曙光股份(600303)2008年年度报告摘要

辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 1.4 公司负责人李进巅、主管会计工作负责人于红及会计机构负责人（会计主管人员） 王育建声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 曙光股份 股票代码 600303 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 辽宁省丹东市振安区曙光路 50 号 辽宁省丹东市振安区曙光路 50 号 邮政编码 118001 公司国际互联网网址 www.sgautomotive.com 电子信箱 dongban@sgautomotive.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 那涛 于洪亮 联系地址 辽宁省丹东市振安区曙光路 50 号 辽宁省丹东市振安区曙光路 50 号 电话 0415-4146825 0415-4146825 传真 0415-4142821 0415-4142821 电子信箱 dongban@sgautomotive.com dongban@sgautomotive.com 第 1 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年增 2008 年 2007 年 2006 年 减(%) 营业收入 4,322,538,833.40 4,114,348,249.26 5.06 3,605,129,640.49 利润总额 115,330,617.63 152,526,391.71 -24.39 163,701,233.99 归属于上市公司股东的净 67,376,330.59 105,700,822.54 -36.26 104,908,252.10 利润 归属于上市公司股东的扣 70,007,642.56 95,180,108.95 -26.45 104,803,242.69 除非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量 157,511,494.19 92,424,150.49 70.42 184,839,967.57 净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减(%) 总资产 4,442,786,718.69 4,262,525,644.83 4.23 3,227,385,132.38 所有者权益（或股东权益） 1,272,934,273.28 1,237,682,483.80 2.85 1,088,320,754.86 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.30 0.48 -37.50 0.65 稀释每股收益（元／股） 0.30 0.48 -37.50 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ 0.32 0.43 -25.58 0.65 股） 全面摊薄净资产收益率（%） 5.29 8.54 减少 3.25 个百分点 9.64 加权平均净资产收益率（%） 5.35 9.26 减少 3.91 个百分点 14.80 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 5.50 7.69 减少 2.19 个百分点 9.63 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 5.55 8.34 减少 2.79 个百分点 14.78 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.71 0.42 69.05 0.83 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增 2006 年 末 末 减(%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 5.73 5.58 2.69 4.90 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,154,739.45 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 3,400,950.00 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,151,033.63 所得税影响额 310,138.39 合计 -2,594,684.69 第 2 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行新 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 股 股 (%) 股 一、有限售条件股 份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 46,687,500 21.03 -8,100,000 -8,100,000 38,587,500 17.38 其中： 境内非国 46,687,500 21.03 -8,100,000 -8,100,000 38,587,500 17.38 有法人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人 持股 境外自然人持股 有限售条件股份 46,687,500 21.03 -8,100,000 -8,100,000 38,587,500 17.38 合计 二、无限售条件流 通股份 1、人民币普通股 175,312,500 78.97 8,100,000 8,100,000 183,412,500 82.62 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 175,312,500 78.97 8,100,000 8,100,000 183,412,500 82.62 股份合计 三、股份总数 222,000,000 100 0 0 222,000,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 辽宁曙光 2008 年 12 月 集团有限 46,687,500 8,100,000 38,587,500 股改承诺 13 日 责任公司 合 计 46,687,500 8,100,000 38,587,500 / / 第 3 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 45,539 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 辽宁曙光集团有限 境内非国 21.03 46,687,500 38,587,500 质押 25,020,000 责任公司 有法人 四川星光宾馆 国有法人 1.80 3,990,000 0 无 广州华新达发展有 未知 0.31 698,600 0 无 限公司 彭小军 未知 0.30 673,382 0 无 丹东顺利物流中心 未知 0.23 508,000 0 无 李宏 未知 0.22 479,885 0 无 郑丽琼 未知 0.18 400,000 0 无 严琳 未知 0.17 374,713 0 无 杨建平 未知 0.17 369,000 0 无 山东金凯科技发展 未知 0.15 337,923 0 无 有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 四川星光宾馆 3,990,000 人民币普通股 广州华新达发展有限公司 698,600 人民币普通股 彭小军 673,382 人民币普通股 丹东顺利物流中心 508,000 人民币普通股 李宏 479,885 人民币普通股 郑丽琼 400,000 人民币普通股 严琳 374,713 人民币普通股 杨建平 369,000 人民币普通股 山东金凯科技发展有限公司 337,923 人民币普通股 舒明德 309,950 人民币普通股 辽宁曙光集团有限责任公司与其他 9 名股东之间不存在关联关系 上述股东关联关系或一致行动 和一致行动情况，其他九名股东本公司未知其之间的关联关系和一 的说明 致行动情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 辽宁曙光集团有 汽车底盘、汽车车桥 李进巅 9,600 2002 年 7 月 5 日 限责任公司 及相关零部件制造。 第 4 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.2.2 自然人实际控制人情况 是否取得其他国 最近五年内的职 姓名 国籍 最近五年内的职务 家或地区居留权 业 曾任辽宁曙光汽车集团股 份有限公司董事长兼总裁， 李进巅 中国 否 企业经营管理 现任辽宁曙光汽车集团股 份有限公司董事长。 