尖峰集团(600668)2008年年度报告

浙江尖峰集团股份有限公司 600668 2008 年年度报告 第 1 页 共 109 页 目录 一、重要提示.......................................................................... 3 二、公司基本情况...................................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要............................................................ 4 四、股本变动及股东情况................................................................ 6 五、董事、监事和高级管理人员......................................................... 11 六、公司治理结构..................................................................... 17 七、股东大会情况简介................................................................. 19 八、董事会报告....................................................................... 20 九、监事会报告....................................................................... 30 十、重要事项......................................................................... 31 十一、财务报告....................................................................... 38 十二、备查文件目录.................................................................. 109 第 2 页 共 109 页 一、重要提示 (一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 (二)如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 许洪涛 因出差，委托董事长蒋晓萌出席并全权行使表决权 (三)浙江天健东方会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四)公司负责人蒋晓萌、主管会计工作负责人吴秦及会计机构负责人（会计主管人员）徐跃 进声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 浙江尖峰集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写 尖峰集团 公司法定英文名称 ZHEJIANGJIANFENGGROUPCO.,LTD 公司法定英文名称缩写 ZJJF 公司法定代表人 蒋晓萌 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 朱坚卫 董事会秘书联系地址 浙江省金华市婺江东路 88 号 董事会秘书电话 0579-82320582 董事会秘书传真 0579-82320582 董事会秘书电子信箱 jf@jianfeng.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 楼健宏 证券事务代表联系地址 浙江省金华市婺江东路 88 号 证券事务代表电话 0579-82324699 证券事务代表传真 0579-82324611 证券事务代表电子信箱 jf@jianfeng.com.cn 公司注册地址 浙江省金华市婺江东路 88 号 公司办公地址 浙江省金华市婺江东路 88 号 公司办公地址邮政编码 321000 公司国际互联网网址 http://www.jianfeng.com.cn 公司电子信箱 jf@jianfeng.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 浙江省金华市婺江东路 88 号尖峰大厦 907 室 第 3 页 共 109 页 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 尖峰集团 600668 G 尖峰 其他有关资料 公司首次注册日期 1989 年 8 月 8 日 公司首次注册地点 浙江省金华市工商行政管理局 1996 年 7 月 8 日 1996 年 9 月 2 日 1998 年 4 月 6 日 公司变更注册日期 2001 年 5 月 29 日 2003 年 6 月 16 日 2007 年 8 月 30 日 金华市工商行政管理局 浙江省工商行政管理局 浙江省工商行政管理局 公司变更注册地点 浙江省工商行政管理局 浙江省工商行政管理局 浙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 330000000009457 税务登记号码 330702704202954 组织机构代码 70420295-4 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号耀江金鼎广场西楼 三、会计数据和业务数据摘要 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 项目 金额 营业利润 9,751,494.30 利润总额 38,143,045.27 归属于上市公司股东的净利润 30,246,577.21 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,575,097.48 经营活动产生的现金流量净额 151,597,629.91 (二)非经常性损益项目和金额： 单位：元币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 20,230,593.76 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 92,297.57 减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 17,467,729.63 第 4 页 共 109 页 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 680,188.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 5,000.00 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 -75,783.92 一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,239,759.07 少数股东权益影响额 -5,087,353.36 所得税影响额 -1,730,757.05 合计 32,821,674.69 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 1,193,059,592.34 1,423,904,068.55 -16.21 1,397,915,841.10 利润总额 38,143,045.27 50,089,510.76 -23.85 -76,763,776.21 归属于上市公司股东的净利润 30,246,577.21 42,070,913.78 -28.11 -72,277,753.75 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -2,575,097.48 -38,197,911.36 不适用 -74,254,370.38 损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.09 0.12 -25.00 -0.21 稀释每股收益（元／股） 0.09 0.12 -25.00 -0.21 扣除非经常性损益后的基本每股收益 -0.01 -0.11 不适用 -0.21 （元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 3.35 4.84 减少 1.49 个百分点 -8.90 加权平均净资产收益率（%） 3.41 5.05 减少 1.64 个百分点 -8.65 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 -0.29 -4.39 增加 4.10 个百分点 -9.14 收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资 -0.29 -4.58 增加 4.29 个百分点 -8.89 产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 151,597,629.91 98,990,350.22 53.14 136,284,457.20 每股经营活动产生的现金流量净额（元 0.44 0.29 51.72 0.40 ／股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(%) 总资产 1,829,179,066.12 1,850,918,666.30 -1.17 2,281,638,936.18 所有者权益（或股东权益） 902,561,807.00 869,294,035.32 3.83 812,102,573.21 归属于上市公司股东的每股净资产（元 2.62 2.53 3.56 2.36 ／股） 第 5 页 共 109 页 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 41,055,073 11.93 -17,204,192 -17,204,192 23,850,881 6.93 3、其他内资持股 949,712 0.28 -590,000 -590,000 359,712 0.10 其中：境内非国 949,712 0.28 -590,000 -590,000 359,712 0.10 有法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人持股 有限售条件股份 42,004,785 12.21 -17,794,192 -17,794,192 24,210,593 7.03 合计 二、无限售条件 流通股份 1、人民币普通股 302,079,043 87.79 17,794,192 17,794,192 319,873,235 92.97 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 302,079,043 87.79 17,794,192 17,794,192 319,873,235 92.97 股份合计 三、股份总数 344,083,828 100 0 0 344,083,828 100 股份变动的批准情况 2008 年 8 月 7 日，根据公司 2006 年 7 月相关股东会议通过的股权分置改革方案，并经上海 证券交易所批准，限售期满的 17794192 股上市流通。 股份变动的过户情况 原有限售条件流通股股东“金华县曹宅农村信用合作社”持有尖峰集团股票 590000 股，股 权分置改革时，该股东未明确表示同意公司的股权分置改革方案，该股东应支付的对价 228179 股由金华峰联投资有限公司垫付，之后，金华县曹宅农村信用合作社更名为“金华 第 6 页 共 109 页 市区农村信用合作联社曹宅信用社” ，并向峰联公司归还了代为垫付的 228179 股尖峰集团股 票对价，股份过户手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 2、限售股份变动情况 单位：股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 股数 股数 金华市通济 2008 年 8 月 7 国有资产投 41,055,073 17,204,192 0 23,850,881 股权分置改革 日 资有限公司 金华峰联投 2008 年 8 月 7 228,179 228,179 0 0 股权分置改革 资有限公司 日 金华市区农 村信用合作 2008 年 8 月 7 361,821 361,821 0 0 股权分置改革 联社曹宅信 日 用社 杭州南方计 未归还垫付对 52,992 0 0 52,992 算开发公司 价 浙江省石油 未归还垫付对 化学公司宁 52,488 0 0 52,488 价 波分公司 杭州万达工 未归还垫付对 程机械配件 52,488 0 0 52,488 价 经营部 杭州和睦文 未归还垫付对 化综合服务 26,136 0 0 26,136 价 部 缙云县豪业 未归还垫付对 26,136 0 0 26,136 塑胶厂 价 仙居县白塔 未归还垫付对 橡塑异型材 26,136 0 0 26,136 价 厂 杭州萧山飞 未归还垫付对 鱼通讯器材 26,136 0 0 26,136 价 有限公司 浙江四方交 未归还垫付对 通建材公司 26,136 0 0 26,136 价 第二经营部 金华市婺州 未归还垫付对 纺织品供应 26,136 0 0 26,136 价 站 云天集团杭 23,328 0 0 23,328 未归还垫付对 第 7 页 共 109 页 州贸易公司 价 永康市城乡 未归还垫付对 房产开发公 21,600 0 0 21,600 价 司 合计 42,004,785 17,794,192 0 24,210,593 / / (二)证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况 2、公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 8 月 7 日，根据公司 2006 年 7 月相关股东会议通过的股权分置改革方案，并经上海 证券交易所批准，限售期满的 17794192 股上市流通。目前，公司有限售条件股份数由原来 的 42004785 股变更为 24210593 股，无限售条件股份数由原来的 302079043 股变更为 319873235 股，公司总股本不变。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三)股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 88,082 户 前十名股东持股情况 持股比例 报告期内增 持有有限售条件股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 减 份数量 股份数量 金华市通济国有资产 国有法人 16.15 55,564,103 23,850,881 无 投资有限公司 金华峰联投资有限公 境内非国 3.36 11,558,179 -614,805 无 司 有法人 境内自然 王程 0.56 1,936,100 -98,700 无 人 境内非国 许继集团有限公司 0.53 1,839,766 无 有法人 沈阳华丰时代科技有 境内非国 0.22 756,442 无 限公司 有法人 境内自然 彭哲 0.19 640,000 无 人 境内自然 李云阳 0.17 581,060 无 人 境内自然 白浪 0.17 580,000 无 人 侯玉英 境内自然 0.17 569,790 无 第 8 页 共 109 页 人 境内自然 李冠演 0.16 556,700 无 人 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 金华市通济国有资产投资有限公司 31,713,222 人民币普通股 金华峰联投资有限公司 11,558,179 人民币普通股 王程 1,936,100 人民币普通股 许继集团有限公司 1,839,766 人民币普通股 沈阳华丰时代科技有限公司 756,442 人民币普通股 彭哲 640,000 人民币普通股 李云阳 581,060 人民币普通股 白浪 580,000 人民币普通股 侯玉英 569,790 人民币普通股 李冠演 556,700 人民币普通股 1、第一大股东的个别董事是第二大股东的股东。 上述股东关联关系或一致行动的说明 2、公司未知其他股东之间存在的关联关系或一致行动人的情况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交易股 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 份数量 自改革方案实施之日 起，在十二个月内不 得上市交易或者转 让；满十二个月后通 过证券交易所挂牌交 金华市通济国有资产 易出售原非流通股股 1. 23,850,881 2009 年 8 月 7 日 23,850,881 投资有限公司 份，出售数量占公司 股份总数的比例在十 二个月内不得超过百 分之五，在二十四个 月内不得超过百分之 十。 杭州南方计算开发公 该等股东按比例应承 2. 52,992 司 担的对价由尖峰集团 浙江省石油化学公司 第二大股东峰联公司 3. 52,488 宁波分公司 垫付，若日后该等股 杭州万达工程机械配 东所持的原非流通股 4. 52,488 件经营部 股份上市流通，须向 杭州和睦文化综合服 峰联公司支付所垫付 5. 26,136 务部 的对价并取得峰联公 第 9 页 共 109 页 6. 缙云县豪业塑胶厂 26,136 司的同意，同时由尖 仙居县白塔橡塑异型 峰集团向上证所提出 7. 26,136 材厂 该等股份的上市流通 杭州萧山飞鱼通讯器 申请。 8. 26,136 材有限公司 浙江四方交通建材公 9. 26,136 司第二经营部 金华市婺州纺织品供 10. 26,136 应站 2、控股股东及实际控制人情况 (1)法人控股股东情况 单位:万元币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 金华市通济国有 从事授权的国有资产 资产投资有限公 傅得清 9,500 1998 年 9 月 30 日 投资、经营 司 金华市通济国有资产投资有限公司的实际控制人为金华市国资委，是行政机关单位。 (2)控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 第 10 页 共 109 页 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 股 司领 位或 变 在公 份 取的 其他 性 年 年初持 年末持 动 司领 姓名 职务 任期起止日期 增 报酬 关联 别 龄 股数 股数 原 取报 减 总额 单位 因 酬、津 数 （万 领取 贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 董事长兼 2008 年 9 月 5 日～ 蒋晓萌 男 44 是 34.55 否 总经理 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 杜自弘 董事 男 69 109,700 109,700 是 12 是 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 许洪涛 董事 男 55 否 否 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 黄速建 董事 男 52 是 5 否 2011 年 9 月 5 日 董事兼常 2008 年 9 月 5 日～ 虞建红 务副总经 男 42 14,652 14,652 是 27.45 否 2011 年 9 月 5 日 理 2008 年 9 月 5 日～ 盛立先 董事 男 51 是 0.5 是 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 朱关芝 独立董事 男 65 是 5 否 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 邓明然 独立董事 男 55 是 1.8 否 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 刘家健 独立董事 男 65 是 1.8 否 2011 年 9 月 5 日 监事会主 2008 年 9 月 5 日～ 陈炳相 男 57 是 15.95 否 席 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 殷荣富 监事 男 57 103,488 103,488 是 0.5 否 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 金文乾 监事 男 56 8,922 8,922 是 12.6 否 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 购 原杰 监事 男 50 100 100 是 6.55 否 2011 年 9 月 5 日 入 2008 年 9 月 5 日～ 戴俊 监事 男 32 否 否 2011 年 9 月 5 日 第 11 页 共 109 页 2008 年 9 月 5 日～ 陈志成 副总经理 男 59 是 22.55 否 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 厉自强 副总经理 男 46 是 15.45 否 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 黄金龙 副总经理 男 43 是 12 否 2011 年 9 月 5 日 2008 年 9 月 5 日～ 吴秦 财务总监 男 54 是 14.45 否 2011 年 9 月 5 日 董事会秘 2008 年 9 月 5 日～ 朱坚卫 男 41 3,960 3,960 是 13.75 否 书 2011 年 9 月 5 日 合计 / / / / 240,722 240,822 100 / / 201.9 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.蒋晓萌先生，1964 年 11 月出生，工商管理硕士，教授级高级工程师，执业药师，享受国 务院特殊津贴专家，1980 年 12 月参加工作，先后任金华市水泥厂车间主任，本公司企管部 经理，浙江尖峰通信电缆有限公司总经理，浙江尖峰药业有限公司总经理，本公司常务副总 经理、总经理。现任本公司董事长兼总经理，兼任：南方水泥有限公司董事、浙江金华南方 尖峰水泥有限公司董事长、天津天士力制药股份有限公司副董事长、金华市通济国有资产投 资有限公司董事、浙江省生产力学会副会长、浙江省企业家协会副会长、金华市总商会副会 长。 2.杜自弘先生，1939 年 12 月出生，高级经济师，1957 年 12 月参加工作，1983 年起任金华 市水泥厂厂长，后历任本公司总经理、董事长、党委书记。现任本公司董事，兼任：金华峰 联投资有限公司执行董事、中国企业管理研究会副会长、金华市企业家协会会长。 3.许洪涛先生，1953 年 12 月出生，1977 年 10 月参加工作，曾担任金华市财税局三所税务 所长，金华市财税局纪检员、监察室副主任，财政部驻浙江省财政监察专员办事处金华组负 责人，金华市地方税务局稽查局二大队大队长、副局长、政治协理员，本公司第六届董事会 董事。现任本公司董事，兼任：金华市通济国有资产投资有限公司副董事长兼总经理。 4.黄速建先生，1955 年 11 月出生，经济学博士、研究员，1978－1985 年在厦门大学经济系 学习并先后获学士、硕士学位，1988 年毕业于中国社会科学院研究生院工业经济系并获博 士学位，1988－1989 年在美国 Tufts 大学做访问学者，后在中国社会科学院工业经济研究所 从事研究工作，本公司第二、三、四、五、六届董事会董事。现任本公司董事，兼任：中国 社会科学院工业经济研究所副所长，中国社会科学院研究生院教授，中国社会科学院管理科 学研究中心主任，"经济管理"杂志副主编，中国企业管理研究会理事长，深圳南山热电股份 有限公司独立董事，卧龙电气集团股份有限公司独立董事。 5.虞建红先生，1966 年 10 月出生，工程师，1987 年 9 月参加工作，先后任金华市水泥厂机 修车间副主任，技术科科长，金松水泥厂副厂长、厂长，浙江尖峰集团金华金马水泥有限公 司总经理，浙江尖峰水泥有限公司总经理，本公司副总经理。现任本公司董事兼常务副总经 理。兼任：浙江省水泥协会副会长。 6.盛立先先生，1957 年 8 月出生，高级经济师，1975 年 10 月参加工作，曾任金华市委党校 讲师、金华市医药公司总经济师，本公司第二、三、四届监事会监事，第五、六届董事会董 事，浙江省信用与担保协会副会长、浙江省管理咨询协会副会长、金华市政协经济科技委员 会副主任。现任本公司董事；兼任金华市国有资产经营公司董事、常务副总经理。 7.朱关芝先生，1943 年 6 月出生，高级工程师，1968 年参加工作，曾任杭州水泥制品厂厂 长、杭州市建材冶金公司总经理、杭州市下城区区委书记、杭州市人民政府秘书长、浙江省 第 12 页 共 109 页 建材工业总公司副总经理、浙江省轻纺集团副董事长、副书记，现任本公司独立董事。 8.邓明然先生，1953 年 10 月出生，会计学教授、博士生导师，1984 年 6 月获武汉工学院财 务会计硕士学位、2000 年 6 月获武汉理工大学管理科学与工程博士学位；后历任武汉工学 院管理工程系教研室秘书、系副主任、管理学院院长助理、副院长；武汉汽车工业大学管理 学院院长；现任武汉理工大学管理学院院长，中国会计学会高等工科院校教学专业委员会副 会长，湖北省跨世纪会计学科带头人。现任本公司独立董事，兼职：中国机械工程学会管理 分会常务理事，中国企业管理研究会常务理事，湖北省县域经济研究会副会长，湖北省行政 管理学会常务理事，湖北省经济学界团体联合会常务理事，《学习月刊》杂志编辑指导委员 会副主任，武汉市企业联合会副会长，武汉技术经济和管理现代化研究会秘书长，东风汽车 集团股份有限公司独立监事，湖北楚天高速公路股份有限公司独立董事，湖北洪城通用机械 股份有限公司独立董事。 9.刘家健先生，1943 年 7 月出生，研究员，享受国务院特殊津贴专家，四川省学术和技术带 头人。1968 年 9 月参加工作，先后任四川省地质局 211 队技术员；四川抗菌素工业研究所 有限公司主任等职。现任本公司独立董事，兼任：四川省新药评审委员会委员、中国抗生素 杂志常务编委、国家新药评审委员会委员。 10.陈炳相先生，1950 年 8 月出生，大专文化，经济师，1970 年 10 月参加工作，先后任金 华市水泥厂车间主任，浙江尖峰集团股份有限公司人事保卫部经理、纪委书记，浙江尖峰水 泥有限公司副总经理，浙江尖峰药业有限公司副总经理、党委书记。现任本公司监事会主席； 兼任本公司纪委书记、工会主席。 11.殷荣富先生，1951 年 9 月出生，大学文化，经济师，高级政工师。1969 年参加工作，曾 任金华市水泥厂厂办主任、厂工会副主席、党委办公室主任，本公司秘书长、综合管理部主 任、公共关系部部长、总经理助理、副总经理、党委副书记等职，浙江金发股份有限公司总 经理、副董事长、监事会主席，本公司第一、二、三、四届董事会董事；四、五届监事会监 事。现任本公司监事，兼任浙江金发股份有限公司副总经理、党委书记、工会主席。 12.金文乾先生，1952 年 8 月出生，大学文化，高级工程师，1970 年 10 月参加工作，曾任 金华水泥厂厂长、书记，本公司总工程师、副总经理，浙江尖峰水泥有限公司总经理、董事 长。现任本公司监事；兼任浙江尖峰水泥有限公司董事长。 13.原杰先生，1958 年 11 月出生，大专，从业药师，1976 年 12 月参加工作，曾任南京军区 空军 86988 部队指挥连政治指导员、党支部书记，直属党委委员，转业后历任兰溪市兰江镇 党委秘书、金华市工业协作总公司企管办副主任、物资公司副经理、金华市侨治皮塑有限公 司任党支部副书记、工会主席等职。现任本公司监事，兼任金华市尖峰大药房连锁有限公司 总经理。 14.戴俊先生，1976 年 2 月出生，大学本科，1997 年 7 月参加工作，先后在金信信托投资股 份有限公司研究发展部、办公室、总裁办公室工作，曾任金信信托投资股份有限公司总裁办 公室副主任。现任本公司监事；兼任金华市通济国有资产投资有限公司副总经理。 15.陈志成先生，1949 年 1 月出生，大学本科，高级经济师，1968 年 3 月参加工作，曾任金 华造漆厂副厂长、党委副书记、厂长，金华市经济委员会副主任、主任、党委书记，金华市 经济贸易委员会主任、党委书记等职。2002 年 11 月加入本公司，历任本公司副总经理，浙 江尖峰药业有限公司总经理。现任本公司副总经理，兼任浙江尖峰投资有限公司总经理。 16.厉自强先生，1962 年 10 月出生，大学本科，高级经济师，1983 年 8 月参加工作，曾任 金华市委办公室综合科副科长、秘书科科长。1993 年加入本公司，任总经理助理，并先后 兼任公司公关部经理、总经理办公室主任、浙江尖峰通信电缆有限公司总经理，浙江金发股 份有限公司总经理，现任本公司副总经理。 17.黄金龙先生，1965 年 2 月出生，大学本科，高级工程师、执业药师。1988 年 8 月参加工 第 13 页 共 109 页 作，曾任浙江奥托康制药股份有限公司质检科长、副厂长，浙江奥托康制药集团发展部经理， 1998 年 8 月加入本公司历任浙江尖峰药业有限公司产品开发部经理、浙江尖峰药业有限公 司总经理助理、副总经理、常务副总经理。现任本公司副总经理；兼任浙江尖峰药业有限公 司总经理，海南尖峰医药有限公司董事长、金华市尖峰大药房连锁有限公司董事长。 18.吴秦先生，1954 年 9 月出生，大专，注册会计师，1974 年 4 月参加工作，曾任浙江东风 莹石公司劳动服务公司副经理，1993 年 3 月进入本公司，曾先后担任本公司财务部副经理、 浙江尖峰水泥有限公司财务部经理兼财务总监，本公司财务负责人。现任本公司财务总监。 19.朱坚卫先生，1967 年 11 月出生，工商管理硕士，经济师，1991 年 8 月参加工作，先后 在本公司规划发展部、驻上海办事处、证券管理部、董事会办公室任职，现任本公司董事会 秘书。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 金华峰联投资 杜自弘 执行董事 2008 年 5 月 25 日 2011 年 5 月 25 日 是 有限公司 金华市通济国 蒋晓萌 有资产投资有 董事 2007 年 8 月 30 日 2010 年 8 月 30 日 否 限公司 金华市通济国 副董事长兼总经 许洪涛 有资产投资有 2007 年 8 月 30 日 2010 年 8 月 30 日 否 理 限公司 金华市通济国 戴俊 有资产投资有 副总经理 2007 年 8 月 30 日 2010 年 8 月 30 日 否 限公司 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 南方水泥有限 蒋晓萌 董事 否 公司 浙江金华南方 尖峰水泥有限 董事长 否 公司 天津天士力制 药股份有限公 副董事长 2008 年 12 月 13 日 2011 年 12 月 13 日 否 司 浙江省企业家 副会长 否 协会 浙江省生产力 副会长 否 学会 金华市总商会 副会长 否 中国企业管理 杜自弘 副会长 否 研究会 金华市企业家 会长 否 第 14 页 共 109 页 协会 中国社会科学 黄速建 院工业经济研 副所长 是 究所 中国社会科学 教授 否 院研究生院 中国社会科学 院管理科学研 主任 否 究中心 《经济管理》 副主编 否 杂志 中国企业管理 理事长 否 研究会 深圳南山热电 独立董事 是 股份有限公司 卧龙电气集团 独立董事 是 股份有限公司 浙江省水泥协 虞建红 副会长 否 会 金华市国有资 董事、常务副总 盛立先 是 产经营公司 经理 金华市国信担 董事长兼总经 否 保有限公司 理 浙江省信用与 副会长 否 担保协会 浙江省管理咨 副会长 否 询协会 武汉理工大学 邓明然 院长 是 管理学院 湖北省县域经 副会长 否 济研究会 武汉市企业联 副会长 否 合会 湖北楚天高速 公路股份有限 独立董事 是 公司 湖北洪城通用 机械股份有限 独立董事 是 公司 四川省新药评 刘家健 委员 否 审委员会 国家新药评审 委员 否 委员会 第 15 页 共 109 页 中国抗生素杂 常务编委 否 志 浙江金发股份 副总经理、党委 殷荣富 是 有限公司 书记、工会主席 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 2008 年度公司董事、监事及高管人员的报酬方案由六届 16 次董事会提出，经 2007 年度股 东大会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员的报酬分年薪和奖励两部分组成，奖励以公司经审计的净利润指 标进行考核。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 许洪涛 否 戴俊 否 因报告期内公司董事会和监事会进行了换届，2008 年公司支付给原独立董事叶永禄、郑爱 民的报酬为 3.2 万元，支付给原董事尚衍国的报酬为 1.3 万元。 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 叶永禄 独立董事 换届 郑爱民 独立董事 换届 尚衍国 董事 换届 汪海滨 监事 换届 马福奎 监事 换届 徐建国 副总经理 换届 1、2008 年 9 月 5 日，公司召开了 2008 年第一次临时股东大会，对董事会、监事会进行了 换届选举，产生了公司第七届董事会和第六届监事会，任期三年。 2、2008 年 9 月 5 日，公司召开了七届一次董事会，选举蒋晓萌为董事长；选举蒋晓萌、杜 自弘、黄速建、邓明然、刘家健为战略委员会委员；选举邓明然、朱关芝、盛立先为审计委 员会委员，邓明然为主任委员；选举朱关芝、刘家健、蒋晓萌为提名委员会委员，朱关芝为 主任委员；选举刘家健、邓明然、许洪涛为薪酬与考核委员会委员，刘家健为主任委员。聘 任蒋晓萌为总经理，虞建红为常务副总经理、陈志成、厉自强、黄金龙为副总经理，吴秦为 财务总监（财务负责人） ，朱坚卫为董事会秘书。 3、2008 年 9 月 5 日，公司召开了六届一次监事会选举陈炳相为监事会主席。 (五)公司员工情况 在职员工 1,728 公司需承担费用的离退休职工人数 0 总数 第 16 页 共 109 页 公司员工 截止 2008 年末，公司离、退休人员共 1244 人，其养老金统一由社会养老基金发放， 情况的说 报告期内公司承担的离、退休人员的非统筹费用及补贴等为 275.62 万元。 明 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 985 销售人员 232 技术人员 228 财会人员 62 行政人员 221 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专以上 512 大专以下 1,216 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所股 票上市规则》等法律法规的要求，结合公司实际情况，不断完善公司法人治理结构，规范公 司运作，公司权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确，公司法人治理结构符 合现代化企业制度和《上市公司治理准则》要求，具体如下： 1、股东和股东大会：公司严格按照有关规定召开股东大会，确保股东能够依法行使表决权， 使其充分享有合法权益，保证全体股东的信息对称。