航民股份(600987)2008年年度报告

浙江航民股份有限公司 600987 2008 年年度报告 二 OO 九年四月一日 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 8 六、公司治理结构 .....................................................................11 七、股东大会情况简介..................................................................14 八、董事会报告 .......................................................................14 九、监事会报告 .......................................................................21 十、重要事项 ..........................................................................22 十一、财务会计报告 ....................................................................27 十二、备查文件目录 ...................................................................94 1 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 高天相 因公务出差，委托董事长朱重庆代为出席并表决 (三) 浙江天健东方会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人朱重庆、主管会计工作负责人朱建庆及会计机构负责人（会计主管人员）高连相声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 浙江航民股份有限公司 公司法定中文名称缩写 航民股份 公司法定英文名称 ZHEJIANG HANGMIN CO.,LTD 公司法定代表人 朱重庆 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 王治平 董事会秘书联系地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村 董事会秘书电话 0571-82551588 董事会秘书传真 0571-82553288 董事会秘书电子信箱 hmgf@hmgf.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 朱利琴 证券事务代表联系地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村 证券事务代表电话 0571-82551588 证券事务代表传真 0571-82553288 证券事务代表电子信箱 hmgf@hmgf.com 公司注册地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村 公司办公地址 浙江省杭州市萧山区瓜沥镇航民村 公司办公地址邮政编码 311241 公司国际互联网网址 www.hmgf.com 公司电子信箱 hmgf@hmgf.com 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 航民股份 600987 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1998 年 1 月 6 日 公司首次注册地点 浙江省工商行政管理局 2 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 企业法人营业执照注册号 3300001001357 税务登记号码 330181704277796 组织机构代码 70427779-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 6-10 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 173,950,728.13 利润总额 171,074,235.55 归属于上市公司股东的净利润 125,508,472.61 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 126,092,432.68 经营活动产生的现金流量净额 249,522,027.81 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 938,486.63 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 28,981.46 减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 731,550.05 量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 200,640.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,238,803.77 少数股东权益影响额 -288,559.80 所得税影响额 43,745.36 合计 -583,960.07 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比上 2008 年 2006 年 调整后 调整前 年增减(%) 营业收入 1,868,377,444.91 1,732,143,854.65 1,729,302,216.30 7.87 1,489,037,446.64 利润总额 171,074,235.55 148,461,304.87 151,145,882.15 15.23 102,866,424.57 归属于上市公司股东的 125,508,472.61 113,067,307.04 113,028,586.46 11.00 66,958,394.71 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 126,092,432.68 97,206,794.12 99,920,105.40 29.72 70,101,885.87 利润 