曾任辽宁曙光汽车集团股 份有限公司副总裁，现任辽 李海阳 中国 否 企业经营管理 宁曙光汽车集团股份有限 公司副董事长、总裁。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 李进巅、李海阳 84.67% 辽宁曙光集团有限责任公司 21.03% 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期 是否 是否在股 股 内从公 变 在公 东单位或 份 司领取 性 年 年初持 年末持 动 司领 其他关联 姓名 职务 任期起止日期 增 的报酬 别 龄 股数 股数 原 取报 单位领取 减 总额（万 因 酬、 报酬、津 数 元）（税 津贴 贴 前） 李进巅 董事长 男 62 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 28,125 28,125 0 是 60 是 副董事长 李海阳 男 37 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 56,250 56,250 0 是 52 否 兼总裁 董事、财 于 红 女 41 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 0 0 0 是 25 否 务总监 李德武 董事 男 55 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 23,250 23,250 0 是 1 是 梁文利 董事 男 41 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 0 0 0 是 1 否 陈 平 独立董事 男 42 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 0 0 0 是 3 否 张书林 独立董事 男 68 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 0 0 0 是 3 否 杨月梅 独立董事 女 54 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 0 0 0 是 3 否 监事会主 李兴来 男 55 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 0 0 0 是 15 否 席 第 5 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 曹安斌 监事 男 49 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 5,625 5,625 0 是 0.5 否 张冯军 监事 男 46 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 0 0 0 是 20 否 董事会秘 那 涛 男 44 2006 年 2 月 15 日-2009 年 2 月 15 日 0 0 0 是 12 否 书战 原战略规 何志恒 男 47 2006 年 2 月 15 日-2008 年 4 月 11 日 0 0 0 是 9 否 划总监 合计 / / / / 113,250 113,250 0 / / 204.5 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内总体经营情况 1、总体经营情况 2008 年我国汽车市场环境复杂多变，上半年延续了去年快速增长的走势，3 月单月 超过 100 万辆，但同时面临原材料涨价、劳动力成本上升、货币紧缩、油价上涨等不利 因素；下半年受国际金融危机、国内消费信心下降的双重影响，汽车业增速急剧下滑。 8、9 两月的月销量已低于去年同期，10 月、11 月份环比均呈现下降趋势。全年汽车销 售 938 万辆，增长 6.7%，比上年同期回落 15.14 个百分点。其中：乘用车行业同比增长 7.27%，商用车行业同比增长 5.25%，分别比上年同期回落 14.41 个百分点和 17 个百分 点，全年 6.7%的增速为近 10 年来最低增速。 2008 年，面对原材料涨价、国际金融危机和汽车及汽车零部件行业增速放缓等复 杂多变的严峻形势，公司贯彻“夯实经营基础，打造续航能力”的工作方针，加快产品结 构调整，提升产品品质，加强基础管理，为公司持续健康发展打下坚实的基础。 2008 年，公司提出了“品行天下”的产品战略，旨在通过打造高可靠性、安全性和高 性价比的产品，通过高品质的服务来赢得客户，赢得市场。公司黄海客车新开发了客运 旅游客车，被国家交通运输部评为大型高二级客车，在北京“国际公路水运交通技术与 设备展览会”上获四项“高等级精品客车奖”。公司开展了“品行天下”大型冬季巡展活动， 将黄海客运旅游客车直观呈现给客户，同时把黄海客车的品牌内涵、造车理念、服务体 系全方位的传递给客户，获得了市场的认可。公司服务于北京奥运会的黄海客车有 500 多辆，为了保证奥运期间黄海客车的稳定性和零故障，公司专门建立了技术服务小组， 进行全天候服务。在奥运会举行的 17 天里，黄海客车没有发生一起行驶故障，达到了“行 驶零故障”的奥运技术报务要求，充分展现了黄海客车的优异品质和优良服务。北京公 交集团盛赞黄海客车，在北京奥运会、残奥会期间车辆保障达到了预期的目标，实现了 “两个奥运，同样精彩”的承诺和要求。 公司旗胜 CUV 和大柴神皮卡作为国家登山队唯一指定用车，跟随国家登山队战胜 艰难险阻，凭借严苛环境下的卓越品质，一起见证了奥运火炬登顶珠峰这一难忘的历史 时刻，并获得了由国家体育总局、中华全国体育总会、中国奥委会共同颁发的北京奥运 火炬接力珠峰传递成功纪念牌，提高了黄海汽车品牌知名度。 在四川汶川抗震救灾的危难关头，公司发扬“一方有难，八方支援”的救助精神， 履行“创造效益，造福社会”的企业使命，勇于承担社会责任，公司及公司员工向灾区捐 款人民币 501.77 万元，支援了灾区人民。 公司实现营业收入 432,253.88 万元，比去年增长 5.06%，主要因为整车类产品销量 增加；实现营业利润 10,341.75 万元，比去年同期下降 29.48 %，主要是由于钢材等原材 料上涨造成成本增加；实现净利润 7,740.53 万元，比去年同期减少 30.34%。其中：归 第 6 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 属于母公司股东的净利润 6,737.63 万元，比去年同期下降 36.26%。 2、自主创新情况 ①公司坚持自主创新、引进消化吸收相结合，大力开发具有自主知识产权的关键技 术，形成企业的核心技术和专有技术；深入进行技术挖潜，优化工艺流程，导入轻量化 设计，提高材料利用率，降低产品研制成本。2008 年公司成功推出大中型旅游客车， 完成 BRT 客车国产化，车桥 A1 产品模块化，成功开发多功能消防车产品。DD6129S 系列城市客车荣获辽宁省科技成果转化奖励项目二等奖，SG2032 前后桥总成荣获辽宁 省科技进步三等奖。公司与一研究院联合成功开发了低地板柴电混合动力公交车，该车 型不但造型美观，而且具有节能、减排、降噪、易维修等诸多特点。经过在各大测试场 的试验后表明，在城市公交的工况下运行时，该款车比单一燃料柴油公交车节能达到了 20%~30%。2008 年公司申报专利 19 项，已获授权专利 3 项，16 项已被受理。公司被辽 宁省列为 17 家大型科技创新示范企业之一。 ②公司特别重视节能减排工作，严格执行 ISO14001 环境管理体系的要求。公司新 建污水处理站一座，实现生产和生活污水全部处理。污水站处理能力为 1260 吨/天，出 水 COD 浓度小于 50mg/l，处理标准达到回用水标准。处理后的中水储存在中水池中， 通过中水回用系统应用与卫生用水、绿化用水、冲洗车辆用水。每年可减少 COD 排放 52 吨，节约自来水 10 万吨。 3、公司存在的主要优势和困难、经营和盈利能力的连续性和稳定性 公司旗下拥有 “黄海”客车和“曙光”车桥两大名牌产品，拥有国家级企业技术中心， 并有美国技术中心提供技术支持，具有较强的大中型公交车和汽车底盘系统的研发能 力。公司具备较完善的法人治理结构，拥有优秀的管理团队，具有较高的行业地位。但 公司也面临金融危机影响、汽车市场竞争激烈、产品结构调整不到位、产品盈利能力下 降、企业效益下滑等困难，因此公司将通过对外整合供应商网络，对内提升管理水平有 效降低成本，通过调整产品结构，进军客运旅游客车市场，开发适销对路的高性价比的 产品和提升产品品质，提高公司产品竞争力和市场占有率，以此保证公司盈利能力的连 续性和稳定性。 3、主要供应商、客户情况 单位：人民币元 前五名供应商采购金额合计 321,290,962.86 占采购总额比重 12.32 前五名销售客户销售金额合计 845,888,716.17 占销售总额比重 19.57 4、报告期公司资产构成变化情况分析 本报告期应收票据余额 34,103 万元，比去年同期 61,453 万元减少 27,350 万元，下 降 44.51%。