康恩贝(600572)2007年年度报告摘要

浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于上海证券交易所网站 http//www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 浙江东方会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司法定代表人胡季强先生、财务负责人及会计机构负责人王冶女士声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 康恩贝 股票代码 600572 上市交易所 上海证券交易所 浙江省兰溪市康恩贝大道 1 号;浙江省杭州市高新 注册地址和办公地址 技术开发区滨江科技经济园滨康路 568 号 邮政编码 310052 公司国际互联网网址 www.conba.com.cn 电子信箱 Lxzy@conbagroup.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨俊德 王函颖 浙江省杭州市高新技术开发区滨江科技 浙江省杭州市高新技术开发区滨江科技 联系地址 经济园滨康路 568 号 经济园滨康路 568 号 电话 0571-87774710 0571-87774827 传真 0571-87774709 0571-87774709 电子信箱 yangjunde@conbagroup.com wanghanying@conbagroup.com 第 1 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 增减(%) 营业收入 1,237,594,259.85 1,279,345,507.58 -3.26 1,187,693,083.15 利润总额 157,893,765.72 126,038,223.53 25.27 115,110,342.46 归属于上市公司股东 106,131,697.48 84,410,950.89 25.73 84,765,975.68 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 73,804,976.16 46,423,149.73 58.98 38,884,547.8 的净利润 经营活动产生的现金 79,984,203.35 139,200,713.73 -42.54 157,124,622.75 流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 2005 年末 年末增减(%) 总资产 1,548,065,697.82 1,613,699,526.30 -4.07 1,576,981,458.42 所有者权益（或股东权 846,110,232.44 692,316,275.14 22.21 669,189,940.61 益） 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.63 0.52 21.15 0.52 稀释每股收益 0.63 0.52 21.15 0.52 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.44 0.28 57.14 0.24 全面摊薄净资产收益率 12.54 12.19 12.67 加权平均净资产收益率 14.38 12.51 12.67 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 8.72 6.71 5.81 益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 10.00 6.88 5.81 收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.44 0.77 -42.86 0.87 本年末比上年末增减 2007 年末 2006 年末 2005 年末 (%) 归属于上市公司股东的每股净资产 4.70 3.85 22.08 3.72 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 6,195,888.44 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 17,382,673.54 标准定额或定量享受的政府补助除外 第 2 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 16,223,750.81 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,515,164.10 企业所得税影响数 -3,250,837.65 少数股东损益影响数 -1,709,589.72 合计 32,326,721.32 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 321,836.36 935,553.69 613,717.33 613,717.33 合计 321,836.36 935,553.69 613,717.33 613,717.33 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用□不适用 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 送 小 比例 数量 发行新股 金转 其他 数量 (%) 股 计 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 股 3、其他内资持 71,417,461 52.05 42,800,000 -16,599,982 97,617,479 54.23 股 其中： 境内法人持股 63,473,461 46.26 42,800,000 -8,655,982 97,617,479 54.23 境内自然人持 7,944,000 5.79 -7,944,000 0 0 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 71,417,461 52.05 42,800,000 -16,599,982 97,617,479 54.23 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 65,782,539 47.95 16,599,982 82,382,521 45.77 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 第 3 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 4、其他 无限售条件流 65,782,539 47.95 16,599,982 82,382,521 45.77 通股份合计 三、股份总数 137,200,000 100 42,800,000 180,000,000 100 限售股份变动情况 √适用 □不适用 （1）2007 年 9 月 13 日，公司采用非公开发行股票方式向康恩贝集团有限公司发行股 票 4280 万股，康恩贝集团有限公司承诺本次非公开发行所认购股份自发行之日起三十六个 月内不上市流通或转让。截至 2007 年 12 月 31 日，康恩贝集团有限公司持有公司限售流通 股共计 85,374,656 股。 （2）报告期内，公司 794.4 万股内部职工股按规定自公司首次公开发行新股之日起期 满三年后上市流通。 （3）报告期内，根据公司股权分置改革方案，共有 865.5982 万股限售流通股符合上 市流通条件解禁上市。 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 17,044 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 康恩贝集团有限公司 境内非国有法人 47.43 85,374,656 85,374,656 无 上海和远科技发展有 无 境内非国有法人 6.18 11,121,176 11,121,176 限公司 浙江中业创业投资有 无 境内非国有法人 3.26 5,875,784 0 限公司 兴业银行股份有限公 无 司－光大保德信红利 境内非国有法人 2.8 5,046,378 0 股票型证券投资基金 招商银行股份有限公 无 司－光大保德信优势 境内非国有法人 1.58 2,852,880 0 配置股票型证券投资 基金 国泰君安证券股份有 无 境内非国有法人 1.11 2,000,063 0 限公司 中国银行－友邦华泰 无 积极成长混合型证券 境内非国有法人 0.97 1,741,786 0 投资基金 中国工商银行－博时 无 精选股票证券投资基 境内非国有法人 0.83 1,499,940 0 金 交通银行－博时新兴 无 成长股票型证券投资 境内非国有法人 0.83 1,499,859 0 基金 李清 境内自然人 0.7 1,268,000 0 无 前十名无限售条件股东持股情况 第 4 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 浙江中业创业投资有限公司 5,875,784 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－光大保德信红利 5,046,378 人民币普通股 股票型证券投资基金 招商银行股份有限公司－光大保德信优势 2,852,880 人民币普通股 配置股票型证券投资基金 国泰君安证券股份有限公司 2,000,063 人民币普通股 中国银行－友邦华泰积极成长混合型证券 1,741,786 人民币普通股 投资基金 中国工商银行－博时精选股票证券投资基 1,499,940 人民币普通股 金 交通银行－博时新兴成长股票型证券投资 1,499,859 人民币普通股 基金 李清 1,268,000 人民币普通股 深圳上水投资咨询有限公司 1,126,200 人民币普通股 马友三 993,600 人民币普通股 1、持有公司 5％以上股份的股东之间不存在关联关系或一致行动情况； 2、光大保德信红利股票型证券投资基金与光大保德信优势配置股票型证 券投资基金同属于光大保德信基金管理有限公司； 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 3、博时精选股票证券投资基金与博时新兴成长股票型证券投资基金同属 于博时基金管理有限公司 4、公司未知其他股东之间是否存在关联关系和一致行动的情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：康恩贝集团有限公司 法人代表：陈国平 注册资本：300,000 元 成立日期：1996 年 6 月 26 日 主要经营业务或管理活动：该公司主要从事医药实业投资开发，化工原料及产品的制 造、销售，金属材料、保健食品的销售，技术咨询服务。经营本企业和本企业成员企业自 产产品及相关技术的出口业务；本企业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料、机械 设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的来料加工和“三来一补” 业务，五金机械、纺织品、日用百货的零售，仓储服务。 (2)自然人实际控制人情况 第 5 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 实际控制人姓名：胡季强 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:无 最近五年内职务：曾担任康恩贝集团有限公司董事长、总裁，浙江康恩贝制药股份有 限公司三届、四届董事会董事长，浙江金华康恩贝生物制药有限公司董事长、浙江康恩贝 集团养颜堂制药有限公司董事长、云南绿色希陶药业股份有限公司董事长、康恩贝集团有 限公司董事长。现任康恩贝集团有限公司董事、浙江博康医药投资有限公司董事长、江西 天施康中药股份有限公司副董事长、本公司五届董事会董事长、总裁。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 胡季强先生 90% 浙江博康医药投资有限公司 61% 康恩贝集团有限公司 47.43% 浙江康恩贝制药股份有限公司 康恩贝集团有限公司注册资本及本公司实际控制人持股比例变化情况：2007 年 9 月 24 日，康恩贝集团因经营发展需要实施增资扩股，注册资本由 24121.62 万元人民币增加到 30000 万元人民币。增资后康恩贝集团有限公司第一大股东浙江博康医药投资有限公司由 原持股 15000 万元，现增加至 18300 万元，占康恩贝集团公司注册资本的 61%。上述增资 完成后，胡季强先生间接持有康恩贝集团 54.9%股权（胡季强先生直接持有浙江博康医药 投资有限公司 90％股权），并通过康恩贝集团公司间接持有本公司 26.04％股份。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 第 6 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:股 报告期 是否在 内从公 股东单 司领取 位或其 年初 年末 股份 性 年 变动 的报酬 他关联 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 增减 别 龄 原因 总额 单位领 数 数 数 (万元) 取报 （税 酬、津 前） 贴 胡季强 董事长、总裁 男 46 2005 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 29 日 6,000 6,000 0 33 否 陈国平 董事 男 47 2005 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 29 日 0 0 0 是 张伟良 董事、副总裁 男 44 2005 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 29 日 6,000 6,000 0 22.5 否 段继东 董事 男 43 2006 年 4 月 18 日 2008 年 4 月 29 日 0 0 0 是 朱德宇 董事 男 44 2005 年 12 月 31 日 2008 年 4 月 29 日 0 0 0 是 徐金发 独立董事 男 61 2005 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 29 日 0 0 0 5.17 是 曾苏 独立董事 男 48 2005 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 29 日 0 0 0 5.17 是 财务总监、财 王冶 女 36 2007 年 4 月 26 日 2008 年 4 月 29 日 0 0 0 11.33 否 务负责人 黄董良 独立董事 男 53 2007 年 4 月 26 日 2008 年 4 月 29 日 0 0 0 3.83 是 吴仲时 监事会主席 男 44 2005 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 29 日 0 2,209 2,209 买入 是 何廷忠 监事 男 49 2005 年 12 月 31 日 2008 年 4 月 29 日 0 0 0 是 杨金龙 监事 男 48 2005 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 29 日 6,000 6,000 0 6.56 否 鲍建伟 副总裁 男 47 2005 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 29 日 6,000 6,000 0 19.9 否 王如伟 副总裁 男 41 2006 年 7 月 3 日 2008 年 4 月 29 日 0 0 0 16.4 否 董树祥 副总裁 男 44 2006 年 7 月 3 日 2008 年 4 月 29 日 6,000 6,000 0 30.4 否 余斌 副总裁 男 42 2007 年 9 月 22 日 2008 年 4 月 29 日 0 0 0 8.33 否 董事会秘书、 杨俊德 男 47 2005 年 4 月 29 日 2008 年 4 月 29 日 0 0 0 15.96 否 副总裁 合计 / / / / / / 178.55 / 说明： 1、公司董事长、总裁胡季强先生自 2006 年 11 月 20 起担任公司总裁，其在公司领取 的报酬自 2007 年 1 月起开始调整。 2、公司副总裁、董事会秘书杨俊德自 2007 年 6 月 28 日其担任公司副总裁，其在公司 领取的报酬自 2007 年 7 月起开始调整。 3、公司财务负责人、财务总监王冶自 2007 年 4 月 9 日辞去原公司独立董事职务，并 于 2007 年 4 月 26 日起担任公司财务负责人、财务总监，其在公司领取的报酬自 2007 年 5 月起开始调整。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 第 7 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年，公司以巩固、增强持续发展和盈利能力、提升企业效益为中心，调整完善业 务管理组织模式和经营策略，采取有效措施降本增效，进一步强化预算管理和成本费用控 制及责任落实，加快集团内战略资源的整合，使公司经营保持了持续稳健发展的良好趋势。 根据经审计的（按照新会计准则调整后）相关指标，2007 年度，公司完成营业收入 12.38 亿元，比去年同期下降 3.26 %，若剔除合并报表口径变化因素，营业收入同比增长 6.24 %； 实现营业利润 1.23 亿元,同比增长 39.91 %,实现净利润 1.06 亿元，同比增长 25.73%。若 与公司 2006 年年度报告披露的未按照新会计准则调整前的指标相比，2007 年营业收入比 2006 年增加 4.08 亿元， 同比增长 49%，净利润比 2006 年增加 4,924 万元， 同比增长 87.58%。 公司盈利水平和能力进一步提高，年净利润首次过亿元大关，实现了历史性突破。 报告期内，为进一步强化聚焦营销，完善以市场营销为中心、以提高效益为目标的全 程业务管理，公司积极推进事业部管理模式，取得了较好成效。 以康恩贝销售公司为主干设立的公司植物药事业部围绕公司核心业务产品的市场发展 需要，按照产、销全程管理的要求统筹组织搞好产品生产、质量和营销工作，做深做细市 场，同时努力降低生产、销售环节的成本费用，提高全程利润。公司主导产品“前列康” 依靠强大的品牌优势，克服了一些不利政策的影响，销售保持了平稳态势，同时新市场的 开拓也取得进展，开始进入一些城市的社区医疗服务市场。公司其他主导产品如天保宁银 杏叶制剂、可达灵片等销售有了恢复性增长，受国家药监局不良反应监控影响的天保康葛 根素注射剂销售也正逐渐回升。 以金华康恩贝公司为主组成的化学药品事业部在制剂和特色原料药业务方面继续保持 平稳增长态势，主导产品“金奥康”奥美拉唑销售突破亿元，“阿乐欣”冻干粉针剂在近 两年与多家竞品的竞争过程中销量继续增长，巩固和保持了该产品的市场龙头地位；化学 原料药年销售收入 1.4 亿元，出口继续增长，年自营出口额达到 4200 万元。 上海安康公司作为公司在上海区域处方药市场的专业营销机构，2007 年在医院等终端 市场开发和营销方面发展迅速，销售收入同比增长 46.45%，公司主导产品在上海市场的开 拓和销售增长呈现良好态势。 公司国际业务取得了新的突破。公司主导产品前列康通过与国外经销商合作以自主品 牌产品进入东欧市场，市场销售开始快速增长。金华康恩贝公司的奥美拉唑制剂（金奥康） 通过了欧盟 C-GMP 认证后，已开始出口德国，实现了主要制剂产品出口国际药品主流市场 的突破。同时，金华康恩贝的大观霉素生产线在年内顺利通过了美国 FDA 现场认证检查。 报告期内，公司为应对国家福利企业税收优惠政策的调整，于 4 月份顺利完成了在兰 溪的康恩贝保健品公司和三江中药饮片公司的合并与优化整合，保证了福利企业税收优惠 第 8 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 水平，同时降低了运营成本。为加快杭州康恩贝公司的主业发展，公司整合了集团内相关 市场销售资源，在杭康公司专门建立了承担糖尿病等药品的销售队伍和部门，建立后降糖 用药“唐贝克”销售初见良好态势。 报告期内，公司利用国内证券市场发展的好时机，顺利完成向康恩贝集团有限公司非 公开定向发行 4,280 万股新股。通过增发，公司收购了集团公司控股的金华康恩贝，进一 步将集团的优质医药产业资源整合进入股份公司，大大增强了公司的整体经营实力，对提 升公司业绩和市场价值具有重要意义。 报告期内，公司抓紧现代植物药产业园二期工程建设，统筹安排投产和搬迁工作。至 年底二期工程主要项目已完工。中药饮片项目 2007 年 6 月通过整体工程验收，2007 年 11 月通过 GMP 认证审查；植物提取项目于 12 月通过省药检所检测；针剂口服液项目于 2007 年 10 月通过省药检所检测，12 月通过公司内部验收，目前基本完成针剂生产线设备调试 工作。产业园二期工程的有关建设和搬迁有序推进，投资控制情况良好。 报告期内，公司采取积极措施，加强费用控制，努力降本增效。公司各生产单位通过 原辅料招标议价采购、工艺改进、合理安排生产、加强能耗控制、加强预算管理，严格控 制各项成本费用；销售单位加强营销管理，及时根据市场变化调整促销策略，调整优化市 场费用投入。全年各单位降本降费额累计达 2000 多万元，促进了公司盈利水平的提高。 报告期内，公司研发工作取得较好成果。列入科技部十五攻关引导项目的公司“花粉中 抑制前列腺肿瘤增长的有效成分分离及新药开发”接受了国家科技部和财政部的专项审计 检查，并通过专家组验收；公司列入浙江省科技厅重点开发项目“银杏冻干粉针剂”组织 通过阶段验收；公司“普乐安的二次开发”申报获得 2007 年浙江省重大科技攻关项目立项。 年内公司还顺利通过了各级药监部门的药品注册核查工作。报告期内，在研新产品 23 项， 获 6 项生产批件和临床批件，获授权专利 17 项。 2007 年公司经营发展工作继续取得良好进展，经营基础和实力进一步增强，主营收入 和净利润额取得历史性突破，标志着康恩贝发展迈上了历史的新台阶和新起点。 2、2008 年公司主要经营计划 2008 年酝酿多年的新医疗体制改革方案即将出台，标志全民医保体系进入全面建设的 新阶段，国家将持续大幅度增加对新型农村合作医疗和城镇职工医疗及城市居民医疗保障 体系的建设投入，这将使国内医疗和药品市场大幅度扩容，为医药行业发展提供了难得的 好机会。根据公司发展战略和“十一五”规划，结合经营格局的调整，公司将以现代植物 药为核心主导业务，以特色化学药和保健品业务为两翼，努力打造成为国内现代植物药旗 舰企业。