www.sse.com.cn 《证券时报》C32 版 《上海证券报》D8 版 第三届董事会第二十七次会议决议公告 《中国证券报》D065 版 2008-4-18 http://www.sse.com.cn 《证券时报》C65 版 《上海证券报》97 版 2008 年第一季度报告 《中国证券报》D019 版 2008-4-26 http://www.sse.com.cn 《证券时报》C48 版 《上海证券报》97 版 第三届董事会第二十八次会议决议公告暨召 《中国证券报》D019 版 2008-4-26 http://www.sse.com.cn 开 2008 年第一次临时股东大会通知 《证券时报》C48 版 《上海证券报》D16 版 2007 年度分红派息实施公告 《中国证券报》A12 版 2008-5-7 http://www.sse.com.cn 《证券时报》A12 版 《上海证券报》D16 版 关于赣粤 CWB1 行权价格调整的提示性公告 《中国证券报》A12 版 2008-5-7 http://www.sse.com.cn 《证券时报》A12 版 《上海证券报》17 版 高管人员辞职公告 《中国证券报》C005 版 2008-5-10 http://www.sse.com.cn 《证券时报》C13 版 《上海证券报》D9 版 关于赣粤 CWB1 行权价格调整的公告 《中国证券报》B04 版 2008-5-13 http://www.sse.com.cn 《证券时报》B4 版 39 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 《上海证券报》D9 版 2008 年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》B04 版 2008-5-13 http://www.sse.com.cn 《证券时报》B4 版 《上海证券报》25 版 第三届董事会第二十九次会议决议公告 《中国证券报》C009 版 2008-5-31 http://www.sse.com.cn 《证券时报》C5 版 《上海证券报》D16 版 有限售条件的流通股第二次上市流通的公告 《中国证券报》C12 版 2008-6-12 http://www.sse.com.cn 《证券时报》B8 版 《上海证券报》D25 版 第三届董事会第三十次会议决议公告暨召开 《中国证券报》D008 版 2008-6-13 http://www.sse.com.cn 2008 年第二次临时股东大会通知 《证券时报》C30 版 《上海证券报》D16 版 2008 年第二次临时股东大会决议公告 《中国证券报》D016 版 2008-7-1 http://www.sse.com.cn 《证券时报》D4 版 《上海证券报》D24 版 关于收到国盛证券分红的公告 《中国证券报》B01 版 2008-7-9 http://www.sse.com.cn 《证券时报》B16 版 《上海证券报》C16 版 关于收到 2008 年上半年财政补贴预拨款的公 《中国证券报》D004 版 2008-7-15 http://www.sse.com.cn 告 《证券时报》B9 版 《上海证券报》16 版 第三届董事会第三十一次会议决议公告 《中国证券报》C089 版 2008-7-19 http://www.sse.com.cn 《证券时报》B20 版 《上海证券报》C38 版 2008 半年度报告摘要 《中国证券报》D025 版 2008-8-19 http://www.sse.com.cn 《证券时报》D9 版 《上海证券报》C38 版 第三届董事会第三十二次会议决议公告 《中国证券报》D025 版 2008-8-19 http://www.sse.com.cn 《证券时报》D9 版 《上海证券报》C16 版 高管人员辞职公告 《中国证券报》D004 版 2008-9-9 http://www.sse.com.cn 《证券时报》B12 版 《上海证券报》14 版 第三届董事会第三十三次会议决议公告暨召 《中国证券报》B16 版 2008-9-20 http://www.sse.com.cn 开 2008 年第三次临时股东大会通知 《证券时报》B1 版 《上海证券报》C8 版 2008 年第三次临时股东大会决议公告 《中国证券报》D004 版 2008-10-7 http://www.sse.com.cn 《证券时报》D4 版 《上海证券报》24 版 2008 年第三季度报告 《中国证券报》C033 版 2008-10-25 http://www.sse.com.cn 《证券时报》B25 版 《上海证券报》14 版 第三届董事会第三十五次会议决议公告 《中国证券报》A20 版 2008-11-22 http://www.sse.com.cn 《证券时报》B4 版 《上海证券报》C16 版 关于收到 2008 年下半年财政补贴款的公告 《中国证券报》D008 版 2008-12-26 http://www.sse.com.cn 《证券时报》A12 版 《上海证券报》A17 版 关于“赣粤 CWB1”认股权证 2009 年行权特别 《中国证券报》D004 版 2008-12-29 http://www.sse.com.cn 提示公告 《证券时报》C1 版 40 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 《上海证券报》C22 版 关于作为战略投资者参与 St 天桥定向增发实 《中国证券报》B04 版 2008-12-31 http://www.sse.com.cn 施情况的公告 《证券时报》D5 版 41 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 江西赣粤高速公路股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度利润表及和合并利润表, 2008 年度现金流量表和合并现金流量表, 2008 年度股东权益变动表和合并股东权益变动表以 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：李国平 有限责任公司 中国注册会计师：邓林义 中国·北京 二○○九年三月二十七日 42 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 资 产 附注序号 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产: 货币资金 六-1 510,272,307.81 596,024,321.99 交易性金融资产 六-2 11,018,074.40 应收票据 320,000.00 应收账款 六-3 160,510,006.17 149,658,089.65 预付款项 六-4 200,423,723.41 32,143,947.05 应收利息 应收股利 其他应收款 六-5 58,667,428.72 99,332,888.12 存货 六-6 194,048,111.67 411,325,246.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,123,921,577.78 1,299,822,568.01 非流动资产: 可供出售金融资产 六-7 467,484,237.30 84,057,600.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六-8 107,601,155.11 42,332,616.58 投资性房地产 六-9 143,325,255.88 138,787,787.96 固定资产 六-10 9,656,165,706.75 9,888,854,526.40 在建工程 六-11 501,034,387.13 16,641,423.15 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六-12 130,087,147.91 135,196,583.73 开发支出 商誉 长期待摊费用 六-13 2,907,858.24 1,704,807.03 递延所得税资产 六-14 36,874,434.31 4,336,710.53 其他非流动资产 六-15 87,837,729.08 非流动资产合计 11,045,480,182.63 10,399,749,784.46 资产总计 12,169,401,760.41 11,699,572,352.47 公司法定代表人：黄铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙泳 43 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 负债和股东权益 附注序号 2008年12月31日 2007年12月31日 流动负债: 短期借款 六-17 462,100,000.00 716,860,000.00 交易性金融负债 应付票据 六-18 234,308,869.00 349,096,632.00 应付账款 六-19 398,156,753.65 342,941,208.43 预收款项 六-20 119,668,958.52 290,031,814.26 应付职工薪酬 六-21 18,138,047.90 12,366,749.57 应交税费 六-22 99,043,190.87 125,605,565.96 应付利息 六-23 9,929,363.02 1,650,646.43 应付股利 六-24 140,998,138.49 526,218.32 其他应付款 六-25 154,573,035.43 163,943,734.25 一年内到期的非流动负债 六-26 585,584,000.00 1,030,386,836.31 其他流动负债 流动负债合计 2,222,500,356.88 3,033,409,405.53 非流动负债: 长期借款 六-27 200,000,000.00 300,000,000.00 应付债券 六-28 926,143,627.51 - 长期应付款 六-29 1,102,090,996.81 1,557,476,091.47 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 六-14 8,025,216.00 11,408,640.00 其他非流动负债 非流动负债合计 2,236,259,840.32 1,868,884,731.47 负债合计 4,458,760,197.20 4,902,294,137.00 股东权益： 实收资本（或股本） 六-30 1,167,667,479.00 1,167,667,479.00 资本公积 六-31 2,882,418,120.06 2,815,173,221.93 减：库存股 盈余公积 六-32 521,201,865.52 419,304,661.59 未分配利润 六-33 2,593,578,076.78 1,867,859,594.14 归属于母公司所有者权益合计 7,164,865,541.36 6,270,004,956.66 少数股东权益 545,776,021.85 527,273,258.81 股东权益合计 7,710,641,563.21 6,797,278,215.47 负债和股东权益总计 12,169,401,760.41 11,699,572,352.47 公司法定代表人：黄铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙泳 44 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 资 产 附注序号 2008年12月31日 2007年12月31日 流动资产: 货币资金 301,924,886.14 434,205,406.32 交易性金融资产 应收票据 应收账款 七-1 31,534,313.75 32,957,793.87 预付款项 189,327,776.86 16,434,556.51 应收利息 应收股利 21,352,923.42 1,352,923.42 其他应收款 七-2 17,452,216.66 12,991,632.23 存货 9,448,230.93 26,245,104.42 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 571,040,347.76 524,187,416.77 非流动资产: 可供出售金融资产 467,484,237.30 84,057,600.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七-3 1,459,528,876.88 1,441,313,825.86 投资性房地产 6,684,006.07 7,011,788.71 固定资产 7,535,522,894.98 7,731,376,962.97 在建工程 510,266,910.56 16,930,778.67 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 125,119,000.21 130,604,646.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,707,858.24 1,491,057.02 递延所得税资产 29,978,748.00 176,136.66 其他非流动资产 非流动资产合计 10,137,292,532.24 9,412,962,796.83 资产总计 10,708,332,880.00 9,937,150,213.60 公司法定代表人：黄 铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙 泳 45 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 负债和股东权益 附注序号 2008年12月31日 2007年12月31日 流动负债: 短期借款 450,000,000.00 700,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 234,308,869.00 349,096,632.00 应付账款 290,120,201.89 262,837,313.15 预收款项 700,000.00 700,000.00 应付职工薪酬 10,576,868.15 9,846,708.34 应交税费 21,160,648.01 46,421,649.16 应付利息 9,537,863.02 1,077,300.00 应付股利 140,471,920.17 其他应付款 111,474,423.63 43,410,445.43 一年内到期的非流动负债 585,000,000.00 969,828,036.31 其他流动负债 流动负债合计 1,853,350,793.87 2,383,218,084.39 非流动负债: 长期借款 应付债券 926,143,627.51 长期应付款 1,102,090,996.81 1,557,476,091.47 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 8,025,216.00 11,408,640.00 其他非流动负债 非流动负债合计 2,036,259,840.32 1,568,884,731.47 负债合计 3,889,610,634.19 3,952,102,815.86 股东权益： 股本 1,167,667,479.00 1,167,667,479.00 资本公积 2,885,017,226.02 2,801,750,897.06 减：库存股 盈余公积 520,697,085.71 418,799,881.78 未分配利润 2,245,340,455.08 1,596,829,139.90 股东权益合计 6,818,722,245.81 5,985,047,397.74 负债和股东权益总计 10,708,332,880.00 9,937,150,213.60 公司法定代表人：黄 铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙 泳 46 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注序号 2008年度 2007年度 一、营业总收入 六-34 3,085,723,181.49 2,585,326,005.13 二、营业总成本 1,860,154,872.06 1,243,056,844.07 其中：营业成本 六-34 1,388,308,197.51 825,269,415.30 营业税金及附加 六-35 104,881,723.12 93,984,668.30 销售费用 6,411,884.94 11,503,952.94 管理费用 147,598,513.16 98,140,771.88 财务费用 六-36 209,281,327.57 211,100,336.89 资产减值损失 六-37 3,673,225.76 3,057,698.76 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 六-38 -2,468,376.07 2,468,376.07 投资收益（损失以“-”号填列） 六-39 19,541,186.90 5,543,132.61 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,091,918.30 2,008,159.55 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,242,641,120.26 1,350,280,669.74 加：营业外收入 六-40 242,744,142.10 266,725,239.24 减：营业外支出 六-41 19,919,145.10 86,107,655.33 其中：非流动资产处置损失 2,693,396.92 75,357,407.53 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,465,466,117.26 1,530,898,253.65 减：所得税费用 六-42 274,514,701.49 358,676,996.70 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,190,951,415.77 1,172,221,256.95 归属于母公司所有者的净利润 1,096,179,206.74 1,077,282,513.92 少数股东损益 94,772,209.03 94,938,743.03 同一控制下合并被合并方合并前净利润 -1,255,676.27 927,520.08 六、每股收益 （一）基本每股收益 0.94 0.92 （二）稀释每股收益 0.94 0.92 公司法定代表人：黄 铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙 泳 47 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注序号 2008年度 2007年度 一、营业收入 七-4 1,657,938,832.14 1,565,573,295.67 减：营业成本 七-4 585,080,342.14 461,693,312.35 营业税金及附加 51,724,530.64 50,273,203.69 销售费用 4,546,280.00 3,347,758.00 管理费用 72,277,539.74 45,797,303.29 财务费用 188,912,905.73 183,727,854.68 资产减值损失 960,349.30 30,022.43 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 七-5 244,084,255.58 154,809,406.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 4,047,439.28 4,936,732.69 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 998,521,140.17 975,513,248.01 加：营业外收入 174,850,635.23 201,969,907.51 减：营业外支出 17,008,303.95 82,265,224.82 其中：非流动资产处置损失 2,693,396.92 75,355,301.21 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,156,363,471.45 1,095,217,930.70 减：所得税费用 137,391,432.17 148,331,600.57 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,018,972,039.28 946,886,330.13 公司法定代表人：黄 铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙 泳 48 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注序号 2008年度 2007年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,899,190,279.47 2,586,448,159.64 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 六-42 334,132,951.95 300,487,002.82 经营活动现金流入小计 3,233,323,231.42 2,886,935,162.46 购买商品、接受劳务支付的现金 706,948,155.82 634,398,191.34 支付给职工以及为职工支付的现金 240,428,857.32 186,392,417.28 支付的各项税费 439,832,952.99 440,532,977.35 支付其他与经营活动有关的现金 89,152,916.80 73,723,220.50 经营活动现金流出小计 1,476,362,882.93 1,335,046,806.47 经营活动产生的现金流量净额 1,756,960,348.49 1,551,888,355.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 17,327,228.33 1,334,295.00 取得投资收益所收到的现金 9,356,789.99 598,735.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 540,000.00 806,020.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 27,224,018.32 2,739,050.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,903,583,720.07 810,422,754.34 投资所支付的现金 632,157,061.00 50,711,093.33 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19,250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 788,482.42 投资活动现金流出小计 2,555,779,263.49 861,133,847.67 投资活动产生的现金流量净额 -2,528,555,245.17 -858,394,797.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,532,100,000.00 718,360,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 224,710,423.00 筹资活动现金流入小计 2,756,810,423.00 718,360,000.00 偿还债务所支付的现金 1,809,716,601.84 1,224,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 252,063,578.66 318,033,467.37 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 9,187,360.00 筹资活动现金流出小计 2,070,967,540.50 1,542,033,467.37 筹资活动产生的现金流量净额 685,842,882.50 -823,673,467.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -85,752,014.18 -130,179,908.78 加：期初现金及现金等价物余额 596,024,321.99 726,204,230.77 六、期末现金及现金等价物余额 510,272,307.81 596,024,321.99 公司法定代表人：黄 铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙 泳 49 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项 目 附注序号 2008年度 2007年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,672,993,875.77 1,557,868,214.82 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 七-6 235,887,336.80 244,979,705.25 经营活动现金流入小计 1,908,881,212.57 1,802,847,920.07 购买商品、接受劳务支付的现金 205,256,221.50 136,049,261.90 支付给职工以及为职工支付的现金 140,501,229.28 118,588,297.91 支付的各项税费 232,372,644.48 197,107,419.72 支付其他与经营活动有关的现金 42,386,328.05 40,312,830.11 经营活动现金流出小计 620,516,423.31 492,057,809.64 经营活动产生的现金流量净额 1,288,364,789.26 1,310,790,110.43 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 80,000.00 取得投资收益所收到的现金 221,784,279.70 158,765,304.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,020.