皖维高新(600063)2008年年度报告

安徽皖维高新材料股份有限公司 600063 2008 年年度报告 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 4 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 9 六、公司治理结构 ..................................................................... 14 七、股东大会情况简介 ................................................................. 17 八、董事会报告....................................................................... 18 九、监事会报告....................................................................... 25 十、重要事项......................................................................... 26 十二、备查文件目录 ................................................................... 75 1 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 ■ 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 ■ 公司全体董事出席董事会会议。 ■ 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 ■ 公司负责人吴福胜、主管会计工作负责人吴霖及会计机构负责人（会计主管人员）罗伟声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 二、公司基本情况 公司法定中文名称 安徽皖维高新材料股份有限公司 公司法定中文名称缩写 皖维高新 ANHUI WANWEI UPDATED HIGH—TECH MATERIAL 公司法定英文名称 INDUSTRY COMPANY LIMITED 公司法定代表人 吴福胜 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 吴尚义 董事会秘书联系地址 安徽省巢湖市皖维路 56 号 董事会秘书电话 0565-2317280 董事会秘书传真 0565-2317447 董事会秘书电子信箱 wusy@wwgf.com.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 王军 证券事务代表联系地址 安徽省巢湖市皖维路 56 号 证券事务代表电话 0565-2317294 证券事务代表传真 0565-2317447 证券事务代表电子信箱 zqb@wwgf.com.cn 公司注册地址 安徽省巢湖市皖维路 56 号 公司办公地址 安徽省巢湖市皖维路 56 号 公司办公地址邮政编码 238002 公司国际互联网网址 http://www.wwgf.com.cn 公司电子信箱 zqb@wwgf.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 本公司董秘办公室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 皖维高新 600063 其他有关资料 公司首次注册日期 1997 年 5 月 23 日 公司首次注册地点 安徽省巢湖市皖维路 56 号 公司最近一次变更注册日期 2008 年 5 月 30 日 企业法人营业执照注册号 340000000003130 皖国税巢字 342600153584043 税务登记号码 皖地税巢字 341401853590508 组织机构代码 15358404-3 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦九层 3 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 67,122,399.47 利润总额 71,784,538.57 归属于上市公司股东的净利润 63,948,123.45 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 65,569,394.66 经营活动产生的现金流量净额 184,131,797.97 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,771,154.60 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 705,000.00 量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -908,143.15 少数股东权益影响额 43,276.21 所得税影响额 309,750.33 合计 -1,621,271.21 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 2,107,805,636.69 1,818,417,633.92 15.91 1,433,639,895.40 利润总额 71,784,538.57 106,451,609.55 -32.57 73,018,197.07 归属于上市公司股东的净利 63,948,123.45 80,641,941.92 -20.70 43,715,918.02 润 归属于上市公司股东的扣除非经 65,569,394.66 80,389,699.68 -18.44 48,144,964.28 常性损益的净利润 基本每股收益（元／股） 0.174 0.229 -24.02 0.193 稀释每股收益（元／股） 0.174 0.229 -24.02 0.193 扣除非经常性损益后的基本每股 0.178 0.228 -21.93 0.212 收益（元／股） 增加 1.59 个百 全面摊薄净资产收益率（%） 4.53 2.94 7.28 分点 减少 1.63 个百 加权平均净资产收益率（%） 3.26 4.89 6.87 分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净 增加 1.49 个百 4.43 2.94 8.02 资产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后的加权平均 减少 1.53 个百 3.34 4.87 7.56 净资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量净额 184,131,797.97 182,578,570.58 0.85 240,942,465.06 每股经营活动产生的现金流量净 0.50 0.74 -32.43 1.06 额（元／股） 本年末比上年末 2008 年末 2007 年末 2006 年末 增减(%) 总资产 3,047,425,565.17 4,673,996,065.33 -34.80 1,988,550,270.41 所有者权益（或股东权益） 1,480,714,182.33 2,738,453,245.76 -45.93 600,310,861.37 归属于上市公司股东的每股净资 4.02 11.16 -63.98 2.65 产（元／股） 4 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 82,881,795 33.78 21,461,247 14,307,498 -11,344,305 24,424,440 107,306,235 29.15 人持股 3、其他内 18,500,000 7.54 5,550,000 3,700,000 -27,750,000 -18,500,000 0 资持股 其中： 境 内非国有 18,500,000 7.54 5,550,000 3,700,000 -27,750,000 -18,500,000 0 法人持股 境内自然 人持股 ４、外资 持股 其中： 境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 101,381,795 41.32 27,011,247 18,007,498 -39,094,305 5,924,440 107,306,235 29.15 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 144,004,305 58.68 46,604,583 31,069,722 39,094,305 116,768,610 260,772,915 70.85 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 144,004,305 58.68 46,604,583 31,069,722 39,094,305 116,768,610 260,772,915 70.85 份合计 三、股份 245,386,100 100.00 73,615,830 49,077,220 0 122,693,050 368,079,150 100.00 总数 股份变动的批准情况 2008 年 3 月 14 日，公司四届十三次董事会审议通过了《公司 2007 年度利润分配预案》，即以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 24,538.61 万股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 3 股派发现金红利 0.5 5 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 元（含税），并按 10：2 的比例进行公积金转增股本。2008 年 4 月 10 日，公司召开的 2007 年年度股 东大会审议通过了上述利润分配预案。 股份变动的过户情况 按照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定，公司实施 2007 年年度利润分配方案所送红股和 公积金转增股本的股份，于 2008 年 5 月 19 日由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司直接计入 公司全体股东的证券账户。方案实施后，公司总股本由 24,538.61 万股增加至 36,807.915 万股。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 股数 售股数 数 安徽皖维集 团有限责任 82,881,795 11,344,305 35,768,745 107,306,235 股改承诺 2008 年 4 月 14 日 公司 根据《上市公司 江苏瑞华投 证券发行管理 资发展有限 5,000,000 7,500,000 2,500,000 0 2008 年 7 月 21 日 办法》的有关规 公司 定 江苏开元国 际集团轻工 业品进出口 3,000,000 4,500,000 1,500,000 0 同上 2008 年 7 月 21 日 股份有限公 司 红塔证券股 3,000,000 4,500,000 1,500,000 0 同上 2008 年 7 月 21 日 份有限公司 安徽恒生经 济发展集团 2,000,000 3,000,000 1,000,000 0 同上 2008 年 7 月 21 日 有限公司 东吴证券有 2,000,000 3,000,000 1,000,000 0 同上 2008 年 7 月 21 日 限责任公司 深圳市润鹏 投资有限公 2,000,000 3,000,000 1,000,000 0 同上 2008 年 7 月 21 日 司 深圳市鑫泽 园投资发展 1,500,000 2,250,000 750,000 0 同上 2008 年 7 月 21 日 有限公司 合计 101,381,795 39,094,305 45,018,745 107,306,235 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其 发行价格 获准上市交 衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 （元） 易数量 的种类 人民币普 2007 年 7 月 2008 年 7 月 13.00 18,500,000 27,750,000 通股 A 股 17 日 21 日 公司本次非公开发行的股票种类为人民币普通股（A 股），股票面值为人民币 1.00 元/股；本次 发行人民币普通股 1,850 万股，发行价格为人民币 13.00 元/股，本次发行募集资金总额 24,050 万元， 扣除发行费用 858.5 万元外，募集资金净额 23,191.5 万元，本次发行的保荐人是平安证券有限责任公 司。 公司于 2008 年 5 月 19 日实施每 10 股送红股 3 股派发现金红利 0.5 元（含税），并按 10：2 的比 6 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 例进行公积金转增股本的 2007 年度利润分配方案，方案实施后公司以非公开发行的方式向 7 家机构投 资者发行的 1,850 万股增加至 2,775 万股。 2、公司股份总数及结构的变动情况 (1)根据公司 2006 年股权分置改革方案中大股东安徽皖维集团有限公司的限售承诺，2008 年 4 月 13 日安徽皖维集团有限公司持有本公司的有限售条件流通股 11,344,305 股上市流通。有限售条件流 通股上市流通后,本公司总股本为 24,538.61 万股,其中: 有限售条件流通股为 90,037,490 股,无限售 条件流通股为 155,348,610 股。 (2)2008 年 5 月 19 日根据公司 2007 年年度股东大会审议通过的 2007 年度利润分配方案，公司以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 24,538.61 万为基数，向全体股东按每 10 股送红股 3 股派发红利 0.50 元（含税）并按 10：2 的比例进行公积金转增股本。方案实施后，公司股本总额由 24,538.61 万股增 加到 36,807.915 万股，有限售条件流通股为 135,056,235 股，无限售条件流通股为 233,022,915 股， 其中控股股东安徽皖维集团有限责任公司持有 14,133.915 万股，占公司股本总额的 38.40%；社会公 众持有 22,674 万股，占公司股本总额的 61.60%。 (3)2008 年 7 月 21 日，本公司非公开发行的股份自发行之日起已满 12 个月，根据《上市公司证 券发行管理办法》的有关规定,公司非公开发行的有限售条件流通股解除限售，上市流通。本次非公开 发行的有限售条件流通股上市流通后，公司股本总额为 36,807.915 万股，其中有限售条件流通股为 107,306,235 股，无限售条件流通股为 260,772,915 股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 47,987 户 前十名股东持股情况 股东性 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 持股总数 质 例(%) 增减 件股份数量 份数量 国有法 质 安徽皖维集团有限责任公司 38.3991 141,339,150 107,306,235 23,000,000 人 押 深圳市润鹏投资有限公司 其他 0.8150 3,000,000 未知 中国人寿保险股份有限公司 －分红－个人分红－005L－ 其他 0.6656 2,449,940 未知 FH002 沪 程福生 其他 0.4081 1,502,231 未知 王纪良 其他 0.3448 1,269,100 未知 深圳市鑫泽园投资发展有限 其他 0.3099 1,140,623 未知 公司 恒生阳光集团有限公司 其他 0.2717 1,000,000 未知 胡云菁 其他 0.2388 879,000 未知 李国贤 其他 0.2309 850,000 未知 范兆灵 其他 0.2175 800,635 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 安徽皖维集团有限责任公司 34,032,915 人民币普通股 深圳市润鹏投资有限公司 3,000,000 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司 －分红－个人分红－005L－ 2,449,940 人民币普通股 FH002 沪 程福生 1,502,231 人民币普通股 王纪良 1,269,100 人民币普通股 深圳市鑫泽园投资发展有限 1,140,623 人民币普通股 公司 恒生阳光集团有限公司 1,000,000 人民币普通股 7 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 胡云菁 879,000 人民币普通股 李国贤 850,000 人民币普通股 范兆灵 800,635 人民币普通股 上述前十名无限售条件流通股股东，除安徽皖维集团有限责任公司为国有法人股东外， 上述股东关联关系或一致行 其余均为社会公众股东。本公司未知上述社会公众股东报告期内其持有数量的增减变化 动的说明 和质押、冻结、托管情况，也不知晓其相互之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 件股东名 新增可上市交易 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 称 股份数量 皖维集团在股权分置改革方案中承诺 其所持有的本公司非流通股份自获得 上市流通权之日起，12 个月内不上市 安徽皖维 交易或转让，其后 12 个月和 24 个月内 1. 集团有限 107,306,235 2009 年 4 月 13 日 107,306,235 可通过上海证券交易所出售的股份数 责任公司 量占本公司股份总数的比例不超过 5% 和 10%，限售期满后，其所持有的股份 可以全部上市流通。 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 化学纤维、纺织面料的生产、销售，资 安徽皖维集团有限 本运作，货物运输，港口经营，高新技 吴福胜 178,916,600 2002 年 9 月 12 日 责任公司 术产品的研制开发、生产销售，化工产 品（不含危险化学品）、建材制品销售。 本公司控股股东为安徽皖维集团有限责任公司，实际控制人为安徽省人民政府国有资产监督管理 委员会。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 8 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 是否 报告期 在股 内从公 东单 是否在 司领取 位或 年初 公司领 性 年 年末持 股份增 的报酬 其他 姓名 职务 任期起止日期 持股 变动原因 取报 别 龄 股数 减数 总额 关联 数 酬、津 （万 单位 贴 元）（税 领取 前） 报酬、 津贴 2008 年 5 月 22 日～ 吴福胜 董事长 男 43 0 0 是 19.84 否 2009 年 7 月 29 日 原董事 2006 年 7 月 29 日～ 10 送 3 股 杨克中 男 61 6,633 9,950 3,317 是 28.34 否 长 2008 年 5 月 22 日 转增 2 股 原副董 2006 年 7 月 29 日～ 10 送 3 股 汤华章 男 59 3,980 5,970 1,990 是 19.84 否 事长 2008 年 11 月 22 日 转增 2 股 董事、总 2006 年 7 月 29 日～ 10 送 3 股 盛炜临 男 58 5,306 7,959 2,653 是 24.94 否 经理 2009 年 7 月 29 日 转增 2 股 董事、常 2006 年 7 月 29 日～ 10 送 3 股 季学勇 务副总 男 53 1,994 2,991 997 是 11.57 否 2009 年 7 月 29 日 转增 2 股 经理 董事、副 2006 年 7 月 29 日～ 吴 霖 总会计 男 43 0 0 是 15.59 否 2009 年 7 月 29 日 师 独立董 2002 年 7 月 29 日～ 赵惠芳 女 57 0 0 是 1.73 否 事 2008 年 8 月 12 日 独立董 2002 年 7 月 29 日～ 徐洪耀 男 45 0 0 是 1.73 否 事 2008 年 8 月 12 日 独立董 2007 年 9 月 5 日～ 潘 平 男 47 0 0 是 2.6 否 事 2009 年 7 月 29 日 独立董 2008 年 8 月 12 日～ 郑明东 男 46 0 0 是 1.08 否 事 2009 年 7 月 29 日 独立董 2008 年 8 月 12 日～ 秦正余 男 43 0 0 是 1.08 否 事 2009 年 7 月 29 日 监事会 2006 年 7 月 29 日～ 10 送 3 股 钱道璋 男 57 3,781 5,672 1,891 否 是 主席 2009 年 7 月 29 日 转增 2 股 2006 年 7 月 29 日～ 李良平 监事 男 43 0 0 是 4.29 否 2009 年 7 月 29 日 监事（职 2006 年 7 月 29 日～ 10 送 3 股 许巨生 男 47 3,185 4,778 1,593 是 3.12 否 工推选） 2009 年 7 月 29 日 转增 2 股 副总经 2006 年 7 月 29 日～ 10 送 3 股 李 泰 男 56 2,654 3,981 1,327 是 21.26 否 理 2009 年 7 月 29 日 转增 2 股 副总经 2006 年 7 月 29 日～ 李康荣 男 56 0 0 是 19.84 否 理 2009 年 7 月 29 日 副总经 2006 年 7 月 29 日～ 王松苗 男 44 0 0 是 19.84 否 理 2009 年 7 月 29 日 总工程 2006 年 7 月 29 日～ 冯加芳 男 55 0 0 是 19.84 否 师 2009 年 7 月 29 日 总经理 2006 年 7 月 29 日～ 张正和 男 43 0 0 是 8.79 否 助理 2009 年 7 月 29 日 副总工 2006 年 7 月 29 日～ 汪成美 男 55 0 0 是 8.98 否 程师 2009 年 7 月 29 日 副总工 2006 年 7 月 29 日～ 张 凯 男 56 0 0 是 8.88 否 程师 2009 年 7 月 29 日 9 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 董事会 2006 年 7 月 29 日～ 吴尚义 男 43 0 0 是 8.9 否 秘书 2009 年 7 月 29 日 总经理 2008 年 10 月 25 日～ 高申宝 男 43 0 1,950 1,950 买入 是 6.68 否 助理 2009 年 7 月 29 日 副总工 2008 年 10 月 25 日～ 沙建宝 男 53 0 0 是 5.88 否 程师 2009 年 7 月 29 日 副总工 2008 年 10 月 25 日～ 裴吉溢 男 53 0 0 是 5.48 否 程师 2009 年 7 月 29 日 副总工 2008 年 10 月 25 日～ 高祖安 男 45 0 0 是 5.53 否 程师 2009 年 7 月 29 日 27,53 合计 / / / / 43,251 15,718 / / 275.65 / 3 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： （1）吴福胜 1997 年 7 月至 2002 年 12 月任本公司生产安环部副部长兼总调度长、生产安环部 部长；2002 年 12 月任本公司有机分厂厂长；2005 年 8 月任本公司董事、副总经理，2008 年 5 月起任 本公司董事长。 （2）杨克中 1984 年至 1992 年 6 月任安徽省维尼纶厂厂办主任、党委组织部长、政治处主任、 党委副书记；1992 年 6 月至 2002 年 8 月任安徽省维尼纶厂党委书记； 2002 年 8 月至 2005 年 8 月任 安徽皖维集团有限责任公司党委书记、副总经理，2005 年 8 月起任安徽皖维集团有限责任公司总经理 （法定代表人）、党委书记；1997 年 5 月至 2005 年 8 月任本公司副董事长，2005 年 8 月任本公司董 事长，2008 年 5 月到法定退休年龄，不再担任本公司董事长。 （3）汤华章 1986 年 1 月至 1992 年 11 月任安徽省维尼纶厂办公室主任，1992 年 11 月至 2002 年 8 月任安徽省维尼纶厂党委副书记，2002 年 8 月起任安徽皖维集团有限责任公司党委副书记、纪委 书记。1997 年 5 月至 2006 年 7 月任本公司董事、董事会秘书。2006 年 7 月任公司副董事长，2008 年 11 月到法定退休年龄，不再担任本公司副董事长。 （4）盛炜临 1987 年至 1992 年 11 月任安徽省维尼纶厂总工程师助理、副总工程师，1992 年 11 月至 1999 年 10 月任安徽省维尼纶厂副厂长、常务副厂长兼总工程师职。1997 年 5 月起任本公司董 事，1999 年 10 月起任本公司总经理。 （5）季学勇 1990 年起历任安徽省维尼纶厂生产处总调度长、供应处处长、副总经济师等职， 1997 年 5 月至 2002 年 8 月任本公司副总经理。2002 年 8 月至 2008 年 5 月任安徽皖维集团有限责任公 司副总经理；2003 年 7 月起任本公司董事。现任安徽皖维集团有限责任公司董事，任本公司董事兼常 务副总经理。 （6）吴霖 1997 年 7 月至 2002 年 12 月任本公司财务部副部长，2002 年 12 月至 2006 年 7 月任 本公司财务部部长。2006 年 7 月起任公司董事、副总会计师。 （7）赵惠芳 现任合肥工业大学管理学院院长、教授，教育部工商管理类专业教学指导委员会 委员、中国会计学会高等工科院校教育分会理事长、安徽省会计学会副会长。2002 年 7 月起任本公司 独立董事，2008 年 8 月任期届满，不再担任本公司独立董事。 （8）徐洪耀 现任安徽大学化学化工学院教授，高分子化学与物理学科学术带头人，新世纪首 批国家百强工程人才人选。2002 年 7 月起任本公司独立董事。2008 年 8 月任期届满，不再担任本公司 独立董事。 （9）潘平 1984 年至 1989 年在安徽省人民检察院工作，1989 年调入安徽省经济律师事务所从事 专职律师工作。现任安徽安泰达律师事务所副主任，高级合伙人。曾被选聘为安徽飞彩车辆股份有限 公司、安徽淮化精细化工股份有限公司独立董事。2007 年 9 月起任本公司独立董事。 （10）郑明东 曾任安徽工业大学化工系副主任，现任中国金属学会“燃料与化学”杂志编委、 安徽焦化学术委员会主任、安徽煤气协会理事、中国高等教育冶金教育协会理事、安徽工业大学研究 生部主任，安徽鑫科材料股份有限公司独立董事。2008 年 8 月起任本公司独立董事。 （11）秦正余 历任安徽建筑工业学院讲师、上海同吉预应力工程有限公司财务主管、金华信托 投资股份有限公司投资银行部高级经理，现任上海紫江企业集团股份有限公司副总经理、财务总监。 2008 年 8 月起任本公司独立董事。 （12）钱道璋 1994 年 12 月至 1998 年 8 月任安徽省维尼纶厂电石分厂厂长；1998 年 2 月至 1998 年 8 月任安徽省维尼纶厂工会副主席；1998 年 8 月任安徽省维尼纶厂工会主席，2002 年 8 月起任安徽 皖维集团有限责任公司工会主席。2000 年 7 月起任本公司监事长。2006 年 7 月起任公司监事会主席。 10 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （13）李良平 1991 年至 2003 年 4 月任热电分厂政工干事，2003 年 4 月起任安徽皖维集团有限 责任公司监察审计处干事。2006 年 12 月起任本公司审计部副部长、部长。2006 年 7 月起任公司监事 会监事。 （14）许巨生 历任本公司水泥分公司会计等职，1997 年 5 月起任本公司职工监事。 （15）李泰 历任安徽省维尼纶厂有机车间主任、生产处处长、副厂长助理等职。2000 年 7 月 至 2003 年 7 月任本公司董事。1997 年 5 月起任本公司副总经理。 （16）李康荣 历任安徽省维尼纶厂维纶车间主任、涤纶分厂厂长、副总工程师、副厂长等职。 1998 年 3 月起任本公司副总经理。 （17）王松苗 1988 年至 1999 年 4 月任安徽省东关水泥厂粉磨车间副主任、厂团委书记、制成 车间主任、总工办主任、制造一厂厂长；1999 年 4 月起，历任安徽巢东水泥股份有限公司董事、总经 理、安徽巢东集团公司副董事长；2004 年 4 月起历任安徽海螺集团公司广东英德龙山公司副总经理、 海螺集团公司广西抚绥海螺公司副总经理。2006 年 2 月起任本公司副总经理。 （18）冯加芳 历任安徽省维尼纶厂劳动服务公司经理、生产安环处处长，本公司生产安环部部 长、主任工程师等职。2003 年 8 月起任本公司副总工程师兼生产安环部部长。2006 年 7 月起任公司总 工程师。 （19）张正和 1995 年 12 月至 1997 年 7 月任安徽省维尼纶厂电石分厂副厂长，1997 年 7 月起任 本公司电石分厂副厂长，2002 年 12 月起任本公司冷空分厂厂长。2006 年 7 月起任公司总经理助理。 （20）汪成美 历任安徽省维尼纶厂生产处调度长、有机车间副主任、生产处处长、副总工程师、 副厂长等职。1997 年 5 月至 1998 年 4 月任本公司董事、常务副总经理兼总工程师，1999 年至 2001 年，受组织委派赴安徽省无为县扶贫挂职任县委副书记。2002 年 4 月起任本公司副总工程师。 （21）张凯 历任安徽省维尼纶厂涤纶车间副主任，安徽维隆德合纤有限责任公司副总经理，安 徽省维尼纶厂副总工程师、厂长助理等职。2002 年 4 月起任本公司副总工程师兼聚酯分厂厂长。 （22）吴尚义 1996 年 3 月至 1997 年 11 月任安徽省维尼纶厂团委副书记，1997 年 7 月至 2002 年 12 月任本公司证券部副经理，2002 年 12 月起任本公司证券部经理。2006 年 7 月起任公司董事会秘 书。 （23）高申宝 1994 年 12 月起任本公司有机分厂副厂长，2005 年 8 月起任本公司有机分厂厂长。 2008 年 10 月起任本公司总经理助理兼安全生产管理部、生产环保部部长。 （24）沙建宝 1993 年起历任安徽省维尼纶厂维纶分厂副厂长、本公司热电分厂厂长，2007 年 6 月任本公司技术发展中心主任工程师兼设备计量部部长。2008 年 10 月起任本公司副总工程师兼设备 计量部部长 （25）裴吉溢 1985 年起历任安徽省维尼纶厂基建环保办副主任、安徽省维尼纶厂计划处副处 长，本公司技术发展中心主任工程师。2008 年 10 月起任本公司副总工程师兼工程管理部部长。 （26）高祖安 1996 年起任本公司维纶分厂厂长助理、副厂长，2001 年 7 月任安徽大维新材有 限责任公司生产技术部部长，2007 年 8 月任安徽大维新材有限责任公司副总经理兼生产技术部部长。 