公司高度重视投资者关系管理工作，由 董事会秘书统一协调管理公司投资者关系管理事务，投资者能通过多种渠道了解公司的情 况。报告期内，公司股东大会共召开了 3 次，各次会议均符合《公司法》、《公司章程》的规 定。 2、控股股东与上市公司：本公司控股股东行为合法规范，没有利用其特殊的地位谋求额外 的利益。本公司董事、监事的选举及其他高级管理人员的聘任、解聘均符合法律、法规及《公 司章程》的规定。公司董事会、监事会及其他公司治理机构依法独立运作。公司关联交易公 平合理，公司对关联交易的定价依据、协议的订立以及履行情况予以及时充分的披露。 3、董事与董事会：公司董事严格遵守其公开做出的承诺，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 本公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的要求。本公司董事会向股东大会负责， 按照法定程序召开定期会议和临时会议，并严格按照法律、法规及《公司章程》的规定行使 职权，注重维护公司和全体股东的利益。 4、监事与监事会：公司监事会能够本着对股东负责的精神，严格按照法律、法规及《公司 章程》的规定认真履行自己的职责，规范运作，按照法定程序召开监事会会议，对公司财务 以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股 东的合法权益。 5、相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等相关利益者的 合法权益，以共同推动公司持续、健康地发展、 6、信息披露及透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露、接待股东来访与咨询，加强与 第 17 页 共 109 页 股东的交流；制定了《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》，规范本公司信息披 露行为和投资者关系管理行为，充分履行上市公司信息披露义务，维护公司和投资者的合法 权益。公司能够做到公开、公正、公平、完整、及时地披露信息，维护股东，特别是中小股 东的合法权益。 7、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，本公司 认真组织公司治理自查和评议，积极开展公司治理专项活动，及时落实相关整改措施。2008 年 7 月公司召开了六届十八次董事会对治理专项活动的整改情况及资金占用情况进行自查。 通过专项治理活动，提高了公司董事、监事及高管人员对公司规范运作的认识水平，进一步 完善公司法人治理结构，强化信息披露，加强财务管理，提高公司规范运作水平，确保公司 持续、稳定的发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 委托出席 缺席 独立董事姓名 亲自出席（次） 缺席原因及其他说明 事会次数 （次） （次） 叶永禄 4 4 0 0 六届董事会董事，2008 年 9 月离任 郑爱民 4 3 1 0 六届董事会董事，2008 年 9 月离任 朱关芝 7 7 0 0 邓明然 3 3 0 0 七届董事会董事，2008 年 9 月上任 刘家健 3 3 0 0 七届董事会董事，2008 年 9 月上任 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司拥有独立的采购、生产、销售系统及辅助生产系统和完善的配套设施， 业务方面独立情况 能独立开展业务。 公司拥有独立的劳动、人事以及工资管理制度，除部分董事兼任控股股东 人员方面独立情况 董事外，其他高级管理人员均未在控股股东处兼任职务。 公司拥有完整独立的产供销系统，与控股股东及其关联单位之间产权关系 资产方面独立情况 明晰，不存在以资产、权益或信誉为控股股东及其关联单位提供担保的情 况，也不存在资产、资金被控股股东及其关联单位无偿占用的情况。 公司机构独立，董事会、监事会、生产经营和行政管理等内部机构依照各 机构方面独立情况 自职责独立运行，拥有健全的组织机构。 公司财务独立，设有独立的财务会计部门，公司与控股股东及其关联单位 财务方面独立情况 的财务部门各自独立，不存在管理与被管理的关系，各自均独立核算，在 银行独立开户，独立依法纳税。 (四)公司内部控制制度的建立健全情况 公司基本建立了内部控制制度，形成了较为完善的法人治理结构。董事会及其下设的专门委 员会发挥职能，负责公司的经营战略和重大决策，高管人员负责执行董事会决议，高管人员 和董事会之间权责关系明晰。公司各个部门加强对内控制度的学习和了解，有效保证了公司 生产经营任务和各项计划的顺利完成。财务人员负责行使后台监督的重要职能，从财务角度 发现问题、预测风险，有效保证了公司财务运作的独立和规范，财务管理制度完善、健全、 第 18 页 共 109 页 严格，财务核算真实、准确、完整。借助审计委员会的独立性和审计室的职能，对内部管理 实行有效控制和监督，保证了公司财务收支和经营活动的合法性和规范化。 公司将在以后的工作中进一步完善公司内部控制制度。 (五)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计室的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六)高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了初步的绩效考核制度，公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责审查公司董事及 高级管理人员的履行职责情况，并对其进行年度绩效评价，2008 年度董事、监事高及级管 理人员的报酬方案，经六届十六次董事会提出，并经 2007 年度股东大会批准。董事长、监 事会主席和高级管理人员（总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书）共 8 人的报酬实行 年薪加绩效奖励办法，奖励与经审计的公司业绩挂钩。根据该方案及 2008 年度经审计的公 司业绩进行考核，2008 年度公司董事长、监事会主席和高级管理人员（包括一名已离任的 副总经理）共 8 人的总报酬可发行 200 万元，实际发放了 159.8 万元。 (七)公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 5 月 8 日 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 5 月 9 日 大会 经审议与表决，通过了以下决议： 1、批准《2007 年度董事会工作报告》 ； 2、批准《2007 年度监事会工作报告》 ； 3、批准《2007 年度财务决算和 2008 年度财务预算报告》； 4、批准《2007 年度利润分配方案》； 5、批准《关于资产核销的议案》； 6、批准《2007 年度董事、监事、高管人员报酬补贴方案》； 7、批准《聘请浙江天健会计师事务所方案》； 8、批准《对外担保的方案》； 9、批准《2007 年年度报告及其摘要》 。 (二)临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 9 月 5 日 《中国证券报》 《上海证券报》 2008 年 9 月 6 日 临时股东大会 第 19 页 共 109 页 2008 年第二次 2008 年 12 月 31 日 《中国证券报》 《上海证券报》 2009 年 1 月 5 日 临时股东大会 一、2008 年第一次临时股东经审议与表决，通过了以下决议： 1、选举公司第七届董事会董事； 2、选举公司第六届监事会监事。 二、2008 年第二次临时股东大会经审议与表决，通过了以下决议： 关于《出让浙江尖峰水泥有限公司部分资产的议案》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期总体经营情况 2008 年是公司水泥业务与中国建材合作后的第一个完整会计年度，年内受全球金融危机的 影响，中国经济出现了增速放缓的现象，因固定资产投资增速下滑、房地产市场不景气、煤 炭价格剧烈波动等因素给水泥行业带来了较大的冲击；同时国际金融危机导致了国际医药市 场需求下降，使得国内药品市场的竞争更加激烈；对新医改政策的预期，也加大了药品生产 企业的经营难度。一年来经营班子在董事会的领导下，围绕“合作做大水泥，创新增强医药” 的战略方针，积极开展各项经营管理工作，全年实现主营业务收入 11.57 亿元，同比下降 15.44%，实现归属于母公司股东的净利润 3024.66 万元，同比下降 28.11%。 2008 年工作回顾 （1）大冶尖峰一期项目顺利投产 大冶尖峰水泥是公司水泥业务走出浙江的第一步，于 5 月生产线经联动试车后，投料试生产。 在试生产过程中，对出现的石灰石含泥量较高、砂岩质量波动、水泥磨的粉磨工艺不完善及 包装机运行不够正常等问题进行认真分析、研究，及时做出改进，调整工艺参数，并加强磨 机主操技能培训，提高了设备运转率、稳定了产品质量。通过有针对性的降成本活动，取得 了显著的效果。建立了各项规章制度。为了快速抢占市场份额，大冶尖峰及时制定了《营销 策略》，确立了鄂东南地区为目标市场，组建了黄石、黄冈、咸宁、武汉四个销售办事处； 对于大型工程或重点工程采取公司直销方式，成功进入了京九铁路电气化改造工程、武麻高 速建设工程等项目；袋装水泥以代理模式进行销售，通过对代理商进行全方位考察，选择了 具有较强资金实力、较好信誉度的 30 多家代理商；为了有效控制经营风险，实施了零赊帐 销售策略。 （2）尖峰药业经营利润再创新高 尖峰药业经过多年的培育，已成为公司的主要利润来源，2008 年取得了较好的经营业绩。 根据年初确定的“调整营销架构，整合营销资源，拓宽营销渠道，力求全面上量”的销售工 作思路，继续执行以买断经营方式为主的大区经济责任制。出台了《重点产品中标率考核管 理办法》及《重点产品销售覆盖率考核管理办法》，对重点产品实施一品一策，销量再创新 高。全年头孢甲肟的销量比上年增长 40%；门冬氨酸氨氯地平片的销量比上年增长 87.6%； 盐酸帕罗西汀片的销量比上年增长 40%，其他中长线品种销量也都有较大幅度的提升。但 全球首家上市新药注射用喷昔洛韦，因产品使用面窄、不是医保品种、招标滞后等原因影响， 未能完成预期销售。 报告期内，尖峰药业顺利通过了国家高新技术企业评审，三年内可享受 15%的所得税优惠 政策，头孢匹林新药研发项目被列入省重点项目，镇痛类一类新药 TRF 研发项目被列为金 华市重点项目。2008 年尖峰药业加大了对企业形象、产品品牌的宣传力度，并对发展前景 好、利润空间大、周期性长的重点产品进行宣传与推广。 第 20 页 共 109 页 （3）盘活存量资产，优化资产结构 报告期内，对公司的存量资产进行了全面的评估，抓住一切机遇处理存量资产。 ①在金华市政府、金东区政府及相关部门的支持配合下，于 2008 年 4 月 13 日，金松水泥厂 闲置资产以 1720 万元的价格成功拍卖。 ②抓住金华市政府重建智者寺的有利时机，通过与双龙风景区管委会的多轮谈判后，于 2008 年 12 月 15 日达成协议，金华水泥厂整体资产以 5135.42 万元的价格进行转让，目前已收到 转让款 1720 万元。 ③2008 年 8 月，公司与杭州市江干区凯旋地区旧城改造指挥部达成协议，位于杭州庆春路 面积为 1014.33 平方米的招待所由其拆除，公司获得 1330.08 万元的补偿。 ④由于尖峰德康药业有限公司经营业绩持续不佳，截止 2007 年 12 月 31 日帐面净资产已为 -1723.15 万元，同时其还欠公司与尖峰药业共计 3444.68 万元。2008 年 5 月 6 日，通过公开 招标方式最终与杭州联和投资有限公司达成协议，以零资产价格整体转让给杭州联合投资有 限公司，并收回债权资金 2800 万元。 ⑤2008 年 7 月，公司与杭州嘉利房地产开发有限公司达成协议，由其出资 1008 万元对海南 尖峰置业有限公司进行增资，增资后海南置业的注册资本从 2000 万元增加到 2400 万元，杭 州嘉利房地产开发有限公司拥有注册资本中的 400 万元（占 16.67%），本公司拥有注册资本 中的 2000 万元（占 83.33%）。 上述几项工作的顺利完成，一方面加快了资金回笼，充实了公司的现金，另一方面也进一步 优化了产业结构，为公司下一步的发展打好基础。 （4）积极应对银行贷款结构调整，确保资金链安全 与中国建材合作后，尖峰水泥公司已没有生产经营业务，报告期内其大量流动资金借款到期 需要归还，为此公司加大了融资力度，加强了与银行合作。同时，充分利用内部银行的资金 调配作用，确保了资金链的安全、稳定，公司的资产负债率进一步下降，抗风险能力得到了 进一步加强。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：是 报告期归属母公司股东净利润实际为 3024.66 万元，未能完成 2007 年股东大会审议通过提 出的 4000 万元的经营目标，主要原因是： 1、年初雪灾拖延了湖北大冶尖峰水泥有限公司一期工程项目的建设进度，项目建成后又由 于磨机工艺的改动导致生产线调试时间延长，再加上项目于 2008 年中期投产，投产初期正 处于煤炭价格的顶峰时期，使得大冶尖峰未能完成经营目标。 2、控股子公司浙江尖峰电缆有限公司随着电信行业“光进铜退”战略的实施，其主要盈利 产品市话缆因市场日渐萎缩，销量下降，再加上报告期内铜价的大幅波动，使该公司库存铜 减值，导致电缆公司出现较大的经营性亏损，未能完成经营目标。国际贸易公司受到世界金 融危机和人民币升值影响，外贸业务锐减，营业收入下降幅度较大，未能完成经营目标。 3、尖峰水泥有限公司的两个立窑水泥厂已经关停，公司一直在寻找机遇处理闲置资产，但 报告期内未能完全处置，造成资金沉淀，使财务费用的增加；金华水泥厂和金松水泥厂等土 地、九龙矿采矿权等无形资产的摊销；对剩余职工安置费用的支付（报告期内已全部支付完 毕）等因素，导致尖峰水泥公司亏损 987.36 万元，未能完成经营目标。 第 21 页 共 109 页 2、公司主营业务及其经营状况 (1)主营业务分行业、产品情况 单位:万元币种:人民币 营业收入比 营业成本比 分行业或分 营业利润率 营业利润率比上年增 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减 产品 (%) 减（%） （％） （％） 分行业 建材行业 39,950.56 36,994.00 7.03 -34.32 -31.90 减少 2.79 个百分点 医药行业 62,008.22 49,624.98 19.57 13.83 13.69 增加 0.11 个百分点 其它行业 13,722.82 13,114.94 4.24 -36.20 -34.81 减少 2.16 个百分点 合计 115,681.60 99,733.92 13.42 -15.44 -15.54 增加 0.30 个百分点 分产品 水泥 39,950.56 36,994.00 7.03 -34.32 -31.90 减少 2.79 个百分点 医药工业 17,885.41 8,063.68 53.82 4.02 -6.03 增加 4.74 个百分点 医药商业 44,122.81 41,561.30 5.68 18.31 18.47 减少 0.12 个百分点 电缆 2,851.78 2,938.10 -3.50 -36.18 -25.99 减少 14.49 个百分点 其他 10,871.04 10,176.84 6.26 -36.14 -36.90 增加 1.05 个百分点 合计 115,681.60 99,733.92 13.42 -15.44 -15.54 增加 0.30 个百分点 (2)主营业务分地区情况 单位:万元币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 金华地区 82,441.25 -7.43 杭州地区 258.87 -99.30 台州地区 1,010.02 -58.41 海南地区 5,357.53 4.68 天津地区 4,377.03 47.00 湖北地区 22,236.90 100.00 合计 115,681.60 -15.44 （3）主要供应商、客户情况 单位:万元 前五名供应商采购金额合计 17834.43 占采购总额比重 23.51% 前五名销售客户销售金额合计 13605.90 占销售总额比重 11.40% 3、报告期内公司资产构成及费用变动情况 （1）资产构成变动情况 占期末总 占期初总 期末数（万 期初数（万 项 目 资产比重 资产比重 比重增减 元） 元） ％ ％ 应收帐款 12442.87 6.80 16131.02 8.72 减少 1.92 个百分点 其他应收款 4795.07 2.62 15425.95 8.33 减少 5.71 个百分点 存货 15016.33 8.21 9202.86 4.97 增加 3.24 个百分点 第 22 页 共 109 页 长期股权投资 50553.25 27.64 48625.29 26.27 增加 1.37 个百分点 固定资产(净值) 68974.08 37.71 28080.64 15.17 增加 22.54 个百分点 在建工程 2362.34 1.29 36065.30 19.49 减少 18.20 个百分点 无形资产 10655.24 5.83 10751.54 5.81 增加 0.02 个百分点 短期借款 28066.62 15.34 39932.98 21.57 减少 6.23 个百分点 应付帐款 23680.12 12.95 15933.32 8.61 增加 4.34 个百分点 其他应付款 7401.01 4.05 6339.40 3.43 增加 0.62 个百分点 长期借款 13000.00 7.11 13500.00 7.29 减少 0.18 个百分点 资产总额 182917.91 185091.87 1)应收帐款占总资产比重减少的原因是公司金华区域水泥业务量减少所致； 2)其他应收款占总资产比重减少的原因是子公司收回资产转让款和暂借款所致； 3)存货占总资产比重增加的原因是大冶尖峰水泥有限公司本年度投产，库存原料及产品增 加； 4)固定资产占资产比重增加，原因是本期大冶尖峰水泥有限公司生产线完工转入所致； 5)在建工程占资产比重减少，原因是本期大冶尖峰水泥有限公司生产线完工转入固定资产所 致； 6)短期借款占资产比重减少原因是本期子公司归还借款较多所致； 7)应付帐款占总资产比重增加的原因是子公司增加工程应付款所致。 （2）销售费用、管理费用、财务费用、所得税等情况 单位：万元 项目 本期数 上期数 增幅% 销售费用 5212.71 6613.36 -21.18 管理费用 8580.29 10403.40 -17.52 财务费用 3340.90 5790.01 -42.30 所得税 540.94 659.49 -17.98 1)销售费用、管理费用、财务费用受上期末股权转让影响，本期发生额减少； 2)所得税减少的原因是利润下降和子公司税率优惠所致。 4、现金流量变动分析 单位：万元 项目 本期数 上期数 增幅% 经营活动产生现金净额 15159.76 9899.04 53.14 投资活动产生现金净额 -4996.31 -15894.00 68.56 筹资活动产生现金净额 -13684.89 7080.92 -293.26 现金及现金等价物净增加额 -3502.48 963.04 -463.69 1)经营活动产生现金净额增加的主要原因是本报告期经营活动现金支付减少较多； 2)投资活动产生现金净额增加的主要原因是本报告期购买资产和投资活动支付减少所致； 第 23 页 共 109 页 3)筹资活动产生现金净额减少的原因是本报告期借款归还较多引起。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 （1）主要控股子公司的经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 净利润 浙江尖峰水泥有限公司 制造业 水泥 17,862.00 73,813.65 15,644.56 -987.36 浙江尖峰药业有限公司 制造业 各类中西药品 14,907.00 56,314.16 20,752.49 1,799.07 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10％以上的参股公司经营情况及业绩 单位：万元 参股公司 占上市公 主营业务收 主营业务利 公司名称 净利润 贡献的投 司净利润 入 润 资收益 的比重％ 天津天士力集团有限公司 398,032.74 149,954.03 4619.60 938.80 31.04 浙江金发股份有限公司 8,585.30 5,009.04 619.27 528.00 17.46 浙江金华南方尖峰水泥有限公司 71,829.56 7,600.12 1,631.77 571.12 18.88 6、与公允价值计量相关的项目 单位：万元 本期公允价值变 计入权益的累计 本期计提 期末金 项目 期初金额 动损益 公允价值变动 的减值 额 （1） （2） （3） （4） （5） （6） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动 0.15 0.35 50.5 计入当期损益的金融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 金融资产小计 7、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 水泥行业，2009 年正负因素交织，一方面随着国家为了保增长新增 4 万亿投资的拉动，对 立窑生产线淘汰力度的加大，水泥市场的竞争将得到一定的缓解；另一方面，因国际金融危 机的影响，我国固定资产投资增速下滑，国内房地产市场持续低迷，水泥新增产能快速释放 第 24 页 共 109 页 等都对水泥行业的复苏带来了新的不利因素。在浙江，南方水泥已占有了一定的水泥市场份 额，随着南方水泥管理整合的不断深入，其规模优势日益发挥，旗下南方尖峰公司也得到了 稳步发展，这将有助于提高公司在浙江的水泥业务收益。湖北水泥市场，2008 年水泥总产 量为 6211 万吨，人均消费水泥 1000 公斤，远低于沿海发达省份。随着国家"中部崛起"战略 的推进，及湖北省在未来三年内关闭 2298 万吨落后立窑产能计划的实施，这为公司在湖北 的水泥业务提供了难得的发展机遇。广西水泥市场，公司参股的水泥项目是河池地区第一条 新型干法水泥生产线，该区域资源丰富，伴随着黔桂铁路扩能改造工程、河池机场建设工程 等大型项目的启动，市场前景较为乐观。 医药行业，国务院通过了《关于深化医药卫生体制改革的意见》，2009 年～2011 年国家将在 医疗卫生领域投入 8500 亿元，医药卫生体制改革也将进一步深化，新医改方案的出台将对 医药行业产生深远的影响。制定《基本药物目录》，确定基本药物品种，同时规定城乡基层 医疗卫生机构要全部配备和使用基本药物等措施，将给入围产品带来巨大的需求；国家为了 保障群众基本用药，对基本药物实行招标采购、统一配送，减少中间环节，使具有一定规模 的省级和区域性强势商业企业，获得更大的发展机遇；由国家制定基本药物零售指导价，省 级人民政府确定本地区统一采购价格的政策，将使药品价格进一步下降。此次医疗体制改革， 势必成为医药行业发展的催化剂，促进我国医药行业健康、稳定发展，医药行业仍将保持较 快增长态势。同时，医药企业也将面临新的风险，整合、调整、创新将是今后医药企业发展 的主题。 2、公司的主要优势与困难分析 （1）主要优势分析 公司已确立了以"合作做大水泥，创新增强医药"为未来几年的战略方针。经过几年来一系列 的资产整合，特别是水泥业务与中国建材合作、立窑厂关停后，公司业务结构进一步清晰， 资产质量进一步夯实，为公司再一次腾飞奠定了基础。大冶尖峰水泥项目，具有资源丰富， 石灰石成本低，设备性能良好、工艺完善的优势。药业公司通过十年的规范发展，已积累了 宝贵的经验，也具备快速发展的条件，梯队式的新药开发模式，为尖峰药业的后续发展提供 了保障。 （2）主要困难与风险分析 当前，公司仍然存在主营业务盈利能力不强、资产回报率低、流动性差，管理成本较高等主 要问题。大冶尖峰水泥项目尚未形成规模优势，又因其投产时间尚短，企业管控能力、应变 能力、成本控制都有待进一步提高。尖峰药业主要存在原料药供给不足的问题，主要创利产 品头孢甲肟受到了新跟进者的严重挑战，全球首家上市的新药注射用喷昔洛韦销售与预期的 差距较大；新医改方案要求实施招标采购、统一配送，金华市医药公司的销售模式、市场份 额将受到严峻考验。 3、2009 年重点工作安排 2009 年公司以"强化管理练内功；抓住机遇促发展"为主要工作思路，经营目标为营业收入 14.5 亿元，费用 1.68 亿元，归属母公司的净利润 4000 万元，并着重要做好以下几方面的工 作。 （1）切实抓好大冶尖峰的经营管理工作 将大冶尖峰水泥公司工作重心从项目建设转移到经营管理上来，2009 年将以行业内先进指 标为目标实施标杆管理，使大冶尖峰的管理做到精细化、标准化。做好原材料价格的分析预 测，拓展原材料供应渠道，加强招标管理和优化库存，切实降低原材料的采购价格。继续加 强成本控制，要进一步优化各项工艺参数和主机性能，提高设备运转率和主机台时产量。强 化质量管理，严格把好每道关口。同时要加强广告宣传，促进品牌建设。完善经销队伍，同 时继续实行零赊帐的销售策略，要力争承接一批大型工程，扩大市场占有率，树立尖峰水泥 第 25 页 共 109 页 高端形象。 努力做好各项基础管理工作和技术创新工作，争取 2009 年内通过资源综合利用、国家免检 产品、质量体系等认证工作。积极做好 CDM 项目的后续跟进工作。 （2）进一步提高尖峰药业的盈利能力 新医改方案的出台，尖峰药业现有的销售模式将面临新的考验，公司将针对新医改的特点， 重新整合现有销售资源，将海南尖峰医药有限公司、尖峰药业销售公司、金华市医药公司新 特药分公司进行管理合并，实现资源共享、相互协作，并实行招标、核算、配送、学术推广 的统一；在进一步细分销售市场的同时，改进考核模式，以确保销售上量。加强与省级商业 或区域性强势商业医药企业合作，并积极寻找具有优势的物流公司进行药品配送，扩大药品 配送辐射范围；加快创新药的专利申请，在加大社区医院销售力度的同时，抓好大医院周边 区域的药房布点工作。 增加在新药开发、剂型创新方面的投入，将与相关科研院所共建研发平台。拓宽新药开发思 路，在继续确立抗感染、心脑血管、抗抑郁用药为主的同时，向抗肿瘤药和保健食品方向延 伸。2009 年争取有二只新药投产上市，三只新药进入申报生产程序，新立项开发药品二至 三只。 （3）加强对电缆公司、国贸公司的管控 2009 年要对电缆公司的组织结构、经营模式进行改革，按产品市场特点进行划分，分别成 立电气缆事业部与通信缆事业部，采取抵押承包经营模式，建立新的财务管控体系来加强对 电缆公司的资金管理，降低该公司运营风险。同时，进行电缆公司整体转型的研究，适时介 入优势产业，做好新产业的市场调研及可行性分析工作。 国际贸易公司二期仓库已基本建成，仓储能力增大一倍以上，为保税仓储的业务发展提供了 有利保障。国际贸易要在现有业务的基础上，努力拓展国内物流仓储配送业务，发展出口物 流业务。争取成为区域家电配送中心，同时积极向商品交易所申请成为期货商品的交割仓库。 2009 年还要抓住提高出口退税、人民币升值缓解这些有利时机，努力扩大进出口贸易，争 取扭转亏损的局面。 进一步强化经济责任制管控手段，在原有的经济责任制基础上，根据国际贸易、电缆公司的 业务特性、新管理模式，改进经济责任制管理方式，加强对国际贸易、电缆公司的管控。 （4）加强内部管理，确保公司健康发展 ①制定并实施内控制度 根据中国证监会等有关监管部门的要求，2009 年 7 月 1 日起上市公司将全面实施《企业内 部控制基本规范》，公司将进一步完善内部控制制度，切实加强内部审计室的职能，并定期 对内控制度的执行进行检查和监督，评估执行效果。 ②继续注重资金管理 将提高资金运行效率放到经营管理的重要位置，一方面要加快盘活存量资产，主要有金华水 泥厂整体出让后转让款的催收，金松水泥厂剩余资产的处置等工作；另一方面要进一步加强 企业应收帐款、存货的管理；另外，还将在稳定现有银行合作的基础上，积极做好新项目、 新技改的融资工作，特别是大冶尖峰余热发电项目的融资。做好陶瓷公司债权的催收工作， 确保公司债权的安全。 ③加强成本控制 缩短管理链条，做好费用预算，提高管理效率，降低管理成本；优化工艺参数，改进设备性 能，提高生产管理水平和操作技能，降低生产成本；加强原材料采购招标管理，完善和优化 采购、招标、结算程序，降低原材料采购成本；慎放应收帐款，合理控制库存，科学筹调资 金，控制风险，降低资金成本。 ④加大政策研究力度，积极争取政府各项优惠政策 第 26 页 共 109 页 成立了技术中心，研究国家相关经济振兴计划，争取各类优惠政策。 （5）加强投资管理，有步骤实施投资项目 ①加快已投项目的进度 大冶尖峰一期配套的纯低温余热电站，装机容量为 9MW，项目建成后能切实增强大冶尖峰 的盈利能力，2009 年公司将全力支持该项目建设，千方百计加快进度，争取 6 月份完工并 网发电。 根据有关协议，公司将出资 1.05 亿元参与组建南方水泥公司，2007 年已出资 8400 万元，公 司将继续出资 2100 万元，完成对南方水泥的全部出资。参与增资广西虎鹰水泥有限公司， 2008 年已投入 1200 万元，按原定的协议，本年将继续出资 800 万元。 尖峰大厦改造工程前期工作已基本完成，计划年内完成电力开闭所搬迁工作并启动裙楼土建 工程。 ②做好新投项目、新技改的上马工作 由于大冶尖峰的注册资本偏低，较高的资产负债率使融资难度较大，为改善大冶尖峰的财务 结构，提升融资能力，促进发展，拟由尖峰水泥向大冶尖峰增资 1 亿元（可以用债权进行增 资），增资后公司与尖峰水泥将共同占有大冶尖峰 76%的权益。 随着尖峰药业新产品的不断推出、销量增加，江南厂现有原料药生产车间的产能严重不足。 同时为了适应药品生产监管的要求，2009 年计划在尖峰药业秋滨厂建设多功能实验车间技 改项目，总投资 800 万元。 积极做好大冶尖峰二期工程的前期准备工作。抓住国家大力发展新能源电池的机遇，积极参 与博信电池（上海）有限公司的重组计划。在海南置业成功引入战略投资者的基础上，积极 寻求股权转让时机。 2009 年以上项目总投资额约为 1.8 亿元，如尖峰水泥以债权向大冶尖峰进行增资，则其他项 目的投资约为 0.8 亿元，公司将以银行贷款和自有资金进行投入。 4、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二)公司投资情况 单位:万元币种:人民币 报告期内公司投资额 14,683.21 报告期内公司投资额比上年增减数 -11,620.17 报告期内公司投资额增减幅度(%) -44.18 以上投资额是包括控股子公司的项目建设金额，未包括对浙江尖峰国际贸易有限公司、广西 虎鹰水泥有限公司的出资金额。 被投资的公司情况 占被投资 被投资的公司名 主要经营活 公司权益 备注 称 动 的比例(%) 该公司原注册资本为 1000 万元，其中：本公司出资 900 万元、浙江 浙江尖峰国际贸 货物仓储、 尖峰药业有限公司出资 100 万元。报告期本公司与浙江尖峰药业有 99.92 易有限公司 进出口贸易 限公司按原比例对该公司共同增资，增资后注册资本为 2000 万元。 因本公司占有浙江尖峰药业有限公司 99.16%的权益，所以本公司合 第 27 页 共 109 页 并占有浙江尖峰国际贸易有限公司 99.92%的权益。 广西虎鹰水泥有 水泥生产与 根据相关协议，本公司将分两期共向该公司出资 2000 万元，报告期 18.46 限公司 销售 完成了首期出资 1200 万元。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 大冶尖峰水泥有限公司新型干 12,113.81 已完成 法水泥生产线 海南尖峰置业有限公司度假村 39.33 已转出为开发成本 项目 大冶尖峰水泥有限公司余热发 1,513.30 已完成土建工程 电项目 浙江尖峰国际贸易有限公司保 684.69 已基本完成 税仓库二期工程 其他零星工程 332.08 合计 14,683.21 / / 项目金额均为本报告期投资入数。 (三)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊 会议届 召开日 决议刊登的信 登的信 决议内容 次 期 息披露报纸 息披露 日期 会议审议通过了如下决议：一、了公司 2007 年度总经理业务报告 六 届 十 2008 年 4 《中国证券报》 2008 年 4 二、2007 年年度报告及其摘要三、2007 年度财务决算与 2008 年度 六次 月 11 日 《上海证券报》 月 15 日 财务预算报告四、2007 年度利润分配预案 六 届 十 2008 年 4 《中国证券报》 2008 年 4 会议审议通过了如下决议：《关于 2008 年第一季度报告》 七次 月 27 日 《上海证券报》 月 29 日 六 届 十 2008 年 7 会议审议与表决通过如下决议：一、治理专项活动整改情况说明二、 《中国证券报》 2008 年 7 八次 月 17 日 资金占用情况的自查报告 《上海证券报》 月 18 日 六 届 十 2008 年 8 会议审议通过了如下决议：一、公司 2008 年半年度总经理业务报 《中国证券报》 2008 年 8 九次 月 15 日 告二、2008 年半年度报告及其摘要三、董事会换届选举方案 《上海证券报》 月 19 日 会议审议通过了如下决议：一、选举蒋晓萌先生为公司第七届董事 七 届 一 2008 年 9 《中国证券报》 2008 年 9 会董事长。二、选举蒋晓萌、杜自弘、黄速建、邓明然、刘家健为 次 月5日 《上海证券报》 月 6 日 战略委员会委员，根据《董事会专门委员会议事规则》的规定董事 第 28 页 共 109 页 长蒋晓萌为战略委员会主任委员。选举邓明然、朱关芝、盛立先为 审计委员会委员，邓明然为主任委员。选举朱关芝、刘家健、蒋晓 萌为提名委员会委员，朱关芝为主任委员。选举刘家健、邓明然、 许洪涛为薪酬与考核委员会委员，刘家健为主任委员。三、聘任蒋 晓萌先生为总经理，虞建红先生为常务副总经理、陈志成先生、厉 自强先生、黄金龙先生为副总经理，吴秦先生为财务总监（财务负 责人），朱坚卫先生为董事会秘书，楼健宏先生为证券事务代表， 任期三年。 2008 年 2008 年 七 届 二 《中国证券报》 10 月 23 会议审议通过了如下决议：《关于 2008 年第三季度报告》 10 月 25 次 《上海证券报》 日 日 2008 年 会议经审议与表决通过了如下决议：一、批准了《出让浙江尖峰水 2008 年 七 届 三 《中国证券报》 12 月 15 泥有限公司部分资产的议案》二、批准了《召开 2008 年第二次临 12 月 16 次 《上海证券报》 日 时股东大会的议案》 日 2、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 （1）审计委员会设立情况 2008 年 9 月 5 日，公司召开了七届一次董事会，成立了公司董事会下属的新一届审计委员 会。选举由独立董事邓明然、朱关芝和董事盛立先三人组成公司七届董事会审计委员会，邓 明然任主任委员。 （2）审计委员会工作情况 根据中国证监会《中国证券监督管理委员会公告〔2008〕48 号》文件及上海证券交易所《关 于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》，参照《浙江尖峰集团董事会审计委员会年报 工作规程》，认真履行了委员会的职责。现审计委员会对 2008 年度审计工作中履职情况总结 如下： 公司董事会第七届审计委员会对公司 2008 年度审计和年报编制工作进行了督导，对公司 2008 年度财务会计报表、年度审计报告等相关内容进行了认真的审核。 ①2009 年 1 月 16 日，公司组织公司年审注册会计师、公司内部年度审计、年报编制工作相 关人员与公司董事会审计委员会成员，进行了审计机构进场前的沟通，就公司年报审计、年 报编制工作安排进行了讨论。对于年审会计师制订的审计计划，公司审计委员会委员表示了 同意，提示审计机构在审计过程中对公司年内重大经营及资产交易事项进行重点关注，建议 审计机构依据审计结果给管理层提出相应建议，同时对审计机构按时出具审计报告进行了督 促。 ②2009 年 2 月 29 日至 2009 年 3 月 18 日，公司董事会审计委员会分三次以书面方式督促审 计机构按照总体审计计划安排按时完成各项审计工作，保证年度审计报告能在规定时间完 成。 ③2009 年 3 月 26 日，公司组织年审注册会计师、公司内部年度审计、年报编制工作相关人 员与公司独立董事、公司审计委员会成员进行了关于初审结果的汇报、交流。独立董事与审 计委员会成员董事审阅了经初审后的公司 2008 年度财务会计报表，并就初审结果与年审注 册会计师进行了讨论、沟通，对初审结果表示基本同意，并要求审计机构按照原定计划尽快 出具正式审计报告。 ④董事会审计委员会成员一致认为在 2008 年度会计报表审计工作中，浙江天健东方会计师 事务所有限公司的相关审计人员能够做到勤勉敬业、认真负责，具有较高的业务水平和工作 效率，能按时完成审计工作。经审计的 2008 年度财务会计报表的有关数据如实反映了公司 第 29 页 共 109 页 截至 2008 年 12 月 31 日的财务状况和 2008 年度的经营成果及现金流量，同意以此财务报表 为基础制作公司 2008 年度报告及年度报告摘要并提交董事会审议。 3、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 （1）、薪酬与考核委员会设立情况 2008 年 9 月 5 日，公司召开了七届一次董事会，成立了公司董事会下属的新一届薪酬与考 核委员会。选举独立董事刘家健、邓明然和董事许洪涛为薪酬与考核委员会委员，刘家健为 主任委员。报告期内，薪酬与考核委员会能独立、正常的开展工作。 （2）薪酬与考核委员会的工作情况 公司薪酬与考核委员会认真审阅了公司的财务报告，对公司经营目标完成情况进行核实。了 解董事和高管人员工作完成情况，依据经年度股东大会通过的董事、监事及高管人员的 2008 年度薪酬方案及经审计的公司 2008 年度净利润指标，对董事和高管人员本年度的工作业绩 进行了评价。认为公司管理层在报告期内勤勉尽责，面对剧烈波动的宏观经济环境，保证了 公司平稳运行，但由于原材料价格巨幅波动等原因致使公司没能完成年初提出的净利润目 标，取消了管理层的绩效奖励。 按原定的薪酬方案进行考核计算，董事长、监事会主席和高级管理人员（包括一名已离任的 副总经理）共 8 人的总报酬可发行 200 万元，实际发放了 159.8 万元；另，向其他在任董事、 监事和一名新聘任的副总经理发放报酬或津贴共 57.75 万元；合计向全体期末在任董事、监 事、高级管理人员发放报酬 201.9 万元。报酬发放符合公司股东大会有关决议。董事会薪酬 与考核委员会同意公司在年度报告中披露薪酬报告。 （3）制订《浙江尖峰集团股份有限公司董事、监事薪酬管理办法》和《浙江尖峰集团股份 有限公司高级管理人员薪酬管理办法》 为了进一步完善浙江尖峰集团股份有限公司治理，建立合适的激励约束体系，促进公司科学、 持续发展。根据现阶段公司的实际情况，参照其他上市公司的做法，决定先从短期激励机制 （年度薪酬）入手，制订《浙江尖峰集团股份有限公司董事、监事薪酬管理办法》和《浙江 尖峰集团股份有限公司高级管理人员薪酬管理办法》，实现董事、监事、高级管理人员薪酬 管理的制度化。 (五)利润分配或资本公积金转增股本预案 经浙江天健东方会计师事务所审计，2008 年度公司归属于母公司股东的净利润 30246577.21 元，按母公司的净利润 1958111.89 元为基数，提取 10%的法定公积金 195811.19 元。提取后 本年度可供分配的利润为 30050766.02 元，加上年初未分配利润 60376416.62 元，本年度可 供分配利润为 90427182.64 元。 经公司董事会研究，决定 2008 年度利润分配预案如下：以 2008 年 12 月 31 日总股本 344083828 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），剩余未分配利润结 转下一年度。 公司近三年（2005 年、2006 年、2007 年）未进行利润分配。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 经审议与表决通过了以下决议：《公司 2007 年度 监事会工作报告》、 《公司 2007 年年度报告及其摘 五届九次监事会（2008 年 4 月 11 日） 要》、《2007 年财务决算与 2008 年度财务预算报 告》。 第 30 页 共 109 页 五届十次监事会（2008 年 4 月 27 日） 经审议与表决通过了公司 2008 年第一季度报告。 经审议与表决通过了以下决议：《公司 2008 年半 五届十一次监事会（2008 年 8 月 15 日） 年度报告及其摘要》、《监事会换届方案》。 六届一次监事会（2008 年 9 月 5 日） 经审议与表决选举陈炳相为第六届监事会主席。 六届二次监事会（2008 年 10 月 23 日） 经审议与表决通过了公司 2008 年第三季度报告。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年，监事会依法列席了公司所有的董事会，参加了公司 2007 年度股东大会、2008 年第 一次、第二次临时股东大会，对公司的决策程序和公司董事、经理履行职务情况进行了监督。 监事会认为，公司的决策程序严格遵循了《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、 上海证券交易所以及《公司章程》的各项规定，已建立了较为完善的内部控制制度；公司董 事、经理执行职务时不存在违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务、会计制度基本健全，财务管理较为规范。监事会对浙江天健会计师事务所出具的 公司 2008 年度审计意见及涉及事项进行了严格审查，认为该审计报告真实、客观地反映了 公司财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内没有募集资金。公司最近一次募集是 2003 年 1 月进行的配股，实际募集资金 207,681,491.48 元，浙江天健会计师事务所有限公司对上述资金进行了验证，并出具了浙天 会验[2003]第 11 号《验资报告》，募集资金的实际投入与《配股说明书》的承诺投入一致。 (五)监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害股东的权益或 造成公司资产流失。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司未发生重大关联交易。公司关联交易一贯遵循公平、公正、公开的原则。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末 初始投资 期末账面 报告期 序 持有数量 证券投 证券品种 证券代码 证券简称 金额 值 损益 号 （股） 资比例 （元） （元） （元） （％） 债券型证券 1. 540005 汇丰晋信 500,000 500,000 505,000 100 5,000 投资基金 第 31 页 共 109 页 2、持有非上市金融企业股权情况 占该公 报告期 所持 报告期 初始投资金 持有数量 司股权 期末账面值 所有者 会计核 股份来 对象 损益 额（元） （股） 比例 （元） 权益变 算科目 源 名称 （元） （%） 动（元） 金 华 市 商 长期股 31,000,000.00 32,472,900 4.43 31,000,000.00 0 0 业 银 权投资 行 (四)资产交易事项 1、出售资产情况 单位:万元币种:人民币 所 所 涉 涉 及 及 的 的 资产出 本年初 是否 资 债 售为上 起至出 为关 产 权 市公司 售日该 联交 关 出售产 产 债 贡献的 交易 被出售 出售 出售价 资产为 易（如 联 生的损 资产出售定价原则 权 务 净利润 对方 资产 日 格 上市公 是，说 关 益 是 是 占利润 司贡献 明定 系 否 否 总额的 的净利 价原 已 已 比例 润 则） 全 全 (%) 部 部 过 转 户 移 根据具有证券从业 资格的浙江东方资 产评估有限公司出 杭州尖 杭 州 具的尖峰德康以 峰德康 2008 联 和 2007 年 12 月 31 日 药业有 年 5 投 资 0 -152.89 1,040.53 否 为评估基准日的评 是 是 27.28 限公司 月 6 有 限 估报告（［浙东评金 100%股 日 公司 估 (2008)002 号 ］ 权 《资产评估报告 书》），经双方谈判 确定。 江 干 位于浙 2008 区 凯 江省杭 年 8 1,330.08 1,169.31 否 是 30.66 旋 地 州市庆 月 1 区 旧 春东路 日 第 32 页 共 109 页 城 改 149 － 1 造 指 号 3－5 挥部 层房屋 具有证券从业资格 的浙江勤信资产评 估有限公司对该部 分资产以 2008 年 5 金 华 浙江尖 月 31 日为评估基 双 龙 峰水泥 2008 准日，以成本加和 风 景 有限公 年 12 法进行了评估，并 旅 游 司金华 5,135.42 否 否 月 15 出具了浙勤评报 区 管 市水泥 日 〔2008〕162 号《浙 理 委 厂的整 江尖峰水泥有限公 员会 体资产 司部分资产价值评 估项目资产评估报 告书》，以此为基础 经双方谈判确定。 浙 江 临海市 临 海 金桥化 2008 机 械 工有限 年 6 0 -20.59 -224.27 否 是 是 设 备 公 司 月 30 有 限 65% 股 日 公司 权 浙 江 桐 庐 平 安 浙江尖 拆 房 峰水泥 工 程 有限公 2008 有 限 司金松 年 5 公司、 1,720 198.45 否 公开拍卖 是 5.02 水泥厂 月 15 上 海 生产一 日 消 防 线、生 技 术 产二线 工 程 有 限 公司 一、尖峰德康注册资本为 1118.7 万元，其中：本公司占 62%、浙江尖峰药业有限公司占 38%。 2008 年 5 月 6 日本公司和尖峰药业与杭州联和签订了《股权转让协议》，本公司和尖峰药业 将各自所持的全部尖峰德康股权出售给杭州联和。鉴于尖峰德康的净资产为负值，并且杭州 联和同意代尖峰德康归还截止 2007 年底欠本公司的 650 万元的全部债务及欠尖峰药业的 2794.68 万元债务中的 2150 万元，本次股权转让价格为零。该事项已于 2008 年 5 月 8 日刊 登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 二、2008 年 12 月 15 日，本公司的控股子公司浙江尖峰水泥有限公司（尖峰水泥）与金华 双龙风景旅游区管理委员会（管委会）签署了相关协议，尖峰水泥将期拥有的金华水泥厂的 第 33 页 共 109 页 整体资产出售给管委会，2008 年 12 月 31 日本公司召开了 2008 年第二次临时股东大会批准 了该事项，2009 年 3 月 3 日金华市人民政府以金政发［2009］22 号《金华市人民政府关于 浙江尖峰水泥有限公司金华水泥厂资产整体转让的批复》，批准了本次资产转让，截止本年 报披露日，尖峰水泥已收到资产转让款 1720 万元。资产转让刊登 2008 年 12 月 16 日的《上 海证券报》、 《中国证券报》上。 (五)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六)重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1)托管情况 本年度公司无托管事项。 (2)承包情况 本年度公司无承包事项。 (3)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 担保 方与 发生 是否 是否 担保 担保 是否 担保 担保 担保 上市 被担 担保 日期 担保 存在 为关 关联关 起始 到期 已经 是否 逾期 方 公司 保方 金额 (协议 类型 反担 联方 系 日 日 履行 逾期 金额 的关 签署 保 担保 完毕 系 日) 航天 浙江 通信 尖峰 2008 2009 控股 连带 集团 公司 年 6 年 6 集团 5,000 责任 否 否 否 否 股份 本部 月 30 月 30 股份 担保 有限 日 日 有限 公司 公司 浙江 浙江 尖峰 尖峰 2004 2010 连带 集团 公司 登城 年 1 年 7 参股子 17,000 责任 否 否 否 是 股份 本部 水泥 月 6 月 24 公司 担保 有限 有限 日 日 公司 公司 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 5,000 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 22,000 第 34 页 共 109 页 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 9,100 报告期末对子公司担保余额合计 22,600 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 44,600 担保总额占公司净资产的比例(%) 49.41 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的 35,000 债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 35,000 （1）上表中，担保金额是为该被担保方的多笔担保的累计金额。（2）担保期限是为该被担 保方多笔担保中最早一笔担保开始时间到最晚一笔担保的结束时间。 （3）公司与航天通信控 股集团股份有限公司之间实行互保。（4）浙江尖峰登城水泥有限公司原是本公司的控股子公 司浙江尖峰水泥有限公司的控股子公司，该公司的全部股权已出让给了浙江金华南方尖峰水 泥有限公司（浙江尖峰水泥有限公司参股 35%） ，在股权转让时曾约定，该部分担保将责任 由其承担。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 （1）全体非流通股东承诺：①自改 革方案实施之日起，在十二个月内不 得上市交易或者转让；②持有上市公 司股份总数百分之五以上的原非流 通股股东，在前项规定期满后，通过 证券交易所挂牌交易出售原非流通 股股份，出售数量占该公司股份总数 的比例在十二个月内不得超过百分 股改承诺 所有承诺都在履行当中 之五，在二十四个月内不得超过百分 之十。（2）第二大股东金华峰联投资 有限公司特别承诺：以其所持尖峰集 团非流通股份代未明确表示同意支 付对价的非流通股股东垫付对价股 份。峰联公司为上述非流通股股东代 为垫付后，被垫付股东所持股份如上 市流通，应当取得峰联公司的同意。 第 35 页 共 109 页 (八)聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 65 境内会计师事务所审计年限 16 (九)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽 查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十)其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一)信息披露索引 刊载的报刊名称 事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 及版面 《上海证券报》、 2008 年 1 月 22 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 控股子公司新药上市公告 《中国证券报》 日 08-01-22/600668_20080122_1.pdf 《上海证券报》、 2008 年 1 月 31 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 2007 年度业绩快报 《中国证券报》 日 08-01-31/600668_20080131_1.pdf 六届十六次董事会决议暨召开 《上海证券报》、 2008 年 4 月 15 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 股东大会公告 《中国证券报》 日 08-04-15/600668_20080415_1.pdf 《上海证券报》、 2008 年 4 月 15 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 五届九次监事会决议公告 《中国证券报》 日 08-04-15/600668_20080415_2.pdf 《上海证券报》、 2008 年 4 月 15 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 2007 年年报摘要 《中国证券报》 日 08-04-15/600668_2007_n.pdf 《上海证券报》、 2008 年 4 月 16 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 对外担保事宜公告 《中国证券报》 日 08-04-16/600668_20080416_1.pdf 《上海证券报》、 2008 年 4 月 29 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 2008 年一季报 《中国证券报》 日 08-04-29/600668_2008_1.pdf 《上海证券报》、 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 出售资产公告 2008 年 5 月 8 日 《中国证券报》 08-05-08/600668_20080508_1.pdf 《上海证券报》、 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 2007 年度股东大会决议公告 2008 年 5 月 9 日 《中国证券报》 08-05-09/600668_20080509_1.pdf 《上海证券报》、 2008 年 5 月 15 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 股票交易异常波动公告 《中国证券报》 日 08-05-15/600668_20080515_1.pdf 《上海证券报》、 2008 年 5 月 23 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 项目试生产的提示性公告 《中国证券报》 日 08-05-23/600668_20080523_1.pdf 尖峰集团六届十八次董事会决 《上海证券报》、 2008 年 7 月 18 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 议公告 《中国证券报》 日 08-07-18/600668_20080718_1.pdf 第 36 页 共 109 页 《上海证券报》、 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 有限售条件的流通股上市公告 2008 年 8 月 2 日 《中国证券报》 08-08-02/600668_20080802_1.pdf 《上海证券报》、 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 资产处置公告 2008 年 8 月 5 日 《中国证券报》 08-08-05/600668_20080805_1.pdf 尖峰集团第六届董事会第十九 《上海证券报》、 2008 年 8 月 19 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 次会议决议暨召开 2008 年第一 《中国证券报》 日 08-08-19/600668_20080819_1.pdf 次临时股东大会公告 尖峰集团五届十一次监事会会 《上海证券报》、 2008 年 8 月 19 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 议决议公告 《中国证券报》 日 08-08-19/600668_20080819_2.pdf 《上海证券报》、 2008 年 8 月 19 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 尖峰集团半年报摘要 《中国证券报》 日 08-08-19/600668_2008_zzy.pdf 尖峰集团 2008 年第一次临时股 《上海证券报》、 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 2008 年 9 月 6 日 东大会决议公告 《中国证券报》 08-09-06/600668_20080906_1.pdf 尖峰集团第七届董事会第一次 《上海证券报》、 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 2008 年 9 月 6 日 会议决议公告 《中国证券报》 08-09-06/600668_20080906_2.pdf 尖峰集团第六届监事会第一次 《上海证券报》、 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 2008 年 9 月 6 日 全体会议决议公告 《中国证券报》 08-09-06/600668_20080906_3.pdf 《上海证券报》、 2008 年 10 月 25 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 尖峰集团第三季度季报 《中国证券报》 日 08-10-25/600668_2008_3.pdf 尖峰集团股票交易异常波动公 《上海证券报》、 2008 年 11 月 13 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 告 《中国证券报》 日 08-11-13/600668_20081113_1.pdf 《上海证券报》、 2008 年 12 月 16 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 尖峰集团出售资产公告 《中国证券报》 日 08-12-16/600668_20081216_2.pdf 尖峰集团第七届董事会第三次 《上海证券报》、 2008 年 12 月 16 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 会议决议暨召开 2008 年第二次 《中国证券报》 日 08-12-16/600668_20081216_1.pdf 临时股东大会公告 尖峰集团关于会计师事务所名 《上海证券报》、 2008 年 12 月 27 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 称变更的公告 《中国证券报》 日 08-12-27/600668_20081227_1.pdf 尖峰集团关于控股子公司浙江 尖峰药业有限公司被认定为 《上海证券报》、 2008 年 12 月 31 http://www.sse.com.cn/cs/zhs/scfw/gg/ssgs/20 2008 年第三批高新技术企业的 《中国证券报》 日 08-12-31/600668_20081231_1.pdf 公告 第 37 页 共 109 页 十一、财务报告 审 计 报 告 浙天会审〔2009〕1380 号 浙江尖峰集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江尖峰集团股份有限公司（以下简称尖峰股份公司）财 务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的 利润表和合并利润表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的 股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是尖峰股份公司管理层的责任。这种 责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报 表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 第 38 页 共 109 页 础。 三、审计意见 我们认为，尖峰股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所 有重大方面公允反映了尖峰股份公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年 度的经营成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 钟建国 中国·杭州 中国注册会计师 毛晓东 报告日期：2009 年 3 月 27 日 第 39 页 共 109 页 浙江尖峰集团股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江尖峰集团股份有限公司(以下简称公司或本公司)的前身是金华市水泥厂(国有企 业)。1993 年经浙江省计经委、体改委和国家体改委批准进行股份制试点，先更名为浙江尖 峰集团，后又更名为浙江尖峰集团股份有限公司。公司于 1989 年 8 月 8 日在浙江省工商行 政管理局登记注册，取得注册号为 3300001011746 的《企业法人营业执照》 。公司现有注册 资本 344,083,828.00 元，股份总数 344,083,828 股（每股面值 1 元） ，均为 A 股股份，其中 有限售条件的流通股份 24,210,593 股，无限售条件的流通股份 319,873,235 股。公司股票 已于 1993 年 7 月 28 日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司经营范围：水泥，水泥混凝土，预制构件，普通机械，辅助材料，通讯设备，嵌 缝材料，仪器仪表，纸袋的制造、销售，经营进出口业务，实业投资。目前公司以水泥及制 药行业为主。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财 务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 第 40 页 共 109 页 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产 和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条 件延期支付的存货、固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货 以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等 按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外 币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产 有关的专门借款本金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的 外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项 目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 外币财务报表的折算遵循下列原则： 1. 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 2. 利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期 汇率近似的汇率折算； 3. 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独 列示； 4. 现金流量表采用按照系统合理的方法确定、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率 折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 (八) 金融工具的确认和计量 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 第 41 页 共 109 页 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额 两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间 按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单 位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资 本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 第 42 页 共 109 页 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在 具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现 值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中 第 43 页 共 109 页 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减 值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时， 确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收 款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大 以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据 相同账龄应收款项组合为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确 定具体提取比例为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 1%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3-5 年的，按其余 额的 50%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明 显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量的现值低于账面价值的差额 计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未 来现金流量的现值低于账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 存货按照成本进行初始计量。项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分 摊计入项目的开发成本。 3. 存货发出的核算方法： (1) 发出存货采用加权平均法。 (2) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行 摊销。 4. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的 估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存 第 44 页 共 109 页 货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中 一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应 的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 5. 存货的盘存制度为永续盘存制。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1. 长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项 直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值 不公允的除外）。 2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表 时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股 权投资，采用权益法核算。 3. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来 现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投 资的减值，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位 相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定的，认定为重大影响。 第 45 页 共 109 页 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已 出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3. 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的 方法计提折旧或进行摊销。 4. 以成本模式进行后续计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地 产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1. 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2. 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述 确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3. 固定资产按照成本进行初始计量。 4. 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率 如下： 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 8-35 原价的 3%-5% 11.88-2.71 通用设备 9-18 原价的 3%-5% 10.56-5.28 专用设备 7-15 原价的 3%-5% 13.57-6.33 运输工具 6 原价的 3%-5% 16.17-15.83 其他设备 5-11 原价的 3%-5% 19.00-8.64 5. 