基本每股收益（元／股） 0.30 0.27 0.35 11.11 0.21 稀释每股收益（元／股） 0.30 0.27 0.35 11.11 0.21 扣除非经常性损益后的 0.30 0.23 0.31 30.43 0.22 基本每股收益（元／股） 全面摊薄净资产收益率 增加 0.50 10.84 10.34 10.33 6.55 （%） 个百分点 加权平均净资产收益率 增加 0.49 11.23 10.74 10.74 6.7 （%） 个百分点 3 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后全 增加 2.00 面摊薄净资产收益率 10.89 8.89 9.14 6.86 个百分点 （%） 扣除非经常性损益后的 增加 2.05 加权平均净资产收益率 11.28 9.23 9.49 7.01 个百分点 （%） 经营活动产生的现金流 249,522,027.81 134,624,582.57 113,089,947.41 85.35 258,468,281.25 量净额 每股经营活动产生的现 0.59 0.32 0.35 84.38 0.79 金流量净额（元／股） 2007 年末 本年末比 2008 年末 上年末增 2006 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,616,014,217.61 1,595,953,480.28 1,552,583,622.57 1.26 1,622,238,971.74 所有者权益（或股东权 1,157,905,172.13 1,093,870,679.78 1,093,717,153.31 5.85 1,022,205,898.81 益） 归属于上市公司股东的 2.73 2.58 3.36 5.81 3.14 每股净资产（元／股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金转 其 比例 数量 小计 数量 (%) 新股 股 股 他 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 16,400 50.34 4,920 4,920 21,320 50.34 其中： 境内非国有法 16,400 50.34 4,920 4,920 21,320 50.34 人持股 境内自然人持 股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股份合计 16,400 50.34 4,920 4,920 21,320 50.34 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 16,180 49.66 4,854 4,854 21,034 49.66 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 16,180 49.66 4,854 4,854 21,034 49.66 合计 三、股份总数 32,580 100 9,774 9,774 42,354 100 4 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 股份变动的批准情况 2008 年 4 月 21 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了公司分红派息及资本公积金转增股本方案， 以截止 2007 年 12 月 31 日公司总股本 325,800,000 股为基数，用资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，共转增 97,740,000 股。本次转增后，公司总股本为 423,540,000 股。 股份变动的过户情况 公司于 2008 年 5 月 8 日发布了 2007 年度分红派息及资本公积金转增股本实施公告，股权登记日 为 2008 年 5 月 13 日，除权（除息）日为 2008 年 5 月 14 日，新增无限售条件流通股于 2008 年 5 月 15 日上市流通，现金红利发放于 2008 年 5 月 23 日完成。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 浙江航民 股改（09 年 实业集团 102,000,000 30,600,000 132,600,000 起部分上市 有限公司 流通） 股改（09 年 万向集团 62,000,000 18,600,000 80,600,000 起部分上市 公司 流通） 合计 164,000,000 49,200,000 213,200,000 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 4 月 21 日，公司 2007 年度股东大会审议通过了公司分红派息及资本公积金转增股本方案， 以截止 2007 年 12 月 31 日公司总股本 325,800,000 股为基数，用资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，共转增 97,740,000 股。本次转增后，公司总股本为 423,540,000 股，其中有限售条件流通股为 213,200,000 股，无限售条件流通股为 210,340,000 股。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 35,275 户 前十名股东持股情况 质押或 持股 报告期内增 持有有限售条 冻结的 股东名称 股东性质 比例 持股总数 减 件股份数量 股份数 (%) 量 浙江航民实业集团 境内非国 31.31 132,600,000 30,600,000 132,600,000 无 有限公司 有法人 境内非国 万向集团公司 19.03 80,600,000 18,600,000 80,600,000 无 有法人 杭州钢铁集团公司 国有法人 4.91 20,800,000 4,800,000 0 未知 太平洋机电（集团） 国有法人 1.84 7,800,000 1,800,000 0 未知 5 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 有限公司 佛山市顺德金纺集 境内非国 1.53 6,500,000 1,500,000 0 未知 团有限公司 有法人 国营邵阳第二纺织 国有法人 0.59 2,500,000 -1,500,000 0 未知 机械厂 魏鉴贞 0.25未知 1,068,896 0 未知 