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 221,784,279.70 158,851,324.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,965,522,967.26 960,162,523.47 投资所支付的现金 602,076,900.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19,250,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,586,849,867.26 960,162,523.47 投资活动产生的现金流量净额 -2,365,065,587.56 -801,311,198.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,520,000,000.00 700,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 224,710,423.00 筹资活动现金流入小计 2,744,710,423.00 700,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,632,856,601.84 1,040,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 158,246,183.04 235,266,140.21 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 9,187,360.00 筹资活动现金流出小计 1,800,290,144.88 1,275,266,140.21 筹资活动产生的现金流量净额 944,420,278.12 -575,266,140.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -132,280,520.18 -65,787,228.44 加：期初现金及现金等价物余额 434,205,406.32 499,992,634.76 六、期末现金及现金等价物余额 301,924,886.14 434,205,406.32 公司法定代表人：黄 铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙 泳 50 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币. 本年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 益 益合计 一、上年年末余额 1,167,667,479.00 2,815,173,221.93 - 419,304,661.59 1,867,859,594.14 527,273,258.81 6,797,278,215.47 加：会计政策变 - 更 前期差错更 - 正 二、本年年初余额 1,167,667,479.00 2,815,173,221.93 - 419,304,661.59 1,867,859,594.14 527,273,258.81 6,797,278,215.47 三、本年增减变动金 67,244,898.13 - 101,897,203.93 725,718,482.64 18,502,763.04 913,363,347.74 额 （一）净利润 1,096,179,206.74 94,772,209.03 1,190,951,415.77 （二）直接计入所有 - -205,302,213.98 - - - - -205,302,213.98 者权益的利得和损失 1、可供出售金融 资产公允价值变动净 -218,029,362.70 -218,029,362.70 额 2、权益法下被投 资单位其他所有者权 - 益变动的影响 3、与计入所有者 权益项目相关的所得 32,704,404.41 32,704,404.41 税影响 4、其他 -19,977,255.69 -19,977,255.69 上述（一）和 - -205,302,213.98 - - 1,096,179,206.74 94,772,209.03 985,649,201.79 （二）小计 （三）所有者投入和 - 272,547,112.11 - - - -5,172,290.44 267,374,821.67 减少资本 1、所有者投入资 -5,172,290.44 -5,172,290.44 本 2、股份支付计入 - 所有者权益的金额 3、其他 272,547,112.11 272,547,112.11 （四）利润分配 - - - 101,897,203.93 -370,460,724.10 -71,097,155.55 -339,660,675.72 1、提取盈余公积 101,897,203.93 -101,897,203.93 - 2、对所有者（或 -268,563,520.17 -71,097,155.55 -339,660,675.72 股东）的分配 3、其他 - （五）所有者权益内 - - - - - - - 部结转 1、资本公积转增 - 资本（或股本） 2、盈余公积转增 - 资本（或股本） 3、盈余公积弥补 - 亏损 4、其他 - 四、本年年末余额 1,167,667,479.00 2,882,418,120.06 - 521,201,865.52 2,593,578,076.78 545,776,021.85 7,710,641,563.21 公司法定代表人：黄 铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙 泳 51 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 上年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 益 益合计 一、上年年末余额 1,167,667,479.00 2,757,081,321.17 - 324,111,248.77 1,130,096,396.40 427,779,974.79 5,806,736,420.13 加：会计政策变 - 更 前期差错更 - 正 二、本年年初余额 1,167,667,479.00 2,757,081,321.17 - 324,111,248.77 1,130,096,396.40 427,779,974.79 5,806,736,420.13 三、本年增减变动金 - 58,091,900.76 - 95,193,412.82 737,763,197.74 99,493,284.02 990,541,795.34 额 （一）净利润 1,077,282,513.92 94,938,743.03 1,172,221,256.95 （二）直接计入所有 - 58,091,900.76 - 504,779.81 -11,297,187.37 50,535,509.44 97,835,002.64 者权益的利得和损失 1、可供出售金融 资产公允价值变动净 52,949,600.00 52,949,600.00 额 2、权益法下被投 资单位其他所有者权 - 益变动的影响 3、与计入所有者 权益项目相关的所得 -7,942,440.00 -7,942,440.00 税影响 4、其他 13,084,740.76 504,779.81 -11,297,187.37 50,535,509.44 52,827,842.64 上述（一）和 - 58,091,900.76 - 504,779.81 1,065,985,326.55 145,474,252.47 1,270,056,259.59 （二）小计 （三）所有者投入和 - - - - - - - 减少资本 1、所有者投入资 - 本 2、股份支付计入 - 所有者权益的金额 3、其他 - （四）利润分配 - - - 94,688,633.01 -328,222,128.81 -45,980,968.45 -279,514,464.25 1、提取盈余公积 94,688,633.01 -94,688,633.01 - 2、对所有者（或 -45,980,968.45 -279,514,464.25 -233,533,495.80 股东）的分配 3、其他 - （五）所有者权益内 - - - - - - - 部结转 1、资本公积转增 - 资本（或股本） 2、盈余公积转增 - 资本（或股本） 3、盈余公积弥补 - 亏损 4、其他 - 四、本年年末余额 1,167,667,479.00 2,815,173,221.93 - 419,304,661.59 1,867,859,594.14 527,273,258.81 6,797,278,215.47 公司法定代表人：黄 铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙 泳 52 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 益 益合计 一、上年年末余额 1,167,667,479.00 2,801,750,897.06 - 418,799,881.78 1,596,829,139.90 5,985,047,397.74 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 1,167,667,479.00 2,801,750,897.06 - 418,799,881.78 1,596,829,139.90 - 5,985,047,397.74 三、本年增减变动金额 83,266,328.96 - 101,897,203.93 648,511,315.18 - 833,674,848.07 （一）净利润 1,018,972,039.28 1,018,972,039.28 （二）直接计入所有者 - -189,280,783.15 - - - - -189,280,783.15 权益的利得和损失 1、可供出售金融 -218,029,362.70 -218,029,362.70 资产公允价值变动净额 2、权益法下被投 资单位其他所有者权益 - 变动的影响 3、与计入所有者 权益项目相关的所得税 32,704,404.41 32,704,404.41 影响 4、其他 -3,955,824.86 -3,955,824.86 上述（一）和 - -189,280,783.15 - - 1,018,972,039.28 - 829,691,256.13 （二）小计 （三）所有者投入和减 - 272,547,112.11 - - - - 272,547,112.11 少资本 1、所有者投入资 - 本 2、股份支付计入 - 所有者权益的金额 3、其他 272,547,112.11 272,547,112.11 （四）利润分配 - - - 101,897,203.93 -370,460,724.10 - -268,563,520.17 1、提取盈余公积 101,897,203.93 -101,897,203.93 - 2、对所有者（或 -268,563,520.17 -268,563,520.17 股东）的分配 3、其他 - （五）所有者权益内部 - - - - - - - 结转 1、资本公积转增 - 资本（或股本） 2、盈余公积转增 - 资本（或股本） 3、盈余公积弥补 - 亏损 4、其他 - 四、本年年末余额 1,167,667,479.00 2,885,017,226.02 - 520,697,085.71 2,245,340,455.08 - 6,818,722,245.81 公司法定代表人：黄 铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙 泳 53 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:江西赣粤高速公路股份有限公司 单位:元 币种:人民币 上年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权 实收资本(或股本) 资本公积 减:库存股 盈余公积 未分配利润 益 益合计 一、上年年末余额 1,167,667,479.00 2,756,743,737.06 - 324,111,248.77 978,164,938.58 5,226,687,403.41 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 二、本年年初余额 1,167,667,479.00 2,756,743,737.06 - 324,111,248.77 978,164,938.58 - 5,226,687,403.41 三、本年增减变动金额 - 45,007,160.00 - 94,688,633.01 618,664,201.32 - 758,359,994.33 （一）净利润 946,886,330.13 946,886,330.13 （二）直接计入所有者 - 45,007,160.00 - - - - 45,007,160.00 权益的利得和损失 1、可供出售金融 52,949,600.00 52,949,600.00 资产公允价值变动净额 2、权益法下被投 资单位其他所有者权益 - 变动的影响 3、与计入所有者 权益项目相关的所得税 -7,942,440.00 -7,942,440.00 影响 4、其他 - 上述（一）和 - 45,007,160.00 - - 946,886,330.13 - 991,893,490.13 （二）小计 （三）所有者投入和减 - - - - - - - 少资本 1、所有者投入资 - 本 2、股份支付计入 - 所有者权益的金额 3、其他 - （四）利润分配 - - - 94,688,633.01 -328,222,128.81 - -233,533,495.80 1、提取盈余公积 94,688,633.01 -94,688,633.01 - 2、对所有者（或 -233,533,495.80 -233,533,495.80 股东）的分配 3、其他 - （五）所有者权益内部 - - - - - - - 结转 1、资本公积转增 - 资本（或股本） 2、盈余公积转增 - 资本（或股本） 3、盈余公积弥补 - 亏损 4、其他 - 四、本年年末余额 1,167,667,479.00 2,801,750,897.06 - 418,799,881.78 1,596,829,139.90 - 5,985,047,397.74 公司法定代表人：黄 铮 主管会计工作负责人：邹龙赣 会计机构负责人：阙 泳 54 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 财务报表附注 一、公司基本情况 江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 1998 年 3 月经江 西省股份制改革联审小组赣股[1998]1 号文批准设立，由江西高速公路投资发展（控股）有限 公司作为主发起人，联合江西公路开发总公司、江西省交通物资供销总公司、江西运输开发 公司和江西高等级公路实业发展有限公司（现更名为江西方兴科技有限公司），以发起方式 设立。本公司 1998 年 3 月 31 日经江西省工商行政管理局进行登记注册，注册资本 75400 万 元人民币，注册号 360000110007603，注册地址：南昌市洪城路 508 号。1999 年 4 月经公司 第二次临时股东大会通过决议，并经江西省股份制改革及股票发行联审小组赣股[1999]04 号 文批准，本公司在原有股本 75400 万股的基础上，按 3.23605：1 进行缩股，将公司注册资本 变更为 23300 万元，总股本变更为 23300 万股。2000 年 4 月 10 日经中国证券监督管理委员会 证监发行字[2000]37 号文批准，本公司在上海证券交易所按每股 11 元发行价发行了每股面值 1 元的人民币普通股 12000 万股，股票发行后，本公司股本由 23300 万元增加为 35300 万元。 本公司股票于 2000 年 5 月 18 日在上海证券交易所正式挂牌交易。2000 年 5 月 11 日本公司在 江西省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为 35300 万元。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]114 号文批准，于 2002 年 12 月 12 日至 2002 年 12 月 25 日向国有法人股股东配售普通股 222,493 股, 向社会公众股股东配售普 通股 36,000,000 股，每股面值 1 元。截至 2003 年 1 月 7 日止，本公司已收到配股募集资金， 并业经中磊会计师事务所中磊验字[2003]2002 号验资报告验证，2003 年 8 月 14 日本公司在 江西省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为 389,222,493.00 元。 本公司于 2004 年 5 月 25 日召开 2003 年度股东大会，大会决议通过 2003 年度利润分配 方案和资本公积金转增股本方案：以 2003 年 12 月 31 日的总股本 389,222,493 股为基数，向 全体股东每 10 股送 5 股，派发现金 2.00 元（含税），每 10 股转增 5 股。上述事项业经中磊 会计师事务所中磊验字[2004]2006 号验资报告验证。2004 年 7 月 22 日，本公司在江西省工 商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为 778,444,986 元，同时公司注册地变更为： 南昌市高新区火炬大街 199 号。 本公司于 2006 年 9 月 6 日召开 2006 年第一次临时股东大会，大会决议通过 2006 年中期 资本公积金转增股本方案：以 2006 年 6 月 30 日的总股本 778,444,986 股为基数，向全体股 东每 10 股转增 5 股，转增后，本公司总股本增至 1,167,667,479 股。上述事项业经中磊会计 师事务所中磊验字[2006]2005 号验资报告验证。 55 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 本公司经营范围为：项目融资、建设、经营、管理、公路、桥梁和其他交通基础设施的 投资、建设、管理、收费、养护管理及公路、桥梁和其他交通基础设施的附属设施的开发、 经营；高等级公路通讯、监控、收费系统及其设备、交通配套设施的生产、加工、销售及施 工；交通工程咨询；苗圃和园林绿化；筑路材料加工和经营。 本公司属高速公路经营行业，经营的公路资产为昌九高速公路、银三角互通立交、昌樟 高速公路、昌泰高速公路、昌傅高速公路、九景高速公路及温厚高速公路。 二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则－基本准 则》和财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上 编制财务报表。 三、会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。 （三）记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 （四）编制现金流量表时现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资 确定为现金等价物。 （五）发生外币业务交易时以及在资产负债表日采用的折算方法以及汇兑损益的处理方 法 涉及外币的经济业务，按发生当日市场汇率折合人民币入账，期末将外币账户余额按期 末市场汇率折合本位币进行调整，调整后记账本位币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑 损益。属筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费 用的处理原则处理；其他汇兑损益计入当期财务费用。 （六）金融资产和金融负债计量方法 1、金融资产和金融负债初始确认分类 56 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 本公司的金融资产划分为四类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有 至到期投资；（3）贷款和应收款项；（4）可供出售金融资产。该分类视购入金融资产的目 的而定。本公司管理层于初始确认金融资产时依据《企业会计准则》的相关条款决定有关资 产的分类，并按此于各报告日重新评估指定分类。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为准备近期出售及初始指定为按照公 允价值计量且其变动计入当前损益的金融资产。若购入金融资产的主要目的为短期内出售， 且本公司管理层出具的风险管理或投资策略正式书面文件已载明，该金融资产组合以公允价 值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告管理层，则本公司将其归入此类。但是在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资不指定为该类金融资产。除被指 定为有效套期工具者外，衍生工具也列入此类。 （2）贷款及应收款 贷款和应收款，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 除到期日为资产负债表日起超过12个月的贷款和应收款列为非流动资产外，其他该类资产在 资产负债表中列为流动资产。 （3）持有至到期日金融资产 持有至到期日金融资产为有固定或确定付款以及到期日的非衍生金融资产，并且本公司 管理层有明确意向及能力持有至到期日。如果本公司准备将较大金额的持有到期日金融资产 出售，则该类金融资产将被重分类至可供出售金融资产。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产是指本公司指定为此类别或不属于任何其他类别的非衍生工具。 当本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金 融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时，该类投资的剩余部分将被 重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内本公司不再将该 金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列情况除外： ①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日不超过三个月，市场利率变化对该项 投资的公允价值没有显著影响。 ②根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部 分予以出售或重分类。 57 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 ③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所 引起。 金融负债在初始确认时划分为两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；（2） 其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的初始计量 公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金 融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 3、金融资产和金融负债的后续计量 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行 后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 （2）持有至到期投资、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。没有标明 利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，本公司按照实际交易价 格计量。 （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失、 除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产 终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期 损益．采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具 投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （4）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。 在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。 4、金融工具公允价值的确认方法 对存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司以活跃市场中的报价确定其公允价值。 当有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，本公司可以对最近交易的市场报 价作出适当调整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 58 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 对不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括“参 考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格”、“参照实质上相同的其 他金融工具的当前公允价值”、“现金流量折现法”、“期权定价模型”。本公司采用未来 现金流量折现法确定金融工具公允价值时，使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工 具的市场收益率作为折现率。 （七）存货 1、公司存货分类为：原材料、燃料、工程施工、开发成本、开发产品、库存商品、低值 易耗品等 2、存货计量： （1）存货的取得及发出的计价：存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加 工成本和其他成本。领用和发出时，按加权平均法确定发出存货的实际成本，低值易耗品采 用一次摊销法摊销。 （2）资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 3、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （八）长期股权投资 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合 并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账 面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权 益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本 与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行 企业合并发生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 如果购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 59 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，吸收 合并的其差额计入当期损益，控股合并的其差额计入留存收益。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其初始投资成本： ①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但 合同或协议约定价值不公允的除外。 ④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7号－非货币性资产交换》确定。 ⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12 号－ 债务重组》确定。 2、后续计量 （1）成本法核算的长期股权投资 对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能 可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上 述数额的部分作为初始投资成本的收回。 （2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 共同控制：按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重 要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单 位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响：指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资 单位为其联营企业。 60 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额 的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的 成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投 资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应 分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单 位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益 分享额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等 的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及 会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报 表进行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入资本公积。 （九）投资性房地产 1、投资性房地产是指本公司为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。并且 应当能够单独计量和出售。包括：已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用 权；已出租的建筑物。 2、投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相 关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按 照相关会计准则的规定确定。 3、本公司对投资性房地产后续计量采用成本模式计量，按可使用年限采用年限平均法计 提折旧或摊销。 投资性房地产分类、折旧或摊销年限、预计净残值率、年折旧率或摊销率如下： 折旧和摊销年限 年折旧率或摊销率 类 别 预计净残值率（%） （年） （%） 61 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 房 屋 20－30 5 4.75－3.17 建 筑 物 20－30 5 4.75－3.17 （十）固定资产 1、固定资产确认条件：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用 寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产按照成本进行初始计量。 本公司购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定 资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额， 除按照《企业会计准则第17号－借款费用》应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期 损益。 3、本公司对所有固定资产（已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除 外）计提折旧。 （1）公路的折旧根据交通部有关规定及公路特点按总工作量(即车流量法)计算，昌九、 昌樟（含昌傅段）、昌泰、温厚及九景高速公路、银三角互通立交的总车流量的确定依照2008 年中交第二公路勘察设计研究院有限公司出具的《江西赣粤高速公路股份有限公司经营公路 交通量分析及预测》确定的预测车流量。 （2）固定资产（除公路外）采用年限平均法计算。 4、固定资产分类、预计残值率和折旧年限如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20－30 5 4.75－3.17 通用设备 10 5 9.5 运输设备 8 5 11.875 专用设备 10 5 9.5 其他设备 5 5 19 5、融资租赁资产 （1）本公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； ②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁 资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； 62 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%及其以上； ④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价 值（90%及其以上）； ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 （2）融资租入固定资产的计价方法： 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。公司在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续 费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。公司在计算最低租赁付 款额的现值时，采用租赁内含利率作为折现率。未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分 摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 （3）融资租入固定资产的折旧方法： 公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届 满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （十一）在建工程 1、在建工程的类别：在建工程按工程项目分类核算。 2、结转为固定资产的标准和时点：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到 预定可使用状态之日按照达到预定可使用状态前所发生的必要支出转入固定资产。在工程达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估 计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。 （十二）无形资产 无形资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有 实物形态的非货币性长期资产。 1、无形资产的计量及摊销：无形资产按照成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产， 在使用寿命内采用直线法（或其他系统合理的方法）摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊 销。 2、使用寿命有限的无形资产，本公司在使用寿命内系统合理摊销该无形资产。来源于合 同性权力或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限； 63 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 合同或法律没有规定使用寿命的，本公司将综合各方面因素判断其为企业带来经济利益的期 限。 3、无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，应当视为使用寿命不确定的无形资产。 对于使用寿命不确定的无形资产，本公司不对其进行摊销。 公司每年年度终了，对使用寿命有限的和使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 （十三）研究开发支出 1、公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在 进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等。 2、内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 3、内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 4、公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出 应当按照上述规定处理。 （十四）商誉 企业合并中购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉。初始确认后的商誉，应当以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。 （十五）资产减值的确认与计量 1、存货跌价准备 ①资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额 予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 ②公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 64 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 ③可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。 2、应收款项坏账准备 （1）公司对单项金额重大的应收款项（应收账款大于 1000 万元、其他应收款大于 200 万元）在资产负债表日单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，将其账面价值与 预计未来现金流量现值比较，对账面价值高于预计未来现金流量现值的部分确定减值损失， 计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，不计提坏账准备。 （2）在资产负债表日，对单项金额非重大的应收款项，以账龄为信用风险特征划分为若 干组合，再按这些应收款项组合的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备，计提比例如 下： 按应收款项余额的百 账 龄 分比（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 15 3年以上 40 （3）符合下列情况之一的应收款项，由公司经理提交书面材料经董事会（或股东大会） 批准确认为坏账： ①因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 ②因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 3、可供出售金融资产、持有至到期投资等金融资产的减值 （1）公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。包括： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③债权人出于经济或法律等方面因素的考虑．对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难．该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少。但根据公开的数据对 其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 65 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高，担 保物在其所在地区的价格明显下降，所处行业不景气等； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投 资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金 流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益。 预计未来现金流量现值，按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的 价值（取得和出售该担保物发生的费用应当予以扣除）。原实际利率是初始确认该金融资产 时计算确定的实际利率。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值侧试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值损失、计入当期损益，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括 在其有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），应当包括在其有类似信用风险特征的金融资产 组合中再进行减值侧试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包括在其有类似信用风险特 征的金融资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值 准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生 金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值 之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。 （3）可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者 权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为 可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入 损益的减值损失后的余额。 66 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。但是，在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （4）金融资产发生减值后，利息收入应当按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现 采用的折现率作为利率计算确认。 4、长期股权投资、成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商 誉及其他资产减值 （1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、成本模式计量的投资性房地产、固定资 产、在建工程、无形资产、商誉及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。对资产存在减值 迹象的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无 论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值 减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产 减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以 使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产 减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。 （2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属 于该资产处置费用的金额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场 价格减去处置费用后的金额确定。在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的 最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额以参考同行业类似资 产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去 处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计 未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 67 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 （3）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金 额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流 入为依据。 （4）对企业合并所形成的商誉，公司在每年年度终了结合与其相关的资产组或者资产组 组合进行减值测试。 （十六）长期待摊费用 长期待摊费用按实际成本计价，在受益年限内采用直线法平均摊销。 （十七）借款费用 1、本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 2、借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付 现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 3、在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照 下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定； （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间， 是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包 括在内。 4、借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价 金额，调整每期利息金额。 68 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 5、在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发 生的利息金额。 6、在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本 化条件的资产的成本。 7、符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态时，借款费用应当停止资本化。 （十八）职工薪酬 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 1 、职工薪酬内容：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保 险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工 教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服 务相关的支出。 2 、公司应当在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解 除与职工的劳动关系给予的补偿外，应当根据职工提供服务的受益对象，分别下列情况处理： （1）应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本； （2）应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本； （3）上述情况之外的其他职工薪酬，计入当期损益。 3 、计量应付职工薪酬时，国家规定了计提基础和计提比例的，按照国家规定的标准计 提。没有规定计提基础和计提比例的，根据历史经验数据和实际情况，合理预计当期应付职 工薪酬。当期实际发生金额大于预计金额的，补提应付职工薪酬；当期实际发生金额小于预 计金额的，冲回多提的应付职工薪酬。 4 、公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而 产生的预计负债，同时计入当期损益： （1）公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。该计划 或建议应当包括拟解除劳动关系或裁减的职工所在部门、职位及数量；根据有关规定按工作 类别或职位确定的解除劳动关系或裁减补偿金额；拟解除劳动关系或裁减的时间； （2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 （十九）可转换债券 69 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 1 、公司发行的同时包含负债和转换选择权成分的可转换债券，初始确认时进行分拆， 分别予以确认。其中，以固定金额的现金或其他金融资产换取固定数量的自身权益工具结算 的转换选择权，作为权益进行核算。 2 、初始确认时，负债部分的公允价值按类似不具有转换选择权债券的现行市场价格确 定。可转换债券的整体发行价格扣除负债部分的公允价值的差额，作为债券持有人将债券转 换为权益工具的转换选择权的价值，计入“资本公积－其他资本公积(股份转换权)”。 3 、初始确认后，可转换债券的负债部分采用实际利率法按摊余成本计量。计入“资本 公积－其他资本公积(股份转换权)”的权益部分价值在债券持有人行使可转换权时，转入 “资本公积－股本溢价”。可转换债券转换时或转换选择权到期时不确认利得或损失。 4 、发行可转换债券的交易费用，在负债部分和权益部分之间按照各自的公允价值为基 础进行分摊。权益部分的交易费用直接计入权益，负债部分的交易费用计入负债部分的初始 确认金额。 （二十）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工 具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。回购自身权益工具支付的对价和 交易费用减少所有者权益。发行、回购、出售或注销权益工具时，不确认利得或损失。 （二十一）收入确认、计量方法 1、通行费收入：公司从事公路通行所取得的收入，在劳务已提供且劳务收入和总成本能 够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入企业，确定营业收入的实现。 2、建造合同收入：在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比 法确认合同收入和合同费用。 （1）固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①合同总收入能够可靠地计量； ②与合同相关的经济利益很可能流入企业； ③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 （2）成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ①与合同相关的经济利益很可能流入企业； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （3）公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 70 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 （4）建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 3、销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 4、提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法 确认提供劳务收入。 