因开工不足、自然灾害等导致连续六个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季 节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所 述方法计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 第 46 页 共 109 页 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所 述方法计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1. 无形资产按成本进行初始计量。 2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论 证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的 无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产。 3. 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面 的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情 况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期 维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类 似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表 附注三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该 第 47 页 共 109 页 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公 允价值不能可靠计量的长期股权投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物 资产、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不 含长期股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发 生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉 和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额 与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产 组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据详见本财务报表附注九 （三）之说明。 3, 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的 差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损 失，计提各单项资产的减值准备。 4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发 生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 第 48 页 共 109 页 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一 般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予 以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生 的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 股份支付的确认和计量 1. 股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 以权益结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照 其他方服务在取得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允 价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付， 按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 3. 权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的 报价确定；(2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等。 4. 确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续 信息进行估计。 第 49 页 共 109 页 (十九) 收入确认原则 1. 销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 认商品销售收入的实现。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4. 建造合同 (1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的， 合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费 用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 (2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计 量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条 件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入；实际发生的合同成本能够 清楚地区分和可靠地计量。 (3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 第 50 页 共 109 页 (4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负 债。 (二十) 企业所得税的确认和计量 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十一) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 四、税（费）项 （一）增值税 按 17%的税率计缴。 （二）营业税 交通运输按 3%的税率计缴；其他按 5%的税率计缴。 （三）城市维护建设税 市区企业按应缴流转税税额的 7%计缴；非市区企业按应缴流转税税额的 1%计缴。 （四）教育费附加 按应缴流转税税额和免抵税额之和的 3%计缴。 第 51 页 共 109 页 （五）地方教育附加 本公司及所属处于浙江省的子公司按应缴流转税税额和免抵税额之和的 2%计缴。子公 司浙江尖峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司按主营业务收入的 0.1%计缴。 （六）房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。 （七）企业所得税 根据浙江省科学技术厅浙科发高〔2008〕336 号《关于认定杭州科澜信息技术有限公司 等 349 家 2008 年第三批高新技术企业的通知》，子公司浙江尖峰药业有限公司被认定为高 新技术企业，享受企业所得税减按 15%的税收优惠政策。 子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司天津市尖峰天然产物研究开发有限公司被认定 为高新技术企业（有效期三年），享受企业所得税减按 15%的税收优惠政策。 公司及其他子公司均按 25%的税率计缴企业所得税。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 1. 通过企业合并取得的子公司 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册资本 经营 全称 地 代码 性质 （万元） 范围 房地产开发、销售、酒店 经营、物业管理（以上项 海南尖峰置业有限公司 海南澄迈县 79310084-4 房地产业 2,400.00 目凡涉及许可证经营的凭 许可证经营） （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公司的 持股比例 表决权 实际 全称 投资额（万元） 净投资余额（万元） (%) 比例(%) 控制人 海南尖峰置业有限公司 1,879.88 1,879.88 83.33 83.33 本公司 第 52 页 共 109 页 2．通过其他方式取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册资本 经营 全称 地 代码 性质 （万元） 范围 浙江尖峰水泥有限公司 金华 71257260-5 制造业 17,862.00 水泥生产、销售等 浙江尖峰药业有限公司 金华 71257046-6 制造业 14,907.00 片剂、胶囊剂、颗粒剂、原料药等 浙江尖峰投资有限公司 杭州 73321304-6 综合业 3,000.00 实业投资开发；百货、水泥的销售 浙江尖峰国际贸易有限公司 金华 74903509-6 综合业 2,000.00 货物仓储、国内贸易等 浙江尖峰通信电缆有限公司 金华 14731148-7 信息技术业 1,000.00 通信电缆制造、销售 （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公司的 持股比例(%) 表决权比例(%) 全称 投资额(万元) 净投资余额(万元) 浙江尖峰水泥有限公司 16,789.46 16,789.46 93.91 93.91 浙江尖峰药业有限公司 14,782.00 14,782.00 99.16 99.16 浙江尖峰投资有限公司 3,000.00 3,000.00 98.78[注 1] 98.78 浙江尖峰国际贸易有限公司 2,000.00 2,000.00 99.92[注 2] 99.92 浙江尖峰通信电缆有限公司 700.00 700.00 69.39[注 3] 69.39 [注 1]：本公司直接持有该公司 80.00%的股权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有 该公司 18.78%的股权，合计持有该公司 98.78%的股权。 [注 2]：本公司直接持有该公司 90.00%的股权，通过浙江尖峰药业有限公司间接持有 该公司 9.92%的股权，合计持有该公司 99.92%的股权。 [注 3]：本公司直接持有该公司 60.00%的股权，通过浙江尖峰水泥有限公司间接持有 该公司 9.39%的股权，合计持有该公司 69.39%的股权。 (二) 无母公司拥有其半数或半数以下表决权纳入合并财务报表范围的子公司。 (三) 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。 (四) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 因同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 根据本公司与子公司浙江尖峰药业有限公司于 2008 年 2 月 19 日签订的《股权转让协 议》，并经公司董事会决议通过，本公司以 20,000,000.00 元受让浙江尖峰药业有限公司持 有的海南尖峰置业有限公司 100.00%股权。由于浙江尖峰药业有限公司受本公司控制，故该 第 53 页 共 109 页 项合并为同一控制下企业合并。本公司已于 2008 年 5 月 7 日支付股权转让款 20,000,000.00 元，并办理了相应的财产权交接手续，于该日起拥有该公司的实质控制权，故将该日确定为 合并日，海南尖峰置业有限公司相关财务数据如下： 项 目 2008 年 4 月 30 日 2007 年 12 月 31 日 （合并日） 资产 20,885,520.01 20,972,014.71 负债 2,086,689.81 2,086,206.81 净资产 18,798,830.20 18,885,807.90 项 目 2008 年 1－4 月（年初至合并日） 收入 净利润 -86,977.70 经营活动产生的现金流量净额 -87,845.36 现金及现金等价物净增加额 -75,675.80 2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 出售股权而减少子公司的情况说明 根据本公司、浙江尖峰药业有限公司与杭州联合投资有限公司于 2008 年 5 月 6 日签订 的《股权转让协议》，并经公司董事会决议通过，本公司和浙江尖峰药业有限公司将合计持 有杭州尖峰德康药业有限公司 100.00%的股权转让给杭州联合投资有限公司。于 2008 年 6 月办妥了相应的财产权交接手续，并转移了实质控制权，故自 2008 年 6 月起，本公司不再 将其纳入合并财务报表范围。杭州尖峰德康药业有限公司相关财务数据如下： 项 目 2008 年 5 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 （出售日） 资产 18,618,899.50 20,224,093.57 负债 30,542,727.65 37,455,556.41 净资产 -11,923,828.15 -17,231,462.84 项 目 2008 年 1－5 月（年初至出售日） 收入 2,849,724.51 净利润 5,307,634.69 经营活动产生的现金流量净额 -26,217.89 现金及现金等价物净增加额 -257,182.77 第 54 页 共 109 页 (五) 重要子公司少数股东权益 从母公司所有者权益中 少数股东权益 冲减子公司少数股东分 中用于冲减少 子公司全称 少数股东权益 担的本期亏损超过少数 数股东损益的 股东在期初所有者权益 金额 中所享有份额后的余额 浙江尖峰水泥有限公司 9,527,537.59 浙江尖峰药业有限公司 1,738,687.45 大冶尖峰水泥有限公司[注] 50,166,112.32 [注]：该公司系浙江尖峰水泥有限公司之子公司。 六、利润分配 (一) 根据 2008 年 4 月 11 日公司董事会六届十六次会议通过并经 2007 年度股东大会审 议批准的 2007 年度利润分配方案，按 2007 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积金后， 不进行股利分配和资本公积转增。 (二) 根据 2009 年 3 月 27 日公司董事会七届四次会议审议通过的 2008 年度利润分配预 案，按 2008 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积金，以 2008 年 12 月 31 日总股本数 344,083,828 股为基数，每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税） 。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 121,497,199.56 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 452,710.92 352,667.00 银行存款 61,532,359.78 90,020,049.94 其他货币资金 59,512,128.86 54,611,330.56 合 计 121,497,199.56 144,984,047.50 (2) 期末其他货币资金包括银行承兑汇票保证金 13,574,750.00 元、质押的银行定期存 单 39,000,000.00 元、银行汇票 6,000,000.00 元、保函保证金 900,000.00 元、期货保证金 23,975.36 元和信用卡存款 13,403.50 元。 第 55 页 共 109 页 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD408,973.60 6.8346 2,795,170.97 USD269,061.00 7.3046 1,965,382.98 银行存款 EUR12,004.86 9.6590 115,954.94 EUR7,799.63 10.6669 83,197.87 小 计 2,911,125.91 2,048,580.85 2. 交易性金融资产 期末数 505,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 指定为以公允价值计量且其变 505,000.00 1,450.00 动计入当期损益的金融资产 合 计 505,000.00 1,450.00 (2) 报告期内投资变现未受到重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 交易性金融资产期末数较期初数绝对额增加 50 万元，主要系子公司浙江尖峰药业有限 公司本期购入基金所致。 3. 应收票据 期末数 2,812,256.32 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 2,812,256.32 2,812,256.32 14,590,676.00 14,590,676.00 合 计 2,812,256.32 2,812,256.32 14,590,676.00 14,590,676.00 (2) 期末已背书但尚未到期的票据 59,857,301.83 元，到期日为 2009 年 1 月 6 日至 2009 年 6 月 1 日。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (4) 期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 (5) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应收票据期末数较期初数下降 80.73%（绝对额减少 1,178 万元），主要系子公司浙江尖 峰水泥有限公司销售大幅下降所致。 第 56 页 共 109 页 4. 应收账款 期末数 124,428,724.70 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 26,320,101.72 15.43 263,201.02 26,056,900.70 单项金额不重大 但信用风险较大 6,054,755.92 4.61 5,077,977.65 976,778.27 9,049,989.49 5.30 7,149,024.85 1,900,964.64 其他不重大 125,308,166.86 95.39 1,856,220.43 123,451,946.43 135,265,448.93 79.27 1,913,085.30 133,352,363.63 合 计 131,362,922.78 100.00 6,934,198.08 124,428,724.70 170,635,540.14 100.00 9,325,311.17 161,310,228.97 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 119,410,140.71 90.90 1,194,101.41 118,216,039.30 157,039,706.73 92.03 1,720,087.98 155,319,618.75 1-2 年 5,187,864.03 3.95 530,488.20 4,657,375.83 3,949,763.69 2.32 961,690.86 2,988,072.83 2-3 年 759,582.59 0.58 181,051.29 578,531.30 1,573,092.68 0.92 471,519.93 1,101,572.75 3-5 年 2,130,516.50 1.62 1,153,738.23 976,778.27 3,845,194.26 2.25 1,944,229.62 1,900,964.64 5 年以上 3,874,818.95 2.95 3,874,818.95 4,227,782.78 2.48 4,227,782.78 合 计 131,362,922.78 100.00 6,934,198.08 124,428,724.70 170,635,540.14 100.00 9,325,311.17 161,310,228.97 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 24,924,520.24 元，占应收账款 账面余额的 18.97%，其账龄均为 1 年以内。 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 无期末应收关联方账款。 (6) 无不符合终止确认条件的应收账款发生转移的金额。 (7) 期末应收账款中已有 4,866,235.20 元用于债务担保，详见本财务报表附注十一 (三)之所述。 (8) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 1,494,857.71 6.8346 10,216,754.50 1,651,218.91 7.3046 12,061,493.65 小 计 10,216,754.50 12,061,493.65 (9) 其他说明 1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的确定组合 的依据说明 根据公司对应收账款回收情况的分析，账龄 3-5 年的应收账款收回可能性较小，账龄 5 第 57 页 共 109 页 年以上的应收账款收回可能性极小，因此对账龄 3-5 年的应收账款按其余额的 50%计提坏账 准备，对账龄 5 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上述条件的应 收账款，连同计提全额坏账准备的应收账款，并扣除单项金额重大部分确定为单项金额不重 大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 2) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较高的理由说明 期末应收账款 226,380.43 元因账龄较长、业务员已离职等原因，预计难以收回，本期 予以计提全额坏账准备，其中子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司金华市医药有限公司 216,780.45 元、子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司天津市尖峰天然产物研究开发有限 公司 9,599.98 元。上述款项账龄为 1-2 年的 13,002.00 元，账龄为 2-3 年的 36,418.47 元， 账龄为 3-5 年的 176,959.96 元。 此外，根据公司对应收款项回款情况的分析，账龄为 3-5 年的应收账款收回可能性较小， 账龄 5 年以上的应收账款收回可能性极小，因此，公司坏账准备计提政策规定，对账龄在 3-5 年的应收账款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄在 5 年以上的应收账款按其余额的 100%计提坏账准备。 3) 报告期实际核销的应收账款性质、原因及其金额的说明 子公司应收账款 375,948.50 元经追讨无着，预计已无法收回，本期已予以核销。其中 子公司浙江尖峰水泥有限公司账龄为 1-2 年的应收账款 147,968.81 元；子公司浙江尖峰电 缆有限公司账龄为 5 年以上的应收账款 123,894.68 元；子公司浙江尖峰药业有限公司之子 公司海南尖峰医药有限公司账龄为 1-2 年的应收账款 23,523.00 元；子公司浙江尖峰药业有 限公司之子公司金华市医药有限公司账龄为 2-3 年的应收账款 80,562.01 元。 5. 预付款项 期末数 25,506,790.11 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 18,878,898.59 74.02 18,878,898.59 16,764,944.04 75.43 16,764,944.04 1-2 年 1,393,935.41 5.46 1,393,935.41 2,044,141.00 9.20 2,044,141.00 2-3 年 1,898,104.11 7.44 1,898,104.11 2,317,500.00 10.42 2,317,500.00 3 年以上 3,335,852.00 13.08 3,335,852.00 1,100,000.00 4.95 1,100,000.00 合 计 25,506,790.11 100.00 25,506,790.11 22,226,585.04 100.00 22,226,585.04 第 58 页 共 109 页 (2) 账龄 1 年以上重要预付款项未结算的原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 四川抗菌素工业研究所有限公司 1,200,000.00 系头孢匹林新药技术转让费，尚未取得相应的 新药证书和生产批件，故未结转至无形资产。 沈阳药科大学 1,600,000.00 系付酮洛芬异丙酯脂质微球注射液技术转让 费，尚未取得相应的新药证书和生产批件，故 未结转至无形资产。 山东基恩医药研究有限公司 1,500,000.00 系复方氟雷他定缓释胶囊技术转让费，尚未取 得相应的新药证书和生产批件，故未结转至无 形资产。 中国药科大学医药化工研究所 1,180,000.00 系米格列奈及其胶囊技术转让费，尚未取得相 应的新药证书和生产批件，故未结转至无形资 产。 小 计 5,480,000.00 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (4) 无期末预付关联方款项。 (5) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 6. 其他应收款 期末数 47,950,690.64 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 57,560,021.08 66.84 28,301,703.30 29,258,317.78 138,620,308.25 71.58 29,694,434.60 108,925,873.65 单项金额不重大 但信用风险较大 12,648,843.60 14.69 8,965,666.25 3,683,177.35 13,229,783.93 6.83 8,713,341.97 4,516,441.96 其他不重大 15,903,314.26 18.47 894,118.75 15,009,195.51 41,812,211.37 21.59 995,055.99 40,817,155.38 合 计 86,112,178.94 100.00 38,161,488.30 47,950,690.64 193,662,303.55 100.00 39,402,832.56 154,259,470.99 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内[注] 10,523,778.92 12.22 82,317.50 10,441,461.42 116,105,175.70 59.95 1,127,308.19 114,977,867.51 1-2 年 2,834,067.35 3.29 283,406.74 2,550,660.61 4,718,135.81 2.44 471,813.58 4,246,322.23 2-3 年 4,075,489.07 4.73 815,097.81 3,260,391.26 2,379,799.11 1.23 475,959.82 1,903,839.29 3-5 年 63,396,354.70 73.62 31,698,177.35 31,698,177.35 66,264,883.92 34.22 33,133,441.96 33,131,441.96 第 59 页 共 109 页 5 年以上 5,282,488.90 6.14 5,282,488.90 4,194,309.01 2.16 4,194,309.01 合 计 86,112,178.94 100.00 38,161,488.30 47,950,690.64 193,662,303.55 100.00 39,402,832.56 154,259,470.99 [注]：其中包括应收出口退税 2,292,029.31 元。 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 金华市尖峰陶瓷有限责任公司 57,560,021.08 [注] 博信电池（上海）有限公司 6,000,000.00 暂借款 小 计 63,560,021.08 [注]：其中包括暂借款 56,030,000.00 元、代垫款项 1,530,021.08 元。 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 71,307,675.42 元，占其他应 收款账面余额的 82.81%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 6,680,901.44 1-2 年 2,065,239.70 2-3 年 3,897,534.28 3-5 年 58,664,000.00 小 计 71,307,675.42 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 66.84%。 (7) 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的金额。 (8) 期末其他应收款未用于担保。 (9) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应收款期末数较期初数下降 68.92%（绝对额减少 10,631 万元），主要系子公司浙 江尖峰水泥有限公司本期收回浙江金华南方尖峰水泥有限公司的资产转让款和暂借款所致。 (10) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款，根据相同账龄应收款项组合 的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组 第 60 页 共 109 页 合的依据说明 根据公司对其他应收款回收情况分析，账龄 3-5 年的其他应收款收回可能性较小，账龄 在 5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对账龄 3-5 年的其他应收款按其余额的 50% 计提坏账准备，对账龄 5 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上 述条件的其他应收款，连同计提全额坏账准备的其他应收款，扣除单项金额重大部分确定为 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 3) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例较高的理由说明 根据公司对应收款项回款情况的分析，账龄为 3-5 年的应收账款收回可能性较小，账龄 5 年以上的应收账款收回可能性极小，因此，公司坏账准备计提政策规定，对账龄在 3-5 年 的应收账款按其余额的 50%计提坏账准备，对账龄在 5 年以上的应收账款按其余额的 100% 计提坏账准备。 4) 报告期实际核销的其他应收款性质、原因及其金额的说明 子公司其他应收款 24,948.86 元经追讨无着，预计已无法收回，本期予以核销。其中子 公司浙江尖峰通信电缆有限公司账龄为 5 年以上的其他应收款 6,479.40 元；子公司浙江尖 峰水泥有限公司账龄为 3-5 年的其他应收款 18,469.46 元。 7. 存货 期末数 150,163,319.24 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 32,443,745.70 723,889.08 31,719,856.62 13,694,971.55 598,660.69 13,096,310.86 在产品 11,227,524.51 446,842.17 10,780,682.34 6,270,868.03 6,270,868.03 开发成本 21,118,095.46 21,118,095.46 库存商品 87,904,964.50 1,813,238.50 86,091,726.00 73,214,010.14 1,648,652.30 71,565,357.84 包装物 410,473.93 410,473.93 881,859.50 16,087.67 865,771.83 低值易耗品 42,484.89 42,484.89 230,293.14 230,293.14 合 计 153,147,288.99 2,983,969.75 150,163,319.24 94,292,002.36 2,263,400.66 92,028,601.70 (2) 期末存货未用于担保。 (3) 存货跌价准备 第 61 页 共 109 页 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 原材料 598,660.69 125,228.39 723,889.08 在产品 446,842.17 446,842.17 库存商品 1,648,652.30 164,586.20 1,813,238.50 包装物 16,087.67 16,087.67［注］ 小 计 2,263,400.66 736,656.76 16,087.67 2,983,969.75 ［注］：系本期减少子公司杭州尖峰德康药业有限公司而转出的存货跌价准备。 2) 计提存货跌价准备的依据详见本财务报表附注三（十）4 之所述。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 存货期末数较期初数增长 63.17%（绝对额增加 5,813 万元），主要系本期子公司浙江尖 峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司本期开始投产所致。 8. 