2008 年 10 月起任本公司副总工程师兼安徽大维新材有限责任公司总工程师。 (二) 在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 安徽皖维集团 总经理（法定代表 杨克中 2005 年 8 月 18 日 2008 年 5 月 22 日 否 有限责任公司 人）、党委书记 安徽皖维集团 董事长（法定代表 吴福胜 2008 年 5 月 22 日 否 有限责任公司 人） 安徽皖维集团 党委副书记、纪委 汤华章 2002 年 8 月 26 日 2008 年 10 月 31 日 否 有限责任公司 书记、董事 安徽皖维集团 季学勇 副总经理 2002 年 8 月 26 日 2008 年 5 月 22 日 否 有限责任公司 安徽皖维集团 季学勇 董事 2008 年 5 月 22 日 否 有限责任公司 安徽皖维集团 钱道璋 工会主席 2002 年 8 月 26 日 是 有限责任公司 （1）杨克中先生 2005 年 8 月 18 日至 2008 年 5 月 22 日期间任安徽皖维集团有限责任公司总经理、 党委书记；2008 年 5 月 22 日到法定退休年龄，现已退休。 11 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （2）汤华章先生 2002 年 8 月 26 日至 2008 年 5 月 22 日期间任安徽皖维集团有限责任公司党委副 书记、纪委书记；2008 年 5 月 22 日至 2008 年 10 月 31 日任安徽皖维集团有限责任公司党委副书记、 纪委书记、董事。2008 年 10 月 31 日到法定退休年龄，现已退休。 （3）季学勇先生 2002 年 8 月 26 日至 2008 年 5 月 22 日期间任安徽皖维集团有限责任公司副总经 理，2008 年 5 月 22 日起任安徽皖维集团有限责任公司董事。2008 年 1-5 月份，季学勇先生在股东单 位领取薪酬。 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 安徽大维新材有限 杨克中 董事长 2006 年 4 月 23 日 2008 年 5 月 22 日 否 责任公司 安徽大维新材有限 吴福胜 董事长 2008 年 5 月 22 日 否 责任公司 安徽皖维花山新材 吴福胜 董事长 2008 年 10 月 18 日 否 料有限责任公司 安徽大维新材有限 汤华章 监事长 2001 年 7 月 27 日 2008 年 10 月 31 日 否 责任公司 安徽大维新材有限 盛炜临 董事 2001 年 7 月 27 日 否 责任公司 安徽大维新材有限 钱道璋 董事 2001 年 7 月 27 日 否 责任公司 安徽大维新材有限 吴霖 监事 2006 年 4 月 23 日 否 责任公司 巢湖皖维金泉实业 季学勇 董事长 2004 年 7 月 16 日 否 有限公司 巢湖皖维振华实业 季学勇 董事长 2004 年 7 月 18 日 否 有限公司 合肥工业大学管理 赵惠芳 院长、教授 1999 年 12 月 1 日 是 学院 安徽巢东水泥股份 赵惠芳 独立董事 2002 年 3 月 12 日 是 有限公司 安徽皖能股份有限 赵惠芳 独立董事 2004 年 5 月 10 日 是 公司 徐洪耀 安徽大学化工学院 教授 1997 年 1 月 5 日 是 安徽安泰达律师事 潘平 副主任 1989 年 7 月 6 日 是 务所 安徽工业大学研究 郑明东 主任 2000 年 2 月 10 日 是 生部 安徽鑫科新材料股 郑明东 独立董事 2000 年 1 月 1 日 是 份有限公司 上海紫江企业集团 副总经理、 秦正余 2002 年 4 月 10 日 是 股份有限公司 财务总监 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 根据其所担任职务和岗位工作业绩由公司董事会确定。独立董事津贴根据公司所在地区收入水平， 由公司董事会提出议案，经股东大会审议决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据其在公司所任职务，按《公司管理层年度薪酬实施办法》规定的薪酬制度获取劳动报酬，享 受相应待遇。 12 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 钱道璋 是 报告期，公司已按相关规定支付了董事、监事和高级管理人员的薪酬。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 杨克中 董事长 退休 汤华章 副董事长 退休 赵惠芳 独立董事 任期已满六年 徐洪耀 独立董事 任期已满六年 吴福胜 副总经理 解聘 吴福胜 董事长 郑明东 独立董事 秦正余 独立董事 高申宝 总经理助理 裴吉溢 副总工程师 沙建宝 副总工程师 高祖安 副总工程师 （1）2008 年 5 月 22 日公司董事会四届十五次会议选举吴福胜先生为公司第四届董事会董事长， 解聘其公司副总经理职务。 （2）2008 年 8 月 12 日公司 2008 年第一次临时股东大会选举郑明东先生、秦正余先生为公司第 四届董事会独立董事。 （3）2008 年 10 月 25 日公司董事会四届十九次会议决定聘任高申宝先生为公司总经理助理，聘任 裴吉溢先生、沙建宝先生、高祖安先生为公司副总工程师。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,594 公司需承担费用的离退休职工人数 0 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政管理人员 85 财务人员 19 技术人员 598 销售人员 34 生产人员 1,858 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学及以上 171 大专 459 中专、中技 1,275 高中以下 689 13 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 根据安徽证监局《关于进一步做好辖区上市公司治理专项活动有关工作通知》（皖证监函字 [2008]302 号）的要求，2008 年公司在结合 2007 年开展公司治理专项活动的经验和效果的基础上，继 续深入推进公司治理专项活动，进一步建立和完善公司治理结构，消除公司规范运作的风险隐患,。 在深入推进公司治理专项活动中，公司对 2007 年“加强上市公司治理专项活动”中的各阶段工作 进行认真梳理，并对整改情况和整改结果进行检查、核实。报告期末,公司已完成整改报告中所列示的 公司治理方面问题的整改工作，并已按规定在《上海证券报》和上海证券交易所网站进行了披露。通 过深入推进公司治理专项活动，全面自查、整改公司治理存在的问题，消除了公司规范运作中存在的 各种风险隐患。公司在活动中做了以下几个方面工作： 1、规范公司控股股东行为，增强上市公司独立性。 为规范公司控股股东的运作行为，增强公司的独立性，公司与控股股东在人员、资产、财务、机 构、业务上实现了“五分开”。公司重大事项的决策均由董事会、股东大会依法作出，控股股东依法 行使股东职权，没有发生其利用控股地位侵害上市公司利益的行为。公司和控股股东及其控股的其他 关联单位没有相同的经营业务，不存在同业竞争现象。 2、巩固公司清欠成果，建立防止大股东违规占用上市公司资金的长效机制。 为防范大股东违规占用上市公司资金，巩固公司清欠成果，公司有针对性地健全和完善了相关内 部控制制度，特别是建立健全资金流出的内部控制和决策程序。针对大股东非经营性占用公司资金的 问题，公司修订了《关联交易及关联方资金往来管理办法》，建立了对大股东所持股份“占用即冻结” 机制，并建立了制止大股东侵占公司资产的长效机制。公司通过建立健全内部控制制度，从制度上堵 塞漏洞，防范于未然，为防范大股东占用公司资金等不规范问题提供了制度保障。 3、强化公司敏感信息内部排查机制，严格执行信息披露的有关规定，规范公司信息披露行为。 为严格执行信息披露的规则和制度，积极主动地履行信息披露义务，认真做好信息传递、审核、 披露流程，公司制定了《信息披露事务管理制度》。在履行信息披露事务中，公司认真做好定期报告 和临时报告的披露工作，特别重视对重大事项的分阶段披露、股票交易波动及业绩预告的披露。为进 一步规范公司信息管理和对外信息披露行为，公司还建立了敏感信息的归集、保密及披露制度，减少 内幕交易，股价操纵行为，确保披露的真实性、准确性、完整性和公正性。 2008 年通过深入开展公司治理专项活动，公司除存在已整改完成的几个公司治理方面的问题外， 没有发现其他公司治理方面的问题，使本公司治理水平再上新台阶。 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规的相关规定，不断完善公司法人治 理结构，规范公司运作水平。报告期对照中国证监会颁布的《上市公司治理准则》的有关要求，本公 司法人治理的实际状况与该文件不存在差异。公司“三会一层”的法人治理结构合理有效，决策程序 规范，决策执行有力；公司与控股股东严格实行“五分开”，建立“占用即冻结”机制，坚决杜绝大 股东资金占用；公司内部控制制度健全，覆盖生产、经营、财务、管理全过程，资本运作规范；公司 信息披露真实、及时、准确、完整、透明；公司与利益相关者相互支持友好，相互合作共赢，共同推 动公司和谐发展； 今后，公司将继续加强相关内控制度的建立健全工作，完善法人治理结构，建立公司治理的长效 机制，提高上市公司的整体质量，提升公司的经营业绩，以骄人的经营成果回馈公司股东和社会各界。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 潘平 9 9 赵惠芳 6 6 徐洪耀 6 6 郑明东 3 3 秦正余 3 3 14 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （1）2008 年 7 月 20 日公司董事会四届十七次会议审议通过了《关于更换公司独立董事的议案》， 公司独立董事赵惠芳女士、徐洪耀先生因任期届满不再担任本公司独立董事。报告期内，公司独立董 事赵惠芳女士、徐洪耀先生离任前出席了公司四届十二、十三、十四、十五、十六、十七次董事会会 议。 （2）2008 年 7 月 20 日公司董事会四届十七次会议提名郑明东先生、秦正余先生为公司独立董事 候选人。2008 年 8 月 12 日公司 2008 年第一次临时股东大会选举郑明东先生、秦正余先生为公司独立 董事。报告期内，公司独立董事郑明东先生、秦正余先生出席了公司四届十八、十九、二十次董事会 会议 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内，公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事制度》的有关规定履行自己的职责， 积极参加公司召开的历次董事会和股东大会，详细了解公司的发展战略和生产经营状况，为公司的长 远发展提供专业意见和建议。公司独立董事对报告期公司对外担保、关联交易、董监高人员聘任或解 聘等重大事项发表了独立意见，并密切关注公司年报编制及披露过程中的信息保密情况，为公司科学 决策、规范运作提供有力保障。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司的生产、采购、销售及产品研发等方面完全独立于控股股东，产品不存在同业竞 业务方面独立情况 争。 公司的劳动、人事、工资等方面管理独立于控股股东；公司高级管理人员均在公司任 人员方面独立情况 职并领取报酬，没有在控股股东单位担任职务。 公司独立拥有完整的生产经营资产，与控股股东之间资产关系明晰，不存在无偿占有 资产方面独立情况 或使用的情况。公司完全拥有商标、专利权等无形资产。 公司设立了独立的生产、采购和销售机构，公司的行政、管理机构完全独立运行，不 机构方面独立情况 受控股股东及其关联企业的控制和影响。 公司财务独立，设有独立的财务部门，配备独立的财务人员，并建立了独立的财务核 财务方面独立情况 算体系和财务管理制度，公司在银行开设独立帐户并依法纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 报告期内，公司建立健全了生产经营控制、财务管理控制、信息披露控制等内部控制制度，内控 制度体系涵盖了企业经营管理的全过程，公司各部门、分公司、子公司的各项经营活动均能在公司内 部控制体系下健康运行，切实做到制度明确、执行有力、监督有效，保证了公司各项生产经营目标和 战略规划的顺利实现。 报告期公司根据自身的特点，对照财政部 证监会 审计署 银监会 保监会五部委联合发布的《企 业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）文的相关条款，公司遵循全面性原则、重要性原则、制衡 性原则、适应性原则、成本效益原则，对公司原有的内部控制制度进行了完善 。在生产经营控制方面， 公司健全和完善了《物资采购管理制度》、《公司固定资产管理规章制度》、《公司在建工程管理制 度》和《公司危险化学品安全标准化工作制度汇编》及与生产经营相关的制度；在财务管理控制方面， 公司完善了《公司财务管理制度》、《公司资金管理及审批制度》、《公司对外投资管理制度》、《公 司财务计划管理规章制度》、《公司投资管理制度》、《公司资金委托管理实施办法》，修订了《公 司关联交易及关联方资金往来管理办法》，制定了《ERP 运行管理暂行办法》；在信息披露控制方面， 公司完善了信息披露的相关规章制度，特别完善了信息披露保密工作制度，杜绝了泄密事件和内幕交 易行为的发生。通过健全和完善内部控制制度，使公司内部控制体系贯穿运营的全过程，保证了公司 各项经济活动的合法、规范、有序开展。 审计部是公司内部控制检查监督部门，全方位地监督检查公司内部控制制度的制定和组织实施工 作。报告期公司完善了《公司内部审计工作管理规定》，使公司内部控制监督检查工作有章可循、执 行有力。 公司 2008 年制定了《公司董事会审计委员会年报工作规程》，有效地保证了公司 2008 年年度报 告编制和披露的真实、完整、准确。 报告期内，公司虽然在内部控制制度的建立和完善、内部控制的监督检查等方面取得一些成绩， 但也存在着不少问题和不足。今后，公司将继续完善内部控制制度、健全内部控制监督检查机制，真 正做到制度有效、监督有力、检查有序。 15 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构的核实评价意见： 内部控制鉴证报告 会审字[2009]3178 号 安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照财政部颁发的《内部会计控制规范》对后附的安徽皖维高新材料股份有限公 司（以下简称皖维公司）管理层在 2008 年 12 月 31 日作出的与财务报表相关的内部控制有效性的评估 报告进行了鉴证。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供皖维公司为 2008 年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴 证报告作为皖维公司年报披露文件，随其他申报材料一起上报。 二、管理层的责任 按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评估其有效性是公司管理 层的责任。 三、注册会计师的责任 我们的责任是对皖维公司上述内部控制的有效性独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对企业在所有重大方面是否保 持了有效的内部控制获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括对内部控制的了解，评估重大缺 陷存在的风险，根据评估的风险测试和评价内部控制设计和运行的有效性，以及我们认为必要的其他 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生且未被发现的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，根据内部控制评价 结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 六、鉴证结论 我们认为，皖维公司根据财政部颁发的《内部会计控制规范》标准建立的与财务报表相关的内部 控制于 2008 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。 华普天健高商会计师事务所 中国注册会计师：方长顺 （北京）有限公司 中国注册会计师：张 婕 中国.北京 中国注册会计师：彭江应 二〇〇九年二月十六日 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会薪酬与考核委员会根据《公司管理层年度薪酬实施办法》的有关规定，对公司高级管 理人员实行定期考评，并依照考评结果决定聘任或解聘、薪酬和奖惩等事项。为保证利益的一致性， 公司建立了高级管理人员薪酬激励机制，根据高级管理人员的绩效评价结果，确定高级管理人员的薪 酬及其他激励方式。报告期，公司严格按照《公司管理层年度薪酬实施办法》中高级管理人员的薪酬 标准，并结合年度综合考评结果，最终确定了公司高管人员 2008 年年度薪酬数额。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 16 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 2008 年 4 月 10 日 《上海证券报》 2008 年 4 月 11 日 东大会 本次年度股东大会审议通过了《公司 2007 年度董事会工作报告》、《公司 2007 年度监事会工作 报告》、《公司 2007 年度财务决算报告》、《公司 2007 年度利润分配预案》和《关于续聘会计师事 务所的议案》等五项议案。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 8 月 12 日 《上海证券报》 2008 年 8 月 13 日 临时股东大会 2008 年第二次 2008 年 12 月 11 日 《上海证券报》 2008 年 12 月 12 日 临时股东大会 （1）2008 年第一次临时股东大会审议通过了《关于更换公司独立董事的议案》，确认了《关于 杨克中先生不再担任公司第四届董事会董事职务的议案》。 （2）2008 年第二次临时股东大会确认了《关于汤华章先生不再担任公司第四届董事会董事职务 的议案》，审议通过了《关于公司符合发行公司债券的议案》、《关于发行不超过 7.49 亿元公司债券 方案的议案》、《关于用公司持有的国元证券股权为本次债券提供质押担保的议案》、《关于同意本 期债券在上海证券交易所上市交易的议案》、《关于在特殊情况下采取相关措施的承诺》、《关于提 请股东大会授权董事会全权办理本次发行公司债券相关事项的议案》。 17 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 2008 年度，公司经营工作遇到了较多困难：年初因雪灾影响，运输受阻，公司生产所需要的原煤、 电石等原材料严重短缺，迫使生产装置降低负荷运行；年中因局部经济过热，能源及化工原材料价格 大幅度上扬，挤压了公司产品的盈利空间；四季度受国际金融危机影响，市场需求不足，产品销售价 格急剧下跌。面对诸多不利因素，公司坚持以科学发展观为指导，围绕生产经营中心，充分利用公司 的规模优势、技术优势、品种优势和质量优势，进一步强化内部管理、降低生产消耗、调整产品结构， 积极参与国内外市场竞争。通过公司全体员工的共同努力，公司主产品聚乙烯醇、高强高模 PVA 纤维 产品的产销量均比上年有较大幅度的增长，全年实现销售收入 21 亿元，达到了年初预订目标，但营业 利润较上年有所下降。 1、报告期内主要经营成果分析： 2008 年度，公司累计实现营业收入 210,780.56 万元，比上年同期增加 28,938.80 万元，增长幅 度为 15.91%。累计实现营业利润 6,712.24 万元，同比降低 23.55%；累计实现归属于母公司净利润 6,394.81 万元，同比降低 20.70%。 单位：元 项 目 2008 年度 2007 年度 增减额 增减比例 营业收入 2,107,805,636.69 1,818,417,633.92 289,388,002.77 15.91% 营业利润 67,122,399.47 87,803,598.59 -20,681,199.12 -23.55% 归属于母公司股东的净利润 63,948,123.45 80,641,941.92 -16,693,818.47 -20.70% （1）营业收入增长的原因分析： ①受市场供求关系影响，2008 年度我公司主产品出口继续保持高速增长，全年累计出口创汇达 7700 多万美元，比上年同期增加营业收入 19,755.55 万元，同比增长 59.44%； ②报告期，公司通过强化内部管理，使公司水泥熟料生产进一步稳定，前三季度水泥及熟料价格 上涨，2008 年度累计实现营业收入 45,417.94 万元，比上年同期增加 9,020.45 万元,同比增长 24.78%； ③报告期，主产品聚乙烯醇产品同比增加营业收入 3,810.28 万元,同比增长 4.06%。 营业收入增长的主要原因系由于主产品产销量增加和产品价格上涨所致。 （2）营业利润降低的主要原因分析： ①报告期，由于主产品销量增加、产品价格上涨，使公司营业收入同比增加 28.938.80 万元，但 由于年初雪灾引发的原材料、能源供给不足，局部经济过热导致原材料、能源价格一直高居不下，使 公司营业成本同比增加 27,466.11 万元，增长 17.76%，两者相抵后增加营业利润 1,472.69 万元。 ②报告期，公司收到参股公司国元证券、国元信托 2007 年度的红利款计 3,398.77 万元。 ③报告期，公司以技术中心（省级）为依托，进一步加大对专有技术和新产品的研发力度，同比 增加管理费用 3,472.91 万元； 同时报告期公司按政策规定调增了社会保险的缴纳基数，以及增加职工工资性收入使报告期管理 费用同比增加 1,200 多万元。 ④2008 年前三季度，国家数次提高金融机构借款利率，公司融资成本进一步增加，使报告期财 务费用同比增加 1,485.52 万元。 （3）归属母公司净利润降低的主要原因分析： ①报告期营业利润降低使归属于母公司净利润减少； ②报告期，营业外收入同比降低 61.75%，主要系公司本报告期收到的水泥资源综合利用退（免） 增值税款比上年同期减少所致。 18 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司主营业务及其经营状况分析： （1）主营业务分产品和分行业构成情况： 单位:元 分行业或 分产品 营业收入 营业成本 营业利 营业收入比 营业成本比 营业利润 比 润率% 上年增减(%) 上年增减(%) 上年增减(%) 分行业 化工行业 1,265,172,743.30 1,093,247,573.04 13.59 6.42 10.35 -3.08 化纤行业 381,593,901.74 320,648,584.66 15.97 48.51 46.39 1.21 建材行业 454,179,446.06 403,374,679.30 11.19 24.78 21.47 2.42 分产品 聚乙烯醇 977,191,423.44 806,755,030.75 17.44 4.06 9.08 -3.80 高强高模 PVA 纤维 381,593,901.74 320,648,584.66 15.97 48.51 46.39 1.21 水泥、熟料 454,179,446.06 403,374,679.30 11.19 24.78 21.47 2.42 聚酯切片 204,788,167.75 195,763,659.56 4.41 4.64 -0.34 4.77 （2）主营业务分地区情况表： 单位:元 地 区 营业收入 营业收入比上年增减 国 内 1,577,862,876.58 6.18% 国 外 529,942,760.11 59.44% 合 计 2,107,805,636.69 15.91% （3）主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金额合计 844,990,063.82 占采购总额的比重 60.16% 前五名客户销售金额合计 616,693,984.34 占销售总额的比重 29.26% 3、报告期内公司资产构成同比发生重大变化分析 项目 期末数 期初数 增减变动 应收票据 111,039,275.93 71,800,711.61 54.65% 预付款项 122,962,331.74 62,203,053.09 97.68% 可供出售金融资产 707,255,955.68 2,534,113,923.29 -72.09% 在建工程 77,833,151.15 41,517,043.86 87.47% 工程物资 782,140.94 2,546,836.34 -69.29% 长期待摊费用 1,043,887.43 450,900.00 131.51% 应付票据 60,000,000.00 40,000,000.00 50.00% 应交税费 23,225,819.92 37,840,217.40 -38.62% 应付利息 3,260,600.00 1,260,000.00 158.78% 其他应付款 20,335,422.33 12,249,563.39 66.01% 一年内到期的非流动负债 110,387,800.00 74,000,000.00 49.17% 长期借款 259,892,940.46 197,387,800.00 31.67% 递延所得税负债 91,088,393.35 608,528,480.82 -85.03% 股本 368,079,150.00 245,386,100.00 50.00% 资本公积 958,707,695.04 2,317,202,795.18 -58.63% （1）截止报告期末，应收票据比上年增长 54.65%，主要系由于销售回笼款项中，对应收票据收 取的比例有所增加所致。 （2）截止报告期末，在建工程、预付帐款比上年分别增长 87.47%和 97.68%、主要系由于报告期 公司加大对项目的投资力度，设备预付款增加所致。 （3）截止报告期末，可供出售金融资产、递延所得税负债分别比上年下降 72.09%和 85.03%，主 19 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 要系由于报告期末公允价值发生变化所致。 （4）截止报告期末，工程物资比期初下降 69.29%，主要系项目领用库存工程物资减少所致。 （5）截止报告期末，长期待摊费用比期初增长 131.51%，主要系由于系统更换导热油增加所致。 （6）截止报告期末，应付票据比期初增长 50%，系由于本期采用开具承兑汇票方式结算增加所致。 （7）截止报告期末，应交税费比期初降低 38.62%，主要系由于报告期执行 15%的高新技术企业所 得税优惠政策以及期末未交增值税比期初减少所致。 （8）截止报告期末，应付利息比期初增长 158.78%，系由于期末借款应付未付的利息增加所致。 （9）截止报告期末，其他应付款比期初增长 66.01%，系由于项目保证金增加所致。 （10）截止报告期末，长期借款、一年内到期的非流动负债分别比期初增长 31.67%和 49.17%，系 由于报告期根据资金需求增加金融机构借款所致。 （11）截止报告期末，股本比期初增长 50%，系由于报告期实施 2007 年度利润分配方案，送股和 资本公积转增股本所致。 （12）截止报告期末，资本公积比期初降低 58.63%，主要系由于报告期实施 2007 年度利润分配方 案，以资本公积转增股本以及公司持有的国元证券股权公允价值变动所致。 4、报告期公司费用同比发生重大变动分析： 项目 2008 年度 2007 年度 增减比例 管理费用 130,266,978.60 75,729,501.04 72.02% 财务费用 81,443,639.01 66,588,420.83 22.31% 所得税费用 5,890,305.21 25,308,861.67 -76.73% ①报告期，管理费用同比增加 5,453.75 万元，增长 72.05%，主要系由于: A、报告期公司继续坚持走自主创新之路，以产业化为目标，以公司技术研发中心（省级研发中心） 为依托，加大对专有技术、新特产品的攻关力度，管理费用中研发费用支出同比增加 3,472.91 万元。 B、报告期增加职工工资性收入以及按政策规定调增了职工养老保险、住房公积金等缴费基数，以 及新增发放职工就餐补贴所致。 ②报告期，财务费用同比增长 22.31%，主要系由于上半年国家数次提高金融机构贷款利率，公 司融资成本增加所致。 ③报告期，所得税费用同比降低 76.73%，主要系报告期公司经过高新技术企业认定，享受 15% 的高新技术企业所得税优惠政策以及报告期应纳税所得额同比减少所致。 5、报告期公司现金流量同比发生变动分析： 单位:元 项目 2008 年度 2007 年度 变动金额 经营活动产生的现金流量净额 184,131,797.97 182,578,570.58 1,553,227.39 投资活动产生的现金流量净额 -195,938,807.30 -82,238,824.54 -113,699,982.76 筹资活动产生的现金流量净额 41,973,723.58 111,946,726.02 -69,973,002.44 ①报告期，投资活动产生的现金流量净额同比减少 11367 万元，主要系报告期购建固定资产支出 同比增加 15,552 万元所致。 ② 报告期，筹资活动产生的现金流量净额同比减少 6,997.30 万元，主要系 2007 年度公司成功 实施定向增发，累计募集资金净额 23,191.50 万元所致。 6、同公允价值计量相关的内部控制制度情况： 公司根据《企业会计准则》及财政部《企业内部控制基本规范》的规定，对公允价值的计量和披 露程序制定了相应的内部控制制度，对公允价值的取得、计量、披露、使用的假设以及选择适当的估 价方法都作了明确的规定。财务核算方面，公司严格按照企业会计准则的相关规定进行核算；在内部 审核方面，公司指派专业人员进行公允价值进行确认，并接受内、外部审计，并对审核中指出的问题， 及时进行改进。 20 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 本期公允价值变 计入权益的累计公允 项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额 动损益 价值变动 （1） （2） （5） （6） （3） （4） 金融资产 其中：1.以公允价 值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 其中：衍生金融 资产 2.可供出售金融 253,411.39 130,941.79 70,725.6 资产 金融资产小计 253,411.39 130,941.79 70,725.6 7、控股子公司及参股公司的经营情况及业绩分析： （1）安徽大维新材有限责任公司 公司控股子公司——安徽大维新材有限责任公司，成立于 2001 年 7 月，注册资本 3200 万元，其 中皖维高新持有 57.59%，法定代表人吴福胜。 大维公司主要产品为高品质的高强高模聚乙烯醇纤维系列产品，年设计生产能力 6000 吨，产品 全部出口。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司资产总额 8635.51 万元，净资产 4168.14 万元，2008 年 度累计实现营业收入 17362.74 万元，实现净利润 458.88 万元。 （2）安徽皖维花山新材料有限责任公司 根据安徽皖维高新材料股份有限公司四届十九次董事会会议，公司于 2008 年 10 月出资 5000 万 元人民币，投资设立全资子公司——安徽皖维花山新材料有限责任公司，主要进行可再分散性胶粉产 品的生产与经营。目前该公司正处于土建和设备安装阶段，本报告期纳入报表合并范围。 8、公司技术创新、安全环保、节能减排情况 （1）公司技术创新方面： 公司一直以来，始终坚持走自主创新之路，以产业化为目标，不断将科技成果转化为系列化高 新技术产品。2008 年度，公司以技术研发中心为依托（省级技术中心），进一步加大研发力度，先 后有 PVAC 聚合引发无害化研究等三个研发项目顺利通过安徽省科技厅组织的专家组评审认定，形成 公司专有技术，进一步提高公司的核心竞争力，为公司可持续发展奠定坚实的基础。 （2）公司安全环保方面： 2008 年度，公司继续以科学发展观为指导，以构建“资源节约型，环境友好型”企业为目标， 狠抓安全环保工作，取得初步成效。一方面通过开展“查隐患、抓整改、返违章、保安全”的安全生 产月活动，认真排查各类安全隐患。另一方面加强了环保硬件设施的建设，对烟气的粉尘、废水的排 放等安装了在线监测系统，使公司废水、废气排放处始终处于受控状态。 （3）公司节能减排方面： 我公司是全国实施节能减排行动的千家企业之一，公司始终坚持发展与节能减排同步，按照“减 量化、再利用、资源化”的要求，切实转变经济发展方式，大力发展循环经济，进一步加大余热余能、 工业废水、固态废弃物的回收利用，实现资源优化配置、产品梯次开发、能源梯度利用，努力推动企 业全面、协调与可持续发展。2008 年度，公司被授予“安徽省节能先进企业”称号。 9、对公司未来的发展展望： 2009 年是国家积极应对国际金融危机，进一步扩大内需，努力保持经济平稳较快发展的一年， 公司将围绕“保增长、扩内需、调结构”这条主线，以发展和壮大公司整体实力为中心，着力抓好产 品成本和新建项目建设成本的控制、抓好供销市场和国内国外市场的开辟开发、抓好资金运营的过程 管理控制、抓好新技术的应用和消化吸收，积极应对原材料价格居高不下、产品市场需求不足、行业 竞争加剧等挑战，进一步从严管理，充分发挥公司的规模优势、技术优势、品种优势和质量优势，巩 固和发展公司在同行业中领先水平，促进公司又好又快发展。 1、充分发挥公司现有生产装置的生产能力，确保现有产品优质、高产、低耗，各项产品的产销 要达到或超过 2008 年水平。 21 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2、加快在建项目的建设进度，发挥新建项目扩大产能的作用，力争全年新增高强高模 PVA 纤维 4000 吨，新增水泥产品 60 万吨，新增可再分散性胶粉 10000 吨。 3、着力做好公司 2009 年度公司债券的发行工作，力争早日将资金募集到位，降低公司融资成本 和财务费用。 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 5,000 报告期内公司投资额比上年增减数 5,000 报告期内公司投资额增减幅度(%) 100 根据安徽皖维高新材料股份有限公司四届十九次董事会会议，公司于 2008 年 10 月出资 5000 万元 人民币，投资设立全资子公司——安徽皖维花山新材料有限责任公司，主要进行可再分散性胶粉产品 的生产与经营。目前该公司正处于土建和设备安装阶段，本报告期纳入报表合并范围。 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 安徽皖维花山新材料有 可再分散性胶粉产 100 限责任公司 品的生产与销售 1、募集资金总体使用情况 单位:万元 币种:人民币 尚未使用募集 募集年 募集方 募集资 本年度已使用募 已累计使用募 尚未使用募 资金用途及去 份 式 金总额 集资金总额 集资金总额 集资金总额 向 非公开 募集资金专户 2007 24,050 3,039.19 3,914.48 20,135.52 发行 存储 合计 / 24,050 3,039.19 3,914.48 20,135.52 / 本年度已累计使用募集资金总额 3039.19 万元，其中：本年度增加设备预付款 2,282.59 万元，在 建工程本年度累计发生 756.60 万元。目前公司正加速项目建设进度，主体设备已完成订货，土建正有 序进行。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 PVA 节能改造 1,304.64 完工 ERP 项目 717.48 完工 年产 100 万吨石灰石机械 111.76 28.04% 化开采技改工程项目 高强高模 PVA 纤维技术改 402.71 - 造项目 日产 6000 吨水泥熟料 1,068.28 完工 100 万吨/年粉磨站项目 917.28 14.11% 办公楼改造项目 420.76 完工 PVA 技术改造项目 3,141.01 63.38% 水管改造项目 512.65 完工 环保深度治理项目 747.37 11.44% 2 万吨干粉胶体项目 159.62 2.10% 合计 9,503.56 / / (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 22 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信息披 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 露日期 四届十二次董事会会议 2008 年 1 月 28 日 《上海证券报》 2008 年 1 月 29 日 四届十三次董事会会议 2008 年 3 月 14 日 《上海证券报》 2008 年 3 月 18 日 审议通过了《公司 2008 四届十四次董事会会议 2008 年 4 月 23 日 年第一季度报告》 四届十五次董事会会议 2008 年 5 月 22 日 《上海证券报》 2008 年 5 月 23 日 四届十六次董事会会议 2008 年 6 月 2 日 《上海证券报》 2008 年 6 月 3 日 四届十七次董事会会议 2008 年 7 月 20 日 《上海证券报》 2008 年 7 月 22 日 四届十八次董事会会议 2008 年 8 月 19 日 《上海证券报》 2008 年 8 月 22 日 四届十九次董事会会议 2008 年 10 月 25 日 《上海证券报》 2008 年 10 月 28 日 四届二十次董事会会议 2008 年 11 月 22 日 《上海证券报》 2008 年 11 月 25 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期内，公司董事会按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定，严格执行公司股东大 会已通过的各项决议。 （2）2008 年 4 月 10 日召开的公司 2007 年度股东大会审议通过了《公司 2007 年度利润分配预案》。 公司董事会按照股东大会的决议于 2008 年 5 月 19 日实施了 10 送 3 股转增 2 股派 0.5 元（含税）的利 润分配方案，并已办理了送、转股和派现的相关手续。 （3）2008 年 12 月 11 日公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过了公司发行不超过 7.49 亿元 公司债券的方案及相关议案。公司董事会根据股东大会的授权，聘请保荐机构及其他中介机构，编写 发行公司债券的申请材料及相关文件。目前，公司发行公司债券的申请材料已上报中国证监会审核。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年度报告的通知》、《上市公司治理准则》和《公司 董事会审计委员会年报工作规程》的有关规定，公司审计委员会认真履行职责，勤勉尽责，并在公司 2008 年财务报告的编制及披露过程中，充分发挥事前、事中、事后审核的独立性，保护了公司全体股 东特别是中小股东及利益相关者的合法权益。 报告期内，公司审计委员会严格按照有关规定履行职责，督促公司内部审计制度的建立健全及有 效实施；认真审核公司财务信息和信息披露的真实、准确和完整；加强公司的内部审计与外部审计之 间的沟通；严格审查公司内控制度及重大关联交易；及时处理公司董事会授权的其他事宜等。 本年度结束后，公司审计委员会认真听取了公司经理层对 2008 年度公司生产经营情况和重大事项 进展情况的汇报，审计委员会成员从专业角度客观地对公司 2008 年度生产、经营、财务、内控、公司 治理及信息披露等方面进行了全面分析，并就重大事项发表了意见。在本年度结束后，审计委员会与 负责公司年度审计工作的华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司协商确定了 2008 年度财务报告 审计工作的时间安排，督促华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司在约定时限内提交公司 2008 年度审计报告，以书面意见的形式记录了督促的方式、次数和结果。 公司审计委员会还在华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司年审会计师进场审计前，认真 审阅了公司编制的 2008 年度财务会计报表，形成书面审核意见如下：公司财务报表中所有交易均已记 录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况； 未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常关联交易情况。 年审会计师进场审计后，公司审计委员会多次与年审会计师沟通，在年审会计师出具初步审计意 见后再次审阅公司 2008 年度财务会计报表，并再次形成书面审核意见如下：公司财务报表已按新企业 会计准则及公司有关财务制度的规定编制，公允地反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及 2008 年度的经营成果和现金流量。 公司 2008 年度审计报告定稿后，公司审计委员会召开会议对年度财务审计报告进行了表决，并将 形成的决议和华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司从事本年度公司审计工作的总结报告提交 公司董事会审核，提议续聘华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为公司 2009 年审计会计师事 务所。在公司年度财务报告的编制和审议期间，公司审计委员会成员克尽职守，没有发生泄密和内幕 23 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 交易等违法违规行为。 公司审计委员会在报告期内能依法履行自己的职责，认真做好本职工作，并在公司 2008 年年度财 务报告的编制和披露工作中真正起到监控作用，进一步健全了公司内部控制制度，有效地加强了公司 董事会的决策功能，为公司法人治理结构的完善和管理水平的提升奠定了坚实的基础。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》、参照《安徽省省属企业经营业绩考核暂行办法》 以及《公司管理层年度薪酬实施办法》的相关规定，公司董事会薪酬与考核委员会认真履行自己的职 责，按照激励和约束相统一、薪酬与风险责任相一致、收入与绩效挂钩的原则，对公司董事、监事及 高管人员的绩效考核标准、薪酬政策及方案进行了审核。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司 2008 年度营业收入、利润总额、净利润及资产收益 率的情况、业绩考核的完成情况、经营绩效情况及公司董事、监事及高级管理人员的工作范围、职责 等方面，按照公司绩效考核标准和程序，比照《安徽省省属企业经营业绩考核暂行办法》的考核标准， 对公司董事、监事及高管人员进行绩效考评，并根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出了公司董 事、监事、高级管理人员的报酬数额，报请公司董事会审议。 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事及高管人员所披露的薪酬进行了审核， 并发表了书面审核意见。 报告期内，公司董事、监事及高管人员披露的薪酬情况符合《公司管理层年度薪酬实施办法》， 未有违反或不一致的情形发生。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 36,807.915 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）进行分配，共计分配利润 7,361,583.00 元，剩余未分配利润 79,510,525.12 元转入 下期。本次不进行公积金转增股本。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 年度 12,269,305.00 80,641,941.92 15.21 24 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 2008 年 3 月 14 日召开公司四届七次监事会会议，本次会 会议审议通过了《公司 2007 年度监事会报告》、《公司 议应到监事 3 人，实际到会 3 人，会议由监事会主席钱道 2007 年年度报告》及其摘要。 璋先生主持。 2008 年 4 月 23 日召开公司四届八次监事会会议，本次会 议应到监事 3 人，实际到会 3 人，会议由监事会主席钱道 会议审议通过了《公司 2008 年第一季度报告》。 璋先生主持。 2008 年 8 月 19 日召开公司四届九次监事会会议，本次会 议应到监事 3 人，实际到会 3 人，会议由监事会主席钱道 会议审议通过了《公司 2008 年半年度报告》。 璋先生主持。 2008 年 10 月 25 日召开公司四届十次监事会会议，本次 会议应到监事 3 人，实际到会 3 人，会议由监事会主席钱 会议审议通过了《公司 2008 年第三季度报告》。 道璋先生主持。 公司监事会全体监事依法列席了公司 2008 年度历次董事会会议，参加了公司 2008 年度历次股东 大会，认真听取了公司董事会对生产经营、项目建设、内控、财务等方面工作情况的报告；参与了公 司重大决策的全过程，依法对公司重大决策的依据、程序进行了监督；参与了公司重要制度、重大事 项的讨论；对公司 2008 年度定期报告发表了意见和建议。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：报告期公司能够按照《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的要求，规范公司 的决策机制，公司重大决策依据充分，决策程序合法有效；公司运作规范，股东大会和董事会的决议、 决策都能得到有效落实，较好地实现了国有资产保值增值；公司通过健全内部控制制度，保证了企业 资产安全和有效使用；公司董事、经理在执行职务时能廉洁自律、勤勉尽责，没有发生违反法律法规、 公司章程和损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为：报告期公司严格按照《企业会计准则》、《上市公司治理准则》的相关规定，完善 了会计内部控制制度，有效地保障了公司资金、资产的安全运行。公司年度财务报告遵循谨慎性、一 贯性等会计处理原则，客观、真实、公允地反映了公司的财务状况、经营成果及现金流量，符合《企 业会计准则》和会计报表编制的要求。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金于 2007 年 7 月非公开发行募集完成，募集资金净额 2.32 亿元。我们监事 会经调查核实，发表如下意见：（1）募集资金到位后，公司能按照《公司募集资金使用管理办法》的 规定，专户存放、专款专用。（2）公司募集资金使用能严格履行审批手续，未发生挪为他用或越权审 批的行为，募集资金未发生变更投向的行为。（3）由于公司优化募投项目的设计方案延误了项目进度， 估计该项目无法按原定计划完工。为此，我们监事会已督促公司董事会加快募投项目建设进度，力争 该项目早日建成投产、发挥效益。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司未发生收购、出售资产事项。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为：报告期公司与各关联方的交易均为日常关联交易，交易价格按市场定价原则确定，未发 生内幕交易和损害公司利益的行为。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司对公司 2008 年年度财务报告出具了标准无保留的审 计意见。公司监事会认为：华普天健高商会计师事务所出具的审计意见客观、公允，能准确、真实、 完整地反映公司 2008 年度的财务状况、经营成果及现金流量。 (八) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 报告期内，公司未发生利润实现数较利润预测数低 10%以上或较利润预测数高 20%以上的情形。 25 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位：元 占该公 证券代 证券 初始投资金 司股权 报告期 报告期所有者权 会计核 股份来 期末账面值 码 简称 额 比例 损益 益变动 算科目 源 （％） 可供出 国元 000728 100,000,000 4.51 707,255,955.68 130,9417,880.14 售金融 证券 资产 合计 100,000,000 / 707,255,955.68 130,9417,880.14 / / 2、持有非上市金融企业股权情况 占该公司 报告期所 所持对 初始投资金 持有数量 期末账面值 报告期损 会计核算 股权比例 有者权益 股份来源 象名称 额（元） （股） （元） 益（元） 科目 （%） 变动（元） 国元信 托有限 长期股权 10,000,000 0.62 10,000,000 责任公 投资 司 合计 10,000,000 / 10,000,000 / / (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 26 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 2008 年 4 月 8 日，本公司在《上海证券报》上 控股股东皖维集团在本公司股权分置改革 刊登了《安徽皖维高新材料股份有限公司有限 方案中承诺其所持有的非流通股份自获得 售条件的流通股上市公告》。2008 年 4 月 13 上市流通权之日起，12 个月内不上市交易 日，皖维集团所持有本公司有限售条件的流通 或转让，其后 12 个月内和 24 个月内可通 股 11,344,305 股上市流通，并在中国证券登记 股改承诺 过上海证券交易所交易系统出售的股份数 结算有限责任公司上海分公司办理了相关上市 量占本公司股份总数的比例不超过 5%和 流通手续，截止报告期末，皖维集团持有本公 10%，限售期满后，皖维集团所持有本公司 司无限售条件的流通股 34,032,915 股（含送转 的有限售条件的流通股可全部上市流通。 股增加的股份数量）。报告期内皖维集团未出 售其所持有本公司的无限售条件流通股。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 境内会计师事务所报酬 40 境内会计师事务所审计年限 12 年 2008 年 12 月 16 日，本公司在《上海证券报》上刊登了《公司关于会计师事务所迁址并更名公告》。 公司审计机构安徽华普会计师事务所名称变更为华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司，注册 地点由安徽迁址北京，本次会计师事务所名称变更不属于更换会计师事务所事项. (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未有受中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开 谴责的情形。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 2007 年度业绩预增 上海证券交易所网站 《上海证券报》D29 版 2008 年 1 月 3 日 公告 （http://www.sse.com.cn） 董事会公告 《上海证券报》14 版 2008 年 1 月 5 日 同上 四届十二次董事会 《上海证券报》D13 版 2008 年 1 月 29 日 同上 决议公告 四届十三次董事会 《上海证券报》D21、D22 决议暨召开 2007 年 2008 年 3 月 18 日 同上 版 年度股东大会公告 四届七次监事会决 《上海证券报》D21、D22 2008 年 3 月 18 日 同上 议公告 版 《上海证券报》D21、D22 2007 年度报告摘要 2008 年 3 月 18 日 同上 版 有限售条件的流通 《上海证券报》D58 版 2008 年 3 月 18 日 同上 股上市公告 27 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年年度股东大 《上海证券报》D37 版 2008 年 4 月 11 日 同上 会决议公告 2008 年第一季度报 《上海证券报》D58 版 2008 年 4 月 25 日 同上 告正文 2007 年度分红派息 《上海证券报》D23 版 2008 年 5 月 13 日 同上 实施公告 四届十五次董事会 《上海证券报》D8 版 2008 年 5 月 23 日 同上 决议公告 四届十六次董事会 《上海证券报》D18 版 2008 年 6 月 2 日 同上 决议公告 非公开发行限售股 《上海证券报》C5 版 2008 年 7 月 15 日 同上 份上市流通公告 四届十七次董事会 决议暨召开 2008 年 《上海证券报》C36 版 2008 年 7 月 22 日 同上 第一次临时股东大 会的公告 关于公司治理整改 报告中所列事项的 《上海证券报》C36 版 2008 年 7 月 22 日 同上 整改情况说明 2008 年第一次临时 《上海证券报》C5 版 2008 年 8 月 13 日 同上 股东大会决议公告 四届十八次董事会 《上海证券报》C10 版 2008 年 8 月 22 日 同上 决议公告 2008 年半年度报告 《上海证券报》C10 版 2008 年 8 月 22 日 同上 摘要 关于控股股东解除 股权质押事项的公 《上海证券报》C59 版 2008 年 10 月 23 日 同上 告 四届十九次董事会 《上海证券报》C10 版 2008 年 10 月 28 日 同上 决议公告 2008 年第三季度报 《上海证券报》C10 版 2008 年 10 月 28 日 同上 告正文 关于控股股东股权 《上海证券报》C20 版 2008 年 11 月 18 日 同上 质押事项的公告 四届二十次董事会 决议暨召开公司 《上海证券报》C4 版 2008 年 11 月 25 日 同上 2008 年第二次临时 股东大会的公告 2008 年第二次临时 《上海证券报》C20 版 2008 年 12 月 12 日 同上 股东大会决议公告 关于会计师事务所 《上海证券报》C19 版 2008 年 12 月 16 日 同上 迁址并更名公告 28 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司注册会计师方长顺、张婕、 彭江应审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 会审字[2009]3176 号 安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“皖维公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和 合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是皖维公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，皖维公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了皖 维公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司 中国注册会计师：方长顺、张婕、彭江应 北京市西城区西直门南大街 2 号成铭大厦 C21 层 2009 年 2 月 16 日 29 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 362,325,760.52 334,034,718.62 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 111,039,275.93 71,800,711.61 应收账款 154,494,589.88 134,860,158.02 预付款项 122,962,331.74 62,203,053.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 19,865,353.58 20,784,801.72 买入返售金融资产 存货 165,902,202.69 141,390,313.44 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 912,894.73 780,961.74 流动资产合计 937,502,409.07 765,854,718.24 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 707,255,955.68 2,534,113,923.29 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 投资性房地产 固定资产 1,270,905,134.11 1,306,736,343.72 在建工程 77,833,151.15 41,517,043.86 工程物资 782,140.94 2,546,836.34 固定资产清理 109,788.68 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,523,965.51 5,956,293.55 开发支出 32,564,435.20 商誉 长期待摊费用 1,043,887.43 450,900.00 递延所得税资产 5,014,486.08 6,710,217.65 其他非流动资产 非流动资产合计 2,109,923,156.10 3,908,141,347.09 资产总计 3,047,425,565.17 4,673,996,065.33 流动负债： 短期借款 801,000,000.00 768,000,000.00 30 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 60,000,000.00 40,000,000.00 应付账款 84,943,265.74 114,353,902.23 预收款项 41,015,627.59 29,462,926.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 33,402,694.03 29,408,364.92 应交税费 23,225,819.92 37,840,217.40 应付利息 3,260,600.00 1,260,000.00 应付股利 其他应付款 20,335,422.33 12,249,563.39 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负 110,387,800.00 74,000,000.00 债 其他流动负债 2,111,746.21 1,978,111.90 流动负债合计 1,179,682,975.82 1,108,553,085.85 非流动负债： 长期借款 259,892,940.46 197,387,800.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 14,320,000.00 预计负债 递延所得税负债 91,088,393.35 608,528,480.82 其他非流动负债 4,050,000.00 4,725,000.00 非流动负债合计 369,351,333.81 810,641,280.82 负债合计 1,549,034,309.63 1,919,194,366.67 股东权益： 股本 368,079,150.00 245,386,100.00 资本公积 958,707,695.04 2,317,202,795.18 减：库存股 盈余公积 67,055,229.17 60,576,565.41 一般风险准备 未分配利润 86,872,108.12 115,287,785.17 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权 1,480,714,182.33 2,738,453,245.76 益合计 少数股东权益 17,677,073.21 16,348,452.90 股东权益合计 1,498,391,255.54 2,754,801,698.66 负债和股东权益合计 3,047,425,565.17 4,673,996,065.33 公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟 31 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 346,750,642.13 328,370,593.06 交易性金融资产 应收票据 110,939,275.93 71,800,711.61 应收账款 145,005,779.60 108,702,362.47 预付款项 93,733,951.40 62,203,053.09 应收利息 应收股利 其他应收款 19,740,237.92 20,653,295.16 存货 160,485,731.02 137,265,823.79 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 912,894.73 780,961.74 流动资产合计 877,568,512.73 729,776,800.92 非流动资产： 可供出售金融资产 707,255,955.68 2,534,113,923.29 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 79,454,871.58 29,454,871.58 投资性房地产 固定资产 1,230,237,876.34 1,262,766,742.75 在建工程 76,236,904.54 41,517,043.86 工程物资 782,140.94 2,546,836.34 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 654,610.51 1,007,118.55 开发支出 32,564,435.20 商誉 长期待摊费用 1,043,887.43 450,900.00 递延所得税资产 4,874,024.83 6,710,217.65 其他非流动资产 非流动资产合计 2,133,104,707.05 3,878,567,654.02 资产总计 3,010,673,219.78 4,608,344,454.94 流动负债： 短期借款 771,000,000.00 713,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 60,000,000.00 40,000,000.00 应付账款 83,180,939.32 113,163,090.19 预收款项 41,013,128.30 57,159,269.62 应付职工薪酬 33,402,694.03 29,323,745.50 应交税费 25,323,278.74 40,330,319.88 应付利息 3,120,000.00 1,260,000.00 应付股利 32 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 其他应付款 36,038,797.11 11,780,647.07 一年内到期的非流动负 110,387,800.00 54,000,000.00 债 其他流动负债 1,690,501.22 1,978,111.90 流动负债合计 1,165,157,138.72 1,061,995,184.16 非流动负债： 长期借款 259,892,940.46 197,387,800.