其主要原因是公司将以银行承兑汇票质押开具银行承兑汇票的结算方式，改 为直接背书结算方式。 本报告期预付账款余额 12,188 万元，比去年同期 20,256 万元减少 8,068 万元，下降 39.83%，其主要原因是公司期末根据钢材市场价格不断下滑走势，减少钢材及发动机等 材料订货数量。 本报告期其他应收款余额 1,639 万元，比去年同期 2,792 万元减少 1,153 万元，下降 41.29%，其主要原因为公司之控股子公司丹东黄海公司本期收回北京军都旅游度假村 1,000 万元及收回备用金借款。 本报告期存货余额 42,201 万元，比去年同期 83,218 万元减少 41,017 万元，下降 49.29%，主要系子公司丹东黄海公司上年末客车发运计划变更，未发出车辆本期交付给 客户导致本期库存商品下降，以及本年度受金融危机影响各子公司均减少库存；②在产品 期末数较期初数减少 102,212,560.97 元，主要系子公司丹东黄海公司本期不存在排产客车 第 7 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 因个别客户指定部件未及时到货而推迟报竣的情况；③原材料期末数较期初数减少 96,478,901.04 元，主要系公司本年度压缩原材料库存所致。 本报告期可供出售金融资产余额 3,922 万元，比去年同期 7,719 万元，减少 3,797 元， 下降 49.19%，其主要原因是公司持有的福田汽车股份市价变动影响，2007 年 12 月 31 日 每股市价 13.12 元， 2008 年 12 月 31 日每股市价 5.81 元。 本报告期在建工程余额 12,822 万元，比去年同期 2,241 万元增加 10,581 万元，增长 472.16%，其主要原因是公司之控购子公司常州黄海公司的大中型客车项目及丹东黄海公 司的金泉工业园项目建设所致。 本报告期短期借款余额 84,700 万元，比去年同期 36,281 万元增加 48,419 万元，增长 133.46%，其主要原因是公司购买控股子公司丹东黄海公司股权，增加银行贷款所致。 本报告期应付票据余额 59,800 万元，比去年同期 90,906 万元减少 31,106 万元，下降 34.22%，其主要原因是本期改变结算方式，导致应付票据减少。 本报告期应交税费余额 856 万元，比去年同期-3,698 万元增加 4,554 万元，其主要原 因是：公司本年度增值税进项税额留抵金额减少、以及收到政府基础设施补偿费应交纳的 企业所得税增加。 5、报告期公司现金流量情况分析 项目 本报告期数据 同比增减% 同比发生重大变动的原因 经营活动产生的现金净 157,511,494.19 70.42% 收到政府补贴款 流量 投资活动产生的现金净 支付收购黄海股权投资款以及常 -696,495,946.43 -429.78% 流量 州黄海项目的工程投资 筹资活动产生的现金净 552,409,225.75 424.89% 购买黄海股权增加的贷款 流量 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司下设十二个控股子公司：丹东黄海汽车有限责任公司、丹东曙光专用车有限责 任公司、诸城市曙光车桥有限责任公司、凤城市曙光汽车半轴有限责任公司、山东荣成 曙光齿轮有限责任公司、丹东曙光汽车贸易有限责任公司、上海曙光曼哈顿投资有限公 司、辽宁曙光汽车制动系统有限公司、丹东曙光重型车桥有限责任公司、丹东黄海汽车 销售有限责任公司、丹东傲龙汽车销售有限责任公司、曙光（美国）技术中心。 丹东黄海汽车有限责任公司，注册资本 67,971 万元，我公司占 96.76%的股权。黄 海汽车公司的经营范围为制造销售汽车（不含小轿车）、汽车底盘及零部件，该公司 2008 年总资产 167,882 万元，实现净利润 25.55 万元。 丹东曙光专用车有限责任公司，公司注册资本 4533 万元，我公司占 100%股权，曙 光专用车公司经营范围为生产、销售民用改装车，汽车底盘。2008 年总资产 21,834.76 万元，实现净利润 1,232.34 万元。 诸城市曙光车桥有限责任公司，注册资本 2400 万元，我公司占 100%的股权。诸城 曙光车桥公司的经营范围为制造销售汽车、农用车车桥及配件。该公司 2008 年总资产 11,473.09 万元，实现净利润 932.84 万元。 凤城市曙光汽车半轴有限责任公司，注册资本 5,400 万元，我公司占 90%股权，凤 城半轴公司的经营范围为汽车零部件制造。2008 年该公司总资产 33,772.04 万元，实现 净利润 709.93 万元。 山东荣成曙光齿轮有限责任公司，公司注册资本 3,460 万元，我公司占 67%股权， 第 8 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 荣成曙光齿轮公司的经营范围为制造销售齿轮、汽车零配件。2008 年总资产 6,627.55 万 元，实现净利润 733.65 万元。 丹东曙光汽车贸易有限责任公司，注册资本 2,280 万元，我公司占 100%的股权。 曙光汽贸公司的经营范围为自营和代理各类商品和技术的进出口，批发、零售汽车（含 小轿车）、汽车配件、五金交电、家用电器，化工产品，汽车出租，汽车租赁，旧机动 车交易，普通货物运输。该公司 2008 年总资产 11,056.39 万元，实现净利润 250.62 万元。 上海曙光曼哈顿投资有限公司，注册资本 5000 万元，我公司占 90%的股权。经营 范围为投资管理、资产管理、投资咨询。该公司 2008 年总资产 6,514 万元，实现净利 润 397.65 万元。 辽宁曙光汽车制动系统有限公司，注册资本 6000 万元，我公司占 80%的股权，经 营范围为生产悬架系统、制动器、制动钳、制动盘系统入相关零部件。该公司 2008 年 总资产 28,906 万元，实现净利润 317.34 万元。 丹东曙光重型车桥有限责任公司，注册资本 4,950 万元，我公司占 90%的股权，经 营范围为汽车车桥、汽车底盘及零部件。2008 年总资产 6,748.80 万元，实现净利润 207.16 万元。 丹东黄海汽车销售有限责任公司，注册资本 1000 万元，我公司占 100%的股权，经 营范围为销售：汽车，汽车底盘及零部件；货物及技术进出口。2008 年总资产 1,522.82 万元，实现净利润 351.66 万元。 丹东傲龙汽车销售有限责任公司，注册资本 1000 万元，我公司占 100%的股权，经 营范围为批发、零售汽车、汽车底盘及汽车零部件。2008 年总资产 4,748.18 万元，实 现净利润 1,442.87 万元。 曙光（美国）技术中心是公司的全资子公司，注册资本 100 万美元，注册地美国密 执安州，主要为公司车桥及零部件产品设计、研发提供技术支持，并对公司出口到北美 的产品进行技术信息跟踪、售后服务。2008 年总资产 6,690.64 万元，实现净利润 -164.55 万元。 公司之参股子公司安微安凯福田曙光车桥有限公司，注册资本 6000 万元，我公司 占 30%的股权；2008 年实现净利润 2,454.93 万元，按持股比例公司应获得投资收益 736.48 万元，占公司净利润的 10.93%。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 2、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 由次级贷引发的金融危机波及全球，导致全球经济衰退，这场灾难也给汽车工业带 来重创，一些国际汽车巨头处在破产边缘。由于我国目前汽车千人保有量仍较低，汽车 的刚性需求仍然存在，因此我国汽车市场仍处在增长的阶段，仍有很大的发展空间。但 同时也必须清醒的认识到宏观经济增速放缓，汽车消费信心下滑，汽车企业市场萎缩、 盈利能力下降，将导致汽车市场竞争进一步加剧，行业整合步伐加快。公司所处的大中 型城市客车、轻型车桥等细分市场领域领先地位不但会受到同领域企业的追赶，也会受 到其他汽车细分市场领域企业的冲击。 面对这样的竞争格局，公司将通过提升已有产品品质，加强成本控制，确保已有 的优势更优，同时通过开发适销对路的高性价比的产品，提高产品的市场竞争力，保持 公司的品牌地位，以应对来自市场的竞争压力。 3、未来公司面临的挑战和机遇，以及公司的发展战略 公司未来的发展是挑战和机遇并存，挑战是：①金融危机影响宏观经济增速放缓， 汽车消费需求下滑。②汽车企业间的竞争日趋白热化，公司的优势市场不断的受到冲击， 第 9 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 使公司面临持续稳定发展的压力。③海外市场萎缩和产品出口质量风险，使公司出口面 临压力。机遇是：①汽车作为国民经济支柱产业的地位得到政府不同部门的一致认可， 汽车产业的健康发展问题得到政府的高度重视，为未来汽车市场的持续发展奠定了良好 的政策基础。②国家推出的 4 万亿投资计划扩大内需保增长，推出振兴汽车产业规划， 包括推动农村汽车市场更新换代、支持企业自主创新和技术改造、实施新能源汽车战略、 支持汽车企业发展自主品牌等一系列政策，为公司的发展提供了机遇。③政府倡导公交 优先、补贴新能源公交车等因素促进了公交市场需求快速增长。 