丰乐种业(000713)2008年年度报告

二○○八年年度报告 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 重 要 提 示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容 的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自 年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、 准确性和完整性无法保证或存在异议。 1.3 除下列董事外，其他董事出席了审议本次年报的董事会会议。 未出席董事姓名 未出席会议原因 被委托人姓名 吴家保先生 因病 徐松林先生 1.4 天健光华（北京）会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财 务报告出具了天健光华审（2009）GF 字第 040002 号的审计报告。 1.5 公司负责人陈茂新先生、主管会计工作负责人孙余江先生及会计 机构负责人（会计主管人员）李卫东先生声明：保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 2 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介 .............................. 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 ........................ 5 第三节 股本变动及股东情况 ............................ 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........... 11 第五节 公司治理结构 ................................. 15 第六节 股东大会情况简介 ............................. 20 第七节 董事会报告 ................................... 22 第八节 监事会报告 ................................... 32 第九节 重要事项 ..................................... 34 第十节 财务报告 ..................................... 38 第十一节 备查文件目录 ............................... 97 3 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：合肥丰乐种业股份有限公司 公司的法定英文名称：HEFEI FENGLE SEED CO.，LTD 二、公司法定代表人：陈茂新 三、公司董事会秘书：顾晓新 公司证券事务代表：纪钟 联系地址：安徽省合肥市长江西路 501 号丰乐大厦 电话：（0551）2239888 2239955 传真：（0551）2239957 电子信箱：gxx@fengle.com.cn jz 000713@sohu.com 四、公司注册地址：安徽省合肥市长江西路 727 号 办公地址：安徽省合肥市长江西路 501 号丰乐大厦 邮编：230031 国际互联网网址：http://www.fengle.com.cn 电子信箱： flzq@fengle.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、《证券日报》 登载年报的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：丰乐种业 股票代码：000713 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1997 年 4 月 16 日 首次注册地址：合肥市西七里塘樊洼路 8 号 第一次变更注册登记日期：1999 年 12 月 24 日 第二次变更注册登记日期：2000 年 9 月 1 日 变更后的注册地址：合肥市长江西路 727 号 第三次变更注册登记日期：2002 年 1 月 21 日 2、企业法人营业执照注册号：3400001300117 3、税务登记号码：（国税）皖字 340100148974717 号 （地税）合字 340104148974717 号 4、组织机构代码：14897471—7 5、公司聘请的会计师事务所：天健光华（北京）会计师事务所有限公司 办公地址：北京市东城区北三环东路 36 号环球贸易中心 A 座 12 层 4 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：（人民币）元 项 目 金 额 1、营业利润 27,120,279.87 2、利润总额 30,324,393.25 3、归属于上市公司股东的净利润 29,114,840.66 4、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 22,485,111.34 净利润 5、经营活动产生的现金流量净额 124,967,141.81 注：非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 7,654,936.08 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 1,663,300.00 续享受的政府补助除外 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -845,000.00 受托经营取得的托管费收入 -215,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,448,876.71 所得税影响额 -179,630.05 合计 6,629,729.32 二、近三年的主要会计数据及财务指标 （一）主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 5 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 营业收入 941,206,333.88 959,195,754.92 -1.88% 834,402,681.10 利润总额 30,324,393.25 49,926,695.11 -39.26% 31,767,602.67 归属于上市公司股东 29,114,840.66 35,423,555.30 -17.81% 27,212,070.38 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 22,485,111.34 29,265,909.46 -23.17% 23,889,390.20 的净利润 经营活动产生的现金 124,967,141.81 163,786,621.09 -23.70% 10,912,040.65 流量净额 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 总资产 1,234,167,147.70 1,143,739,975.08 7.91% 1,151,015,909.20 所有者权益（或股东 516,045,040.93 493,680,200.27 4.53% 465,006,644.97 权益） 股本 225,000,000.00 225,000,000.00 0.00% 225,000,000.00 （二）主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.1294 0.1574 -17.79% 0.12 稀释每股收益（元/股） 0.1294 0.1574 -17.79% 0.12 扣除非经常性损益后的基本 0.0999 0.1225 -18.45% 0.11 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 5.64% 7.18% -1.54% 5.85% 加权平均净资产收益率（%） 5.73% 7.39% -1.66% 6.81% 扣除非经常性损益后全面摊 4.36% 5.93% -1.57% 5.14% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 4.45% 6.11% -1.66% 5.98% 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 0.555 0.728 -23.76% 0.05 量净额（元/股） 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减（％） 归属于上市公司股东的每股 2.294 2.194 4.56% 2.07 净资产（元/股） 6 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 73,705,668 32.758 -1,167 -1,167 73,704,501 32.757 1、国家持股 73,701,000 32.756 73,701,000 32.756 2、国有法人持股 3、其他内资持股 4,668 0.002 -1,167 -1,167 3,501 0.001 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4,668 0.002 -1,167 -1,167 3,501 0.001 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 151,294,332 67.241 1,167 1,167 151,295,499 67.242 1、人民币普通股 151,294,332 67.241 1,167 1,167 151,295,499 67.242 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 225,000,000 100 225,000,000 100 （二）、证券发行与上市情况 1、报告期末前三年，公司没有股票及衍生证券的发行情况。 2、公司无现存内部职工股。 3、2006 年 2 月 13 日，公司完成实施股权分置改革，原非流通股股东合肥市种 子公司通过向流通股股东按每 10 股送 3.3 股支付对价，获得持有非流通股的流通 权，股改后合肥市种子公司股份比例为 37.756%。2007 年 2 月 15 日，11,250,000 股 股票已解除限售，成为可流通股份。至 2009 年 2 月 14 日，剩余的 73,701,000 股有限 售条件股份禁售期均已满，但尚未办理解冻手续。 7 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 4、公司副董事长徐继萍女士年初持股 4668 股，其中 1167 股按规定解除锁定， 本报告期售出；独立董事程德麟先生持有 1330 股流通股票，本报告期没有发生变化； 其他高管人员未持有公司股票。 二、股东情况 （一）、公司股东数量和持股情况 单位：股 股东总数 80,475 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数量 合肥市建设投资控 国有股 37.756 84,951,000 73,701,000 0 股(集团)有限公司 温莉苑 境内自然人 1.635 3,678,428 0 0 黎睿冠 境内自然人 0.428 963,876 0 0 孙淑静 境内自然人 0.313 703,300 0 0 尤丽青 境内自然人 0.227 510,800 0 0 华岳明 境内自然人 0.222 500,000 0 0 李骏 境内自然人 0.178 400,000 0 0 覃华泉 境内自然人 0.142 320,019 0 0 皮德萍 境内自然人 0.142 319,961 0 0 北京威剑投资有限 境内自然人 0.133 300,000 0 0 公司 前 10 名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 数量 合肥市建设投资控股(集团)有限公司 11,250,000 人民币普通股 温莉苑 3,678,428 人民币普通股 黎睿冠 963,876 人民币普通股 孙淑静 703,300 人民币普通股 尤丽青 510,800 人民币普通股 华岳明 500,000 人民币普通股 李骏 400,000 人民币普通股 覃华泉 320,019 人民币普通股 皮德萍 319,961 人民币普通股 北京威剑投资有限公司 300,000 人民币普通股 8 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 上述股东中，已知第一大股东合肥市建设投资控股(集团)有 限公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股 上述股东关联关系或一致行动的说 东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知 明 其他股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》中规定的一致行动人，也未知是否存在关联关系。 （二）持股 5%以上股东情况 截至本报告期未，持有本公司 5%以上股份的股东为合肥市建设投资控股（集团） 有限公司，所持本公司股票 84,951,000 股，占公司总股本 37.756%，股份类别为国有 法人股。 报告期内，控股股东无质押和托管等情况。 （三）、公司控股股东情况介绍 1、控股股东单位名称：合肥市建设投资控股（集团）有限公司 法定代表人：李武好 成立日期： 2006 年 6 月 16 日 注册资本：伍拾陆亿叁佰万圆整 经营范围：承担城市基础设施、基础产业、能源、交通及市政公用事业项目投资、 融资、建设、运营和管理任务；从事授权范围内的国有资产经营管理和资本运作，实 施项目投资管理、资产收益管理、产权监督管理、资产重组和经营；参与土地的储备、 整理和熟化工作；整合城市资源，实现政府收益最大化；对全资、控股、参股企业行 使出资者权利；承担市政府授权的其他工作；房屋租赁。（涉及许可证项目凭许可证 经营） 股权结构：国有独资企业，接受合肥市国有资产管理委员会管理。 2、控股股东的实际控制人情况 合肥市建设投资控股（集团）有限公司实际控制人为合肥市国有资产监督管理委 员会。 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 合肥市国有资产监督管理委员会 100% 合肥市建设投资控股（集团）有限公司 37.756% 合肥丰乐种业股份有限公司 4、关于股权划转情况的说明 2007 年 11 月 20 日，接公司原第一大股东合肥市种子公司通知，为进一步深化 国有企业改革，优化资源配置，按照“控股股东与上市公司应实行人员、资产、财务 分开，机构、业务独立”的监管要求，根据合肥市国有资产监督管理委员会文件，撤 消合肥市种子公司，其所持有的本公司国有股 84,951,000 股(占本公司总股本的 9 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 37.756%)划拨至合肥市建设投资控股（集团）有限公司（简称“合肥建投”）。 2008 年 12 月 23 日，公司接到通知，根据 2008 年 12 月 22 日中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户确认单》，合肥市种子公司持有公司的 84,951,000 股，持股比例为 37.756%股份已过户至合肥建投名下，股份性质为国有法 人股。此次股权划转完成后，公司总股本不发生变化，合肥市种子公司不再持有公司 股份，合肥建投持有公司 84,951,000 股，持股比例为 37.75%，成为公司第一大股东， 公司实际控制人不变，仍为合肥市国有资产监督管理委员会。 此次国有股股权划转已先后获得国务院国有资产监督管理委员会“国资产权 [2008]672 号”文及中国证券监督管理委员会“证监许可 [2008]1343 号”文批复，相 关信息详见 2007 年 11 月 22 日、2008 年 4 月 23 日、2008 年 7 月 30 日及 2008 年 12 月 10 日公司公告。 （四）、公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 三、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 情况 报告期内，公司股份总数没有发生影响上述财务指标变化事项。 10 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 （一）、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 董事长、党委副 陈茂新 男 52 2008.7-2009.12 0 0 书记 许晓树 董事、党委书记 男 51 2008.7-2009.12 0 0 副董事长、总经 徐继萍 女 44 2006.12-2009.12 4668 3501 理 副董事长、纪委 吴家保 男 43 2006.12-2009.12 0 0 书记 徐松林 董事 男 49 2006.12-2009.12 0 0 罗松彪 董事、工会主席 男 46 2006.12-2009.12 0 0 李增智 独立董事 男 62 2006.12-2009.12 0 0 卓文燕 独立董事 男 70 2006.12-2009.12 0 0 程德麟 独立董事 男 64 2006.12-2009.12 0 0 陈传忠 监事会主席 男 56 2006.12-2009.12 0 0 王继榜 监事 男 52 2006.12-2009.12 0 0 吴开启 副总经理 男 52 2006.12-2009.12 0 0 孙余江 财务负责人 男 42 2006.12-2009.12 0 0 陈会中 总农艺师 男 46 2006.12-2009.12 0 0 陈东晨 副总经理 女 50 2006.12-2009.12 0 0 顾晓新 董事会秘书 女 40 2007.8-2009.12 0 0 （二）、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其 他单位的任职或兼职情况 1、陈茂新先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司董事长、党委副书记。历任合 肥公交公司车队副队长；队长、书记；工会主席；副总经理、党委委员；总经理、副 董事长、党委委员。 2、许晓树先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司董事、党委书记。历任南京军 区炮兵 615 团宣传干事；南京军区 60 军教导队政治教员；合肥市水表厂党支部副书 记、书记、厂长、三欣公司经理；供水服务公司副经理、党支部副书记；合肥供水集 11 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 团工会主席、党委委员、董事；合肥供水集团有限公司副总经理、党委委员。 3、徐继萍女士：现任合肥丰乐种业股份有限公司副董事长、总经理。曾任合肥 市种子公司西瓜生产办主任，总经理办公室主任，合肥丰乐种业股份有限公司总经理 助理，董事会秘书，董事。 4、吴家保先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司副董事长、纪委书记。曾任长 丰县双墩小学主任校委，双墩镇教育组干事，长丰县双墩镇政府办主任，镇长助理， 常务副镇长，镇长，党委书记，长丰县委委员，县政府党组成员，县政府办公室主任， 合肥丰乐种业股份有限公司副总经理。 5、徐松林先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司董事兼安徽丰乐农化有限公司 董事长。曾任合肥无线电二厂体改办主任、企管处长、集团办主任、总经济师、子公 司总经理，安徽丰大股份有限公司企管部经理、总经理助理、副总经理，合肥丰乐种 业股份有限公司董事会秘书。 6、罗松彪先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司董事、工会主席。曾任肥东县 种子公司良繁股长、副经理、经理、书记，肥东丰乐种业有限责任公司总经理、书记， 合肥丰乐种业股份有限公司副总经理兼油料事业部经理、经济作物专业公司执行董 事、丰乐农科院院长。 7、李增智先生：现任安徽农业大学教授，中国菌物学会副理事长及虫生菌专业 委员会主任，合肥丰乐种业股份有限公司独立董事。历任霍邱县西山林场技术员，安 徽农业大学教师、副教授、教授、副院长，安徽农业大学校长、党委副书记，美国康 奈尔大学访问学者。曾获美国农业部功劳奖、1 项省自然科学一等奖、3 项省部级科 技进步二等奖、国家教委和国家科委“全国高校先进科技工作者”称号。1991 年起 享受国务院政府特殊津贴。 8、卓文燕先生：现任安徽财贸学院会计学系教授，中国会计学会理事，安徽省 会计学会副会长，安徽省注册会计师协会常务理事，合肥丰乐种业股份有限公司独立 董事，安徽丰原生化股份有限公司独立董事。历任安徽财贸学院教员、会计系副主任、 主任、硕士生导师。曾获中国商业部优秀专家称号，安徽省会计学会科研优秀成果奖， 安徽省教育委员会优秀教学成果奖，全国高等财经院校评委会商业财会优秀成果二等 奖，1991 年起享受国务院政府特殊津贴。 9、程德麟先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司独立董事。历任企业工人、技 术员、工程师、技术设备科科长、企业管理办公室主任、厂长等，合肥市经济研究中 心常务副主任、党组成员，合肥市经济体制改革委员会主任、党组书记，2002 年至 2004 任合肥市政府咨询委员。曾主持合肥百货、丰乐种业、国风塑业等多家上市公 司的股份制改制和协调上市工作。 10、陈传忠先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司监事会主席。历任长丰县双 墩区中心站站长、种子分公司经理、党支部书记，合肥市农林科学研究所副所长、支 委，合肥丰乐种业股份有限公司副总经理、工会主席。 12 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 11、王继榜先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司监事。曾任上铁第一工程公 司财务主管，安徽省星火技术研究所任财务主管，合肥市种子公司任财务主管，合肥 丰乐种业股份有限公司财务副总监、副总会计师。 12、吴开启先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司副总经理。曾任长丰县双墩 面粉厂副厂长，合肥市郊区税务局劳动服务公司副经理，安徽丰大股份有限公司总经 理助理、副总经理。 13、孙余江先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司总会计师（财务负责人）。曾 任长丰县双墩面粉厂车间会计、财务科主办会计、财务科长，安徽丰大股份有限公司 财务部经理、副总经理。 14、陈会中先生：现任合肥丰乐种业股份有限公司总农艺师。历任合肥市西瓜 研究所技术员、副所长，合肥丰乐种业股份有限公司国际贸易部经理、副总经理。 15、陈东晨女士：现任合肥丰乐种业股份有限公司副总经理兼安徽丰乐香料有 限责任公司经理。历任江淮汽车制造厂工人、总经理秘书、党委秘书；合肥丰乐种业 股份有限公司总办主任、人力资源部主任、党办主任、子公司管理部主任、总经理助 理，合肥市种子公司副经理。 16、顾晓新女士：现任合肥丰乐种业股份有限公司董事会秘书。历任《淮北日 报》记者、编辑，《证券日报》驻安徽记者站记者、任常务副站长。 （三）、年度报酬情况 1、根据《公司章程》的有关规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管 理人员的报酬由董事会决定。公司根据经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了 较为完善的高级管理人员的考评及激励制度。报酬由基本工资和绩效工资构成，基本 工资按月发放，绩效工资根据年末计划目标和实际业绩考核发放。 2、报告期在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员（不包括独立董事）共 14 人，年度报酬总额（税前）为 250.12 万元。其中，陈茂新先生 5.97 万元(7—12 月)， 许晓树先生 5.37 万元(7—12 月),徐继萍女士 21.74 万元，吴家保先生 21.36 万元，徐 松林先生 19.86 万元，罗松彪先生 18.55 万元，陈传忠先生 17.05 万元，王继榜先生 15.72 万元，吴开启先生 19.86 万元，孙余江先生 19.86 万元，陈会中先生 18.36 万元， 陈东晨女士 20.86 万元元，顾晓新女士 10.22 万元，吴大香先生 19.04 万（1—6 月份）、 张红女士 7.50 万元，姚大年先生 8.81 万(1—7 月份)。 3、报告期内，宁青先生未在公司领取薪酬，也未在本公司股东单位或关联单位 领取薪酬。 4、根据 2003 年年度股东大会通过的《调整独立董事津贴的议案》，独立董事津 贴标准为每人每年 5 万元（含税）。 （四）、公司选举、更换董事、监事和高级管理人员情况 1、2008 年 6 月 23 日，董事会召开四届十二次会议，同意吴大香先生因工作原 13 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 因辞去董事、董事长等职务；同意宁青先生因工作原因辞去董事职务。提名增补陈茂 新先生、许晓树先生为四届董事会非独立董事候选人。2008 年 7 月 9 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会，增补选举陈茂新先生、许晓树先生为第四届董事会非 独立董事。 2、2008 年 7 月 9 日，董事会召开四届十三次会议，选举陈茂新先生担任公司董 事长，任期至四届董事会届满止。 3、2008 年 8 月 7 日，董事会召开四届十四次会议，同意姚大年先生因工作原因， 辞去公司副总经理职务。 4、2008 年 9 月 19 日，公司监事会收到监事张红女士递交的书面辞职报告， 张红女士因工作变动原因申请辞去公司监事职务。 二、公司员工情况 公司现有在职员工 627 人（不含子公司），其中：科研人员 79 人，生产人员 130 人，营销人员 289 人，财务人员 40 人，管理人员 54 人，其他人员 35 人；博士学历 4 人，硕士学历 23 人，本科学历 118 人，大专学历 223 人，中专及以下学历 259 人。 公司无承担费用的离退休职工。 14 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 第五节 公司治理结构 一、 公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交易 所的法律法规及有关规定，不断完善公司治理结构，建立行之有效的内控管理体系。 近年来，公司及时根据出台的相关法规，修订完善了包括《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《投资者 关系管理办法》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《子公司的管理办 法》、《接待和推广制度》、《总经理工作细则》 、《董事、监事和高级管理人员所持本公 司股份及其变动管理办法》等规度，董事会建立了独立董事制度并下设战略委员会、 提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，形成较为有效的内部 控制体系。公司将持续加强公司治理建设、推进内控制度体系的完善和制度落实，确 保公司健康发展。 在完成 2007 年上市公司治理专项活动后，公司根据证监会和深交所的要求， 2008 年继续开展公司治理专项活动，通过开展内部自查自纠专项工作，形成了《关 于公司治理专项活动的整改情况的报告》。该报告于 2008 年 7 月 9 日，经公司第四 届董事会第十三次会议审议通过，于 2008 年 7 月 10 日在《证券时报》、《证券日报》 及巨潮资讯网上公开披露。 公司法人治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件 要求一致。 1、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有知情权、参与权和平等地位，确 保所有股东能够充分行使自已的权利。报告期内公司召开的股东大会严格按照《上市 公司股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求，保证了股东大会的召 集、召开、出席会议人员的资格和表决程序合法、规范。 2、关于控股股东与上市公司 公司控股股东依法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的 决策、经营活动与人事任免。 3、关于董事与董事会 报告期，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》相关要 求。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能积极参加有关培训， 熟悉相关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。董事会成员具备了合理的专 业知识结构，在履行职责过程中能够勤勉尽责，维护公司整体利益。 4、关于监事与监事会 15 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 报告期内，公司监事会按照《监事会议事规则》和有关法律、法规的规定履行 职责，对公司经营运作、财务状况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督，维护了公司及股东的合法权益。 5、关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等 其他利益相关者的合法权利，以共同推动公司持续、稳定和健康的发展，在实现股东 利益最大化的同时重视公司的社会责任。 6、关于信息披露与透明度 董事会指定董事会秘书负责信息披露、接待投资者来访和咨询工作。报告期内 公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时地披露有关信 息，并确保所有股东有平等的机会获得。