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 14,320,000.00 预计负债 递延所得税负债 91,088,393.35 608,528,480.82 其他非流动负债 4,050,000.00 4,725,000.00 非流动负债合计 369,351,333.81 810,641,280.82 负债合计 1,534,508,472.53 1,872,636,464.98 股东权益： 股本 368,079,150.00 245,386,100.00 资本公积 958,316,786.00 2,316,811,886.14 减：库存股 盈余公积 67,013,773.93 60,799,379.14 未分配利润 82,755,037.32 112,710,624.68 外币报表折算差额 股东权益合计 1,476,164,747.25 2,735,707,989.96 负债和股东权益合计 3,010,673,219.78 4,608,344,454.94 公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟 33 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,107,805,636.69 1,818,417,633.92 其中：营业收入 2,107,805,636.69 1,818,417,633.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,074,670,921.72 1,730,614,035.33 其中：营业成本 1,821,606,836.06 1,546,945,726.43 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,386,458.28 12,164,032.00 销售费用 24,792,513.52 26,088,301.62 管理费用 130,266,978.60 75,729,501.04 财务费用 81,443,639.01 66,588,420.83 资产减值损失 7,174,496.25 3,098,053.41 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 33,987,684.50 0 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 67,122,399.47 87,803,598.59 加：营业外收入 7,462,652.81 19,508,220.19 减：营业外支出 2,800,513.71 860,209.23 其中：非流动资产处置净损失 1,788,561.05 67,264.42 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 71,784,538.57 106,451,609.55 减：所得税费用 5,890,305.21 25,308,861.67 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,894,233.36 81,142,747.88 归属于母公司所有者的净利润 63,948,123.45 80,641,941.92 少数股东损益 1,946,109.91 500,805.96 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.17 0.23 （二）稀释每股收益(元/股) 0.17 0.23 公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟 34 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,073,059,650.75 1,794,186,741.53 减：营业成本 1,801,960,223.73 1,527,113,766.03 营业税金及附加 9,085,101.22 11,720,602.40 销售费用 22,112,577.89 25,138,585.83 管理费用 130,080,535.97 79,343,656.69 财务费用 75,837,411.67 61,632,517.71 资产减值损失 7,174,496.25 3,098,053.41 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 34,826,198.63 6,910,800.00 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 61,635,502.65 93,050,359.46 加：营业外收入 7,462,652.81 19,029,020.19 减：营业外支出 2,664,457.08 859,709.23 其中：非流动资产处置净损 1,652,504.42 67,264.42 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 66,433,698.38 111,219,670.42 填列） 减：所得税费用 4,289,750.48 24,346,990.17 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,143,947.90 86,872,680.25 公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟 35 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,649,052,604.72 2,000,180,584.56 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 23,319,410.41 23,525,503.11 收到其他与经营活动有关的现金 14,350,000.00 5,400,000.00 经营活动现金流入小计 1,686,722,015.13 2,029,106,087.67 购买商品、接受劳务支付的现金 1,236,941,446.71 1,585,496,910.57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 118,850,260.66 100,198,197.71 金 支付的各项税费 93,937,958.82 106,280,284.02 支付其他与经营活动有关的现金 52,860,550.97 54,552,124.79 经营活动现金流出小计 1,502,590,217.16 1,846,527,517.09 经营活动产生的现金流量净额 184,131,797.97 182,578,570.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 33,987,684.50 处置固定资产、无形资产和其他 1,610,147.12 306,000.00 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 9,302,628.19 3,076,526.49 投资活动现金流入小计 44,900,459.81 3,382,526.49 购建固定资产、无形资产和其他 240,839,267.11 85,621,351.03 长期资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 36 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 240,839,267.11 85,621,351.03 投资活动产生的现金流量净额 -195,938,807.30 -82,238,824.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 232,285,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 1,125,500,000.00 1,142,359,047.09 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,125,500,000.00 1,374,644,047.09 偿还债务支付的现金 986,500,000.00 1,188,271,247.09 分配股利、利润或偿付利息支付 96,671,758.02 74,036,073.98 的现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 354,518.40 390,000.00 筹资活动现金流出小计 1,083,526,276.42 1,262,697,321.07 筹资活动产生的现金流量净额 41,973,723.58 111,946,726.02 四、汇率变动对现金及现金等价 -1,875,672.35 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 28,291,041.90 212,286,472.06 加：期初现金及现金等价物余额 334,034,718.62 121,748,246.56 六、期末现金及现金等价物余额 362,325,760.52 334,034,718.62 公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟 37 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收到的现 1,604,611,496.18 1,976,586,306.28 金 收到的税费返还 12,414,370.26 20,173,789.95 收到其他与经营活动有关的 14,350,000.00 5,400,000.00 现金 经营活动现金流入小计 1,631,375,866.44 2,002,160,096.23 购买商品、接受劳务支付的现 1,247,720,770.35 1,580,065,868.07 金 支付给职工以及为职工支付 112,479,209.70 96,555,351.31 的现金 支付的各项税费 91,601,655.58 103,444,100.18 支付其他与经营活动有关的 53,049,009.40 53,985,412.14 现金 经营活动现金流出小计 1,504,850,645.03 1,834,050,731.70 经营活动产生的现金流量净 126,525,221.41 168,109,364.53 额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 34,826,198.63 7,828,654.00 处置固定资产、无形资产和其 1,610,147.12 306,000.00 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位 收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的 25,337,242.55 2,864,491.77 现金 投资活动现金流入小计 61,773,588.30 10,999,145.77 购建固定资产、无形资产和其 209,759,584.16 85,324,135.46 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 50,000,000.00 取得子公司及其他营业单位 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的 现金 投资活动现金流出小计 259,759,584.16 85,324,135.46 投资活动产生的现金流量净 -197,985,995.86 -74,324,989.69 额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 232,285,000.00 取得借款收到的现金 1,095,500,000.00 1,087,359,047.09 收到其他与筹资活动有关的 现金 38 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 筹资活动现金流入小计 1,095,500,000.00 1,319,644,047.09 偿还债务支付的现金 911,500,000.00 1,133,271,247.09 分配股利、利润或偿付利息支 93,574,094.65 64,530,599.48 付的现金 支付其他与筹资活动有关的 354,518.40 390,000.00 现金 筹资活动现金流出小计 1,005,428,613.05 1,198,191,846.57 筹资活动产生的现金流量净 90,071,386.95 121,452,200.52 额 四、汇率变动对现金及现金等 -230,563.43 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 18,380,049.07 215,236,575.36 额 加：期初现金及现金等价物余 328,370,593.06 113,134,017.70 额 六、期末现金及现金等价物余 346,750,642.13 328,370,593.06 额 公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟 39 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 减： 般 库 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存 险 他 股 准 备 一、上年年末余 245,386,100.00 2,317,202,795.18 60,576,565.41 115,287,785.17 16,348,452.90 2,754,801,698.66 额 加：同一控制下 企业合并产生的 追溯调整 加：会计政策变 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 245,386,100.00 2,317,202,795.18 60,576,565.41 115,287,785.17 16,348,452.90 2,754,801,698.66 额 三、本年增减变 动金额（减少以 122,693,050.00 -1,358,495,100.14 6,478,663.76 -28,415,677.05 1,328,620.31 -1,256,410,443.12 “－”号填列） （一）净利润 63,948,123.45 1,946,109.91 65,894,233.36 （二）直接计入 所有者权益的利 -1,309,417,880.14 -1,309,417,880.14 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 -1,309,417,880.14 -1,309,417,880.14 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） -1,309,417,880.14 63,948,123.45 1,946,109.91 -1,243,523,646.78 小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 6,478,663.76 -18,747,970.50 -617,489.60 -12,886,796.34 1．提取盈余公积 6,478,663.76 -6,478,663.76 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -12,269,306.74 -617,489.60 -12,886,796.34 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 122,693,050.00 -49,077,220.00 -73,615,830.00 益内部结转 1．资本公积转增 49,077,220.00 -49,077,220.00 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 73,615,830.00 -73,615,830.00 四、本期期末余 368,079,150.00 958,707,695.04 67,055,229.17 86,872,108.12 17,677,073.21 1,498,391,255.54 额 40 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年年末余 226,886,100.00 275,691,096.15 59,049,474.29 53,239,432.80 23,622,288.17 638,488,391.41 额 加：同一控制下 企业合并产生的 追溯调整 加：会计政策变 2,511,256.56 -6,537,103.07 -10,529,395.36 -2,685,441.23 -17,240,683.10 更 前期差错更正 其他 二、本年年初余 226,886,100.00 278,202,352.71 52,512,371.22 42,710,037.44 20,936,846.94 621,247,708.31 额 三、本年增减变 动金额（减少以 18,500,000.00 2,039,000,442.47 8,064,194.19 72,577,747.73 -4,588,394.04 2,133,553,990.35 “－”号填列） （一）净利润 80,641,941.92 500,805.96 81,142,747.88 （二）直接计入 所有者权益的利 2,039,000,442.47 2,039,000,442.47 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 1,825,585,442.47 1,825,585,442.47 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 213,415,000.00 213,415,000.00 上述（一）和（二） 2,039,000,442.47 80,641,941.92 500,805.96 2,120,143,190.35 小计 （三）所有者投 18,500,000.00 18,500,000.00 入和减少资本 1．所有者投入资 18,500,000.00 18,500,000.00 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 8,064,194.19 -8,064,194.19 -5,089,200.00 -5,089,200.00 1．提取盈余公积 8,064,194.19 -8,064,194.19 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -5,089,200.00 -5,089,200.00 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 245,386,100.00 2,317,202,795.18 60,576,565.41 115,287,785.17 16,348,452.90 2,754,801,698.66 额 公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟 41 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 245,386,100.00 2,316,811,886.14 60,799,379.14 112,710,624.68 2,735,707,989.96 加：会计政策变 更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 245,386,100.00 2,316,811,886.14 60,799,379.14 112,710,624.68 2,735,707,989.96 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 122,693,050.00 -1,358,495,100.14 6,214,394.79 -29,955,587.36 -1,259,543,242.71 填列） （一）净利润 62,143,947.90 62,143,947.90 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 -1,309,417,880.14 -1,309,417,880.14 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 -1,309,417,880.14 -1,309,417,880.14 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） -1,309,417,880.14 62,143,947.90 -1,247,273,932.24 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 6,214,394.79 -18,483,705.26 -12,269,310.47 1．提取盈余公积 6,214,394.79 -6,214,394.79 2．对所有者（或股 -12,269,310.47 -12,269,310.47 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 122,693,050.00 -49,077,220.00 -73,615,830.00 部结转 1．资本公积转增资 49,077,220.00 -49,077,220.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 73,615,830.00 -73,615,830.00 四、本期期末余额 368,079,150.00 958,316,786.00 67,013,773.93 82,755,037.32 1,476,164,747.25 42 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 减： 项目 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 226,886,100.00 275,691,096.15 55,968,238.88 56,320,668.21 614,866,103.24 加：会计政策变 2,120,347.52 -3,856,127.76 -21,795,455.76 -23,531,236.00 更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 226,886,100.00 277,811,443.67 52,112,111.12 34,525,212.45 591,334,867.24 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 18,500,000.00 2,039,000,442.47 8,687,268.02 78,185,412.23 2,144,373,122.72 填列） （一）净利润 86,872,680.25 86,872,680.25 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 2,039,000,442.47 2,039,000,442.47 失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 1,825,585,442.47 1,825,585,442.47 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 213,415,000.00 213,415,000.00 上述（一）和（二） 2,039,000,442.47 86,872,680.25 2,125,873,122.72 小计 （三）所有者投入和 18,500,000.00 18,500,000.00 减少资本 1．所有者投入资本 18,500,000.00 18,500,000.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 8,687,268.02 -8,687,268.02 1．提取盈余公积 8,687,268.02 -8,687,268.02 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 245,386,100.00 2,316,811,886.14 60,799,379.14 112,710,624.68 2,735,707,989.96 公司法定代表人：吴福胜 主管会计工作负责人：吴霖 会计机构负责人：罗伟 43 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司基本情况 安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 1997 年 3 月 28 日经安 徽省人民政府皖政秘[1997]45 号文批准，由安徽省维尼纶厂作为独家发起人，采用公开募集方式设立 的股份有限公司。1997 年 4 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]173 号和证监发字 [1997]174 号文批准，本公司 5000 万股 A 股股票于 1997 年 5 月 12 日在上海证券交易所上网定价发行, 募集资金 2.92 亿元。公司于 1997 年 5 月 22 日在安徽省工商行政管理局注册登记，流通股 5 月 28 日 正式挂牌上市交易。 1998 年 9 月，经股东大会批准，并经安徽省证券管理办公室[1998]132 号文批准，以未分配利润 向全体股东按每 10 股送红股 1.4 股、派发现金红利 2.00 元；以资本公积按每 10 股转增 2.6 股。 1999 年 10 月，用资本公积向全体股东按每 10 股转增 2 股。2000 年本公司实施了配股，增加股本 1770 万股，变更后注册资本人民币 25,290 万元，其中：国有法人股 15390 万股，社会公众股 9900 万 股。 2006 年 4 月 10 日，公司实施股权分置改革方案，大股东安徽皖维集团有限责任公司向方案实施 股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股流通股支付 3.2 股的对价，以取得其持有本公司股份的上市 流通权，皖维集团共计向流通股股东支付 3168 万股。方案实施后本公司总股本仍为 25290 万股，其中： 有限售条件流通股为 12222 万股，无限售条件流通股为 13068 万股。 2006 年 8 月，公司经安徽省国有资产监督管理委员会皖国资产权函[2006]86 号文批准，大股东安 徽皖维集团有限责任公司以股抵债定向回购本公司股份，减少本公司注册资本 2,601.39 万元，减资后 本公司注册资本为 22,688.61 万元，其中：有限售条件流通股（原国有法人股）9,620.61 万股，无限 售条件流通股 13,068 万股。2006 年 10 月，公司根据股改承诺，以股权分置改革方案实施前的流通股 总数 9900 万股为基数，按每 10 股送 0.2 股的比例， 追加送股 198 万股，送股后，公司总股本为 22,688.61 万元，其中：有限售条件流通股（原国有法人股）9,422.61 万股，无限售条件流通股 13,266 万股。 根据 2006 年第三次临时股东大会决议，并于 2007 年 6 月经中国证监会证监发行字（2007）144 号文《关于核准安徽皖维高新材料股份有限公司非公开发行的股票通知》核准，2007 年 7 月 19 日向 7 家机构定向增发 1850 万股，并经安徽华普验字[2007]第 0668 号验资报告验证，此次增发完成后，本 公司注册资本增至 24,538.61 万元。其中：有限售条件流通股 10,138.18 万股，无限售条件流通股 14,400.43 万股。 2008 年 4 月，本公司股东安徽皖维集团有限责任公司持有的本公司有限售条件的流通股 1,134.43 万元上市流通，本次解禁后有限售条件流通股 9,003.75 万股，无限售条件流通股 15,534.86 万股。 2008 年 5 月，经股东大会批准，以未分配利润向全体股东按每 10 股送红股 3 股、派发现金红利 0.50 元；以资本公积按每 10 股转增 2 股。至此，本公司注册资本增至 36,807.915 万元。其中：有限 售条件流通股 13,505.6235 万股，无限售条件流通股 23,302.2915 万股。 2008 年 7 月，本公司非公开发行限售股份上市流通 2,775 万股，本次解禁后有限售条件流通股 10,730.6235 万股，无限售条件流通股 26,077.2915 万股。 本公司系大型化工、化纤、建材联合企业，属化工新材料行业。经营范围包括各种高低聚合度和 醇解度的 PVA 系列产品、高强高模聚乙烯醇纤维、超高强高模 PVA 短纤及长丝、PVA 水溶性纤维、聚 乙烯醇强力纱、涤纶纤维、聚脂切片、聚醋酸乙烯乳液、可再分散性胶粉、醋酸乙烯、高档面料、水 泥、溶解乙炔、电石、石灰、氧气的制造、销售，建筑（三级），设备安装，机械加工、铁路轨道衡 计量经营等。