范红兵 0.24未知 1,027,000 0 未知 吴瑞洪 0.22未知 950,064 0 未知 严小龙 0.20未知 866,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 杭州钢铁集团公司 20,800,000 人民币普通股 太平洋机电（集团）有限公司 7,800,000 人民币普通股 佛山市顺德金纺集团有限公司 6,500,000 人民币普通股 国营邵阳第二纺织机械厂 2,500,000 人民币普通股 魏鉴贞 1,068,896 人民币普通股 范红兵 1,027,000 人民币普通股 吴瑞洪 950,064 人民币普通股 严小龙 866,000 人民币普通股 宋钧岭 865,500 人民币普通股 范德安 750,000 人民币普通股 公司未知前 10 名无限售条件股东之间的关联关系，也未 知其之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 上述股东关联关系或一致行动的说 公司控股股东与前 10 名无限售条件股东之间不存在关联 明 关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。除此之外，公司未知前 10 名无限售条 件股东之间的关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 持有的有限售 新增可上市交 限售条件 号 称 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 2009 年 5 月 25 日 21,177,000 详见本报告第十章 浙江航民实业集团 第八节 1 132,600,000 2010 年 5 月 25 日 42,354,000 有限公司 2011 年 5 月 25 日 132,600,000 2009 年 5 月 25 日 21,177,000 详见本报告第十章 2 万向集团公司 80,600,000 2010 年 5 月 25 日 42,354,000 第八节 2011 年 5 月 25 日 80,600,000 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 轻纺产品的制造、加工、开 浙江航民实业集 朱重庆 325,180,000 1997 年 8 月 18 日 发、销售；实业投资、房地 团有限公司 产投资；仓储服务；出口自 6 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 产的纺织印染面料、染料、 服装；进口自营生产、科研 所需的原辅材料、机械设备、 仪器仪表及零配件等。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主要经营航民村集体 杭州萧山航民村 陈国庆 196,967,000 1997 年 8 月 12 日 资产投资、租赁、服 资产经营中心 务等。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东名称 法人股东主要经营业务或管理活动 法人代表 注册资本 成立日期 机械设备及零部件制造、销售，经营自 产产品及相关技术的出口业务；经营本 企业或本企业成员企业生产、科研所需 的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零 万向集团公司 鲁冠球 450,000,000 1990-10 配件及相关技术的进口业务；经营本企 业的进料加工和"三来一补"业务；承包 境外机电行业工程和境内国际招标工 程；对外派遣实施上述境外工程的劳务 人员等。 万向集团公司持有公司法人股 8060 万股，占公司总股本的 19.03%，为公司第二大股东。 7 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期 是否 是否在股 年 年 内从公 在公 东单位或 初 末 股份 司领取 性 年 变动 司领 其他关联 姓名 职务 任期起止日期 持 持 增减 的报酬 别 龄 原因 取报 单位领取 股 股 数 总额（万 酬、 报酬、津 数 数 元）（税 津贴 贴 前） 2007 年 4 月 30 日～ 朱重庆 董事长 男 56 0 0 0 无 是 24.17 否 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 沈长寿 副董事长 男 58 0 0 0 无 否 是 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 朱建庆 董事、总经理 男 52 0 0 0 无 是 16.15 否 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 汤民强 董事 男 52 0 0 0 无 否 是 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 高天相 董事 男 51 0 0 0 无 否 是 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 陈贵樟 董事 男 36 0 0 0 无 否 是 2010 年 4 月 30 日 2008 年 11 月 21 日～ 许海育 独立董事 男 60 0 0 0 无 是 否 2010 年 4 月 30 日 2008 年 11 月 21 日～ 沈玉平 独立董事 男 52 0 0 0 无 是 否 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 吕福新 独立董事 男 59 0 0 0 无 是 4.2 否 2010 年 4 月 30 日 董事会秘书、 2007 年 4 月 30 日～ 王治平 男 46 0 0 0 无 是 13.01 否 副总经理 2010 年 4 月 30 日 监事会监事 2007 年 4 月 30 日～ 龚雪春 男 41 0 0 0 无 否 是 长 2010 年 4 月 30 日 2008 年 8 月 23 日～ 单国众 监事 男 50 0 0 0 无 否 是 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 潘振环 监事 男 62 0 0 0 无 否 是 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 雷备战 职工监事 男 37 0 0 0 无 是 6.89 否 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 