公司的发展战略是“打造两大品牌，拓展两大市场，实现百亿收入”，即打造“曙光车桥 及零部件”和“黄海汽车”两大品牌，拓展国内、国外两大市场。 4、新年度经营计划 2009 年工作总的指导方针是：“正视危机树信心，抢抓机遇保增长。”实现营业收 入 46.7 亿元，利润总额 9930 万元。为完成目标和任务，公司将重点采取以下措施：1） 调整产品结构，进军客运旅游客车市场，完善新能源客车，开发皮卡系列产品，从而保 证才市场，开发新市场。2）提升管理水平，全面降低成本，提高公司产品竞争力。3） 推进和完善质量管理体系建设，提升产品品质。 5、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划，资金来源情况 为实现未来的发展战略目标，公司需要持续的资金投入。公司一方面将继续与银行 等金融机构保持良好的合作关系，争取银行支持；另一方面将严格控制成本，提高获利 能力，积极回款，保持现金流稳定。公司将根据项目的市场前景和盈利能力选择投入， 促进公司持续稳定发展。 6、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取 的对策和措施 ①政策风险 如果中国汽车工业受到能源供应和环境压力影响，出台更加严格的环保、节能政策， 则会对公司产品提出更高的技术要求和增加公司的经营成本。 对策：公司将通过曙光（美国）技术中心推动公司新能源客车关键技术、底盘驱动 系统关键技术的研究和产品开发，大力推进节能减排工作，减少因国家产业政策调整对 公司生产经营产生的不利影响。 ②经营风险 随着金融危机影响的不断深入，宏观经济增速会不断放缓，汽车消费需求也会随 之下滑，市场竞争会进一步加剧，产品盈利能力会有所下降。 对策：公司将在汽车产业振兴计划的背景下，一方面利用国外先进的技术资源加 强自主研发能力，开发适销对路高性价比的产品，保持既有的市场优势，拓展新的市场 空间；另一方面通过提高管理水平、加强成本控制来保持较好的盈利能力。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 第 10 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业务 主营业务 分行业或分产 务利润 收入比上 成本比上 主营业务利润率比 主营业务收入 主营业务成本 品 率 年增减 年增减 上年增减（%） (%) （％） （％） 分行业 汽车及零部件 4,192,969,509.33 3,680,112,627.98 12.23 5.35 8.88 减少 2.78 个百分点 分产品 车桥 678,906,742.22 570,115,258.18 16.02 -12.64 -6.06 减少 5.9 个百分点 黄海商用车 1,923,774,799.43 1,743,260,419.87 9.38 27.38 26.15 增加 1.06 个百分点 黄海乘用车 969,865,078.70 808,467,665.44 16.64 -15.42 -10.93 减少 4.2 个百分点 汽车零部件 155,142,170.77 109,293,972.65 29.55 10.59 10.24 增加 0.22 个百分点 经销其他汽车 440,753,233.70 430,628,220.97 2.30 18.90 19.05 减少 0.12 个百分点 汽车维修 11,952,563.03 9,085,606.30 23.99 10.85 8.5 增加 1.65 个百分点 差速器壳 12,574,921.48 9,261,484.57 26.35 -48.11 -35.22 减少 14.66 个百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北地区 1,266,026,662.37 3.64 华北地区 1,119,367,597.47 45.83 华东地区 845,172,297.30 -4.94 华南地区 165,183,021.49 -50.42 华中地区 188,506,021.57 36.90 西北地区 164,230,766.01 -18.30 西南地区 158,949,140.43 -0.94 出口 285,534,002.69 5.93 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 19,758 募集资金总额 32,600 额 已累计使用募集资金总额 29,716 是否变 实际投入金 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 额 划进度 况 快速公交系统 是 8,415 5,664 是 -315 客车建设项目 特种专用车项 是 5,100 4,967 是 1,692 目 常州黄海实施 中高档客车、中 19,085 19,085 是 0 巴车和 BRT 部 件总成项目 合计 / 32,600 29,716 / / 公司原计划利用募集资金 23,000 万元实施年产 BRT 车 300 辆的快速公交系统客车建设项目和利用募集资金 变更原因及变更程序说明（分具体项目） 9,600 万元实施 3,000 辆的特种专用车项目，为了充分利 用常州丰富的配套资源，降低采购成本、提升中高档客 第 11 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 车制造水平、占领南方市场、完善公司产品体系，实现 公司南方建厂的战略举措，经公司五届八次董事会和 2007 年第一次临时股东大会审议通过，公司决定将 BRT 项目剩余的 14,585 万元和特种专用车项目剩余的 4,500 万元，两项共计 19,085 万元的募集资金变更为丹东黄海 向常州黄海汽车有限公司（以下称常州黄海）单方增资， 由常州黄海实施中高档客车、中巴客车和 BRT 部件总成 项目。 尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金账户 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目资 19,085 金总额 是否符 变更项目 对应的原承 变更项目拟 实际投入金 产生收益 变更后的项目 合计划 的预计收 诺项目 投入金额 额 情况 进度 益 投资常州黄海实 快速公交系 施中高档客车、 统客车建设 19,085 19,085 是 中巴车和 BRT 项目、特种车 部件总成项目 专用车项目 合计 / 19,085 19,085 / / 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资组建沈阳黄海汽车制 8,000 工商注册阶段 造有限公司 合计 8,000 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2008 年度财务报告经信永中和会计师事务所审计后，2008 年实现净利润（归属于上 市公司股东的净利润）67,376,330.59 元，当期提取盈余公积 7,740,533.40 元，期初未分配 利润为 281,463,500.42 元，截止 2008 年 12 月 31 日公司可供分配利润为 318,899,297.61 元。 拟定 2008 年度利润分配预案，以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 22,200 万股为基数，向全 体股东按每 10 股分配现金红利 0.50 元（含税），共派发现金红利 1,110 万元（含税）。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 第 12 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是否为关 交易对方或最 联交易（如 被收购资产 购买日 资产收购价格 资产收购定价原则 关联关系 终控制方 是，说明定 价原则） 以中华财务会计咨询有 沈阳机电装备 土地二宗、厂房及构 2008 年 2 月 限公司做出的中华评报 工业集团有限 筑物二十六处、机器 98,488,000 否 28 日 字[2007]第 175 号评估报 责任公司 设备 92 台 告为定价依据 以丹东曙光专用车有限 丹东曙光专用车有 辽宁曙光集团 2008 年 8 月 5 责任公司净资产值为定 限责任公司 2.21%股 3,664,000 是 母公司 有限责任公司 日 价依据确定股权转让价 权 格 以诸城市曙光车桥有限 诸城市曙光车桥有 辽宁曙光集团 2008 年 10 月 责任公司净资产值为定 限责任公司 10%股 3,734,000 是 母公司 有限责任公司 27 日 价依据确定股权转让价 权 格 以中瑞岳华会计师事务 丹东黄海汽车有限 所有限公司审计后的丹 母公司的 丹东曙光实业 2008 年 11 月 责任公司 42.91%股 342,300,752.48 是 东黄海汽车有限责任公 控股子公 有限责任公司 5日 权 司净资产值为定价依据 司 确定股权转让价格 