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 李增智 8 6 2 0 卓文燕 8 8 0 0 程德麟 8 8 0 0 报告期内，公司 3 位独立董事能够认真、勤勉、尽责地履行职责，及时掌握公司 生产、经营、财务等方面状况，积极参加董事会及股东大会，发挥专业特长，对公司 经营管理和重大决策提供合理化建议和建设性意见，对公司的关联交易及其它事项发 表独立意见，为董事会客观、科学的决策起到了积极的作用，维护了公司的整体利益 及广大中小股东的合法权益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期内，独立董事没有对公司本年度的董事会议案及公司其他非董事会议案事 项提出异议。 三、与控股股东“五分开”情况 本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面独立于控股股东，具有独立完 整的业务及自主运营能力。控股股东行为规范，未曾直接或间接干预本公司的决策和 经营活动。 1、资产方面：公司资产完整，拥有独立的生产系统、营销网络和配套设施，拥 有独立的产权、非专利技术及土地使用权等。 2、财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务、会计制度，拥有 独立的银行帐户，与控股股东在财务上完全分开。 16 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 3、业务方面：公司业务与控股股东完全独立。 4、人员方面：公司建立了独立的劳动、人事、工资制度。目前公司董事、监事 及高管人员中无人在控股股东任职。 5、机构方面：公司董事会、监事会、总经理班子独立运作，不存在与控股股东 之间的从属关系。 四、绩效评价与激励约束机制 公司根据经营状况并参照社会及行业的平均水平建立了较为完善的以业绩为导 向的激励模式，完善了责、权、利相结合的考核机制，高级管理人员的聘任与激励公 开、透明，符合法律及现代企业制度的要求。 五、公司内部控制自我评价 根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和规章制度 的要求，合肥丰乐种业股份有限公司董事会全面检查了公司的各项管理规章制度的执 行情况，并进行了总结和自我评价。 董事会认为，报告期内公司现有的内部控制制度符合国家法律法规的要求，符合 公司当前生产经营实际情况需要，在经营管理的各个过程、各个关键环节中起到了较 好的控制和防范作用。随着公司不断发展壮大，公司将不断总结经验，完善内部控制 制度，强化规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司健康、可持续地发展。现将 内部控制情况报告如下： 1、内部控制环境方面主要制度建立和执行情况 报告期内，公司逐步完善了各项内部控制制度，并得到有效执行： （1）公司制定有《总经理班子工作细则》 、《子公司管理制度》、《信息披露管理 制度》、《内部信息报告制度》、《募集资金管理制度》、《关联交易管理制度》、《防范 控股股东及关联方资金占用管理办法》、《对外担保管理制度》、《接待和推广工作制 度》、《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》等管理制度。 报告期，公司对内部各项管理制度进行修订，先后建立和完善了人事、财务、资产、 科研、质量、行政事务、党建党务、工会计生和安全生产共 9 大类 54 项管理制度， 进一步完善了内部各项控制体系，构成了以公司《章程》为总则，包括公司环境控制 制度、业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、信息传递控制制度、 内部审计控制制度等为基础，完整严密的公司内部控制制度体系。 （2）公司设立审计部，在董事会的领导下，审计部独立承担监督检查内部控制 制度的执行情况、评价内部控制的科学性和有效性、提出完善内部控制建议等工作。 报告期内，公司内部控制活动及建立、健全、完善的各项内部控制制度符合国家有关 法律、法规和监管部门的要求，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完 整性和有效性。 17 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 2、公司内部控制重点活动 （1）公司关联交易的内部控制情况 公司董事会根据《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定制定了《关联交易 管理制度》 ，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决 策程序、关联交易的披露等进行有效控制，公司发生的关联交易严格依照《深圳证券 交易所股票上市规则》的规定执行。公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效， 未有违反《公司章程》、《关联交易管理制度》的情形发生。 （2）公司对外担保的内部控制情况 公司制定有《对外担保管理制度》，并按照《公司法》、《证券法》以及公司章程， 严格控制对外担保，报告期内公司除为全资子公司担保外，没有发生其它违规对外担 保的情况。 （3）公司重大投资的内部控制情况 公司制定有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》严格规定了 公司投资的基本原则、投资的审批权限及审议程序。对照深交所《内部控制指引》的 有关规定，公司对投资的内部控制严格、充分、有效。 （4）公司信息披露的内部控制情况 公司制定有《信息披露管理制度》、《内部信息报告制度》，对公司公开信息披露 和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。依据《信息披露管理制度》，公司实施 信息披露责任制，将信息披露的责任明确到人，确保信息披露责任人知悉公司各类信 息并及时、准确、完整、公平地对外披露。对照深交所《内部控制指引》的有关规定， 公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，报告期内，未有违反《内部控制指引》 、 《信息披露管理制度》的情形发生。 3、公司内部控制存在的问题及整改计划 存在的问题： （1）内控管理工作是一项贯穿于生产经营全过程的长期性工作，控制体系必须 随着生产经营环境的变化而不断改进完善。目前公司的制度体系虽然比较健全，但随 着公司不断的做大做强，内部控制制度方面还需不断完善和提高，应加强完善子公司 的管理制度、投资管理制度建设。 （2）在内部控制制度执行方面，一是公司需不断加强内部控制教育和培训，进 一步提高管理层对风险控制意识；二是需要进一步发挥董事会各专门委员会、法律顾 问等机构的作用。 公司计划在 2009 年度采取如下措施加以改进提高： （1）进一步充实内部审计机构的力量，发挥审计对各项业务的控制与监督作用， 提高内部控制的层次性、系统性和有效性。 （2）适时修订与完善子公司的管理制度、投资管理制度，以满足公司发展的需 要；及时健全与完善董事会、经营层在重大事项的授权机制与授权范围，同时完善相 18 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 应的监督、检查机制，规范决策行为；重视专业委员会的建设，细化工作程序，确保 董事会对经理层的有效监督和强化内控中充分发挥各委员会的作用； 4、公司内部控制情况的总体评价 报告期，公司按照内部控制环境、风险识别与防范、控制活动、信息与沟通、检 查与评价等内部控制要素建立了控制体系。运行以来，得到了公司管理层、各执行部 门的支持与配合，内控制度运行情况良好，管理效率提高，经营风险得到合理控制。 5、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2008 年年 度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本 原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公 司业务活动的正常进行，确保了公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计人员配备齐全到位，保证了公司内 部控制重点活动的执行及监督充分有效。 （3）2008 年，公司未有违反深圳证券交易所《内部控制指引》及公司内部控制 制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司 内部控制的实际情况。 6、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引要求》，加 强了管理制度建设工作，公司内部控制制度较为健全完善，形成了以公司环境控制制 度、业务控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、信息传递控制制度、内 部审计控制制度为基础的、完整严密的公司内部控制制度体系。上述健全完善的各项 内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司内部控制重点活动按 公司内部控制各项制度的规定进行，公司对关联交易、对外担保、重大投资、信息披 露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、 完整性和有效性。 综上所述，公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 19 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2007 年年度股东大会和一次临时股东大会。具体情况如 下： 一、2007 年年度股东大会 2008 年 3 月 20 日，董事会通过《证券时报》 、《证券日报》和巨潮网发出召开 2007 年年度股东大会的通知。会议于 2008 年 5 月 16 日在本公司四楼会议室召开。 出席会议的股东及股东委托人共 4 人，代表股权 84,963,501 股，占公司总股本 225,000,000 股的 37.76%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事、 监事、高级管理人员和见证律师出席了会议。会议由副董事长徐继萍女士主持，采取 记名投票方式，对股东大会通知所列事项进行了审议表决，审议通过了： 1、《2007 年度董事会工作报告》； 2、《2007 年度监事会工作报告》； 3、《2007 年度财务决算报告》； 4、《2007 年年度报告及年报摘要》； 5、《2007 年度利润分配方案》； 《续聘天健华证中洲会计师事务所为公司 2008 年度财务报告审计单位及确定 6、 审计报酬的议案》； 《关于 2008 年度为全资子公司丰乐农化、丰乐香料向银行申请贷款额度提供 7、 担保的议案》； 8、《募集资金管理制度（修订稿）》； 9、《关联交易管理制度》； 10、《对外担保管理制度》 。 会议决议刊登于 2008 年 5 月 17 日《证券时报》、《证券日报》和巨潮网 （http://www.cninfo.com.cn）。 二、2008 年第一次临时股东大会 2008 年 6 月 24 日，董事会通过《证券时报》 、《证券日报》和巨潮网发出召开 2008 年第一次临时股东大会的通知。 会议于 2008 年 7 月 9 日在本公司四楼会议室召开。出席会议的股东及股东委托 人共 3 人，代表股权 84,955,901 股，占公司总股本 225,000,000 股的 37.76%，符合《公 司法》和《公司章程》的有关规定。公司董事、监事、高级管理人员和见证律师出席 了会议。会议由副董事长徐继萍女士主持，采取记名投票方式，对大会通知所列事项 进行了审议表决，会议决议如下： 20 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 1、《关于增补选举陈茂新先生为公司第四届董事会非独立董事的议案》。 2、《关于增补选举许晓树先生为公司第四届董事会非独立董事的议案》。 会议决议刊登于 2008 年 7 月 10 日 的《证券时报》、《证券日报》和巨潮网 （http://www.cninfo.com.cn）。 21 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 第七节 董事会报告 一、公司经营情况回顾 2008 年，公司紧紧抓住国家大力扶持农业发展的政策机遇，通过深入实施精细 化管理，提高运营效率和质量；通过加强内控体系建设，增强风险防范及流程控制、 监督检查能力；通过深化市场运作，积极拓展目标市场；通过加大品牌推广力度，努 力提升品牌价值和影响力。 报告期内，公司实现营业总收入 94,120.63 万元，与去年同期相比减少 1,798.95 万元，下降 1.88%；营业利润和归属母公司所有权的净利润分别为 2,712.03 万元和 2,911.48 万元，比上年同期分别下降 43.42%和 17.81%；公司经营活动产生的现金流 量净额为 12,496.71 万元，比上年同期下降 23.70%。 种业经营上：报告期，玉米种子市场供过于求，销售季节延迟，市场启动慢， 价格走低，市场竞争激烈。水稻种子总体上呈现结构性过剩，公司主导品种两系杂交 水稻种子市场供不应求，市场需求较大。公司种业销售收入 37,598.72 万元，较去年 同期下降 6.97%，主要原因是因为种子经营为跨年度经营，受年度市场差异影响，公 司在 07 年 12 月底前玉米种子销售量较大，报告期销售相应减少。 农化经营上：农化公司克服产量不足、安全与环保压力增大等不利因素，加强 了与市场对接，确保了全年生产经营的平稳较快发展，全年实现销售收入 27,586.86 万元，与上年同期相比增长 17.22 %。 香料经营上：报告期，香料产业经历了重大挑战和考验。上半年，宏观经济偏 紧，人民币汇率调整，贷款利率提高，原辅材料、运输费用上涨，生产成本上升；下 半年，国际市场金融危机冲击下，产品价格下跌，原料价格上涨。香料公司调整经营 思路，实行产品结构、品种结构、市场结构的调整，加大国内市场的开拓力度。实现 销售收入 24,259.72 万元，与上年基本持平 。 报告期，丰乐国际大酒店、丰乐生态园实现收入 4,141.80 万元，较上年增长 11.13%，丰乐生态园通过国家 AAAA 级旅游景区验收。 报告期，公司与丰乐房地产开发公司联合开发在建的丰乐世纪公寓项目进展顺 利，在狠抓工程质量的同时，全力推进预售工作，力争 2009 年交付。 （二）公司主营业务及其经营情况 1、主营业务范围：农作物种子、农药、专用肥、植物生长素、农化产品、薄荷 油及其衍生产品、农副产品及其深加工产品、速冻食品、花卉、包装材料生产、销售； 全息生物学技术应用、开发；茶叶生产加工；本企业自产产品及技术出口，本企业生 产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术进口（国家限定公司经营或 22 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 禁止进出口的商品及技术除外） 。 2、分行业、分产品、经营情况： 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业利润率 营业收入比 营业成本比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年增减 (%) 上年增减（%）上年增减（%） （%） 农业类 37,598.72 23,107.50 38.54% -6.97% -16.18% 6.75% 化学农药制造业 27,586.86 22,114.18 19.84% 17.22% 15.67% 1.07% 餐饮业 4,141.80 1,051.52 74.61% 11.13% 4.30% 1.66% 农、林、牧、渔 24,259.72 22,394.19 7.69% -5.75% -6.91% 1.15% 服务业 房地产业 471.53 227.40 51.77% -81.17% -68.32% -19.56% 主营业务分产品情况 种子产品 37,598.72 23,107.50 38.54% -6.97% -16.18% 6.75% 农化产品 27,586.86 22,114.18 19.84% 17.22% 15.67% 1.07% 酒店经营 4,141.80 1,051.52 74.61% 11.13% 4.30% 1.66% 香料产品 24,259.72 22,394.19 7.69% -5.75% -6.91% 1.15% 房地产销售 471.53 227.40 51.77% -81.17% -68.32% -19.56% 3、分地区经营情况 单位：（人民币）万元 行业及产品 营业收入 主营业务收入比上年同期增减（%） 国内 77,393.11 -2.51% 国外 16,727. 52 1.13% 4、公司资产构成情况 单位：（人民币）万元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 项目 数额 比重(%) 数额 比重(%) 总资产 123,416.71 114,374.00 应收账款 5,850.96 4.74 4,457.87 3.90 存货 48,333.30 39.16 38,307.74 33.49 长期股权投资 1,642.80 1.33 2,008.45 1.76 固定资产净额 30,514.31 24.72 28,134.40 24.60 在建工程 378.54 0.31 1,507.44 1.32 短期借款 28,373.04 22.99 32,240.44 28.19 长期借款 667.00 0.54 747.00 0.65 23 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 变动原因： ①应收账款增加主要是：农化与香料公司业务量增加所致。 ②存货增加主要是：房地产公司开发成本增加，因所开发的房屋处于预售阶段 所致。 ③长期股权投资下降主要是：对皖南丰乐、肥西丰乐等子公司进行清算所致。 ④固定资产净值增加主要是：主要是在建工程完工转入。 ⑤在建工程下降主要是：在建工程完工转入固定资产所致。 ⑥短期借款下降主要是：利用银行贷款减少。 5、营业费用、管理费用、财务费用情况 单位：（人民币）万元 项 目 2008 年度 2007 年度 增减率(%) 销售费用 11,561.86 8,784.24 31.62 管理费用 7,017.10 5,841.60 20.12 财务费用 1,908.38 2,227.70 -14.33 变动原因： ①销售费用和管理费用增加主要是报告期人工、运输费用增长及生态园于 2007 年 11 月开业，本年运营、折旧等费用较上期增长所致。 ②财务费用下降主要是贷款减少所致。 6、现金流量相关数据 单位：（人民币）万元 项 目 2008 年度 2007 年度 增减额 增减% 经营活动产生的现金流量净额 12,496.71 16,378.66 -3,881.95 -23.70 投资活动产生的现金流量净额 -4,794.52 -2,649.79 -2,144.73 -80.94 筹资活动产生的现金流量净额 -6,784.93 -8,050.60 1,265.67 15.72 变动原因： ①经营活动产生的现金流量净额减少主要是本期购买商品、接受劳务支付的现 金，支付给职工以及为职工支付的现金增加所致。 ②投资活动产生的现金流量净额较上年减少主要是处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额较上期减少所致。 ③筹资活动产生的现金流量净额较上年增加主要是本年减少借款所致。 7、主要供应商、客户情况： 本年度，公司向前五名供应商采购金额合计 9,444.62 万元，占年度采购总额的 13.71%；公司前五名客户销售额合计为 9,025.31 万元，占年度销售总额的 9.59%。 8、主要控股子公司和参股子公司的经营情况及业绩 24 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 单位：（人民币）万元 资产规模 2007 年 控股公司名称 主营业务 注册 主要产品或服务 总资产 所有者权益 营业收入 净利润 农药、精细化工、专 精喹禾灵、噻吩磺 安徽丰乐农化有限责任公司 用肥料添加剂、植物 隆原药及剂型，高 生长调节剂、种衣剂 6000 22413.80 10909.13 27365.49 829.53 效氯氰菊酯 土壤调理剂 种衣剂等科研开 丰乐科技公司 农化产品科研开发 500 993.11 912.83 788.46 -60.37 发 武汉丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 1000 1769.45 292.32 4855.30 -69.99 种子经营 皖东丰乐种业有限责任公司 种子、农化产品 700 519.49 402.83 9.60 -90.99 种子经营 中科丰乐生物技术有限公司 生物技术产品的研制 3000 2887.16 2636.51 0 346.23 科研开发、经营 成都丰乐种业有限公司 种子生产及经营 500 1403.65 725.33 4148.00 29.46 种子生产销售 丰乐大酒店有限责任公司 酒店、餐饮 12000 12736.84 12019.07 3011.94 113.89 酒店、餐饮 安徽丰乐香料有限公司 薄荷、香料 3500 11916.29 4705.10 24259.72 636.78 薄荷、香料 农作物种子生产、 张掖丰乐种业有限公司 种子生产和销售 1000 10542.06 918.25 7621.13 -30.21 销售 三亚丰乐实业有限公司 科研种子、农化 1000 2634.48 326.87 166.33 -461.78 科研种子 丰乐房地产开发有限公司 房地产开发 2500 18714.16 3251.67 365.83 79.95 房产开发、房业 长乐物业有限公司 物业管理 物业管理服务 50 184.22 36.07 105.71 -2.80 花卉种植及生态 丰乐生态园有限公司 科研、服务 600 3276.97 -218.17 963.54 -540.58 旅游 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 种子经营方面：我国是一个农业大国，促进农业增产，保障粮食安全将是我国 长期的基本国策，种子作为特殊商品，在农业生产中起着举足轻重的作用。随着国家 一系列惠农政策的出台，农村种植业正向优质化、产业化、规模化、集约化方向发展， 种子产业也将随着产业化提升，优胜劣汰，行业集中度将逐渐提高，市场为具有品牌、 网络、品种、研发优势的行业龙头企业做大做强提供了机遇。 2009 年公司种业经营方面依然面临激烈的竞争环境，预计玉米种子市场仍将供 过于求，市场竞争、销售价格下降将制约公司业绩水平的提升；水稻种子增加了制种 面积，销售将实现平稳增长；西甜瓜种子供应将维持稳定。 农化经营方面：在全球经济一体化的今天，国内外农药市场已经融为一体。农 药生产向新兴国家尤其是中国转移的趋势渐趋明显。2009 年原药生产向中国转移和 中国企业开发国际市场将会同步推进。国家惠农政策的实施，发展农业的积极性将大 25 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 大提高，农药作为重要的农业生产资料，具有广阔的发展空间。 2009 年农化公司同样面临着竞争激烈的市场格局。出口方面，受金融风暴影响， 国内的出口企业中大部分企业靠拼价格、拼数量、拼优惠条件来扩大对外贸易，导致 低价竞争。国内市场方面，普遍规模不大，行业集中度不高，竞争激烈。 香料经营方面： 当前世界上的薄菏产业主要集中在中国和印度两个发展中国家。印度由于其低 廉的劳动力成本，产品具有价格优势，是原材料的主要产地，但在产品品质上不及我 国产品。多年来我国一直是国际市场香料产品的主要出口国，产品以独特的香型，受 到欧、美等发达国家客商的青睐，在国际市场中占有重要地位。 丰乐香料经过近几年的快速发展，已成为我国天然薄荷产品最大的生产经营企 业，外贸出口名列全国第一，公司综合实力名列前茅，具有一定的竞争优势。 2009 年，受金融危机影响，预计香料产品市场竞争将进一步加剧，市场不稳定 因素增多，原材料价格、销售价格波动幅度增大。 （二）公司未来发展战略和 2009 年度经营计划 1、发展战略 公司将坚持“做强做大种业，积极发展工业，调整房地产业，提升旅游服务业” 的发展战略，以加强企业管理为基础，积极化解金融危机带来的种种不利影响，努力 控制风险，加大管理力度，创新力度，市场开拓力度，增强公司抗风险能力和赢利能 力，保持公司持续健康快速发展。 2、公司 2009 年经营计划 ①夯实种业发展基础，增强竞争能力。继续加大在种业科研和基础设施建设上 的投资；加大东北市场的开拓力度，巩固黄淮海市场；继续扩大两系杂交稻制种基地 规模，巩固提升公司的龙头地位；加大西甜瓜新品种的示范推广力度，使西甜瓜产业 焕发新的活力；规模发展小麦产业。 ②加快农化、香料项目建设，尽快形成新的经济增长点。2009 年公司将采取措 施，做好肥东循环经济园项目（原农化化工园项目）一期工程和香料公司新厂区建设， 力争在年内完成。 ③加快房地产项目建设。丰乐世纪公寓力争在 2009 年交付。 ④加强各项基础管理工作，完善公司内控体系建设。在全公司推行精细化管理； 跟踪内控管理体系运营效果，不断加以完善，确保切实发挥作用。 ⑤完善用人机制和薪酬激励机制。在对公司中层管理人员进行考核测评的基础 上，重新聘用，积极营造一个良好的人才晋升、施展才能的平台和氛围，形成干部能 上能下的竞争机制；理顺工资体系，完善以绩效为导向的目标考核激励机制，营造比 业绩、比贡献的竞争氛围。 26 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 （三）、公司未来发展资金需求及使用计划 依托“新农村”建设对“三农”的政策倾斜和扶持，农业企业将出现较好发展 局面。为把握机遇，满足生产经营扩展对资金需求，公司将利用国家政策扶持，加强 与银行合作，积极筹措资金，解决发展的资金需求，保证公司发展战略目标的实现。 （四）、可能对公司未来发展战略和经营目标实现产生不利影响的风险因素 1、自然灾害的风险 由于行业的特点，农业企业易受到自然气候因素的制约。本公司主要从事杂交 水稻、杂交玉米、瓜菜、经济作物等各种农作物种子生产和销售。种子的生产和供应 受洪、旱等自然灾害及病虫害的影响较大，制种生产又必须在特定的自然生态环境下 进行，要求高，风险大，稍有不慎，自然灾害就会给公司造成重大损失。 对策：一是精选制种基地，调整布局，通过分散制种，规避自然灾害；二是加 强基地设施建设，提高抗风险的能力；三是进一步加强技术攻关，采用新技术改良作 物的品性，增强适应性，提高制种的安全性。 2、经营风险 由于行业特点，种子生产必须在特定的自然生态环境下进行，受到自然气候因 素的制约要求高，自然灾害很容易造成种子质量和产量上的风险，同时公司生产与销 售在时间上脱节，公司很难控制年度种子产量，经营风险不容忽视。 对策：建立了严格的种子基地管理制度，通过加强基地设施建设，改良品种品 性等手段防范生产风险。同时，在生产和经营决策中做到慎之又慎，通过分析国家的 产业政策和发展动态，加强市场调研，努力做好预测分析工作，提高决策能力，防止 出现种子供过于求或供不应求的局面。 3、质量控制风险 种子生产是技术性要求很高的工作，在种子的生产过程中人为因素、管理因素、 技术因素和气候因素等都直接影响到种子生产的质量。特别是公司目前主推的杂交水 稻的“两系”制种，对技术要求更高，存在一定的种子质量风险。 对策：公司已将 2009 年定为“质量管理年”，将采取措施，进一步建立健全质 量管理体系，提高全员质量意识，规范生产流程，落实过程监控，责任到人；其次加 强种子的质检工作，采用加代繁殖、田间鉴定等手段，确保商品种子的质量；第三， 进一步加强技术攻关，提高制种的技术水平。 4、环保风险 近年来国家加大了环保力量，丰乐农化公司现有的生产基地地处市区，安全生 产、环境保护问题日益突出，成为制约发展的主要因素之一。公司计划投资建设农化 合成基地虽已经相关部门立项，但由于合肥市规划中的化工园（现为合肥市循环经济 园）基础设施尚不完善，报告期内公司无法推进计划中的基地建设工作。 对策：公司将根据循环经济园的启动情况，创造条件加快实施项目建设工作， 27 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 从根本上解决环保和发展问题。 三、公司投资情况 （一）募集资金使用情况： 报告期内，公司无募集资金使用及以前期间募集资金延续到报告期的情况。 （二）非募集资金使用情况 本报告期，公司投资 900 万元受让徽商银行持有的 900 万元安徽丰乐大酒店有 限公司股权，使丰乐大酒店公司成为公司全资子公司。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开八次会议。 1、四届九次（临时会议）会议 2008 年元月 14 日以通迅表决方式召开，会议应到董事 9 人，实到 9 人。审议并 通过了：《关于受让徽商银行持有的 900 万元安徽丰乐大酒店有限公司股权的议案》。 会议决议公告刊登在 1 月 15 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网中。 2、四届十次会议 2008 年 3 月 18 日召开，会议应到董事 9 人，实到 9 人。审议并通过了： （1）《2007 年度董事会工作报告》；（2）《2007 年度财务决算报告》；（3）《2007 年度利润分配预 案》；（4）《2007 年度报告和年报摘要》；（5）《对前期已披露的 2007 年期初资产负债 表相关项目及其金额做出变更或调整的议案》；（6）《确定当期职工福利计划及当期 应确认的职工福利费的议案》；（7）《关于会计政策变更、会计估计变更以及重大前期 差错更正的议案》；（8）《续聘天健华证中洲会计师事务所为公司 2008 年度财务报告 审计单位及确定审计报酬的议案》；（9）《关于 08 年度为全资子公司丰乐农化、丰乐 香料向银行申请贷款额度提供担保的议案》 ；（10）《召开 2007 年年度股东大会的议 案》。会议决议公告刊登在 3 月 20 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网中。 3、四届十一次会议 2008 年 4 月 22 日召开，会议应到董事 9 人，实到 9 人。审议并通过了： 《2008 年一季度财务报告》。会议决议公告刊登在 4 月 24 日的《证券时报》、《证券日报》及 巨潮网中。 4、四届十二次（临时会议）会议 2008 年 6 月 23 日召开，会议应到董事 9 人，实到 8 人，吴大香先生因事在外， 委托副董事长徐继萍女士代为表决。审议并通过了（1） 《关于吴大香先生、宁青先生 辞去公司董事职务的议案》 ；（2） 《关于提名增补陈茂新先生为四届董事会董事候选人 的议案》；（3） 《关于提名增补许晓树先生为四届董事会董事候选人的议案》；（4） 《关 28 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 于召开 2008 年第一次临时股东大会的议案》。会议决议公告刊登在 6 月 24 日的《证 券时报》、《证券日报》及巨潮网中。 