周建飞 职工监事 男 38 0 0 0 无 是 11.42 否 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 赵大毛 副总经理 男 56 0 0 0 无 是 9.2 否 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 朱岳斌 副总经理 男 39 0 0 0 无 是 12.17 否 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 沈宝水 副总经理 男 54 0 0 0 无 是 12.29 否 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 朱顺康 副总经理 男 49 0 0 0 无 是 14.74 否 2010 年 4 月 30 日 2007 年 4 月 30 日～ 高连相 财务负责人 男 41 0 0 0 无 是 12.05 否 2010 年 4 月 30 日 合计 / / / / 0 0 0 / / 136.29 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.朱重庆，中共党员，初中文化，高级经济师。2005 年至今任浙江航民实业集团有限公司董事长， 1998 年起至今任本公司董事长。先后被授予浙江省劳动模范、全国新长征突击手、中国第二届杰出青 年、全国乡镇企业家、全国劳动模范等荣誉称号，为第八届全国人大代表。 8 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 2.沈长寿，中共党员，初中文化，高级会计师。1995 年至今任万向集团公司财务部总经理,2007 年 4 月起至今任本公司副董事长。 3.朱建庆，中共党员，初中文化。1998 年至 2005 年 10 月任本公司副总经理、杭州澳美印染有限 公司总经理。2005 年 10 月至今任浙江航民实业集团有限公司董事、本公司董事、总经理，兼杭州澳 美印染有限公司总经理。 4.汤民强，中共党员，大专文化，高级会计师。2002 年 5 月至 2005 年 2 月，任杭州钢铁集团公 司总会计师；2005 年 3 月至今，任杭州钢铁集团公司副总经理、总会计师。现任本公司董事。 5.高天相，中共党员，大专文化，高级经济师。2004 年 2 月至 2005 年 10 月任本公司董事、副总 经理、董事会秘书；2005 年 10 月至今任浙江航民实业集团有限公司董事、副总经理兼集团办公室主 任、本公司董事。 6.陈贵樟，中共党员，本科学历，经济师。历任万向钱潮公司技术员、万向集团公司发展部项目 主管，现任万向集团公司发展部总经理助理、本公司董事。 7.许海育，中共党员，高级工程师。现任本公司独立董事，东华大学化学化工与生物工程学院硕 士研究生导师，兼任中国纺织工程学会会员、美国纺织化学和染色家协会高级会员、中恒纺织品检测 中心顾问。 8.沈玉平，经济学博士、教授。现任本公司独立董事，浙江财经学院财政与公共管理学院院长， 硕士生导师，浙江省人民政府"151 人才工程"人才，浙江省教学名师，中国税务学会理事，浙江省税 务学会常务理事，注册税务师。 9.吕福新，经济学博士，教授。现任本公司独立董事，2001 年 9 月至今，在浙江工商大学工作。 曾任工商管理学院院长，浙商研究中心主任，兼任中国企业管理研究会常务理事、中国市场学会常务 理事、浙江省企业联合会理事等。 10.王治平，研究生。2003 年 7 月至 2005 年 8 月，任国信证券杭州萧然东路证券营业部副总经理。 现任本公司董事会秘书、副总经理。 11.龚雪春，中共党员，工商管理硕士，会计师。1998 年至今，任佛山市顺德金纺集团有限公司 财务部经理、董事。现任本公司监事会监事长。 12.单国众，中共党员，大专学历，经济师。2004 年至今，任太平洋机电（集团）有限公司总裁 助理。现任本公司监事。 13.潘振环，中共党员，中专文化，经济师。2001 年至今，任国营邵阳第二纺织机械厂常务副厂 长。现任本公司监事。 14.雷备战，中共党员，本科学历，会计师。1999 年至 2002 年，曾任杭州航民热电有限公司财务 经理。现任本公司职工代表监事、审计部经理。 15.周建飞，中共党员，高中文化。1996 年至 2001 年，曾任本公司车间副主任。现任本公司职工 代表监事、总经理助理。 16.赵大毛，初中文化。1998 年至今任本公司织造分公司经理。现任本公司副总经理、织造分公 司经理。 17.朱岳斌，中共党员，初中文化。2000 年 4 月至今任本公司印染分公司经理。现任本公司副总 经理、印染分公司经理。 18.沈宝水，中共党员，初中文化，技师。1989 年至今任本公司杭州航民热电有限公司经理。现 任本公司副总经理，杭州航民热电有限公司党支部书记、总经理，兼任热电分公司经理。 19.朱顺康，中共党员，工商管理硕士。1994 年至今任本公司杭州达美染整有限公司经理。现任 本公司副总经理，杭州航民达美染整有限公司党支部书记、总经理。 20.高连相，中共党员，大专文化，助理会计师。2002 年 3 月至 2005 年 4 月，任浙江航民实业集 团有限公司财务负责人、财务部经理，现任本公司财务负责人。 (二) 在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 浙江航民实业集团 朱重庆 董事长 否 有限公司 沈长寿 万向集团公司 财务部总经理 是 汤民强 杭州钢铁集团公司 副总经理 是 浙江航民实业集团 高天相 副总经理 是 有限公司 9 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 陈贵樟 万向集团公司 总经理助理 是 顺德市金纺集团有 财务部经理、董 龚雪春 是 限公司 事 太平洋机电（集团） 单国众 总裁助理 是 有限公司 国营邵阳第二纺织 潘振环 常务副厂长 是 机械厂 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬与考核委员会考核确认。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：由董事会薪酬与考核委员会考核确认。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 沈长寿 是 汤民强 是 高天相 是 陈贵樟 是 龚雪春 是 单国众 是 潘振环 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 宋心远 独立董事 任职期限已满 赵敏 独立董事 任职期限已满 徐祖成 监事 工作调动 1.2008 年第一次临时股东大会新增选举单国众先生为公司监事，任期与第四届监事会相同。 