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 5,000 报告期末对子公司担保余额合计 5,000 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 5,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 3.93 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 第 13 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 北汽福田汽车 19,686 23.25 股份有限公司 辽宁黄海汽车 集团进出口有 1,628 0.85 限责任公司 合计 21,314 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 16,280,000 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北汽福田汽车股份 19,686 2,288 有限公司 辽宁黄海汽车集团 进出口有限责任公 1,628 0 司 合计 21,314 2,288 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 1,628 元，余额 0 元。 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责 任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 辽宁曙光集团有限责任公司承诺，所 持股份自获得上市流通权之日起，在 三十六个月内不上市交易或者转让； 股改承诺 在前项承诺期期满后，其通过证券交 已履行 易所挂牌交易出售的股份占公司股 份总数的比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10% 第 14 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或 项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：元 报告期 占该公司 证券简 初始投资 期末账 报告期 所有者 会计核 股份来 证券代码 股权比例 称 金额 面值 损益 权益变 算科目 源 （％） 动 可供出 福田汽 600166 1,451 0.74 3,922 189 -4,797 售金融 出资 车 资产 合计 1,451 / 3,922 189 -4,797 / / 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，详见公司 2008 年年度报告全 文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会对股东大会、董事会的召集、召开程序、决策事项，董事会执行股东大会决议、 管理层执行董事会决议等事项进行了监督，认为董事会能够严格按照《公司法》、《证券 法》、《公司章程》等法律法规要求进行规范化运作，决策程序合法、内控制度完善，公 司董事及高级管理人员能够按照法律法规的规定履行职责，未发现违法违规行为和损害股 东权益的问题。 第 15 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认真审查了公司董事会准备提交股东大会审议的公司 2008 年度财务决算报 告、公司 2008 年度利润分配方案、经审计的 2008 年度财务报告等有关材料，未发现违规 行为。监事会认为：公司 2008 年度的财务决算报告真实可靠，信永中和会计师事务所出 具的标准无保留意见的审计报告及所涉及事项是客观公正的，真实反映了公司 2008 年度 的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2006 年公司非公开发行 6000 万股，募集资金净额为 32,600 万元。2007 年公司根据 实际情况变更了部分募集资金投资常州黄海实施中高档客车、中巴车和 BRT 部件总成项 目。2008 年募集资金投入 19,758 万元，累计投入 29,716 万元。募集资金的变更和使用履 行了相关的审批程序，符合法律法规的要求。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 2008 年度公司收购了沈阳机电装备工业集团有限责任公司的土地、房屋和设备，收 购了辽宁曙光集团有限责任公司所持有的丹东曙光专用车有限责任公司 2.21%股权和诸 城市曙光车桥有限责任公司 10%股权，收购了丹东曙光实业有限责任公司持有的丹东黄 海汽车有限责任公司 42.91%股权，以上资产收购行为均严格履行了法定审批程序和信息 披露义务，不存在违法、违规的情况。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司所发生的关联交易均按有关协议执行，定价公平，未发现损害本公司 及股东利益的情况。 8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本年度信永中和会计师事务所对公司年度报告出具了标准无保留意见的审计报告。 第 16 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 XYZH/2008A9029 辽宁曙光汽车集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称“曙光股份”）合并及母公司财务 报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表， 2008 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表 及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是曙光股份管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，曙光股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 曙光股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：树新、李宏志 中国北京 2009 年 3 月 27 日 第 17 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,156,583,129.07 974,474,519.68 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 341,028,140.94 614,533,402.12 应收账款 524,716,281.04 440,742,061.32 预付款项 121,876,954.17 202,558,390.75 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 16,391,978.89 27,921,833.54 买入返售金融资产 存货 422,012,662.49 832,181,398.45 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 910,000.00 流动资产合计 2,582,609,146.6 3,093,321,605.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 39,217,500 77,192,031.68 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 38,428,172.82 40,871,802.11 投资性房地产 固定资产 876,035,220.17 719,625,980.61 在建工程 128,215,676.07 22,406,386.8 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 708,024,397.64 286,171,398.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,431,443.8 递延所得税资产 63,825,161.59 22,936,439.14 其他非流动资产 非流动资产合计 1,860,177,572.09 1,169,204,038.97 资产总计 4,442,786,718.69 4,262,525,644.83 第 18 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 847,000,000.00 362,810,066.