公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成本 占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到 补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已 经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 5、让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的， 确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用 费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十二）、政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企 业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按 照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期 损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 71 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 （二十三）、股份支付 1 、股份支付是本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工 具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付及以现金结算的股份支付。 2 、以权益结算的股份支付，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量 的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费 用和资本公积（其他资本公积）。在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与 以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，应当按照活跃市场中的报价确定其公允价 值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，应当采用期权定价模型等确定其公允价 值。 3 、以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的 负债的公允价值计量。在资产负债表日，后续信息表明公司当期承担债务的公允价值与以前 估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 公司应当在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计 量，其变动计入当期损益。 （二十四）、所得税的会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与计 税基础之间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或资产。 （二十五）、合并报表范围的确定原则及合并会计报表的编制方法 1 、合并范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位 的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制 被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的 认股权证等潜在表决权因素。 本公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权,或虽不足半数以上表 决权但能够控制被投资单位，纳入合并财务报表的合并范围。 2 、合并财务报表所采用的会计方法 72 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号一合并财务报表》的规定，以母公司和纳入 合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期 股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司 内部之间重大交易及内部往来后编制而成。 3、公司会计政策 控股子公司执行的会计政策与本公司一致。 （二十六）利润分配 根据《公司法》的规定，本公司税后利润按下列顺序分配 1、弥补以前年度亏损； 2、提取10%法定盈余公积金； 3、提取任意盈余公积金; 4、支付普通股股利。 （二十七）会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 1、报告期内重大会计政策变更 本公司本报告期内未发生重大会计政策变更。 2、报告期内重大会计估计变更 本公司本报告期内依据2008年中交第二公路勘察设计研究院有限公司出具的《江西赣粤 高速公路股份有限公司经营公路交通量分析及预测》确定的预测车流量，重新计算了昌九、 昌樟（含昌傅段）、昌泰、温厚及九景高速公路、银三角互通立交单位车流量折旧额并自2008 年1月开始按新确定的单位车流量折旧额核算公司公路资产折旧。由于预测总车流量的变化， 减少本公司2008年度合并净利润 5,577,416.99元，减少归属于与母公司所有者的净利润 5,468,380.06元。 3、报告期内重大前期差错更正 本公司本报告期内未发生重大前期差错更正。 四、税项 税 种 税 率 计税基础 所得税 15%、25% 应纳税所得额 营业税 3%、5% 营业收入额 城市建设维护税 1%-7% 营业税额 73 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 注 1：根据江西省科学技术厅、江西省国家税务局、江西省财政厅、江西省地方税务局 2009 年 1 月 16 日联合颁发赣科发[2009]1 号文的通知，认定本公司为高新技术企业（证书编号： GR200836000027；发证时间：2008 年 12 月 2 日；有效期：三年）。根据《企业所得税法》及 其《实施条例》等有关规定，本公司享受高新技术企业所得税优惠政策，按 15%的税率缴纳企 业所得税。 注2：本公司的控股子公司所得税税率为25%。 五、企业合并及合并财务报表 1、纳入本公司合并会计报表范围的子公司情况 本公司期 注册资 末对其实 持股比 表决权 子公司名称 注册地 本（万 经营范围 际投资额 例 比例 元） （万元） 同一控制下取得的子公司： 江西昌泰高速公路 吉安市城南昌泰 150000 项目融资、建设、经 115000 76.67% 76.67% 有限责任公司 高速公路吉安南 营、管理、公路、桥 收费所 梁、和其他交通基础 设施的投资、建设等 江西赣粤高速公路 南昌市洪城路 1325 公路、桥梁、隧道和 1325 100.00% 100.00% 养护工程有限责任 508号 其它交通基础设施的 公司 维修、养护等 上海嘉融投资管理 上海市南汇县康 8000 实业投资、投资管理 8000 100.00% 100.00% 有限公司 桥工业区沪南路 2502号401-11室 江西嘉圆房地产开 南昌市李家路3 8000 房地产开发与经营等 8000 100.00% 100.00% 发有限责任公司 号 江西省嘉恒实业有 江西省新建县溪 200 中餐、副食品、宾馆 200 100.00% 100.00% 限公司 霞镇溪霞水库 、苗木生产与销售， 园林与绿化的设计与 施工 江西赣粤高速公路 南昌市洪城路 9182.01 公路、桥梁、隧道和 5503.45 51.89% 51.89% 工程有限责任公司 508号A座 其它交通基础设施的 维修及高科养护等 其他方式取得的子公司： 江西方兴科技有限 南昌高新区高新 1700 高速公路通讯监控、 1858 100.00% 100.00% 公司 二路建昌工业园 收费系统生产施工等 海外大厦 江西高速广告装饰 南昌市桃苑大道 200 广告设计、制作等 160 80.00% 80.00% 有限公司 桃苑大厦 江西省赣粤高速设 南昌市省府大院 760 机械设备租赁经营等 668 80.27% 80.27% 备租赁有限公司 西二路13号 江西省嘉和工程咨 南昌市桃苑大厦 500 工程咨询、监理、招 280 56.00% 56.00% 询监理有限公司 投标代理、技术检测 2、子公司少数股东权益金额 74 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 子公司名称 子公司少数股东权益 江西昌泰高速公路有限责任公司 477,928,841.16 江西高速广告装饰有限公司 1,468,374.09 江西省赣粤高速设备租赁有限公司 2,961,053.62 江西省嘉和工程咨询监理有限公司 5,950,557.49 江西省赣粤高速公路工程有限责任公司 57,467,195.49 合 计 545,776,021.85 注1：本报告期新增纳入合并报表范围的子公司：报告期内新增纳入合并财务报表范围的 子公司江西赣粤高速公路工程有限责任公司，该公司注册资本9,182万元。根据本公司2007年 12月20日召开的第三届董事会第二十五次会议，会议审议通过了《关于公司拟受让江西赣粤 高速公路工程有限责任公司15%股权的议案》。2008年4月本公司受让本公司控股股东江西高 速公路投资发展（控股）有限公司所持有的该公司15%的股权，股权转让价格以2007年12月31 日为基准日评估的该公司净资产价值为依据确定转让价款为1,925万元。收购该股权之前本公 司和本公司的控股子公司江西赣粤高速公路设备租赁有限公司分别持有该公司股权比例为 36.28%、0.61%，2008年4月收购完成后本公司直接、间接持有该公司股权比例为51.89%，2008 年4月30日将其纳入本公司合并报表范围，并且本次企业合并属于同一控制下企业合并，因此 公司在编制合并财务报表时，对比较合并财务报表的期初项目进行了调整，其中：调增期初 资本公积13,084,740.76元，调增年初盈余公积504,779.81元，调减期初未分配利润 30,608,341.28元，调增少数股东权益53,616,413.27元。江西赣粤高速工程有限责任公司自 合并期初至合并日（2008年1-4月）的主要财务数据：营业收入 16,486,252.27元、净利润 -8,371,175.10元、经营活动产生的现金流量净额3,196,921.94元；该公司本期末的净资产为 119,449,585.31元，2008年度净利润为4,731,804.58元。 注2：本报告期减少合并报表范围子公司：江西嘉特信工程技术有限公司系本公司子公司 江西嘉和监理咨询有限公司的子公司，注册资本540万。2008年2月，根据该公司原股东签订 的股权转让协议，浙江耀信工程咨询有限公司将持有该公司20%的股权转让给北京特希达科技 有限公司，转让后北京特希达科技有限公司持有该公司的股权比例为55%，为实质控制人，因 此江西嘉和监理咨询有限公司对其由具有控制权转为具有重大影响，本期不再将其纳入合并 报表范围。该公司本期末净资产为7,334,345.38元，2008年度净利润为-754,086.20元。 75 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 六、合并会计报表重要项目说明（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 期末 余额 期初余 额 原币 金额 汇率 折 人民币 原 币金额 汇率 折人 民币 现 金 人民币 4,045,253.85 4,045,253.85 5,367,645.77 5,367,645.77 银 行存款 人民币 462,609,058.47 462,609,058.47 577,659,882.60 577,659,882.60 其他 货币资金 人民币 43,617,995.49 43,617,995.49 12,996,793.62 12,996,793.62 合 计 510,272,307.81 510,272,307.81 596,024,321.99 596,024,321.99 注：其他货币资金期末余额主要系本公司子公司存入银行的信用保证金和存入银行的定 期存款。 2、交易性金融资产 项 目 期末公允价值 期初公允价值 指定为公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 11,018,074.40 合 计 - 11,018,074.40 注：本账户减少数系本公司子公司上海嘉融投资管理有限责任公司上期投资的股票和基 金，本期已出售完毕。 3、应收账款 期末余额 期初余额 账 龄 占总金 计提 占总金 计提 金 额 额比 比 坏账准备 金 额 额比 比 坏账准备 例% 例% 例% 例% 单项金额 重大的款 82,740,591.66 47.59 2.57 2,122,897.79 59,245,088.38 36.90 1.43 845,051.72 项 按账龄划 分为类似 91,126,160.03 52.41 11,233,847.73 101,321,782.48 63.10 10,063,729.49 信用风险 特征款项 其中： 1年以内 56,990,206.67 32.78 5 2,849,510.33 72,245,495.82 44.99 5 3,612,274.79 1－2年 16,044,655.98 9.23 10 1,604,465.60 4,586,244.37 2.86 10 458,624.44 2－3年 1,826,588.61 1.05 15 273,988.29 15,212,746.62 9.47 15 2,281,911.99 3年以上 16,264,708.77 9.35 40 6,505,883.51 9,277,295.67 5.78 40 3,710,918.27 合 计 173,866,751.69 100 13,356,745.52 160,566,870.86 100 10,908,781.21 注 1：本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 76 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 注 2：本账户期末余额中应收江西省高速公路联网收费结算管理中心代收的通行费收入 40,282,635.88 元，该通行费收入已于 2009 年 1 月 15 日前全部收到。 注 3：应收账款的前五名情况 占应总额 欠款人 金额 欠款年限 比例% 性质 江西省高速公路联网收费结算管理中心 40,282,635.88 1年以内 23.17 费收款 江西路桥瑞赣高速AS1标经理部 15,059,026.17 1年以内 8.66 工程款 江西省交通厅瑞赣高速项目办 14,698,236.00 1年以内 8.45 工程款 江西省交通厅世行贷款景鹰项目建设办公室 12,700,693.61 1年以内 7.30 工程款 南昌市西外环高速公路项目建设办公室 8,005,270.14 1年以内 4.60 工程款 合计 90,745,861.80 52.18 4、预付账款 账 龄 期末余额 占总额% 期初余额 占总额% 1年以内 197,037,148.04 98.31 27,468,135.98 85.45 1-2年 2,522,639.37 1.26 4,575,811.07 14.24 2-3年 863,936.00 0.43 100,000.00 0.31 合计 200,423,723.41 100.00 32,143,947.05 100.00 注 1：本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额较期初余额增加 168,279,776.36 元，增幅 523.52%，主要系本公 司本期投资建设彭湖高速公路项目预付给施工单位的开工预付材料款和控股子公司预付工程 款增加所致。 5、其他应收款 77 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 期末余额 期初余额 账 龄 占总金 计提 占总金 计提 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 额比例% 比例% 额比例% 比例% 单项金额 重大的款 30,034,383.83 46.40 8.23 2,472,191.53 44,615,854.72 42.48 5 222,005.94 项 按账龄划 分为类似 34,692,110.90 53.60 3,586,874.48 59,407,074.10 56.57 5,468,034.76 信用风险 特征款项 其中： 1年以内 23,188,146.27 35.82 5 1,159,407.32 23,529,049.45 22.40 5 1,176,452.47 1－2年 4,696,855.23 7.26 10 469,685.52 29,021,349.50 27.63 10 2,902,134.95 2－3年 3,060,248.47 4.73 15 459,037.28 5,412,890.88 5.16 15 811,933.63 3年以上 3,746,860.93 5.79 40 1,498,744.36 1,443,784.27 1.38 40 577,513.71 其他不重 0.00 1,000,000.00 0.95 大款项 合 计 64,726,494.73 100 6,059,066.01 105,022,928.82 100 5,690,040.70 注 1：本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额较期初余额减少 40,296,434.09 元，减幅 38.37%，主要原因为本 公司子公司江西昌泰高速公路有限责任公司，上期对井冈山市景泰酒店管理有限责任公司投 资 4000 万因验资手续在办理之中暂列本账户核算，本期该公司工商登记手续办理完毕转为长 期股权投资核算所致。 注 3：其他应收款前五名情况 欠款人 金额 欠款年限 占总额比例% 性质 江西省高等级公路管理局 5,928,857.47 1-2年 9.16 路赔款 江西省高管局工程养护管理处 5,251,813.71 2-3年 8.11 往来款 武吉高速BP1标项目办 5,121,453.00 1年以内 7.91 工程质保金 中国建筑第五工程局土木工程公司 2,285,706.00 1年以内 3.53 保证金 江西省交通厅石吉高速公路项目办 2,238,795.00 1年以内 3.46 保证金 合计 20,826,625.18 32.17 6、存货 78 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 存货类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原材料 34,913,284.19 281,891,731.80 283,786,214.70 33,018,801.29 低值易耗品 316,550.84 2,451,767.63 2,394,359.81 373,958.66 工程施工 2,672,924.52 301,264,383.96 293,817,383.05 10,119,925.43 开发成本 13,145,871.73 13,145,871.73 开发产品 360,276,615.52 60,421,094.40 283,308,155.36 137,389,554.56 合计 411,325,246.80 646,028,977.79 863,306,112.92 194,048,111.67 注 1：本账户期末余额较期初余额减少 52.82%，主要系本公司子公司江西嘉圆房地产开 发有限责任公司开发经营的房地产项目本年度该等房地产项目已销售所致。 注 2：截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无存货可回收金额低于账面价值的情况，故未计 提存货跌价准备。 7、可供出售金融资产 项目 期末公允价值 期初公允价值 可供出售权益工具—湘邮科技 61,501,440.00 84,057,600.00 可供出售权益工具—ST天桥 405,982,797.30 合计 467,484,237.30 84,057,600.00 注1：本公司年初持有湖南湘邮科技股份有限公司无限售条件流通股528万股，湖南湘邮 科技股份有限公司2007年度利润分配方案为每10转增3股，本公司期末持有686.4万股，按2008 年12月31日收盘价8.96元/股计算其公允价值为61,501,440.00元。 注2：根据本公司董事会审议通过《关于公司作为战略投资者参与信达投资有限公司名下 房地产公司增资扩股及重组上市的议案》，公司作为战略投资者投资6亿元参与信达投资有限 公司(以下简称：信达投资)控股的宁波信达中建置业有限公司(以下简称：宁波信达)、安徽 信达房地产开发有限公司(以下简称：安徽信达)和吉林信达金都置业有限公司(以下简称：吉 林信达)三家房地产公司的增资扩股，向每家公司分别投资2亿元，并据此参与信达投资重组 ST天桥。上述三家房地产公司增资扩股后，本公司所持宁波信达12.07%的股权(评估净值 16,645.85万元)、安徽信达27.78%的股权(评估净值20,138.26万元)、吉林信达48.83%的股权 (评估净值23361.49万元)共计60,145.60万元，以每股6元认购ST天桥定向增发的股份 10,024.2666万股，截止2008年12月31日，ST天桥重组成功，公司确认持有ST天桥股份为可供 出售金融资产。根据证监会计字[2007]21号关于证券投资基金执行《企业会计准则》估值业 务及份额净值计价有关事项的通知规定，估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得 79 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，采用在证券交易所上市交易的同一股票 的市价作为估值日该股票的价值，故按ST天桥2008年12月31日收盘价格4.05元/股计算其公允 价值为405,982,797.30元。 8、长期股权投资 （1）联营企业的主要财务信息： 持股比 表决权 期末净资产 本期营业收 被投资单位名称 注册地 业务性质 当期净利润 例 比例 总额 入 联营企业 1、井冈山市景 井冈山市 泰酒店管理有限 茨坪红军 住宿、餐饮 48.89% 48.89% 103,842,204.20 3,292,673.61 -1,260,244.54 责任公司 北路20号 高速公路服务 2、江西高速实 新建县望 的投资、开发 40.00% 40.00% 15,210,627.20 551,939,134.04 10,118,598.20 业有限公司 城镇 服务 南昌市高 3、江西嘉特信 地基与基础工 新开发区 工程技术有限公 程、软基处理 45.00% 45.00% 7,334,345.38 14,995,083.16 -754,086.20 高新七路 司 等 999号 （2）采用权益法核算的长期股权投资： 追加投资额 （减本期转 被投资单位权 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 让额） 益增减额 期末余额 金红利 联营企业 1、井冈山市景泰 酒店管理有限责 58,672,631.00 58,672,631.00 -616,182.19 58,056,448.81 任公司 2、江西高速实业 2,000,000.00 2,172,616.58 3,911,634.30 6,084,250.88 135,804.98 有限公司 3、江西嘉特信工 2,430,000.00 2,430,000.00 870,455.42 3,300,455.42 585,669.31 程技术有限公司 合计 63,102,631.00 2,172,616.58 61,102,631.00 4,165,907.53 67,441,155.11 （3）采用成本法核算的长期股权投资： 追加投资额（减 现金红 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 本期转让额） 利 期末余额 其他企业投资 1、江西国盛证券 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 有限公司 2、江西昌泰物业 90,000.00 90,000.00 90,000.00 管理有限公司 3、江西高速服务 70,000.00 70,000.00 70,000.00 开发经营有限公 合计 40,160,000.00 40,160,000.00 - - 40,160,000.00 80 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 注 1：长期股权投资——联营企业的投资（权益法）本期增加数，系本公司的子公司江西 昌泰高速公路有限责任公司本期投资 5867.26 万元，组建井冈山市景泰酒店管理有限责任公 司；本公司的子公司江西嘉和监理咨询有限公司本期对江西嘉特信工程技术有限公司由具有 控制权转为具有重大影响，本期不再将其纳入合并报表范围，对其由成本法转为权益法核算。 注 2：期末长期股权投资无减值情况，未计提减值准备。 9、投资性房地产 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 146,230,732.60 10,159,926.01 - 156,390,658.61 1、房屋、建筑物 146,230,732.60 10,159,926.01 156,390,658.61 二、累计折旧和累计摊销合计 7,442,944.64 5,622,458.09 - 13,065,402.73 1、房屋、建筑物 7,442,944.64 5,622,458.09 13,065,402.73 三、减值准备累计金额 - - - - 1、房屋、建筑物 - 四、投资性房地产账面价值合计 138,787,787.96 4,537,467.92 - 143,325,255.88 1、房屋、建筑物 138,787,787.96 4,537,467.92 - 143,325,255.88 注1：上述投资性房地产采用成本模式进行后续计量。 