其他流动资产 期末数 729,423.73 (1) 明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他投资 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 预缴企业所得税 729,429.73 729,429.73 合 计 1,629,429.73 900,000.00 729,429.73 900,000.00 900,000.00 (2) 其他投资系铁皮枫斗项目，最初投资日为 1997 年 1 月 1 日，原定 1997 年 12 月 31 日到期，后又逐年展期，至 2005 年 12 月 31 日仅收回 100,000.00 元，1997 年、1998 年、 1999 年各年所得收益分别为 120,000.00 元、120,000.00 元和 100,000.00 元。 铁皮枫斗项目因市场疲软和经营不善，导致该投资项目亏损，预计该投资已无投资回报， 且收回投资成本的可能性极小，以前年度已全额计提减值准备，本期该投资项目仍无好转， 故对期末账面余额仍全额保留减值准备。 (3) 其他流动资产减值准备详见本财务报表附注三（十六）之说明。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他流动资产期末数较期初数增加 73 万元，系子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司 海南尖峰医药有限公司及天津市尖峰天然产物研究开发有限公司将期末应交所得税借方余 第 62 页 共 109 页 额转到本项目所致。 9. 长期股权投资 期末数 505,532,476.99 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 317,343,098.52 317,343,098.52 304,471,891.85 304,471,891.85 其他股权投资 194,674,389.15 6,485,010.68 188,189,378.47 182,674,389.15 893,368.78 181,781,020.37 合 计 512,017,487.67 6,485,010.68 505,532,476.99 487,146,281.00 893,368.78 486,252,912.22 (2) 权益法核算的长期股权投资 1） 期末余额构成明细情况 被投资 持股比 投资 投资 损益 其他权 期末 单位名称 例(%) 期限 成本 调整 益变动 数 天津天士力集团 有限公司 20.76 未明确 50,673,443.85 92,582,095.83 52,987,232.80 196,242,772.48 浙江金华南方尖 峰水泥有限公司 35.00 未明确 140,000,000.00 -33,844,720.47 106,155,279.53 金华尖峰陶瓷有 限责任公司 43.33 11 年 13,000,000.00 -13,000,000.00 浙江省广电科技 股份有限公司 22.68 未明确 8,000,000.00 2,016,944.73 1,711,821.54 11,728,766.27 浙江同伴科技有 限公司 20.00 未明确 2,847,781.41 368,498.83 3,216,280.24 小 计 214,521,225.26 48,122,818.92 54,699,054.34 317,343,098.52 2）本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 金红利额 变动增减额 数 天津天士力集团 有限公司 49,393,000.00 189,152,385.00 9,388,025.03 -2,297,637.55 196,242,772.48 浙江金华南方尖峰 水泥有限公司 140,000,000.00 100,444,098.97 5,711,180.56 106,155,279.53 金华尖峰陶瓷有限 责任公司[注] 13,000,000.00 浙江省广电科技 股份有限公司 8,000,000.00 12,356,897.00 171,869.27 800,000.00 11,728,766.27 浙江同伴科技有限 公司 2,847,781.41 2,518,510.88 697,769.36 3,216,280.24 小 计 213,240,781.41 304,471,891.85 15,968,844.22 800,000.00 -2,297,637.55 317,343,098.52 第 63 页 共 109 页 [注]：该公司已超额亏损，长期股权投资余额已减记至零。 (3) 成本法核算的长期股权投资 1) 明细情况 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例(%) 期限 金额 数 增加 减少 数 南方水泥有限公司 3.00 未明确 84,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00 浙江金发股份有限 公司 19.88 19 年 33,000,000.00 36,363,832.51 36,363,832.51[注 1] 金华市商业银行 4.43 未明确 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00[注 2] 博信电池（上海） 有限公司 15.00 20 年 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 广西虎鹰水泥有限 公司 18.46 未明确 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 北京勤益科技投资 管理有限公司 11.88 20 年 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00 金华黄大仙祖园有 限公司 36.25 未明确 2,900,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00 杭州华氏医药有限 公司 19.00 15 年 2,175,753.64 2,175,753.64 2,175,753.64 浙江嘉兴三塔建材 股份有限公司 1.95 未明确 924,803.00 924,803.00 924,803.00 浙江八达股份有限 公司 0.41 未明确 330,000.00 330,000.00 330,000.00 金华市尖峰包装材 料有限公司 19.00 34.7 年 190,000.00 190,000.00 190,000.00 中联普赖斯管道有 限公司 0.83 未明确 40,000.00 40,000.00 40,000.00 杭州尖峰电子有限 公司 12.50 10 年 1,000,000.00 [注 3] 小 计 192,310,556.64 182,674,389.15 12,000,000.00 194,674,389.15 [注 1]：本公司以所持浙江金发股份有限公司 2,200.00 万股股权为浙江尖峰药业有限 公司 1,100.00 万元借款提供质押担保，详见本财务报表附注十一（三）3 所述。 [注 2]：本公司以所持金华市商业银行 3,247.29 万股股权为本公司 3,000 万元借款提 供质押担保，详见本财务报表附注十一（三）3 所述。 [注 3]：对该公司的长期股权投资余额为零，系以前年度因该公司持续亏损时，按原持 第 64 页 共 109 页 股比例 70%将长期股权投资减记至零。后经多次股权转让，本公司持股比例下降为 12.50%， 相应转按成本法核算的长期投资余额也以零金额列示。 2) 持股比例与表决权比例不一致的原因说明 金华黄大仙祖园有限公司注册资本 1,600.00 万元，本公司应出资 580.00 万元，占 36.25%。但本公司实际出资 290.00 万元，仅占其注册资本的 18.13%，故按成本法核算此项 投资。 (4) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78 博信电池（上海）有限公司 5,591,641.90 5,591,641.90 小 计 893,368.78 5,591,641.90 6,485,010.68 2) 长期股权投资减值准备详见本财务报表附注三（十六）之所述。 10. 投资性房地产 期末数 6,042,708.38 (1) 明细情况 原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,623,777.63 4,464,638.60 8,088,416.23 小 计 3,623,777.63 4,464,638.60 8,088,416.23 累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 933,870.16 1,111,837.69[注] 2,045,707.85 小 计 933,870.16 1,111,837.69 2,045,707.85 账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,689,907.47 4,464,638.60 1,111,837.69 6,042,708.38 合 计 2,689,907.47 4,464,638.60 1,111,837.69 6,042,708.38 [注]：本期增加包括新增投资性房地产转入的累计折旧 1,017,937.61 元。 第 65 页 共 109 页 (2) 期末投资性房地产中已有原值为 6,127,228.60 元、账面价值为 4,581,389.93 元的 房屋及建筑物用于债务担保，详见本财务报表附注十一(二)之所述。 (3) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 投资性房地产期末数较期初数增长 1.25 倍(绝对额增加 335 万元)，主要系子公司浙江 尖峰投资有限公司将自有房产出租所致。 11. 固定资产 期末数 689,740,816.33 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 274,813,791.40 139,147,145.78 56,673,439.06 357,287,498.12 通用设备 43,868,948.44 76,950,099.77 12,549,760.73 108,269,287.48 专用设备 147,488,729.31 260,070,073.95 38,975,596.00 368,583,207.26 运输工具 16,753,548.25 2,210,903.48 3,282,082.22 15,682,369.51 其他设备 7,585,385.61 1,369,090.24 502,250.48 8,452,225.37 小 计 490,510,403.01 479,747,313.22 111,983,128.49 858,274,587.74 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 87,779,859.25 9,789,044.49 31,572,893.26 65,996,010.48 通用设备 21,154,537.89 4,265,284.76 9,228,732.41 16,191,090.24 专用设备 81,979,168.07 13,768,690.46 27,992,158.97 67,755,699.56 运输工具 10,308,311.37 2,587,067.64 2,517,334.45 10,378,044.56 其他设备 4,640,613.00 785,365.75 441,984.96 4,983,993.79 小 计 205,862,489.58 31,195,453.10 71,753,104.05 165,304,838.63 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,530,562.30 1,530,562.30 通用设备 366,532.62 54,053.49 208,552.00 212,034.11 第 66 页 共 109 页 专用设备 1,890,530.82 25,403.98 483,455.53 1,432,479.27 运输工具 29,690.00 29,690.00 其他设备 24,167.10 24,167.10 小 计 3,841,482.84 79,457.47 692,007.53 3,228,932.78 账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 185,503,369.85 139,147,145.78 34,889,590.29 289,760,925.34 通用设备 22,347,877.93 76,950,099.77 7,431,814.57 91,866,163.13 专用设备 63,619,030.42 260,070,073.95 24,294,075.94 299,395,028.43 运输工具 6,415,546.88 2,210,903.48 3,351,815.41 5,274,634.95 其他设备 2,920,605.51 1,369,090.24 845,631.27 3,444,064.48 合 计 280,806,430.59 479,747,313.22 70,812,927.48 689,740,816.33 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 454,201,626.67 元。 (3) 期末固定资产中已有原值为 482,563,754.97 元、账面价值为 439,282,563.09 元的 房屋及建筑物和设备用于债务担保，详见本财务报表附注十一(二)之所述。 (4) 暂时闲置固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 40,264,339.62 25,801,250.97 1,436,007.97 13,027,080.68 通用设备 2,411,435.99 2,057,670.99 169,297.49 184,467.51 专用设备 23,372,303.59 19,081,869.41 1,152,318.98 3,138,115.20 小 计 66,048,079.20 46,940,791.37 2,757,624.44 16,349,663.39 (5) 持有待售的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 28,436,919.08 20,140,575.67 1,312,150.00 6,984,193.41 通用设备 2,334,370.99 2,038,512.73 115,244.00 180,614.26 专用设备 23,335,353.59 19,072,170.89 1,126,915.00 3,136,267.70 小 计 54,106,643.66 41,251,259.29 2,554,309.00 10,301,075.37 (6) 固定资产减值准备详见本财务报表附注三(十六)之说明。 (7) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明 第 67 页 共 109 页 期末固定资产中除原值为 1,872,621.56 元、账面价值为 191,756.76 元的运输工具，以 及原值为 138,390,006.28 元、账面价值为 136,682,116.69 元的房屋及建筑物尚未办妥产权 手续外，其余固定资产均已办妥产权手续。 (8) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 固定资产期末数较期初数增长 1.46 倍(绝对额增加 40,893 万元)，主要系子公司浙江尖 峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司水泥生产线完工转入固定资产所致。 12. 在建工程 期末数 23,623,390.02 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 大冶水泥公司新型干法 324,071,421.31 324,071,421.31 水泥生产线 海南度假村项目 19,384,770.69 19,384,770.69 电缆公司项目 12,325,304.30 12,325,304.30 大冶水泥公司余热发电 15,132,972.86 15,132,972.86 项目 保税仓库二期工程 6,654,963.23 6,654,963.23 172,050.50 172,050.50 其他零星工程 1,835,453.93 1,835,453.93 4,699,428.08 4,699,428.08 合 计 23,623,390.02 23,623,390.02 360,652,974.88 360,652,974.88 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占 固定资产 减少 来源 （万元） 预算的比例 大冶水泥公司新型 干法水泥生产线 324,071,421.31 121,138,075.94 445,209,497.25 海南度假村项目 19,384,770.69 393,311.00 19,778,081.69 电缆公司项目 12,325,304.30 5,484,612.52 6,840,691.78 大冶水泥公司余 借款及 热发电项目 15,132,972.86 15,132,972.86 其他 4,500.00 25.59 保税仓库二期工程 172,050.50 6,846,877.23 363,964.50 6,654,963.23 借款及 1,200.00 44.37 其他 其他零星工程 4,699,428.08 3,320,834.96 3,143,552.40 3,041,256.71 1,835,453.93 合计 360,652,974.88 146,832,071.99 454,201,626.67 29,660,030.18[注] 23,623,390.02 [注]：本期其他减少中包括转入开发成本 19,778,081.69 元，实际结算价与暂估价之差 异调整 9,881,948.49 元。 第 68 页 共 109 页 (3) 借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率 固定资产 其他减少 大冶水泥公司新型 8.59-9.00% 11,915,911.28 11,933,633.65 23,849,544.93 干法水泥生产线 电缆公司项目 133,604.53 133,604.53 9% 大冶水泥公司余热 9% 475,000.00 475,000.00 发电项目 保税仓库二期工程 160,364.74 160,364.74 9% 小 计 11,915,911.28 12,702,602.92 23,983,149.46 635,364.74 (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 在建工程期末数较期初数下降 93.45%（绝对额减少 33,703 万元），主要系子公司浙江 尖峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司水泥生产线本期完工转入固定资产所致。 13. 无形资产 期末数 106,552,373.52 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 采矿权出让金 72,662,400.00 54,196,000.00 18,466,400.00 土地使用权 115,781,062.77 12,242,917.21 4,897,814.47 123,126,165.51 专有技术 25,518,900.00 4,000,000.00 21,518,900.00 特许经营权 6,261,400.00 6,261,400.00 车位使用权 800,000.00 800,000.00 办公软件 159,322.50 88,120.00 247,442.50 小 计 221,183,085.27 12,331,037.21 63,093,814.47 170,420,308.01 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 采矿权出让金 49,679,666.35 4,670,220.30 54,196,000.00 153,886.65 土地使用权 38,494,698.96 1,917,834.45 892,159.53 39,520,373.88 专有技术 19,107,220.06 1,697,872.41 3,066,817.75 17,738,274.72 特许经营权 782,673.00 782,673.00 车位使用权 83,704.81 16,466.52 100,171.33 第 69 页 共 109 页 办公软件 40,999.61 52,828.30 93,827.91 小 计 108,188,962.79 8,355,221.98 58,154,977.28 58,389,207.49 减值准备 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 特许经营权 5,478,727.00 5,478,727.00 小 计 5,478,727.00 5,478,727.00 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 采矿权出让金 22,982,733.65 4,670,220.30 18,312,513.35 土地使用权 77,286,363.81 12,242,917.21 5,923,489.39 83,605,791.63 专有技术 6,411,679.94 2,631,054.66 3,780,625.28 特许经营权 车位使用权 716,295.19 16,466.52 699,828.67 办公软件 118,322.89 88,120.00 52,828.30 153,614.59 合 计 107,515,395.48 12,331,037.21 13,294,059.17 106,552,373.52 (2) 期末无形资产中有原值为 40,757,134.80 元、账面价值为 35,264,592.05 元的土地 使用权用于债务担保，详见本财务报表附注十一(二)之所述。 (3) 未办妥产权证书的无形资产的情况说明 期 末 无 形 资 产 项 中 除 有 账 面 原 值 为 3,000,000.00 元 的 土 地 使 用 权 及 原 值 为 18,466,400.00 元、账面价值为 18,312,513.35 元的采矿权尚未办妥有关产权手续外，其余 均已办妥产权手续。 (4) 无形资产减值准备详见本财务报表附注三（十六）之所述。 14. 商誉 期末数 17,029,696.28 (1) 明细情况 期末数 期初数 被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 金华市医药有 14,270,795.34 14,270,795.34 14,270,795.34 14,270,795.34 限公司 天津市尖峰天 2,027,853.50 2,027,853.50 2,027,853.50 2,027,853.50 然产物研究开 发有限公司 浙江尖峰通信 471,520.60 471,520.60 471,520.60 471,520.60 电缆有限公司 第 70 页 共 109 页 浙江尖峰国际 259,526.84 259,526.84 259,526.84 259,526.84 贸易有限公司 合 计 17,029,696.28 17,029,696.28 17,029,696.28 17,029,696.28 (2) 计算过程说明 1）对金华市医药有限公司的商誉系公司和子公司浙江尖峰药业有限公司于 2000 年 1 月从金华市国有资产管理局购入该公司全部股权时投资成本合计 22,080,000.00 元与该公 司购买日可辨认净资产 7,809,204.66 元之间的差额 14,270,795.34 元。 2）对天津市尖峰天然产物研究开发有限公司的商誉系子公司浙江尖峰药业有限公司 2005 年 1 月受让该公司[原持有该公司 37.50%的股权]原个人股东於洪建、单云霞分别持有 的 9.50%和 7.50%（合计 17%）的股权时投资成本 3,400,000.00 元与按持股比例享有的该公 司购买日可辨认净资产份额 1,372,146.50 元之间的差额 2,027,853.50 元。 3) 对浙江尖峰通信电缆有限公司的商誉系 2005 年 2 月子公司浙江尖峰水泥有限公司从 浙江尖峰管业有限公司购入该公司 10%的股权时投资成本 1,000,000.00 元与按持股比例享 有的该公司购买日可辨认净资产 528,479.40 元之间的差额 471,520.60 元。 4) 对浙江尖峰国际贸易有限公司的商誉系 2005 年 3 月子公司浙江尖峰药业有限公司从 浙江尖峰进出口有限公司购入该公司 10%的股权时投资成本 1,000,000.00 元与按持股比例 享有的该公司购买日可辨认净资产 740,473.16 元之间的差额 259,526.84 元。 (3) 期末未发现商誉存在明显的减值迹象，故未计提减值准备。 15. 长期待摊费用 期末数 2,649,535.20 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 冠名权 930,000.00 990,000.00 房租费 143,918.00 157,754.00 矿山土地租赁及补偿费 786,232.00 租入固定资产改良支出 420,660.55 广告费 362,500.00 其他 6,224.65 9,958.81 合 计 2,649,535.20 1,157,712.81 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 第 71 页 共 109 页 长期待摊费用期末数较期初数增长 1.29 倍（绝对额增加 149 万元），主要系本期子公 司浙江尖峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司本期发生矿山土地租赁及补偿费 所致。 16. 递延所得税资产 期末数 1,275,213.78 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 资产减值准备 1,275,213.78 1,139,764.50 合 计 1,275,213.78 1,139,764.50 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 资产减值准备 5,910,832.45 小 计 5,910,832.45 17. 其他非流动资产 期末数 3,139,451.32 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他债权投资 6,011,200.00 2,871,748.68 3,139,451.32 6,011,200.00 1,738,388.13 4,272,811.87 合 计 6,011,200.00 2,871,748.68 3,139,451.32 6,011,200.00 1,738,388.13 4,272,811.87 (2) 金额较大的其他非流动资产的内容说明 期末数均系子公司浙江尖峰药业有限公司对浙江迪耳药业有限公司江南厂的债权投资。 根据协议约定，浙江尖峰药业有限公司投入资金 6,011,200.00 元，按该厂所实现效益的 68% 比例分成。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司已收到累计投资收益 16,485,256.28 元，并按 其 2008 年末的累计亏损计提了减值准备 2,871,748.68 元。 18. 短期借款 期末数 280,666,235.20 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 129,800,000.00 182,800,000.00 第 72 页 共 109 页 保证借款 85,000,000.00 170,000,000.00 质押借款 65,866,235.20 46,529,809.30 合 计 280,666,235.20 399,329,809.30 (2) 短期借款——外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 712,000.00 6.8346 4,866,235.20 757,000.00 7.3046 5,529,582.20 小 计 4,866,235.20 5,529,582.20 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 短期借款期末数较期初数下降 29.72%（绝对额减少 11,866 万元），主要系本期子公司 浙江尖峰水泥有限公司偿还了较多借款所致。 19. 应付票据 期末数 45,149,500.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 下一会计期间将到期的金额 银行承兑汇票 45,149,500.00[注] 74,674,213.03 45,149,500.00 合 计 45,149,500.00 74,674,213.03 45,149,500.00 [注]：期末数中包括子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司海南尖峰医药有限公司应付 浙江尖峰药业有限公司银行承兑汇票 2,000 万元，因浙江尖峰药业有限公司已向银行进行了 贴现，故在合并时未能予以抵销。 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付票据期末数较期初数下降 39.54%（绝对额减少 2,952 万元），主要系本期子公司浙 江尖峰水泥有限公司业务量下降，期末开立的应付票据减少所致。 20. 应付账款 期末数 236,801,185.77 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 6,949.20 6.8346 47,495.00 25,549.20 7.3046 186,626.69 小 计 47,495.00 186,626.69 第 73 页 共 109 页 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付账款期末数较期初数增长 48.62%（绝对额增加 7,747 万元），主要系本期子公司浙 江尖峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司本期投产，且生产规模较大，以及该公 司本期增加工程应付款所致。 21. 预收款项 期末数 42,365,033.64 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 731,782.62 6.8346 5,001,441.49 458,343.02 7.3046 3,348,012.42 欧元 81.18 9.6590 784.12 小 计 5,002,225.61 3,348,012.42 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 预收账款期末数较期初数增长 1.16 倍（绝对额增加 2,278 万元），主要系本期子公司浙 江尖峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司本期投产，新增销售预收款所致。 22. 应付职工薪酬 期末数 13,242,268.81 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津 1,675,391.43 39,304,767.19 38,616,877.83 2,363,280.79 贴和补贴 职工福利 3,456,575.84 3,456,575.84 社会保险费 3,204,965.22 6,295,977.01 7,736,475.19 1,764,467.04 住房公积金 6,799.89 2,467,735.30 2,460,674.64 13,860.55 工会经费 463,744.07 727,707.13 919,954.49 271,496.71 职工教育经费 1,045,519.28 995,206.20 890,604.61 1,150,120.87 因解除劳动关系 10,199,499.48 128,379.33 2,648,835.96 7,679,042.85 给予的补偿 合 计 16,595,919.37 53,376,348.00 56,729,998.56[注] 13,242,268.81 [注]：本期减少中包括本期因减少子公司杭州尖峰德康药业有限公司、子公司浙江尖峰 药业有限公司之子公司临海市金桥化工有限公司而减少的应付职工薪酬 416,599.01 元。 第 74 页 共 109 页 23. 应交税费 期末数 12,849,039.64 种 类 期末数 期初数 增值税 5,671,504.81 1,435,502.93 营业税 124,896.77 101,524.40 城市维护建设税 163,052.47 183,042.21 企业所得税 3,199,399.45 6,018,097.65 代扣代缴个人所得税 2,565,046.38 3,259,273.40 房产税 225,494.10 6,768.00 土地使用税 368,716.60 印花税 8,407.73 209.05 资源税 236,423.74 73,472.41 教育费附加 182,704.92 162,719.81 地方教育附加 46,291.50 37,878.88 水利建设专项资金 56,066.54 74,447.20 防洪费 1,034.63 合 计 12,849,039.64 11,352,935.94 24. 应付利息 期末数 828,165.28 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期借款 575,240.28 1,068,917.11 长期借款 252,925.00 329,375.00 合 计 828,165.28 1,398,292.11 (2) 应付利息——外币应付利息 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 短期借款 USD1,530.48 6.8346 10,460.22 USD1,334.48 7.3046 9,747.84 小 计 10,460.22 9,747.84 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 应付利息期末数较期初数下降 40.77%（绝对额减少 57 万元） ，主要系本期借款减少所致。 第 75 页 共 109 页 25. 