5、四届十三次会议 2008 年 7 月 9 日召开，会议应到董事 9 人，实到 8 人，独立董事李增智先生因 公出国，委托独立董事卓文燕先生代为表决。审议并通过了：（1）《关于选举公司董 事长的议案》；（2） 《关于调整董事会专门委员会人员组成的议案》；（3） 《关于公司治 理专项活动整改情况的报告》。会议决议公告刊登在 7 月 10 日的《证券时报》、《证券 日报》及巨潮网中。 6、四届十四次会议 2008 年 8 月 7 日召开，会议应到董事 9 人，实到 8 人，独立董事李增智先生因 公出国，书面委托独立董事卓文燕先生代为表决。审议并通过了： （1） 《2008 年半年 度报告全文及报告摘要》；（2） 《关于申请不超过 3.8 亿元银行贷款综合授信额度的议 案》；（3） 《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》；（4） 《关于姚大年副总经理辞 职的议案》；（5）《关于调整公司职能部门的议案》。会议决议公告刊登在 8 月 9 日的 《证券时报》、《证券日报》及巨潮网中。 7、四届十五次会议 2008 年 10 月 20 日召开，会议应到董事 9 人，实到 9 人。审议并通过了： （1） 《2008 年第三季度报告》；（2） 《关于子公司荆州丰乐搬迁并更名的议案》。会议决议 公告刊登在 10 月 22 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网中。 8、四届十六次（临时会议）会议 2008 年 10 月 20 日召开，会议应到董事 9 人，实到 9 人。审议并通过了：《关于 调整母子公司共同投资的子公司股权关系的议案》等。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 经天健华证中州会计师事务所审计，母公司 2007 年度实现净利润 23,678,230.05 元，提取法定公积金 2,367,823.01 元，加年初留存未分配利润 50,013,320.05 元，减已 支付的普通股股利 6,750,000.00 元，2007 年末可供股东分配的利润为 64,573,727.09 元。 经 2008 年 5 月 16 日召开的公司 2007 年度股东大会批准，公司 2007 年度利润 分配方案是：以 2007 年期末公司总股本 225,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股 派现金 0.30 元（含税），共计 6,750,000.00 元，剩余未分配利润结转下一年度，2007 年度不进行资本公积金转增股本。 公司于 2008 年 7 月 3 日，在《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网上发布了 《分红派息公告》，股权登记日为 2008 年 7 月 10 日，除息日为 2008 年 7 月 11 日。 五、本年度利润分配预案 29 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 天健光华（北京）会计师事务所有限公司审计，母公司 2008 年度实现净利润 9,898,826.24 元，提取法定公积金 989,882.62 元，加年初留存未分配利润 64,573,727.09 元 ， 减 支 付 的 普 通 股 股 利 6,750,000.00 元 ， 2008 年 末 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 66,732,670.71 元。 2008 年度利润分配预案为：以 2008 年期末公司总股本 225,000,000 股为基数， 向全体股东每 10 股派现金 0.30 元（含税） ，共计 6,750,000.00 元，剩余未分配利润结 转下一年度，本年度不进行资本公积金转增股本。 以上预案需提请公司 2008 年年度股东大会审议。 六、公司最近 3 年现金分红情况 单位：（人民币）元 合并报表中归属于母公 占合并报表中归属于母公 现金分红金额（含税） 司所有者的净利润 司所有者的净利润的比率 2007 年 6,750,000.00 35,423,555.30 19.06% 2006 年 6,750,000.00 27,212,070.38 24.81% 2005 年 6,750,000.00 24,137,124.12 27.97% 七、董事会下设的审计委员会的履职情况报告 公司董事会下设的审计委员会与审计机构协商确定了公司本年度财务报告审计 工作的时间安排，督促其在约定时限内提交审计报告。在注册会计师出具初步审计意 见后，审计委员会审阅了公司财务会计报表，认为公司财务报表在所有重大方面公允 地反映了公司的 2008 年 12 月 31 日的财务状况、经营成果和现金流量，报表真实准 确完整。公司聘请的天健光华（北京）会计师事务所有限公司在为公司提供 2008 年 度审计服务期间，严格遵守法律法规、职业道德规范和审计准则的规定，合理计划和 实施审计工作，获取充分、适当的审计证据，尽职尽责，审慎查验，出具了公正的审 计报告。 八、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会积极参加公司关于薪酬方面的会议，并对公 司高级管理人员的薪酬进行了审议。2008 年度公司能按照制定的高级管理人员薪酬 和有关考核规定等执行，程序符合有关法律、法规及公司章程、规章制度等的规定。 九、其他事项 1、报告期公司选定的信息披露报纸为《证券时报》和《证券日报》。 2、天健光华（北京）会计师事务所有限公司为本公司 2008 年度财务会计报表出 具了 “天健光华审（2009）GF 字第 040002 号”的标准无保留意见审计报告。 3、独立董事对公司累计和当期对外担保的意见 根据中国证监会下发的证监字[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来 30 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，我们作为公司的独立董事，本着实事求 是的态度对公司执行通知规定的对外担保情况进行了认真负责的核查，现就有关问题 说明如下： 为了支持全资子公司安徽丰乐农化有限责任公司和安徽丰乐香料有限责任公司 的发展，2008 年 3 月 18 日，公司召开四届十次董事会，审议通过了《关于为全资子 公司丰乐农化公司、丰乐香料公司分别向银行申请担保额度的议案》。董事会同意 2008 年度为丰乐农化公司向银行申请 8000 万元贷款额度提供担保；为丰乐香料公司 向银行申请 5000 万元贷款额度提供担保，担保期限以保证合同规定的期限为准。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司实际为全资子公司安徽丰乐农化有限责任公司 人民币贷款 3000 万元提供了担保、为全资子公司安徽丰乐香料有限责任公司人民币 贷款 1700 万元提供了担保。 丰乐农化公司和丰乐香料公司均为公司全资子公司，公司完全能够控制，为其向 银行申请流动资金贷款提供担保，风险很小，同时可降低财务成本，解决子公司经营 增长对资金需求增加，有利于其发展。 除此以外，我们没有发现公司其他为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联 方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提 供担保。 31 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 第八节 监事会报告 2008 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》和公司《章程》等有关规定， 本着对股东负责的态度，认真履行了监事会的职责。本年度公司监事会共召开了 4 次会议，监事会成员列席了公司召开的董事会、股东大会，对公司重大决策和决议的 形成表决程序进行了审查和监督，对公司依法运作情况进行了检查。 一、监事会会议情况 1、四届六次会议 2008 年 3 月 18 日召开，审议通过：（1）《2007 年度监事会工作报告》；（2）《2007 年度财务决算报告》；（3）《2007 年度利润分配预案》；（4）《2007 年年度报告及年报 摘要》；（5）《续聘天健华证中洲会计师事务所为公司 2008 年度财务报告审计单位及 确定审计报酬的议案》。会议决议公告刊登在 3 月 20 日的《证券时报》、《证券日报》 及巨潮网。 2、四届七次会议 2008 年 4 月 22 日召开，审议通过：《2008 年一季度财务报告》。 3、四届八次会议 2008 年 8 月 7 日召开，审议通过：《公司 2008 年度中期报告全文及报告摘要》。 4、四届九次会议 2008 年 10 月 20 日召开，审议通过：《2008 年第三季度报告》。 二、监事会独立意见 报告期内，公司监事会通过对公司生产经营运作情况、内部规章制度执行情况 进行检查，对公司财务报告进行审核，对公司董事会和全体高层管理人员履行职责情 况进行监督，认为： 1、公司依法运作情况 按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，监事会对公司 2008 年 度内股东大会和董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况， 公司高级管理人员职责履行的情况以及公司的管理制度执行情况等进行了监督，监事 会认为，董事会和经理班子的工作是认真负责的，能够贯彻执行股东大会决议；董事 会决策程序合法、规范；公司董事、高级管理人员能够严格按照国家法律、法规和公 司章程规定履行职责，勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 32 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 2、检查公司财务情况 通过对公司财务资料、会计报表及财务状况和业务行为的监督检查，认为公司 财务制度符合国家相关法律、法规的规定，财务运作状况良好。经天健光华（北京） 会计师事务所有限公司审计出据 2007 年度财务报告，及公司董事会组织编写的 2008 年中期报告和第一、第三季度报告，能够客观、真实、公正的反映公司各期的财务运 营情况，报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金使用 本报告期，公司已无募集资金延续使用情况。 4、收购和出售资产 监事会对公司收购、出售资产等投资活动进行了审查。认为公司收购、出售资 产、对外投资的交易价格公平合理，未发现内幕交易行为，没有损害股东利益特别是 小股东利益的情况发生。 5、关联交易 监事会认为：本年度公司发生的关联交易按照市场公平交易原则进行，交易价 格遵照同类产品的市场价格确定，交易公平、合理，未损害公司及股东的利益。 33 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内重大收购及出售资产、吸收合并事项 2008 年 1 月 12 日，本公司与徽商银行签订《股权转让协议书》，本公司以现金 900 万元受让徽商银行持有的安徽丰乐大酒店有限责任公司 900 万元股权，占安徽 丰乐大酒店有限责任公司注册资本的 7.5%。本次股权转让后，本公司持有安徽丰乐 大酒店有限责任公司全部 12,000 万元股权，安徽丰乐大酒店有限责任公司成为本公 司全资子公司。2008 年 3 月 10 日，该股权受让手续已完成。 三、关联交易事项 1、关联担保事项 （1）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司控股股东合肥市建设投资控股（集团） 有限公司为本公司银行借款计人民币 15,373 万元提供担保；为本公司的全资子公司 安徽丰乐香料有限责任公司银行借款人民币 3,000 万元提供担保。 （2）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司安徽丰乐农化有限责任公 司人民币实际贷款 3,000 万元提供了担保。 （3）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司安徽丰乐香料有限责任公 司人民币贷款 1,700 万元提供了担保。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生： 2、托管、承包、租赁资产事项 本公司继续托管皖东丰乐、阜阳丰乐他方股权，根据股权托管协议，我公司托管 了来安县种子公司持有的皖东丰乐 30%股权。阜阳丰乐、皖南丰乐因清算，原托管协 议已解除。 3、重大担保事项 公司仅有为全资子公司安徽丰乐农化有限责任公司和安徽丰乐香料有限责任公 司的银行贷款提供担保事项（详见关联交易之关联担保事项）。 4、委托理财事项 公司无报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项。 34 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 五、报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项 1、公司于 2005 年 12 月 23 日启动股权分置改革工作，根据 2006 年 1 月 4 日公 告的《股权分置改革说明书（修订稿）》，持有公司股份 5%以上的唯一非流通股股东 合肥市种子公司（现已变更为合肥市建设投资控股（集团）有限公司）除法定最低承 诺外作出如下特别承诺： 在改革方案实施之日起十二个月的锁定期满后的四十八个月内，其通过证券交易 所挂牌交易出售股份的最低价格为公司截止 2004 年 12 月 31 日经审计每股净资产 1.88 元的 160%，即 3 元，期间当公司因送红股、增发新股或配股、派息等使股份或 股东权益发生变化时，承诺的最低减持价格将做相应调整。 截至本报告日，公司控股股东没有发生违反承诺之事项。 六、聘任会计师事务所情况 公司 2007 年度股东大会决定天健华证中洲（北京）会计师事务所（报告期更名 为天健光华（北京）会计师事务所有限公司）为本公司 2008 年度财务审计机构。本 年度公司支付的审计费用为 40 万元，2008 年公司支付审计费用为 40 万元。该审计 费用包括审计过程中支出的差旅费。截止报告期，天健光华（北京）会计师事务所有 限公司已为公司提供审计服务九年。 七、持有非上市金融企业股权情况 单位：（人民币）元 占该公 报告 报告期所 所持对象 会计核算 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 期损 有者权益 股份来源 名称 科目 比例 益 变动 长期股权 徽商银行 10,000,000.00 21,475,146 0.68% 10,000,000.00 0.00 0.00 投资入股 投资 合计 10,000,000.00 21,475,146 - 10,000,000.00 0.00 0.00 - - 八、公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司热情地接听、接待了投资者的来电和来访及调研，对其提出的相 关问题进行了解答。公司在接待过程中，严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信 息披露指引》、《合肥丰乐种业股份有限公司信息披露管理制度》和《合肥丰乐种业股 份有限公司投资者关系管理制度》的规定，向来访者提供已经公开披露的资料，客观、 真实、准确、完整地向来访者介绍和反映公司的实际生产经营状况，不存在向任何机 构投资者和个人投资者披露、透露或泄露未公开重大信息等情况。报告期内公司接待 基金经理的来访： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 主要内容及提供的资料 2008 年 01 月 23 日 董事会接待室 实地调研 宝盈基金管理有限 行业发展状况及公司基本情 35 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 公司（吴疆） 况,未提供任何书面材料。 广发证券发展研究 行业发展状况及公司基本情 2008 年 04 月 03 日 董事会接待室 实地调研 中心（熊峰） 况,未提供任何书面材料。 泰信基金管理有限 行业发展状况及公司基本情 2008 年 05 月 21 日 董事会接待室 实地调研 公司（陈大庆） 况,未提供任何书面材料。 中信证券行业研究 行业发展状况及公司基本情 2008 年 09 月 04 日 董事会接待室 实地调研 员(毛长青) 况,年报一份. 九、受监管部门处罚、通报批评、公开谴责及巡检整改情况 报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人均未 受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、 中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行 政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十、其他重要事项 1、我公司于 2005 年 12 月 23 日启动股权分置改革工作，2006 年 1 月 4 日公司 对股权分置改革方案进行了修订，具体方案为：方案实施股权登记日登记在册的全体 流通股股东每 10 股获送 3.3 股，唯一非流通股股东合肥市种子公司合计向流通股股 东作出对价安排 3474.9 万股股份，对价股份将按有关规定上市交易。除法定最低承 诺外，合肥市种子公司作出如下特别承诺：在改革方案实施之日起十二个月的锁定期 满后的四十八个月内，其通过证券交易所挂牌交易出售股份的最低价格为公司截止 2004 年 12 月 31 日经审计每股净资产 1.88 元的 160%，即 3 元，期间当公司因送红股、 增发新股或配股、派息等使股份或股东权益发生变化时，承诺的最低减持价格将做相 应调整。 2006 年 1 月 24 日，公司召开股权分置改革相关股东会议，股权分置改革方案以 参会股东投票总赞成率 99.03%、流通股东赞成率 95.29%获得通过。股权分置改革方 案于 2006 年 2 月 13 日实施，公司股票于 2006 年 2 月 14 日复牌。详情见刊登在 2006 年 1 月 25 日《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上《相关股东大会决议公告》，和刊 登在 2006 年 2 月 10 日的《证券时报》、《证券日报》及巨潮网上《股权分置改革实施 公告》。 2006 年 2 月 13 日，公司完成实施股权分置改革，原非流通股股东合肥市种子公 司通过向流通股股东按每 10 股送 3.3 股支付对价，获得持有非流通股的流通权， 股改后合肥市种子公司股份比例为 37.756%。2007 年 2 月 15 日，11,250,000 股股票 已解除限售，成为可流通股份。至 2009 年 2 月 14 日，剩余的 73,701,000 股有限售条 件股份禁售期均已满，但尚未办理解冻手续。 截止本公告日，合肥市建设投资控股（集团）有限公司所持无限售条件流通股数 量为 11,250,000 股，报告期未发生增减变动，没有发生违反承诺的情况。 2、2007 年 11 月 20 日，接公司原第一大股东合肥市种子公司通知，为进一步深 36 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 化国有企业改革，优化资源配置，按照“控股股东与上市公司应实行人员、资产、财 务分开，机构、业务独立”的监管要求，根据合肥市国有资产监督管理委员会文件， 撤消合肥市种子公司，其所持有的本公司国有股 84,951,000 股(占本公司总股本的 37.756%)划拨至合肥市建设投资控股（集团）有限公司（简称“合肥建投”）。 2008 年 12 月 23 日，公司接到通知，根据 2008 年 12 月 22 日中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户确认单》，合肥市种子公司持有公司的 84,951,000 股，持股比例为 37.756%股份已过户至合肥建投名下，股份性质为国有法 人股。此次股权划转完成后，公司总股本不发生变化，合肥市种子公司不再持有公司 股份，合肥建投持有公司 84,951,000 股，持股比例为 37.75%，成为公司第一大股东， 公司实际控制人不变，仍为合肥市国有资产监督管理委员会。 此次国有股股权划转已先后获得国务院国有资产监督管理委员会“国资产权 [2008]672 号”文及中国证券监督管理委员会“证监许可 [2008]1343 号”文批复，相 关信息详见 2007 年 11 月 22 日、2008 年 4 月 23 日、2008 年 7 月 30 日及 2008 年 12 月 10 日公司公告。 3、收购人及收购人的关联方与丰乐种业存在同业竞争的情况及解决措施 丰乐房地产开发有限公司成立于 2003 年 6 月 2 日，注册资本 2500 万元，本公司 目前直接及间接持有其 58%的股权，原合肥市种子公司持有 42%的股权，由于合肥 市种子公司将持有的本公司 37.75%股份无偿划转完成给合肥建投集团，合肥市种子 公司将注销，其资产、负债由合肥建投承接，合肥建投成为丰乐房地产的第二大股东， 从而将直接和间接持有丰乐房地产 63.90%股权，导致丰乐房地产的商业地产业务与 合肥建投下属企业的商业地产业务构成一定程度的同业竞争。 合肥建投成为丰乐种业控股股东后，将支持本公司抓住国家大力发展农业产业化 龙头企业的良好机遇做大做强主业，着力培育丰乐种业主业的健康快速发展。为了解 决同业竞争问题，最大限度的保护中小股东利益，合肥建投于 2008 年 4 月 18 日出具 《关于避免同业竞争的承诺》：承诺本次收购完成后，合肥建投将采取有效措施彻底 解决与本公司在房地产领域存在的同业竞争问题。2008 年 9 月 5 日，合肥建投提出 了进一步解决同业竞争的措施说明：在股权无偿划转完成后，条件成熟时，将向丰乐 房地产股东会提出议案，建议丰乐房地产在结束现有所有储备项目后，不再从事与建 投集团构成实质性同业竞争的房地产业务，并将上述议案提请股东会表决。 37 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 第十节 财务报告 审 计 报 告 天健光华审（2009）GF 字第 040002 号 合肥丰乐种业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的错误！未找到引用源。 （以下简称丰乐种业公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2008 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、 合并现金流量表及股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是丰乐种业公 司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出 合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和 实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，丰乐种业公司财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准 则》的规定编制，在所有重大方面公允反映了丰乐种业公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 天健光华（北京）会计师事务所有限公司 吕勇军 中国 · 北京 中国注册会计师 刘力争 报告日期： 2009 年 3 月 18 日 38 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 资产负债表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 注释 合并 注释 母公司 项目 合并 年末数 年初数 母公司 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 八(一).1 176,787,317.05 174,910,549.43 81,724,639.18 65,911,263.96 交易性金融资产 应收票据 八(一).2 2,138,689.90 8,300,784.52 应收账款 八(一).3 58,509,570.87 44,578,714.94 八(二).1 4,545,994.81 7,225,081.31 预付账款 八(一).4 38,126,782.71 48,002,117.48 79,985,240.14 44,190,544.31 应收利息 应收股利 其他应收款 八(一).5 20,426,922.23 35,112,224.88 八(二).2 102,128,060.27 82,347,463.30 存货 八(一).6 483,333,028.05 383,077,364.98 155,078,873.03 174,934,479.02 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 779,322,310.81 693,981,756.23 423,462,807.43 374,608,831.90 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八(一).7 16,428,016.54 20,084,539.48 八(二).3 314,461,690.33 317,996,610.73 投资性房地产 固定资产 八(一).8 305,143,125.62 281,344,016.27 107,993,271.16 105,945,931.27 工程物资 3,586.00 在建工程 八(一).9 3,785,438.34 15,074,400.90 473,029.00 75,627.46 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八(一).10 113,506,579.48 120,175,628.28 59,939,394.52 63,588,251.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 八(一).11 14,271,696.76 12,992,773.28 14,125,864.76 12,992,773.28 递延所得税资产 八(一).12 1,709,980.15 83,274.64 其他非流动资产 非流动资产合计 454,844,836.89 449,758,218.85 496,993,249.77 500,599,194.48 资产总计 1,234,167,147.70 1,143,739,975.08 920,456,057.20 875,208,026.38 单位负责人：陈茂新 财务负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 39 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 注释 合并 注释 母公司 项目 合并 年末数 年初数 母公司 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 八(一).15 283,730,367.67 322,404,431.02 208,730,000.00 253,370,000.00 交易性金融负债 应付票据 八(一).16 6,995,000.00 19,260,000.00 应付账款 八(一).17 71,549,530.75 68,699,718.92 28,761,612.18 24,444,037.52 预收款项 八(一).18 233,171,254.31 105,064,391.45 88,203,485.53 58,328,889.06 应付职工薪酬 八(一).19 19,639,710.60 14,752,432.33 1,574,313.86 1,624,965.06 应交税费 八(一).20 23,673,486.49 22,889,896.93 1,334,174.31 2,452,539.08 应付利息 359,956.75 307,876.75 应付股利 其他应付款 八(一).21 38,597,980.77 47,442,923.72 94,516,724.86 40,290,352.19 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 677,717,287.34 600,513,794.37 423,428,187.49 380,510,782.91 非流动负债： 长期借款 八(一).22 6,670,024.41 7,470,004.02 6,545,400.00 7,363,600.