2.2008 年第二次临时股东大会新增选举许海育、沈玉平先生为公司独立董事，任期与第四届董事 会相同。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 7,914 公司需承担费用的离退休职工人数 62 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 6,841 销售人员 365 技术人员 436 财务人员 53 管理人员 219 10 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学本科及以上 121 大学专科 290 中专技校及高中 6,301 其它 1,201 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 1、公司规范运作及法人治理结构情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市 公司治理准则》等有关法律法规的要求，根据《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》和《信息披露事务管理制度》等规定，结合公 司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作。公司治理结构与中国证监会关于上市公司的要 求基本一致，其主要表现在以下几个方面： （1）股东与股东大会 公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，建立了确保所有股东充分行使法律、行政法 规和《公司章程》规定的合法权利的公司治理结构。根据《公司法》和《证券法》等相关法律法规的 规定，公司股东对公司重要事项具有知情权和参与权，股东按其所持有的有效股份数参加股东大会并 进行表决。公司严格按照中国证监会《股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》的要求召集、 召开，并严格遵守表决事项和表决程序的有关规定，维护上市公司和股东的合法权益，历次股东大会 均有律师现场见证。公司发生的关联交易均遵循市场化原则，公平合理，不存在损害公司和股东利益 的情况。 （2）控股股东与上市公司 控股股东依法行使其权利，承担其义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活 动；公司与控股股东在资产、业务、机构、财务和人员方面做到了"五独立"，公司董事会、监事会、 和内部机构均独立运作，确保公司重大决策由公司独立作出和实施。公司已建立防止控股股东及其附 属企业占用上市公司资金，侵害上市公司利益的长效机制，制定有《防范控股股东及关联方资金占用 管理办法》。 （3）董事与董事会 公司董事的选聘严格遵守《公司法》和《公司章程》的规定，董事会的人数和人员结构符合法律 法规的要求。董事会建立了能够充分反映董事个人意见的《董事会议事规则》。董事会会议严格按照 规定的会议议程进行，并有完整、真实的会议记录。在公司治理自查活动中，董事会下设的四大专门 委员会根据有关事项的整改措施进行了不断完善，并进一步发挥了各专门委员会的作用。2008 年公司 董事本着认真负责的态度出席公司 5 次董事会和 3 次股东大会，并按照议事规则忠实、诚信、勤勉、 严谨地行使权利和履行义务。独立董事在关联交易、定期报告、聘任高级管理人员及其他有关事项能 做出客观、公正的判断，发表独立意见和专项说明，促进了董事会的科学决策。同时，各位董事积极 参加有关培训，熟悉相关法律法规，提高在公司治理方面的认识和管理水平，以更好地履行职责。 （4）监事和监事会 公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举监事，其召集、召开程序符 合《监事会议事规则》，有完整、真实的会议记录。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对全体 股东负责的态度，依法、独立地对公司财务、经营情况以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行 职责的合法性、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。 （5）绩效评价与激励约束机制 公司通过目标管理使公司的战略目标转化为高层管理者的行动目标，并利用其来指导团队运作和 评价管理者的贡献，建立并逐步完善了董事、监事、高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制； 高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。 （6）信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，在充分履行上市公司信息披露义务的同时，积极维护公 司和投资者的合法权益，严格按照法律法规和监管部门的有关规定，制定有《信息披露事务管理制度》、 11 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 《重大信息内部报告制度》，形成对内、外信息进行收集和整理的有效信息系统，并保证相关信息能 够及时传达到相关人员。2008 年公司发布 4 期定期报告，14 项临时公告，真实、准确、完整、及时地 披露公司有关信息，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司应予公告的信息。 （7）相关利益者和投资者关系管理 公司充分尊重和维护公司员工、债权人等公司利益相关者的合法权利，能够与其积极合作，共同 推动公司持续、快速、健康发展。不断关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，积极履行社会责 任。在投资者关系的维护方面，本着对股东负责的精神，本着互信、务实、平等、协商、共赢的态度， 制定《投资者关系管理制度》，规范本公司投资者关系管理行为。通过设立投资者电话专线、电子信 箱和网络等互动平台，热情接待机构投资者和中小投资者的现场来访工作，以加深投资者对公司的了 解，切实维护了广大投资者利益。 