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 3、会计期间： 会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 44 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 4、记账本位币： 以人民币为记账本位币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价 值计量的，本公司确保所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时 或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本 位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账 本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工 具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资 产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。 支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应 收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资 产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之 间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到期的固定利 率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始 确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到 期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投 资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项按从购货方应收的合同或协议 价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费 用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未 发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投 资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可 供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类： 45 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费 用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确 认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期 损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一 项金融负债。 金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难。 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。 ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进 行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人 可能无法收回投资成本。 ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提 减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。 ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按摊余成 本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减 值准备。 对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特 征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失， 计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的 坏账准备。 46 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下: 账龄 计提比例 1 年以内 4% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减 值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判 断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较 大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出 售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将 原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测 试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减 值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试 后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划 分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负 债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、 具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损 失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计 提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账 准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 根据信用风险特征组合确定的计提方法 余额百分比法 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 原材料、燃料、包装物、低值易耗品、库存商品等。 (2) 发出存货的计价方法 取得的存货按成本进行初始计量，原材料、燃料库存商品发出采用加权平均法计价。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。 (4) 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 47 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 在领用时采用一次摊销法摊销。 2) 包装物 在领用时采用一次摊销法摊销。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权 投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资 成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定 的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初 始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括 与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚 未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约 定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—— 非货币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》 确定。 (2) 后续计量及收益确认方法 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现 金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资 单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 15-45 3 6.47-2.16 48 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 机器设备 7-14 3 13.86-6.93 电子设备 3 3 运输设备 6-12 3 16.17-8.08 动力设备 6-18 3 16.17-5.39 传导设备 15-28 3 6.47-3.46 电力设备 14-35 3 6.93-2.77 化工专业设备 7-14 3 13.86-6.93 办公设备 5-22 3 19.40-4.41 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时，予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资 产确认条件的在发生时计入当期损益。 本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经 济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率 每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数 与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融 资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租 赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 13、在建工程核算方法： 在建工程按各项工程所发生的实际成本核算。工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成 本结转固定资产。工程完工交付使用前发生的与工程有关的借款所发生的、满足资本化条件的借款费 用支出计入工程造价；交付使用后，其有关利息支出计入当期损益。 14、无形资产的核算方法： 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司按照无形资产 的取得成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或 者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入 当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行 摊销。对金额较小的开发、研究支出，采用一次摊销的方法。 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使 用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不 确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿 命并在预计使用年限内系统合理摊销。 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究 阶段的支出在发生时计入当期损益。 （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出符合无 形资产确认条件的予以资本化。 15、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 49 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准备。减值准备的 金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。 (2) 计提依据： 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 16、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件 时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的， 暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资 本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额， 确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计 资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。 17、收入确认原则： （1）销售商品收入 ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 （4）建造合同收入 50 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合 同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本 占合同预计总成本的比例，或已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例，或实际测定的完工 进度确定。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实 际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发 生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。 18、确认递延所得税资产的依据： 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 递延所得税资产的确认： （1）公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的 递延所得税资产不予确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产： ①暂时性差异在可预见的未来可能转回； ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3）公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 19、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 (1)资产组的确定依据 资产组是企业认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产 组由创造现金流入相关的资产组成。 (2)职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险 费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职 工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入 相关的成本费用。支付给职工的解除劳动关系补偿计入当期损益。 (3)应付债券 发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券存续期间采用实际利 率法按摊余成本进行后续计量。 (4)政府补助 确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： ①企业能够满足政府补助所附条件； ②企业能够收到政府补助。 计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计 入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： ①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计 入当期损益。 ②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (5)合并财务报表的编制方法 凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和其子公司的财 务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制；子公司采用的会计期间， 51 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 会计政策和会计处理方法与母公司一致；合并报表范围内各公司间重大交易、资金往来款在合并时抵 销。 20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 执行《中华人民共和国增值税暂行条例》的有关规定，主营产品执行 17%的增值税税率；供 增值税 热、供汽、供水执行 13%税率，并扣除进项税额后计缴。出口产品执行“免、抵、退”的纳 17%、13% 税政策，退税率按国家有关规定执行。 依据《中华人民共和国营业税暂行条例》的规定，建筑业按 3%的税率计缴，租赁业等按 5% 营业税 3%、5% 的税率计缴。 城建税 按应缴流转税 7%的税率计缴 15% 企业所得税 按应纳税所得额的 15%税率计缴 15% 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 2、税收优惠及批文 根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合下发的《关 于公布安徽省 2008 年第二批高新技术企业认定名单的通知》，本公司为安徽省 2008 年第二批通过高 新技术企业认定的企业，证书号 GR20834000365，有效期三年。根据巢地税【2008】157 号文《关于抓 紧落实促进全市经济平稳较快增长若干具体措施的通知》，从 2008 年开始，在认定有效期内企业所得 税执行 15%税率。 3、其他说明 本公司子公司安徽大维新材有限责任公司及安徽皖维花山新材料有责任公司执行 25%的企业所得 税税率。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 高强高模聚 安徽大维新材有 安徽省巢湖 控股子公司 乙烯醇 C41 3,200 高强高模聚乙烯醇 C41 纤维 限责任公司 市 纤维 安徽皖维花山新 安徽省巢湖 可再分散性 材料有限责任公 全资子公司 5,000 可再分散性胶粉 市 胶粉 司 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对子公司的 期末实际投资 表决权比例 子公司全称 净投资的余额 持股比例（%） 是否合并报表 额 （%） （资不抵债子公司适用） 安徽大维新材有 1,945.48 57.59 57.59 是 限责任公司 安徽皖维花山新 材料有限责任公 5,000 100.00 100.00 是 司 52 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 根据本公司四届十九次董事会决议，本公司 2008 年 10 月出资 5000 万元人民币设立全资子公司花 山公司，专门从事“年产 2 万吨可再分散性胶粉技改项目”的生产与经营。本年纳入合并报表范围。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 人民币金额 现金： / / 182,360.94 424,618.78 人民币 / / 182,360.94 424,618.78 银行存款： / / 173,304,993.78 293,610,099.84 人民币 / / 163,694,246.75 293,610,099.84 欧元 1,000,036.11 9.6104 9,610,747.03 其他货币资金： / / 188,838,405.80 40,000,000.00 人民币 / / 188,838,405.80 40,000,000.00 合计 / / 362,325,760.52 334,034,718.62 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 111,039,275.93 71,800,711.61 合计 111,039,275.93 71,800,711.61 (2) 期末公司已抵押的应收票据情况： 单位：万元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 用于交行芜湖分行营 2,600 业部借款质押 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 97,566,222.37 57.99 83,770,144.07 57.37 的应收 账款 其他不 重大应 70,677,369.07 42.01 13,749,001.56 62,254,534.26 42.63 11,164,520.31 收账款 合计 168,243,591.44 / 13,749,001.56 / 146,024,678.33 / 11,164,520.31 / 根据公司的经营特点，将单项金额 1000 万元（含 1000 万元）以上的应收账款作为重大性标准， 单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且 预计难以收回的应收账款。 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 53 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 金额较大的其他应收款项的性质或内容 对出口采用信用证结算方式的客户货款，本公司认为其回收风险很小，不需计提坏账准备。具体 如下： 应收账款单位 款项内容 金 额 账 龄 安徽省华安进出口有限公司 货款 97,566,222.37 1 年以内 应收出口销售款 货款 11,922,214.30 1 年以内 合 计 109,488,436.67 占应收账款比例 65.08% (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 例（％） 安徽省华安进出口有 客户 97,566,222.37 1 年以内 57.99 限公司 浙江东华纤维制造有 客户 8,737,889.90 1 年以内 5.19 限公司 巢湖市新力化工有限 客户 6,750,414.49 1 年以内 4.01 公司 六安市叶集金叶建材 客户 6,632,159.10 1 年以内 3.94 有限责任公司 合肥华隆化工原料有 客户 4,633,538.14 1 年以内 2.76 限责任公司 合计 / 124,320,224.00 / 73.89 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 15,084,858.39 63.63 9,822,052.13 42.46 收款项 其他不重大 的其他应收 8,620,766.03 36.37 3,840,270.84 13,310,698.42 57.54 2,347,948.83 款项 合计 23,705,624.42 / 3,840,270.84 / 23,132,750.55 / 2,347,948.83 / 根据公司的经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的其他应收款作为重大性标准， 单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收款外，账龄较长 且预计难以收回的其他应收款。 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 年末 3 年以上的其他应收款余额中包括本年预付账款转入金额 3,599,542.77 元； 54 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 李安东 采购借款 3,254,756.83 1 年以内 13.73 安徽省安全生产监督 保证金 2,000,000.00 1-2 年 8.44 管理局 财政局 保证金 1,136,250.00 1 年以内 4.79 陆成敏 采购借款 740,749.91 1 年以内 3.12 王慧林 采购借款 680,000.00 1 年以内 2.87 合计 / 7,811,756.74 / 32.95 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 121,445,449.49 98.77 61,224,291.83 98.43 一至二年 998,442.25 0.81 518,440.00 0.83 二至三年 518,440.00 0.42 460,321.26 0.74 合计 122,962,331.74 100.00 62,203,053.09 100.00 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 预付账款的说明： ①年末预付账款较年初增加 97.68%，主要系本年预付设备款的增加所致； ②年末预付账款余额中账龄超过一年的金额为 151.68 万元，系尚未结算的货款； ③年末预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 64,661,493.49 711,580.83 63,949,912.66 50,021,624.22 86,451.76 49,935,172.46 库存商品 58,482,082.49 2,319,387.66 56,162,694.83 23,348,330.38 748,235.99 22,600,094.39 燃料 19,548,230.50 560,771.84 18,987,458.66 4,265,650.89 4,265,650.89 包装物 2,086,816.56 2,086,816.56 2,992,603.30 2,992,603.30 低值易耗 1,056,918.60 1,056,918.60 2,949,706.64 7,799.09 2,941,907.55 品 生产成本 24,006,840.88 348,439.50 23,658,401.38 58,654,884.85 58,654,884.85 合计 169,842,382.52 3,940,179.83 165,902,202.69 142,232,800.28 842,486.84 141,390,313.44 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税 金后的金额确定。 7、其他流动资产： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 待摊费用-财产保险费 669,918.54 1,014,674.06 1,419,124.51 265,468.09 待摊费用-报刊费 111,043.20 147,426.64 111,043.20 147,426.64 待摊费用-利息 — 595,857.60 95,857.60 500,000.00 合计 780,961.74 1,753,569.18 1,621,636.19 912,894.73 55 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 8、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 707,255,955.68 2,534,113,923.29 合计 707,255,955.68 2,534,113,923.29 年末可供出售的金融资产系所持国元证券股份有限公司的限售股份 6,597.54 万股，年末公允价值 是以限售股份乘以年末该公司股份公允价值（股市收盘价）计算而来。 9、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 在被投资 其中：本 在被投资 被投资 初始投资成 单位表决 期初余额 增减变动 期末余额 期减值准 减值准备 单位持股 单位 本 权比例 备 比例（％） （％） 国元信 10,000,000 10,000,000 10,000,000 0.62 0.62 托 10、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 2,051,427,910.80 81,431,461.95 8,446,755.52 2,124,412,617.23 其中：房屋及建筑物 411,306,693.34 14,006,982.15 721,631.00 424,592,044.49 机器设备 1,626,019,784.06 65,631,819.80 7,633,174.52 1,684,018,429.34 运输工具 14,101,433.40 1,792,660.00 91,950.00 15,802,143.40 二、累计折旧合计： 739,468,021.65 113,944,611.51 5,128,695.47 848,283,937.69 其中：房屋及建筑物 127,007,751.90 15,298,818.61 345,989.51 141,960,581.00 机器设备 605,461,743.21 97,754,729.11 4,741,349.51 698,475,122.81 运输工具 6,998,526.54 891,063.79 41,356.45 7,848,233.88 三、固定资产净值合 1,311,959,889.15 -32,513,149.56 3,318,060.05 1,276,128,679.54 计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 四、减值准备合计 5,223,545.43 5,223,545.43 其中：房屋及建筑物 机器设备 5,223,545.43 5,223,545.43 运输工具 五、固定资产净额合 1,306,736,343.72 -32,513,149.56 3,318,060.05 1,270,905,134.11 计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 ①本年由在建工程完工转入固定资产金额为 6,628.57 万元； ②年末用于借款抵押的固定资产（设备）原值为 66,602.15 万元，净值 56,880.96 万元；公司无 融资租赁和经营租赁固定资产的情形。 