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 八(一).23 7,920,000.00 7,420,000.00 2,800,000.00 2,800,000.00 预计负债 八(一).24 845,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15,435,024.41 14,890,004.02 9,345,400.00 10,163,600.00 负债合计 693,152,311.75 615,403,798.39 432,773,587.49 390,674,382.91 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（股本） 八(一).25 225,000,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00 225,000,000.00 资本公积 八(一).26 152,678,765.14 152,678,765.14 160,239,425.14 160,239,425.14 减：库存股 盈余公积 八(一).27 38,408,117.73 37,418,235.11 35,710,373.86 34,720,491.24 未分配利润 八(一).28 99,958,158.06 78,583,200.02 66,732,670.71 64,573,727.09 *外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 516,045,040.93 493,680,200.27 487,682,469.71 484,533,643.47 合计 少数股东权益 八(一).29 24,969,795.02 34,655,976.42 所有者权益合计 541,014,835.95 528,336,176.69 487,682,469.71 484,533,643.47 负债和所有者权益总计 1,234,167,147.70 1,143,739,975.08 920,456,057.20 875,208,026.38 单位负责人：陈茂新 财务负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 40 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 利润表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 注释 合并 注释 母公司 项目 合并 本年实际数 上年实际数 母公司 本年实际数 上年实际数 八(一).30 一、营业收入 941,206,333.88 959,195,754.92 八(二).4 370,892,632.90 374,792,976.75 八(一).30 减：营业成本 688,947,927.35 724,670,463.34 八(二).4 237,478,205.81 244,892,506.04 八(一).31 营业税金及附加 4,776,202.67 8,435,204.60 1,494,973.40 销售费用 115,618,624.42 87,842,434.54 57,659,856.93 49,363,359.15 管理费用 70,171,024.45 58,416,011.46 34,352,487.55 25,481,621.96 八(一).32 财务费用 19,083,792.80 22,277,012.03 14,370,325.23 15,897,852.17 八(一).33 资产减值损失 23,174,254.62 13,936,959.69 20,728,404.93 15,929,046.24 其他 加：公允价值变动损益（损失 以“-”号填列） 八(一).34 投资收益（亏损以“-”号填列） 7,685,772.30 4,319,032.73 八(二).5 4,516,862.13 -1,203,165.08 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号 27,120,279.87 47,936,701.99 9,325,241.18 22,025,426.11 填列） 八(一).35 加：营业外收入 6,138,043.38 3,488,162.77 793,761.48 2,406,274.44 八(一).36 减：营业外支出 2,933,930.00 1,498,169.65 220,176.42 753,470.50 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-” 30,324,393.25 49,926,695.11 9,898,826.24 23,678,230.05 号填列） 八(一).37 减：所得税费用 -323,058.55 11,506,910.61 四、净利润（净亏损以“-”号 30,647,451.80 38,419,784.50 9,898,826.24 23,678,230.05 填列） 其中：被合并方在合并前实现 的净利润 减：*少数股东损益 1,532,611.14 2,996,229.20 五、归属于母公司所有者的净 29,114,840.66 35,423,555.30 9,898,826.24 23,678,230.05 利润 六、每股收益： 基本每股收益 0.1294 0.1574 稀释每股收益 0.1294 0.1574 单位负责人：陈茂新 财务负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 41 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 现金流量表 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 注释 合并 母公司 项目 合并 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,110,954,466.94 997,121,470.37 402,650,357.92 339,431,953.04 收到的税费返还 2,699,432.32 2,828,437.06 收到的其他与经营活动有关的现金 八(一).38（4）A 4,960,557.80 2,250,418.87 33,114,175.81 782,452.58 经营活动现金流入小计 1,118,614,457.06 1,002,200,326.30 435,764,533.73 340,214,405.62 购买商品、接受劳务收到的现金 822,752,294.83 697,551,282.86 241,320,928.39 147,879,435.70 支付给职工以及为职工支付的现金 76,617,308.21 55,605,154.63 24,564,262.27 21,345,139.16 支付的各项税费 27,130,411.84 31,702,291.44 6,045,521.15 4,167,220.34 支付的其他与经营活动有关的现金 八(一).38（4）B 67,147,300.37 53,554,976.28 62,089,428.13 65,957,641.08 经营活动现金流出小计 993,647,315.25 838,413,705.21 334,020,139.94 239,349,436.28 经营活动产生的现金流量净额 124,967,141.81 163,786,621.09 101,744,393.79 100,864,969.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 6,530,032.55 404,020.18 2,084,328.63 取得投资收益收到的现金 3,865,526.28 3,194,508.09 3,865,526.28 3,721,496.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 7,545,865.74 25,679,000.00 2,332,760.00 25,600,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 11,411,392.02 35,403,540.64 6,602,306.46 31,405,824.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 50,356,629.55 61,901,487.84 13,686,385.32 43,711,770.29 的现金 投资支付的现金 9,000,000.00 10,588,083.90 6,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 59,356,629.55 61,901,487.84 24,274,469.22 49,711,770.29 投资活动产生的现金流量净额 -47,945,237.53 -26,497,947.20 -17,672,162.76 -18,305,945.44 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资所收到的现金 取得借款收到的现金 450,305,066.04 558,966,790.56 238,730,000.00 327,920,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 八(一).38（4）C 1,500,000.00 1,500,000.00 筹资活动现金流入小计 450,305,066.04 560,466,790.56 238,730,000.00 329,420,000.00 偿还债务支付的现金 489,797,329.39 611,168,933.39 284,188,200.00 378,368,200.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,357,060.53 29,803,850.23 22,800,655.81 23,430,304.75 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 518,154,389.92 640,972,783.62 306,988,855.81 401,798,504.75 筹资活动产生的现金流量净额 -67,849,323.88 -80,505,993.06 -68,258,855.81 -72,378,504.75 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 9,172,580.40 56,782,680.83 15,813,375.22 10,180,519.15 加：期初现金及现金等价物余额 164,415,802.52 107,633,121.69 65,911,263.96 55,730,744.81 六、期末现金及现金等价物余额 173,588,382.92 164,415,802.52 81,724,639.18 65,911,263.96 单位负责人：陈茂新 财务负责人：孙余 会计机构负责： 李卫东 42 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 股东权益变动表（合并） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 金额单位：人民币元 2008 年金额 归属于母公司股东权益 股东 项目 少数股东权益 权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 一、上年年末余额 225,000,000.00 152,678,765.14 37,418,235.11 78,583,200.02 493,680,200.27 34,655,976.42 528,336,176.69 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 225,000,000.00 152,678,765.14 37,418,235.11 78,583,200.02 493,680,200.27 34,655,976.42 528,336,176.69 三、本年增减变动金额（减少以 989,882.62 21,374,958.04 22,364,840.66 -9,686,181.40 12,678,659.26 “－”号填列） （一）净利润 29,114,840.66 29,114,840.66 29,114,840.66 （二）直接计入股东权益的利得 1,532,611.14 1,532,611.14 和损失 1.可供出售金融资产公允价值 变动净额 2.权益法下被投资单位其他股 1,532,611.14 1,532,611.14 东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的 所得税影响 4.其他 净利润及直接计入股东权益的 29,114,840.66 29,114,840.66 1,532,611.14 30,647,451.80 利得和损失小计 （三）所有者投入和减少资本 -11,218,792.54 -11,218,792.54 1.所有者投入资本 -11,218,792.54 -11,218,792.54 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他 （四）利润分配 989,882.62 -7,739,882.62 -6,750,000.00 -6,750,000.00 1.提取盈余公积 989,882.62 -989,882.62 2.对所有者（或股东）的分配 -6,750,000.00 -6,750,000.00 -6,750,000.00 3.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 225,000,000.00 152,678,765.14 38,408,117.73 99,958,158.06 516,045,040.93 24,969,795.02 541,014,835.95 单位负责人：陈茂新 财务负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 43 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 股东权益变动表（合并） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 金额单位：人民币元 2007 年金额 归属于母公司股东权益 股东 项目 少数股东权益 权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 一、上年年末余额 225,000,000.00 152,678,765.14 35,050,412.10 52,277,467.73 465,006,644.97 25,474,523.23 490,481,168.20 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 225,000,000.00 152,678,765.14 35,050,412.10 52,277,467.73 465,006,644.97 25,474,523.23 490,481,168.20 三、本年增减变动金额（减少以 2,367,823.01 26,305,732.29 28,673,555.30 9,181,453.19 37,855,008.49 “－”号填列） （一）净利润 35,423,555.30 35,423,555.30 35,423,555.30 （二）直接计入股东权益的利得 9,181,453.19 9,181,453.19 和损失 1.可供出售金融资产公允价值 变动净额 2.权益法下被投资单位其他股 9,181,453.19 9,181,453.19 东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的 所得税影响 4.其他 净利润及直接计入股东权益的 35,423,555.30 35,423,555.30 9,181,453.19 44,605,008.49 利得和损失小计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他 （四）利润分配 2,367,823.01 -9,117,823.01 -6,750,000.00 -6,750,000.00 1.提取盈余公积 2,367,823.01 -2,367,823.01 2.对所有者（或股东）的分配 -6,750,000.00 -6,750,000.00 -6,750,000.00 3.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 225,000,000.00 152,678,765.14 37,418,235.11 78,583,200.02 493,680,200.27 34,655,976.42 528,336,176.69 单位负责人：陈茂新 财务负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 44 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 股东权益变动表（母公司） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 金额单位：人民币元 2008 年金额 项目 减：库存 股东 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 权益合计 一、上年年末余额 225,000,000.00 160,239,425.14 34,720,491.24 64,573,727.09 484,533,643.47 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 225,000,000.00 160,239,425.14 34,720,491.24 64,573,727.09 484,533,643.47 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 989,882.62 2,158,943.62 3,148,826.24 （一）净利润 9,898,826.24 9,898,826.24 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影 响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 净利润及直接计入股东权益的利得和损失小计 9,898,826.24 9,898,826.24 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 989,882.62 -7,739,882.62 -6,750,000.00 1.提取盈余公积 989,882.62 -989,882.62 2.对所有者（或股东）的分配 -6,750,000.00 -6,750,000.00 3.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 225,000,000.00 160,239,425.14 35,710,373.86 66,732,670.71 487,682,469.71 单位负责人：陈茂新 财务负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 45 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 股东权益变动表（母公司） 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 金额单位：人民币元 2007 年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 小计 股 一、上年年末余额 225,000,000.00 160,239,425.14 32,352,668.23 50,013,320.05 467,605,413.42 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 225,000,000.00 160,239,425.14 32,352,668.23 50,013,320.05 467,605,413.42 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,367,823.01 14,560,407.04 16,928,230.05 （一）净利润 23,678,230.05 23,678,230.05 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的 影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 净利润及直接计入股东权益的利得和损失小 23,678,230.05 23,678,230.05 计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 2,367,823.01 -9,117,823.01 -6,750,000.00 1.提取盈余公积 2,367,823.01 -2,367,823.01 2.对所有者（或股东）的分配 -6,750,000.00 -6,750,000.00 3.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 225,000,000.00 160,239,425.14 34,720,491.24 64,573,727.09 484,533,643.47 单位负责人：陈茂新 财务负责人：孙余江 会计机构负责人：李卫东 46 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 财务报表附注 编制单位：合肥丰乐种业股份有限公司 金额 单 位 ： 人 民 币 元 公司的基本情况 1、历史沿革 合肥丰乐种业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是以合肥市种子公司为独家发起人， 以其主要生产经营性净资产 96,898,624.00 元折股为 6,300 万股国家股，作为发起股本，并向社会 公开募集设立的股份有限公司。1996 年 12 月 9 日，经安徽省人民政府皖政秘【1996】263 号文 推荐，1996 年 12 月 13 日安徽省工商行政管理局核发了合肥丰乐种业股份有限公司名称预先核准 通知书。1996 年 12 月 16 日，合肥市种子公司成立合肥丰乐种业股份有限公司筹备委员会。1997 年 1 月 27 日安徽省人民政府皖政秘【1997】16 号文同意设立合肥丰乐种业股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会证监发字【1996】106 号文和证监发字【1997】107 号文复审通 过独家发起募集设立。1997 年 4 月 4 日，本公司通过深圳证券交易所向社会公众公开发方每股面 值为 1 元的人民币普通股 4,400 万股，并向公司职工配售 100 万股。1997 年 4 月 16 日，本公司 在安徽省工商行政管理局注册登记。经深圳证券交易所深证发（107）141 号《上市通知书》批准， 本公司股票于 1997 年 4 月 22 日在深圳证券交易所上市。本公司总股份为 10,800 万股，可流通股 份为 4,500 万股。 1999 年 8 月 18 日公司实施第一次配股，每 10 股配 3 股，实际配售 1,700 万股，配股后公司 总股本为 12,500 万股；经 2000 年 3 月 9 日公司董事会一届二十次会议决议审议和 1999 年度股 东大会通过了资本公积转增股本方案，以 1999 年末总股本 12,500 万股为基数，按每 10 股增 8 股，实际转增 10,000 万股，转增后公司总股本变为 22,500 万股。 2006 年 1 月 17 日，本公司股权分置改革方案获得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会 皖国资产权函【2006】25 号《关于合肥丰乐种业股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》批 准。2006 年 1 月 24 日，本公司股东会议审议通过了《合肥丰乐种业股份有限公司公司股权分置 改革方案》，该方案于 2006 年 2 月 13 日实施，公司全体非流通股东向方案实施时股权登记在册的 全体流通股股东按每 10 股送 3.3 股的比例安排对价，共派送 3,474.9 万股。股权分置改革方案实施 前后公司总股本不变，为 22,500 万股。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司注册资本：人民币 22,500 万元整，法定住所：合肥市长江 西路 727 号，办公、通讯地址：安徽省合肥市长江西路 501 号丰乐大厦，法定代表人：陈茂新。 2、行业性质 本公司属于农产品行业。 3、经营范围 本公司经营范围：农作物种子、农药、专用肥、植物生长素、农化产品、薄荷油及其衍生产 47 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 品、农副产品及其深加工产品、速冻食品、花卉、包装材料生产、销售；全息生物技术学技术应 用、开发；本企业自产产品及技术出口，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零 配件及技术出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外） ；房地产开发销售；餐饮、 住宿服务（在卫生许可证有效期内经营）、会场服务；酒店管理、皮具、服装、卷烟、日用百货 零售等。 4、主要产品或提供的劳务 本公司主要产品是农作物种子、农药、薄荷油及其衍生产品、酒店服务及房地产开发等。 财务报表的编制基础 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》（“财会[2006]3 号”）及其后续规定。 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》 和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报 表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务 报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 重要会计政策和会计估计 会计年度 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 记账基础 本公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告，并采用借贷记账法记账。 计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；对于按照准则的规定采用重置成本、 可变现净值、现值或公允价值等其他属性进行计量的情形，本公司将予以特别说明。 现金及现金等价物 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易 48 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 外币交易及外币财务报表折算 外币交易 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间 价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交易中心公 布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，应当予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算，不改变其记账 本位币金额。 外币财务报表折算 本公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于本公司记账本位币的境内子公 司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公 布的中间价折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行 授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人 民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负 债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外 汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。 金融资产 金融资产的分类、确认和计量 本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可 供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有 意图和持有能力。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照 取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包 含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。本 公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司 将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与 初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）应收款项 49 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因 债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无 义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应 收账款列为坏账损失。 在资产负债表日，除对列入合并范围内母子公司之间应收款项或有确凿证据表明不存在减值 的应收款项不计提坏账准备之外，本公司对单项金额重大的应收款项（单笔金额大于 500 万元） 单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定 减值损失，计提坏账准备；经测试没有发生减值的，汇同金额不重大应收账款的按帐龄风险组合 计提减值准备。 应收款项按款项性质分类后，以账龄为风险特征划分信用风险组合，确定计提比例如下： 账龄 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5 年以上 0.30% 3.00% 10.00% 20.00% 50.00% 100.00% 单项金额 500 万元以上为单项金额重大的应收款项，单项金额不重大，帐龄超过 5 年的为单 项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项，除上述两项以外的为其他 不重大应收款项。 本公司以应收债权向银行等金融机构转让、质押或贴现等方式融资时，根据相关合同的约定， 当债务人到期未偿还该项债务时，若本公司负有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为质押 贷款处理；若本公司没有向金融机构还款的责任，则该应收债权作为转让处理，并确认债权的转 让损益。 本公司收回应收款项时，将取得的价款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金 融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。