2008 年，面对行业发展和经营环境的各种变化，公司将在市场营销、内部管理、 技术研发和资源整合等各方面积极创新，利用产品经营和资本经营，立足抓好现有业务板 第 9 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 块的内生性增长，加大对符合公司战略的药业企业的并购重组，推动企业经营和业绩的继 续保持较快发展。 2008 年公司营业收入计划实现 13 亿元，经营成本费用力争控制不超过 12 亿元，努力 实现经营规模和效益持续增长的目标。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入 分行业 营业成本比 营业利润率比上 营业收入 营业成本 润率 比上年增 或分产品 上年增减(%) 年增减(%) （%） 减(%) 行业 工业 997,547,155.84 340,588,810.08 65.86 -4.91 -11.34 增加 2.48 个百分点 商业 217,854,320.96 199,174,008.42 8.57 -2.89 -2.50 减少 0.37 个百分点 技术服务 -100.00 -100.00 合计 1,215,401,476.80 539,762,818.50 55.59 -4.62 -8.38 增加 1.82 个百分点 产品 中药与植 483,656,648.51 142,579,048.06 70.52 -3.49 8.81 减少 3.33 个百分点 物药 化学药品 285,074,177.97 90,746,999.17 68.17 -24.15 -38.78 增加 7.60 个百分点 保健品 120,139,827.18 27,314,335.01 77.26 111.67 125.44 减少 1.39 个百分点 原料药 127,598,041.15 104,865,766.28 17.82 8.32 8.03 增加 0.22 个百分点 其他产品 198,932,781.99 174,256,669.98 12.40 -10.67 -13.17 增加 2.53 个百分点 合计 1,215,401,476.80 539,762,818.50 55.59 -4.62 -8.38 增加 1.82 个百分点 主营业务收入较 2006 年度减少 4.62%，主要是 2006 年度金华康恩贝包含英诺珐和松 寿堂 1－9 月主营业务收入，及康恩贝保健品公司从 06 年 9 月开始纳入本公司合并报表范 围，若剔除上述合并口径变化因素按同口径比较营业收入同比增加 89,118,711.14 元，具 体详见财务报告有关合并利润表中的营业收入/营业成本附注。 中药与植物药营业利润率比上年减少 3.33 个百分点，主要是本报告期公司主导产品原 料花粉、银杏叶等农副产品价格上涨以及燃料动力涨价等原因所致。 工业销售、化学药品营业利润率比上年增加，主要是收购金华康恩贝后产品销售收入 结构发生变化，本年金奥康等营业利润率较高的品牌处方药销售增加所致。 由于公司主营业务收入中工业销售占比提高，公司整体营业利润率比上年增加 1.82 个百分点。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东部地区 942,857,380.02 -2.31 中部地区 129,852,432.32 -18.30 西部地区 72,510,298.74 8.44 其他地区 70,181,365.72 -15.76 第 10 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他地区收入包括出口收入。 6.4 主要客户情况 单位：人民币万元 前五名供应商采购金额合计 8,394.99 占采购金额比重 15.02% 前五名销售客户销售金额合计 17,467.31 占销售总额比重 14.11% 6.5 报告期内公司财务状况和经营成果分析 公司资产变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 单位：人民币元 序 期末余额 年初余额 差异率 项目 号 1 货币资金 374,912,604.77 290,929,063.23 28.87% 2 交易性金融资产 935,553.69 321,836.36 190.69% 3 应收票据 114,532,651.62 66,359,189.58 72.60% 4 预付款项 13,685,054.12 20,182,875.44 -32.19% 5 持有至到期投资 1,200,000.00 2,150,000.00 -44.19% 6 长期股权投资 152,748,117.31 104,759,627.54 45.81% 7 固定资产 424,357,086.61 556,396,182.00 -23.73% 8 在建工程 37,043,403.70 15,708,235.73 135.82% 9 无形资产 93,548,089.53 137,616,239.62 -32.02% 10 递延所得税资产 14,143,055.95 21,308,781.81 -33.63% 11 短期借款 433,680,000.00 529,660,000.00 -18.12% 12 应付票据 10,000,000.00 15,000,000.00 -33.33% 13 应付职工薪酬 10,624,577.17 17,313,561.72 -38.63% 14 应交税费 40,794,969.23 22,982,542.00 77.50% 15 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 25,000,000.00 -60.00% 16 股本 180,000,000.00 137,200,000.00 31.20% 1)货币资金期末余额较年初余额增加额占资产总额的 5.43%，主要系公司本期非公开 发行股票募集资金 121,608,003.80 元，主要部分尚未投入使用所致。 2)交易性金融资产期末余额较年初余额增长 190.69%，主要系公司持有的交易性权益 工具投资公允价值变动引起。 3)应收票据期末余额较年初余额增加 72.60%，主要系公司本期收款力度增加，收到 客户支付的银行承兑汇票增加所致。 4)预付账款期末金额较年初余额下降 32.19%，主要系佐力药业公司不再纳入本公司 合并财务报表范围，佐力药业公司年初余额预付账款账面价值 5,888,883.42 元 5)持有至到期投资期末余额较年初余额 下降 44.19%，主要系本期收回信托资金本金 600,000.00 元和湖南九汇公司本期不再纳入本公司合并财务报表范围，湖南九汇公司 2006 年 12 月 31 日长期债权投资余额 350,000.00 元。 6)长期股权投资期末余额较年初余额增加 45.81%，主要系公司 2007 年 12 月出售持 有的佐力药业公司部分股权，自 2007 年 12 月 1 日起不再将佐力药业公司纳入合并财务报 表范围，对其采用权益法核算，增加长期股权投资账面价值 44,480,003.84 元。 第 11 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 7)固定资产期末余额较年初余额减少额占资产总额的 8.53%，主要系佐力药业公司不 再纳入本公司合并财务报表范围，佐力药业公司 2006 年 12 月 31 日固定资产账面价值 107,344,012.12 元。 8)在建工程期末余额较年初余额增长 135.82%，主要康恩贝兰溪现代植物药产业园二 期建设项目继续增加投入所致。 9)无形资产期末余额较年初余额下降 32.02%，主要系佐力药业公司不再纳入本公司 合并财务报表范围，佐力药业公司 2006 年 12 月 31 日无形资产账面价值 35,995,544.02 元。 10)递延所得税资产期末余额较年初余额下降 33.63%，主要系公司及控股子公司的坏 账准备、未弥补亏损、内部交易未实现利润引起的暂时性差异减少，引起相应的递延所得 税资产减少所致。 11)短期借款期末余额较 2006 年度减少额占资产总额的 6.20%，主要系公司本期归还 银行借款及佐力药业公司和湖南九汇公司不再纳入合并所致。 12)应付票据期末余额较年初余额下降 33.33%，主要系公司本期采用票据融资金额减 少，应付银行承兑汇票减少所致。 13)应付职工薪酬期末余额较年初余额金额下降 38.63%，主要系根据《企业会计准则》 规定，冲回原计提的应付福利费用所致。 14)应交税金期末余额较年初余额增长 77.50%，主要系本公司应交企业所得税增加所 致。 15)一年内到期的非流动负债期末余额较年初余额下降 60%，主要系本期归还借款所 致。 16)股本较年初增长 31.20%，主要是本年非公开发行，增加 4,280 万股股本所致。 公司报告期财务数据变动幅度超过30%（含30%）或占利润总额10%（含10%）以上的原 因说明 单位：人民币元 17 管理费用 103,457,284.54 123,168,302.35 -16.00% 18 资产减值损失 4,756,525.40 3,193,767.67 48.93% 19 投资收益 31,644,484.87 13,860,949.45 128.30% 20 所得税费用 45,062,337.80 33,867,724.84 33.05% 17)管理费用本期数较 2006 年度发生额减少数占利润总额的 12.48%。主要系金华康 恩贝公司 2006 年 10 月处置子公司英诺珐公司、松寿堂公司，自 2006 年 10 月起不再将两 公司纳入合并财务报表范围，上述两公司 2006 年 1-9 月管理费用发生额 9,101,513.40 元； 金华康恩贝公司 2006 年核销坏账，坏账损失本期较 2006 年度减少 6,021,633.63 元所致。 18)资产减值损失本期数较 2006 年度增长 48.93%，主要系公司本期计提闲置设备的 固定资产减值损失 2,105,696.07 元所致。 19)投资收益本期发生额较 2006 年度增长 128.30%，主要系公司本期取得交易性金融 资产收益增加 11,009,539.40 元、对联营企业确认权益法核算的调整被投资单位损益净增 减的金额增加 4,818,345.08 元所致。 20)本期所得税费用发生额较 2006 年度增长 33.05%，主要系公司 2007 年度实现的利 润总额较 2006 年度增长 25.27%引起当期所得税费用增长所致。 第 12 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.6 募集资金使用情况 √适用 □不适用 1、募集资金使用情况 （1)公司 2004 年 3 月首次公开发行 4,000 万股 A 股，募集资金总额 33,000 万元，扣除 发行费用 24,22.53 万元后，实际募集资金净额为 30,577.47 万元。本报告期内，公司投入 使用募集资金 5,434.18 万元，截至本报告期末，已累计使用该项募集资金 26,525.70 万元， 尚未使用 4,051.77 万元,存放于银行。 （2)2007 年 9 月 13 日，公司采取非公开发行股票方式向康恩贝集团有限公司发行 4,280 万股新股，募集资金总额 30,430.80 万元，其中康恩贝集团有限公司以其持有的金华康恩 贝公司 90%权益资产，经评估，作价人民币 18,270.00 万元认购 4,280 万股中的 25,696,202 股，另以货币资金 12,160.80 万元认购 17,103,798 股。扣除发行费用 867.51 万元，本次 非公开发行实际募集资金现金净额为 11,293.3 万元。根据公司本次发行股票募集资金情况 和公司股东大会决议与有关授权： ① 公司以本次发行募集资金收购余斌、徐建洪分别所持金华康恩贝 5％、2％的股权， 股权转让金额分别为 1,015 万元和 406 万元，合计 1,421 万元。 ② 公司对金华康恩贝单方增资人民币 6,000 万元，其中 5,900 万元为公司本次发行募 集资金，用于金华康恩贝阿洛西林扩产 GMP 技术改造项目，另 100 万元为公司自有资金。 ③ 公司将本次发行剩余募集资金（现金）39,722,921.34 元用于补充公司流动资金。 截至本报告期内，公司共投入使用该项募集资金 5,394.59 万元，尚未投入的募集资金 5,898.70 万元存放于银行。 （3）2007 年 7 月 10 日，经公司五届董事会 2007 年第六次会议通过决议，同意公司继 续安排总额度不超过 3,000 万元的部分募集资金暂作短期流动资金周转使用的决议，期限 至 2007 年 12 月 31 日止。 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内 是否符 是否符 是否变更 实际投入金 预计 承诺项目名称 拟投入金额 产生收益 合计划 合预计 项目 额 收益 情况 进度 收益 中药系列产品技 4,898.78 否 2,726.50 425.46 是 改项目 卡维地洛合成生 3,800.00 是 产线技改项目 甲磺酸多沙唑嗪 合成生产线技改 3,800.00 是 项目 中药精提车间技 4,911.17 是 第 13 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 改项目 杭康公司缓释制 是 4,941.00 否 4,816.00 剂产业化项目 杭康公司片剂车 是 4,184.00 否 4,184.00 间 GMP 改造项目 研发公司 GLP 改 造与新药开发项 3,230.55 否 1,150.00 是 目 三江医药公司 1,000.00 否 否 GSP 改造 产业园项目一期 8,570.00 是 8,570.00 2,700.00 是 产业园项目二期 8,319.00 是 5,079.20 是 金华康恩贝阿洛 西林扩产 GMP 技 5,900.00 否 1.30 术改造 收购金华康恩贝 1,421.00 否 1,421.00 股权 合计 / / 27,948.00 / / 3、变更项目情况 √适用 □不适 募集资金变更项目情况 （1）经公司 2004 年第一次临时股东大会审议批准，原募集资金承诺项目卡维地洛合成 生产线项目及甲磺酸多沙唑嗪合成生产线技改项目已变更募集资金投向，变更投向的募集 资金计 7,600 万元，属调整项目实施地的募集资金 850 万元，共计募集资金 8450 万元投入 上述康恩贝（兰溪）现代植物药产业园一期工程建设项目。 （2）经公司 2005 年第一次临时股东大会审议批准，调整实施地的中药系列产品技改项 目部分工程尚未规划使用的募集资金 2052.28 万元和中药精提车间技改项目尚未规划使用 的募集资金 4061.17 万元一并用于康恩贝（兰溪）现代植物药产业园二期项目。 （3） 经公司 2006 年第一次临时股东大会决议决议同意将原研发公司 GLP 改造项目尚 未规划使用募集资金 2,080.55 万元、杭康公司缓释制剂产业化项目和片剂车间 GMP 改造项 目尚未规划使用资金 125 万元共计 2,205.55 万元，一并变更投向用于康恩贝（兰溪）现代 植物药产业园二期项目。 报告期内没有募集资金变更情况。 6.7 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 报告期内，公司非募集资金投资共6,854.28 万元。 第 14 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 （1）根据2006年12月29日召开五届董事会2006年第七次会议决议，公司投资5000万元 于2007年2月9日注册成立了浙江康恩贝植物提取物有限公司。该公司注册资本5000万元人 民币，本公司持有其100%股权。 （2）报告期内其余非募集资金项目主要为金华康恩贝公司丁胺工程建设投入及设备安 装，及对金华康恩贝增资6,000万元中投入的自有资金100万元等。 6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经浙江东方会计师事务所有限公司审计，2007 年度公司实现的归属于母公司股东的合 并净利润为 106,131,697.48 元，加上上年结转未分配利润 109,511,160.15 元，扣减 2006 年度按公司章程规定提取 10%法定盈余公积 2,831,969.47 元，扣减 2006 年度分配的现金 股利 31,556,000 元，实际可分配利润为 181,254,888.16 元。 经公司五届董事会第十六次会议决议，公司 2007 年度利润分配及资本公积转增股本的 预案为：按公司章程规定以母公司实现的 2007 年度的净利润 56,799,460.47 元为基数，提 取 10%法定盈余公积金 5,679,946.05 元。拟以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 18,000 万股 为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股并派送 1.5 元(含税),共计送红股 3,600 万股,派送 现金红利 2,700 万元，剩余未分配利润 112,574,942.11 元结转下一年度； 同时以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 18,000 万股为基数，以资本公积金向全体股东 每 10 股转增 6 股，共转增 10,800 万股,本次转增后资本公积金尚余 306,603,441.82 元。 上述利润分配及资本公积转增股本预案尚需提交公司股东大会审议批准。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 报告期内，公司以非公开发行股票 4,280 万股，募集资金总额 30,430.80 万元，主要用 于收购浙江金华康恩贝生物制药有限公司 97％股权，其中包括收购康恩贝集团有限公司持 有的金华康恩贝 90%股权，其他股东持有的金华康恩贝 7％股权。 7.2 出售资产 √适用 □不适用 第 15 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 （1)经 2007 年 11 月 9 日本公司五届董事会 2007 年第十次临时会议决议，同意控股子 公司浙江康恩贝植物提取物有限公司将其持有的湖南九汇公司 70%的股权全部转让给张华 先生，转让价格以经审计的湖南九汇 2007 年 10 月 31 日账面净资产 3,368 万元为基础，协 商作价 2,490 万元，本次股权转让后公司及控股子公司不再持有湖南九汇公司股权。 （2)经 2007 年 11 月 26 日本公司五届董事会第十五次会议决议，为支持浙江佐力药业 股份有限公司单独上市，同意向佐力药业公司经营管理团队成员转让公司及公司控股子公 司康恩贝销售公司分别持有的佐力药业公司 31%和 6%的股权，股权转让价为 1.41 元/股， 转让价合计 6,260.40 万元。转让完成后公司仍持有佐力药业 26%股份。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否 是否为关 担保对象 （协议签 担保金额 担保类型 担保期限 履行 联方担保 署日） 完毕 杭州回音必集团有 2007 年 6 2007 年 6 月 12 日～ 15,000,000.00 连带责任担保 否 限公司 月 12 日 2008 年 6 月 11 日 杭州回音必集团有 2007 年 3 2007 年 3 月 12 日～ 15,000,000.00 连带责任担保 否 限公司 月 12 日 2008 年 3 月 11 日 杭州回音必集团有 2007 年 3 2007 年 3 月 12 日～ 15,000,000.00 连带责任担保 否 限公司 月 12 日 2008 年 3 月 12 日 杭州回音必集团有 2007 年 6 2007 年 6 月 18 日～ 30,000,000.00 连带责任担保 否 限公司 月 18 日 2008 年 6 月 17 日 杭州回音必集团有 2007 年 5 2007 年 5 月 17 日～ 20,000,000.00 连带责任担保 否 限公司 月 17 日 2008 年 5 月 16 日 杭州回音必集团有 2007 年 10 2007 年 10 月 26 日～ 5,000,000.00 连带责任担保 否 限公司 月 26 日 2008 年 10 月 24 日 浙江佐力药业股份 2007 年 3 2007 年 3 月 7 日～ 1,000,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月7日 2008 年 3 月 5 日 浙江佐力药业股份 2007 年 4 2007 年 4 月 19 日～ 5,000,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月 19 日 2008 年 4 月 10 日 浙江佐力药业股份 2007 年 4 2007 年 4 月 20 日～ 5,000,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月 20 日 2008 年 4 月 15 日 浙江佐力药业股份 2007 年 6 2007 年 6 月 19 日～ 1,000,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月 19 日 2008 年 5 月 20 日 浙江佐力药业股份 2007 年 11 2007 年 11 月 2 日～ 13,500,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月2日 2008 年 11 月 2 日 浙江佐力药业股份 2007 年 6 2007 年 6 月 13 日～ 5,000,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月 13 日 2008 年 6 月 12 日 浙江佐力药业股份 2007 年 6 2007 年 6 月 19 日～ 5,000,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月 19 日 2008 年 6 月 18 日 浙江佐力药业股份 2007 年 4 2007 年 4 月 4 日～ 10,000,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月4日 2008 年 3 月 31 日 湖南九汇现代中药 2007 年 7 2007 年 7 月 20 日～ 3,000,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月 20 日 2008 年 7 月 19 日 第 16 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 湖南九汇现代中药 2007 年 1 2007 年 1 月 30 日～ 5,000,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月 30 日 2008 年 1 月 29 日 湖南九汇现代中药 2007 年 6 2007 年 6 月 22 日～ 5,000,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月 22 日 2008 年 6 月 21 日 湖南九汇现代中药 2007 年 6 2007 年 6 月 4 日～ 5,000,000.00 连带责任担保 是 有限公司 月4日 2008 年 6 月 3 日 报告期内担保发生额合计 5,000,000.00 报告期末担保余额合计 163,500,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 94,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 21,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 184,500,000.00 担保总额占公司净资产的比例 21.81% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保 21,000,000.00 金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 21,000,000.