56 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 11、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 77,833,151.15 77,833,151.15 41,517,043.86 41,517,043.86 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 本期利 资 工程进 利息资本化金 其中：本期利 息资本 金 项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 度 额 息资本化金额 化率 来 （％） 源 PVA 节能 自 67,440,000 13,046,438.10 13,046,438.10 已完工 改造 筹 自 筹 ERP 项目 28,000,000 25,173,906.54 7,174,807.76 32,348,714.30 已完工 2,188,082.40 8.96 及 贷 款 年产 100 自 万吨石灰 筹 石机械化 55,640,000 14,483,180.77 1,117,630.87 28.04% 1,328,675.21 928,675.21 8.96 及 15,600,811.64 开采技改 贷 工程项目 款 高强高模 PVA 纤维 自 425,722.79 4,027,134.66 2.14% 4,452,857.45 技术改造 筹 项目 日产 6000 自 吨水泥熟 364,130,000 10,682,829.34 10,682,829.34 已完工 筹 料 自 100 万吨/ 筹 年粉磨站 67,800,000 392,587.21 9,172,820.98 14.11% 835,480.00 835,480.00 8.96 及 9,565,408.19 项目 贷 款 募 股 醋酐项目 222,750,000 167,949.80 7,566,062.60 3.47% 7,734,012.40 资 金 办公楼改 自 873,696.75 4,207,633.81 5,081,330.56 已完工 造 筹 自 筹 PVA 技术 31,410,136.75 63.38% 1,093,101.19 1,093,101.19 8.96 及 31,410,136.75 改造项目 贷 款 水管改造 自 5,126,464.07 5,126,464.07 已完工 项目 筹 自 筹 环保深度 65,330,000 7,473,678.11 11.44% 154,464.27 154,464.27 8.96 及 7,473,678.11 治理项目 贷 款 2 万吨干 自 粉胶体项 75,850,000 1,596,246.61 2.10% 1,596,246.61 筹 目 合计 41,517,043.86 102,601,883.66 66,285,776.37 / 3,411,720.67 5,199,803.07 / / 77,833,151.15 (2) 在建工程的说明： ①年末在建工程较年初增加 87.47%，主要系年产 4 万吨 PVA 项目、100 万吨/年粉磨站项目及醋酐 项目等增加投入所致。 ②年末对在建工程逐项检查，未发现在建工程减值情形，故未计提在建工程减值准备。 57 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 12、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 设备 1,800,049.50 17,452,690.77 18,470,599.33 782,140.94 备品备件 677,330.42 677,330.42 其他 69,456.42 69,456.42 合计 2,546,836.34 17,452,690.77 19,217,386.17 782,140.94 13、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 14,298,200.00 14,298,200.00 CRM 专有技术 3,500,000.00 3,500,000.00 C41 高强高模聚乙烯 10,798,200.00 10,798,200.00 醇纤维 二、累计摊销合计 8,341,906.45 1,432,328.04 9,774,234.49 CRM 专有技术 2,492,881.45 352,508.04 2,845,389.49 C41 高强高模聚乙烯 5,849,025.00 1,079,820.00 6,928,845.00 醇纤维 三、无形资产净值合 5,956,293.55 4,523,965.51 计 四、减值准备合计 五、无形资产净额合 5,956,293.55 4,523,965.51 计 本期摊销额 1,432,328.04 元。 年末对无形资产逐项检查，未发现无形资产账面价值高于可回收金额的现象，故未计提无形资产 减值准备。 (2) 公司内部研究开发项目支出： 单位：元 币种：人民币 本期转出 项目 期初数 本期增加 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 开发支出 0 77,259,811.20 44,695,376.00 32,564,435.20 合计 0 77,259,811.20 44,695,376.00 32,564,435.20 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 技术中心 — 4,795,822.25 4,795,822.25 — 双搅拌及切线 气流沸腾式干燥生产 PVA-1788 技术研究 — 21,965,579.31 21,965,579.31 — 聚酯工程塑料中试 — 14,336,689.46 14,336,689.46 — 干法乙炔发生 技术研究及工业化 — 2,974,219.44 2,974,219.44 — 醋酸甲酯羟基合成醋酐 技术开发及工业化 — 310,907.76 310,907.76 — 日产 5000 吨水泥熟料 生产中预热分解方式改变 — 14,905,733.23 312,157.78 14,593,575.45 PVAC 聚合引发剂 无害化研究 — 8,321,216.43 — 8,321,216.43 高强高模纤维生产中 改电热为热风干燥 — 9,649,643.32 — 9,649,643.32 合计 77,259,811.20 44,695,376.00 32,564,435.20 58 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 ①本公司对不符合资本化条件的研发支出转入当期费用，对于符合资本化条件的研发费用予以资 本化。 ②本公司以结束小试、批准进入中试的时点为判断进入开发阶段的依据。 ③年末对开发支出逐项检查，未发现开发支出账面价值高于可回收金额的现象，故未计提减值准 备。 14、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 导热油 1,043,887.43 450,900.00 合计 1,043,887.43 450,900.00 15、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 应收款项 2,638,390.86 3,202,931.60 存货 591,026.98 210,621.71 固定资产 783,531.81 1,305,886.36 其他流动负债 394,036.43 809,527.98 递延收益 607,500.00 1,181,250.00 合计 5,014,486.08 6,710,217.65 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 应收款项 17,589,272.40 存货 3,940,179.83 固定资产 5,223,545.43 其他流动负债 2,252,346.21 递延收益 4,050,000.00 合计 33,055,343.87 16、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 13,512,469.14 4,076,803.26 17,589,272.40 二、存货跌价准备 842,486.84 3,097,692.99 3,940,179.83 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 5,223,545.43 5,223,545.43 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 19,578,501.41 7,174,496.25 26,752,997.66 59 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 17、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 26,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 159,000,000.00 368,000,000.00 保证借款 510,000,000.00 320,000,000.00 信用借款 70,000,000.00 50,000,000.00 保理借款 36,000,000.00 合计 801,000,000.00 768,000,000.00 ①年末保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保； ②年末抵押借款（包括长期借款、一年内到期长期负债）是以固定资产（设备）作抵押，原值为 66,602.15 万元，净值 56,880.96 万元； ③质押借款系公司以应收票据 2600 万元向银行质押取得的借款； ④保理借款系中国工商银行巢湖分行办理的应收账款保理借款； ⑤年末短期借款中无到期未偿还的款项。 18、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 60,000,000.00 40,000,000.00 合计 60,000,000.00 40,000,000.00 ①年末应付票据余额中无到期未兑付的票据。 ②年末应付票据为 50%保证金开具。 ③年末应付票据较年初增加 50%，主要系本年材料采购较多地采用银行承兑汇票方式结算所致。 ④年末应付票据余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 19、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 账龄 年末数 年初数 1 年以内 65,156,640.98 109,770,956.69 1-2 年 16,710,351.06 2,092,779.54 2-3 年 907,217.19 238,917.70 3 年以上 2,169,056.51 2,251,248.30 合计 84,943,265.74 114,353,902.23 （3）应付账款年末余额中账龄超过 3 年的款项为 2,169,056.51 元，主要系尚未支付的供应商尾款； 20、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 安徽皖维集团有限责任公司 3,748,738.29 合计 3,748,738.29 60 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 账龄 年末数 年初数 1 年以内 38,765,264.71 27,719,783.39 1-2 年 1,591,809.16 1,086,039.25 2-3 年 316,830.58 370,858.89 3 年以上 341,723.14 286,244.48 合计 41,015,627.59 29,462,926.01 （3）年末预收账款余额中账龄超过一年的预收款项为 225.03 万元，系尚未结算的尾款； （4）年末预收账款较年初增加 39.21%，主要系本年度更多采用预收款方式销售产品，相应增加预 收账款所致。 21、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 100,477.27 71,205,639.26 71,139,737.26 166,379.27 二、职工福利费 152,505.33 10,863,880.73 11,016,386.06 三、社会保险费 7,176,580.32 22,862,975.37 14,829,772.25 15,209,783.44 ——医疗保险费 5,231,413.66 5,231,413.66 ——养老保险费 6,495,232.00 15,264,001.70 8,533,489.30 13,225,744.40 ——失业保险费 681,348.32 1,922,078.70 619,387.98 1,984,039.04 ——工伤保险费 445,481.31 445,481.31 四、住房公积金 1,098,802.00 7,910,627.00 7,777,823.00 1,231,606.00 五、其他 六、工会经费 851,206.77 851,206.77 七、职工教育经费 393,633.50 393,633.50 八、辞退福利 20,880,000.00 8,672,007.72 12,757,082.40 16,794,925.32 合计 29,408,364.92 122,759,970.35 118,765,641.24 33,402,694.03 22、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 执行《中华人民共和国增值税暂行条例》的有关规定，主营产品执 行 17%的增值税税率；供热、供汽、供水执行 13%税率，并扣除进 增值税 -5,367,495.73 8,531,409.32 项税额后计缴。出口产品执行“免、抵、退”的纳税政策，退税率 按国家有关规定执行。 依据《中华人民共和国营业税暂行条例》的规定，建筑业按 3%的 营业税 72,422.31 5,288.97 税率计缴，租赁业等按 5%的税率计缴。 根据安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、 安徽省地方税务局联合下发的《关于公布安徽省 2008 年第二批高 新技术企业认定名单的通知》，本公司为安徽省 2008 年第二批通 所得税 3,907,253.60 11,797,289.23 过高新技术企业认定的企业，证书号 GR20834000365，有效期三年。 根据巢地税【2008】157 号文《关于抓紧落实促进全市经济平稳较 快增长若干具体措施的通知》，从 2008 年开始，在认定有效期内 企业所得税执行 15%税率。 个人所得税 8,733.27 601,359.86 按工资薪金所得 5%—45%缴纳 城建税 8,520,226.69 5,119,561.27 按应缴流转税 7%的税率计缴 资源税 3,787,593.01 5,668,789.15 3 元/吨 印花税 856,374.65 307,104.85 按印花税所涉及的项目缴纳 房产税 894,210.22 6,664.59 按房产余值的 1.2%缴纳 教育费附加 5,764,862.83 2,651,586.81 按应纳增值税和营业税税额的 4%计缴 水利建设基金 2,922,729.85 1,941,110.80 按上年销售额的 0.06%计缴 资源补偿费 1,858,909.22 1,210,052.55 按每吨矿石 0.39 元计缴 合计 23,225,819.92 37,840,217.40 / 61 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 23、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情 况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄 年末数 年初数 1 年以内 16,479,338.95 7,404,794.63 1-2 年 78,902.67 1,226,809.70 2-3 年 893,152.57 1,323,541.26 3 年以上 2,884,028.14 2,294,417.80 合计 20,335,422.33 12,249,563.39 （3）其他应付款年末较年初增加 66.01%，主要系本年工程项目保证金等增加所致。 （4）其他应付款年末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 24、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 合计 110,387,800.00 单位：元 币种：人民币 期末数 贷款单位 借款终止日 利率（％） 币种 本币金额 巢湖市建行 2009 年 5 月 11 日 7.56 人民币 25,000,000.00 巢湖市建行 2009 年 5 月 11 日 7.56 人民币 20,000,000.00 巢湖市工行 2009 年 3 月 31 日 7.74 人民币 20,000,000.00 国元信托 2009 年 9 月 27 日 10.70 人民币 45,387,800.00 合计 / / / 110,387,800.00 年末保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保；抵押借款见附注六-17。 25、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 71,892,940.46 80,000,000.00 保证借款 133,000,000.00 72,000,000.00 信用借款 55,000,000.00 45,387,800.00 合计 259,892,940.46 197,387,800.00 (2) 长期借款情况： ①保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保。 ②抵押借款见附注六-17。 26、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 2008 年第二批节能技 10,410,000.00 10,410,000.00 安徽省财政厅 术改造财政奖励资金 水污染防治专项资金 3,830,000.00 3,830,000.00 安徽省财政厅 高性能聚酯 pet、氮 化纳米技术国家拨付 80,000.00 80,000.00 安徽省财政厅 经费 合计 14,320,000.00 14,320,000.00 / 62 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （1）2008 年第二批节能技术改造财政奖励资金系根据财企【2008】1704 号文《关于预拨 2008 年 第二批节能技术改造财政奖励资金（指标）的通知》，收到预拨的节能技术改造财政奖励资金 1,041 万元，根据财建【2007】371 号文件精神，上述款项为政府资本性投入。 （2）水污染防治专项资金系根据财建【2008】1054 号文件《关于下达 2008 年淮河、巢湖流域水 污染防治专项补助资金的通知》，收到的污水深度处理项目专项补助资金。 （3）高性能聚酯 pet、氮化纳米技术国家拨付经费系收到该项目国家拨付经费，专门用于该项目 研究。 27、递延所得税负债： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可供出售金融资产账面价值大 91,088,393.35 608,528,480.82 于计税基础形成 合计 91,088,393.35 608,528,480.82 28、少数股东权益： 项目 期末数 期初数 少数股东权益 17,677,073.21 16,348,452.90 29、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 发 比例 行 比例 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 股 股份 245,386,100 100.00 73,615,830 49,077,220 0 122,693,050 368,079,150 100.00 总数 (1)根据公司 2006 年股权分置改革方案中大股东安徽皖维集团有限公司的限售承诺，2008 年 4 月 13 日安徽皖维集团有限公司持有本公司的有限售条件流通股 11,344,305 股上市流通。有限售条件流 通股上市流通后,本公司总股本为 24,538.61 万股,其中: 有限售条件流通股为 90,037,490 股,无限售 条件流通股为 155,348,610 股。 (2)2008 年 5 月 19 日根据公司 2007 年年度股东大会审议通过的 2007 年度利润分配方案，公司以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 24,538.61 万为基数，向全体股东按每 10 股送红股 3 股派发红利 0.50 元（含税）并按 10：2 的比例进行公积金转增股本。方案实施后，公司股本总额由 24,538.61 万股增 加到 36,807.915 万股，有限售条件流通股为 135,056,235 股，无限售条件流通股为 233,022,915 股， 其中控股股东安徽皖维集团有限责任公司持有 14,133.915 万股，占公司股本总额的 38.40%；社会公 众持有 22,674 万股，占公司股本总额的 61.60%。 (3)2008 年 7 月 21 日，本公司非公开发行的股份自发行之日起已满 12 个月，根据《上市公司证 券发行管理办法》的有关规定,公司非公开发行的有限售条件流通股解除限售，上市流通。本次非公开 发行的有限售条件流通股上市流通后，公司股本总额为 36,807.915 万股，其中有限售条件流通股为 107,306,235 股，无限售条件流通股为 260,772,915 股。 30、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 460,261,475.51 49,077,220.00 411,184,255.51 其他资本公积 31,355,877.20 31,355,877.20 可供出售金融资产公允 1,825,585,442.47 1,309,417,880.14 516,167,562.33 价值变动产生的差额 合计 2,317,202,795.18 1,358,495,100.14 958,707,695.04 63 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （1）股本溢价本年减少系根据 2007 年度利润分配方案，以资本公积按每 10 股转增 2 股所致； （2）可供出售金融资产公允价值变动产生的差额本年减少系可供出售金融资产—国元证券公允价 值变动所致。 31、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 60,576,565.41 6,478,663.76 67,055,229.17 合计 60,576,565.41 6,478,663.76 67,055,229.17 32、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润（2007 年 115,287,785.17 / 期末数） 调整后 年初未分配利润 115,287,785.17 / 加：本期净利润 63,948,123.45 / 减：提取法定盈余公积 6,478,663.76 10 应付普通股股利 12,269,306.74 转作股本的普通股股利 73,615,830.00 期末未分配利润 86,872,108.12 / 33、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,101,086,452.92 1,813,546,680.71 其他业务收入 6,719,183.77 4,870,953.21 合计 2,107,805,636.69 1,818,417,633.92 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 聚乙烯醇 977,191,423.44 806,755,030.76 939,088,572.89 739,573,253.82 水泥 454,179,446.06 403,374,679.30 363,974,920.44 332,070,927.60 PVA 超短纤 381,593,901.74 320,648,584.66 256,956,707.26 219,033,096.44 切片 204,788,167.75 195,763,659.56 195,711,857.45 196,430,622.69 其他 70,084,020.42 77,531,976.01 40,298,194.14 39,018,189.13 乳胶 13,109,131.69 13,196,906.71 13,733,601.24 15,681,590.57 水电汽 140,361.82 188,851.63 3,782,827.29 2,658,585.08 合计 2,101,086,452.92 1,817,459,688.63 1,813,546,680.71 1,544,466,265.33 (3) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,571,143,692.81 1,350,480,221.14 1,481,159,394.84 1,238,254,283.05 国外 529,942,760.11 466,979,467.49 332,387,285.87 306,211,982.28 合计 2,101,086,452.92 1,817,459,688.63 1,813,546,680.71 1,544,466,265.33 64 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 616,693,984.34 29.26 合计 616,693,984.34 29.26 34、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 依据《中华人民共和国营业税暂行条例》的规定，建 营业税 1,592.55 3,836.64 筑业按 3%的税率计缴，租赁业等按 5%的税率计缴。 城建税 5,991,364.54 7,766,488.78 按应缴流转税 7%的税率计缴 教育费附加 3,393,501.19 4,393,706.58 按应纳流转税的 4%计缴 合计 9,386,458.28 12,164,032.00 / 35、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 1,000,000.00 0 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 32,987,684.50 0 合计 33,987,684.50 0 36、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,076,803.26 2,974,271.87 二、存货跌价损失 3,097,692.99 123,781.54 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 7,174,496.25 3,098,053.41 37、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 17,406.45 285,507.61 其中：固定资产处置利得 17,406.45 285,507.61 政府补助 705,000.00 1,154,200.00 增值税返还 6,636,436.85 18,068,512.58 罚款收入 103,809.51 合计 7,462,652.81 19,508,220.19 65 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 （1）本年度政府补助系： ①本公司本年度确认与资产相关的政府补助收益 67.50 万元，详见附注六－30。 ②本公司本年度收到 2007 年度节能奖励 3 万元。 （2）本年度增值税返还系根据安徽省经济贸易委员会、安徽省国家、地方税务局联合发布皖经贸 资源（2003）361 号文，公司水泥、熟料产品被认定为资源综合利用产品，根据安徽省国税局皖国税 发[2002]15 号《关于印发 的通知》规定，享受国家资源综合利用退（免）税政策。该产品增值税实际执行先征后返，本年度确 认增值税返还款 6,636,436.85 元。 38、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 1,788,561.05 67,264.42 其中：固定资产处置损失 1,788,561.05 67,264.42 对外捐赠 611,952.66 140,500.00 停工损失 626,909.26 其他 25,535.55 罚款支出 400,000.00 合计 2,800,513.71 860,209.23 本年度营业外支出比上年同期增加 225.56%，主要系本公司本年度固定资产清理净损失增加所致。 