持有至到期投 资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到 期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，按票面利率计算利息收 入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为 投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认 的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下 该金融资产在转回日的摊余成本。 50 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重 分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价 值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付 的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应 收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债 表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他资本公积”。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的， 则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确认减值损 失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入 “资产减值损失”。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收 益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资 收益。 金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采 用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 存货 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在 生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、 包装物、低值易耗品、在产品、开发成本、自制半成品、产成品（库存商品）、开发产品等。 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时， 采用加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，其他周转 材料采用一次转销法摊销。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计 入当期损益。 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的基础 51 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净 值的部分，以及承揽工程预计存在的亏损部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个（或类 别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料 等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程 中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费 后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他 部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。 长期股权投资 长期股权投资的分类、确认和计量 本公司的长期股权投资包括对子公司的投资、对合营企业、联营企业的投资和其他长期股权 投资。 （1）对子公司的投资 本公司对子公司的投资按照初始投资成本计价，控股合并形成的长期股权投资的初始计量参 见本附注四之（二十三）企业合并。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 后续计量采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。被投资单位宣告分派 的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资 后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本 的收回。 （2）对合营企业、联营企业的投资 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。共同控制， 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的， 被投资单位为其合营企业；重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大 影响的，被投资单位为其联营企业。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损 益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 52 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 （3）其他长期股权投资 本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，按照初始投资成本计价，后续计量采用成本法核算。 长期股权投资的减值 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减 值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面 价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相应的资产减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 固定资产 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能 够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进 口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构 成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价 值不公允的按公允价值入账。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与 购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计 提折旧。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度 终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命 预计净残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 15～40 年 4 6.40—2.40 机器设备 8～12 年 4 12.00—8.00 运输工具 6～10 年 4 16.00—9.60 其他设备 5～10 年 4 19.20—9.60 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金额低 53 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期 损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提 折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回 金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准 备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际 成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定 价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的 支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资 源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资 产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态 之日起转为无形资产。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无 形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使 用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命有限的无 形资产摊销方法如下： 类别 净残值 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 按权证年限 直线法 54 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进 行摊销。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低 于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损 失一经确认，在以后会计期间不再转回。 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取 得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含 在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值 根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，包括： 土地租赁费等，其摊销方法如下： 类别 摊销方法 摊销年限 备注 土地租赁费 直线法 20 年 借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符 合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建 或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支 出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生 产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产而借 入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的 资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占 用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当 期相关借款实际发生的利息金额。 55 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本 化。 金融负债 金融负债的分类、确认和计量 本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具体包 括：（1）为了近期内出售而持有或近期内回购而承担的金融负债；（2）本公司基于风险管理、战 略投资需要等，直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；（3） 不作为有效套期工具的衍生工具。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （2）其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金 融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合 同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则第 13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额 后的余额两者中的较高者进行后续计量。 金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采 用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 应付职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主 56 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育 经费、非货币性福利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出。 本公司职工薪酬指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包 括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费 等。在职工提供服务的会计期间，本公司将应付的职工薪酬确认为负债，根据职工提供服务的受 益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。 预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负 债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3） 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并 对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额， 确认为利息费用。 递延收益 本公司递延收益为应在以后期间计入当期损益的政府补助和售后租回业务的未实现收益，其 中售后租回业务的未实现收益的摊销方法为实际利率法。 与政府补助相关的递延收益的核算方法见本附注四之（二十一）政府补助。 收入 销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额 确认销售商品收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可 靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地 计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款 的公允价值确定销售商品收入金额。 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收 入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 57 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 a、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务 收入，并按相同金额结转劳务成本。 b、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不 确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务 部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为 提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将 销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认 让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 建造合同 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法确认合同收入 和合同费用。建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的 实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在 发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入；合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预 计损失确认为当期费用。 本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度。 在资产负债表日，应当按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的 金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已 确认费用后的金额，确认为当期合同费用。 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照 公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 58 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 所得税费用 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异 的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计 算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的应纳税所得额为限。对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的 递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异 在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵 扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回 即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税 所得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中 确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益 计入当期损益。 企业合并 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付 出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的 企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用 计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并 成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制， 59 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥 有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企 业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量 纳入合并财务报表。 税项 本公司主要的应纳税项列示如下： 1、 主要适用的流转税的税种和税率 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 增值税 业务收入 17%、13% 营业税 租赁及其他业务 5% 城建税 应交流转税额 7%、5% 教育费附加 应交流转税额 3% 注①：依据财政部、国家税务总局财税字【1996】18 号及【2001】113 号文件规定：农化、 种子等商品免征增值税。 2、 企业所得税 公司名称 税率 获利起始年度 备注 （1）母公司税率情况 - 注① （2）主要控股子公司税率情况 安徽丰乐香料有限责任公司 15% 注② 安徽丰乐农化有限责任公司 15% 注② 合肥丰乐房地产开发有限公司 25% 注③ 安徽丰乐大酒店有限责任公司 25% 注③ 合肥丰乐科技有限责任公司 25% 注③ 注①：根据新《企业所得税法》第二十七条规定；从事农、林、牧、渔业项目的所得可以免 征企业所得税，本公司及符合条件的控股子公司享受该免税政策。 注②：安徽省科学技术厅、安徽省财政局、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发 的科高（2008）177 号《关于公布安徽省2008 年第一批高新技术企业认定名单的通知》，本公司 全资子公司安徽丰乐香料有限责任公司、安徽丰乐农化有限责任公司被认定为安徽省2008 年第 60 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 一批高新技术企业，自2008 年1 月1 日起连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策， 按15%的税率征收企业所得税。 注③全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了《中华人民共和国企业所得税法》 （“新 所得税法”)，新所得税法自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司之子公司合肥丰乐房地产开发公 司、安徽丰乐大酒店有限责任公司和合肥丰乐科技有限公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 3、 房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税率为 12%。 4、 个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担，公司代扣代缴。 企业合并及合并财务报表 截至【2008 年 12 月 31 日】止，本公司的子公司的基本情况 其他子公司 （金额单位：人民币元） 组织机构代 主要经营 子公司名称（全称） 注册地 业务性质 注册资本 码 范围 阜阳丰乐种业有限责任公司 15133684-1 阜阳市 种子销售 11,200,000 种子农化 皖东丰乐种业有限责任公司 70496538-8 安徽来安县 种子销售 7,000,000 种子农化 武汉丰乐种业有限公司 70696132-1 湖北荆州市 种子销售 10,000,000 种子农化 北京丰乐三高种业有限责任公司 10113932-7 北京市 种子销售 3,777,200 种子农化 安徽丰乐农化有限责任公司 70490788-2 肥西县 精细化工制造 60,000,000 农药、精细化工 中科丰乐生物技术有限责任公司 71998976-1 合肥市 科研 30,000,000 科研 肥东丰乐种业有限责任公司 71172886-6 肥东县 种子销售 5,522,800 种子农化 成都丰乐种业有限责任公司 72037189-7 四川成都市 种子销售 5,000,000 种子农化 安徽丰乐大酒店有限公司 71102055-0 合肥市 酒店服务业 120,000,000 餐饮客房 合肥市丰乐房地产开发有限公司 75096465-0 合肥市 房地产开发 25,000,000 房地产开发 张掖市丰乐种业有限公司 78963552-0 甘肃张掖市 种子销售 10,000,000 农产品/种子加工 合肥丰乐科技有限责任公司 72852699-6 合肥市 加工制造 5,000,000 种子农化 海南三亚丰乐实业有限公司 76036833-4 海南三亚市 科研 10,000,000 科研种子 安徽丰乐香料有限责任公司 14902264-6 合肥市 精细化工制造 35,000,000 香精香料 合肥长丰双风 合肥丰乐生态园有限责任公司 66790970-6 工业园 科研、服务业 6,000,000 花卉种植及生态旅游 合肥长乐物业管理有限公司 77736371-6 合肥市 物业服务业 500,000 物业管理 合肥市化学农药工程技术研究中心 66949412-9 合肥市 科研 3,000,000 科研 （续上表） 61 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 其他实质上 持股比例% 享有的表决 构成对子公 是否 子公司名称（全称） 年末实际投资额 权比例%*1 司的净投资 合并 直接% 间接% 的余额 阜阳丰乐种业有限责任公司 51.00 51.00 1,525,920.00 否 皖东丰乐种业有限责任公司 70.00 30.00 100.00 2,819,777.25 是 武汉丰乐种业有限公司 100.00 100.00 2,923,211.76 是 北京丰乐三高种业有限责任公司 51.00 51.00 - 否 安徽丰乐农化有限责任公司 100.00 100.00 109,091,302.56 是 中科丰乐生物技术有限责任公司 65.00 65.00 17,137,312.28 是 肥东丰乐种业有限责任公司 51.00 51.00 - 否 成都丰乐种业有限责任公司 100.00 100.00 7,253,328.59 是 安徽丰乐大酒店有限公司 100.00 100.00 120,190,748.49 是 合肥市丰乐房地产开发有限公司*1 54.00 4.00 58.00 18,859,701.16 是 张掖市丰乐种业有限公司 100.00 100.00 9,182,478.63 是 合肥丰乐科技有限责任公司 100.00 100.00 9,128,277.05 是 海南三亚丰乐实业有限公司 100.00 100.00 3,268,737.12 是 安徽丰乐香料有限责任公司 100.00 100.00 47,050,965.15 是 合肥丰乐生态园有限责任公司 100.00 100.00 - 是 合肥长乐物业管理有限公司 80.00 80.00 167,365.86 是 合肥市化学农药工程技术研究中心 100.00 100.00 3,000,785.83 是 *1 本公司直接和间接持有合肥丰乐房地产开发有限公司 58％股份，其中直接持有 54％，通过 子公司安徽丰乐大酒店有限责任公司间接持有 4％。 2．本报告期内，皖南丰乐种业有限责任公司、肥西丰乐种业有限责任公司已完成清算程序。 （二）报告期内合并范围的变化 报告期净利 公司名称 合并期间 变更原因 年末净资产 润 不再纳入合并范围的公司 阜阳丰乐种业有限责任公司 清算 1,109,829.94 - 北京丰乐三高种业有限责任公司 清算 -706,458.20 - 合营企业及联营企业 联营企业 本企业持 本企业在被投资单 被投资单位名称 注册地 业务性质 股比例 位表决权比例 福建闽丰科技种业有限责任公司 福州市 科研 45% 45% 因本年本公司之子公司中科丰乐生物技术有限责任公司无法对被投资单位福建闽丰科 62 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 技种业有限责任公司实施重大影响，自 2008 年开始对该投资由权益法改按成本法核算。 