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 向关联方采购产品和接受劳务 向关联方销售产品和提供劳务 关联方名称 占同类购货 占同类购货业 交易金额 交易金额 业务的比例 务的比例 康恩贝集团公司 250,831.28 0.02% 江西天施康公司 1,739,680.10 0.10% 英诺珐公司 8,731,578.67 5.04% 13,109,665.42 1.03% 养颜堂公司 - 昆明康恩贝公司 239,539.23 0.14% 733,341.74 0.06% 丰登化工公司 16,484,264.12 12.05% 松寿堂公司 909,415.60 0.53% 50,213.68 0.00% 第 17 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 佐力药业公司 665,600.00 0.38% 天然药物研究公司 23,760.68 0.00% 希陶公司 520,213.68 0.04% 博康医药 14,298.12 0.00% 小 计 28,770,077.72 125,391,457.57 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究 方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用□不适用 1、康恩贝集团有限公司、浙江中业创业投资有限公司在公司股改方案中作出了法定承 诺。此外康恩贝集团有限公司还有以下特别承诺： （1）其持有的康恩贝股份公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在六十个 月内不上市交易或者转让；在六十个月期满后十二个月内出售数量不超过康恩贝股份公司 股份总数比例的百分之五，在期满后二十四个月内不超过百分之十。 （2）在上述六十个月锁定期满后的二十四个月内，在遵守上述承诺的前提下，只有价 格高于 10.8 元/股（若期间有派息、送股、资本公积转增股本、配股、增发、发行可转换 债券后转股等事项，则对该价格做相应调整）时，康恩贝集团有限公司才能通过证券交易 所挂牌交易方式在 A 股市场出售康恩贝股份公司的股票。 （3）将在 2005 年度、2006 年度、2007 年度的年度股东大会上提出分红议案，提议利 润分配比例不低于当年实现可分配利润（即利润及利润分配表中当年实现的净利润扣除提 取的法定公积金和法定公益金后的金额）的 60%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞 第 18 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 成票。对公司 2005 年度、2006 年度利润分配方案康恩贝集团有限公司均已履行了承诺。 公司已分别在 2005 年度、2006 年度股东大会决议公告中作了披露。 至本报告日止，康恩贝集团有限公司、浙江中业创业投资有限公司履行了其承诺，未 有违反其承诺的情形。 2、公司控股股东康恩贝集团有限公司于 2001 年 7 月就不从事同业竞争向本公司作出 承诺, 承诺在作为股份公司控股股东期间，不以任何方式直接或间接从事与股份公司及其 控股子公司的业务构成同业竞争的任何活动。报告期内，康恩贝集团有限公司没有违反上 述承诺的事项。 3、2007 年 9 月，经中国证监会审核批准，公司采取非公开发行股票方式向康恩贝集 团有限公司发行了 4,280 万股股份，用于购买浙江金华康恩贝生物制药有限公司的 97%资 产。根据中国证监会的有关规定和康恩贝集团有限公司的承诺，本次向康恩贝集团有限公 司发行的 4,280 万股股票自本次发行结束之日起锁定，锁定期 36 个月，该部分股份可上市 交易的时间为 2010 年 9 月 13 日。 4、2007 年 9 月，经中国证监会审核批准，公司采取非公开发行股票方式向康恩贝集 团有限公司发行了 4,280 万股股份，康恩贝集团有限公司以其持有的浙江金华康恩贝生物 制药有限公司（简称“金华康恩贝”）的 90%股权资产作价并以部分现金认购本次非公开 发行的股份。根据中国证监会的有关规定和康恩贝集团有限公司的承诺，本次向康恩贝集 团有限公司发行的 4,280 万股股票自本次发行结束之日起锁定，锁定期 36 个月，该部分股 份可上市交易的时间为 2010 年 9 月 13 日。同时康恩贝集团有限公司在本公司非公开发行 的有关方案中承诺，金华康恩贝 2007 年度实现净利润不低于 3,000 万元人民币，若净利润 达不到 3,000 万元，其将以现金补足。 经浙江东方会计师事务所审计，金华康恩贝 2007 年度实现净利润 3,111 万元。 5、报告期内，浙江中业创业投资有限公司将其所持有的本公司限售流通股 17,121,176 股转让给上海和远科技发展有限公司。股份转让后，上海和远科技发展有限公司成为本公 司第二大股东，浙江中业创业投资有限公司持股比例下降至 3.26%。上海和远承诺，在股 份转让完成后，遵守出让方在康恩贝股权分置改革中作出的承诺，包括但不限于对标的股 份上市流通作出的承诺。 报告期内或持续到本报告期，持股 5％以上公司股东严格根据《公司法》、《证券法》 及《公司章程》的有关规定严格履行承诺，未有违反承诺的情况。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 第 19 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 报告期内，因上海华源制药股份有限公司（简称：华源制药）逾期未还由本公司为其 担保的 1,459 万元银行借款，银行根据本公司与华源制药间的有关贷款保证合同从本公司 银行帐户扣收上述保证贷款本金及利息合计 14,831,931.1 元。为维护合法权益，本公司于 2007 年 3 月 29 日对华源制药浙江凤凰化工分公司和华源制药担保追偿事宜依法向浙江省 金华市中级人民法院（简称：金华市中院）提起诉讼。金华市中院于 2007 年 9 月 3 日发出 （2007）金中民执字 280 号执行通知书，责令华源制药自收到执行书之日起即日自觉履行 支付本公司担保本金款和利息的义务。因华源制药未履行义务，金华市中院对该案进行强 制执行。 截至 2007 年 12 月 31 日，公司已收到的上述案件执行款项共 1,430 万元。因还未能清 偿剩余 53.19 万元担保追偿案款项， 金华市中级人民法院根据（2007）金中民执字第 00280-5 号民事裁定书，将对华源制药所有的登记在上海华凤化工有限公司名下的坐落于上海市中 山北路 1060 号 905 部位一套公寓房进行拍卖处理。该房产建筑面积 133.57 平方米，拍卖 收入 100 万元已存于金华市中院执行帐户。有关手续正在办理。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 占期末 证券代 初始投资金 持有数 期末账面值 证券总 报告期损益 序号 证券品种 证券简称 码 额（元） 量（股） （元） 投资比 （元） 例（％） 1 股票投资 000584 舒卡股份 78,130.00 42,900 815,529.00 87.17% -243.3 2 基金投资 160510 博时新兴 153,060.03 98,549 110,769.08 11.84% -71,152.37 3 基金投资 景业基金 5,883.00 4,538 5,883.00 0.63% 4 股票投资 凯旋法人股 3,372.61 2,500 3,372.61 0.36% 685,113.00 期末持有的其他证券投资 - 报告期已出售证券投资损益 - - - - 14,210,507.46 合计 - 935,553.69 100% 14,824,224.79 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 第 20 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为：报告期内，认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司 收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审 计 报 告 浙东会审[2008]142 号 浙江康恩贝制药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江康恩贝制药股份有限公司（以下简称康恩贝公司）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利 润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是康恩贝公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估 计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 第 21 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，康恩贝公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了康恩贝公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现 金流量。 浙江东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师：钱仲先 中国杭州市 中国注册会计师：高 峰 中国注册会计师：林国雄 报告日期：2008 年 3 月 7 日 9.2 本报告期内会计政策、会计估计变更和核算方法，执行《企业会计准则》的有关规定， 并对 2006 年度的相关比较数字按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》及 《企业会计准则解释第 1 号》的要求进行追溯调整，所有项目已按照企业会计准则重新列 报。 9.3 本报告期内无会计差错更正。 9.4 报告期内，公司因转让股权，湖南九汇现代中药有限公司自 2007 年 11 月不再纳入公 司合并报表范围，浙江佐力药业股份有限公司自 2007 年 12 月不在纳入公司合并报表范围； 公司收购浙江金华康恩贝生物制药有限公司 97％股权，其本年纳入公司合并报表范围。另， 公司本年新设全资子公司浙江康恩贝植物提取物有限公司纳入公司合并报表范围。 