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 597,999,180.10 909,061,947.22 应付账款 937,485,018.18 1,023,917,112.57 预收款项 76,511,590.55 174,565,683.33 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,426,369.69 21,422,448.42 应交税费 8,561,050.67 -36,984,672.59 应付利息 应付股利 177,742.78 其他应付款 36,528,868.70 41,574,013.6 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 42,000,000.00 42,000,000.00 其他流动负债 26,344,916.08 34,440,127.00 流动负债合计 2,586,856,993.97 2,572,984,468.33 非流动负债： 长期借款 318,500,000.00 200,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 20,468,182.00 48,760,000.00 预计负债 递延所得税负债 23,105,618.59 28,124,239.58 其他非流动负债 159,195,750.00 非流动负债合计 521,269,550.59 277,384,239.58 负债合计 3,108,126,544.56 2,850,368,707.91 股东权益： 股本 222,000,000.00 222,000,000.00 资本公积 562,663,827.22 571,884,406.09 减：库存股 盈余公积 170,075,110.69 162,334,577.29 一般风险准备 未分配利润 318,899,297.61 281,463,500.42 外币报表折算差额 -703,962.24 归属于母公司所有者权益 1,272,934,273.28 1,237,682,483.80 合计 少数股东权益 61,725,900.85 174,474,453.12 股东权益合计 1,334,660,174.13 1,412,156,936.92 负债和股东权益合计 4,442,786,718.69 4,262,525,644.83 公司法定代表人：李进巅 主管会计工作负责人：于红 会计机构负责人：王育建 第 19 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:辽宁曙光汽车集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 477,990,030.78 208,152,040.32 交易性金融资产 应收票据 87,805,082.74 125,029,004.41 应收账款 119,848,554.28 158,496,973.37 预付款项 31,370,234.11 23,743,658.90 应收利息 应收股利 其他应收款 139,643,779.38 147,512,743.94 存货 63,479,622.83 68,558,346.75 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 920,137,304.12 731,492,767.69 非流动资产： 可供出售金融资产 39,217,500.00 77,192,031.68 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,178,483,604.61 815,552,108.55 投资性房地产 固定资产 366,285,777.70 289,122,078.31 在建工程 2,859,999.93 40,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 188,183,920.14 157,079,139.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 12,579,979.18 2,740,201.25 其他非流动资产 非流动资产合计 1,787,610,781.56 1,341,725,559.49 资产总计 2,707,748,085.68 2,073,218,327.18 第 20 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 282,000,000.00 200,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 599,042,975.97 226,630,544.22 应付账款 206,400,653.42 210,560,444.51 预收款项 24,206,287.77 20,507,062.17 应付职工薪酬 3,998,269.67 5,485,251.37 应交税费 6,344,069.57 1,304,338.85 应付利息 应付股利 其他应付款 141,413,935.72 80,091,204.73 一年内到期的非流动 34,000,000.00 32,000,000.00 负债 其他流动负债 1,266,200.00 744,175.00 流动负债合计 1,298,672,392.12 777,323,020.85 非流动负债： 长期借款 314,000,000.00 188,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 19,968,182.00 48,260,000.00 预计负债 递延所得税负债 12,956,675.78 21,965,809.45 其他非流动负债 39,609,083.33 非流动负债合计 386,533,941.11 258,225,809.45 负债合计 1,685,206,333.23 1,035,548,830.30 股东权益： 股本 222,000,000.00 222,000,000.00 资本公积 519,781,120.59 555,762,019.35 减：库存股 盈余公积 65,345,331.21 61,040,015.78 未分配利润 215,415,300.65 198,867,461.75 外币报表折算差额 股东权益合计 1,022,541,752.45 1,037,669,496.88 负债和股东权益合 2,707,748,085.68 2,073,218,327.18 计 公司法定代表人：李进巅 主管会计工作负责人：于红 会计机构负责人：王育建 第 21 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 4,322,538,833.40 4,114,348,249.26 其中：营业收入 4,322,538,833.40 4,114,348,249.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,228,425,378.76 3,989,251,740.03 其中：营业成本 3,762,752,962.94 3,493,661,878.40 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 42,563,725.60 50,694,589.13 销售费用 180,745,352.89 210,464,054.55 管理费用 199,641,341.30 195,011,680.45 财务费用 37,373,766.65 20,886,568.24 资产减值损失 5,348,229.38 18,532,969.26 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 9,304,024.74 21,561,333.47 其中：对联营企业和合营企 7,364,797.82 11,025,685.54 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,417,479.38 146,657,842.70 加：营业外收入 23,098,124.28 10,821,352.93 减：营业外支出 11,184,986.03 4,952,803.92 其中：非流动资产处置净损失 3,213,440.84 1,119,842.12 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 115,330,617.63 152,526,391.71 列） 减：所得税费用 37,925,283.61 41,413,440.