财务报表主要项目注释 合并财务报表主要项目注释 货币资金 项 目 年末账面余额 年初账面余额 现金 311,266.09 522,453.31 银行存款 172,805,758.21 163,883,414.09 其他货币资金 3,670,292.75 10,504,682.03 合 计 176,787,317.05 174,910,549.43 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司除子公司武汉丰乐种业有限责任公司被湖南省常德市鼎城 区人民法院冻结银行存款 1,100,000.00 元外，不存在其他抵押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 其中：外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 34.17 USD 5.00 6.8346 34.17 5.00 7.3019 36.50 银行存款 1,740,452.90 1,785,929.31 USD 254,601.82 6.8346 1,740,101.60 234,305.98 7.3019 1,710,889.93 HKD - - - EUR 36.37 9.659 351.30 7,034.79 10.6669 75,039.38 合 计 1,740,487.07 1,785,965.81 应收票据 应收票据明细项目列示如下： 项 目 年末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 2,138,689.90 8,300,784.52 合 计 2,138,689.90 8,300,784.52 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 21,647,552.91 28.11% 5,923,586.24 15,723,966.67 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 11,594,509.22 15.06% 11,594,509.22 - 63 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 其他不重大应收账款 43,754,507.63 56.83% 968,903.43 42,785,604.20 合 计 76,996,569.76 100.00% 18,486,998.89 58,509,570.87 年初账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 13,813,552.40 21.51% 5,900,084.24 7,913,468.16 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 较大的应收账款 12,598,700.78 19.63% 12,598,700.78 - 其他不重大应收账款 37,793,043.03 58.86% 1,127,796.25 36,665,246.78 合 计 64,205,296.21 100.00% 19,626,581.27 44,578,714.94 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 56,544,209.12 73.44% 168,926.76 56,375,282.36 1－2 年（含） 787,646.67 1.02% 23,629.40 764,017.27 2－3 年（含） 150,994.98 0.20% 15,099.50 135,895.48 3－4 年（含） 709,690.27 0.92% 141,938.05 567,752.22 4－5 年（含） 1,333,247.10 1.73% 666,623.56 666,623.54 5 年以上 17,470,781.62 22.69% 17,470,781.62 - 合 计 76,996,569.76 100.00% 18,486,998.89 58,509,570.87 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 40,605,656.36 63.25% 121,816.97 40,483,839.39 1－2 年（含） 738,762.20 1.15% 22,162.87 716,599.33 2－3 年（含） 1,826,067.21 2.84% 182,606.72 1,643,460.49 3－4 年（含） 1,516,323.67 2.36% 303,264.73 1,213,058.94 4－5 年（含） 1,043,513.59 1.63% 521,756.80 521,756.79 5 年以上 18,474,973.18 28.77% 18,474,973.18 - 合 计 64,205,296.21 100.00% 19,626,581.27 44,578,714.94 其中：外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 3,505,919.12 6.8346 23,961,554.82 1,768,082.65 7.3019 12,910,362.70 合 计 3,505,919.12 6.8346 23,961,554.82 1,768,082.65 7.3019 12,910,362.70 （3）应收账款按客户类别列示如下： 年末账面余额 客户类别 年初账面余额 账面余额 欠款年限 占总额比例 上海杜邦农化公司 8,124,425.71 1 年以内 10.55% 7,937,280.00 上海中华制药厂 7,646,854.80 1 年以内 9.93% 2,973,958.66 64 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 冀承德长城种子公司 5,876,272.40 5 年以上 7.63% 5,876,254.00 丹麦 CHEMINOVA 公司 2,616,712.94 1 年以内 3.40% GRANDINTERNATIONALINC 2,571,518.25 1 年以内 3.34% 2,195,214.92 合 计 26,835,784.10 - 34.85% 18,982,707.58 注：截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 26,835,784.10 元， 占应收账款总额的比例为 34.85%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少额 本年增加 年末账面 项 目 年初账面余额 子公司减 额 转回 转销 余额 少 单项金额重大的应收账款 5,900,084.24 23,502.00 5,923,586.24 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款 12,598,700.78 1,004,191.56 11,594,509.22 其他不重大应收账款 1,127,796.25 4,787,710.89 224,675.30 1,667,040.52 3,054,887.89 968,903.43 合 计 19,626,581.27 4,811,212.89 224,675.30 1,667,040.52 4,059,079.45 18,486,998.89 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位欠款；关联方应收账款及占应收账款总额的比例详见本附注九（三）所述。 预付款项 （1）预付款项按账龄分析列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 19,302,336.92 50.63% 32,645,969.11 68.01% 1－2 年（含） 5,212,532.69 13.67% 11,211,050.06 23.36% 2－3 年（含） 9,498,913.10 24.91% 4,064,386.94 8.47% 3 年以上 4,113,000.00 10.79% 80,711.37 0.16% 合 计 38,126,782.71 100.00% 48,002,117.48 100.00% （2）账龄超过一年、金额较大的预付款项明细如下： 单位名称 年末账面余额 账龄 未及时结算原因 合肥化工园建设有限公司 10,594,500.00 2-3 年 土地证尚未办理 双墩项目土地使用费 4,000,000.00 3 年以上 土地证尚未办理 安徽双丰建设有限公司 1,573,831.80 2-3 年 大厦工程款 合 计 16,168,331.80 （3）截至 2008 年 12 月 31 日止，预付款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位欠款；关联方预付款项及占预付款项总额的比例详见本附注九（三）所述。 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 65 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 年末账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 8,886,318.45 29.72% 8,886,318.45 - 其他不重大其他应收款 21,017,184.12 70.28% 590,261.89 20,426,922.23 合 计 29,903,502.57 100.00% 9,476,580.34 20,426,922.23 年初账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款 4,435,499.34 10.77% 4,435,499.34 - 其他不重大其他应收款 36,750,051.00 89.23% 1,637,826.12 35,112,224.88 合 计 41,185,550.34 100.00% 6,073,325.46 35,112,224.88 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 13,019,795.73 43.54% 39,040.34 12,980,755.39 1－2 年（含） 4,111,725.53 13.75% 123,351.77 3,988,373.76 2－3 年（含） 3,618,353.08 12.10% 361,835.31 3,256,517.77 3－4 年（含） 225,401.40 0.75% 45,080.28 180,321.12 4－5 年（含） 41,908.38 0.14% 20,954.19 20,954.19 5 年以上 8,886,318.45 29.72% 8,886,318.45 - 合 计 29,903,502.57 100.00% 9,476,580.34 20,426,922.23 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 25,455,967.26 61.81% 76,367.93 25,379,599.33 1－2 年（含） 5,118,644.47 12.43% 153,559.33 4,965,085.14 2－3 年（含） 2,609,856.38 6.34% 260,985.64 2,348,870.74 3－4 年（含） 2,119,594.07 5.15% 423,918.81 1,695,675.26 4－5 年（含） 1,445,988.82 3.51% 722,994.41 722,994.41 5 年以上 4,435,499.34 10.76% 4,435,499.34 - 合 计 41,185,550.34 100.00% 6,073,325.46 35,112,224.88 （3）其他应收款前五名列示如下： 年末账面余额 年初账面 单位名称 账面余额 性质或内容 欠款年限 占总额比例 余额 皖欣意电缆有限公司 2,100,000.00 借款 5 年以上 7.02% 2,400,000.00 市住房资金管理中心 2,015,334.54 集资房款 1-2 年 6.74% 3,669,136.52 福建农科院稻麦所 2,000,000.00 业务款 5 年以上 6.69% 2,000,000.00 酒泉市拍卖行有限公司 1,556,000.00 房产拍卖款 1 年以内 5.20% - 66 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 徐明斌 1,124,507.85 备用金 5 年以上 3.76% 1,124,507.85 合 计 8,795,842.39 29.41% 9,193,644.37 注：截至【2008 年 12 月 31 日】止，其他应收款余额前五名的单位应收金额合计 8,795,842.39 元，占其他应收款总额的比例为 29.41%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 本年减少额 年末账面 项 目 年初账面余额 本年增加额 转回 转销 子公司减少 余额 单项金额重大的 其他应收款 单项金额不重大 但按信用风险特 征组合后该组合 的风险较大的其 他应收款 4,435,499.34 4,450,819.11 8,886,318.45 其他不重大其他 应收款 1,637,826.12 -529,979.93 4,006.71 100,613.34 412,964.25 590,261.89 合 计 6,073,325.46 3,920,839.18 4,006.71 100,613.34 412,964.25 9,476,580.34 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位欠款；关联方其他应收款占其他应收款总额的比例详见本附注九（三）所述。 存货 （1）存货分项列示如下： 存货种类 年末账面余额 年初账面余额 原材料 33,597,821.95 28,019,428.80 在产品 6,413,581.48 4,496,676.45 库存商品 382,854,367.35 335,584,085.44 周转材料 14,152,681.05 15,683,687.77 开发产品 1,090,530.46 - 开发成本 74,032,344.28 21,747,150.40 委托加工物资 792,430.85 178,089.95 发出商品 1,147,653.50 2,945,810.63 合 计 514,081,410.92 408,654,929.44 减：存货跌价准备 30,748,382.87 25,577,564.46 净 额 483,333,028.05 383,077,364.98 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况 本年计提 本年减少额 存货种类 年初账面余额 年末账面余额 额 转回 转销 原材料 395.44 395.44 在产品 4,470.35 4,470.35 67 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 库存商品 25,544,474.06 14,726,879.14 55,994.58 9,500,066.15 30,715,292.47 周转材料 28,224.61 28,224.61 开发成本 委托加工物资 发出商品 合 计 25,577,564.46 14,726,879.14 55,994.58 9,500,066.15 30,748,382.87 计提存货跌价准备的依据详见附注四（八）；本期转销存货跌价准备的原因主要系年度中期随 库存种子销售结束而转销。 长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 对子公司投资 5,182,442.94 1,525,920.00 5,182,442.94 1,525,920.00 对联营企业投资 4,902,096.54 4,902,096.54 对其他企业投资 42,078,334.83 42,078,334.83 合计 52,162,874.31 1,525,920.00 5,182,442.94 48,506,351.37 减：长期股权投 32,078,334.83 32,078,334.83 资减值准备 净额 20,084,539.48 1,525,920.00 5,182,442.94 16,428,016.54 （2）按成本法核算的长期股权投资 持有的 初始投资 年初账面 本年 本年 年末账面 持股 被投资单位名称 表决权 额 余额 增加 减少 余额 比例 比例 徽商银行股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.68% 0.68% 深圳和君创业投资有限 32,078,334.83 32,078,334.83 32,078,334.83 16.90% 16.90% 公司 福建闽丰科技有限责任 4,902,096.54 4,902,096.54 4,902,096.54 45% 45% 公司 合 计 46,980,431.37 46,980,431.37 46,980,431.37 因本年本公司之子公司中科丰乐生物技术有限责任公司无法对被投资单位福建闽丰科技种 业有限责任公司的实施重大影响，自 2008 年开始对被投资单位由权益法改按成本法核算，初始 投资成本以 2007 年末对福建闽丰科技种业有限责任公司长期股权投资 4,902,096.54 元列示。 （3）按权益法核算的长期股权投资 持有的表 被投资单位名称 持股比例 初始投资额 年初账面余额 决权比例 北京丰乐三高种业有限责任公司 51.00% 51.00% 1,008,390.36 阜阳丰乐种业有限责任公司 51.00% 51.00% 5,708,600.00 肥东丰乐种业有限责任公司 51.00% 51.00% 2,927,527.45 370,326.62 肥西丰乐种业有限责任公司 3,739,812.97 784,277.38 皖南丰乐种业有限责任公司 4,645,233.70 4,027,838.94 合 计 18,029,564.48 5,182,442.94 （续上表） 68 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 被投资单位名称 权益累计增减额 本年权益增减额 本年现金红利 年末账面余额 北京丰乐三高种业有限责任公司 -1,008,390.36 阜阳丰乐种业有限责任公司 -4,182,680.00 1,525,920.00 1,525,920.00 肥东丰乐种业有限责任公司 -2,927,527.45 -370,326.62 肥西丰乐种业有限责任公司 -3,739,812.97 -784,277.38 皖南丰乐种业有限责任公司 -4,645,233.70 -4,027,838.94 合 计 -16,503,644.48 -3,656,522.94 1,525,920.00 本期肥西丰乐种业有限责任公司、皖南丰乐有限责任公司的已清算完毕。 （4）长期股权投资减值情况 本年计提 本年减少额 年末账面余 被投资单位名称 年初账面余额 额 转回 转销 额 深圳和君创业投资有限公司 32,078,334.83 32,078,334.83 合 计 32,078,334.83 32,078,334.83 （5）确认的超额亏损 截止本年末合肥丰乐生态园有限责任公司确认的超额亏损为 2,181,698.65 元 固定资产 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、固定资产原值合计 359,760,563.58 57,235,766.71 15,451,561.35 401,544,768.94 1、房屋建筑物 230,038,024.32 48,027,197.11 11,550,482.01 266,514,739.42 2、机器设备 91,788,483.70 6,193,181.16 2,528,640.90 95,453,023.96 3、运输工具 11,865,818.79 1,861,082.06 831,031.44 12,895,869.41 4、其他设备 26,068,236.77 1,154,306.38 541,407.00 26,681,136.15 二、累计折旧合计 78,416,547.31 23,697,466.53 5,712,370.52 96,401,643.32 1、房屋建筑物 22,613,195.89 8,681,622.86 2,899,980.14 28,394,838.61 2、机器设备 43,086,344.34 7,903,828.80 2,079,661.67 48,910,511.47 3、运输工具 5,548,806.35 997,716.34 601,908.98 5,944,613.71 4、其他设备 7,168,200.73 6,114,298.53 130,819.73 13,151,679.53 三、固定资产减值准备合计 1、房屋建筑物 2、机器设备 3、运输工具 4、其他设备 四、固定资产账面价值合计 281,344,016.27 305,143,125.62 1、房屋建筑物 207,424,828.43 238,119,900.81 2、机器设备 48,702,139.36 46,542,512.49 3、运输工具 6,317,012.44 6,951,255.70 4、其他设备 18,900,036.04 13,529,456.62 69 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 （2）本年在建工程完工转入固定资产 52,162,688.44 元。 （3）本公司之子公司阜阳丰乐种业有限责任公司、北京三高丰乐种业有限责任公司因本期 进入清算程序不在合并范围，本期固定资产及累计折旧因合并范围变化减少固定资产原值 6,894,152.61 元，累计折旧 2,264,259.33 元。 （4）未办妥产权证书的情况 账面原值 账面净值 轻型钢结构仓库 来安县 1,544,604.75 1,210,809.43 未办理过户手续 办公室 来安县 44,759.96 35,091.80 未办理过户手续 综合办公楼 来安县 2,168,811.38 1,831,864.40 未办理房产证 员工宿舍楼 三亚市 1,010,879.51 986,717.46 未办理房产证 离子束项目办公楼 合肥市 7,474,539.52 7,474,539.52 未办理房产证 合 计 12,243,595.12 11,539,022.61 在建工程 在建工程明细项目基本情况及增减变动如下： 年初账面余额 本年增加额 预算 资金 工程名称 其中：利息 减值 其中：利息 金额 来源 金额 金额 资本化 准备 资本化 丰乐新村 自筹 75,627.46 双墩基地 自筹 - 3,843,991.34 双墩试验基地 自筹 5,653,555.10 物流中心 自筹 276,590.00 成都基地二期 自筹 473,029.00 精喹技术改造 自筹 82,513.00 双墩项目 自筹 741,629.00 肥东项目 自筹 774,841.84 766,180.94 离子束项目 国债 7,191,320.92 1,116,206.48 283,218.60 283,218.60 扩建“新型味 FF-1015" 自筹 884,282.69 22,828.20 三亚基地 自筹 2,319,143.77 602,777.02 玉米加工生产线 自筹 6,228,504.27 生态园项目 自筹 3,005,042.22 25,001,722.47 零星工程 自筹 20,000.00 合计 15,074,400.90 1,116,206.48 43,172,396.94 283,218.60 （续上表） 本年减少额 年末账面余额 工程投 入占预 工程名称 其中：利息 金额 其中：本年转固 金额 减值准备 算比例 资本化 （%） 丰乐新村 75,627.46 - 双墩基地 3,843,991.34 3,843,991.34 - 70 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 双墩试验基地 5,653,555.10 3,613,307.10 - 物流中心 276,590.00 276,590.00 - 成都基地二期 - 473,029.00 精喹技术改造 - 82,513.00 双墩项目 - 741,629.00 肥东项目 - 1,541,022.78 离子束项目 7,474,539.52 7,474,539.52 - 扩建“新型凉味 FF-1015" 907,110.89 907,110.89 三亚基地 2,921,920.79 2,921,920.79 - 玉米加工生产线 6,228,504.27 6,228,504.27 - 生态园项目 27,079,520.13 26,896,724.53 927,244.56 零星工程 20,000.00 合计 54,461,359.50 52,162,688.44 3,785,438.34 无形资产与开发支出 （1）无形资产的摊销和减值 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 一、无形资产原价合计 150,731,741.27 4,382,258.57 3,816,206.60 151,297,793.24 土地使用权 119,529,193.01 1,544,255.00 3,816,206.60 117,257,241.41 品种使用权 20,214,386.91 2,156,003.57 - 22,370,390.48 专有技术 281,108.04 517,000.00 - 798,108.04 财务软件 207,053.31 165,000.00 - 372,053.31 独家商业开发权 10,500,000.00 - - 10,500,000.00 二、无形资产累计摊销合计 30,556,112.99 7,831,108.06 596,007.29 37,791,213.76 土地使用权 16,590,481.41 2,530,763.57 596,007.29 18,525,237.69 品种使用权 10,772,264.20 4,887,016.93 - 15,659,281.13 专有技术 155,664.96 42,960.33 - 198,625.29 财务软件 58,153.46 42,242.23 - 100,395.69 独家商业开发权 2,979,548.96 328,125.00 - 3,307,673.96 三、无形资产减值准备累计 金额合计 土地使用权 品种使用权 专有技术 财务软件 独家商业开发权 四、无形资产账面价值合计 120,175,628.28 113,506,579.48 土地使用权 102,938,711.60 - - 98,732,003.72 品种使用权 9,442,122.71 - - 6,711,109.35 专有技术 125,443.08 - - 599,482.75 财务软件 148,899.85 - - 271,657.62 独家商业开发权 7,520,451.04 - - 7,192,326.04 （2）本公司之子公司阜阳丰乐种业有限责任公司、北京三高丰乐种业有限责任公司因本期 71 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 进入清算程序不在合并范围，本期无形资产及累计摊销因合并范围变化减少无形资产原值 3,617,616.96 元，累计摊销 555,295.78 元。 长期待摊费用 项目 初始金额 年末账面余额 年初账面余额 南繁基地楼房 228,163.30 100,560.00 116,880.00 玉米新品种独占专用许可费 825,000.00 - 125,000.00 土地租赁费 15,601,008.41 14,025,304.76 12,750,893.28 房屋装修费 175,000.00 145,832.00 - - 合计 16,829,171.71 14,271,696.76 12,992,773.28 递延所得税资产 明细列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项目 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 238,708.05 47,320.93 19,909.76 1,883.17 存货跌价准备 4,670,398.93 700,559.84 418,268.89 81,391.47 计提工资奖金 6,413,995.87 962,099.38 合计 11,323,102.85 1,709,980.15 438,178.65 83,274.64 资产减值准备 年初账面 本年减少额 年末账面余 项 目 本年计提额 余额 转回 转销 子公司减少 额 坏账准备 25,699,906.73 8,732,052.07 228,682.01 1,767,653.86 4,472,043.70 27,963,579.23 存货跌价准备 25,577,564.46 14,726,879.14 55,994.58 9,500,066.15 30,748,382.87 长期股权投资 减值准备 32,078,334.83 32,078,334.83 合 计 83,355,806.02 23,458,931.21 284,676.59 11,267,720.01 4,472,043.70 90,790,296.93 所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产明细如下： 所有权受到限制的资产类 年初账面余 年末账面余 资产受限 本年增加额 本年减少额 别 额 额 制的原因 用于担保的资产 创业大道北 1 号仓库*1 6,759,730.65 196,655.39 6,563,075.26 抵押 创业大道北 2 号仓库*1 6,759,730.65 196,655.39 6,563,075.26 抵押 蜀山经济开发区蜀鑫大道 西管理楼*1 3,067,371.05 84,762.12 2,982,608.93 抵押 创业大道北 1 号种子加工 1,959,962.20 54,873.56 1,905,088.64 抵押 72 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 车间*1 创业大道北 2 号种子加工 车间*1 2,059,754.40 57,211.98 2,002,542.42 抵押 安徽丰乐大厦 1-22 层 64,794,964.62 1,681,243.61 1,357,046.15 65,119,162.08 抵押 合六路北侧(蜀山经济开发 区土地使用权) 2,530,413.63 55,008.96 2,475,404.67 抵押 樊洼路 8 号(长江西路南侧) 2,664,184.72 174,700.68 2,489,484.04 抵押 三河土地 3,214,978.13 103,674.00 3,111,304.13 抵押 合计 93,811,090.05 1,784,917.61 2,176,914.23 93,211,745.43 *1 本公司位于蜀山经济开发区创业大道北 1、2 号仓库，蜀山经济开发区蜀鑫大道西管理楼， 蜀山经济开发区创业大道北 1、2 号种子加工车间均已向中国农业发展银行安徽省分行营业部设 定最高抵押额人民币 3,000 万元，截至 2008 年 12 月 31 日止本公司已全部归还中国农业发展银行 安徽省分行营业部借款，解除抵押手续尚未办妥。 短期借款 （1）短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 信用借款 35,000,000.00 抵押借款 83,730,000.00 121,370,000.00 *1 保证借款 172,000,000.00 155,000,000.00 *2 质押借款 28,000,367.67 11,034,431.02 *3 合计 283,730,367.67 322,404,431.02 *1．抵押借款 8373 万元，其中：①本公司之子公司安徽丰乐大酒店有限责任公司以丰乐大厦 1-22 层作为抵押物向中国农业银行合肥市城西支行取得人民币借款 5000 万元；②公司以合肥市 樊洼路 8 号（合肥市长江西路南侧）土地使用权作为抵押物向中国银行安徽省分行人民币借款共 计 2873 万元（并由合肥市建设投资控股（集团）有限公司提供担保）；③公司以位于蜀山经济开 发区土地使用权作为抵押物向交通银行合肥分行取得人民币借款 500 万元。 *2．保证借款 17200 万元，其中：①本公司人民币借款 12500 万元由合肥市建设投资控股（集 团）有限公司提供担保；②本公司之子公司安徽丰乐农化有限责任公司人民币借款 3000 万、本 公司之子公司安徽丰乐香料有限责任公司人民币借款 1700 万元，由本公司提供担保。 *3．质押借款 2800.04 万元，为本公司之子公司安徽丰乐香料有限责任公司出口押汇借款。 （2）本期无逾期借款 应付票据 种类 年末账面余额 年初账面余额 备注 银行承兑汇票 6,995,000.00 19,260,000.00 商业承兑汇票 合计 6,995,000.00 19,260,000.00 73 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 期末余额比期初减少 63.68%，主要为本期应付票据结算减少所致。 