浙江康恩贝制药股份有限公司 董事长：胡季强 2008 年 3 月 11 日 第 22 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1 374,912,604.77 290,929,063.23 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 935,553.69 321,836.36 应收票据 3 114,532,651.62 66,359,189.58 应收账款 4 141,557,385.45 177,721,423.82 预付款项 5 13,685,054.12 20,182,875.44 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 6 6,804,000.00 其他应收款 7 23,621,768.16 26,759,957.03 买入返售金融资产 存货 8 147,246,705.62 174,902,560.21 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9 160,000.00 流动资产合计 823,295,723.43 757,336,905.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 10 957,483.17 持有至到期投资 11 1,200,000.00 2,150,000.00 长期应收款 长期股权投资 12 152,748,117.31 104,759,627.54 投资性房地产 固定资产 13 424,357,086.61 556,396,182.00 在建工程 14 37,043,403.70 15,708,235.73 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15 93,548,089.53 137,616,239.62 开发支出 16 169,965.03 商誉 17 1,273,995.61 16,927,872.37 长期待摊费用 18 286,260.65 538,198.39 递延所得税资产 19 14,143,055.95 21,308,781.81 其他非流动资产 非流动资产合计 724,769,974.39 856,362,620.63 资产总计 1,548,065,697.82 1,613,699,526.30 流动负债： 短期借款 22 433,680,000.00 529,660,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 第 23 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 23 10,000,000.00 15,000,000.00 应付账款 24 105,323,230.71 142,481,585.72 预收款项 25 5,184,525.72 8,310,578.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 26 10,624,577.17 17,313,561.72 应交税费 27 40,794,969.23 22,982,542.00 应付利息 应付股利 28 3,826,129.33 4,132,160.46 其他应付款 29 53,125,377.80 52,978,987.82 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 30 10,000,000.00 25,000,000.00 其他流动负债 31 8,750,000.00 9,159,000.61 流动负债合计 681,308,809.96 827,018,416.97 非流动负债： 长期借款 32 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 33 610,119.91 597,260.60 专项应付款 34 1,230,000.00 1,230,000.00 预计负债 递延所得税负债 35 173,777.01 254,837.19 其他非流动负债 非流动负债合计 12,013,896.92 12,082,097.79 负债合计 693,322,706.88 839,100,514.76 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 36 180,000,000.00 137,200,000.00 资本公积 37 414,603,441.82 378,185,182.00 减：库存股 盈余公积 38 70,251,902.46 67,419,932.99 一般风险准备 未分配利润 39 181,254,888.16 109,511,160.15 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 846,110,232.44 692,316,275.14 少数股东权益 8,632,758.50 82,282,736.40 所有者权益合计 854,742,990.94 774,599,011.54 负债和所有者权益总计 1,548,065,697.82 1,613,699,526.30 公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶 第 24 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 175,145,847.52 136,698,473.47 交易性金融资产 935,553.69 321,836.36 应收票据 45,698,637.34 10,155,816.60 应收账款 1 62,317,028.18 80,542,029.78 预付款项 6,492,169.40 3,567,561.98 应收利息 应收股利 6,156,000.00 其他应收款 2 66,023,324.50 87,272,807.22 存货 37,337,001.03 29,606,008.43 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 400,105,561.66 348,164,533.84 非流动资产： 可供出售金融资产 957,483.17 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 573,791,447.63 377,437,029.08 投资性房地产 固定资产 142,793,465.62 145,450,340.14 在建工程 34,103,736.24 942,346.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,148,249.51 36,136,270.94 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,468,159.90 2,613,128.85 其他非流动资产 非流动资产合计 786,305,058.90 563,536,598.78 资产总计 1,186,410,620.56 911,701,132.62 流动负债： 短期借款 251,300,000.00 273,200,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 25,046,186.41 38,442,434.42 预收款项 677,156.26 239,381.52 应付职工薪酬 6,993,838.59 8,691,680.29 应交税费 23,955,691.77 7,886,286.49 应付利息 应付股利 3,798,129.33 3,446,165.46 其他应付款 15,325,274.90 11,281,674.79 第 25 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 其他流动负债 4,780,000.00 4,380,000.00 流动负债合计 341,876,277.26 347,567,622.97 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 173,777.01 254,837.19 其他非流动负债 非流动负债合计 10,173,777.01 254,837.19 负债合计 352,050,054.27 347,822,460.16 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 180,000,000.00 137,200,000.00 资本公积 487,565,603.78 285,127,170.42 减：库存股 盈余公积 43,783,445.84 40,951,476.37 未分配利润 123,011,516.67 100,600,025.67 所有者权益（或股东权益）合计 834,360,566.29 563,878,672.46 负债和所有者权益（或股东权益） 1,186,410,620.56 911,701,132.62 总计 公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1 1,237,594,259.85 1,279,345,507.58 其中：营业收入 1 1,237,594,259.85 1,279,345,507.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,146,391,781.61 1,205,036,507.67 其中：营业成本 558,267,895.04 592,747,015.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2 14,762,071.57 14,502,365.53 销售费用 426,748,793.74 437,126,479.58 管理费用 3 103,457,284.54 123,168,302.35 财务费用 4 38,399,211.32 34,298,577.22 第 26 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产减值损失 5 4,756,525.40 3,193,767.67 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6 613,717.33 72,519.37 投资收益（损失以“－”号填列） 7 31,644,484.87 13,860,949.