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,405,334.02 111,112,951.49 归属于母公司所有者的净利润 67,376,330.59 105,700,822.54 同一控制下企业合并合并日前净 3,646,365.93 利润 少数股东损益 6,382,637.50 5,412,128.95 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.48 （二）稀释每股收益 0.30 0.48 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：3,646,365.93 元。 公司法定代表人：李进巅 主管会计工作负责人：于红 会计机构负责人：王育建 第 22 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 599,482,093.09 749,517,099.43 减：营业成本 517,945,077.23 613,352,471.73 营业税金及附加 1,676,609.01 2,752,745.90 销售费用 23,331,805.88 34,933,262.07 管理费用 49,746,122.09 60,601,851.66 财务费用 27,921,049.57 16,506,856.50 资产减值损失 -1,148,174.61 344,348.60 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 65,418,888.53 73,942,440.69 列） 其中：对联营企业和合营 7,364,797.82 10,955,553.49 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 45,428,492.45 94,968,003.66 加：营业外收入 2,711,159.85 4,869,011.51 减：营业外支出 1,469,776.65 802,566.95 其中：非流动资产处置净损 764,186.70 149,583.61 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 46,669,875.65 99,034,448.22 列） 减：所得税费用 3,616,721.32 11,720,374.02 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,053,154.33 87,314,074.20 公司法定代表人：李进巅 主管会计工作负责人：于红 会计机构负责人：王育建 第 23 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,709,155,832.86 3,764,320,495.68 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 59,203,057.60 33,106,722.78 收到其他与经营活动有关的现金 41,999,353.08 25,377,860.86 经营活动现金流入小计 3,810,358,243.54 3,822,805,079.32 购买商品、接受劳务支付的现金 2,862,540,997.58 2,985,832,489.18 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 215,285,771.72 202,273,708.88 支付的各项税费 256,347,343.22 211,521,173.00 支付其他与经营活动有关的现金 318,672,636.83 330,753,557.77 经营活动现金流出小计 3,652,846,749.35 3,730,380,928.83 经营活动产生的现金流量净额 157,511,494.19 92,424,150.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 857,654.03 641,461.00 取得投资收益收到的现金 7,890,000.00 10,723,005.61 处置固定资产、无形资产和其他长 6,352,812.36 1,130,680.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 135,620,517.36 投资活动现金流入小计 150,720,983.75 12,495,146.61 购建固定资产、无形资产和其他长 481,614,357.40 143,815,011.78 期资产支付的现金 投资支付的现金 362,727,192.49 150,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,875,380.29 投资活动现金流出小计 847,216,930.18 143,965,011.78 投资活动产生的现金流量净额 -696,495,946.43 -131,469,865.17 第 24 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,302,974.66 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 1,163,492,957.59 529,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,165,795,932.25 529,000,000.00 偿还债务支付的现金 542,063,767.70 385,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 71,322,938.80 38,056,387.10 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 613,386,706.50 423,756,387.10 筹资活动产生的现金流量净额 552,409,225.75 105,243,612.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 -2,654,300.04 -1,259,765.01 响 五、现金及现金等价物净增加额 10,770,473.47 64,938,133.21 加：期初现金及现金等价物余额 721,347,115.85 656,408,982.64 六、期末现金及现金等价物余额 732,117,589.32 721,347,115.85 公司法定代表人：李进巅 主管会计工作负责人：于红 会计机构负责人：王育建 第 25 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 105,064,477.88 743,015,169.29 收到的税费返还 645,274.84 5,893,193.12 收到其他与经营活动有关的现金 575,396,725.61 385,843,553.59 经营活动现金流入小计 681,106,478.33 1,134,751,916.00 购买商品、接受劳务支付的现金 259,228,593.18 636,342,825.58 支付给职工以及为职工支付的现金 37,957,003.81 48,598,618.94 支付的各项税费 30,540,575.21 39,072,538.12 支付其他与经营活动有关的现金 278,226,383.83 444,614,747.73 经营活动现金流出小计 605,952,556.03 1,168,628,730.37 经营活动产生的现金流量净额 75,153,922.30 -33,876,814.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 641,461.00 取得投资收益收到的现金 63,054,090.71 54,116,751.37 处置固定资产、无形资产和其他长 45,000.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 14,018,000.00 投资活动现金流入小计 77,117,090.71 54,758,212.37 购建固定资产、无形资产和其他长 136,940,724.11 49,254,551.92 期资产支付的现金 投资支付的现金 374,566,698.24 28,304,600.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 47,898,900.00 投资活动现金流出小计 559,406,322.35 77,559,151.92 投资活动产生的现金流量净额 -482,289,231.64 -22,800,939.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 840,000,000.00 200,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 840,000,000.00 200,000,000.00 偿还债务支付的现金 272,000,000.00 111,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 53,339,765.73 14,780,573.19 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 48,000,000.00 筹资活动现金流出小计 373,339,765.73 125,780,573.19 筹资活动产生的现金流量净额 466,660,234.27 74,219,426.