注2：本公司的子公司江西昌泰高速公路有限责任公司出租昌泰高速公路峡江、吉安2对 共4个服务区和4座加油站，租赁期间为2003年11月1日至2018年11月1日共壹拾伍年，加油站 每年的租金为420万元。 注3：2007年11月，本公司的子公司上海嘉融投资管理有限公司出租位于北京西城区华远 街的置地星座大厦D座房屋（面积3289.92平方米），租赁期限自合同签约日起十年零六个月， 租金前叁个租金结算年度每年为270万元，后柒个租金结算年度每年为300万元。 注4：2007年11月，本公司的子公司江西嘉圆房地产开发有限责任公司出租位于南昌市胜利路 “胜利广场”A区第一至第四层的商业用房（面积9479.87平方米），租赁期间为2007年10月1 日至2020年9月30日共壹拾叁年，租金总额为76,382,708元。 10、固定资产 81 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 11,936,806,155.04 - 100,996,341.67 - 4,942,075.39 - 12,032,860,421.32 1、公路 10,368,586,158.11 -6,494,658.44 2,796,780.40 10,359,294,719.27 2、公路大修 179,355,837.79 - - 179,355,837.79 3、房屋建筑物 480,227,015.58 14,032,857.45 - 494,259,873.03 4、专用设备 633,808,529.59 66,472,626.76 585,000.00 699,696,156.35 5、运输设备 88,450,652.69 11,137,746.60 533,808.00 99,054,591.29 6、其他设备 87,392,565.45 11,446,258.19 203,724.00 98,635,099.64 7、通用设备 98,985,395.83 4,401,511.11 822,762.99 102,564,143.95 二、累计折旧合计 2,047,951,628.64 - 329,700,013.21 - 956,927.28 - 2,376,694,714.57 1、公路 1,307,552,600.41 214,464,623.11 103,383.48 1,521,913,840.04 2、公路大修 179,355,837.79 - - 179,355,837.79 3、房屋建筑物 71,020,714.69 25,203,101.84 - 96,223,816.53 4、专用设备 348,287,721.08 61,405,586.16 296,400.00 409,396,907.24 5、运输设备 48,111,474.14 10,538,159.43 204,309.06 58,445,324.51 6、其他设备 47,585,359.35 8,776,579.99 164,545.69 56,197,393.65 7、通用设备 46,037,921.18 9,311,962.68 188,289.05 55,161,594.81 三、固定资产账面价值合计 9,888,854,526.40 - - 9,656,165,706.75 1、公路 9,061,033,557.70 - - 8,837,380,879.23 2、公路大修 -0.00 -0.00 3、房屋建筑物 409,206,300.89 398,036,056.50 4、专用设备 285,520,808.51 290,299,249.11 5、运输设备 40,339,178.55 40,609,266.78 6、其他设备 39,807,206.10 - - 42,437,705.99 7、通用设备 52,947,474.65 47,402,549.14 注 1：本期固定资产原值增加数主要系在建工程转入（详见附注 11）以及外购增加固定 资产和调整上年昌九技改路预转固定资产数；固定资产原值本期减少数，主要系①公司本期 因对九景高速公路进行技术改造，拆除相关固定资产原值 2,796.780.40 元。②因合并范围减 少孙公司江西嘉特信工程技术有限公司的固定资产原值 1,219,820.99 元。 注 2：期末固定资产可收回金额高于其账面价值，故未计提固定资产减值准备。 注 3：截止 2008 年 12 月 31 日本公司的子公司江西省赣粤高速公路设备租赁有限公司固 定资产设备（原值 11,074,440.00 元）为其在招商银行股份有限公司南昌洪城支行短期贷款 200 万元提供抵押（期限 2008 年 7 月 24 日-2009 年 7 月 23 日）。 注 4：本公司 2008 年度银三角互通立交、九景、温厚、昌樟、昌泰高速公路实际的车流 量接近预计车流量，故按预计车流量计提公路折旧，昌九高速公路实际的车流量大于预计车 流量，故按实际车流量计提公路折旧。 11、在建工程 82 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 本期转入固定 其他减 资金 项 目 期初余额 本期增加额 资产额 少额 期末余额 来源 自有资 161,248.20 60,498.80 221,747.00 - 广告牌工程 金 自有资 1,362,996.50 - - 1,362,996.50 培训中心 金 自有资 6,444,442.28 4,855,509.63 11,299,951.91 - 昌九通信管道工程 金 自有资 188,807.20 505,571.00 - 694,378.20 蛟桥厂房 金 昌樟温厚智能化交通管 自有资 5,911,022.04 1,477,755.60 7,388,777.64 0.00 理系统 金 自有资 80,000.00 - - 80,000.00 雷公坳路面改造 金 自有资 70,000.00 4,311,184.00 4,381,184.00 - 邹家河收费站改造 金 自有资 107,600.00 - - 107,600.00 质量工程检测中心 金 自有资 579,998.23 417,702.23 - 997,700.46 胡家坊所大楼 金 自有资 1,426,728.70 3,263,728.50 - 4,690,457.20 昌西南收费所宿舍食堂 金 自有资 7,300.00 1,136,207.11 - 1,143,507.11 雁列山隧道消防工程 金 自有资 301,280.00 100,000.00 401,280.00 - 峡江路办公楼 金 自有资 90,605.60 - 90,605.60 办公楼装饰前期费 金 自有资 291,250.00 - 291,250.00 实验室工程 金 自有资 18,927.00 - 18,927.00 新宿舍楼工程 金 自有资 197,260,894.92 - 197,260,894.92 彭湖高速公路 金 自有资 143,479,074.77 - 143,479,074.77 庐山鄱阳湖服务区 金 自有资 274,105.00 - 274,105.00 多功能活动中心 金 自有资 793,636.79 793,636.79 - 管理处食堂工程 金 自有资 252,471.00 - 252,471.00 办公楼改造 金 自有资 90,028,346.74 - 90,028,346.74 九景技改试验路 金 83 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 本期转入固定 其他减 资金 项 目 期初余额 本期增加额 资产额 少额 期末余额 来源 自有资 514,528.64 514,528.64 - 管理处综合楼工程 金 自有资 - 2,070,000.00 - - - - - 2,070,000.00 南昌南收费站扩建工程 金 南昌南收费广场扩建工 自有资 - 630,000.00 程 630,000.00 金 自有资 - 3,761,758.00 南昌北收费站综合楼 3,761,758.00 金 自有资 - 13,597,632.00 共青互通立交工程 13,597,632.00 金 自有资 - 270,902.00 交通标志改造工程 270,902.00 金 自有资 - 303,680.00 新城收费大棚改造工程 303,680.00 金 自有资 - 227,920.00 新城屋面平坡工程 227,920.00 金 自有资 - 111,520.91 新祺周防雷工程 111,520.91 金 自有资 - 67,079.27 溪霞防雷工程 67,079.27 金 自有资 - 90,000.00 职工之家球场改造 90,000.00 金 自有资 - 350,432.00 银三角站建设工程 350,432.00 金 昌九智能化交通管理系 自有资 - 10,405,445.23 统 10,405,445.23 金 自有资 - 3,198,613.22 昌九、九景配套设施 3,198,613.22 金 自有资 - 24,870,650.00 不停车收费项目 24,870,650.00 金 邹家河所办公房改造工 自有资 - 151,440.00 程 151,440.00 金 通远砭地面及排水沟改 自有资 - 155,000.00 造工程 155,000.00 金 合 计 16,641,423.15 509,394,069.96 25,001,105.98 - 501,034,387.13 注 1：期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 注 2：在建工程－彭湖高速公路建设项目工程，系根据本公司第三届董事会第三十次会议 决议和临时股东大会审议通过了《关于投资建设彭泽至湖口高速公路的议案》，彭湖高速设 计为双向四车道，路基宽 24.5 米，设计时速 80Km/h，主线长度约 51.535 公里，概算总金额 162,560.6 万元。工程计划于 2008 年 10 月初开工建设，预计 2010 年 10 月底建成通车。 注 3：在建工程－九景技改实验路项目工程，系根据本公司第三届董事会第三十二次会议 审议通过了《关于九景高速公路技术改造试验路项目的议案》， 2008 年公司选择该线路上的 两段计 10 公里作为试验路进行技术改造，项目预算为 9,835 万元。 84 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 注 4：在建工程－庐山、鄱阳服务区项目工程，系根据本公司第三届董事会第三十二次会 议审议通过了《关于投资建设庐山、鄱阳服务区的议案》，两对服务区投资概算总额约 13,903 万元。 12、无形资产 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 199,252,564.00 - 2,263,891.00 - - - 201,516,455.00 1、土地使用权 197,192,928.00 610,968.00 197,803,896.00 2、软件 2,059,636.00 1,652,923.00 3,712,559.00 二、累计摊销额合计 64,055,980.27 - 7,373,326.82 - - - 71,429,307.09 1、土地使用权 62,863,547.88 6,612,301.79 69,475,849.67 2、软件 1,192,432.39 761,025.03 1,953,457.42 三、无形资产账面价值合计 135,196,583.73 - - - - 130,087,147.91 1、土地使用权 134,329,380.12 - - - - 128,328,046.33 2、软件 867,203.61 - - - - 1,759,101.58 注：期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用 项 目 期末余额 期初余额 性质内容 1、云中宾馆租赁费 1,406,057.02 1,491,057.02 租赁费 2、刘公庙土地租赁费 200,000.00 213,750.01 租赁费 3、泊水湖收费站土地租赁费 1,301,801.22 租赁费 合 计 2,907,858.24 1,704,807.03 14、递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 期初余额 一、递延所得税资产 应收款项 6,069,173.73 4,336,710.53 可供出售金融资产 29,320,980.41 应付职工薪酬 1,484,280.17 合 计 36,874,434.31 4,336,710.53 二、递延所得税负债 可供出售的金融资产 8,025,216.00 11,408,640.00 合 计 8,025,216.00 11,408,640.00 15、其他非流动资产 85 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 期末账面余额 年初账面余额 性质内容 合作开发南昌市团结路2 87,837,729.08 投资合作款 号朝阳嘉圆房产项目投资 合 计 - 87,837,729.08 注：本账户减少系本公司子公司江西嘉圆房地产开发有限责任公司与江西强威房地产开 发有限公司于2003年3月签订了《合作开发南昌市团结路2号朝阳嘉圆房产项目合同》，双方 合作成立朝阳嘉圆房产项目部，负责实施朝阳嘉圆房产建设工程施工任务。合同约定投资双 方待该项目完工、商品房销售完毕进行结算后，按双方出资额的比例分配利润。截止2008年 12月31日该项目已结算完毕，收回投资额87,837,729.08元，2008年度结算分配的利润 6,388,548.99元，累计已结算分配的利润为21,606, 947.25元。 16、各项资产减值准备 本期减少额 项 目 期初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 坏账准备 16,598,821.91 3,673,225.76 856,236.14 19,415,811.53 注：本期减少数系本公司的孙公司江西嘉特信工程技术有限公司本期未纳入合并范围所 致。 17、短期借款 借款类别 期末余额 期初余额 信用借款 460,000,000.00 700,000,000.00 抵押借款 2,000,000.00 1,860,000.00 保证借款 - 15,000,000.00 质押借款 100,000.00 合 计 462,100,000.00 716,860,000.00 注：本账户期末余额较期初余额减少254,760,000.00元，减幅35.53%，主要系为本公司 归还短期借款所致。 18、应付票据 项 目 期末余额 年初余额 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 234,308,869.00 349,096,632.00 234,308,869.00 合 计 234,308,869.00 234,308,869.00 19、 应付账款 86 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 期末余额 期初余额 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 323,648,245.52 81.28 294,444,126.83 85.86 1-2年 52,480,110.87 13.18 32,336,634.71 9.43 2-3年 8,470,779.84 2.13 8,307,710.87 2.42 3年以上 13,557,617.42 3.41 7,852,736.02 2.29 合 计 398,156,753.65 100 342,941,208.43 100 注：本账户期末余额中无欠持有本公司 5%以上股份的股东款项。 20、预收账款 期末余额 期初余额 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 117,261,106.84 97.99 217,242,528.46 74.90 1-2年 80,000.00 0.07 72,205,693.28 24.90 2-3年 2,157,851.68 1.80 583,592.52 0.20 3-4年 170,000.00 0.14 合 计 119,668,958.52 100.00 290,031,814.26 100 注 1：本账户期末余额中无欠持有本公司 5%以上股份的股东款项。 注2：本账户期末余额较期初余额减少170,362,855.74元，减幅58.74%，主要系为本公司 子公司江西嘉圆房地产开发有限责任公司上期预收销售房款本期结转收入所致。 21、应付职工薪酬 87 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 4,951,035.60 206,766,399.66 205,127,620.04 6,589,815.22 二、职工福利费 - 18,896,079.73 18,896,079.73 - 三、社会保险费 150,912.72 10,598,764.52 10,742,178.18 7,499.06 其中：1、医疗保险费 0 200,669.46 200,669.46 - 2、基本养老保险费 153,003.82 9,468,278.90 9,616,285.66 4,997.06 3、年金缴费 - - - - 4、失业保险费 -2,091.10 574,771.81 570,178.71 2,502.00 5、工伤保险费 - 173,779.35 173,779.35 - 6、生育保险费 - 181,265.00 181,265.00 - 四、住房公积金 178,501.14 9,641,716.49 9,700,854.59 119,363.04 五、工会经费和职工教育经费 7,086,300.11 8,337,332.01 4,002,261.54 11,421,370.58 六、非货币性福利 - - 七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - 八、其他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 12,366,749.57 254,240,292.41 248,468,994.08 18,138,047.90 22、应交税费 税费项目 税费率 期末余额 期初余额 营业税 3%、5% 18,841,934.27 11,633,273.03 城建税 1%-7% 935,361.67 316,540.74 企业所得税 15%、25% 67,920,899.78 103,652,862.41 房产税 1,086,499.28 682,592.41 个人所得税 超额累进税率 12,673,452.27 10,172,081.08 车船使用税 7,660.00 27,337.44 增值税 6% 125,696.70 152,426.52 土地增值税 -7,537,066.51 -4,743,773.58 土地使用税 -1,519.30 1,930.02 应交文化建设事业费 58,247.89 192,256.06 价格调节基金 830,108.07 414,971.11 印花税 339,449.82 124,056.20 住房公积金 0.00 132,371.07 教育费附加 营业税的3% 599,400.82 1,124,250.53 防洪基金 收入的1.2‰ 3,163,066.11 1,722,390.92 合 计 99,043,190.87 125,605,565.96 88 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 注：本公司企业所得税税率为15%，其他子公司企业所得税率为25%。（详见附注四、税 项说明） 23、应付利息 项 目 期末余额 期初余额 银行贷款利息 1,039,500.00 1,650,646.43 应付债券利息 8,889,863.02 合 计 9,929,363.02 - 1,650,646.43 24、应付股利 项 目 期末余额 期初余额 欠付原因 江西省高等级公路管理局 473,481.87 473,481.87 尚未支付 江西省高管实业发展公司 52,736.45 52,736.45 尚未支付 江西公路开发总公司 848,695.40 尚未支付 江西高速公路发展（控股）有限公司 139,593,477.03 尚未支付 江西运输开发公司 29,747.74 尚未支付 合 计 140,998,138.49 - 526,218.32 25、其他应付款 期末余额 期初余额 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1年以内 118,540,547.37 76.69 46,055,930.25 28.09 1-2年 13,061,716.39 8.45 26,521,124.68 16.18 2-3年 10,685,411.73 6.91 81,898,819.63 49.96 3年以上 12,285,359.94 7.95 9,467,859.69 5.77 合 计 154,573,035.43 100 163,943,734.25 100 注：本账户期末余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东江西高速公路投资发展 （控股）有限公司往来款 7,727,507.02 元。 26、一年内到期的非流动负债 89 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 年利 借款 借款单位 原 币 期末余额 期初余额 率% 条件 起讫日期 备 注 世界银行贷 USD1,229,850.49 8,983,565.85 5.60 担保 款 昌樟公司重 江西高速公 组时控股公 路发展（控 2008.8.30- 司多投入的 585,000,000.00 960,844,470.46 股）有限公 2009.6.30 款项及收购 司 九景、温厚 公路资产款 兴业银行南 2006.6.2- 60,000,000.00 7.29 抵押 昌分行 2008.6.2 江西高速服 务开发经营 584,000.00 558,800.00 5.04 有限公司 合 计 585,584,000.00 1,030,386,836.31 27、长期借款 借款类别与贷款单位 原币 期末余额 期初余额 质押借款合计 200,000,000.00 - 300,000,000.00 中国建行吉安市分行 200,000,000.00 300,000,000.00 合 计 200,000,000.00 - 300,000,000.00 注：2004 年 12 月 29 日江西高速公路投资发展（控股）有限公司、中国建设银行江西省 分行、江西昌泰高速公路有限责任公司、中国建设银行吉安市分行共同签订《江西赣粤高速 公路昌傅至泰和段项目贷款债权债务转移协议》，由原借款人江西高速公路投资发展（控股） 有限公司向中国建设银行江西省分行的借款，转为由本公司子公司江西昌泰高速公路有限责 任公司以昌傅至泰和高速公路收费权作为质押向中国建设银行吉安市分行借款，借款金额为 5 亿元，且借款利率在原利率的基础上下浮 10%。 28、应付债券 票面 债券 发行 债券 权益成分初 债务成分初 年利 面值 应计利息 利息调整 年末余额 名称 日期 期限 始确认价值 始确认价值 率 分离 交易 2008 12亿 6年 0.80% 272,547,112.11 888,265,527.89 8,889,863.02 37,878,099.62 926,143,627.51 可转 .1.28 元 债 注：经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]115 号文核准，本公司于 2008 年 1 月 28 日公开发行认股权及债券分离交易的可转换公司债券(以下简称“分离交易可转债”)人民 币 12 亿元，每张债券面值人民币 100 元，按面值发行，每 10 张分离交易可转债的最终认购 人可同时获得本公司派发的 47 份认股权证，认股权证总量为 5640 万份。该分离交易可转债 90 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 于 2008 年 1 月 28 日分离为公司债券和认股权证，认股权证已于 2008 年 2 月 28 日在上海 证券交易所挂牌交易。认股权证的存续期为自认股权证上市之日起 24 个月，初始行权比例为 1：1，初始行权价格为 20.88/股。认股权证持有人有权在权证上市满 12 个月之日的前 10 个 交易日和上市满 24 个月之日的前 10 个交易日行权。本次发行的分离交易可转换债由中国农 业银行江西省分行提供担保。 29、长期应付款 单位名称 期末余额 期初余额 期 限 备 注 昌樟公司重组 江西高速公路投资发展 237,844,376.71 301,624,456.71 2009.6-2012.8 时控股公司多 （控股）有限公司 投入款项等 收购九景、温 江西高速公路投资发展 1,000,000,000.00 1,500,000,000.00 2009.6-2011.6 厚高速公路资 （控股）有限公司 产款项 减:未确认融资费用 135,753,379.90 244,148,365.24 合 计 1,102,090,996.81 1,557,476,091.47 注：公司在股权分置改革时与江西高速公路投资发展（控股）有限责任公司签订收购九 景、温厚高速公路分期付款协议，约定30亿元的收购价款分五年支付。按企业会计准则规定， 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，在首次执行日， 企业应以尚未支付的款项与现值之间的差额，减少资产的账面价值，同时确认为未确认融资 费用。公司在首次执行日，按实际利率法确认未确认融资费用395,891,903.64元，本期分摊 108,394,985.34元计入财务费用。 30、股 本 91 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 本期增减 项 目 期初余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末余额 一、有限售条件股份 548,544,787 -58,383,374 -58,383,374 490,161,413 1、国家持股 2、国有法人持股 548,544,787 -58,383,374 -58,383,374 490,161,413 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 二、无限售条件股份 619,122,692 58,383,374 58,383,374 677,506,066 1、人民币普通股 619,122,692 58,383,374 58,383,374 677,506,066 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 三、股份总额 1,167,667,479 1,167,667,479 注：根据股权分置改革方案中关于有限售条件流通股上市流通的承诺，江西高速公路投 资发展（控股）有限公司所持本公司 58,383,374 有限售条件流通股于 2008 年 6 月 19 日上市 流通。 