2、开展公司治理专项活动情况 根据中国证监会《关于加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》要求，公司于 2007 年 4 月起 认真开展了专项治理活动，经过公司自查、公众评议、浙江证监局专项检查后形成《关于加强上市公 司治理专项活动的整改报告》，于 2007 年 10 月 30 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站披露。 通过此次专项治理活动，公司治理水平有所提升，董事、监事和高级管理人员规范化运作的意识和风 险控制意识进一步加强。公司在日常经营管理中，认真全面地落实和执行了监管机构对公司治理结构 的相关制度和规定。 2008 年，公司以进一步深入推动治理专项活动为契机，认真落实中国证券监督管理委员会公告 [2008]27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》和浙江证监局的相关要求，不断完善公司治理的各 项工作。针对公司自查和浙江证监局检查中存在治理方面的问题进行了认真整改，并对落实情况及整 改效果重新进行了检查，形成《浙江航民股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的整改情况说 明》，并经四届七次董事会审议通过后，于 2008 年 8 月 1 日在《上海证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露。期间按照浙江证监局《关于认真开展上市公司重大案例学习的通知》要求，就 重大违法违规案例组织了专题学习，并结合公司实际对治理专项活动进行了针对性的自查和整改。 根据浙江证监局《关于做好防范大股东资金占用问题的通知》要求，公司对大股东占用资金情况 进行了专项自查，未发现本公司与控股股东及关联方存在非经营性资金占用情况，且每月定期向浙江 证监局报送《上市公司非经营性占用资金清偿统计表》。截止目前公司治理的实际情况与中国证监会 发布的有关公司治理的规范性法规不存在原则差异。 公司自治理专项活动开展以来，十分重视此项工作，不断健全各项规章制度。今后公司将本着持 续改进、持续提高的原则，进一步完善公司治理结构，规范公司运作，切实提高公司治理水平和管理 水平。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 缺席原因及其他说明 董事会次数 宋心远 5 5 0 0 赵敏 5 5 0 0 因公出差委托其他独 吕福新 5 3 2 0 董代为出席并表决 报告期内，公司独立董事本着对公司和全体股东负责的态度，认真履行有关法律、法规的要求及 《公司章程》等赋予的职责和诚信勤勉的义务，积极参加董事会和股东大会会议，对公司生产经营重 大事项及涉及关联交易、对外担保等事项，能作出客观公正的判断并发表独立意见。与此同时能根据 自身的专业知识、工作经验和独立地位，切实发挥各自专长，献计献策，为公司重大决策提供专业性 意见，提高了董事会决策的科学性、客观性和前瞻性，维护了公司及中小股东的合法权益，对保证公 司健康持续发展起了积极的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 12 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司设有采购、生产和销售等部门，拥有独立的原辅材料采购、产品 业务方面独立情况 生产及产品销售体系，具有独立完整的业务和自主经营能力。 公司员工独立于控股股东，建立并执行独立的劳动、人事及工资管理 制度，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员 人员方面独立情况 均为专职并在本公司领取报酬，没有在公司外的其他公司担任除董事外的 职务。 公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施，并拥有健 资产方面独立情况 全的管理体系。公司产品所使用的商标以及工业产权、非专利技术等无形 资产均为公司独立拥有。 公司拥有独立的决策机构和完整的生产单位，控股股东的职能部门与 机构方面独立情况 公司的职能部门各自独立运作，不存在上下级关系。 公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和 财务方面独立情况 财务管理制度，独立进行会计核算和财务决策，开设独立的银行帐户并独 立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 随着公司经营业绩的稳步提高，管理水平的不断提升，公司已建立起包括公司生产经营管理、财 务管理、信息披露事务管理、投资者关系管理等涵盖企业经营各方面、各环节的内部控制制度，有效 地保证了公司经营水平的不断提升和战略目标的实现。 1、在内部控制制度方面：公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证 券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，建立了较为完善的法人治理结构，依法设立了股东大 会、董事会和监事会，分别作为公司的权利机构、执行机构和监督机构，相互独立，相互制衡，权责 明确。制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作 制度》等内控制度。报告期内，为建立防止控股股东及关联方占用本公司资金的长效机制，杜绝控股 股东及关联方资金占用行为的发生，经第四届董事会第八次会议审议通过，公司根据自身实际制定了 《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》。公司于 2007 年年度股东大会审议通过以资本公积金每 10 股转增 3 股的方案，该方案已于 2008 年 5 月 14 日实施完毕。实施本次股本转增方案后公司股本结 构发生变化。根据《公司法》和相关法律法规规定，经 2008 年第一次临时股东大会审议通过，对《公 司章程》相关条款进行修改。 2、在生产经营管理方面：公司制定有《设备管理制度》、《安全管理制度》、《环境保护管理规 定》、《计量管理规定》等生产管理制度。公司在日常生产管理过程中，董事会及其下设委员会发挥 各自的职能，负责审批公司的经营战略和重大决策；高管人员在任期内保持稳定，向董事会负责，组 织实施董事会决议、公司年度经营计划，并能坚持以"安全生产"、"文明生产与环境保护"两项工作为 抓手，建立专门网络组织，完善管理体系，加强了各项工作的监督检查，从而保证了各项方针政策和 经营目标能够得到有效的贯彻和实施。 