应付账款 （1）截至 2008 年 12 月 31 日止，账龄超过一年的大额应付账款的明细如下： 供应商 金额 发生时间 性质或内容 未偿还的原因 新疆基地 2,702,856.25 2007 年 货款 未结算 新疆多斯巴亿农业开发有限公司 1,169,392.94 2007 年 货款 未结算 房屋维修基金 464,424.00 2005 年 房屋维修费用 未结算 水表出户费 158,060.00 2006 年 水表出户费 尚未办理出户 福建闽丰科技公司 103,814.00 2003 年 往来款 未结算 合计 4,598,547.19 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，应付账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位款项；关联方应付账款及占总应付账款的比例详见本附注九（三）所述。 预收款项 （1）截至 2008 年 12 月 31 日止，账龄超过一年的大额预收款项的明细如下： 客户 金额 发生时间 性质或内容 未结转的原因 汪红兵 175,056.60 2007 年 货款 未结算 豫潢川天成科技种 业有限公司 136,426.00 2007 年 货款 未结算 桂百色西林黄尧星 107,638.00 2007 年 货款 未结算 MEDREL GMBH 104,667.93 2005 年 货款 未结算 尚志鑫洋农资公司 85,112.00 2007 年 货款 未结算 合计 608,900.53 （2）截至 2008 年 12 月 31 日止，预收款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位款项；关联方预收款项及占总预收款项的比例详见本附注九（三）所述。 （3）余额中外币列示如下： 年末账面余额 年初账面余额 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 美元 69,056.42 6.8346 471,973.01 97,063.00 7.3019 708,744.32 合 计 69,056.42 6.8346 471,973.01 97,063.00 7.3019 708,744.32 （4）本期预收账款期末余额较上期增长 122%，主要系本公司之子公司合肥丰乐房地产有限 责任公司预收售房款所致。 应付职工薪酬 应付职工薪酬明细如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年支付额 年末账面余额 74 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 工资、奖金、津贴和补贴 11,549,446.72 66,340,746.72 62,393,281.23 15,496,912.21 职工福利费 1,520,791.96 1,520,791.96 - 社会保险费 54,339.69 8,844,186.98 8,885,073.53 13,453.14 住房公积金 363,399.28 2,396,613.78 2,638,153.06 121,860.00 工会经费和职工教育经费 2,785,246.64 2,289,324.04 1,067,085.43 4,007,485.25 非货币性福利 - - 因解除劳动关系给予的补偿 112,923.00 112,923.00 其他 其中：以现金结算的股份支付 合计 14,752,432.33 81,504,586.48 76,617,308.21 19,639,710.60 期末余额比期初增长 33.13%，主要系计提绩效奖金所致。 应交税费 类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 增值税 -2,389,070.28 240,474.09 消费税 营业税 8,949,735.91 4,708,222.62 资源税 企业所得税 11,909,990.31 14,550,798.67 土地增值税 1,309,209.54 1,006,140.28 城市建设维护税 610,104.00 464,059.69 房产税 334,359.69 76,192.51 印花税 72,567.83 95,427.41 土地使用税 1,508,382.75 472,257.89 个人所得税 632,788.79 957,844.85 教育费附加 357,471.27 258,148.58 水利基金 285,939.88 188,039.80 其他税种 92,006.80 -127,709.46 合计 23,673,486.49 22,889,896.93 其他应付款 （1）金额较大的其他应付款明细列示如下： 项目 年末账面余额 性质或内容 备注 职工集资建房款 7,313,437.75 集资建房款 3 年以内 运输费用 2,345,982.80 运输加工费 1 年以内 中国建筑第六工程局安徽分公司 2,150,000.00 工程保证金 1至2年 合肥市建投控股(集团)有限公司 2,085,786.30 往来款 2 年以内 安徽省大地园林工程有限公司 1,438,534.60 工程款 1 年以内 75 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 合 计 15,333,741.45 （2）账龄超过一年的大额其他应付款的明细如下： 项目 金额 发生时间 性质或内容 未偿还的原因 中国建筑第六工程 局安徽分公司 2,150,000.00 2006 年度 往来款 未结算 市场开拓资金 500,478.67 2005 年度 往来款 未结算 新品研发资金 488,618.00 2006 年度 往来款 未结算 来安县种子公司 304,562.97 2005 年度 托管费 未结算 安徽省地基基础工 程有限责任公司 100,000.00 2006 年度 往来款 未结算 合计 3,543,659.64 （3）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应付款余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位款项合计 2,085,786.30 元，明细详见本附注九（三）；关联方其他应付款及占总 其他应付款的比例详见本附注九（三）所述。 长期借款 （1） 长期借款明细列示如下： 借款类别 年末账面余额 年初账面余额 备注 信用借款 抵押借款 6,670,024.41 7,470,004.02 *1 保证借款 质押借款 合计 6,670,024.41 7,470,004.02 减：一年内到期的长期借款 净额 6,670,024.41 7,470,004.02 *1. 期末抵押借款余额 6,670,024.41 元系国债地方转贷借款，由安徽丰乐农化有限责任公司 用其在合肥市肥西县三河的土地使用权作抵押。 （2）本期无逾期未归还长期借款。 专项应付款 专项应付款明细项目如下： 种类 年初账面余额 本年增加额 本年结转额 年末账面余额 备注 科研项目拨款 2,400,000.00 2,400,000.00 未结算 科技拨款 2,800,000.00 2,800,000.00 未结算 科研经费 2,220,000.00 2,220,000.00 未结算 二氯喹喔啉产 500,000.00 500,000.00 未结算 业化经费 合 计 7,420,000.00 500,000.00 7,920,000.00 76 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 期末余额 792 万元，其中 742 万元系上年收到的专项资金，尚未验收结算。二氯喹喔啉产业 化经费系安徽丰乐农化有限责任公司收到合肥市科技局（合科[2008]46 号）拨入的高纯度 2,6 二氯 喹喔啉产业化经费。 预计负债 年初账面 本年增加 本年减少 年末账面余 形成原 本年确认的预期补 种类 余额 额 额 额 因 偿金额 未决诉讼 845,000.00 845,000.00 合 计 845,000.00 845,000.00 2009 年 1 月 18 日，湖南省常德市鼎城区人民法院对 2003 年 9 月湖南省常德市鼎城区陈启香 经营的种子店所销售的“中油杂 3 号”油菜种子质量纠纷一案做出一审判决，被告合肥丰乐种业 股份有限公司需向原告赔偿经济损失 84.5 万元，截至报告日止，合肥丰乐种业股份有限公司正对 该案件进行上诉。 股本 （1）本年内股本变动情况如下： 年初账面余额 本 期 增 减 年末账面余额 股份类别 发行新 公积金 股数 比例 送股 其他 小计 股数 比例 股 转股 一、有限售条件股份 1. 国家持股 73,701,000 32.756% 73,701,000 32.756% 2. 国有法人持股 3. 其他内资持股 4,668 0.002% -1,167 -1,167 3,501 0.001% 其中：境内非国有法人持 股 境内自然人持股 4,668 0.002% -1,167 -1,167 3,501 0.001% 4．境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 73,705,668 32.758% -1,167 -1,167 73,704,501 32.757% 二、无限售条件股份 77 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 年初账面余额 本 期 增 减 年末账面余额 股份类别 发行新 公积金 股数 比例 送股 其他 小计 股数 比例 股 转股 1 人民币普通股 151,294,332 67.242% 1,167 1,167 151,295,499 67.243% 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 无限售条件股份合计 151,294,332 67.242% 1,167 1,167 151,295,499 67.243% 股份总数 225,000,000 100.00% 225,000,000 100.00% 资本公积 本年资本公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 股本溢价 146,177,302.20 146,177,302.20 其他资本公积 6,501,462.94 6,501,462.94 其中：公允价值变动 原制度资本公积转入 230,000.00 230,000.00 其他资本公积： 6,271,462.94 6,271,462.94 合计 152,678,765.14 152,678,765.14 盈余公积 本年盈余公积变动情况如下： 项目 年初账面余额 本年增加额 本年减少额 年末账面余额 法定盈余公积 37,418,235.11 989,882.62 38,408,117.73 任意盈余公积 专项储备 企业发展基金 合计 37,418,235.11 989,882.62 38,408,117.73 未分配利润 未分配利润增减变动情况如下： 项目 本年数 上年数 上年年末未分配利润 78,583,200.02 52,277,467.73 加：会计政策变更 前期差错更正 本年年初未分配利润 78,583,200.02 52,277,467.73 加：本年净利润 29,114,840.66 35,423,555.30 其他 可供分配利润 107,698,040.68 87,701,023.03 减：提取法定盈余公积 989,882.62 2,367,823.01 78 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 提取职工奖励及福利基金 提取专项储备 提取企业发展基金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,750,000.00 6,750,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 99,958,158.06 78,583,200.02 2007年度分红派息方案已获2008 年5 月16 日召开的公司2007 年年度股东大会审议通过， 2007年度分红派息方案为：以公司现有总股本225,000,000股为基数，向全体股东每10 股派0.30 元 人民币现金（含税），本次共分配普通股股利6,750,000.00元，并已于2008年派发完毕。 少数股东权益 归属于各子公司少数股东的少数股东权益列示如下： 子公司名称 年末账面余额 年初账面余额 徽商银行股份有限公司 - 8,928,890.94 中国科学院遗传所 4,086,589.85 3,549,931.06 福建农科院 3,822,938.89 3,320,903.25 来安县种子公司 2,116,481.14 2,119,501.98 合肥市建投（集团）有限责任公司 13,850,361.40 13,285,155.16 其他 1,093,423.74 3,451,594.03 合计 24,969,795.02 34,655,976.42 归属于各子公司少数股东的少数股东权益较上期减少 27.95%，主要系本期收购徽商银行持有 的安徽丰乐大厦有限责任公司 7.5%股权所致。 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业收入 941,206,333.88 959,195,754.92 其中：主营业务收入 940,586,333.88 959,195,754.92 其他业务收入 620,000.00 营业成本 688,947,927.35 724,670,463.34 其中：主营业务成本 688,947,927.35 724,670,463.34 其他业务成本 （2）按产品或业务类别分项列示如下： 本年发生额 上年发生额 产品或业务类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1、主营业务 940,586,333.88 688,947,927.35 959,195,754.92 724,670,463.34 其中：种子类 375,987,187.25 231,074,964.71 404,137,218.36 275,664,244.81 农化类 275,868,586.85 221,141,830.12 235,340,276.21 191,175,538.05 酒店服务类 41,418,010.42 10,515,206.18 37,271,426.73 10,081,935.25 香料类 242,597,212.71 223,941,949.74 257,402,332.18 240,570,246.44 79 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 房地产类 4,715,336.65 2,273,976.60 25,044,501.44 7,178,498.79 2、其他业务 620,000.00 其中：其他收入 620,000.00 合计 941,206,333.88 688,947,927.35 959,195,754.92 724,670,463.34 （3）前五名客户收入总额及占全部营业收入的比例： 项目 本年发生额 上年发生额 前五名客户收入总额 90,253,090.01 88,755,295.60 占全部营业收入的比例 9.59% 9.25% 营业税金及附加 税 种 本年发生额 上年发生额 营业税 3,248,992.94 3,892,847.85 土地增值税 577,876.72 3,517,007.12 城建税 492,474.00 624,702.72 教育费附加 450,996.10 360,976.79 其他 5,862.91 39,670.12 合计 4,776,202.67 8,435,204.60 本公司上述税项的法定税率详见本附注五。 本期营业税金及附加较上期减少 43.38%，主要系本期丰乐房地产公司开发的房产处于预售 期，本期交房确认的收入较前期有所下降所致。 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 21,607,060.53 22,355,935.20 减：利息收入 2,797,257.80 1,453,174.85 加：汇兑损失 1,046,886.37 减：汇兑收益 54,624.85 手续费及其他 328,614.92 327,365.31 合 计 19,083,792.80 22,277,012.03 资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 8,503,370.06 1,505,030.27 存货跌价损失 14,670,884.56 12,431,929.42 长期股权投资减值损失 合计 23,174,254.62 13,936,959.69 80 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 投资收益 （1）投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本年发生额 上年发生额 以成本法核算的被投资单位宣告分 3,865,526.28 派的利润 以权益法核算年末按被投资单位实 -1,247,819.39 现净损益调整的金额 长期股权投资转让收益 3,820,246.02 2,777,294.68 交易性金融资产、指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金 3,568,840.81 融资产持有和处置收益 交易性金融负债、指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金 融负债持有和处置收益 可供出售金融资产持有和处置收益 持有至到期投资和买入返售金融资 产持有收益和处置损益 其他投资收益 -779,283.37 合计 7,685,772.30 4,319,032.73 （2）投资收益按被投资单位列示如下： 被投资单位名称 本年发生额 徽商银行股份有限公司 3,865,526.28 皖南丰乐种业有限责任公司 1,094,828.42 肥西丰乐种业有限责任公司 2,725,417.60 合计 7,685,772.30 营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置利得合计 3,976,636.11 2,663,689.52 其中：固定资产处置利得（注 1） 3,976,636.11 2,663,689.52 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 罚款收入 3,710.00 29,063.25 政府补助利得（注 2） 1,663,300.00 791,000.00 保险赔款 268,504.42 其他 225,892.85 4,410.00 合计 6,138,043.38 3,488,162.77 注 1：本年固定资产处置利得主要为处置本公司之子公司张掖丰乐种业有限责任公司在甘肃 酒泉市的房产所取得的净收益。 81 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 注 2：本年政府补助利得明细如下： 金额 附加 相关批准 批准 文件 性限 项 目 种类 备注 本年数 上年数 文件 机关 时效 制条 件 合环 合肥市 环保专项资金 200,000.00 （2008） 财政局 82 号 皖发 安徽省 科技创新基金 400,000.00 （2008） 委 18 号 第二批农产品 财企 安徽省 出口示范基地 100,000.00 〔2007〕 财政厅 资金 1415 号 合科 合肥市 科技创新试点 200,000.00 [2007]95 科学技 基金 号 术局 合肥市 合外局 国际市场开拓 外经贸 36,000.00 〔2006〕 资金补贴 局、财 111 号 政局 长丰县 旅游专项资金 550,000.00 旅游局 高新技术产品 合肥市 139,000.00 税收奖励资金 财政局 其他政府补助 374,300.00 455,000.00 合 计 1,663,300.00 791,000.00 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损失合计 141,946.05 213,263.72 其中：固定资产处置损失 141,946.05 213,263.72 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 罚款支出 1,000.00 530,935.43 捐赠支出 512,501.00 753,470.50 固定资产盘亏 赔偿金 845,000.00 非常损失 1,396,004.00 其他 37,478.95 500.00 合计 2,933,930.00 1,498,169.65 82 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 本公司之子公司合肥丰乐生态园有限责任公司因 2008 年初雪灾影响，造成温室大棚出现毁 损，本期维修温室大棚共发生维修费用 1,396,004.00 元。 所得税费用 （1）所得税费用（收益）的组成 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 11,261,321.49 1,303,646.96 递延所得税费用 245,589.12 -1,626,705.51 合计 11,506,910.61 -323,058.55 （2）本期所得税较上期有较大幅度减少主要系子公司丰乐农化、丰乐香料税率由 33%下降至 15%，其他子公司税率由 33%下降至 25%所致。 现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,647,451.80 38,419,784.50 加：资产减值准备 23,174,254.62 13,936,959.69 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 23,697,466.53 22,514,489.95 无形资产摊销 7,831,108.06 2,1845,018.58 长期待摊费用摊销 936,324.52 11,813,791.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -3,834,690.06 -2,663,689.52 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 21,607,060.53 22,277,012.03 投资损失（收益以“－”号填列） -7,685,772.30 -4,319,032.73 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,626,705.51 245,589.12 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -105,426,481.48 37,971,282.52 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 14,528,203.61 19,649,863.69 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 121,118,921.49 -17,904,448.60 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 124,967,141.81 163,786,621.09 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 83 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 补充资料 本年金额 上年金额 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 173,588,382.92 164,415,802.52 减：现金的年初余额 164,415,802.52 107,633,121.69 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 9,172,580.40 56,782,680.83 （2）现金和现金等价物 项目 本年金额 上年金额 一、现金 173,588,382.92 164,415,802.52 其中：库存现金 311,266.09 522,453.31 可随时用于支付的银行存款 172,805,758.21 163,883,414.09 可随时用于支付的其他货币资金 471,358.62 9,935.12 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 173,588,382.92 164,415,802.52 四、母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 3,198,934.13 10,494,746.91 （4）现金流量表其他项目 A、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 政府补贴 1,663,300.00 791,000.00 利息收入 2,797,257.80 1,459,418.87 二氯喹喔啉产业化经费 500,000.00 合计 4,960,557.80 2,250,418.87 B、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目 项目 本年金额 上年金额 运输费、装卸费及加工费用 19,253,506.47 10,604,337.11 广告宣传费 5,158,490.54 9,344,657.17 差旅费 8,538,531.92 7,063,519.55 业务招待费 4,269,552.59 3,081,380.79 水电费 4,663,303.87 1,868,780.43 办公费 4,453,107.58 3,266,925.10 展销会务费 3,601,343.16 2,045,494.28 材料及燃料费 5,921,505.95 1,510,352.06 84 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 合计 55,859,342.08 38,785,446.49 C、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 上年金额 信用贷款保证金增减净额 1,500,000.00 合计 1,500,000.00 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）应收账款按类别列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 5,876,272.40 39.13% 5,876,272.40 - 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 4,210,499.90 28.04% 4,210,499.90 - 其他不重大应收账款 4,929,749.34 32.83% 383,754.53 4,545,994.81 合 计 15,016,521.64 100.00% 10,470,526.83 4,545,994.81 年初账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 5,876,272.40 34.77% 5,876,272.40 - 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的应收账款 3,248,417.96 19.22% 3,248,417.96 - 其他不重大应收账款 7,774,959.83 46.01% 549,878.52 7,225,081.31 合 计 16,899,650.19 100.00% 9,674,568.88 7,225,081.31 （2）应收账款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 3,907,392.52 26.02% 11,721.38 3,895,671.14 1－2 年（含） 58,233.80 0.39% 1,747.01 56,486.79 2－3 年（含） - - 3－4 年（含） 372,584.57 2.48% 74,516.91 298,067.66 4－5 年（含） 591,538.45 3.94% 295,769.23 295,769.22 5 年以上 10,086,772.30 67.17% 10,086,772.30 - 合 计 15,016,521.64 100.00% 10,470,526.83 4,545,994.81 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 5,007,979.80 29.63% 15,023.94 4,992,955.86 1－2 年（含） 56,729.73 0.34% 1,701.89 55,027.84 85 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 2－3 年（含） 1,611,277.31 9.53% 161,127.73 1,450,149.58 3－4 年（含） 591,538.45 3.50% 118,307.69 473,230.76 4－5 年（含） 507,434.54 3.01% 253,717.27 253,717.27 5 年以上 9,124,690.36 53.99% 9,124,690.36 合 计 16,899,650.19 100.00% 9,674,568.88 7,225,081.31 （3）应收账款按客户类别列示如下： 年末账面余额 客户类别 年初账面余额 账面余额 欠款年限 占总额比例 冀承德长城种子公司 5,876,272.40 5 年以上 39.13% 5,876,272.40 赣吉安市三亚空心菜种子经营部 815,437.75 5 年以上 5.43% 815,437.75 市丰乐种业农产品开发部 570,402.31 5 年以上 3.80% 570,402.31 粤澄海美乐种子公司 550,141.00 1 年以内 3.66% 370,860.00 晋农牧业开发总公司 451,955.56 5 年以上 3.01% 451,955.56 合 计 8,264,209.02 - 55.03% 8,084,928.02 截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额前五名的客户应收金额合计 8,264,209.02 元，占应收 账款总额的比例为 55.03%。 （4）应收账款坏账准备变动情况 本年减少 项 目 年初账面余额 本年增加 年末账面余额 转回 转销 坏账准备 9,674,568.88 795,957.95 10,470,526.83 合计 9,674,568.88 795,957.95 10,470,526.83 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股 份的股东单位欠款。 2、 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 年末账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 86,186,412.01 79.26% 86,186,412.01 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 6,122,160.45 5.63% 6,122,160.45 - 其他不重大其他应收款 16,436,582.62 15.11% 494,934.36 15,941,648.26 合 计 108,745,155.08 100.00% 6,617,094.81 102,128,060.27 年初账面余额 类别 金额 比例 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 86 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组 合后该组合的风险较大的其他应收款 2,887,406.28 3.30% 2,887,406.28 - 其他不重大其他应收款 84,506,294.34 96.70% 2,158,831.04 82,347,463.30 合 计 87,393,700.62 100.00% 5,046,237.32 82,347,463.30 （2）其他应收款按账龄分析列示如下： 年末账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 60,987,823.65 56.08% 17,839.90 60,969,983.75 1－2 年（含） 24,363,396.99 22.40% 97,217.80 24,266,179.19 2－3 年（含） 17,037,151.69 15.67% 321,862.63 16,715,289.06 3－4 年（含） 192,990.40 0.18% 37,198.08 155,792.32 4－5 年（含） 41,631.90 0.04% 20,815.95 20,815.95 5 年以上 6,122,160.45 5.63% 6,122,160.45 - 合 计 108,745,155.08 100.00% 6,617,094.81 102,128,060.27 年初账面余额 账龄结构 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 56,045,009.82 64.13% 168,135.03 55,876,874.79 1－2 年（含） 22,830,008.93 26.13% 684,900.27 22,145,108.66 2－3 年（含） 2,205,250.50 2.52% 220,525.05 1,984,725.45 3－4 年（含） 2,092,472.86 2.39% 418,494.57 1,673,978.29 4－5 年（含） 1,333,552.23 1.53% 666,776.12 666,776.11 5 年以上 2,887,406.28 3.30% 2,887,406.28 0.00 合 计 87,393,700.62 100.00% 5,046,237.32 82,347,463.30 （3）其他应收款前五名列示如下： 年末账面余额 单位名称 占总额 年初账面余额 账面余额 性质或内容 欠款年限 比例 皖欣意电缆有限公司 2,100,000.00 往来款 5 年以上 1.93% 2,400,000.00 市住房资金管理中心 2,015,334.54 住房公积金 1-2 年 1.85% 3,669,136.52 徐明斌 1,124,507.85 备用金 5 年以上 1.03% 1,124,507.85 琼水稻南繁基地 754,000.00 备用金 1 年以内 0.69% - 李勇 572,901.37 备用金 5 年以上 0.53% 572,901.37 合 计 6,566,743.76 6.03% 7,766,545.74 截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额前五名的客户应收金额合计 6,566,743.76 元，占 其他应收款总额的比例为 6.03%。 （4）其他应收款坏账准备变动情况 年初账面余 本年减少 年末账面余 项 目 本年增加 额 转回 转销 额 87 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 其他应收款坏账准备 5,046,237.32 1,570,857.49 6,617,094.81 合计 5,046,237.32 1,570,857.49 6,617,094.81 （5）截至 2008 年 12 月 31 日止，其他应收款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权 股份的股东单位欠款。 3、 长期股权投资 （1）长期股权投资 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 对子公司投资 310,956,610.73 10,588,083.90 8,964,406.49 312,580,288.14 对合营企业投资 - 对联营企业投资 - 对其他企业投资 42,078,334.83 42,078,334.83 合计 353,034,945.56 10,588,083.90 8,964,406.49 354,658,622.97 减：减值准备 35,038,334.83 8,118,597.81 2,960,000.00 40,196,932.64 净额 317,996,610.73 314,461,690.33 （2）按成本法核算的长期股权投资 ①按成本法核算的子公司 期初账面 期末账面 持股比 持有的表 被投资单位名称 初始金额 本期增加 本期减少 余额 余额 例% 决权比例% 成都丰乐种业有限责任公司*1 5,247,027.48 4,594,168.00 652,859.48 5,247,027.48 100.00 100.00 阜阳市丰乐种业有限公司*2 5,708,600.00 5,708,600.00 5,708,600.00 51.00 51.00 皖东丰乐种业有限责任公司*3 4,900,000.00 4,900,000.00 4,900,000.00 70.00 100.00 安徽丰乐大酒店有限责任公司*4 120,000,000.00 111,000,000.00 9,000,000.00 120,000,000.00 100.00 100.00 武汉市丰乐种业有限公司*1 10,072,109.35 9,925,540.13 146,569.22 10,072,109.35 100.00 100.00 北京丰乐三高种业有限公司*5 1,008,390.36 1,008,390.36 1,008,390.36 51.00 51.00 安徽丰乐农化有限责任公司 80,622,471.70 80,622,471.70 80,622,471.70 100.00 100.00 中科丰乐生物技术有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 19,500,000.00 65.00 65.00 肥东丰乐种业有限责任公司 2,927,527.45 2,927,527.45 2,927,527.45 51.00 51.00 肥西丰乐种业有限责任公司*6 3,739,812.97 3,739,812.97 3,739,812.97 - 皖南丰乐种业有限责任公司*6 4,645,233.70 4,645,233.70 4,645,233.70 - 合肥丰乐房地产开发有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 54.00 58.00 合肥丰乐科技有限公司*1 579,359.82 579,359.82 579,359.82 - 三亚丰乐实业有限公司*1 9,788,655.20 9,000,000.00 788,655.20 9,788,655.20 100.00 100.00 安徽丰乐香料有限责任公司 23,305,506.60 23,305,506.60 23,305,506.60 100.00 100.00 张掖丰乐种业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 100.00 合肥丰乐生态园有限公司 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 100.00 100.00 合计 321,544,694.63 310,956,610.73 10,588,083.90 8,964,406.49 312,580,288.14 *1、为减少母子公司股权交叉，本公司与全资子公司安徽丰乐农化股份有限责任公司签订了 股权转让协议，协议约定，本公司受让丰乐农化持有的成都丰乐 10%的股权、武汉丰乐 4.9%股权、 三亚丰乐 10%的股权；协议还约定，将本公司持的丰乐科技 10%的股权转让给丰乐农化公司。经 88 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 上述转让后，本公司持有成都丰乐、武汉丰乐、三亚丰乐三个子公司 100%的股权，丰乐农化持有 丰乐科技 100%股权。 *2、2008 年 10 月阜阳丰乐种业有限责任公司进入清算程序。 *3、所属皖东丰乐种业有限责任公司本期仍在托管期间，根据托管协议约定，托管期间的净 损益全部由本公司承担。 *4、本公司 2008 年 1 月 12 日与徽商银行签订受让安徽丰乐大酒店有限责任公司 7.5%股权的 协议书，转让协议约定本公司以 900 万元的价格受让徽商银行持有的安徽丰乐大酒店有限责任公 司 7.5%股权，股权转让款已于 2008 年 1 月 28 日支付。 *5、2008 年 6 月北京三高种业有限责任公司进入清算程序。 *6、本期肥西丰乐种业有限责任公司、皖南丰乐有限责任公司的已清算完毕。 ②按成本法核算的其他长期股权投资 年初账面 年末账面 持股 持有的表 被投资单位名称 初始金额 本年增加 本年减少 余额 余额 比例 决权比例 徽商银行股份有限公 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 0.68% 0.68% 司 深圳和君创业投资有限公司 32,078,334.83 32,078,334.83 32,078,334.83 16.90% 16.90% 合计 42,078,334.83 42,078,334.83 - - 42,078,334.83 （3）长期股权投资减值情况 期初账面 本期减少额 期末账面余 被投资单位名称 本期计提额 余额 转回 转销 额 深圳和君创业投资有限公司 32,078,334.83 32,078,334.83 肥西丰乐种业有限责任公司*1 2,960,000.00 2,960,000.00 肥东丰乐种业有限责任公司*2 2,927,527.45 2,927,527.45 北京三高丰乐种业有限责任公司 *2 1,008,390.36 1,008,390.36 阜阳丰乐种业有限责任公司*2 4,182,680.00 4,182,680.00 合计 8,118,597.81 40,196,932.64 35,038,334.83 2,960,000.00 *1、由于肥西丰乐种业有限责任公司已于 2008 年完成清算工作，本期转销长期股权投资 2,960,000.00 元。 *2、由于肥东丰乐、北京三高、阜阳丰乐三家公司已进入清算程序，根据其期末审计评估等 综合因素判断，本期计提 8,118,597.81 元长期股权投资减值准备。 4、 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 370,892,632.90 374,792,976.75 89 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 其中：主营业务收入 358,172,632.90 374,792,976.75 其他业务收入 12,720,000.00 营业成本 237,478,205.81 244,892,506.04 其中：主营业务成本 237,478,205.81 244,892,506.04 其他业务成本 （2）按产品或业务类别分项列示如下： 本期发生额 上期发生额 产品或业务类别 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水稻类 152,305,975.97 93,601,905.77 116,448,036.21 71,591,069.92 玉米类 145,629,864.45 102,963,250.31 213,480,225.27 144,165,563.74 油麦类 11,581,204.29 8,446,840.34 5,586,784.13 3,989,972.98 棉麻类 4,360,685.55 2,596,222.15 14,219,543.74 7,627,044.54 西甜瓜类 29,313,058.03 19,704,771.52 16,562,613.32 10,900,851.37 蔬菜类 5,120,895.33 4,062,864.70 5,093,753.93 4,520,353.26 其他种子 9,860,949.28 6,102,351.02 3,402,020.15 2,097,650.23 其他收入 12,720,000.00 合计 370,892,632.90 237,478,205.81 374,792,976.75 244,892,506.04 （3）前五名销售客户收入总额及占全部销售收入的比例： 项目 本期发生额 上期发生额 前五名客户收入总额 26,170,391.21 15,648,702.13 占全部销售收入的比例 7.06% 4.18% 5、 投资收益 投资收益按来源列示如下： 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润 3,865,526.28 长期股权投资转让收益 404,020.18 2,777,294.68 交易性金融资产处置收益 754,953.06 长期股权投资处置子公司净收益 247,315.67 -4,735,412.82 合 计 4,516,862.13 -1,203,165.08 关联方关系及其交易 关联方关系 1． 母公司 业务 组织机构 持股比 表决权 母公司名称 注册地 注册资本 性质 代码 例 比例 90 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 合肥市建设投资控股 合肥市荣事达 投资 560300 万元 37.75% 37.75% （集团）有限公司 大道 17 号 合 计 560300 万元 37.75% 37.75% 2008 年12 月23 日，本公司接到合肥城市建设投资控股集团有限公司(以下简称“合肥建投”) 通知，根据2008 年12 月22 日中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户确认 单》，原合肥市种子公司持有公司的84,951,000 股，持股比例为37.75%股份已过户至合肥建投名下， 股份性质为国有法人股。此次股权划转完成后，公司总股本不发生变化，合肥市种子公司将不再 持有公司股份，合肥建投持有公司84,951,000 股，持股比例为37.75%，成为公司第一大股东，公 司实际控制人不变，仍为合肥市国有资产监督管理委员会。此次国有股股权划转已先后获得国务 院国有资产监督管理委员会国资产权[2008]672 号文及中国证券监督管理委员会证监许可 [2008]1343 号文批复。根据合肥市国资委《关于撤销合肥市种子公司有关问题的通知》的要求： 撤销种子公司，其资产、负债由建投集团承接，丰乐种业国有股权由建投集团持有。 2．子公司 本公司的子公司详见附注六（一）。 3．其他不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 深圳和君创业有限公司 联营企业 福建闽丰科技有限公司 联营企业 安徽丰大股份有限公司 2008 年 6 月份前为同一董事长 安徽双墩食品发展有限责任公司 2008 年 6 月份前为同一董事长 合肥丰大房地产开发有限公司 2008 年 6 月份前为同一关联自然人 关联方交易 销售商品或提供劳务 本年发生额 上年发生额 关联方名称 定价政策 金额 比例 金额 比例 安徽丰大股份有限公司 123,520.63 0.01% 61,817.28 0.01% 市场价 合肥丰大房地产开发有 269,335.44 0.03% 233,890.26 0.02% 市场价 限责任公司 购买商品或接受劳务 本年发生额 上年发生额 关联方名称 定价政策 金额 比例 金额 比例 91 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 安徽丰大股份有限公司 50,001.20 0.01% 108,608.50 0.01% 市场价 担保 （1）截止 2008 年 12 月 31 日，①本公司向徽商银行合肥长江西路支行借款人民币 3,000 万 元，由合肥市建设投资控股（集团）有限公司提供最高额 3,000 万元担保；②本公司向交通银行 合肥分行借款人民币 9,500 万元，由合肥市建设投资控股（集团）有限公司提供最高额 9,500 万 元担保；③本公司以合肥市樊洼路 8 号（合肥市长江西路南侧）土地使用权作为抵押物向中国银 行安徽省分行人民币借款共计 2,873 万，并由合肥市建设投资控股（集团）有限公司提供最高额 5000 万元担保）。 （2）截止 2008 年 12 月 31 日，本公司之子公司安徽丰乐农化有限责任公司人民币借款 3,000 万，本公司之子公司安徽丰乐香料有限责任公司人民币借款 1,700 万元，由本公司提供担保。 （3）截止 2008 年 12 月 31 日，合肥市建设投资控股（集团）有限公司为本公司之子公司安 徽丰乐香料有限责任公司提供最高额人民币 3,000 万元的担保。 关联方往来款项余额 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 应收账款 安徽丰大股份有限公司 95,771.39 0.12% 合肥丰大房地产开发有限责任公司 115,347.80 14.98% 肥东丰乐种业有限责任公司 12,628.80 0.02% 阜阳丰乐种业有限责任公司 2,827,362.34 3.67% 2,827,362.34 4.40% 北京丰乐三高种业有限公司 212,185.30 0.28% 212,185.30 0.33% 其他应收款 安徽丰大股份有限公司 3,374.20 0.01% 合肥丰大房地产开发有限责任公司 356,097.10 1.19% 阜阳丰乐种业有限责任公司 3,433,691.86 11.48% 3,425,423.26 8.32% 肥东丰乐种业有限责任公司 1,221,326.09 4.08% 2,001,326.09 4.86% 应付账款 安徽丰大股份有限公司 11,520.00 0.02% 其他应付款 市建投控股(集团)有限公司 2,085,786.30 5.40% 1,799,706.86 3.79% 安徽丰大股份有限公司 - 22,579.40 0.05% 北京丰乐三高种业有限公司 327,864.40 0.69% 预收款项 92 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 年末账面余额 年初账面余额 关联方名称 科目名称 金额 比例 金额 比例 阜阳丰乐种业有限责任公司 1,559.91 0.001% 1,559.91 0.001% 或有事项 对外提供担保 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司为下列单位贷款提供保证： 被担保单位名称 担保事项 最高担保金额 期 限 年末贷款余额 备注 一、子公司 安徽丰乐农化有限责 信用保证 2008-1-5 至 中信银行股份有 任公司 20,000,000.00 2011-1-5 10,000,000.00 限公司合肥分行 安徽丰乐农化有限责 信用保证 2008-12-21 至 交通银行合肥分 任公司 40,000,000.00 2009-12-20 20,000,000.00 行 安徽丰乐香料有限责 信用保证 2008-6-18 至 徽商银行合肥高 任公司 20,000,000.00 2009-6-18 新开发区支行 安徽丰乐香料有限责 信用保证 2008-11-4 至 徽商银行合肥高 任公司 10,000,000.00 2009-11-4 10,000,000.00 新开发区支行 安徽丰乐香料有限责 信用保证 2008-10-20 至 交通银行合肥分 任公司 20,000,000.00 2009-10-20 7,000,000.00 行 安徽丰乐香料有限责 信用保证 2008-4-29 至 中国银行安徽省 任公司 20,000,000.00 2009-4-29 分行 安徽丰乐香料有限责 信用保证 2008-11-7 至 中国银行安徽省 任公司 15,000,000.00 2009-11-7 分行 安徽丰乐大酒店 中国农业银行合 合肥丰乐种业有限责 有限责任公司以 2008-9-24 至 肥市城西支行 任公司 自有资产抵押 60,000,000.00 2009-9-24 50,000,000.00 合 计 205,000,000.00 97,000,000.00 2．未决诉讼 2009 年 1 月 18 日，湖南省常德市鼎城区人民法院对 2003 年 9 月湖南省常德市鼎城区陈启香 经营的种子店所销售的“中油杂 3 号”油菜种子质量纠纷一案做出一审判决，本公司作为被告需 向原告赔偿经济损失 84.5 万元，截至报告日止，本公司正对该案件进行上诉。因此，本公司年末 预计负债 84.5 万元。 重大承诺事项 本公司位于蜀山经济开发区创业大道北 1、2 号仓库，蜀山经济开发区蜀鑫大道西管理楼， 蜀山经济开发区创业大道北 1、2 号种子加工车间均已向中国农业发展银行安徽省分行营业部设 定最高抵押额人民币 3,000 万元, 截至 2008 年 12 月 31 日止本公司已全部归还中国农业发展银行 安徽省分行营业部借款，解除抵押手续尚未办妥；安徽丰乐大酒店有限公司所属的“丰乐大厦”房 屋 1～22 层已向中国农业银行合肥市城西支行设定最高抵押额人民币 6,000 万元；位于合肥市樊 洼路 8 号（长江西路南侧）土地使用权已向中国银行安徽省分行设定人民币 2,873 万元的抵押贷 款额度（并由合肥市建设投资控股（集团）有限公司提供全额连带责任担保）；位于合六路北侧 93 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 的土地使用权已向交通银行合肥分行设定最高抵押额 500 万元；本公司之子公司安徽丰乐农化有 限责任公司将位于三河的办公及生产用房已向交通银行合肥分行设定最高抵押额 800 万元；安徽 丰乐农化有限责任公司用其在合肥市肥西县三河的土地使用权作抵押向合肥市财政局抵押借款 （国债地方转贷）借款，现期末抵押借款余额 6,670,024.41 元。 质押借款 2800.04 万元，为本公司之子公司安徽丰乐香料有限责任公司出口押汇借款。 除存在上述承诺事项外，截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事 项。 资产负债表日后事项的非调整事项 其他事项 根据公司董事会通过的《2008 年度利润分配预案》，该分配预案为：以 2008 年末股本为基数 向全体股东按每 10 股派发 0.30 元（含税）现金红利，派发的现金红利总额为 675 万元，该事项 需经股东大会批准后实施。 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项 的非调整事项。 补充资料 非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中 国证券监督管理委员会公告[2008]43 号”），本公司合并非经常性损益如下： 项目 本年发生额 上年发生额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 7,654,936.08 5,011,575.54 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 1,663,300.00 791,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损 94 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 项目 本年发生额 上年发生额 益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -845,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 3,568,840.81 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 -215,000.00 -980,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,448,876.71 -271,432.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 6,809,359.37 8,119,983.67 减：所得税影响数 179,630.05 261,030.00 非经常性损益净额（影响净利润） 6,629,729.32 7,858,953.67 其中：影响少数股东损益 - 1,701,307.83 影响归属于母公司普通股股东净利润 6,629,729.32 6,157,645.84 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 22,485,111.34 29,265,909.46 净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和 、《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号――非 每股收益的计算及披露（2007 年修订）》 经常性损益（2007 年修订）》要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 计算结果 本年数 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 5.64% 5.73% 0.1294 0.1294 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 （Ⅱ） 4.36% 4.45% 0.0999 0.0999 上年数 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 7.18% 7.39% 0.1574 0.1574 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.93% 6.11% 0.1225 0.1225 （Ⅱ） 95 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 每股收益的计算过程 项目 序号 本年数 上年数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 29,114,840.66 35,423,555.30 扣除所得税影响后归属于母公司普通股 2 6,629,729.32 7,858,953.67 股东净利润的非经常性损益 归属于本公司普通股股东、扣除非经常性 3=1-2 22,485,111.34 27,564,601.63 损益后的净利润 年初股份总数 4 225,000,000.00 225,000,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加 5 股份数 6 发行新股或债转股等增加股份数 6 6 7 发行新股或债转股等增加股份下一月份 7 起至报告期年末的月份数 7 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 减少股份下一月份起至报告期年末的月 9 份数 报告期月份数 10 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7÷10-8×9÷10 225,000,000.00 225,000,000.00 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 0.1294 0.1574 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 0.0999 0.1225 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 所得税率 15 转换费用 16 认股权证、期权行权增加股份数 17 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17) 0.1294 0.1574 19=[3+(14－16) 稀释每股收益（Ⅱ） 0.0999 0.1225 ×(1-15)]÷(11+17) 财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于2009年3月18日决议批准。 根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。 法定代表人：陈茂新 主管会计工作的负责人： 孙余江 会计机构负责人：李卫东 96 合肥丰乐种业股份有限公司 二 OO 八年年度报告 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表： 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的 2008 年度审计报告原件： 三、报告期内在《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正文及公 告的原稿： 四、公司历次修改过的《公司章程》。 合肥丰乐种业股份有限公司董事会 二 OO 九年三月十八日 97