39、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当期所 4,194,573.64 24,669,019.08 得税 递延所得税调整 1,695,731.57 639,842.59 合计 5,890,305.21 25,308,861.67 40、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： （1）基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股 份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 （2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均 数） 基本每股收益 0.174 稀释每股收益 0.174 41、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 政府补助 14,350,000.00 合计 14,350,000.00 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 66 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 金额 运输费 16,913,484.43 差旅费 1,055,545.62 业务费 2,041,439.72 办公费 1,088,666.50 其他、代理 16,533,291.09 董事会费 533,084.51 审计费 533,926.32 保险费 160,604.51 技术开发费 635,145.84 仓库经费 2,433,119.80 消防费 537,030.85 银行手续费 3,022,463.78 个人备用金 3,151,250.00 综合服务费 3,032,698.00 土地租赁费 1,188,800.00 合计 52,860,550.97 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 利息收入 9,302,628.19 合计 9,302,628.19 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 发债费用 354,518.40 合计 354,518.40 42、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 65,894,233.36 81,142,747.88 加：资产减值准备 7,174,496.25 3,098,053.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 113,944,611.51 112,845,975.68 无形资产摊销 1,432,328.04 1,490,728.04 长期待摊费用摊销 -592,987.43 120,240.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 1,635,097.97 -218,243.19 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 136,056.63 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 78,421,175.23 65,518,627.98 投资损失（收益以“－”号填列） -33,987,684.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,695,731.57 639,842.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -28,901,564.26 17,171,543.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,850,337.15 -75,212,092.30 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -14,869,359.25 -24,018,853.20 其他 经营活动产生的现金流量净额 184,131,797.97 182,578,570.58 67 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 362,325,760.52 334,034,718.62 减：现金的期初余额 334,034,718.62 121,748,246.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 28,291,041.90 212,286,472.06 现金和现金等价物 项目 本年数 上年数 现金 362,325,760.52 334,034,718.62 其中：库存现金 182,360.94 424,618.78 可随时用于支付的银行存款 173,304,993.78 293,610,099.84 可随时用于支付的其他货币资金 188,838,405.80 40,000,000.00 现金等价物 — 年末现金及现金等价物余额 362,325,760.52 334,034,718.62 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 97,218,434.91 61.23 57,610,908.54 48.06 的应收 账款 其他不 重大应 61,553,205.07 38.77 13,749,001.56 62,255,974.24 51.94 11,164,520.31 收账款 合计 158,771,639.98 / 13,749,001.56 / 119,866,882.78 / 11,164,520.31 / 根据公司的经营特点，将单项金额 1000 万元（含 1000 万元）以上的应收账款作为重大性标准， 单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的应收账款外，账龄较长且 预计难以收回的应收账款。 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 金额较大的其他应收款项的性质或内容 对出口采用信用证结算方式的客户货款，占应收账款比例 54.17%，本公司认为其回收风险很小， 不需计提坏账准备。具体如下： 应收账款单位 款项内容 金 额 账 龄 安徽省华安进出口有限公司 货款 83,202,465.12 1 年以内 应收出口销售款 货款 2,798,050.30 1 年以内 合 计 86,000,515.42 68 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 例(%) 安徽省华安进出口有限公司 客户 83,202,465.12 1 年以内 52.40 安徽大维新材有限责任公司 客户 14,015,969.79 1 年以内 8.83 浙江东华纤维制造有限公司 客户 8,737,889.90 1 年以内 5.50 巢湖市新力化工有限公司 客户 6,750,414.49 1 年以内 4.25 六安市叶集金叶建材有限责任公司 客户 6,632,159.10 1 年以内 4.18 合计 / 119,338,898.40 / 75.16 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 15,101,717.21 64.04 9,822,052.13 42.70 收款项 其他不重大 的其他应收 8,478,791.55 35.96 3,840,270.84 13,179,191.86 57.30 2,347,948.83 款项 合计 23,580,508.76 / 3,840,270.84 / 23,001,243.99 / 2,347,948.83 / 根据公司的经营特点，将单项金额 100 万元（含 100 万元）以上的其他应收款作为重大性标准， 单项金额不重大但信用风险特征组合后风险较大的标准是除单项金额重大的其他应收款外，账龄较长 且预计难以收回的其他应收款。 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 年末 3 年以上的其他应收款余额中包括本年预付账款转入金额 3,599,542.77 元； (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 李安东 采购借款 3,254,756.83 1 年以内 13.80 安徽省安全生产监督 保证金 2,000,000.00 1-2 年 8.48 管理局 财政局 保证金 1,136,250.00 1 年以内 4.82 陆成敏 采购借款 740,749.91 1 年以内 3.14 王慧林 采购借款 680,000.00 1 年以内 2.88 合计 / 7,811,756.74 / 33.12 69 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 初始 中： 资单位 值 资单位 被投资单位 投资 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 准 持股比 成本 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 安徽大维新材有限责 19,454,871.58 19,454,871.58 57.59 57.59 任公司 国元信托有限责任公 10,000,000.00 10,000,000.00 0.62 0.62 司 安徽皖维花山新材料 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 有限责任公司 （1）报告期内未发生长期股权投资可收回金额低于账面价值的情况，故未计提长期股权投资减值 准备。 （2）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,066,427,259.50 1,788,139,241.42 其他业务收入 6,632,391.25 6,047,500.11 合计 2,073,059,650.75 1,794,186,741.53 (2) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 聚乙烯醇 1,091,385,744.82 920,949,352.14 1,009,896,916.91 810,381,597.84 水泥 454,179,446.06 403,374,679.30 363,974,920.44 332,070,927.60 PVA 超短纤 211,753,271.59 195,763,659.56 148,862,637.33 196,430,622.69 切片 204,788,167.75 166,024,668.08 195,711,857.45 118,911,422.55 其他 73,712,585.04 83,519,091.36 40,298,194.14 39,018,189.13 水电汽 17,498,912.55 15,188,851.63 15,661,113.91 11,006,453.91 乳胶 13,109,131.69 13,196,906.71 13,733,601.24 15,681,590.57 合计 2,066,427,259.50 1,798,017,208.78 1,788,139,241.42 1,523,500,804.29 (3) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,666,991,310.59 1,452,664,177.44 1,532,808,563.82 1,293,339,526.66 国外 399,435,948.91 345,353,031.34 255,330,677.60 230,161,277.63 合计 2,066,427,259.50 1,798,017,208.78 1,788,139,241.42 1,523,500,804.29 (4) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 648,340,028.47 32.27 合计 648,340,028.47 32.27 70 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 1,000,000.00 6,910,800.00 权益法核算的长期股权投资收益 838,514.13 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 32,987,684.50 合计 34,826,198.63 6,910,800.00 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 62,143,947.90 86,872,680.25 加：资产减值准备 7,174,496.25 3,098,053.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 110,376,424.26 109,297,619.92 无形资产摊销 352,508.04 410,908.04 长期待摊费用摊销 -592,987.43 120,240.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 1,652,504.42 -218,243.19 以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 73,008,267.71 60,625,397.27 投资损失（收益以“－”号填列） -34,826,198.63 -6,910,800.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,836,192.82 333,490.29 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -27,609,582.24 11,879,839.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -38,160,287.14 -77,057,461.62 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -28,830,064.55 -20,342,359.25 其他 经营活动产生的现金流量净额 126,525,221.41 168,109,364.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 346,750,642.13 328,370,593.06 减：现金的期初余额 328,370,593.06 113,134,017.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,380,049.07 215,236,575.36 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对本 母公司对本 本企业 母公司 企业类 注册 法人代 业务性 组织机构代 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控 名称 型 地 表 质 码 比例(%) 权比例(%) 制方 安徽省 安徽皖 人民政 安徽 维集团 国有独 涤纶、 府国有 省巢 吴福胜 178,916,648.30 38.40 38.40 15358056-0 有限责 资公司 坯绸 资产监 湖市 任公司 督管理 委员会 本公司实际控制人为安徽省人民政府国有资产监督管理委员会。本公司第一大股东安徽皖维集团 有限责任公司，系安徽省人民政府国有资产监督管理委员会下属的国有独资公司，截至 2008 年 12 月 31 日安徽皖维集团有限责任公司占本公司股权比例为 38.40%。 71 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全 持股比例 表决权比 组织机构代 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 称 (%) 例(%) 码 安徽大维 高强高模 有限责任 安徽省巢 新材有限 吴福胜 聚乙烯醇 32,000,000 57.59 57.59 73002418-6 公司 湖市 责任公司 C41 纤维 安徽皖维 花山新材 有限责任 安徽省巢 可再分散 吴福胜 50,000,000 100.00 100.00 68082823-0 料有限责 公司 湖市 性胶粉 任公司 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 巢湖皖维金泉实业有限公司 母公司的控股子公司 15362753-3 巢湖皖维振华实业有限公司 母公司的控股子公司 15358237-1 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 占同类 占同类 关联交易 关联交易内 关联交易定价 关联方 交易金 交易金 类型 容 原则 金额 金额 额的比 额的比 例（%） 例（%） 安徽皖维集团 购买商品 采购原料 市场定价 37,562,154.66 2.16 34,493,606.48 2.28 有限责任公司 巢湖皖维金泉 购买商品 采购包装物 市场定价 28,171,229.94 1.62 21,979,100.95 1.76 实业有限公司 巢湖皖维振华 购买商品 采购包装物 市场定价 3,895,754.10 0.22 4,166,956.35 0.33 实业有限公司 水电汽等 按成本加成行 安徽皖维集团 其他公用 销售水、电、 业成本利润率 17,741.07 0.001 54,786.82 0.003 有限责任公司 事业费用 汽 10%计算 (销售) 水电汽等 按成本加成行 巢湖皖维金泉 其他公用 销售水、电、 业成本利润率 372,190.31 0.020 264,439.36 0.020 实业有限公司 事业费用 汽 10%计算 (销售) 水电汽等 按成本加成行 巢湖皖维振华 其他公用 销售水、电、 业成本利润率 408,976.29 0.022 143,678.33 0.010 实业有限公司 事业费用 汽 10%计算 (销售) 定价政策 本公司与关联方相互提供产品或劳务的价格依据下列原则确定： ①综合服务：安徽皖维集团有限责任公司向本公司提供综合服务，按年度经核算后按双方实际受 益情况分摊； ②土地使用权租赁：本公司租赁安徽皖维集团有限责任公司工业用地，其租金按收益现值法计算； ③铁路线租赁：本公司租赁安徽皖维集团有限责任公司铁路专用线，其租赁费按该资产年折旧额加相 应税费计算； ④水电汽：本公司向关联方销售水电汽，按成本加成行业成本利润率 10%计算； ⑤其他货物购销：根据市场定价或以招标方式定价。 72 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 其他关联交易 ①根据本公司与安徽皖维集团有限责任公司签定的《综合服务协议》和《土地租赁协议》，本年 本公司支付安徽皖维集团有限责任公司综合服务费 303.27 万元、土地租赁费 118.88 万元、铁路租赁 费 16.80 万元； ②截至 2008 年 12 月 31 日止，安徽皖维集团有限责任公司为本公司的借款 68,800 万元提供连带 责任担保。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 巢湖皖维振华实业有限 应收帐款 509,330.99 1,975,525.04 公司 巢湖皖维金泉实业有限 应付帐款 136,594.64 178,533.66 公司 安徽皖维集团有限责任 应付帐款 9,490,083.12 公司 安徽皖维集团有限责任 预收帐款 3,748,738.29 公司 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、其他或有负债及其财务影响： 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 (十二) 承诺事项： 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的承诺事项。 (十三) 资产负债表日后事项： 经本公司四届二十二次董事会审议通过并作出决议，以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 36,807.915 万股为基数向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.2 元（含税）。此项议案需提请公司 2008 年年度股 东大会审议批准后实施。 截至审计报告日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事 项。 (十四) 其他重要事项： 本公司第一大股东安徽皖维集团有限责任公司为获得银行贷款，于 2008 年 11 月 14 日将其持有 的本公司 2300 万股股票质押给中国工商银行巢湖分行营业部，质押期限至 2009 年 11 月 14 日。 除上述事项外，截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,771,154.60 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 705,000.00 补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -908,143.15 少数股东权益影响额 43,276.21 所得税影响额 309,750.33 合计 -1,621,271.21 73 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 4.53 3.26 0.174 0.174 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 4.43 3.34 0.178 0.178 东的净利润 上述数据根据以下的公式计算得出： （1）全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金 额。 （2）加权平均净资产收益率=P/（E0 +NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为 报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等 减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起 的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期折股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下至报告期期末的月份数。 （4）因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 63,948,123.45 80,641,941.92 2,738,453,245.76 1,480,714,182.33 74 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 ■ 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ■ 载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ■ 报告期内公司在中国证监会指定报纸《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正文及 公告原稿。 董事长：吴福胜 安徽皖维高新材料股份有限公司 2009 年 2 月 18 日 75 安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任 根据《公司法》、 《上市公司信息披露管理办法》和上海证券交易 所《关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》的相关规定， 本公司首次对外发布《安徽皖维高新材料股份有限公司 2008 年社会 责任报告》，客观、真实地反映公司 2008 年在从事生产经营活动中， 履行社会责任方面的信息。企业社会责任，是指企业作为社会成员， 在追求自身经济效益、保护股东利益的同时，还应对公司员工、债权 人、客户、供应商、社区等利益相关者、国家与社会的全面发展、环 境保护、资源利用等承担相应的社会责任。 2008 年公司依据企业所处行业及自身经营特点，本着相互支持 信任、相互合作共赢的理念，在促进社会可持续发展、促进社会环境 及生态可持续发展和促进经济可持续发展等方面，承担了大量社会责 任，创造了良好的社会效益。公司自上市以来，在做大做强企业、创 造优良业绩、回报公司股东的同时，自觉地把社会责任融入企业战略、 文化和生产经营的全过程，切实保护公司员工、债权人、客户等利益 相关者的合法权益，大力推进安全环保、资源综合利用的建设，积极 发展循环经济，促进企业、社会、自然的相互融合、和谐发展。 随着人类社会的不断进步，人与自然的不断融合，企业作为社会 最重要的成员之一，它所承担的社会责任越来越受到关注。希望本报 告能与社会各界架起一座新的沟通和交流的桥梁，监督公司全方位履 行企业社会责任，努力推进经济、环境和社会的全面可持续发展。 一、充分发挥资本市场的资源优势，实现跨越式发展，切实保护 股东和债权人的利益。 公司通过不断完善法人治理结构，建立“三会一层”相互制约、 相互监督的约束机制，健全内部控制制度体系，成为制度健全、控制 有效、运作规范的现代企业。公司按照中国证监会的要求，深入开展 推进上市公司专项治理活动，取得明显效果，全面提升了公司治理水 平，提高了公司的整体质量，为保障公司股东和债权人的合法权益奠 定了坚实基础。由于公司法人治理结构完善，内部控制制度健全，信 息披露规范、透明，公司被上海证券交易所纳入“上证公司治理板块” 样本公司。 公司充分利用资本市场的资源优势，不断开拓融资渠道，实现了 企业跨越式发展。自上市以来，公司资产规模不断扩大，经营业绩持 续增长，综合实力迅速提高，抵御风险能力大大加强，已成为国内最 大的聚乙烯醇和高强高模聚乙烯醇纤维生产、销售企业。2008 年公 司资产总额达到 30.47 亿元，较 1997 年上市前增长 1054%，实现销 售收入 21.08 亿元，较 1997 年上市前增长 703%，利润总额 7,178.45 万元，净利润 6,394.81 万元。2008 年公司荣获“安徽省五十强工业 企业”、 “巢湖市纳税先进单位”等荣誉称号，为当地经济的繁荣发展 做出重大贡献。 公司在规模不断扩大、经营业绩稳步提高的同时，非常重视股东 的投资回报、债权人利益的保护和投资者关系管理。 （1）自上市以来，公司采取现金或者股票方式分配股利的利润 分配政策回报广大投资者，累计向全体公司股东现金分红 26,266.74 万元，并实施了公积金转增股本和送红股的分红方案，让公司股东从 企业发展中得到优厚的回报。 （2）公司也非常重视债权人合法权益的保障。公司本着“互惠 互利、友好合作”的原则与各家银行开展银企合作，严格按照借款合 同履行偿债义务，从未发生到期债务未及时偿还的行为，并及时向债 权人通报与其相关的重大信息，切实保护债权人的合法权益不受侵 害，获得公司债权人的一致好评。公司连续多年获得“重合同守信用 企业”的称号 和“AAA”银行信用评级。 （3）为了便于投资者及时了解企业生产经营和重大事项的动态， 公司设立专门机构,负责投资者关系管理,通过电话、网络、接待来访 等多种形式积极与投资者进行交流和沟通，回复投资者的咨询，听取 投资者建议和意见。公司按照信息披露的原则让广大投资者公平享有 知情权、参与权等合法权益，平等地对待公司所有投资者，让广大投 资者全面了解公司的生产经营状况和未来发展规划，坚定他们的投资 信心。 二、重视员工权益，积极参与社会公益事业，承担社会责任，营 造“公平、正义、惜福、感恩”的发展氛围。 企业员工是企业生存和发展最宝贵的资源和财富。公司本着“发 展依靠职工、发展为了职工、发展成果惠及职工”的企业发展理念， 始终坚持以人为本，注重提升员工综合素质,为员工提供更好的就业 环境和提升职业技能的机会，2008 年公司组织了为期两个月的工段 长岗位专业培训，全公司三百名基层管理人员接受了系统的岗位技能 培训。公司还根据企业发展需要实用操作型人才的特点，与安徽省化 工学校联合办学，在秋季招生中按本公司的专业需要设置专业课程， 为未来公司新员工进行专业系统的岗前培训，整体提升一线员工的综 合素质。 与此同时，公司还非常重视员工的安全生产和劳动保护，定期组 织员工进行安全教育培训和消防安全应急措施演练，定期发放劳动保 护用品，提高员工的安全生产意识和自我保护意识；公司还不断地改 善工作环境，优化美化生产作业现场，定期对特殊岗位员工和女职工 进行体检，从根本上提升员工的职业健康水平。2008 年在对全体员 工进行较大幅度提高工资收入水平的基础上，公司还按照国家相关政 策调增了职工养老保险、医疗保险、工伤保险和住房公积金缴费基数， 同时将住房公积金的缴费比例由 5%调增至 10%。 公司为构建和谐社会的良好环境，主动承担社会责任，积极参与 社会公益事业，支持社会公益事业的发展。2008 年公司虽然受到雪 灾、金融危机的影响，但却做到了“不减员、不减薪、不减发展速度”， 为当地社会稳定和经济发展承担了高度的社会责任。“5.12”四川汶 川大地震发生后，公司积极组织员工向地震灾区捐款，参加义务献血 活动，公司和全体员工通过中国红十字会向地震灾区人民捐款人民币 57 万元，并为灾后重建捐献 500 吨水泥，帮助灾区人民重建家园。 三、加强原辅材料和产品质量的监控，实现三大主导产品稳产质 优，保障供应商、客户的合法权益。 公司是以聚乙烯醇为主体，高强高模聚乙烯醇纤维、水泥熟料为 两翼的化工、化纤、建材生产制造型企业。公司始终坚持“以质量求 生存，以效益求发展”的经营理念，特别重视与供应商、客户保持共 赢共存的关系。质量上乘、恪守诚信、服务一流是我们立于不败之地 的法宝，供应商和客户的满意是我们最大的追求。 公司建立了全面质量保障体系，制定了严格的质量标准，通过了 ISO9001 国家质量认证体系，为公司保持稳定的产品质量打下了坚实 的基础。公司严格执行各类产品质量标准，不合格产品坚决不准出厂。 公司通过走访客户、满意度调查等方式与客户加强沟通交流，及时获 得产品质量、服务质量的反馈意见，对于客户在品种、规格、质量、 包装上的特殊要求，做到“人无我有、人有我优、人优我特”。 “皖维” 牌商标在国内外市场上一直享有很高知名度和信誉，赢得了供应商和 客户的高度信任。 四、努力做好安全环保、节能减排工作，推进资源综合利用，发 展循环经济，构建“资源节约型、环境友好型”企业。 公司为落实科学发展观，促进可持续发展，长期以来按照“减量 化、再利用、资源化”的要求，构建“资源节约型、环境友好型”企 业。公司的固体废弃物全部采用电石渣生产水泥熟料的方式完全处 理，电石渣水做到了完全密闭循环使用，有机废水经过公司污水处理 场生化处理后达标排放。公司于 2006 年，通过了 ISO14000 环境管理 体系认证。 2008 年公司投入资金加强了环保硬件设施的建设，先后开展了 污水处理场扩建工作、锅炉烟气脱硫工作，并在水泥和热电生产线安 装了烟道在线监测系统，对烟气的粉尘、流量、S02·NOX 等数据进 行监测，并与安徽省、巢湖市环保局联网，初步构建了环保监测网络 体系，使公司废水、废气排放始终处于受控状态。 综上所述，2008 年公司作为一名社会成员，为促进社会可持续 发展、促进社会环境及生态可持续发展和促进经济可持续发展承担了 相应的社会责任，随着公司规模的不断扩展，经济实力不断增强，公 司将会承担更多的社会责任。今后，我们将加大承担社会责任的力度， 继续促进公司与利益相关者、社会、环境的协调发展，为建设和谐社 会贡献力量。 安徽皖维高新材料股份有限公司 关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内 部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相 关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。安徽皖维高 新材料股份有限公司（以下简称"公司"）一直致力于建设良好的内部控制环境 和完善的内部控制体系。