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,172,508.34 6,354,163.26 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 123,460,680.44 88,242,468.73 加：营业外收入 8 39,564,947.55 41,454,353.06 减：营业外支出 9 5,131,862.27 3,658,598.26 其中：非流动资产处置损失 871,903.81 485,856.84 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 157,893,765.72 126,038,223.53 减：所得税费用 10 45,062,337.80 33,867,724.84 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 112,831,427.92 92,170,498.69 归属于母公司所有者的净利润 106,131,697.48 84,410,950.89 少数股东损益 6,699,730.44 7,759,547.80 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.63 0.52 （二）稀释每股收益 0.63 0.52 公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1 308,854,935.45 303,222,048.77 减：营业成本 1 120,907,268.03 108,304,135.28 营业税金及附加 4,530,651.98 4,507,301.48 销售费用 92,052,365.54 111,454,644.25 管理费用 25,301,624.01 31,011,764.97 财务费用 18,541,862.42 12,231,409.13 资产减值损失 1,230,007.74 2,853,707.64 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 613,717.33 72,519.37 投资收益（损失以“－”号填列） 2 23,220,669.24 -161,405.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 935,595.78 -161,405.31 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,125,542.30 32,770,200.08 加：营业外收入 9,303,201.00 8,349,720.87 减：营业外支出 692,318.87 805,096.94 其中：非流动资产处置净损失 299,270.82 31,036.49 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 78,736,424.43 40,314,824.01 减：所得税费用 3 21,936,963.96 11,995,129.29 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 56,799,460.47 28,319,694.72 公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶 第 27 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,366,410,729.14 1,440,303,572.75 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 17,854,576.24 24,073,300.47 收到其他与经营活动有关的现金 1 53,867,872.69 301,748,531.12 经营活动现金流入小计 1,438,133,178.07 1,766,125,404.34 购买商品、接受劳务支付的现金 596,016,585.64 636,460,044.47 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 110,179,532.22 102,254,390.40 支付的各项税费 162,083,381.99 172,509,764.04 支付其他与经营活动有关的现金 2 489,869,474.87 715,700,491.70 经营活动现金流出小计 1,358,148,974.72 1,626,924,690.61 经营活动产生的现金流量净额 79,984,203.35 139,200,713.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 66,891,768.20 42,229,673.08 取得投资收益收到的现金 20,179,883.19 3,535,956.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 10,837,080.58 1,203,602.88 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 65,039,216.50 29,338,341.39 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 162,947,948.47 76,307,573.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 81,826,142.02 84,497,654.14 的现金 投资支付的现金 77,711,175.60 77,108,718.18 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 43,522,489.36 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 159,537,317.62 205,128,861.68 投资活动产生的现金流量净额 3,410,630.85 -128,821,288.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 113,956,065.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 第 28 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 取得借款收到的现金 637,080,000.00 663,630,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 751,036,065.00 663,630,000.00 偿还债务支付的现金 641,660,000.00 650,118,974.35 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 100,151,024.20 89,834,965.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 741,811,024.20 739,953,939.98 筹资活动产生的现金流量净额 9,225,040.80 -76,323,939.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -636,333.46 -38,202.71 五、现金及现金等价物净增加额 91,983,541.54 -65,982,717.29 加：期初现金及现金等价物余额 282,929,063.23 348,911,780.52 六、期末现金及现金等价物余额 374,912,604.77 282,929,063.23 公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 340,909,469.37 308,666,732.90 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 40,558,321.89 94,229,709.09 经营活动现金流入小计 381,467,791.26 402,896,441.99 购买商品、接受劳务支付的现金 131,396,898.52 93,757,968.42 支付给职工以及为职工支付的现金 28,184,655.30 21,161,646.19 支付的各项税费 46,612,949.51 66,213,412.20 支付其他与经营活动有关的现金 105,805,600.92 255,462,436.82 经营活动现金流出小计 312,000,104.25 436,595,463.63 经营活动产生的现金流量净额 69,467,687.01 -33,699,021.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 25,673,713.44 300,000.00 取得投资收益收到的现金 3,690,729.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 226,000.00 38,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 78,812,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 108,402,443.23 338,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 45,754,846.98 45,351,557.80 的现金 投资支付的现金 154,431,175.60 69,447,615.14 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 200,186,022.58 114,799,172.94 投资活动产生的现金流量净额 -91,783,579.35 -114,461,172.94 第 29 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 113,956,065.00 取得借款收到的现金 335,300,000.00 306,700,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 449,256,065.00 306,700,000.00 偿还债务支付的现金 337,200,000.00 213,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,210,121.38 39,493,422.26 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 388,410,121.38 252,693,422.26 筹资活动产生的现金流量净额 60,845,943.62 54,006,577.