其他应付款 期末数 74,010,092.94 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 22,179,053.14 14,149,859.50 拆借款 33,223,500.00 36,084,095.81 应付暂收款 235,130.74 456,646.79 其他 18,372,409.06 12,703,374.15 合 计 74,010,092.94 63,393,976.25 (2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 金华市通济国有资产投资有限公司 65,392.83 5,065,392.83 小 计 65,392.83 5,065,392.83 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江金发股份有限公司 30,000,000.00 暂借款 小 计 30,000,000.00 26. 一年内到期的非流动负债 期末数 5,000,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 长期借款 5,000,000.00 5,000,000.00 长期应付款 17,624,508.56 合 计 5,000,000.00 22,624,508.56 (2) 一年内到期的非流动负债——长期借款 贷款单位 借款条件 期末数 中国建设银行金华市分行 抵押及保证 5,000,000.00 小 计 5,000,000.00 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 期末数较期初数下降 77.90%（绝对额减少 1,762 万元），主要系本期子公司浙江尖峰水 第 76 页 共 109 页 泥有限公司支付了上年一年内到期的非流动负债所致。 27. 其他流动负债 期末数 3,731,262.83 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付股利 3,731,262.83 3,707,116.43 合 计 3,731,262.83 3,707,116.43 (2) 金额较大的其他流动负债说明 期末其他流动负债均系尚未支付的股利，其中母公司应付股东股利 870,368.10 元，系 根据公司以前年度股东大会通过的利润分配方案实施的应付未付部分股东股利款；子公司应 付少数股东股利 2,860,894.73 元，包括子公司浙江尖峰药业有限公司和浙江尖峰水泥有限 公司以前年度分配的应付未付的少数股东股利 2,776,894.73 元和子公司浙江尖峰药业有限 公司本期分配的应付未付的少数股东股利 84,000.00 元。 28. 长期借款 期末数 130,000.000.00 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 中国建设银行金华市分行 抵押及保证 10,000,000.00 15,000,000.00 交通银行大冶支行 抵押及保证 120,000,000.00[注] 120,000,000.00 合 计 130,000,000.00 135,000,000.00 [注]：交通银行大冶支行借款上年系保证借款，本期对其中 7,700 万元在原保证基础上 追加了资产抵押。 29. 其他非流动负债 期末数 2,186,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 递延收益 2,186,000.00 396,000.00 合 计 2,186,000.00 396,000.00 (2) 金额较大的其他非流动负债说明 均系子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司天津市尖峰天然产物研究开发有限公司收 到的项目专项资金。 第 77 页 共 109 页 1) 已实施完毕并已验收的项目专项资金。 根据天津市科学技术委员会和天津市财政局联合下发的津科拨字〔2005〕14 号《关于 下达 2005 年天津市科技三项费用第一批重大科技工程、重点攻关、攻关培育计划项目经费 指标的通知》 ，于 2005 年、2006 年、2007 年收到补助 300,000.00 元，本期项目经过验收转 入营业外收入 210,000.00 元，支付给联合申请单位天津科技大学 90,000.00 元。 2) 项目尚未实施或尚未完成的项目专项资金。 根据天津市科技计划项目（课题）任务合同书，于 2007 年 9 月 26 日收到天津市财政局 拨付的从农产品加工废弃物中提取生物活性物质专项资金 96,000.00 元；根据财政部和科技 部财教〔2007〕397 号文《关于下达 2007 年应用技术研究与开发资金政策引导类计划项目 预算的通知》，于 2008 年 3 月 20 日收到天津市财政局拨付的天然莽草酸项目专项资金 400,000.00 元；根据天津开发区科技发展金专项资助协议书，于 2008 年 4 月 3 日收到天津 经济技术开发区管理委员会用苹果皮渣提取苹果多酚生产工艺专项资金 350,000.00 元；根 据天津市科技计划项目（课题）任务合同书，于 2008 年 4 月 3 日收到天津市财政局拨付的 从农产品加工废弃物中提取生物活性物质专项资金 60,000.00 元；根据天津开发区科技发展 金专项资助协议书，于 2008 年 5 月 15 日收到天津经济技术开发区管理委员会拨付的从葡萄 籽、苹果皮中提取活性物质的中试生产专项资金 300,000.00 元；根据天津开发区科技发展 金专项资助协议书，于 2008 年 9 月 9 日收到天津经济技术开发区财政局拨付的天然莽草酸 项目专项资金 280,000.00 元；根据天津开发区科技发展金专项资助协议书，于 2008 年 10 月 27 日收到天津经济技术开发区财政局拨付的内设研发机构专项资金 700,000.00 元。以上 合计 2,186,000.00 元，由于该等项目尚未完成，故暂挂本项目。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他非流动负债期末数较期初数增长 4.52 倍（绝对额增加 179 万元），主要系本期子公 司浙江尖峰药业有限公司之子公司天津市尖峰天然产物研究开发有限公司收到较多专项资 金所致。 第 78 页 共 109 页 30. 股本 期末数 344,083,828.00 (1) 明细情况 本期增减变动（+，-） 项 目 期初数 期末数 发行新 公积金 数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例 股 转股 （%） （%） 1．国家持股 2．国有法人持股 41,055,073 11.93 -17,204,192 -17,204,192 23,850,881 6.93 （一） 3．其他内资持股 有 其中： 限 境内法人持股 949,712 0.28 -590,000 -590,000 359,712 0.11 售 境内自然人持股 条 4．外资持股 件 其中： 股 境外法人持股 份 境外自然人持股 有限售条件股份 42,004,785 12.21 -17,794,192 -17,794,192 24,210,593 7.04 合计 （二） 1．人民币普通股 302,079,043 87.79 17,794,192 17,794,192 319,873,235 92.96 无 2．境内上市的外 限 资股 售 3．境外上市的外 条 资股 件 4．其他 股 已流通股份合计 302,079,043 87.79 17,794,192 17,794,192 319,873,235 92.96 份 （三） 股份总数 344,083,828 100.00 344,083,828 100.00 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 股东名称 持有的股份数量 承诺的限售条件 金华市通济国有资 23,850,881 不超过总股本的 10%可以流通。 产投资有限公司 小 计 23,850,881 第 79 页 共 109 页 31. 资本公积 期末数 408,779,320.72 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 222,657,536.69 222,657,536.69 其他资本公积 183,100,589.56 5,318,832.02 2,297,637.55 186,121,784.03 合 计 405,758,126.25 5,318,832.02 2,297,637.55 408,779,320.72 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明 资本公积本期增加系子公司海南尖峰置业有限公司由于杭州嘉利房地产开发有限公司 单方面增资产生资本公积，本公司按持股比例计入 5,318,832.02 元；本期资本公积减少系 公司联营企业天津天士力集团有限公司除净损益以外其他因素导致所有者权益变动,公司按 照持股比例相应冲减资本公积 2,297,637.55 元。 32. 盈余公积 期末数 59,271,475.64 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 49,043,623.28 195,811.19 49,239,434.47 任意盈余公积 10,032,041.17 10,032,041.17 合 计 59,075,664.45 195,811.19 59,271,475.64 (2) 盈余公积本期增减原因及依据说明 本期增加系根据 2009 年 3 月 27 日公司董事会七届四次会议通过的 2008 年度利润分配 预案，按 2008 年度实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 195,811.19 元。 33. 未分配利润 期末数 90,427,182.64 (1) 明细情况 项 目 期初数 60,376,416.62 本期增加 30,246,577.21 本期减少 195,811.19 期末数 90,427,182.64 (2) 其他说明 第 80 页 共 109 页 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加均系本期实现的归属于母公司股东的净利润转入。本期减少系根据 2009 年 3 月 27 日公司董事会七届四次会议通过的 2008 年度利润分配预案，按 2008 年度实现的净利 润提取 10%的法定盈余公积 195,811.19 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 10,322,514.84 元。根据 2009 年 3 月 27 日公司董事 会七届四次会议通过的 2008 年度利润分配预案，决定按 2008 年度实现的净利润分配现金股 利 10,322,514.84 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 1,193,059,592.34/1,031,659,634.08 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 1,156,815,954.50 1,368,119,062.26 其他业务收入 36,243,637.84 55,785,006.29 合 计 1,193,059,592.34 1,423,904,068.55 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 997,339,188.02 1,180,853,842.50 其他业务成本 34,320,446.06 51,909,525.57 合 计 1,031,659,634.08 1,232,763,368.07 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 建材行业 399,505,556.68 369,939,951.63 29,565,605.05 608,254,386.90 543,194,386.55 65,060,000.35 制药行业 620,082,166.95 496,249,840.01 123,832,326.94 544,758,276.68 436,491,134.94 108,267,141.74 其他行业 137,228,230.87 131,149,396.38 6,078,834.49 215,106,398.68 201,168,321.01 13,938,077.67 小 计 1,156,815,954.50 997,339,188.02 159,476,766.48 1,368,119,062.26 1,180,853,842.50 187,265,219.76 第 81 页 共 109 页 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 136,059,007.23 129,656,554.21 占当年营业收入比例 11.40% 9.11% (4) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业收入较上年同期减少 23,084 万元，营业成本较上年同期减少 20,110 万元，主要 系子公司浙江尖峰水泥有限公司水泥销售下降所致。 2. 营业税金及附加 本期数 4,243,174.41 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 营业税 258,132.97 176,614.76 资源税 609,485.50 2,009,800.00 城市维护建设税 1,669,837.66 2,676,910.92 教育费附加 1,326,078.94 1,742,651.54 地方教育附加 379,639.34 1,139,127.61 合 计 4,243,174.41 7,745,104.83 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业税金及附加较上年同期下降 45.21%（绝对额减少 350 万元），主要系：1)上年同期 数中包含子公司浙江尖峰水泥有限公司之原子公司浙江尖峰登城水泥有限公司的资源税，该 公司已于 2007 年 11 月转让；2)本期减少子公司杭州尖峰德康药业有限公司和子公司浙江尖 峰药业有限公司之子公司临海市金桥化工有限公司导致城市维护建设税、教育费附加和地方 教育附加相应减少。 3. 销售费用 本期数 52,127,083.61 销售费用较上年同期减少 1,401 万元，主要系子公司浙江尖峰水泥有限公司销售下降， 相关销售费用随之下降所致。 4. 财务费用 本期数 33,409,037.79 财务费用较上年同期下降 42.30%（绝对额减少 2,449 万元），主要系上年同期数中包含 第 82 页 共 109 页 子公司浙江尖峰水泥有限公司之原子公司浙江尖峰登城水泥有限公司的财务费用，该公司已 于 2007 年 11 月转让。 5. 资产减值损失 本期数 6,943,657.59 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -597,459.09 19,612,641.29 存货跌价损失 736,656.76 840,515.07 长期股权投资减值损失 5,591,641.90 固定资产减值损失 79,457.47 其他非流动资产 1,133,360.55 合 计 6,943,657.59 20,453,156.36 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 资产减值损失较上年同期减少 66.05%（绝对额减少 1,351 万元），主要系上期应收金华 尖峰陶瓷有限责任公司款项账龄增加，计提了较多坏账准备所致。 6. 公允价值变动收益 本期数 5,000.00 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产 5,000.00 1,450.00 合 计 5,000.00 1,450.00 7. 投资收益 本期数 30,872,397.07 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 -57,591.54 -58,785.32 成本法核算的被投资 5,280,000.00 4,148,800.00 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 15,968,844.22 -30,048,373.10 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 9,681,144.39 19,305,284.06 其他投资收益 951,120.00 合 计 30,872,397.07 -5,701,954.36 第 83 页 共 109 页 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 投资收益较上年同期增加 3,657 万元，主要系上年同期数中包含了子公司浙江尖峰水泥 有限公司对联营企业浙江金华南方尖峰水泥有限公司的权益法亏损较大所致。 8. 营业外收入 本期数 32,776,964.67 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 12,804,098.53 918,662.39 非货币性资产交换利得 92,504,442.25 政府补助 17,560,027.20 23,101,934.80 盘盈利得 8,027.01 罚没收入 69,705.43 119,564.00 无法支付款项 2,190,722.64 12,148,363.09 其他 144,383.86 5,869,378.49 合 计 32,776,964.67 134,662,345.02 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 营业外收入较上年同期下降 75.66%（绝对额减少 10,189 万元），主要系上年同期数中 包含子公司浙江尖峰水泥有限公司非货币性资产交换利得 9,250 万元所致。 9. 营业外支出 本期数 4,385,413.70 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置损失 2,254,649.16 8,482,495.54 捐赠支出 566,582.93 253,431.96 非常损失 15,798.07 罚款支出 448,784.28 714,523.41 水利建设专项资金 957,684.67 1,052,355.04 其他 141,914.59 3,244,259.97 合 计 4,385,413.70 13,747,065.92 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占利润总额 10%（含 10%）以上的原因说明 第 84 页 共 109 页 营业外支出较上年同期下降 68.10%（绝对额减少 936 万元） ，主要系本期固定资产处置 损失减少所致。 10. 所得税费用 本期数 5,409,354.72 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 5,544,804.00 6,253,712.01 递延所得税费用 -135,449.28 341,190.19 合 计 5,409,354.72 6,594,902.20 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回 3 个月以上承兑汇票保证金 15,722,090.00 79,800,250.00 收回浙江金华南方尖峰水泥有限公司暂 20,000,000.00 借款 本公司及子公司收到的财政补贴款 12,580,027.20 4,802,053.22 收回浙江尖峰登城水泥有限公司暂借款 10,000,000.00 收回富阳登城建材有限公司暂借款 5,928,230.00 小 计 64,230,347.20 84,602,303.22 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 业务费 11,779,094.93 13,919,270.58 支付 3 个月以上承兑汇票保证金 7,260,000.00 15,722,090.00 运输费 8,326,418.54 10,921,206.83 办公费 6,484,825.55 5,242,732.23 广告费 4,853,685.10 4,761,215.91 差旅费 4,652,505.05 5,980,044.54 业务招待费 4,264,812.79 6,146,581.98 会议费 1,933,238.55 3,196,854.47 第 85 页 共 109 页 支付浙江金华南方尖峰水泥有限公司暂借款 20,000,000.00 小 计 49,554,580.51 85,889,996.54 3. 收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到银行存款利息 5,886,894.26 5,120,014.63 收到金华双龙风景旅游区管理委员会资 7,200,000.00 产转让款 收到的拆迁补偿款 6,866,950.50 6,860,000.00 小 计 19,953,844.76 11,980,014.63 4. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到浙江金发股份有限公司借款 82,000,000.00 20,000,000.00 贴现的银行承兑汇票 48,651,180.00 收到金华市通济国有资产投资有限公司借款 13,000,000.00 收到个人借款 10,000,000.00 小 计 130,651,180.00 43,000,000.00 5. 支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 偿还浙江金发股份有限公司借款 52,000,000.00 30,000,000.00 支付银行承兑汇票贴现收到的筹资款 30,000,000.00 质押的定期存单 20,000,000.00 偿还金华市通济国有资产投资有限公司借款 5,000,000.00 13,000,000.00 偿还个人借款 10,000,000.00 小 计 107,000,000.00 53,000,000.00 6．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（一）之说明。 第 86 页 共 109 页 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 其他应收款 期末数 291,128,033.76 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 288,638,615.79 85.18 34,770,489.25 253,868,126.54 180,203,426.29 73.29 37,757,301.92 142,446,124.37 单项金额不重大 但信用风险较大 20,346,495.65 6.01 11,002,053.48 9,344,442.17 1,657,611.34 0.67 1,649,611.34 8,000.00 其他不重大 29,860,633.42 8.81 1,945,168.37 27,915,465.05 64,009,863.47 26.04 2,105,098.76 61,904,764.71 合 计 338,845,744.86 100.00 47,717,711.10 291,128,033.76 245,870,901.10 100.00 41,512,012.02 204,358,889.08 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 204,874,569.74 60.46 2,048,745.70 202,825,824.04 132,863,406.05 54.04 1,328,634.06 131,534,771.99 1-2 年 48,670,239.70 14.36 4,867,023.97 43,803,215.73 9,052,101.27 3.68 905,210.13 8,146,891.14 2-3 年 8,924,439.77 2.63 1,784,887.95 7,139,551.82 45,067,782.44 18.33 9,013,556.49 36,054,225.95 3-5 年 74,718,884.35 22.05 37,359,442.18 37,359,442.17 57,246,000.00 23.28 28,623,000.00 28,623,000.00 5 年以上 1,657,611.30 0.50 1,657,611.30 1,641,611.34 0.67 1,641,611.34 合 计 338,845,744.86 100.00 47,717,711.10 291,128,033.76 245,870,901.10 100.00 41,512,012.02 204,358,889.08 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 大冶尖峰水泥有限公司 93,243,249.46 拆借款 浙江尖峰水泥有限公司 92,465,777.31 拆借款 金华市尖峰陶瓷有限责任公司 57,560,021.08 [注] 海南尖峰医药有限公司 45,369,567.94 拆借款 小 计 288,638,615.79 [注]：其中暂借款 56,030,000.00 元，代垫款项 1,530,021.08 元。 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 316,622,675.09 元，占其他 应收款账面余额的 93.44%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 189,741,016.76 第 87 页 共 109 页 1-2 年 46,265,239.70 2-3 年 6,397,534.28 3-5 年 74,218,884.35 小 计 316,622,675.09 (5) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 97.56%。 (7) 无不符合终止确认条件的其他应收款发生转移的金额。 (8) 期末其他应收款未用于担保。 (9) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他应收款期末数较期初数增长 42.46%（绝对额增加 8,677 万元），主要系本期较多地 向大冶尖峰水泥有限公司和海南尖峰医药有限公司借出资金所致。 (10) 其他说明 1) 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提比例及理由的说明 期末，经单独测试后未减值的单项金额重大的其他应收款，根据相同账龄应收款项组合 的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。 2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的确定组 合的依据说明 根据公司对其他应收款回收情况分析，账龄 3-5 年的其他应收款收回可能性较小，账龄 在 5 年以上的其他应收款收回可能性极小，因此对账龄 3-5 年的其他应收款按其余额的 50% 计提坏账准备，对账龄 5 年以上的其他应收款按其余额的 100%计提坏账准备，并将符合上 述条件的其他应收款，连同计提全额坏账准备的其他应收款，扣除单项金额重大部分确定为 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 3. 长期股权投资 期末数 796,732,841.20 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 397,513,397.38 397,513,397.38 376,650,539.75 376,650,539.75 对联营企业投资 211,187,818.99 211,187,818.99 204,027,792.88 204,027,792.88 其他股权投资 194,516,635.51 6,485,010.68 188,031,624.83 182,516,635.51 893,368.78 181,623,266.73 合 计 803,217,851.88 6,485,010.68 796,732,841.20 763,194,968.14 893,368.78 762,301,599.36 第 88 页 共 109 页 (2) 对子公司投资 被投资 持股比 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 例(%) 期限 金额 数 增加 减少 数 浙江尖峰水泥 有限公司 93.91 31 年 167,894,567.18 167,894,567.18 167,894,567.18 浙江尖峰药业 有限公司 99.16 20 年 147,820,000.00 147,820,000.00 147,820,000.00 浙江尖峰投资 有限公司 80.00 未明确 24,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 海南尖峰置业 有限公司[注 1] 83.33 30 年 20,000,000.00 18,798,830.20 18,798,830.20 杭州尖峰德康 药业有限公司 62.00 15 年 6,935,972.57 6,935,972.57 6,935,972.57 浙江尖峰国际 贸易有限公司 90.00 20 年 18,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 18,000,000.00 浙江尖峰通信 电缆有限公司 60.00 50 年 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 大冶尖峰水泥 有限公司 10.00[注 2] 30 年 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 小计 405,650,539.75 376,650,539.75 27,798,830.20 6,935,972.57 397,513,397.38 [注 1]：本公司从子公司浙江尖峰药业有限公司购入其持有该公司 100%的股权，构成同一 控制下的企业合并。 [注 2]：本公司持有该公司 10%的股权，子公司浙江尖峰水泥有限公司持有该公司 50%的股 权，故该公司为本公司实际控制的公司。 (3) 对联营企业投资 1) 期末余额构成明细情况 被投资 持股比 投资 成 损益 其他权 期末 单位名称 例(%) 期限 本 调整 益变动 数 天津天士力集团 有限公司 20.76 未明确 50,673,443.85 92,582,095.83 52,987,232.80 196,242,772.48 浙江省广电科技 股份有限公司 22.68 未明确 8,000,000.00 2,016,944.73 1,711,821.54 11,728,766.27 浙江同伴科技有 限公司 20.00 未明确 2,847,781.41 368,498.83 3,216,280.24 金华尖峰陶瓷有 限责任公司 43.33 11 年 13,000,000.00 -13,000,000.00 小 计 74,521,225.26 81,967,539.39 54,699,054.34 211,187,818.99 第 89 页 共 109 页 2) 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 天津天士力集团 有限公司 49,393,000.00 189,152,385.00 9,388,025.03 -2,297,637.55 196,242,772.48 浙江省广电科技 股份有限公司 8,000,000.00 12,356,897.00 171,869.27 800,000.00 11,728,766.27 浙江同伴科技有 限公司 2,800,000.00 2,518,510.88 697,769.36 3,216,280.24 金华尖峰陶瓷有 限责任公司 13,000,000.00 小 计 73,193,000.00 204,027,792.88 10,257,663.66 800,000.00 -2,297,637.55 211,187,818.99 (4) 其他股权投资 1) 明细情况 被投资 持股比 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 例(%) 期限 金额 数 增加 减少 数 南方水泥有限公 司 3.00 50 年 84,000,000.00 84,000,000.00 84,000,000.00 浙江金发股份有 限公司 19.88 19 年 33,000,000.00 36,363,832.51 36,363,832.51 金华市商业银行 4.43 未明确 31,000,000.00 31,000,000.00 31,000,000.00 博信电池(上海) 有限公司 15.00 20 年 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 广西虎鹰水泥有 限公司 18.46 未明确 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 北京勤益科技投 资管理有限公司 11.88 20 年 4,750,000.00 4,750,000.00 4,750,000.00 金华市医药有限 公司 10.00 22 年 2,208,000.00 2,208,000.00 2,208,000.00 金华黄大仙祖园 有限公司 36.25 未明确 2,900,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00 浙江嘉兴三塔建 材股份有限公司 1.95 未明确 924,803.00 924,803.00 924,803.00 浙江八达股份有 限公司 0.41 未明确 330,000.00 330,000.00 330,000.00 中联普赖斯管道 有限公司 0.83 未明确 40,000.00 40,000.00 40,000.00 第 90 页 共 109 页 杭州尖峰电子有 限公司 12.50 10 年 1,000,000.00 [注] 小计 192,152,803.00 182,516,635.51 12,000,000.00 194,516,635.51 [注]：本公司对该公司的投资以零列示，详见本财务报表附注七(一)9(3)[注 3]之所述。 2) 持股比例与表决权比例不一致的原因说明 金华黄大仙祖园有限公司注册资本 1,600.00 万元，本公司应出资 580.00 万元，占 36.25%。但本公司实际出资 290.00 万元，仅占其注册资本的 18.13%，故按成本法核算此项 投资。 (5) 长期股权投资减值准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金华黄大仙祖园有限公司 893,368.78 893,368.78 博信电池(上海) 有限公司 5,591,641.90 5,591,641.90 小 计 893,368.78 5,591,641.90 6,485,010.68 2) 长期股权投资减值准备详见本财务报表附注三（十六）3 之所述。