31、资本公积 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 股本溢价 1,849,946,599.38 19,977,255.69 1,829,969,343.69 其他资本公积 965,226,622.55 272,547,112.11 185,324,958.29 1,052,448,776.37 合 计 2,815,173,221.93 272,547,112.11 205,302,213.98 2,882,418,120.06 92 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 注 1：本期股本溢价资本公积减少数系本公司本期收购母公司持有江西赣粤高速工程有 限责任公司 15%的股权，该收购属同一控制下的企业合并（详见附注五-企业合并及合并财务 报表说明），根据相关准则规定调整资本公积。 注 2：本期其他资本公积变动数系①本公司 2008 年 1 月 28 日本公司发行认股权与债券 分离交易可转换公司债券 12 亿元，同时每 10 手分离交易可转债券可派发 47 份认股权证，即 认股权证总量为 5640 万份，认股权证的存续期自认股权证上市之日起 24 个月。根据相关规 定本公司分离交易可转债拆分的权益部分 272,547,112.11 元。②本公司持有的可供出售的金 融资产－湘邮科技股票、ST 天桥股票本期公允价值的变动额。 32、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 法定盈余公积 419,304,661.59 101,897,203.93 521,201,865.52 任意盈余公积 合 计 419,304,661.59 101,897,203.93 521,201,865.52 33、未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 当年净利润转入 1,096,179,206.74 1,077,282,513.92 加：年初未分配利润 1,867,859,594.14 1,118,799,209.03 减：提取法定盈余公积 101,897,203.93 94,688,633.01 提取任意盈余公积 应付普通股股利 268,563,520.17 233,533,495.80 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 2,593,578,076.78 1,867,859,594.14 注 1：本公司 2008 年 3 月 19 日召开的 2007 年年度股东大会审议通过了本公司《2007 年 度利润分配预案和资本公积金转赠股本预案》，以总股本 1,167,667,479 为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 2.30 元（含税）, 派发现金红利总额为 268,563,520.17 元。股权登 记日为 2008 年 5 月 12 日，除息日为 2008 年 5 月 13 日，现金红利发放日为 2008 年 5 月 16 日。 注 2：年初未分配利润调整详见附注五-企业合并及合并财务报表说明。 93 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 34、营业收入和营业成本 本期金额 上 期金额 项 目 营业收 入 营业成本 营业利润 营业收入 营 业成本 营业利润 一、主营业务收入合计 3,05 8,860,374.92 1,380,057,97 1.33 1,678,80 2,403.59 2,5 61,393,365.11 819,934,151.24 1,741,45 9,213.87 1、车辆通 行费收入 2,28 5,574,559.00 695,599,496.78 1,589,97 5,062.22 2,2 01,776,366.00 546,929,224.08 1,654,84 7,141.92 其中： 昌九高速公路、 699,128,752.00 209,217,188.99 489,911,563.01 646,791,680.00 179,436,720.15 467,354,959.85 银三角互通 立交 昌樟、昌傅高速公路 573,597,947.00 166,618,230.50 406,979,716.50 550,154,773.00 132,223,345.30 417,931,427.70 九景高速 241,370,676.00 126,348,125.16 115,022,550.84 219,171,807.00 92,951,376.36 126,220,430.64 温厚高速 135,985,096.00 62,605,308.73 73,379,787.27 129,629,183.00 41,124,541.26 88,504,641.74 昌泰高速公路 635,492,088.00 130,810,643.40 504,681,444.60 656,028,923.00 101,193,241.01 554,835,681.99 2、工程收 入 437,959,895.68 392,589,434.92 45,370,460.76 233,277,314.60 194,415,959.08 38,861,355.52 3、房地产 销售收入 289,634,257.27 268,103,489.89 21,530,767.38 111,755,184.21 71,799,214.85 39,955,969.36 4、经营租 赁收入等 45,691,662.97 23,765,549.74 21,926,113.23 14,584,500.30 6,7 89,753.23 7,794,747.07 二、其他业 务收入 26,862,806.57 8,2 50,226.18 18,612,580.39 23,932,640.02 5,3 35,264.06 18,597,375.96 1、租金收 入 17,319,263.54 7,8 11,485.89 9,507,777.65 19,839,499.84 3,1 70,341.93 16,669,157.91 2、其他 9,543 ,54 3.03 4 38,740.29 9,104,802.74 4,093 ,14 0.18 2,1 64,922.13 1,928,218.05 合计 3,085,723,181.49 1,388,308,197.51 1,697,414,983.98 2,585,326,005.13 825,269,415.30 1,760,056,589.83 注1：本期主营业务收入较上期增长19.42%，主要系①本公司经营的高速公路通行费收入 较上年度增加3.81%；②主营业务收入中工程收入、房地产收入、经营租赁服务收入分别较上 年增加87.74%、159.77%、213.29%。 注 2：本期主营业务收入通行费收入较上年度增幅趋缓，主要系①2008 年年初因南方出 现罕见雨雪冰冻天气灾害，遵照省委省政府指示，公司从 2 月 1 日 12 时起至 2 月 8 日 24 时止，一律停止收取车辆通行费。②公司执行“绿色通道”的政策，本公司经营的高速公路 对符合该政策的车辆免收或减半收取车辆通行费。③受国际金融危机影响，本公司高速公路 车流量及通行费收入增长率趋缓。 35、营业税金及附加 94 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期金额 上期发生额 计提标准 营业税 99,313,005.84 86,179,157.04 营业收入额的3%、5% 城市维护建设费 2,513,233.98 3,044,025.76 营业税额的1%-7% 教育费附加 3,055,483.30 2,607,824.06 营业税额的3% 土地增值税 2,153,661.44 合 计 104,881,723.12 93,984,668.30 36、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 71,930,396.53 66,218,723.12 减：利息收入 8,137,520.38 6,144,456.26 减：汇兑收益 1,126,964.01 915,447.68 未确认融资费用摊销 108,394,985.34 151,743,538.40 应付债券利息调整 37,878,099.62 其他 342,330.47 197,979.31 合 计 209,281,327.57 211,100,336.89 37、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 3,673,225.76 3,057,698.76 38、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额 交易性金融资产 -2,468,376.07 2,468,376.07 合计 -2,468,376.07 2,468,376.07 39、投资收益 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 1、以公允价值计量且其变动计 635,315.70 598,735.27 入当期损益的权益工具投资 2、长期股权投资 11,091,918.30 2,008,159.55 3、股权投资差额摊销 -30,596.09 -91,788.73 4、股权转让收益 28,524.45 5、其他 7,844,548.99 2,999,502.07 合 计 19,541,186.90 5,543,132.61 注1：本期长期股权投资收益系按权益法核算的联营企业江西赣粤高速实业有限公司、井 冈山市景泰酒店管理有限责任公司、江西嘉特信工程技术有限公司的投资收益和收到国盛证 95 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 券的分红；其他收益主要系本公司子公司江西嘉圆房地产有限责任公司收到朝阳嘉圆房产项 目的投资收益。 注2：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 40、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 1、非流动资产处置利得合计 444,851.30 - 2,455,248.94 其中：固定资产处置利得 444,851.30 2,455,248.94 2、路赔收入 10,204,776.66 8,120,571.16 3、长款收入 47,981.00 64,637.00 4、财政补贴收入 229,665,000.00 255,257,000.00 5、其他 2,381,533.14 827,782.14 合 计 242,744,142.10 - 266,725,239.24 注：本期营业外收入主要系根据江西省人民政府赣府字［2000］19号文《关于给予赣粤 高速公路股份有限公司财政支持优惠政策的批复》精神，本公司上市后，按税前利润的25%给 予财政补贴。2002年1月29日江西省人民政府赣府字［2002］6号文《关于继续给予江西赣粤 高速公路股份有限公司财政支持优惠政策的函》确认本公司及子公司将继续享受赣府字 ［2000］19号文规定的财政补贴优惠政策。本公司本期共收到江西省财政厅给予的财政补贴 229,665,000元。 41、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 1、处置固定资产净损失 2,693,396.92 75,357,407.53 2、路赔支出 3,085,516.29 5,045,079.55 3、防洪保安基金 3,635,827.23 3,600,923.65 4、捐赠支出 832,335.00 1,094,600.00 5、罚款支出 525,794.08 4,760.91 6、其他 9,146,275.58 1,004,883.69 合 计 19,919,145.10 86,107,655.33 注：营业外支出本期较上期减幅很大主要系本公司上期对昌九高速公路和昌樟高速药湖 高架桥进行技术改造拆除固定资产发生较大的处理损失，而本期仅对九景高速公路部分进行 技术改造拆除固定资产的发生的处理损失。其他主要为抗冰救灾支出。 42、所得税费用 96 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期金额 上期金额 1、当期所得税费用 277,848,507.07 359,220,749.66 2、递延所得税费用 -3,333,805.58 -543,752.96 合计 274,514,701.49 358,676,996.70 43、合并现金流量表附注 1）、合并现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,190,951,415.77 1,172,221,256.95 加:资产减值准备 3,673,225.76 3,057,698.76 固定资产折旧、生产性生物资产折旧 334,058,076.73 309,515,499.54 无形资产摊销 7,484,646.64 7,213,602.73 长期待摊费用摊销 98,750.01 104,333.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 -251,400.00 -121,216.64 损失（减：收益） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 2,693,396.92 75,357,407.53 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 2,468,376.07 -2,468,376.07 财务费用（收益以“-”号填列） 217,076,517.48 202,997,574.57 投资损失（收益以“-”号填列） -19,541,186.90 -5,543,132.61 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -3,333,805.58 -543,752.96 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - 存货的减少（增加以“-”号填列） 217,277,135.13 -7,506,760.59 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 15,199,518.53 -144,586,593.61 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -210,894,318.07 -57,809,184.92 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 1,756,960,348.49 1,551,888,355.99 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 510,272,307.81 596,024,321.99 减：现金的期初余额 596,024,321.99 726,204,230.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -85,752,014.18 -130,179,908.78 2）、现金和现金等价物 97 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 1、现金 510,272,307.81 596,024,321.99 其中：库存现金 4,045,253.85 5,367,645.77 可随时用于支付的银行存款 462,609,058.47 577,659,882.60 可随时用于支付的其他货币资金 43,617,995.49 12,996,793.62 2、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3、期末现金及现金等价物余额 510,272,307.81 596,024,321.99 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 3）、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 本期金额 项 目 收到金额 支付金额 其他与经营活动有关的现金 334,132,951.95 89,152,916.80 注：收到其他与经营活动有关的现金主要为利息收入7,880,485.98元、往来款 30,259,754.73元、代收押金59,846,767.35元、补贴收入229,665,000.00元；支付其他与经 营活动有关的现金主要为营业费用 4,939,970.50元、管理费用50,741,527.59元、往来款 18,817,348.08元、营业外支出14,311,740.16元。 七、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 期末余额 期初余额 账 龄 占总金 占总金额 计提 计提 金 额 坏账准备 金 额 额比 坏账准备 比例% 比例% 比例% 例% 单项金额 重大的款 31,410,878.88 99.57 32,572,265.00 98.77 项 按账龄划 分为类似 137,149.86 0.43 13,714.99 405,819.86 1.23 5 20,290.99 信用风险 特征款项 其中： 1年以内 405,819.86 5 20,290.99 1-2年 137,149.86 10 13,714.99 合 计 31,548,028.74 100 13,714.99 32,978,084.86 100.00 20,290.99 注 1：本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中应收江西省高速公路联网收费结算管理中心代收的通行费 31,410,878.88 元，该通行费已于 2009 年 1 月 15 日前全部收到。 98 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 注 3：应收账款余额较大项目 欠款人 金额 欠款年限 占应总额比例% 性质 江西省高速公路联网收费 31,410,878.88 1年以内 99.57 费收款 结算管理中心 31,410,878.88 99.57 合计 2、其他应收款 期末余额 期初余额 账 龄 占总金 计提 占总金 计提 金 额 额比 比 坏账准备 金 额 额比 比 坏账准备 例% 例% 例% 例% 单项金额 重大的款 9,136,616.12 46.50 673,551.17 4,615,854.72 32.46 5 230,792.74 项 按账龄划 分为类似 10,510,862.97 53.50 1,521,711.26 9,604,114.64 67.54 997,544.39 信用风险 特征款项 其中： 1年以内 4,007,519.81 5 200,375.99 4,997,904.10 5 249,895.21 1－2年 2,646,639.01 10 264,663.90 2,788,664.64 10 278,866.46 2－3年 1,944,041.15 15 291,606.17 1,032,942.54 15 154,941.38 3年以上 1,912,663.00 40 765,065.20 784,603.36 40 313,841.34 合 计 19,647,479.09 100 2,195,262.43 14,219,969.36 100 1,228,337.13 注 1：本账户期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位明细如下： 欠款人 金额 欠款年限 占总额比例% 性质 江西省高等级公路管理局 9,136,616.12 1-3年 46.50 路赔款 江西强威房地产开发有限公司 1,571,613.18 1-2年 8.00 往来款 江西省高等级公路管理局监控中心 1,140,800.00 1年以内 5.81 往来款 萍乡公路桥梁工程公司 1,130,145.11 2-3年 5.75 往来款 第三建筑公司 800,264.00 1-2年 4.07 往来款 合 计 13,779,438.41 70.13 3、长期股权投资 （1）联营企业的主要财务信息： 99 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 持股比 表决权 期末净资产 本期营业收 被投资单位名称 注册地 业务性质 当期净利润 例 比例 总额 入 联营企业 高速公路服务 江西高速实业有 新建县望 的投资、开发 40.00% 40.00% 15,210,627.20 551,939,134.04 10,118,598.20 限公司 城镇 服务 （2）采用权益法核算的长期股权投资： 追加投资额 （减本期转 被投资单位权 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 让额） 益增减额 期末余额 金红利 联营企业 江西高速实业有 2,000,000.00 2,172,616.58 3,911,634.30 6,084,250.88 135,804.71 限公司 合计 2,000,000.00 2,172,616.58 0.00 3,911,634.30 6,084,250.88 （3）采用成本法核算的长期股权投资： 分得 追加投资额 的现 （减本期转让 金红 被投资单位名称 初始投资额 期初余额 额） 利 期末余额 一、同一控制下合并取得的子公司 江西昌泰高速公路有限公司 1,228,596,332.73 1,228,596,332.73 1,228,596,332.73 江西赣粤高速养护工程有限公 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 司 江西嘉恒实业有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00 上海嘉融投资管理公司 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 江西嘉圆房地产有限公司 44,740,553.90 44,740,553.90 44,740,553.90 江西赣粤高速公路工程有限责 54,534,539.37 42,308,022.65 12,226,516.72 54,534,539.37 任公司 二、其他方式取得的子公司 江西嘉和监理咨询有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 江西方兴科技有限公司 18,576,900.00 16,500,000.00 2,076,900.00 18,576,900.00 江西赣粤高速设备租赁有限公 4,576,300.00 4,576,300.00 4,576,300.00 司 江西赣粤高速广告装饰有限公 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 司 小 计 1,399,141,209.28 14,303,416.72 - 1,413,444,626.00 三、其他企业投资 江西国盛证券有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 小 计 40,000,000.00 40,000,000.00 合 计 1,453,444,626.00 1,439,141,209.28 - - 1,453,444,626.00 100 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 注 1：本公司于 2008 年 8 月与江西省高等公路管理局、江西高管实业发展公司签订股权 转让协议，本公司分别收购其持有江西方兴科技有限公司的 2.68%、0.26%股权，转让价格以 2007 年 12 月 31 日业经审计和评估的净资产作为参考作价 189.32 万元、18.37 万元，收购后 本公司持有江西方兴科技有限公司 100%的股权。 注 2：本公司对江西赣粤高速公路工程有限公司的股权变动详见附注五-企业合并及合并 财务报表说明。 4、营业收入和营业成本 本期金额 上期金额 项 目 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 一、主营业务收入合计 1,650,082,471.00 582,636,189.55 1,067,446,281.45 1,550,340,536.86 460,130,892.27 1,090,209,644.59 1、车辆通行费收入 1,650,082,471.00 582,636,189.55 1,067,446,281.45 1,550,340,536.86 460,130,892.27 1,090,209,644.59 其中： 昌九高速公路、 699,128,752.00 211,487,596.41 487,641,155.59 646,791,680.00 182,625,681.31 464,165,998.69 银三角互通立交 昌樟、昌傅高速公路 573,597,947.00 176,036,435.66 397,561,511.34 550,154,773.00 138,471,120.32 411,683,652.68 九景高速 241,370,676.00 126,623,127.16 114,747,548.84 223,764,900.86 97,909,549.38 125,855,351.48 温厚高速 135,985,096.00 68,489,030.32 67,496,065.68 129,629,183.00 41,124,541.26 88,504,641.74 二、其他业务收入 7,856,361.14 2,444,152.59 5,412,208.55 15,232,758.81 1,562,420.08 13,670,338.73 1、租金收入 3,962,610.00 2,444,152.59 1,518,457.41 11,855,956.00 1,216,062.30 10,639,893.70 2、其他 3,893,751.14 3,893,751.14 3,376,802.81 346,357.78 3,030,445.03 合 计 1,657,938,832.14 585,080,342.14 1,072,858,490.00 1,565,573,295.67 461,693,312.35 1,103,879,983.32 5、投资收益 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 1、同一控制下企业合并子公司分配股利 233,648,474.72 149,844,149.64 2、长期股权投资 9,010,376.95 5,028,521.42 3、非货币性交易产生的投资收益 1,456,000.00 4、股权投资差额摊销 -30,596.09 -91,788.73 5、股权转让收益 28,524.45 合计 244,084,255.58 154,809,406.78 6、现金流量表附注 （1）现金流量表补充资料 101 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,018,972,039.28 946,886,330.13 加：资产减值准备 960,349.30 30,022.43 固定资产折旧、生产性生物资产折旧 261,055,566.19 240,914,068.32 无形资产摊销 7,233,869.73 6,765,447.61 长期待摊费用摊销 85,000.00 92,666.