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -82,677.23 -38,202.71 五、现金及现金等价物净增加额 38,447,374.05 -94,191,819.55 加：期初现金及现金等价物余额 136,698,473.47 230,890,293.02 六、期末现金及现金等价物余额 175,145,847.52 136,698,473.47 公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 减 般 所有者权益合 ： 少数股东权益 实收资本(或股 风 其 计 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 存 准 股 备 一、上 年年末 137,200,000.00 378,185,182.00 67,419,932.99 109,511,160.15 82,282,736.40 774,599,011.54 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 137,200,000.00 378,185,182.00 67,419,932.99 109,511,160.15 82,282,736.40 774,599,011.54 余额 三、本 年增减 变动金 额（减 42,800,000.00 36,418,259.82 2,831,969.47 71,743,728.01 -73,649,977.90 80,143,979.40 少以 “－” 号填 第 30 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 列） （一） 106,131,697.48 6,699,730.44 112,831,427.92 净利润 （二） 直接计 入所有 -2,818,864.93 -2,818,864.93 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 -690,843.17 -690,843.17 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 -2,356,000.00 -2,356,000.00 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 227,978.24 227,978.24 关的所 得税影 响 4．其他 上述 （一） -2,818,864.93 106,131,697.48 6,699,730.44 110,012,562.99 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 42,800,000.00 39,237,124.75 -80,349,708.34 1,687,416.41 减少资 本 1．所有 者投入 42,800,000.00 131,583,515.17 174,383,515.17 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 -92,346,390.42 -80,349,708.34 -172,696,098.76 （四） 利润分 2,831,969.47 -34,387,969.47 -31,556,000.00 配 1．提取 盈余公 2,831,969.47 -2,831,969.47 积 2．提取 第 31 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -31,556,000.00 -31,556,000.00 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 180,000,000.00 414,603,441.82 70,251,902.46 181,254,888.16 8,632,758.50 854,742,990.94 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 减 般 项目 ： 少数股东权 所有者权益合 实收资本(或股 风 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 益 计 本) 险 他 存 准 股 备 一、上 年年末 137,200,000.00 389,529,798.35 64,423,797.49 78,036,344.77 82,530,706.49 751,720,647.10 余额 加：会 计政策 变更 前期差 错更正 二、本 年年初 137,200,000.00 389,529,798.35 64,423,797.49 78,036,344.77 82,530,706.49 751,720,647.10 余额 三、本 年增减 -11,344,616.35 2,996,135.50 31,474,815.38 -247,970.09 22,878,364.44 变动金 额（减 第 32 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 少以 “－” 号填 列） （一） 84,410,950.89 7,759,547.80 92,170,498.69 净利润 （二） 直接计 入所有 -11,217,732.60 -8,007,517.89 -19,225,250.49 者权益 的利得 和损失 1．可供 出售金 融资产 316,254.76 316,254.76 公允价 值变动 净额 2．权益 法下被 投资单 位其他 所有者 权益变 动的影 响 3．与计 入所有 者权益 项目相 -104,364.07 -104,364.07 关的所 得税影 响 4．其他 -11,429,623.29 -8,007,517.89 -19,437,141.18 上述 （一） -11,217,732.60 84,410,950.89 -247,970.09 72,945,248.20 和（二） 小计 （三） 所有者 投入和 -126,883.75 2,996,135.50 -25,496,135.51 -22,626,883.76 减少资 本 1．所有 者投入 资本 2．股份 支付计 入所有 者权益 的金额 3．其他 -126,883.75 2,996,135.50 -25,496,135.51 -22,626,883.76 （四） 利润分 -27,440,000.00 -27,440,000.00 配 1．提取 第 33 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 盈余公 积 2．提取 一般风 险准备 3．对所 有者 （或股 -27,440,000.00 -27,440,000.00 东）的 分配 4．其他 （五） 所有者 权益内 部结转 1．资本 公积转 增资本 （或股 本） 2．盈余 公积转 增资本 （或股 本） 3．盈余 公积弥 补亏损 4．其他 四、本 期期末 137,200,000.00 378,185,182.00 67,419,932.99 109,511,160.15 82,282,736.40 774,599,011.54 余额 公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 减： 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 137,200,000.00 285,127,170.42 40,951,476.37 100,600,025.67 563,878,672.46 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 137,200,000.00 285,127,170.42 40,951,476.37 100,600,025.67 563,878,672.46 余额 三、本年增减 42,800,000.00 202,438,433.36 2,831,969.47 22,411,491.00 270,481,893.83 第 34 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 变动金额（减 少以“－”号 填列） （一）净利润 56,799,460.47 56,799,460.47 （二）直接计 入所有者权益 -462,864.93 -462,864.93 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 -690,843.17 -690,843.17 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 227,978.24 227,978.24 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 -462,864.93 56,799,460.47 56,336,595.54 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 42,800,000.00 202,901,298.29 245,701,298.29 本 1．所有者投入 42,800,000.00 202,901,298.29 245,701,298.29 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 2,831,969.47 -34,387,969.47 -31,556,000.00 配 1．提取盈余公 2,831,969.47 -2,831,969.47 积 2．对所有者 （或股东）的 -31,556,000.00 -31,556,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 180,000,000.00 487,565,603.78 43,783,445.84 123,011,516.67 834,360,566.29 余额 第 35 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 减： 项目 实收资本(或股 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 股 一、上年年末 137,200,000.00 296,344,903.02 40,951,476.37 99,720,330.95 574,216,710.34 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 137,200,000.00 296,344,903.02 40,951,476.37 99,720,330.95 574,216,710.34 余额 三、本年增减 变动金额（减 -11,217,732.60 879,694.72 -10,338,037.88 少以“－”号 填列） （一）净利润 28,319,694.72 28,319,694.72 （二）直接计 入所有者权益 -11,217,732.60 -11,217,732.60 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 316,254.76 316,254.76 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 -104,364.07 -104,364.07 关的所得税影 响 4．其他 -11,429,623.29 -11,429,623.29 上述（一）和 -11,217,732.60 28,319,694.72 17,101,962.12 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 -27,440,000.00 -27,440,000.00 配 1．提取盈余公 积 2．对所有者 （或股东）的 -27,440,000.00 -27,440,000.00 分配 3．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 第 36 页 共 37 页 浙江康恩贝制药股份有限公司 2007 年度报告摘要 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 137,200,000.00 285,127,170.42 40,951,476.37 100,600,025.67 563,878,672.46 余额 公司法定代表人:胡季强 主管会计工作负责人:王冶 会计机构负责人:王冶 第 37 页 共 37 页