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 274,930.00/15,396.09 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 其他业务收入 274,930.00 101,940.00 合 计 274,930.00 101,940,00 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 其他业务成本 15,396.09 5,708.64 合 计 15,396.09 5,708.64 第 91 页 共 109 页 2. 投资收益 本期数 18,902,691.09 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 15,581,000.00 4,148,800.00 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 10,257,663.66 10,164,266.36 单位损益净增减的金额 股权投资处置收益 -6,935,972.57 其他投资收益 951,120.00 合 计 18,902,691.09 15,264,186.36 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 48,728,143.73 3,632,457.35[注] 45,095,686.38 存货跌价准备 2,263,400.66 736,656.76 16,087.67 2,983,969.75 其他流动资产减值准备 900,000.00 900,000.00 长期股权投资减值准备 893,368.78 5,591,641.90 6,485,010.68 固定资产减值准备 3,841,482.84 79,457.47 692,007.53 3,228,932.78 无形资产减值准备 5,478,727.00 5,478,727.00 其他非流动资产减值准备 1,738,388.13 1,133,360.55 2,871,748.68 合 计 63,843,511.14 7,541,116.68 4,340,552.55 67,044,075.27 [注]：其中包括减少子公司杭州尖峰德康药业有限公司转出坏账准备 2,453,943.09 元、减少子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司临海市金桥化工有限公司转出坏账准备 180,157.81 元和核销应收款项转出坏账准备 400,897.36 元。 (二) 计提原因和依据的说明 第 92 页 共 109 页 1．坏账准备计提原因和依据详见本财务报表附注三（九）之所述。 2. 存货跌价准备计提原因和依据详见本财务报表附注三（十）之所述。 3. 其他流动资产减值准备、长期股权投资减值准备、固定资产减值准备、无形资产减 值准备和其他非流动资产减值准备计提原因和依据详见本财务报表附注三(十六)之所述。 (三) 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据说明 在认定资产组产生的现金流入是否独立于其他资产或资产组的现金流入时，需考虑：是 否能够完全或绝大部分独立于其他资产或其组合形成收入、产生现金流入，如生产的产品（或 其他产出）存在活跃市场的，则认为资产组产生的现金流入独立于其他资产或资产组的现金 流入；企业对生产经营活动的管理或者监控方式以及对资产使用或者处置的决策方式等。 根据浙江省人民政府浙政发〔2004〕42 号《关于进一步加强环境污染整治工作的意见》， 子公司浙江尖峰水泥有限公司于 2006 年 7 月关停了下属金华水泥厂立窑水泥生产线，于 2007 年 9 月关停了金松水泥厂立窑水泥生产线。由于上述生产线均为独立于其他资产或资 产组，本公司将金华水泥厂和金松水泥厂立窑水泥生产线相关的土地使用权、房屋及建筑物 和机器设备等固定资产分别作为一个资产组，并根据上述立窑生产线资产的预计出售收入预 计上述资产组的现金流入。本期已出售金松厂部分资产，子公司浙江尖峰水泥有限公司本期 与金华双龙风景旅游区管理委员会签订了《浙江尖峰水泥有限公司金华水泥厂资产整体转让 协议》，详见本财务报表附注十四(四)4 之说明。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方 施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》 （中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情 形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 第 93 页 共 109 页 1. 母公司及最终控制方 对本公 对本公司 组织机 业务 与本公 注册 公司名称 注册地 司持股 表决权比 构代码 性质 司关系 资本 比例(%) 例(%) 金华市通济国 金华市婺 授权的国 本公司 有资产投资有 江东路 88 70453742－0 有资产投 实质控 9,500 16.15 16.15 限公司 号二楼 资、经营 制人 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 联营企业 (1) 基本情况 注册资本 合计 合计表决 被投资单位名称 注册地 组织机构代码 业务性质 （万元） 持股比例(%) 权比例(%) 天津天士力集团有 天津市 71829641-0 综合业 23,784 20.76 20.76 限公司 浙江金华南方尖峰 浙江金华 66714254-1 制造业 40,000 35.00 35.00 水泥有限公司 金华尖峰陶瓷有限 浙江金华 72109908-X 制造业 3,000 43.33 43.33 责任公司 浙江省广电科技股 浙江杭州 71256118-0 制造业 3,528 22.68 22.68 份有限公司 浙江同伴科技有限 浙江杭州 71256250-3 综合业 1,400 20.00 20.00 公司 (2) 财务信息 期末资产 期末负债 期末净资产 本期营业收入 本期净利润(归 被投资单位名称 总额 总额 总额(归属于母公司) 总额 属于母公司) 天津天士力集团 5,376,967,044.77 2,915,117,476.76 938,553,692.07[注] 4,011,152,249.74 46,196,020.46 有限公司 浙江金华南方尖 1,102,723,990.00 681,401,249.45 421,322,740.55 718,295,585.77 16,317,658.74 峰水泥有限公司 金华尖峰陶瓷有 26,132,707.33 60,751,222.23 -34,618,514.90 89,663.05 -10,364,141.27 限责任公司 浙江省广电科技 85,264,067.30 33,549,930.31 51,714,136.99 15,991,405.29 757,801.01 股份有限公司 浙江同伴科技有 29,267,800.20 7,717,979.94 16,081,401.19 9,661,033.10 3,488,846.79 限公司 [注]：其中外币报表折算差额-14,395,618.11 元。 (三) 关联方交易情况 1. 采购货物 第 94 页 共 109 页 关联方 本期数 上年同期数 占同类购货 占同类购货 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 业务的比例 业务的比例 浙江金华南方尖 128,364,564.94 78.43% 协议价 13,632,964.64 100.00% 协议价 峰水泥有限公司 小 计 128,364,564.94 78.43% 13,632,964.64 100.00% 2. 销售货物 关联方 本期数 上年同期数 占同类销货 占同类销货 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 业务的比例 业务的比例 浙江金华南方尖 19,645,491.76 63.70% 协议价 39,940,847.02 6.57% 协议价 峰水泥有限公司 小 计 19,645,491.76 63.70% 39,940,847.02 6.57% 3. 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1) 应收账款 浙江金华南方尖峰 26,320,101.72 263,201.02 水泥有限公司 小 计 26,320,101.72 263,201.02 (2) 其他应收款 浙江金华南方尖峰 79,927,534.27 799,275.34 水泥有限公司 金华尖峰陶瓷有限 57,560,021.08 28,301,703.30 58,692,773.98 28,895,159.26 责任公司 小 计 57,560,021.08 28,301,703.30 138,620,308.25 29,694,434.60 (3) 应付账款 浙江金华南方尖峰 13,369,442.51 水泥有限公司 小 计 13,369,442.51 (4) 其他应付款 金华市通济国有资 65,392.83 5,065,392.83 产投资有限公司 小 计 65,392.83 5,065,392.83 第 95 页 共 109 页 4. 其他关联方交易 (1) 2004 年 12 月 31 日，本公司与金华尖峰陶瓷有限责任公司签订《抵押担保合同》， 金华尖峰陶瓷有限责任公司以其土地使用权、房产和机器设备作价 6,800 万元抵押给本公 司，作为对其向本公司借款 6,705 万元的抵押式担保。截至 2008 年 12 月 31 日，金华尖峰 陶瓷有限责任公司向本公司取得的借款余额为 5,603 万元。 (2) 本期，子公司浙江尖峰水泥有限公司将一辆账面原值为 71,504.00 元、净值为 41,300.80 元的汽车作价 41,300.80 元转让给浙江金华南方尖峰水泥有限公司。 (3) 本期，子公司浙江尖峰水泥有限公司向浙江金华南方尖峰水泥有限公司收取资产转 让款资金利息 132,132.15 元。 (4) 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 25 人，其中，在本公司领取报酬 22 人，全年报酬总额 231.48 万元。上年同期本公司共有关键管理人员 21 人，其中，在本公司领取报酬 20 人， 全年报酬总额 269.8 万元。每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理人员姓名 职 务 本期 上年同期 蒋晓萌 董事长、总经理 345,500.00 336,000.00 杜自弘 董事 120,000.00 396,000.00 傅得清[注 1] 副董事长 312,000.00 虞建宏 董事、副总经理 274,500.00 264,000.00 许洪涛 董事 未在本公司领薪 盛立先 董事 5,000.00 5,000.00 尚衍国[注 2] 董事 13,000.00 20,000.00 黄速建 董事 50,000.00 50,000.00 朱关芝 独立董事 50,000.00 50,000.00 叶永禄[注 3] 独立董事 32,000.00 50,000.00 郑爱民[注 3] 独立董事 32,000.00 50,000.00 邓明然[注 4] 独立董事 18,000.00 刘家健[注 4] 独立董事 18,000.00 陈炳相 监事会主席 159,500.00 156,000.00 第 96 页 共 109 页 殷荣富 监事 5,000.00 3,000.00 金文乾 监事 126,000.00 109,000.00 汪海滨[注 5] 监事 62,300.00 72,000.00 马福奎[注 5] 监事 未在本公司领薪 3,000.00 原杰[注 6] 监事 65,500.00 戴俊[注 6] 监事 未在本公司领薪 陈志成 副总经理 225,500.00 228,000.00 徐建国[注 7] 副总经理 156,500.00 186,000.00 厉自强 副总经理 154,500.00 156,000.00 黄金龙[注 8] 副总经理 120,000.00 吴 秦 财务总监 144,500.00 132,000.00 朱坚卫 董事会秘书 137,500.00 120,000.00 合 计 2,314,800.00 2,698,000.00 [注 1]：该人员自 2007 年 9 月起不再担任本公司副董事长。 [注 2]：该人员自 2008 年 9 月起不再担任本公司董事。 [注 3]：该两名人员自 2008 年 9 月起不再担任本公司独立董事。 [注 4]：该两名人员自 2008 年 9 月起担任本公司独立董事。 [注 5]：该两名人员自 2008 年 9 月起不再担任本公司监事。 [注 6]：该两名人员自 2008 年 9 月起担任本公司监事。 [注 7]：该人员自 2008 年 9 月起不再担任本公司副总经理。 [注 8]：该人员自 2008 年 9 月起担任本公司副总经理。 十一、或有事项 (一) 截至 2008 年 12 月 31 日，公司为关联方以外单位提供的保证担保情况 担保借款金额 被担保单位 贷款金融机构 借款到期日 备注 (万元) 航天通信控股集 3,000.00 2009.03.12 交通银行杭州分行 [注 1] 团股份有限公司 2,000.00 2009.06.30 浙江尖峰登城水 中国建设银行富阳市支行 17,000.00 2010.07.24 [注 2] 泥有限公司 小 计 22,000.00 [注 1]：根据本公司和航天通信控股集团股份有限公司签订的《互保协议书》，按照等额 第 97 页 共 109 页 互为双方提供信用担保原则,双方互相担保金额不超过人民币 5,000 万元，此限额仅限于自 2009 年 6 月 30 日前的各自与债权银行签订的贷款合同所约定有限期限内，循环发放的各项 贷款和各项授信，担保期限止于贷款合同所规定的债务履行期限届满后两年。截至 2008 年 12 月 31 日，在该互保协议项下航天通信控股集团股份有限公司已向交通银行杭州分行借款 5,000 万元； [注 2]：该公司原系子公司浙江尖峰水泥有限公司之控股子公司。2007 年 12 月，浙江 尖峰水泥有限公司将其所拥有的该公司全部股权予以转让。本公司为其在中国建设银行富阳 市支行借款提供最高额为 35,000.00 万元的保证式担保，担保期限为 2003 年 7 月 25 日至 2010 年 7 月 24 日,浙江尖峰登城水泥有限公司以其自有房产及土地使用权为该项借款同时 提供抵押担保。截至 2008 年 12 月 31 日，该担保合同项下的借款余额为 17,000.00 万元。 (二) 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况 抵押物 担保借款 被担保单位 抵押物 抵押权人 借款到期日 备注 账面原值 账面净值 金额(万元) 上海浦东发展 浙江尖峰投资 本公司 银行杭州分行 9,757,960.96 7,533,145.84 1,000.00 2009.03.26 [注 1] 有限公司房产 西湖支行 浙江尖峰通信 上海浦东发展 本公司 电缆有限公司 银行杭州分行 11,858,148.40 10,623,962.65 1,800.00 2009.08.26 [注 2] 房产土地 西湖支行 大冶尖峰水泥 大冶尖峰水 交通银行大冶 有限公司机器 334,350,552.02 325,375,483.55 7,700.00 2012.10.26 [注 3] 泥有限公司 支行 设备 浙江尖峰国 浙江尖峰国际 1,000.00 2012.06.15 中国建设银行 际贸易有限 贸易有限公司 33,374,462.60 30,127,039.73 金华市分行 500.00 2009.06.15 公司 房产土地 天津市尖峰 天津市尖峰天 开然产物研 然产物研究开 上海浦东发展 13,808,492.22 12,129,793.35 800.00 2009.04.08 究开发有限 发有限公司房 银行天津分行 公司 产土地 金华市医药有 浙江尖峰药 中国建设银行 限公司房产土 13,484,714.25 9,593,841.41 830.00 2009.10.20 业有限公司 金华市分行 地 浙江尖峰药业 浙江尖峰药 中国建设银行 有限公司房产 19,665,733.14 12,327,544.52 1,400.00 2009.10.22 业有限公司 金华市分行 土地 浙江尖峰药 中国建设银行 本公司房产 40,000,000.00 30,070,400.00 3,500.00 2009.10.23 业有限公司 金华市分行 浙江尖峰药 浙江尖峰药业 交通银行金华 32,490,521.99 26,918,306.90 2,000.00 2009.10.27 [注 4] 业有限公司 有限公司房产 市分行 第 98 页 共 109 页 土地 金华市医药有 金华市医药 中国建设银行 限公司房产土 20,657,532.79 14,429,027.12 1,650.00 2009.11.19 有限公司 金华市分行 地 小 计 529,448,118.37 479,128,545.07 22,180.00 [注 1]：子公司浙江尖峰投资有限公司将自有房产抵押给上海浦东发展银行杭州分行西 湖支行，为本公司最高额为 1,000 万元的债务提供抵押式担保，抵押期限为 2008 年 3 月 14 日至 2010 年 3 月 14 日。截至 2008 年 12 月 31 日，该抵押合同项下的借款金额为 1,000 万 元。 [注 2]：子公司浙江尖峰通信电缆有限公司将自有房产抵押给上海浦东发展银行杭州分 行西湖支行，为本公司最高额为 1,800 万元的债务提供抵押式担保，抵押期限为 2008 年 8 月 22 日至 2010 年 8 月 22 日。截至 2008 年 12 月 31 日，该抵押合同项下的借款金额为 1,800 万元。 [注 3]：子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司以其设备提供最 高额为 7,700 万元的抵押担保，为其在 2007 年 10 月 26 日至 2012 年 10 月 26 日期间签订的 全部主合同提供最高额抵押担保。截至 2008 年 12 月 31 日，该抵押合同项下的借款金额为 7,700 万元。 [注 4]：子公司浙江尖峰药业有限公司以其自有房产土地提供最高额为 3,201.85 万元的 抵押担保，期限为 2008 年 10 月 28 日至 2010 年 10 月 28 日。截至 2008 年 12 月 31 日，该 合同项下实际取得的借款余额为 2,000 万元。 (三) 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况 质押物 担保借款/票据 借款/票据 被担保单位 质押物 质押权人 备注 账面原值 账面净值 金额(万元) 到期日 金华市商业银 中信银行杭 本公司 行 3,247.29 万 31,000,000.00 31,000,000.00 3,000.00 2009.07.16 [注 1] 州庆春支行 股股权 华夏银行杭 本公司 定期存单 20,000,000.00 20,000,000.00 2,000.00 2009.06.17 州分行 浙江金发股份 中国建设银 浙江尖峰药 有限公司 2,200 行金华市分 36,363,832.51 36,363,832.51 1,100.00 2009.03.31 [注 2] 业有限公司 万股股权 行 1,742,823.00 1,742,823.00 174.28(USD25.50) 2009.04.13 浙江尖峰国 中国工商银 际贸易有限 应收账款 行金华市分 2,118,726.00 2,118,726.00 211.87(USD31.00) 2009.05.11 公司 行 1,004,686.20 1,004,686.20 100.47(USD14.70) 2009.01.23 第 99 页 共 109 页 海南尖峰医 中信银行杭 定期存单 10,000,000.00 10,000,000.00 1,000.00 2009.01.24 票据 药有限公司 州庆春支行 上海浦东发 海南尖峰医 展银行杭州 定期存单 9,000,000.00 9,000,000.00 900.00 2009.03.23 票据 药有限公司 分行西湖支 行 小 计 111,230,067.71 111,230,067.71 8,486.62 [注 1]：本公司以金华市商业银行 3,247.29 万股股权提供最高额为 3,000 万元的质押 担保，担保期限为 2008 年 7 月 16 日至 2009 年 7 月 16 日。截至 2008 年 12 月 31 日，该合 同项下实际取得的借款余额为 3,000 万元。 [注 2]：该项借款同时由本公司提供保证担保。 十二、承诺事项 无重大承诺事项。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 (一) 对南方水泥有限公司第二期出资。 根据本公司、子公司浙江尖峰水泥有限公司与中国建材股份有限公司签订的《合作协议 书》，本公司出资 1.05 亿元与中国建材股份有限公司、浙江邦达投资有限公司、江西万年青 水泥股份有限公司、湖南省人民政府国有资产监督管理委员会、北京华辰世纪投资有限公司 共同投资设立南方水泥有限公司。该公司已于 2007 年 9 月 5 日成立，注册资本 35 亿元，由 股东分期出资。截至 2008 年 12 月 31 日，本公司已出资 8,400 万元。2009 年 1 月 16 日， 本公司支付了剩余出资款 2,100 万元。 (二) 对广西虎鹰水泥有限公司第二期出资 2008 年 5 月 18 日，公司与重庆市合川区三江水泥有限公司、枝江楚天塑业有限公司、 自然人杨少琪、章洪琪共同签署了《投资协议书》，分两期共同对广西虎鹰水泥有限公司增 资 1.05 亿元，其中本公司认缴增资额 2,000 万元。截至 2008 年 12 月 31 日，公司已认缴出 资 1,200 万元。2009 年 2 月 16 日，本公司支付了剩余出资款 800 万元。 (三) 拟分配股利 根据 2009 年 3 月 27 日公司董事会七届四次会议通过的 2008 年度利润分配预案，公司 以 344,083,828 股为基数，每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税），共计分配现金股利 10,322,514.84 元（含税） 。 第 100 页 共 109 页 十四、其他重要事项 (一) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32,733,690.55 43,494,608.56 加：资产减值准备 6,943,657.59 13,379,171.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,289,353.18 72,769,380.56 无形资产摊销 8,355,221.98 21,035,691.34 长期待摊费用摊销 1,372,685.61 7,508,006.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 -10,549,449.37 -84,940,609.10 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -5,000.00 -1,450.00 财务费用(收益以“－”号填列) 28,781,189.73 53,591,027.15 投资损失(收益以“－”号填列) -30,872,397.07 5,701,954.36 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -135,449.28 341,190.19 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -60,982,860.61 10,762,127.14 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 107,615,249.57 -23,617,632.83 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 37,051,738.03 -21,122,459.10 其他 89,344.30 经营活动产生的现金流量净额 151,597,629.91 98,990,350.22 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 第 101 页 共 109 页 现金的期末余额 94,237,199.56 129,261,957.50 减：现金的期初余额 129,261,957.50 119,631,514.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -35,024,757.94 9,630,442.73 2. 报告期取得或处置子公司及其他营业单位情况 项 目 本期数 上年同期数 (1) 取得子公司及其他营业单位情况 1) 取得子公司及其他营业单位的价格 2) 取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3) 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4) 取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 (2) 处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1) 处置子公司及其他营业单位的价格 149,427,900.00 2) 处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 149,427,900.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 37,522,138.63 3) 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 111,905,761.37 4) 处置子公司的净资产 -8,473,545.44 138,629,224.97 流动资产 18,187,837.62 139,024,327.98 非流动资产 17,992,592.19 595,419,490.51 流动负债 44,653,975.25 307,775,553.52 非流动负债 288,039,040.00 第 102 页 共 109 页 3. 现金和现金等价物 项 目 期末数 期初数 (1) 现金 94,237,199.56 129,261,957.50 其中：库存现金 452,710.92 352,667.00 可随时用于支付的银行存款 61,532,359.78 90,020,049.94 可随时用于支付的其他货币资金 32,252,128.86 38,889,240.56 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 94,237,199.56 129,261,957.50 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 19,000,000.00 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 2008 年度现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 94,237,199.56 元，2008 年 12 月 31 日资产负债表“货币资金”期末数为 121,497,199.56 元，差异 27,260,000.00 元，系 现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的银行承兑 汇票保证金 7,260,000.00 元和质押的定期存单 20,000,000.00 元。 2008 年度现金流量表“期初现金及现金等价物余额”为 129,261,957.50 元，2008 年 12 月 31 日资产负债表“货币资金”期初数为 144,984,047.50 元，差异 15,722,090.00 元， 系现金流量表“期初现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物定义的银行承 兑汇票保证金 15,722,090.00 元。 (二) 资产置换、转让及其出售行为的说明 1. 由于杭州市采荷单元项目旧城改造建设，公司与杭州市江干区凯旋地区旧城改造指 挥部于 2008 年 8 月签订了《房屋拆迁补偿安置协议书》，公司将座落于庆春东路 149-1 号 3-5 层建筑面积 1,014.33 平方米的房屋交给杭州市江干区凯旋地区旧城改造指挥部拆除。 根据协议约定，公司获得拆迁补偿共计 13,300,798 元。截至 2008 年 12 月 31 日，公司已收 到该项转让款。 2. 根据子公司浙江尖峰水泥有限公司与浙江桐庐平安拆房工程有限公司、上海消防技 术工程有限公司 2008 年 5 月 15 日签订的《转让拆除合同》，浙江尖峰水泥有限公司将其原 下属金松水泥厂生产一线、生产二线共作价 1,720.00 万元分别出售给浙江桐庐平安拆房工 程有限公司和上海消防技术工程有限公司，并由其负责拆除。至 2008 年 5 月 21 日，公司已 第 103 页 共 109 页 收妥上述项款。 3. 本期，公司和子公司浙江尖峰药业有限公司将持有原子公司杭州尖峰德康药业有限 公司 100%的股权转让给杭州联合投资有限公司，详见本财务报告附注五（四）2 之所述。 (三) 政府补助 1. 与收益相关且项目已经实施或无指定用途的政府补助 (1) 根据金华市财政局、金华市工商行政管理局和金华市质量技术监督局金市〔2008〕 239 号文《关于下达 2007 年度市创牌奖励资金的通知》，公司于 2008 年 11 月 7 日收到金华 市财政局尖峰牌硅酸盐水泥创牌奖励资金 100,000.00 元。 (2) 子公司浙江尖峰通信电缆有限公司根据金华市人民政府下发的金政办〔2003〕3 号 关于《关于市区工业企业搬迁改造的实施意见》和 2007 年 7 月 2 日该公司与金华市财政局 签订的《财政扶持资金借款协议》，于 2007 年收到搬迁改造资金 6,860,000.00 元；根据金 华市财政局和金华市经济委员会联合下发的金市财工〔2008〕174 号文件《关于让渡浙江尖 峰通信电缆有限公司搬迁改造扶持资金的请示》 ，于 2008 年 11 月 7 日收到金华市财政局拨 付的搬迁改造扶持资金 6,866,950.50 元，合计 13,726,950.50 元。本期，根据金华市财政 局 2009 年 2 月 4 日下发的《关于浙江尖峰通信电缆有限公司搬迁改造扶持资金财务处理的 通知》，搬迁改造扶持资金均系该公司搬迁时土地售出后出让净收益，系政府扶持资金，本 期已全额让渡给该公司，账列营业外收入。 (3) 子公司浙江尖峰国际贸易有限公司根据浙江省财政厅和浙江省发展和改革委员会 下发的浙财企字〔2008〕240 号文《关于下达 2008 年度浙江省服务业发展引导专项资金的 通知》， 于 2008 年 12 月 25 日收到金华市财政局拨付的服务业发展引导专项资金 400,000.00 元；根据金华市财政局金市财商〔2008〕178 号文《关于下达 2007 年度金华市区服务业项 目资助（奖励）资金的通知》，于 2008 年 9 月 25 日收到金华市财政局拨付 2007 年度金华市 区服务业项目资助资金 44,600.00 元；根据金华市地税局（金地税减） 〔2008〕862 号文， 于 2008 年 4 月 10 日收到减免退税水利建设专项资金 67,530.94 元；本期收到其他零星补助 105,565.35 元。浙江尖峰国际贸易有限公司 2008 年度共收到政府补助 617,696.29 元。 (4) 子公司浙江尖峰水泥有限公司根据金华市财政局金经运行〔2008〕8 号文，于 2008 年 1 月 18 日收到的金华市财政技改统筹资金专户拨付的拆窑补助资金 800,000.00 元；根据 金华市财政局浙财企字〔2008〕145 号文，于 2008 年 9 月 4 日收到金华市财政局支付的拆 迁补助资金 360,000.00 元；根据浙江省财政厅和浙江省经济贸易委员会浙财建字〔2007〕 第 104 页 共 109 页 250 号文《关于下达 2007 年浙江省建设新农村散装水泥配送站专项资金的通知》 ，于 2008 年 3 月 3 日收到金华市财政局拨付的散装水泥配送站专项资金 60,000.00 元。浙江尖峰水泥 有限公司 2008 年度共收到政府补助 1,220,000.00 元。 (5) 子公司浙江尖峰药业有限公司根据金华市政府金政发〔2005〕34 号和金市财工 〔2007〕273 号文以及金华市财政局《关于下达 2007 年度市重点扶持优势工业企业扶持资 金的通知》，于 2008 年 7 月 1 日收到金华市财政局下拨的优势企业扶持资金 830,000.00 元； 根据 2007 年浙江省科技厅第二批科技项目“菊花与葡萄中抗氧化功能因子提取分离与新产 品中试”共同投标及项目合作协议书，于 2008 年 9 月 24 日收到浙江省科学技术厅下拨的重 大科技项目“菊花与葡萄中抗氧化功能因子提取分离与新产品中试”经费 240,000.00 元； 于 2008 年 12 月 26 日收到浙江省科学技术厅下拨的创新型试点企业补助经费 100,000.00 元；于 2008 年 4 月 18 日收到金华市地税局减免退税水利建设专项资金 24,766.63 元；根据 金华市科学技术局、金华市财政局联合下发的金市科字〔2007〕70 号《关于下达 2007 年中 科院金华科技园专项资金的通知》，于 2008 年 1 月 18 日收到注射用头孢匹林钠及原料项目 专项资金 300,000.00 元。浙江尖峰药业有限公司 2008 年度共收到政府补助 1,494,766.63 元。 (6) 子公司浙江尖峰水泥有限公司之子公司大冶尖峰水泥有限公司根据大冶市科学技 术局冶科发〔2007〕11 号文《关于组织申报 2007 年度大冶市科技计划项目的通知》，于 2008 年 12 月 17 日收到大冶市科技局科技补贴 100,000.00 元。 (7) 根据天津市科学技术委员会和天津市财政局津科拨字〔2008〕第 22 号文《关于下 达 2008 年天津市科技计划项目资金科技成果及产业化推进计划（科技保险保费补贴）资金 指标的通知》，子公司浙江尖峰药业有限公司之子公司天津市尖峰天然产物研究开发有限公 司于 2008 年 8 月 22 日收到科技保险补贴 17,000.00 元；根据天津市科学技术委员会和天津 市财政局联合下发的津科拨字〔2005〕14 号《关于下达 2005 年天津市科技三项费用第一批 重大科技工程、重点攻关、攻关培育计划项目经费指标的通知》，于 2005 年、2006 年、2007 年收到补助 300,000.00 元，本期项目经过验收转入营业外收入 210,000.00 元，支付给联合 申请单位天津科技大学 90,000.00 元；该公司收到其他零星补助 73,613.78 元。合计 300,613.78 元。 因上述政府补助均系属于与收益相关的补助，且用于补偿公司已发生的相关费用或系直 接给予公司的补助款，故转入本期营业外收入 17,560,027.20 元。 第 105 页 共 109 页 2. 与收益相关但项目尚待实施而需递延确认收益的政府补助 2,186,000.00 元，详见本 财务报表附注七 29（2）之所述。 (四) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 1．采矿权 2003 年 4 月，子公司浙江尖峰水泥有限公司经拍卖取得婺城区罗店镇九龙石灰石矿 5 年采矿权。2003 年 5 月 7 日，浙江尖峰水泥有限公司与金华市国土资源局签订《浙江省采 矿权有偿出让合同》，上述采矿权出让期限为 2003 年 5 月 31 日至 2008 年 5 月 30 日，出让 金总额为 7,140.00 万元。根据 2003 年 6 月 10 日金华市国土资源局金土资〔2003〕85 号《关 于九龙石灰石矿采矿权出让金处置意见的通知》，由于浙江尖峰水泥有限公司已开采占用的 矿山约占拍卖前九龙石灰石矿山的 1/3，金华市国土资源局每年给予浙江尖峰水泥有限公司 九龙石灰石矿采矿权出让补偿金 144.08 万元，为期 5 年，共计 720.40 万元。同时经金华市 人民政府同意，由金华市国土资源局通过金华市财政局在指定的财政资金专户中给浙江尖峰 水泥有限公司每年返还九龙石灰石矿采矿权出让金 200 万元，为期 5 年，共计 1,000 万元。 故浙江尖峰水泥有限公司所购婺城区罗店镇九龙石灰石矿 5 年采矿权的实际成本为 5,419.60 万元。 本期，浙江尖峰水泥有限公司已将上述采矿权出让金尾款 16,466,000.14 元支付完毕， 该采矿权也于 2008 年 5 月 30 日到期。 2. 土地使用权 2001 年 5 月，子公司浙江尖峰药业有限公司与金华市国土管理规划局签订土地出让合 同，取得金华市开发区李渔路以南、永康街以东面积为 20,000.00 平方米的土地使用权，并 已支付土地出让金 300 万元。因规划建设需要，2007 年 5 月 30 日，浙江尖峰药业有限公司 与金华市国土资源局签订《解除土地出让合同的协议》，解除原土地出让合同，该协议尚需 经金华市人民政府批准后生效。同日，浙江尖峰药业有限公司与浙江省金华经济开发区管委 会签订了《关于收回尖峰药业土地的协议》，由浙江省金华经济开发区管委会支付浙江尖峰 药业有限公司 1,500 万元土地补偿费。截至 2008 年 12 月 31 日，上述协议尚未经金华市人 民政府批准。 3. 本公司限售股份上市流通情况 2008 年 8 月 7 日，本公司限售股份持有人金华市通济国有资产投资有限公司、金华峰 联投资有限公司、金华市区农村信用合作联社曹宅信用社等 3 名股东持有的共计 17,794,192 第 106 页 共 109 页 股承诺锁定期满，已上市流通。 4. 金华水泥厂资产整体转让 2008 年 12 月 15 日，子公司浙江尖峰水泥有限公司与金华双龙风景旅游区管理委员会 签订了《浙江尖峰水泥有限公司金华水泥厂资产整体转让协议》。浙江尖峰水泥有限公司将 原下属金华水泥厂土地、房产及所有地面附着物和土地上的机器设备等共作价 5,135.42 万 元转让给金华双龙风景旅游区管理委员会，该事项已经 2008 年 12 月 15 日公司七届二次会 议通过，并经 2008 年 12 月 31 日公司 2008 年第二次临时股东大会通过。期末，子公司浙江 尖峰水泥有限公司已将金华水泥厂资产划归为持有待售的固定资产。该项资产组业经浙江勤 信资产评估有限公司评估，并出具浙勤评报〔2008〕162 号《资产评估报告书》。 持有待售固定资产、无 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 形资产名称 金华厂房产、设备 10,301,075.37 21,157,305.00 2009 年 12 月前结束 3,000,000.00 金华厂土地使用权 10,075,925.17 39,860,000.00 2009 年 12 月前结束 截至 2008 年 12 月 31 日，公司已收到金华双龙风景旅游区管理委员会预付的资产转让 款 720 万元。 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号— —非经常性损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失 为-）： 项 目 本期数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 20,230,593.76 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 92,297.57 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 17,467,729.63 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 680,188.99 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 第 107 页 共 109 页 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 5,000.00 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的 -75,783.92 影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,239,759.07 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 39,639,785.10 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 1,730,757.05 少数股东所占份额 5,087,353.36 归属于母公司股东的非经常性损益净额 32,821,674.69 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计 算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 上年 上年 上年 上年 本期数 本期数 本期数 本期数 同期数 同期数 同期数 同期数 归属于公司普通股股东的净 3.35 4.84 3.41 5.05 0.09 0.12 0.09 0.12 利润 扣除非经常性损益后归属于 -0.29 -4.39 -0.29 -4.58 -0.01 -0.11 -0.01 -0.11 公司普通股股东的净利润 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 第 108 页 共 109 页 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益 公司不存在稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益相同。 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事长：蒋晓萌 浙江尖峰集团股份有限公司 2009 年 3 月 27 日 第 109 页 共 109 页 资 产 负 债 表 2008年12月31日 会企01表 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释号 期末数 期初数 负债和股东权益 注释号 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 26,482,057.32 42,557,487.44 短期借款 138,000,000.00 147,000,000.00 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 应付票据 应收账款 应付账款 预付款项 预收款项 应收利息 应付职工薪酬 5,345,044.93 8,299,419.23 应收股利 385,000.00 应交税费 2,471,221.93 3,192,590.63 其他应收款 1 291,128,033.76 204,358,889.08 应付利息 276,996.23 323,779.92 存货 应付股利 870,368.10 930,221.70 一年内到期的非流动资产 其他应付款 173,630,949.94 54,021,477.52 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 流动资产合计 317,995,091.08 246,916,376.52 其他流动负债 流动负债合计 320,594,581.13 213,767,489.00 非流动资产： 非流动负债： 可供出售金融资产 长期借款 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 长期应付款 长期股权投资 2 796,732,841.20 762,301,599.36 专项应付款 投资性房地产 预计负债 固定资产 36,781,833.02 40,246,072.76 递延所得税负债 在建工程 316,525.00 65,797.00 其他非流动负债 工程物资 非流动负债合计 固定资产清理 负债合计 320,594,581.13 213,767,489.00 生产性生物资产 油气资产 股东权益： 无形资产 13,595,309.57 10,605,357.56 股本 344,083,828.00 344,083,828.00 开发支出 资本公积 386,585,516.63 390,084,323.98 商誉 减：库存股 长期待摊费用 盈余公积 56,964,549.54 56,768,738.35 递延所得税资产 一般风险准备 其他非流动资产 未分配利润 57,193,124.57 55,430,823.87 非流动资产合计 847,426,508.79 813,218,826.68 股东权益合计 844,827,018.74 846,367,714.20 资产总计 1,165,421,599.87 1,060,135,203.20 负债和股东权益总计 1,165,421,599.87 1,060,135,203.20 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 第 3 页 共 79 页 利 润 表 2008年度 会企02表 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 项 目 本期数 上年同期数 号 一、营业收入 1 274,930.00 101,940.00 减：营业成本 1 15,396.09 5,708.64 营业税金及附加 销售费用 631,246.00 481,540.00 管理费用 17,654,448.31 6,801,822.84 财务费用 -888,209.12 -2,639,372.19 资产减值损失 11,797,340.98 20,105,413.86 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 2 18,902,691.09 15,264,186.36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 10,257,663.66 10,164,266.36 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -10,032,601.17 -9,388,986.79 加：营业外收入 12,023,701.74 12,974,875.95 减：营业外支出 32,988.68 292,526.87 其中：非流动资产处置损失 125,494.91 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,958,111.89 3,293,362.29 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,958,111.89 3,293,362.29 五、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2008年度 会企03表 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 90,176,091.38 221,493,955.83 经营活动现金流入小计 90,176,091.38 221,493,955.83 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 17,903,309.49 9,456,525.10 支付的各项税费 305,305.59 356,683.44 支付其他与经营活动有关的现金 94,381,523.30 56,506,182.72 经营活动现金流出小计 112,590,138.38 66,319,391.26 经营活动产生的现金流量净额 -22,414,047.00 155,174,564.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 15,996,000.00 5,099,920.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 13,424,698.00 781,887.32 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 18,691,256.68 22,182,381.69 投资活动现金流入小计 48,111,954.68 28,064,189.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,877,845.21 68,694.00 投资支付的现金 21,000,000.00 89,200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 44,877,845.21 89,268,694.00 投资活动产生的现金流量净额 3,234,109.47 -61,204,504.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 138,000,000.00 207,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 82,000,000.00 43,000,000.00 筹资活动现金流入小计 220,000,000.00 250,000,000.00 偿还债务支付的现金 147,000,000.00 247,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,895,492.59 19,591,816.87 支付其他与筹资活动有关的现金 72,000,000.00 53,000,000.00 筹资活动现金流出小计 236,895,492.59 319,591,816.87 筹资活动产生的现金流量净额 -16,895,492.59 -69,591,816.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -36,075,430.12 24,378,242.71 加：期初现金及现金等价物余额 42,557,487.44 18,179,244.73 六、期末现金及现金等价物余额 6,482,057.32 42,557,487.44 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 股 东 权 益 变 动 表 2008年度 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 本期数 项 目 资本 减： 盈余 未分配 股东 资本 股本 股本 公积 库存股 公积 利润 权益合计 公积 一、上年年末余额 344,083,828.00 390,084,323.98 56,768,738.35 55,430,823.87 846,367,714.20 344,083,828.00 374,891,465.83 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 344,083,828.00 390,084,323.98 56,768,738.35 55,430,823.87 846,367,714.20 344,083,828.00 374,891,465.83 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -3,498,807.35 195,811.19 1,762,300.70 -1,540,695.46 15,192,858.15 （一）净利润 1,958,111.89 1,958,111.89 （二）直接计入股东权益的利得和损失 -3,498,807.35 -3,498,807.35 15,192,858.15 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 -2,297,637.55 -2,297,637.55 15,192,858.15 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1,201,169.80 -1,201,169.80 上述（一）和（二）小计 -3,498,807.35 1,958,111.89 -1,540,695.46 15,192,858.15 （三）股东投入和减少股本 1. 股东投入股本 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 （四）利润分配 195,811.19 -195,811.19 1. 提取盈余公积 195,811.19 -195,811.19 2．对股东的分配 3．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 344,083,828.00 386,585,516.63 56,964,549.54 57,193,124.57 844,827,018.74 344,083,828.00 390,084,323.98 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负 合 并 资 产 负 债 表 2008年12月31日 会合01表 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 注释 资 产 期末数 期初数 负债和股东权益 期末数 期初数 号 号 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 121,497,199.56 144,984,047.50 短期借款 18 280,666,235.20 399,329,809.30 结算备付金 向中央银行借款 拆出资金 吸收存款及同业存放 交易性金融资产 2 505,000.00 1,450.00 拆入资金 应收票据 3 2,812,256.32 14,590,676.00 交易性金融负债 应收账款 4 124,428,724.70 161,310,228.97 应付票据 19 45,149,500.00 74,674,213.03 预付款项 5 25,506,790.11 22,226,585.04 应付账款 20 236,801,185.77 159,333,181.12 应收保费 预收款项 21 42,365,033.64 19,587,402.72 应收分保账款 卖出回购金融资产款 应收分保合同准备金 应付手续费及佣金 应收利息 应付职工薪酬 22 13,242,268.81 16,595,919.37 其他应收款 6 47,950,690.64 154,259,470.99 应交税费 23 12,849,039.64 11,352,935.94 买入返售金融资产 应付利息 24 828,165.28 1,398,292.11 存货 7 150,163,319.24 92,028,601.70 其他应付款 25 74,010,092.94 63,393,976.25 一年内到期的非流动资产 应付分保账款 其他流动资产 8 729,423.73 保险合同准备金 流动资产合计 473,593,404.30 589,401,060.20 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 26 5,000,000.00 22,624,508.56 其他流动负债 27 3,731,262.83 3,707,116.43 流动负债合计 714,642,784.11 771,997,354.83 非流动负债： 非流动资产： 长期借款 28 130,000,000.00 135,000,000.00 发放贷款及垫款 应付债券 可供出售金融资产 长期应付款 持有至到期投资 专项应付款 长期应收款 预计负债 长期股权投资 9 505,532,476.99 486,252,912.22 递延所得税负债 投资性房地产 10 6,042,708.38 2,689,907.47 其他非流动负债 29 2,186,000.00 396,000.00 固定资产 11 689,740,816.33 280,806,430.59 非流动负债合计 132,186,000.00 135,396,000.00 在建工程 12 23,623,390.02 360,652,974.88 负债合计 846,828,784.11 907,393,354.83 工程物资 股东权益： 固定资产清理 股本 30 344,083,828.00 344,083,828.00 生产性生物资产 资本公积 31 408,779,320.72 405,758,126.25 油气资产 减：库存股 无形资产 13 106,552,373.52 107,515,395.48 盈余公积 32 59,271,475.64 59,075,664.45 开发支出 一般风险准备 商誉 14 17,029,696.28 17,029,696.28 未分配利润 33 90,427,182.64 60,376,416.62 长期待摊费用 15 2,649,535.20 1,157,712.81 外币报表折算差额 递延所得税资产 16 1,275,213.78 1,139,764.50 归属于母公司股东权益合计 902,561,807.00 869,294,035.32 其他非流动资产 17 3,139,451.32 4,272,811.87 少数股东权益 79,788,475.01 74,231,276.15 非流动资产合计 1,355,585,661.82 1,261,517,606.10 股东权益合计 982,350,282.01 943,525,311.47 资产总计 1,829,179,066.12 1,850,918,666.30 负债和股东权益总计 1,829,179,066.12 1,850,918,666.30 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 利 润 表 2008年度 会合02表 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 单位：人民币元 注释 项 目 本期数 上年同期数 号 一、营业总收入 1,193,059,592.34 1,423,904,068.55 其中：营业收入 1 1,193,059,592.34 1,423,904,068.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,214,185,495.11 1,489,029,332.53 其中：营业成本 1 1,031,659,634.08 1,232,763,368.07 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 4,243,174.41 7,745,104.83 销售费用 3 52,127,083.61 66,133,617.96 管理费用 85,802,907.63 104,034,003.90 财务费用 4 33,409,037.79 57,900,081.41 资产减值损失 5 6,943,657.59 20,453,156.36 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 6 5,000.00 1,450.00 投资收益（损失以“-”号填列） 7 30,872,397.07 -5,701,954.36 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 15,968,844.22 -30,048,373.10 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,751,494.30 -70,825,768.34 加：营业外收入 8 32,776,964.67 134,662,345.02 减：营业外支出 9 4,385,413.70 13,747,065.92 其中：非流动资产处置损失 2,254,649.16 8,482,495.54 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 38,143,045.27 50,089,510.76 减：所得税费用 10 5,409,354.72 6,594,902.20 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 32,733,690.55 43,494,608.56 归属于母公司股东的净利润 30,246,577.21 42,070,913.78 少数股东损益 2,487,113.34 1,423,694.78 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 0.12 （二）稀释每股收益 0.09 0.12 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 股 东 权 益 变 动 表 2008年度 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 本期数 项 目 归属于母公司股东权益 归属于母公司股东权益 少数股东 所有者 股本 资本 减： 盈余 一般风险 未分配 其 股本 资本 减： 盈余 权益 权益合计 公积 库存股 公积 准备 利润 他 公积 库存股 公积 一、上年年末余额 344,083,828.00 405,758,126.25 59,075,664.45 60,376,416.62 74,231,276.15 943,525,311.47 344,083,828.00 390,637,577.92 58,746,328.22 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 344,083,828.00 405,758,126.25 59,075,664.45 60,376,416.62 74,231,276.15 943,525,311.47 344,083,828.00 390,637,577.92 58,746,328.22 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） 3,021,194.47 195,811.19 30,050,766.02 5,557,198.86 38,824,970.54 15,120,548.33 329,336.23 （一）净利润 30,246,577.21 2,487,113.34 32,733,690.55 （二）直接计入股东权益的利得和损失 3,021,194.47 3,021,194.47 15,120,548.33 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 3,021,194.47 3,021,194.47 15,120,548.33 3．与计入股东权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 3,021,194.47 30,246,577.21 2,487,113.34 35,754,885.02 15,120,548.33 （三）股东投入和减少股本 3,609,085.52 3,609,085.52 1. 股东投入股本 4,000,000.00 4,000,000.00 2．股份支付计入股东权益的金额 3．其他 -390,914.48 -390,914.48 （四）利润分配 195,811.19 -195,811.19 -539,000.00 -539,000.00 329,336.23 1. 提取盈余公积 195,811.19 -195,811.19 329,336.23 2. 提取一般风险准备 3．对股东的分配 -539,000.00 -539,000.00 4．其他 （五）股东权益内部结转 1．资本公积转增股本 2．盈余公积转增股本 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 344,083,828.00 408,779,320.72 59,271,475.64 90,427,182.64 79,788,475.01 982,350,282.01 344,083,828.00 405,758,126.25 59,075,664.45 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 2008年度 会合03表 编制单位：浙江尖峰集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,435,357,424.05 1,610,340,876.55 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,318,015.52 35,077,625.79 收到其他与经营活动有关的现金 1 76,299,023.86 91,275,187.18 经营活动现金流入小计 1,522,974,463.43 1,736,693,689.52 购买商品、接受劳务支付的现金 1,189,487,364.13 1,379,308,892.38 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 56,313,399.55 98,622,187.50 支付的各项税费 50,002,174.55 68,742,641.33 支付其他与经营活动有关的现金 2 75,573,895.29 91,029,618.09 经营活动现金流出小计 1,371,376,833.52 1,637,703,339.30 经营活动产生的现金流量净额 151,597,629.91 98,990,350.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 17,297,200.00 取得投资收益收到的现金 6,080,000.00 5,099,920.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 94,714,718.60 52,383,165.21 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 111,905,761.37 收到其他与投资活动有关的现金 3 19,953,844.76 11,980,014.63 投资活动现金流入小计 120,748,563.36 198,666,061.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 158,211,709.78 273,606,096.12 投资支付的现金 12,500,000.00 84,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 170,711,709.78 357,606,096.12 投资活动产生的现金流量净额 -49,963,146.42 -158,940,034.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,080,000.00 60,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,080,000.00 60,500,000.00 取得借款收到的现金 301,814,611.48 617,024,341.49 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4 130,651,180.00 43,000,000.00 筹资活动现金流入小计 442,545,791.48 720,524,341.49 偿还债务支付的现金 425,478,185.58 541,572,030.90 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,916,469.23 55,143,087.47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5 107,000,000.00 53,000,000.00 筹资活动现金流出小计 579,394,654.81 649,715,118.37 筹资活动产生的现金流量净额 -136,848,863.33 70,809,223.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 189,621.90 -1,229,095.70 五、现金及现金等价物净增加额 -35,024,757.94 9,630,442.73 加：期初现金及现金等价物余额 129,261,957.50 119,631,514.77 六、期末现金及现金等价物余额 94,237,199.56 129,261,957.50 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 独立董事的专项说明及独立意见 根据证监会和银监会发布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证 监发 [2005]120 号）和公司章程的规定，对浙江尖峰集团股份有限公司对外担保 事项进行审查并发表如下专项说明和独立意见： 1、公司 2008 年末的担保余额为 44600 万元，占公司 2008 年经审计的净资 产的 49.41%，其中：为控股子公司担保 22600 万元；与其他单位的互保金额为 5000 万元；对浙江尖峰登城水泥有限公司的担保余额为 17000 万元（该公司原 为公司的控股子公司）。担保余额比 2007 年末减少 29266.69 万元，下降了 39.62%。 2、公司对外担保严格按公司《章程》的规定执行，没有发生为公司的股东 及其关联方、非法人单位及个人的担保。公司还制订了《担保管理办法》，担保 行为实行额度管理，全部的担保都经过了股东大会的批准，经股东大会决议，在 额度内授权董事长分次实施。公司对外担保进行了充分完整的信息披露，对外担 保的风险得到充分揭示和有效控制。 3、对照有关文件的规定，报告期的担保有以下二点需注意：（1）对资产负 债率超过 70%的担保对象的担保余额合计 35000 万元。 （2）浙江尖峰登城水泥有 限公司已不是本公司的控股子公司（尖峰水泥占 35%权益），根据原定协议，本 公司对其的担保应尽快解除。 独立董事（签字）： 朱关芝 邓明然 刘家健 二〇〇九年三月二十七日 1