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - . （减：收益） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 2,693,396.92 75,355,301.21 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - 财务费用（收益以“-”号填列） 194,164,127.41 178,538,854.99 投资损失（收益以“-”号填列） -244,084,255.58 -154,809,406.78 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -481,630.93 -8,614.91 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 16,796,873.49 -6,204,335.54 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -14,684,242.99 -11,777,826.61 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 45,653,696.44 35,007,602.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,288,364,789.26 1,310,790,110.43 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 301,924,886.14 434,205,406.32 减：现金的期初余额 434,205,406.32 499,992,634.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -132,280,520.18 -65,787,228.44 （2）现金和现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 1、现金 301,924,886.14 434,205,406.32 其中：库存现金 3,512,196.03 4,896,858.29 可随时用于支付的银行存款 298,412,690.11 429,308,548.03 可随时用于支付的其他货币资金 - 2、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3、期末现金及现金等价物余额 301,924,886.14 434,205,406.32 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 等价物 （3）支付或收到的其他与经营活动有关的现金 102 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 本期数 项 目 收到金额 支付金额 其他与经营活动有关的现金 235,887,336.80 42,386,328.05 注：收到其他与经营活动有关的现金主要为利息收入 5,326,027.02 元、代收押金 60,788,767.35 元、补贴收入 164,900,000 元；支付其他与经营活动有关的现金主要为营业费 用 4,546,280.00 元、管理费用 20,897,530.00 元、营业外支出 14,174,746.63 元。 八、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 与本企 法定 单位名称 组织机构代码 注册地址 主营业务 经济性质 业关系 代表人 江西高速公路投资 70551165-2 南昌市北京西 高速公路、汽车专用公路 母公司 （国有独资） 蒲日新 发展（控股）有限 路69号 及桥梁的设计、施工等 有限责任公司 公司 江西方兴科技有限 15829944-4 南昌高新区高 高速公路通讯监控、收费 子公司 有限责任公司 蒋雅辉 公司 新二路建昌工 系统生产施工等 业园海外大厦 江西高速广告装饰 70551724-5 南昌市桃苑大 广告设计、制作等 子公司 有限责任公司 朱广元 有限公司 道桃苑大厦 江西省赣粤高速公 70551720-2 南昌市省府大 机械设备租赁经营等 子公司 有限责任公司 刘雪英 路设备租赁有限公 院西二路12号 司 江西赣粤高速公路 72774228-3 南昌市洪城路 公路、桥梁、隧道等的维 子公司 有限责任公司 张来新 养护工程有限责任 508号 修、养护等 公司 上海嘉融投资管理 70336493-5 上海市南汇县 实业投资、投资管理 子公司 有限责任公司 罗来华 有限公司 康桥工业区沪 南路2502号 401-11室 江西嘉圆房地产开 73389574-5 南昌市李家路3 房地产开发与经营、道路 子公司 有限责任公司 张冬生 发有限责任公司 号 庭院和园林绿化、物业管 理和房地产中介服务 江西省嘉和咨询监 75421759-9 南昌市桃苑大 工程咨询、监理、招投标 子公司 有限责任公司 谭生光 理有限责任公司 厦 代理、技术检测 江西昌泰高速公路 75420378-7 吉安市城南昌 项目融资、建设、经营、 子公司 有限责任公司 罗来华 有限责任公司 泰高速公路吉 管理、公路、桥梁、和其 安南收费所 他交通基础设施的投资、 建设等 江西省嘉恒实业有 76337769-0 江西省新建县 中餐、副食品、宾馆、苗 子公司 有限责任公司 王元高 限公司 溪霞镇溪霞水 木生产与销售，园林与绿 库 化的设计与施工 江西赣粤高速公路 73194242-1 南昌市洪城路 公路、桥梁、隧道等的维 子公司 有限责任公司 胡曙光 工程有限责任公司 508号A座 修、养护等 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 103 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 单位名称 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 江西高速公路投资发展（控股）有限公司 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 江西方兴科技有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 江西高速广告装饰有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 江西省赣粤高速公路设备租赁有限公司 7,600,000.00 7,600,000.00 江西赣粤高速公路养护工程有限责任公司 13,250,000.00 13,250,000.00 上海嘉融投资管理有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 江西嘉圆房地产开发有限责任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 江西省嘉和工程咨询监理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 江西昌泰高速公路有限公司 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00 江西省嘉恒实业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 江西赣粤高速公路工程有限责任公司 91,821,017.06 91,821,017.06 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 单位名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 江西高速公路投资 发展（控股）有限 606,928,161.00 51.98% 606,928,161.00 51.98% 公司 江西方兴科技有限 16,500,000.00 97.06% 2,076,900.00 2.94% 18,576,900.00 100.00% 公司 江西高速广告装饰 1,600,000.00 80% 1,600,000.00 80% 有限公司 江西省赣粤高速公 路设备租赁有限公 4,380,000.00 57.63% 4,380,000.00 57.63% 司 江西赣粤高速公路 养护工程有限责任 7,000,000.00 52.83% 7,000,000.00 52.83% 公司 上海嘉融投资管理 50,000,000.00 62.5% 50,000,000.00 62.5% 有限公司 江西嘉圆房地产开 45,800,000.00 57.25% 45,800,000.00 57.25% 发有限责任公司 江西省嘉和工程咨 2,800,000.00 56% 2,800,000.00 56% 询监理有限公司 江西昌泰高速公路 1,150,000,000.00 76.67% 1,150,000,000.00 76.67% 有限公司 江西省嘉恒实业有 1,020,000.00 51% 1,020,000.00 51% 限公司 江西赣粤高速公路 42,808,022.65 36.89% 11,726,516.72 15.00% 54,534,539.37 51.89% 工程有限责任公司 104 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 （二）不存在控制关系的关联方 与本公司关 法定 单位名称 注册地址 主营业务 系 经济性质 代表人 江西嘉特信工 南昌市高新 地基与基础工程、软 子公司的联 程技术有限公 开发区高新 基处理、土木工程的 有限责任公司 陈京钰 结构加固设计等 营企业 司 七路999号 （三）关联方交易及往来 1、本公司与江西高速公路投资发展（控股）有限公司签订还款协议补充合同，从 2001 年 —2012 年分期归还因昌樟公司重组时控股公司多投入的款项列为负债余额 59,010 万元，截止 2008 年 12 月 31 日负债余额为 28,500 万元，本公司本期归还了 2500 万元。 2、根据 2006 年 4 月 10 日本公司与江西高速公路投资发展（控股）公司签订的收购九景、 温厚公路资产的收购价款分期付款协议，约定 30 亿元的收购价款付款期为 2007 年 6 月 30 日 之前支付 8 亿元、2008 年 6 月 30 日之前支付 7 亿元、2009 年 6 月 30 日之前支付 5 亿元、2010 年 6 月 30 日之前支付 5 亿元、2011 年 6 月 30 日之前支付 5 亿元。本公司 2008 年度已支付 967,605,552.20 元，累计支付 15 亿元。 3、根据江西省国有资产监督管理委员会赣国资产权字[2007]409 号文批复 ，本公司于 2008 年 3 月 31 日与江西高速公路公路投资发展(控股)公司签订股权转让协议，收购其持有江 西赣粤高速公路工程有限责任公司 15%的股权，股权转让价格以 2007 年 12 月 31 日为基准日 评估该公司的净资产价值为依据确定转让价格为人民币 1925 万元。 4、关联方往来余额 2008.12.31 2007.12.31 占余额 占余额 关联方 项目 金额 比例％ 金额 比例％ 款项性质 江西嘉特信工程 应付账款 1,946,712.10 0.49 工程款 技术有限公司 江西嘉特信工程 其他应付款 1,670,784.24 1.08 工程质保金 技术有限公司 江西高速公路投 应付折旧及暂 资发展（控股） 其他应付款 7,727,507.02 5.00 7,727,507.02 4.78 借往来款 有限公司 昌樟公司重组时 江西高速公路投 控股公司多投入 资发展（控股） 长期应付款 1,237,844,376.71 100.00 1,801,624,456.71 100.00 款项及收购九景 有限公司 、温厚高速公路 资产款 昌樟公司重组时 江西高速公路投 应付控股公司多 一年内到期 资发展（控股） 585,000,000.00 99.90 960,844,470.46 93.25 投入的款项收购 的长期负债 九景、温厚高速 有限公司 公路资产款 105 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 九、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、本公司 2009 年 3 月 27 日召开的第四届第三次董事会会议，审议通过了本公司 2008 年度利润分配预案：拟以总股本 1,167,669,211 为基数(第一次行权后的股本)，向全体股东 每 10 股派发现金红利 2.3 元（含税）, 派发现金红利总额为 268,563,918.53 元。 2、本公司于 2008 年 1 月 28 日在上海证券交易所发行 12 亿元认股权和债券分离交易的 可转换公司债券（简称“分离交易可转债”，每张面值为 100 元，每 10 张为 1 手）。每手分 离交易可转债持有人获配 47 份认股权证。上述认股权证共计 5,640 万份于 2008 年 2 月 28 日 在上海证券交易所上市交易，认股权证的交易简称为“赣粤 CWB1”（交易代码 580017）。2009 年 2 月 16 日至 2 月 27 日，“赣粤 CWB1”认股权证进行第一次行权。截至 2009 年 2 月 27 日， 共计 1,732 份“赣粤 CWB1”认股权证成功行权。 3、2009 年 3 月 4 日，本公司第四届董事会第二次会议审议通过并形成如下决议： （1）审议通过了《关于投资建设南昌至奉新高速公路的议案》：昌奉高速公路位于江西 省新建县、安义县、靖安县和奉新县境内，始于南昌市西绕城高速公路新建县望城青西附近， 起点设置南昌西枢纽互通立交，终点在奉新互通，是中部地区与东部沿海发达地区的快速通 道。该项目主要技术指标为双向四车道，路基宽 26.0 米，设计时速 100Km/h，主线长度约 35.63 公里。工程计划于 2009 年 8 月初开工建设，2011 年 10 月底全线建成通车。项目概算总额约 179,606.06 万元，单公里造价为 5,040.87 万元。 （2）审议通过了《关于投资建设彭湖高速公路二期工程的议案》：彭湖高速二期工程位 于江西省九江市的彭泽县境内，起点为 K1+998.312 鹰山尖附近，终点为彭湖高速公路彭泽至 湖口段起点。本项目是彭湖高速一期工程的延续，是江西省北部与安徽省联络的重要高速公 路，已纳入交通部组织编制的《中部地区崛起公路水路交通发展规划》。该项目为双向四车 道高速公路，路基宽 24.5 米，设计时速 80Km/h，主线长约 12.016 公里，计划于 2009 年 10 月初开工建设，2011 年 10 月底全线建成通车。项目投资估算约 40,428.70 万元，单公里造价 为 3,364.57 万元。 （3）审议通过了《关于九景高速公路 2009 年技术改造项目投资的议案》：2009 年九景 高速公路计划实施技术改造路段主线长 124.02 公里，匝道 10km、技术改造内容主要包括路面 结构层补强、路面排水系统完善、桥涵构造物维修加固、交通护栏和标线工程改造等项目。 该项目总投资计划为 899,614,078 元，折合双幅单公里经济指标为 7,253,782.28 元。 106 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 4、本公司于 2009 年 3 月 20 日支付江西高速公路投资发展（控股）有限公司公路应付股 利人民币 139,593,477.03 元及归还因昌樟公司重组时控股公司多投入的款项列为负债余额 2,500 万元。 十二、其他重要事项 截止2008年12月31日本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、补充资料 1、按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率和每股收益： 2008年度 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 15.30% 15.99% 0.94 0.94 利润 扣除非经常性损益后归属于 12.97% 13.55% 0.80 0.80 公司普通股股东的净利润 2、非经常性损益项目（收益+、损失—） 非经常性损益项目 2008年度 非流动资产处置损益 -2,248,545.62 计入当期损益的政府补助 229,665,000.00 非货币性资产交换损益 1,456,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -1,255,676.27 交易性金融资产的公允价值变动损益和处置交易性金融资产取得的投资收益 -1,833,060.37 其他营业外收支净额 -8,107,229.38 非经常性损益项目合计 217,676,488.36 减：非经常性损益所得税影响数 39,420,302.04 非经常性损益影响净额 178,256,186.32 减：归属于少数股东的非经常性损益 11,072,607.15 归属母公司非经常性损益影响净额 167,183,579.17 江西赣粤高速公路股份有限公司 二OO九年三月二十七日 107 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：黄铮 江西赣粤高速公路股份有限公司 2009 年 3 月 27 日 108 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 江西赣粤高速公路股份有限公司董事会 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司根据自身的实际情况，为保证公司业务活动的正常进行、保护公司资产的安全和完 整，制定了相应的内部控制制度，并随着公司业务的发展努力使之不断完善。 一、建立公司内部控制的基本目标 1、建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监 督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的 安全、完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 5、确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。 二、公司内部控制设计和执行遵循以下基本原则 公司内部控制设计和执行总体上按照“完善组织、健全制度、执行检查、不断提高”的 原则进行。 1、内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程 中的关键控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 2、内部控制符合国家有关的法律法规和本单位的实际情况，要求全体员工必须遵照执行， 任何部门和个人都不得拥有超越内部控制制度的权力； 3、内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互 分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 4、内部控制的设计兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制 效果； 5、内部控制随外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完 善。 三、公司内部主要控制体系 （一）内部环境 109 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 公司以“路畅人和、提升价值”为使命，坚持“八个一”经营宗旨，秉承以人为本的核 心价值理念，实施持续稳健较快发展的战略方针，树立全员全过程风险管理意识，不断建立 和完善风险管理各项规章制度。 公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，相互独立、相互制衡。股东大会是本公司 的最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督，对公司的重大事项进行决策。董事会 向股东大会负责，在股东大会赋予的职权范围内对公司进行管理和决策。总经理在董事会领 导下，全面负责公司的经营管理活动，落实董事会的相关决议。监事会是公司的监督机构， 负责对公司董事、高级管理人员的行为及公司财务进行监督。公司通过《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作条例》等重大规章制度，明确了 股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序。董事会、监事会、独立董事以 及经理层勤勉、诚信履行职责，充分关注公司经营和发展中的风险，注重对风险的预防和管 理。 公司设立了董事会战略决策与执行委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员 会四个专门委员会，并制定了《实施细则》，对各委员会的职责、决策程序、目标进行了详 尽的规定。 公司根据业务需要，设立了各相关职能部门，通过岗位职责的确定，使各部门职能明确、 权责明晰。 公司董事会负责内控制度的拟定和修改，公司审计监察部为公司内部控制监督的专门部 门，在董事会审计委员会的指导下进行工作。 （二）风险的确认与评估 本公司充分考虑潜在事件发生的可能性和对公司目标实现的影响程度，建立了有效的风 险确认和评估程序，通过风险识别、风险分析、风险评估等步骤对风险进行确认和评估，以 识别、分析和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的 变化，进而对风险进行系统管理，确定风险应对策略。同时，公司建立了突发事件应急机制 和应急预案，做到风险可控。 （三）风险管理策略及控制活动 本公司主要经营活动都有必要的风险管理对策和控制程序，公司结合风险评估的结果， 运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、营运 分析控制和绩效考评控制等措施，对公司经营活动加以监控。 公司主要内部控制活动： 1、收入环节内部控制 110 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 公司目前的收入绝大部分来自收取的车辆通行服务收入，公司制定了包括《费收管理考 核规定》等在内的收入管理制度，形成《收费工作手册》，规范收费工作流程，通过公司、 管理处及收费所三级管理、岗亭收费电子监控管理、收费稽核管理、通行服务收入资金专户 管理、票证领用及核销管理等，对收入进行全流程控制和记录。 2、养护环节内部控制 公司制定了《养护管理办法》等养护管理规定，通过养护工程计划管理、设计管理、合 同管理、实施管理、考核管理等加强养护工作内部控制，提高养护质量和控制养护成本，努 力提高现有公路的服务技术水平，确保路况良好，为社会提供安全、畅通、舒适、高速的路 况条件。 3、财务管理内部控制 为规范公司及所属各单位的财务行为，加强公司财务管理和经济核算工作，提高经济效 益；指导公司财务管理和会计核算工作，并对重大财务行为进行监督，公司制定了《财务管 理办法》，规范财务管理和会计核算工作流程。 4、子公司管理环节内部控制 为统一协调子公司的经营策略和风险管理策略，规范子公司重大经营活动，防范经营风 险，保证及时、准确了解子公司各类资料和信息，公司成立了资产管理部，制定《重大事项 的内部报告制度》等规定，定期取得子公司月度财务报告和管理报告并审计，对子公司进行 业绩考核。 5、重大投资内部控制 为了加强公司对外投资项目的管理，规范对外投资行为和决策程序，建立有效的投资风 险约束机制，公司制定了《投资管理暂行办法》，规定了项目投资运作的程序、决策体系和 职责分工，以及审批权限和项目后续管理工作，规范公司及所属独资子公司控股子公司的投 资行为。 公司还制定了《人事劳资管理办法》、《信息披露管理制度》、《物资采购管理办法》 等制度加强相关环节的内部控制，并按制度执行和检查。 （四）信息与沟通 本公司建立相关制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围。通 过内部局域网、OA办公系统等建立了有效的信息系统，信息系统工作人员勤勉尽职，有效履 行了其职责。公司管理层提供了适当的人力、财力，保障了整个信息系统的正常运行，使得 各管理层级、各部门、各业务单位之间信息传递更迅速、顺畅。 本公司管理层还与公司员工、监管部门和其他外部人士建立了有效的沟通渠道和机制， 使管理层在面对各种变化时能够及时采取适当的行动。 111 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 （五）内部监控 公司审计委员会和审计监察部承担监督公司内控制度执行的主要职责，制定了公司《内 部审计制度》，定期及不定期对公司内控实施情况进行全面及专项检查。 四、内部控制制度有效性的评估 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，自2008年1月1日起至 2008年12月31日，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公司董事会认 为，自2008年1月1日起至2008年12月31日，本公司内部控制制度健全、执行有效。 112 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 中磊专审字[2009]第 0064 号 内部控制鉴证报告 江西赣粤高速公路股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对江西赣粤高速公路股份有限公司全体股东：（以下简称：“贵公司”） 管理当局关于 2008 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控制有效性的认定进行鉴证。