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 253,010.88 -225,216.61 响 五、现金及现金等价物净增加额 59,777,935.81 17,316,456.28 加：期初现金及现金等价物余额 134,465,030.09 117,148,573.81 六、期末现金及现金等价物余额 194,242,965.90 134,465,030.09 公司法定代表人：李进巅 主管会计工作负责人：于红 会计机构负责人：王育建 第 26 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库 一般风 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末余额 222,000,000.00 571,884,406.09 162,334,577.29 加：同一控制下 企业合并产生的追 溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 222,000,000.00 571,884,406.09 162,334,577.29 281,463,500.42 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号填 -9,220,578.87 7,740,533.40 37,435,797.19 -703,9 列） （一）净利润 67,376,330.59 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 -9,220,578.87 -703,9 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 -35,980,898.76 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 26,760,319.89 -703,9 第 27 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上述（一）和（二） -9,220,578.87 67,376,330.59 -703,9 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 7,740,533.40 -29,940,533.40 1．提取盈余公积 7,740,533.40 -7,740,533.40 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 -22,200,000.00 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 222,000,000.00 562,663,827.22 170,075,110.69 318,899,297.61 -703,9 第 28 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 股 一、上年年末余额 222,000,000.00 516,534,679.69 147,432,853.77 182,776,582.55 加：同一控制 下企业合并产生 的追溯调整 会计政 11,688,820.00 1,152,836.05 6,734,982.80 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 222,000,000.00 528,223,499.69 148,585,689.82 189,511,565.35 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 43,660,906.40 13,748,887.47 91,951,935.07 号填列） （一）净利润 105,700,822.54 （二）直接计入所 有者权益的利得 43,660,906.40 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 43,617,205.70 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 43,700.70 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 第 29 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 43,660,906.40 105,700,822.54 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 13,748,887.47 -13,748,887.47 1．提取盈余公积 13,748,887.47 -13,748,887.47 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 222,000,000.00 571,884,406.09 162,334,577.29 281,463,500.42 公司法定代表人：李进巅 主管会计工作负责人：于红 会计机构负责人 第 30 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公 一、上年年末余额 222,000,000.00 555,762,019.35 61,040,0 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 222,000,000.00 555,762,019.35 61,040,0 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -35,980,898.76 4,305,3 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -35,980,898.76 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -35,980,898.76 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -35,980,898.76 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 4,305,3 1．提取盈余公积 4,305,3 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 222,000,000.00 519,781,120.59 65,345,3 第 31 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公 一、上年年末余额 222,000,000.00 516,534,679.69 75,249,3 加：会计政策变更 -4,389,866.04 -22,940,7 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 222,000,000.00 512,144,813.65 52,308,6 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 43,617,205.70 8,731,4 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 43,617,205.70 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 43,617,205.70 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 43,617,205.70 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 8,731,4 1．提取盈余公积 8,731,4 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 222,000,000.00 555,762,019.35 61,040,0 公司法定代表人：李进巅 主管会计工作负责人：于红 会计机构负 第 32 页 共 33 页 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2009 年 3 月 27 日 第 33 页 共 33 页