上市以来，公司根据《公司法》、《证券法》、《上 海证券交易所上市公司内部控制指引》以及财政部《企业内部控制基本规范》 的要求，并结合公司的所处行业特点及业务发展状况，已建立较完善的内部控 制制度体系，为公司实现持续、快速、健康发展奠定了坚实的基础，实践证明， 公司内部控制制度具备了完整性、合理性和有效性。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且， 内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公 司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措 施。现就公司制订内部控制制度的基本原则、目标及主要内部控制制度分析如 下： 一、公司内部控制制度遵循的基本原则 1、全面性原则：公司内部控制制度必须涵盖所有业务、部门、岗位和人 员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，避免内部控制出现空白或漏 洞； 2、重要性原则：本公司内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重 要业务与事项、高风险领域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大 缺陷； 3、制衡性原则：保证内部部门和岗位的设置合理，权责分明，并通过切 实可行的相互制约措施消除内部控制的盲点； -1- 4、适应性原则：内部控制与公司经营规模、业务范围、竞争状况、风险 水平及公司所处的环境相适应，并随着公司内、外部环境的变化、经营业务的 调整、管理要求的提高等不断改进和完善； 5、成本效益原则：公司在保证内部控制有效性的前提下，与公司经营规 模、业务范围、经营特点、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本 实现内部控制目标。 二、公司内部控制制度应达到的目标 1、建立和完善符合现代企业管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机 制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动 的健康运行； 3、建立良好的企业内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊 行为，保护公司财产的安全完整。 4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 三、公司主要内部控制体系 （一）内部环境 1、治理结构 公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《企 业内部控制基本规范》等法律法规的规定，及时修订了《安徽皖维高新材料股 份有限公司章程》及《安徽皖维高新材料股份有限公司股东大会议事规则》、 《安徽皖维高新材料股份有限公司董事会议事规则》、《安徽皖维高新材料股 份有限公司监事会议事规则》、《安徽皖维高新材料股份有限公司总经理工作 细则》、《安徽皖维高新材料股份有限公司独立董事制度》等一系列规章制度， 对股东大会、董事会、监事会及经理层的职责权限进行了明确界定，形成科学 有效的职责分工和制衡机制，进一步完善公司的法人治理结构。 公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、 执行机构、监督机构，按照相互独立、相互制衡、权责明确的原则。明确股东 大会是公司最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督，对公司重大事 -2- 项进行决策；董事会向股东大会负责，在股东大会赋予的职权范围内对公司进 行管理和决策；公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，负责公司日常 经营管理活动，落实董事会的相关决议。监事会是公司的监督机构。 公司成立了专门的内控小组，专门负责内控制度的拟定和修改，并由公司 财务部、企业管理部、审计部负责监控内部控制实施及日常工作。 公司依法设立董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核 委员会四个专门委员会，各专门委员会对董事会负责，各专门委员会的提案提 交董事会审查决定。并根据《上市公司治理准则》的相关要求制定了《安徽皖 维高新材料股份有限公司董事会专门委员会实施细则》，对各专门委员会的职 责、决策程序、目标都作了详尽的阐述。公司法人治理制度规范公司的组织和 行为，保护公司、股东和债权人的合法权益，构建公司基本的组织架构和授权、 监督体系，保证了公司法人治理的高效运转。 2、机构设置及权责分配 结合公司所属行业特点及管理现状，公司设有财务部、人力资源部、企业 管理部、企业文化部、证券部、技术发展中心、安全环保部、设备计量部、技 术监督部、物资供应部、化工销售部、水泥销售部、国际贸易部、仓储部、审 计部、保安部、综合部等相关职能部室和生产分厂等，各部门按照独立运行、 相互制衡的原则，通过相应的岗位职责，使各部门职能明确、权责明晰，避免 相互推诿现象的发生。 公司对控股或全资子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照法 律法规及其公司章程的规定，通过有效的制度保证履行必要的监管。 3、内部审计 公司董事会下设审计委员会，在审计委员会下专设内部审计部门，并采用 多种方式通过专门人员开展内部控制的监督检查工作，通过对公司与财务报表 相关的内部控制制度的执行情况进行监督和检查，确保内部控制制度得到贯彻 实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行。同时对公司及下属子公司所有经营 管理、财务状况、内控执行等情况进行内部审计，对其经济效益的真实性、合 -3- 理性、合法性做出合理评价，降低了公司经营风险，强化内部控制，优化公司 资源配置，完善公司的经营管理工作。 4、人力资源政策 根据国家有关法规政策，结合公司自身的特点，制订和完善了《安徽皖维 高新材料股份有限公司劳动人事用工改革办法》、《安徽皖维高新材料股份有 限公司职工各类假期及相关工资待遇管理规定》等一系列相关人事管理内控制 度，对组织机构设置、竞争上岗、下岗分流及薪酬管理以及员工劳动合同的签 订、变更、解除、终止等手续均作了详尽的规范，在机构设置上，责权明确、 管理科学；人员配备上，精干高效、合理分工。 为适应公司业务发展的需要，制订了《录用人员管理暂行办法》。通过多 种形式公开招聘，从录用形式，程序以及新录用人员管理等方面进行了规范， 增强了对人才的吸引力度。本着尊重知识、尊重人才成长的规律，结合公司经 营特点，制订了《教育培训管理暂行办法》，为员工提供多种形式的培训，提 高了员工的职业道德修养和业务水平，增强了企业员工的整体素质。 5、企业文化 多年以来，公司一直注重企业文化建设，始终坚持以企业文化作为促进改 革发展的助推剂，通过挖掘、凝聚、宣扬，不断丰富以“团结、求实、科学、 创业”为内核的企业精神，落实以员工为本、全心全意依靠员工办好企业的理 念，追求改革与发展并重，成果与投资者共享，创建公平正义的管理环境、创 建严格扎实的工作作风、创建惜福感恩的思想境界、创建求职创新的精神追求， 努力培育强大的精神凝聚力和文化向心力，促进皖维和谐发展。 （二）风险评估 公司根据战略目标及发展思路，结合公司所属行业特点，建立、健全完善 的风险评估体系：根据设定的控制目标，准确识别内部风险和外部风险，及时 进行风险评估，做到风险可控。同时，公司建立了突发事件应急机制，制定了 应急各项风险的应急预案，明确各类重大突发事件的监测、报告、处理的程序 和责任追究制度，有效的控制各项潜在风险。识别的风险以及应对措施主要包 括如下几个方面： -4- 1、宏观调控政策风险 2008年上半年，国家出台了一系列宏观调控政策，主要目的为“抑制投资 过热”，而2008年9月份以后，由美国次贷危机引发的全球性的金融危机逐渐呈 蔓延之势，国内实体经济也受到较大冲击。为了保持经济稳定较快的发展，中 央政府一改上半年从紧的货币政策，转而实行适度宽松的货币政策和积极的财 政政策。政策利用行政、金融等多种手段对国内需求和供给进行调节，从未来 发展趋势来看，如果公司不能适应宏观调控政策的变化，则有可能对公司的经 营管理、未来发展造成一定的不利影响。 针对国家宏观调控政策变化的影响，公司的分析及对策如下： 公司已按照有关政策对公司的生产经营和产品结构做出适时的策略性调 整，经过一定时期的运行，公司已在市场竞争中形成新的竞争优势。同时在有 关政策宏观调控之下，同行业也将重新整合，势必造成规模较小、实力不强的 小企业淘汰出局，这也将为本公司低成本的并购扩张创造新的市场机遇。 2、税收政策风险： 根据国务院《关于实施科技规划纲要增强自主创新能力的决定》以及《国 家中长期科学和技术发展规划纲要》（2006-2020 年），国家陆续出台一系列 税收激励政策，特别是对自主创新、形成核心自主知识产权且符合高新技术企 业认定条件的企业，其所得税减按 15%征收，极大的促进了公司加大研发的热 情。2008 年度，我公司已经科技部、财政部、国家税务总局批准，以科高（2009） 13 号文“关于公布安徽省 2008 年第二批高新技术企业认定名单的通知”认定取 得了高新技术企业称号，证书号为 GR200834000365，即自 2008 年 1 月 1 日起 享受国家高新技术企业所得税优惠政策，为公司的可持续发展奠定坚实的基 础。但由于高新技术企业认定程序复杂、申报门槛较高，若公司自主创新、研 发能力不强将有可能造成不能享受此项优惠政策。 针对上述问题，公司管理层高度重视，先后制定了《安徽皖维高新材料股 份有限公司设计和开发控制程序》、《安徽皖维高新材料股份有限公司研发项 目管理办法》等一系列规章制度，对设计与开发的全过程进行控制，并对设计、 开发部门基础研究、产品设计、技术开发、产品测试、研发记录及文件保管等 -5- 工作作出规定。同时公司以技术中心为依托（被安徽省科学技术委员会授予“省 级技术中心”称号），进一步强化研发项目管理，加大科研创新能力，以科技 创新推动产业发展、以产业发展支撑科技创新的自主创新平台，造就一支团结 协作、求真务实、勇于创新的技术团队，形成完整的产、学、研一体化格局， 为公司持续发展奠定了坚实的基础。 3、能源价格上涨风险： 公司主产品聚乙烯醇的生产采用电石乙炔法，属煤矿化工工艺路线，能源 消耗较大，其中煤、电消耗犹为突出。近年来，华东地区由于工业发展较快， 电力供应相对紧张，煤价普遍上涨，对公司利润水平有所影响。 针对存在的问题公司管理层高度重视，采取了各种行之有效的措施。在电 力供应方面充分发挥自身自备电厂生产潜能，提高能源供应自给率；生产过程 中，公司严格实行能源管理与定额考核，积极采用节能新技术。在原煤供应方 面，公司首先关注国内市场价格走势，对其实行招标采购和比质比价，确保优 质、低价；同时不断进行技术改造，提高能源使用效率，降低生产能耗；同时 与供应商建立长期稳固的合作关系，形成战略合作同盟。 4、其他风险评估 根据公司的发展战略，拟定公司的中、长期发展规划，从而确定年度生产 经营目标，并在公司范围内下发并逐级分解、落实，以保证年度生产经营目标 的实现。公司坚持每周六召开高级管理人员会议，对每周发生的新问题、新情 况进行研究和寻求最佳解决方案，以保证生产经营正常、有序、稳定运转，真 正做到风险防范。同时公司一直强化以财务管理为中心，实施ERP精细管理， 努力实现业务一体化、管控一体化。财务部门每月及时分析各项财务数据，对 其可能产生的风险进行判断，并以财务分析报告的形势及时报告管理层，使公 司管理层能及时了解公司生产经营状况，并且根据各项综合性的统计数据和分 析报告，作出各项生产经营决策。 （三）控制活动 公司结合风险评估结果，通过过手工控制与自动控制、预防性控制与发现 性控制相结合的方法，运用不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控 -6- 制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等措施，将风险 控制在可承受度之内。公司主要通过建立健全各项管控制度，有效控制各项风 险。基本管控制度为制定及实施公司整个具体管理系统和程序提供了原则和方 法，是对法人治理制度的落实和细化。 1、公司部门、分公司及控股子公司内部控制制度 ①公司部门内部控制制度：公司按照符合现代企业管理的要求，制订了《安 徽皖维高新材料股份有限公司管理层人员目标责任制》、《安徽皖维高新材料 股份有限公司管理部门目标责任制》、《安徽皖维高新材料股份有限公司技术 部门目标责任制》、《安徽皖维高新材料股份有限公司生产部门目标责任制》 等规章制度，对公司各部门的职责和权限、考核和奖惩等作了明确的规定，保 证了公司决策机构的规范运作、各项业务活动的健康运行以及公司经营管理目 标的实现。 ②分公司和控股子公司内部控制：根据公司总体战略规划，统一协调控股 子公司、分公司的经营策略和风险管理策略；公司建立了控股子公司、分公司 的业绩考核及激励制度，并制订了重大事项内部报告制度，以此规范控股子公 司重大投资、收购或出售资产、对外担保、签订重大合同等行为。定期取得控 股子公司月度财务报表和生产经营管理分析资料，及时检查、了解控股子公司 生产经营及管理状况。对控股子公司重要部门、关键岗位的管理人员实行委派 制并定期轮换。结合各控股子公司生产经营相对独立特点，建立与之相适应的 分层管理、责任到人的管理模式，对子公司和分公司各级管理人员分别制订目 标责任，并制订了一整套既能灵活适应市场需求又能保证公司统一管理的采购 制度和营销制度，有力地保障了公司经营目标实现。 2、公司业务环节内部控制制度 （1）销货及收款环节内部控制： 根据化工行业市场状况及公司产品特点，为充分调动经销人员的积极性、 扩大公司产品的市场占有率，公司制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司产 品销售制度》，将产品销售市场划分为若干个销售分片，由销售经理负责销售 分片的营销活动，同时将销售任务和货款回笼指标具体落实到产品销售经理日 -7- 常绩效考核之中。公司还制订了与销售模式相适应的订单处理、信用管理、销 售合同管理、成品入库、放行及交付管理、运送货物、开出销货发票、确认收 入及应收账款、收到现款及其记录等管理制度，规范了公司营销活动中各环节 流程，避免或减少坏账发生。 公司销货与收款环节程序测试： ①检查不相容岗位是否相互分离：销售、发货、收款各部门设置及负责具 体业务人员岗位分离、办事与审批人员分离。 ②检查销售和收款的确认是否经过适当的授权审批。抽查销售发货及收款 记录样本，确认相关销售的价格是否按合同规定执行，低于核定价格是否按规 定程序履行价格报批程序，是否已由负责人签字确认，是否附有发票开具通知 单，发票与开票通知单、发运通知单上的价格数量、品种是否相符，并分别询 问销售人员及财务部相关会计，确认月底是否对帐。 ③抽查销售发票，确认是否盖章，是否与仓库房核对出库数量。 （2）采购及付款环节内部控制： 为了加强采购与付款的内部控制，规范采购与付款行为，防范采购与付款 过程中的差错和舞弊，公司制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司采购管理 制度》，根据生产经营的特点，规范了原辅材料的比质比价采购、招标采购管 理程序、原辅材料的编号、入库、点数、质检、入账、发放、盘存等一系列管 理流程。 对于大宗原材料采购一律统一采用招标或议标方法进行，由各有关部门负 责人参加招评标，整个招评标过程本着公开、公平、公证的原则进行，从而拓 宽公司原辅材料采购渠道，降低原辅材料采购成本，提高公司的市场竞争力。 对与关联方货物采购，公司按照《安徽皖维高新材料股份有限公司关联交 易决策制度》进行采购活动。采购及付款内控制度的制订，规范了采购人员的 业务行为，使公司的原辅材料流转有序、付款有度。实物资产管理做到了仓库 定期盘点，财务月月核查，物资库存账、卡、物相符，有效地保证了生产成本 的真实可信和公司资产的安全。 采购及付款环节内部控制程序实施的测试： -8- ①、检查不相容岗位是否相互分离：检查是否存在采购与付款业务不相容 职务混岗的现象，实际办理采购与付款业务的请购、审批、核价、采购、验收、 付款是否由不同的员工担任。 ②、检查物资采购的招标过程是否合规：查阅招标过程的全部文件，检查 其招标过程是否合法、合规。 ③采购的各项物资是否与月度采购计划一致，对采购计划外的生产急需的 物资是否事后履行补充报批程序。 ④物资入库检查：对所采购物资的磅房码单、发票、入库单、质量检验报 告与合同、采购发票进行抽样检查测试，检查单据是否齐全。 ⑤有关单据、凭证和文件的使用和保管情况：重点检查所有款项支付凭证、 是否均有适当的审批预算控制制度，凭证的登记、领用、传递、保管、注销手 续是否健全，使用和保管制度是否存在漏洞。 ⑥抽查预算申请是否经过相应的审批：抽查预算由经办部门提出的申请， 是否经过部门负责人、分管副总、董事长或董事会的适当审批重点检查预算编 制的依据是否真实，是否按规定对预算进行审核。 （3）生产环节内部控制： 针对公司产品生产特点，为合理安排生产计划，降低库存、提高产品市场 占有率，公司根据各分厂生产实际情况制订了相关的管理制度。这些制度明确 了生产作业的程序、主要内容、生产协作部门的职责。包括拟定生产计划、开 出用料清单、储存原材料、投入生产、计算存货生产成本、计算销售成本、质 量控制等一系列的操作流程。为各个生产环节紧密衔接，建立正常生产经营秩 序和质量控制体系提供了保障，并且取得 ISO9000 质量体系认证。 根据化工生产的特点，公司专门制订了《安全生产管理制度》、《环境保 护管理制度》、《消防安全管理制度》，将防火、防灾作为安全生产的重中之 重。建立了公司、分厂、车间三级责任人制度，规定了从总经理、分厂厂长到 车间、班组和每个操作岗位的安全职责和权限，提高了全体生产人员安全生产 意识，实行安全生产一票否决制，使安全生产活动处于受控状态，有效地保证 了生产全过程的安全运行。同时公司还针对各分厂和部门特点，制订了一套详 -9- 尽的《突发环境事件应急救援预案》，并将每年 1 月 24 日和 7 月 24 日作为安 全宣传日，强化员工对应急事故的演练和防范，强化职工安全意识，提高职工 安全保护的能力。 生产环节内部控制测试程序： ①成本费用业务相关岗位及人员的设置情况：检查不相容职务是否分离， 重点检查是否存在成本业务不相容职务混岗的现象。 ②成本费用业务授权批准制度的执行情况：抽查成本费用支付审批单，重 点检查成本费用业务的授权批准手续是否健全，是否存在越权审批的行为。 ③成本费用预算制度的执行情况：抽查成本费用原始单据，重点检查成本 费用支出的真实性、合理性、合法性；将成本费用实际发生额与预算金额进行 对比，检查其是否超出预算范围。 （4）固定资产管理环节内部控制： 公司根据行业生产经营特点，设置了设备采购与付款业务的机构和岗位， 健全和完善了采购与付款的控制程序，强化了对采购、审批、采购、验收、付 款等环节的控制。对大型设备的采购制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司 固定资产规章制度》，做到比质比价采购、采购决策透明，尽可能堵塞采购环 节的漏洞。并对设备保养、维修进行了规范，以确保设备寿命周期费用最经济、 设备综合效能最高，达到降低消耗和延长设备使用寿命的目的。对固定资产安 全和记录制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司财产物资盘点制度》，确保 固定资产账、卡、物相符。 固定资产内控程序测试： ①检查不相容职务是否分离：检查固定资产的验收入库、盘点、保管及处 置等职务是否分离，关键环节管理人员是否由不同人员担任。 ②检查固定资产验收入库过程中的检验入库和固定资产记账后会计人员 的独立核对：检查不需安装的固定资产费用报销单上相关人员、公司及分公司 领导对原始凭证的签字和会计主管对记账凭证审核后的签章；建筑类及需安装 类固定资产和设备安装出库单上相关人员的签字以及会计主管对原始凭证和 记账凭证审核后的签章。 - 10 - ③检查实物保管情况：检查固定资产的修理费预算，大修计划和事故分析、 记录。 ④检查处置是否进行适当审批，检查固定资产报废、处置申请表相关人员 的签字审批。 ⑤检查盘点是否有效进行，盘点盈亏的处理是否经过批准，检查固定资产 盘点表上盘点人员的签字以及盘点盈亏报告上相关人员的签字审批。 （5）货币资金管理环节内部控制： 根据公司的特点制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司财务管理制度》， 分开设置出纳与会计等岗位，主管会计进行日常业务的监督，明确了各岗位的 职责权限。制订资金支付审批程序，各分厂（职能处室）的款项必须由单位（部 门）负责人、财务负责人审批，费用在规定额度以上，履行逐级报批手续。公 司根据《现金管理暂行条例》的规定，确定本单位现金的开支范围和库存限额。 现金收入及时存入银行，不得坐支、不得白条抵库。公司严禁出租、出借和转 让账户。银行日记账与银行对账单应核对相符，定期编制银行存款余额调节表。 公司对预留银行印鉴的公司财务专用章与私人印鉴章分开管理，对银行票据和 账目的管理与预留银行印鉴章的管理分开，不由同一人管理。 货币资金管理环节内部控制测试程序： ①检查不相容职位是否分离：取得财务部门岗位设置及人员分工表，检查 实际办理货币资金业务的现金出纳、银行出纳是否分开，出纳不得兼任其他会 计岗位工作，会计制单、稽核、是否由不同的员工担任。 ②审核付款申请单是否经过相关负责人审批，检查货币资金支出的授权批 准手续是否健全,付款申请单是否经过请付部门负责人、分管领导、财务部门负 责人、总经理、董事长或其授权人的批准。 ③查看费用报销是否经过适当授权审批：抽取报销的会计凭证，查看费用 报销单是否经过部门负责人及分管领导、财务部门负责人、总经理或其授权人 的批准。 - 11 - ④查看员工借款单是否经过适当授权审批：抽取员工借款单，查看是否经 过了部门负责人及分管领导、财务部门负责人、总经理、董事长或其授权人的 批准。 ⑤查看银行存款余额调节表是否及时编制。 ⑥查看现金盘点表是否经过复核：抽取现金盘点表，有无财务部盘点人， 监盘人，以及财务部相关负责人的签字确认。 （6）关联交易环节内部控制： 为进一步加强公司的关联交易管理，明确管理职责和分工，维护公司股东 和债权人的合法权益，特别是中小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国 公司法》、《中国人民共和国证券法》和《公司章程》等有关规定，制订了《安 徽皖维高新材料股份有限公司关联交易及关联方资金往来管理制度》。对关联 方、关联关系、关联交易价格的含义、关联交易的批准权限、关联交易的回避 与决策程序、关联交易的信息披露做了明确的规定，保证公司与关联方之间订 立的关联交易合同符合公平、公开、公正的原则。 关联交易环节内部控制测试： ① 关联方的确定是否真实，有无漏计漏报行为。 ② 关联交易的价格是否公允，抽取对第三方销售或从第三方采购物资的 价格，进行价格公允测试。 ③ 关联交易的决策权限、表决权限是否按规定执行，有关联关系的董事 是否履行回避原则，抽查董事会记录以及相关的合同文本。 ④ 关联交易的披露是否真实、充分、公允。 （7）担保与融资环节内部控制： 为规范公司的担保与融资行为，公司制订了《安徽皖维高新材料股份有限 公司公司章程》、《安徽皖维高新材料股份有限公司股东大会议事规则》、《安 徽皖维高新材料股份有限公司董事会议事规则》对借款、担保、承兑、租赁、 发行新股、发行债券等事项的授权、执行与记录作出规定，规范公司的融资行 为，防范融资风险。公司建立筹资与担保业务的岗位责任制，明确相关部门和 岗位职责、权限，确保办理融资业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。财 - 12 - 务部基于各部门、单位的预算汇总编制财务预算报告，报财务总监批准，财务 总监将预算报告报董事会审议通过。董事会签订法人授权委托书，委托相关融 资人员为银行信贷业务代理人。借款合同由董事长审批，交由董事会授权的相 关筹资人员在银行授信的额度内办理。银行会计审核借款合同，建立银行借款 偿还日期台账，在借款到期前能及时向财务负责人反映，以利及时安排资金归 还。涉及对外担保行为，严格执行中国证券监督管理委员会、中国银行业监督 管理委员会证监发[2005]120 号文《关于规范上市公司对外担保行为的通知》 的规定。 担保与融资环节内部控制测试： ①检查是否存在筹资业务不相容职务混岗的现象，实际办理筹资业务的审 批，办理、记录是否有不同的员工担任。 ②审核财务预算报告是否经过财务经理和财务总监审核批准以及董事会 审议通过。 ③审核授信申请是否经过董事会决议表决通过。 ④审核借款合同是否由董事会授权的相关人员办理，并在贷款合同上签 字，加盖企业公章和法人章。 ⑤ 审核利息单据是否由银行会计复核。 ⑥ 审核是否建立借款合同档案保管，是否建立银行借款台账。 ⑧审核担保业务是否经公司董事会或股东大会批准通过，由董事长或董事 长授权认同银行签订担保合同。 （8）投资环节内部控制： 为规范公司的投资管理行为，有效发挥资本运作功能，防范投资风险，公 司根据《中华人民共和国公司法》、《安徽皖维高新材料股份有限公司公司章 程》，制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司对外投资制度》。对委托理财、 对外投资、收购与兼并、短期投资、金融衍生品交易、募集资金使用的决策、 执行等权限和程序作出详细规定。上述投资管理内控制度的制订和有效执行， 保证了公司对外投资的资金安全，确保了投资回报效果。 投资环节内部控制测试： - 13 - ①检查对外投资相关业务是否存在不相容职务混岗的现象。 ②询问长期投资的立项、可行性研究的程序和审批，抽查长期投资的立项 文件，确认其经过相应责任人的审批。 ③向律师询问有无对合同进行法律法规方面的审核。 ④查阅长期投资明细账，抽查重大对外投资，确认相关的董事会决议、投 资协议存在。 ⑤检查财务主管在复核初始投资确认时应关注的主要控制点，与内控制度 规定的控制点比较，确认实际的控制与制度要求一致。 （9）研发环节内部控制： 为确保公司产品能满足顾客的需求，并符合有关法律、法规要求，对设计 与开发的全过程进行控制，公司制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司设计 和开发控制程序》，对设计、开发部门基础研究、产品设计、技术开发、产品 测试、研发记录及文件保管等工作作出规定。 （10）计算机信息系统内部控制： 为加强公司信息流通的管理，提高公司的信息传递规范性，保证信息流通 的安全性，制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司信息管理内部控制制度》。 对信息处理部门与使用部门权责的功能及职责、程序修改控制、资料存取的权 限、数据处理的控制、设备和信息的安全控制进行明确划分。并对不同岗位之 间建立了防火墙制度。 （11）其他各项管理制度： 公司除建立了上述经营活动各环节内部控制制度外，还建立了其他相关的 内部控制管理制度，如《印章使用管理制度》、《票据领用管理制度》等。 （四）信息与沟通 公司建立了信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递 程序、传递范围，做好对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及 时、有效。利用ERP系统、内部局域网、OA办公系统等现代化信息平台，使 得各管理层级、各部门、各业务单位以及员工与管理层之间信息传递更迅速、 顺畅，沟通更便捷、有效。 - 14 - 同时，公司要求对口部门加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及 相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、网络传媒等渠道，及时 获取外部信息。 （五）内部监督 1、内部控制的检查监督制度 为充分、有效地执行内部控制，及时发现和纠正内部控制缺陷，公司建立 了三级内部控制检查监督制度。 ①公司监事会检查监督制度：监事会是公司常设监督机构，对股东大会负 责并报告工作，由股东大会和公司职工民主选举产生，公司监事会在年度结束 后，根据公司内审部门审计情况对公司本年内部控制执行情况进行总结、分析， 向股东大会提交内部控制检查监督工作报告。为完善法人治理结构提供了强有 力的保证。 ②公司内部审计制度：为防范公司管理风险和加强内部控制，公司建立了 《安徽皖维高新材料股份有限公司内部审计制度》，成立了在董事会领导下内 部审计委员会，配备了数名专职人员和兼职人员，定期或不定期负责对公司财 务收支和经济活动进行内部审计监督。内部审计制度具体对内部审核的范围， 内部审计人员的职责，内部审计的程序以及报告制度等作了具体规定。通过实 施内部审计，减小公司经营风险，强化内部控制，优化公司资源配置，为内部 控制有效执行和进一步完善提供了有力保障。 ③内部控制管理评审制度：为了保证内部控制有效执行，确保内控制度缺 陷在实施过程中能被及时发现，并予以改进，保证内部控制制度持续、有效实 施，公司制订了《安徽皖维高新材料股份有限公司内部控制管理评审制度》； 各部门负责人负责向总经理报告内部控制运行情况，并提出改进建议，编写管 理评审报告；管理部门负责编制评审计划、收集评审所需资料及组织协调工作； 各相关部门负责准备并提供与本部门有关的评审所需资料，并负责落实在管理 评审中提出的与本部门有关的内部控制纠正、改进措施。 2、内部控制检查监督工作的情况 - 15 - 按照独立运行、相互制衡的原则，报告期内公司监事会对公司财务收支、 经济活动、重大关联交易行为、各子公司分公司和部门内部控制制度执行情况 进行定期或不定期的监督检查，对董事和高级管理人员执行公司职务行为时是 否侵害公司利益进行全面监督；对重要关键部门采取突击检查形式进行审计， 以充分确定内部控制制度是否得到了有效遵循；在总经理领导下的内部控制管 理评审会议，定期对公司内部控制制度执行情况进行分部门、分环节进行评审， 年度对内部控制制度执行情况进行全面评审，并撰写管理评审报告。经检查确 认，公司的内部控制制度按照既定制度执行且运行良好，公司各项内部控制制 度已落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。报告期内未发现内部控制制 度存在重大缺陷及其实施过程中出现的重大风险。 （六）内部控制制度有效性的评估 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发 现，自2008年度1月1日起至本报告期末，按照财政部《企业内部控制基本规范》 的标准，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。本公司董事 会认为，自本年度1月1日起至本报告期末止，本公司内部控制制度健全、执行 有效。 本报告已于2009年2月16日经公司第四届二十二次董事会会议审议通过， 本公司董事会及其全体成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 本公司聘请了华普天健高商会计师事务所对本公司与会计报表相关的内 部控制的有效性进行了核实评价，并出具了《关于安徽皖维高新材料股份有限 公司内部控制审核报告》（会审字[2009]3178号），报告认为：安徽皖维高新 材料股份有限公司根据财政部颁发的《内部会计控制规范》标准建立的与财务 报表相关的内部控制于2008年12月31日在所有重大方面是有效的。 安徽皖维高新材料股份有限公司董事会 2008 年 2 月 16 日 - 16 -