贵公司 管理当局的责任是按照财政部《内部会计控制规范》规定的标准，建立健全内部控制并保持 其有效性；我们的责任是对贵公司管理当局关于 2008 年 12 月 31 日与会计报表相关的内部控 制有效性的认定发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对 象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评 价贵公司内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信， 我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 内部控制具有其固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推 测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，贵公司管理当局作出的“根据财政部《内部会计控制规范》规定的标准，江 西赣粤高速公路股份有限公司于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与会计报表相关的 有效的内部控制”这一认定是公允的。 中磊会计师事务所 中国注册会计师：邓林义 有限责任公司 中国注册会计师：李国平 中国·北京 二○○九年三月二十七日 113 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 附件二 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年度社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 如果企业将社会责任视为生存发展的永恒使命，那么企业也将从社会责任的 思考与实践中找到精神的家园和价值的体现。 --赣粤高速董事长黄铮感言 企业社会责任（Corporate Social Responsibility，简称 CSR），是指企业在创造利润 最大化的同时，还应对国家和社会的全面发展、自然环境和资源，以及公司股东、债权人、 员工、客户、供应商、社区等利益相关方所应承担的责任。随着经济的发展、社会的进步， 企业的社会责任越来越为人们所关注，成为衡量一个企业优劣的重要标准。 江西赣粤高速公路股份有限公司（以下简称“公司”或“赣粤高速”）以贯彻落实科学 发展观、构建和谐社会为指导，注重企业社会价值的实现，以“为股东提供回报、为员工提 供平台、为客户创造价值、为社会创造繁荣”为己任，从长远可持续发展的战略高度，坚持 把追求经济、社会、环境的和谐统一纳入自身发展目标，始终注重企业社会价值的实现，将 社会责任贯穿于企业品牌、战略、经营、管理和文化的每个环节，高度重视利益相关方的期 望与要求，在保护公司股东利益、追求经济效益最大化的同时，认真履行对债权人、员工、 客户、供应商、社会公众等利益相关方的责任，积极推进环境保护、厉行资源节约、投身社 会公益事业，努力构建相互支持、互利友好的合作共赢关系，以自身发展影响和带动地方经 济的振兴，促进了公司“经济绩效、社会绩效、环境绩效”的和谐发展。 公司将履行社会责任、促进持续发展作为企业的核心理念和价值导向，在长期经营发展 活动中，不仅致力于为股东创造价值，也为员工、客户、供应商及社会谋求福祉，并充分尊 重和保护环境、支持社区建设、促进社会和谐，在国内同行业中发挥表率作用。 公司 CSR 企业使命：路畅人和 提升价值 114 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 “路畅”，是公司追求的根本目标，是公司一切工作的基础，也体现了公司对社会的一 种责任。 “人”，不是指单独个体的人，而是指与赣粤高速发展利益相关的客户、股东以及员工， 及其彼此之间的关系总和。 “价值”，是指公司的经济价值和社会价值,即对公司投资者而言的回报价值和对社会而 言的贡献价值。 公司 2008 年度每股社会贡献值为 1.58 元。 公司 CSR 服务理念：真诚 平等 理解 宽容 本报告是公司首次对外发布的社会责任报告，该报告以 2008 年度为重点，真实、客观地 反映了公司在从事经营管理活动中，履行社会责任方面的重要信息。希望本报告能起到与社 会各界沟通、交流的桥梁作用，能加强对本公司的了解和认知，公司也诚恳接受政府部门和 社会公众的监督，以更好地履行企业的经济责任、政治责任、社会责任和环境责任，为促进 经济、社会、环境的和谐发展做出更大贡献。 本报告已于 2009 年 3 月 27 日经公司第四届董事会第三次会议审议通过。 第一章 股东与债权人权益保护 股东是保持企业永续发展的根源和动力，保障股东和债权人权益是赣粤高速的义务和职 责。公司始终将强化投资者关系管理、保护全体股东权益作为进一步完善公司治理机制和内 部控制体系的一项重要内容。 1、公司高度重视现代企业制度建设，自 2000 年 5 月上市以来，根据《公司法》、《证 券法》、上海证券交易所《股票上市规则》等法律法规的要求，不断健全公司法人治理结构， 规范股东大会、董事会、监事会运作机制，完善内控制度体系，建立科学、高效的决策机制、 执行机制，优化经营管理体系，形成了具有赣粤特色的公司治理长效机制，使公司管理运营 更加科学、高效，向着资产质量高、盈利能力强、内控体系完备的优质上市公司不断迈进， 为促进公司持续、健康、快速发展奠定了坚实基础。 公司以“上市公司治理专项活动”为契机，自 2007 年 5 月至 2008 年 10 月，持续深入地 推进公司治理专项活动，全面查找公司治理中存在的问题，深入分析原因，接受监管部门的 审核和投资者、社会公众的评议，积极落实整改措施，顺利完成了公司自查、公众评议和整 改提高三个阶段的全部工作。通过本次专项活动的开展，公司健全了一系列公司治理及内部 控制制度，管理团队的法人治理意识普遍增强，公司内部控制和治理水平进一步提高，对于 防控经营管理风险、保障全体股东的合法权益、促进公司规范运作和持续、健康发展起到了 积极作用。 115 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 1 月，公司股票入选“上证公司治理指数”首批样本股。2008 年 5 月，公司董事 会再次荣获中国上市公司董事会“金圆桌奖”优秀董事会称号，成为江西省上市公司、国内 同行业上市公司中唯一连续四届获此殊荣的上市企业。 2、公司坚持诚实守信、规范经营，大力实施品牌运营和资本运作，推进内涵式提升和外 延式扩张，经营业绩持续增长，资产规模不断扩大，综合实力迅速提高，抵御风险能力大大 增强。公司成立十年来经营业绩持续攀升，主营业务收入增长 13.63 倍，利润总额增长 9.39 倍,净利润增长 7.63 倍。公司先后荣膺“中国质量信誉 AAA 等级企业”、“2005 年度中国上 市公司百强排行榜”、“2006 年最佳成长上市公司 50 强”、“江西省优秀高新技术企业”、 “江西省优秀企业”等光荣称号。目前公司经营管理昌九、昌樟、昌泰、九景、温厚等多条 高速公路，总里程达到 558 公里，总资产突破百亿元，是江西省内经营高速公路规模最大的 企业。公司始终坚持依法缴纳各项税收，十年来累计上缴各项税收达 188,136 万元，为地方 财政和社会经济发展作出了贡献。 3、公司在经营业绩稳步增长的同时，注重对投资者的投资回报，积极构建与股东的和谐 关系。结合经营实际，公司制定了相对稳定合理的利润分配政策，让股东分享企业的成长收 益和持续回报。自公司上市以来，公司每年均实施现金分红，已累计分红达人民币 11.88 亿 元；公司最近三年以现金分红方式累计分配的利润占最近三年实现的年均可分配利润的 97.33 %，远远高于中国证监会倡导现金分红政策所要求的“最近三年以 现金方式累计分配的利润不 少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十”的标准,切实履行了公司给予投资者稳定 回报的责任。 4、公司高度重视信息披露事务，制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制 度》，对信息披露的原则、内容标准、机构与人员、信息收集与管理、披露职责与程序、保 密措施与责任追究等方面作了详细规定，严格按照相关法律法规的规定和要求自觉履行信息 披露义务，做好信息披露工作，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，以利于公 司股东及时了解、掌握公司经营动态、财务状况及重大事项的进展情况。2008 年共披露临时 公告 39 件，定期报告 4 件。 5、公平对待全体股东，确保股东享有平等的合法权益。公司资产、机构、人员、财务、 业务完全独立于控股股东，独立承担责任和风险，并建立了防止大股东及其他关联方违规占 用资金的长效机制。公司加大力度加强投资者关系管理工作，制定了《投资者关系管理制度》， 明确投资者关系管理的职能部门、责任人。公司不断完善与投资者的沟通交流机制，通过电 话、电邮、传真、接待来访、现场调研、网上路演、参加证券公司策略报告会等多种形式， 耐心、规范地回复投资者的各种咨询，积极与投资者进行沟通互动；在公司网站 www.jxexpressway.com 建立了“投资者关系”栏目，公布了投资者信箱 116 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 gygs@jxexpressway.com，拓宽与投资者联系沟通的渠道。2008 年度共接听投资者电话咨询超 2000 人次，接待投资者来访 129 人次，向海内外投资者邮寄公司年报、会议材料等 37 人次， 为广大投资者及时了解公司经营发展、提出合理化建议创造了条件，建立了公司与投资者的 良性互动，增进投资者对公司的了解和认同，不断提高公司透明度和诚信度，尊重和维护所 有投资者的合法权益，保持了投资者关系的持续健康发展。公司平等对待所有投资者，防止 未公开重大信息泄露，杜绝针对不同投资者选择性披露的情形发生，并合理安排股东大会的 时间，以方便全体股东参与公司经营管理，在选举董、监事时实行累积投票制度，充分保障 中、小股东的合法权益。 6、公司在注重对股东权益保护的同时，确保公司财务稳健与资产安全，高度重视对债权 人合法权益的保护，严格按照与债权人签订的合同履行债务，从未发生贷款逾期不履行还款 责任的违约行为，在正常工作中及时通报与其债权权益相关的重大信息，保障债权人的合法 权益。公司资信状况良好,已发行债券的信用级别均为“AAA”级。 第二章 员工权益保护 人才是知识资本的载体，是核心竞争力的基础和创造力的源泉。公司视员工为企业发展 最宝贵的资源，把为员工及其家人的幸福作为公司努力的立足点，始终坚持“以德为先、明 辨是非、善谋实干、身心健康”的人才理念，信奉“团结凝聚力量，协作孕育成功”的团队 理念，通过多种途径和渠道提高员工社会生存综合能力，不断改善员工的工作环境、工作条 件，为员工创造、提供广阔的发展平台和施展个人才华的机会。 1、公司严格遵守新《劳动法》并按照有关法律法规的规定，修改用工制度、合理安排作 息时间，与所有员工签订《劳动合同》，办理养老、失业、工伤、生育等社会保险及雇主责 任险、意外伤害险等商业保险，还建立起大病医疗机制，为员工提供健康、安全的生产和生 活环境，切实维护员工的切身利益和合法权益。 2、公司树立注重品行、崇尚实干、鼓励创新的用人导向，建立了科学的人才培养、引进 机制，完善了责、权、利相对应的薪酬分配和绩效考评体系，并与评优、奖励、晋级、提升 等激励机制有机结合，充分激发了员工的积极性和工作潜能。公司不断盘活内部人力资源， 引进社会专业人才，完善人才甄选程序，优化人才结构，目前公司员工总数 3,350 人，其中 学历大专以上占 36.21%，员工队伍结构稳定，凝聚力强，忠诚度很高。 3、公司注重对员工安全生产和劳动保护，注重对员工安全教育与培训，严格遵照 OHSAS18001 职业安全健康管理体系标准执行，针对不同岗位每年定期为员工配备必要的劳动 防护用品及保护设施，不定期地对公司生产安全进行全面排查，并组织员工参加开展安全生 产知识竞赛和消防安全应急处理和逃生演练，有效提高员工的安全生产意识和自我保护能力。 117 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 4、员工身体健康也是公司的关切点，每年组织公司员工进行常规体检，发现问题及时复 检、就诊，以确保员工的身心健康。公司特别做好女工“五期”保护工作，为女工办理了安 宁互助保险，组织开展了“女工互助”活动，为员工筑起了一道抵御风险的屏障，解除了她 们的后顾之忧；夏天做好防暑降温措施，免费发放防暑药品和提供冰水、绿豆汤；坚持“五 必访”，当员工遇到家庭矛盾、邻里纠纷、患病住院、生活困难、红白喜事等情况，工会干 部都前去慰问；处处给员工以家的温馨，体现公司对员工的关心和人性化管理。 5、公司非常重视与员工的沟通和交流，不定期召开员工座谈会，组织员工满意度调查、 部门经理与员工进行一对一访谈等多种方式，倾听员工心声。利用公司网站及《赣粤高速》 杂志，搭建公司和员工沟通的桥梁，使之成为公司内部交流经验、通报信息、展示成就、表 彰先进、鼓舞士气的重要平台，员工发挥特长、展示自己的一个很好的舞台。组织员工家属 来公司参观、座谈、体验、互动，增加员工家属对企业的了解，使员工的工作能够得到更多 的家庭支持。 6、公司积极开展各项文化娱乐活动，丰富员工的业余文化生活。举办各项体育比赛、健 康趣味活动，增强员工的团队合作意识和集体荣誉感。每年举行不同规模的文艺演出、联欢 晚会，在自娱自乐的同时提升员工的士气，增强员工的凝聚力和向心力。 7、公司十分注重员工培训与职业规划，积极开展员工培训，组织新员工参加专业知识和 专题封闭集训，鼓励和支持员工参加业余进修培训、提升自身素质和综合能力，并为员工发 展提供更多的机会和广阔的舞台。 8、公司重视员工权利的保护，依据《公司法》和公司章程等的规定，建立员工监事选任 制度，由公司员工代表大会民主选举产生，确保员工在公司治理中享有充分的权利；支持工 会依法开展工作，成立了员工代表大会，对工资、福利、劳动安全卫生、社会保险等涉及员 工切身利益的事项，通过员工代表大会等形式听取员工的意见，关心和重视员工的合理需求 等等，通过各种方式和途径，构建和谐稳定的劳资关系。 公司将企业文化赋予新的时代内涵，积极引导员工牢固树立诚信、责任、求实的观念， 将永不满足和创新、创造精神放在企业文化建设的重要位置，以文化引导人、以事业激励人、 以制度保护人、以感情温暖人、以环境留住人，“心聚赣粤、勇为人先”的企业精神深入人 心，成为贯穿公司经营发展的灵魂，保证了公司的和谐、可持续发展。 第三章 供应商与客户权益保护 公司秉承“真诚、平等、理解、宽容”的服务理念，将用户作为企业存在的最大价值， 把用户满意度作为衡量企业各项工作的准绳。重视与客户的共赢关系，恪守诚信，致力于为 客户提供超值服务。 118 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 公司将诚实守信作为企业发展之基，与供应商和客户建立共生共荣的战略合作伙伴关系， 充分尊重并保护供应商和客户的合法权益，从不侵犯供应商及客户的商标权、专利权等知识 产权，严格保护供应商及客户的秘密信息和专有信息，与之保持长期良好的合作关系。公司 设立审计监察部，负责听取供应商和客户的意见和建议，接受他们的质询，处理他们的投诉。 公司制定了党风廉政建设考核制度，把廉洁自律的要求纳入企业经营管理的各项工作中 去，积极开展治理商业贿赂专项活动，自觉抵制商业贿赂，保护供应商和客户的权益。 公司不断完善采购流程与机制，建立公平、公正的评估体系，为供应商创造良好的竞争 环境；推行公开招标和阳光采购，以杜绝暗箱操作、商业贿赂和不正当交易情形。公司严格 遵守并履行合同约定，到期无条件付款，友好协商解决纷争，以保证供应商的合理合法权益。 在加强与供应商的业务合作的同时，积极开展技术经验交流，协助供应商解决技术难题、提 高产品品质，帮助供应商成长。 公司通过了 ISO9001 质量管理体系认证，执行严格的质量标准，采取严密的质量控制措施， 提升服务质量和品质，为客户提供了优质的服务。 为全力打造品牌窗口，全面提升企业形象，向社会提供更加快捷、周到、文明、规范的 服务，公司决定在司属范围内构建“三岗三心”服务网，即把收费岗亭打造成礼仪服务文明 岗、快捷服务收费岗、承诺服务便民岗，把信息中心打造成救援指挥中心、信息播报传送中 心、咨询服务中心，通过创新收费岗亭的多功能服务，拓展信息中心的服务功能，不断延伸 和扩大高速公路的服务内涵，不断提升高速公路的服务水准。 公司真正做到以车主用户为根本，不断提高自身服务水平，方便车主用户出行。公司整 合所辖高速公路上的路况信息资源，及时准确地将高速公路上的施工维修、路面行车、雨雾 情况等信息提供给江西交通广播电台 FM105.4，广播电台采取半点、整点及时播报等多种方式， 每天滚动播出赣粤高速公路路况信息，让广大司乘人员及时了解行车环境和路况信息。同时， 公司还加强了和报纸、电视台、网站等新闻媒体的合作，完善路况信息的发布渠道，建立了 赣粤高速路况信息发布专题网页。车主用户只要打开广播，或在网络轻点鼠标，就可以对公 司所辖高速公路的畅通情况心知肚明，合理选择出行路线，制定出行计划。 驻站收费长期以来是高速公路收费所的固定服务模式，随着高速公路线路的不断延长， 单一的收费模式已远远不能满足现有高速公路服务的要求。为此，公司开展了流动服务车便 民活动，让养护车随车携带维修工具、水、药品、食品，行进在公路上，为需要帮助的司乘 人员提供服务。从 2008 年 8 月起，南昌至昌北机场段面向商务车队，开辟了预约服务快速通 道，只要申请单位预先签订相关通行协定，便可享受快速通道的相关服务。目前已先后为机 场公交公司、香港自驾游车队、昌北经济开发区管委会、南昌大桥管理处等单位提供了优质 的预约服务。 119 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 在公司管辖的昌泰高速公路上，有一部被过往司机称作“有求必应”的热线电话，专门 为行驶在该段高速公路上的司机车主开通的综合援助服务热线：0796-8333333。自 2005 年 2 月 1 日开通以来，这部热线被成百上千的司机拨打过，通过这部热线获得帮助的人也数以千 计。公司这种人性化服务深受过往司机的好评，路人有口皆碑。他们的综合援助服务，在江 西省高速公路系统是一个创举。他们的服务，开创了高速公路管理的新篇章，表现了为社会 履行责任的宗旨，彰显了和谐社会的主旨。为把综合援助工作深入持久地开展下去，公司制 定了《昌泰高速公路综合救助管理办法》、《救援指挥中心接警管理考核规定》、《昌泰公 司接警处理统一操作规程》等一系列的规章制度，并每月下拨近 5 万元专项经费用于维持援 助工作的开展，从实处去履行赣粤公司的社会责任。 第四章 环境保护与可持续发展 公司将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容，积极落实科学发展观，创建资源 节约型、环境友好型企业，切实关注社会生态文明，履行环境保护责任，促进企业长远可持 续发展。2004 年，公司通过了 ISO14001 环境管理体系认证。 1、公司对投资项目实行环境保护一票否决制，所有投资项目必须符合环保要求，项目可 行性研究必须充分考虑环保设计和环保投入，项目实施必须取得政府相关批文后方可开工。 2、公司引入了 ISO14001 环境管理体系，宣传、贯彻公司环境保护政策，提高所有员工 的环境意识。 3、公司大力加强资源综合利用和循环经济建设，积极开发新技术、新材料、新工艺，将 环境保护与生产经营紧密联系，实现资源的循环再利用。如在 2007 年昌九高速公路技术改造 中，我们引入新的建设理论，投入 1.36 亿元自主创新 “厂拌冷再生”技术，将铣刨后的沥 青废料通过添加乳化沥青等添加剂，实现了资源的再生利用，不仅节约了工程成本，同时最 大限度保护节约了矿山资源、解决了废料堆放填埋场地以及由此而引发的环保问题。 高速公路服务区一般远离城市，附近无配套的污水处理系统，其在正常运营过程中产生 的部分生活污水和含油废水大多是不经处理就地随意排放，对周围环境产生不利影响。公司 以庐山、鄱阳两个中心服务区为依托，联合交通运输部科学研究院，开展《高速公路服务区 污水生态处理技术研究》，利用强化自然生态系统净化功能的污水生态处理技术，用于解决 服务区污水处理问题。该污水生态处理工程利用服务区内绿化用地，将污水处理与绿化以及 污水资源化结合起来，建设容易，基建及运行费用低，维护简便。该工程的实施，减轻服务 区对周边环境的污染，减少排入环境的污染负荷，同时还可解决服务区绿化浇灌用水紧张的 局面，做到水资源节约和循环利用，促进沿线生态环境逐步实现良性循环，对于建设资源节 约型、环境友好型交通，保障交通事业的可持续发展具有重要的现实意义。 120 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 4、公司加大研发投入，在昌九高速技术改造中，通过全面改造排水系统，彻底根治了水 患病害的发生；同时在国内首次将同步液压顶升系统、计算机 PLC 信号处理、实时监控技术 集成应用于桥梁支座快速检测、养护与更换中，实现了不中断交通的情况下完成桥梁支座的 快速更换与桥梁顶升，有效地保证了高速公路的正常运营，最大限度减少对司机车主的影响。 5、公司积极推进节能减排，从小处着手，不仅体现在公司高速公路的管理养护等大额支 出方面，还体现在公司的日常经营活动中。比如加强水、电使用的管理，公司规定办公室、 会议室夏季空调不得低于 26℃，无人时不开空调，要养成随手关灯、关水的习惯，杜绝发生 白昼灯、长明灯、长流水及跑、冒、滴、漏现象。同时公司推行无纸化办公，建立 OA 系统， 充分发挥电子政务优势，尽量利用网络传输文件，提倡双面用纸。正是通过节约每一度电、 每一滴水、每一张纸，形成公司人人厉行节约，事事体现节约的良好风尚，使得人人都参与 到环境保护和可持续发展中。 第五章 公共关系与社会公益事业 企业发展源于社会，回报社会是企业应尽的责任。公司将回报社会视为企业发展应尽的 责任和义务，在推进公司经营发展的同时，注重企业的社会价值体现，注重考虑社区整体利 益，积极参与社会公益事业，长期构建和谐、友善的公共关系，以高度的社会责任感在促进 区域经济、扶贫帮困、赈灾救危、志愿服务等多方面作出努力，为促进经济发展、增进社会 和谐做出贡献。 1、公司依法规范经营，主动协助、配合政府部门和监管机构的监督和检查，加强与各级 政府部门、行业组织的交流、沟通和互动，建立了良好的合作关系。公司以自身经营发展带 动地方经济振兴，为江西交通事业的发展做出了应有贡献。2008 年尽管经历了南方冰雪灾害 的洗礼和全球金融危机的考验，赣粤高速仍保持了良好的发展态势，利税再创历史最高水平， 取得了经济效益和社会效益的双丰收。 2008 年，公司荣获“全国交通企业文化建设优秀单位”、“2008 年全国首届企业创新文 化优秀案例奖”。2008 年 12 月，公司荣获 2008 年度最具社会责任感企业奖。 2、积极参与社区活动，将企业和社区的共同发展紧密联系，广泛与社会群体保持密切 联系与合作，开展各种形式的社区服务和公益活动，实现企业与社会的和谐互动。公司始终 与业界及各类协会、社团保持良好沟通，坚持遵循并不断创新行业标准，维护公平的竞争环 境，为推动同行业、服务业发展、建立良好经济秩序做出了贡献。公司充分了解和听取股东、 客户、债权人、供应商、社区对公司的意见、建议和期望，共同维护和改进关系，促进社区 和谐。 121 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 3、公司积极履行企业公民的义务，鼓励全体员工以实际行动奉献爱心、回馈社会，主 动参与各项公益活动，为共建和谐企业贡献力量。公司多次组织员工参加义务献血，开展志 愿者服务，向遭遇意外的员工家属踊跃捐款等，体现了企业的凝聚力和社会责任感。 2008 年 2 月 1 日至 2 月 8 日，公司根据江西省交通厅下发的《关于抗击冰雪灾害期间全 省收费公路暂停收费的紧急通知》停止收取所辖路段车辆通行费，经测算共计减免车辆通行 费 62,479,510 元，占全公司 2008 年通行费的 2.73%。同时，为了大中城市市场供应和稳定农 产品体格的需要，公司积极响应，开设了鲜活农产品运输“绿色通道”，减免相关车辆通行 费。 2008 年初的一场冰雪灾害，赣粤人除冰疏道、抗雪保畅、救助群众、疏导车辆，从井冈 脚下到庐山之麓，从药湖高架到鄱阳湖大桥，在延绵 560 公里的高速公路上，到处都有他们 的足迹和身影。公司及时启动应急机制，组织养护、所站人员和社会力量 3 万多人次，出动 铲雪车、自卸运输车、安全巡逻车、平地机、装载机等机械设备 2,000 多台次，洒工业盐 2,000 余吨，融雪剂近 100 吨，铺垫草袋 55 万多个、麻袋 9 万多个，沙石 3,500 多吨，使用安全锥 1.8 万多个、标志牌 1,700 多块。从北到南，抓好交通组织和交通分流，真诚为滞留司乘人员 做好服务工作，维护和谐的交通秩序。收费站变为“服务站”，收费员变为“铲雪工”。在 公司所辖高速公路上，总能看到赣粤人带着盒饭、方便面及开水等食品，往返于堵车路段， 用赣粤人的热情给他们送去一片暖意。据不完全统计，公司共免费发放方便面 4,550 箱，饼 干 2,050 箱，感冒药 2,005 盒，矿泉水 18,508 瓶，生姜红糖 520 斤，开水 10,552 瓶，快餐 21,361 盒、安排食堂用餐 6,000 多人次，提供汽油 5 万多公升、柴油 10 万多公升。以热血融 化冰雪，以真情温暖乘客。赣粤公司广大员工不畏艰险，舍身忘己，战风雪斗严寒，以实际 行动为抗冻救灾作出了突出贡献，赢得了广大车主用户的由衷赞誉。“路畅人和”是赣粤公 司的企业使命。如同 1998 年九江抗洪、2003 年抗击非典一样，在这次突然而至的雨雪冰冻特 大灾害面前，赣粤人又一次冲在前面，急车主用户所急，想车主用户所需，解车主用户所难， 全力投入抗灾救灾，再次展示了公司为社会尽职尽责的良好精神风貌。 汶川地震灾害发生后，仅员工自愿捐款就接近 20 万，特殊党费 425,533 元，有些基层单 位纷纷前往就近的献血站无偿献血。在地震后期公司还组织了多次捐衣物、捐书包等活动， 公司在高速公路收费站设立了抗震救灾的绿色通道，保障救灾物资优先通行，全司员工用点 滴行动，体现了一方有难、八方支援的时代精神。 4、公司特别关注贫困地区和教育事业。2005 年起，公司参与了扶助畲族乡贫困学生活动， 出资建立江西高速民族希望小学（乐安县金竹畲族乡中心小学），并先后组织捐款 25,200.5 元，捐书 240,901 册，成立“文博图书室”。公司团组织分别与在校贫困学生结成 41 对“一 帮一”助学对子。 122 江西赣粤高速公路股份有限公司 2008 年年度报告 作为公众公司，公司将承担社会责任视为应尽的职责与义务。公司将以此次发布社会责 任报告为契机，接受政府部门和社会各界的监督，切实贯彻落实科学发展观，坚持“义利共 赢、和谐创新”的价值观，不断完善社会责任管理体系建设，提升公司社会责任竞争力，更 好地履行企业的经济责任、政治责任、社会责任和环境责任，加强与各利益相关方的沟通与 交流，促进公司与股东、债权人、员工、客户、供应商、社区的和谐发展，共同创造更大的 可持续发展空间。 作为省内唯一的公路类上市公司，我们有责任、有义务在江西加快崛起、交通跨越发展 进程中，积极发挥上市公司的融资功能和资源整合平台的重要作用，借鉴国内外高速公路建 设的先进经验，利用资本市场，拓展融资渠道，以有新的更大的作为，为推动江西交通事业 又好又快发展作出新的更大贡献。 123