3、在财务管理方面：公司根据国家财务及会计相关政策的规定和要求，结合公司规模、生产经营 特点和管理要求，在内部实行统一领导，分级归口管理，保证公司生产经营的整体性和财务活动的有 序运行。公司设置了完备的会计核算体系，设有独立的审计部门，促进公司整体管控能力的提升，公 司内部稽核与内控体制基本完备，能够有效监控公司整体经营风险。财务管理符合《公司法》、《证 券法》、《上市公司章程指引》等有关规定，授权、签章等内部控制环节都有效执行。 4、在信息披露与投资者关系管理方面：为保护投资者权益，提高公司质量，促进公司规范运作， 公司先后制定了《公司信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》，于第四届董事会第九次会议 审议通过了《重大信息内部报告制度》，以保证公司内部重大信息的快速传递、归集和有效管理，并 根据监管部门的要求及时进行修订，确保制度的有效性和时效性。公司在日常经营管理过程中，严格 按照上述制度的规定执行，积极履行信息披露义务，及时、准确、完整地披露各类定期报告和临时报 告，公平对待每一位投资者，认真接待投资者的来电来访，并主动做好与投资者的沟通推介工作，增 强投资者对公司的认同感。 2009 年公司将根据实际经营管理情况和中国证监会等的有关要求，不断健全和完善各项内控管理 制度，并使之得到认真的贯彻实施。 13 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 为建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，有效调动高管人员的积极性和创造性，公司建立 了对高级管理人员的选择、考评、约束激励机制，制订了高级管理人员的工作责任目标，由董事会按 年度对高级管理人员的业绩和履行职务情况进行考评，并由董事会决定高级管理人员的聘任（副总经 理、财务负责人由总经理提名）。同时，通过内部管理控制制度，对高级管理人员的职权作了相应的 约束。 (七) 公司披露了履行社会责任的报告：详见年报附件。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 2008 年 4 月 21 日 《上海证券报》 2008 年 4 月 22 日 东大会 会议由董事会召集，董事长朱重庆先生主持，公司董事、监事及高级管理人员列席了会议，符合 《公司法》及本公司章程的规定，会议合法有效。会议审议通过了《2007 年度董事会工作报告》、 《2007 年监事会工作报告》、《2007 年度报告全文及摘要》、《2007 年度财务决算报告》、《2008 年度财 务预算方案》、《2007 年度利润分配预案》、《关于公司实施资本公积金转增股本的议案》、《关于 续聘 2008 年公司财务审计机构的议案》等议案。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 8 月 22 日 《上海证券报》 2008 年 8 月 23 日 临时股东大会 2008 年第二次 2008 年 11 月 20 日 《上海证券报》 2008 年 11 月 21 日 临时股东大会 2008 年第一次临时股东大会由董事会召集，董事长朱重庆先生主持，公司董事、监事及高级管理 人员列席了会议，会议合法有效。会议审议通过了《关于公司修改部分条款的议案》、《关 于调整公司部分监事的议案》、《关于公司投资成立浙江航民海运有限公司的议案》。 2008 年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整公司部分独立董事的议案》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期总体经营情况 2008 年，是航民股份发展史上不寻常、不平凡的一年，经受了全球金融危机所带来的冲击，经受 了国内原辅材料暴涨暴跌的压力，经受了纺织、印染、热电行业激烈市场竞争和节能减排的考验，公 司生产经营在形势跌宕起伏和行业周期波动中稳健推进。一年来，面对经营难、矛盾多、挑战大的局 面，董事会坚持以科学发展观为指导，以又好又快发展为根本，以维护股东利益为动力，以相互合作 共赢为追求，带领团结经营班子，紧紧依靠广大干部职工，围绕年度责任目标，在分析把握形势中积 14 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 极应对，在化解不利因素中实现发展，圆满完成了年初提出的经营目标。公司能够在这样的宏观大环 境下，实现既定目标，主要得益于我们长期以来坚持"稳健经营、稳步发展"的方针，努力控制风险， 点滴积累实力的结果；得益于不断完善治理结构，加强内控建设，夯实管理基础的结果；得益于企业 诚信经营，坚持以人为本，追求互利共赢的结果。 报告期内，公司全年实现营业收入 186837.74 万元（合并报表），同比增长 7.86%；实现营业利 润 17395.07 万元，同比增长 23.80%；归属于母公司所有者的净利润 12550.85 万元，同比增长 11 ％。主要原因是：印染各企业及时把握市场信息，在染化料价格大幅上涨之前备足库存，消化成本上 涨压力。充分运用印染的质量优势、品种开发优势和市场良好信誉，适时提高染费价格。通过节能减 排，加强成本控制。印染主业在周边地区企业减产倒闭的形势下，创造了历史较好水平，竞争优势进 一步凸显。热电各企业面对煤炭价格持续上涨、煤电价格倒挂、脱硫压力繁重和蒸汽需求不足等影响， 优化生产组织运行，深入开展对标挖潜，提高资源综合利用率，在行业普遍亏损的情况下，保持了一 定的盈利。尤其是公司的染料化工生产抓住染料涨价的有利时机，扩大销售渠道，染料的产值利润创 造了历史最好水平。 2008 年，公司的工作主要表现为以下几个方面： （1）在完善治理结构、加强内部控制方面，按照"科学化、规范化、高效化"的要求，对管理体系 的合理性进行评价，建立完善了《浙江航民股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理办法》、 《浙江航民股份有限公司重大信息内部报告制度》等有关制度。以深入推进治理专项活动为契机，及 时对公司自查和浙江证监局检查中存在的问题进行整改，并形成了《浙江航民股份有限公司关于加强 上市公司治理专项活动的整改情况说明》。 （2）在维护股东权益、承担社会责任方面，公司加强对投资者电话专线、电子信箱和网络等互动 平台的管理，热情接待机构投资者和中小投资者的现场来访工作，并按照公司章程及股改承诺等，积 极回报股东，让广大投资者充分分享企业的良好成长和持续回报。不断关注所在地区的公益事业、环 境保护等问题，积极履行社会责任，当汶川特大地震发生后，公司积极行动，向灾区捐款人民币 2,853,951 元，其中公司捐款人民币 2,000,000 元，员工自发捐款人民币 853,951 元。 （3）在开展技改工作、提高创新能力方面，公司围绕提升行业竞争力，扎实做好工艺革新、技术 改造、新产品开发等工作，企业的技术装备水平进一步提高，产品结构进一步优化，产品质量进一步 稳定，企业间的差异化定位进一步清晰，市场的知名度和美誉度明显提升，产品市场占有率稳步提高。 （4）在加强环保工作、实施节能减排方面，紧紧围绕"保护环境树形象，节能减排增效益"的指导 思想，公司建立完善了一把手负责、分管领导具体抓的环保目标责任制，并对治污成效进行严格的绩 效考核。以清洁生产和循环经济为抓手，推进节能降耗和资源循环利用工作，水、电、汽、煤等单耗 水平同比稳步下降，得到市区政府的肯定并受到通报表彰，公司通过清洁生产审核验收的企业已经达 到 6 家。 （5）在夯实企业基础、提升管理水平方面，抓好销售龙头，完善销售队伍，加大市场开拓力度， 市场占有率稳步提高；抓好提高产品质量，强化职工质量意识，管理"制度化、规范化、程序化、数据 化和可控性"明显改善；抓好设备日常管理，因设备故障导致的质量和安全事故逐渐减少；抓好经济核 算工作，修订完善了绩效考核方面的规章制度和管理办法；抓好基层一线员工培训，开展以特种作业 岗位为重点的安全操作技能培训；抓好安全生产工作，总体形势保持良好。 2、主营业务及经营情况 （1）主营业务分行业、分产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 营业利 分行业或分 营业利润 入比上 本比上 润率比 营业收入 营业成本 产品 率(%) 年增减 年增减 上年增 （%） （%） 减（%） 印染及印染纺织 1,353,462,661.31 1,179,251,768.61 12.87 14.49 12.72 1.37 品收入 电力、蒸汽收入 532,252,426.38 504,215,793.81 5.27 4.83 9.42 -3.97 染料收入 211,932,557.60 173,385,963.49 18.19 1.74 -0.93 2.21 织造布收入 168,381,791.76 167,057,823.86 0.79 -10.82 -11.25 0.49 燃煤收入 51,164,898.93 44,095,412.99 13.82 17.08 14.53 1.93 其他 5,703,368.10 3,332,723.77 41.57 -62.31 -83.99 79.10 15 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 合计 2,322,897,704.08 2,071,339,486.53 10.83 8.25 7.35 0.75 内部抵消 471,078,451.56 471,678,672.00 -0.13 12.73 12.86 -0.12 合计 1,851,819,252.52 1,599,660,814.53 13.62 7.17 5.82 1.10 （2）主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 2008 年前五名供应商 单位 金额 浙江中源煤业有限公司 67,874,702.83 浙江物产燃料集团有限公司 60,502,789.18 中国神华能源股份有限公司煤炭销售中心 44,855,612.36 浙江凌云化工有限公司 35,679,899.00 海宁华蔚化工有限公司 26,438,551.04 合计 235,351,554.41 2008 年前五名客户 单位 金额 萧山供电局 110,259,167.42 绍兴县恒元纺织有限公司 33,675,519.61 杭州益邦氨纶有限公司 23,873,272.22 杭州金达染整有限公司 21,083,370.20 杭州宏峰纺织集团有限公司 13,792,136.22 合计 202,683,465.67 （3）公司主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩分析 单位：万元 序号 企业名称 注册资本 所占比例 1 杭州澳美印染有限公司 USD1000 70% 2 杭州航民热电有限公司 RMB5500 80% 3 杭州钱江印染化工有限公司 USD1030 70% 4 杭州航民达美染整有限公司 USD1900 75% 5 杭州航民美时达印染有限公司 USD750 75% 6 杭州萧山航民污水处理有限公司 RMB1000 100% 7 浙江航民海运有限公司 RMB8000[注] 65% 注：截至 2008 年 12 月 31 日，子公司浙江航民海运有限公司注册资本为人民币 8,000 万元,实收 资本为人民币 4,000 万元。 16 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 ①杭州澳美印染有限公司：化纤、混纺织物的印染、整理。2008 年实现销售收入 11763.53 万元， 利润总额 920.91 万元，净利润 650.99 万元。 ②杭州航民热电有限公司：火力发电、蒸汽。2008 年实现销售收入 17227.53 万元，利润总额 190.59 万元，净利润 142.20 万元。 ③杭州钱江印染化工有限公司：生产销售染料及化纤面料；化纤织物印染和整理加工。2008 年实 现销售收入 43486.35 万元，利润总额 3741.73 万元，净利润 2792.35 万元。 ④杭州航民达美染整有限公司：主营高档棉布、麻布及混纺织物的印染加工。2008 年实现销售收 入 41755.24 万元，利润总额 3292.76 万元，净利润 3235.66 万元。该公司由于国产设备抵免所得税， 致使净利润增加。 ⑤杭州航民美时达印染有限公司：主营高档棉布、麻布及混纺织物的印染加工。2008 年实现销售 收入 10679.53 万元，利润总额 509.67 万元，净利润 497.77 万元。 ⑥杭州萧山航民污水处理有限公司：主营工业水处理。 （4）报告期末公司资产结构变化 单位:元 币种:人民币 占总资产 占总资产 项目 年末数 年初数 变动幅度（%） 比例（%） 比例（%） 货币资金 261,505,755.01 16.18 153,746,647.00 9.63 70.09 应收票据 100,326,249.06 6.21 57,997,808.28 3.63 72.98 预付款项 73,834,365.57 4.57 33,818,635.83 2.12 118.32 其他应收款 2,497,436.07 0.15 62,696,333.02 3.93 -96.02 在建工程 26,114,440.00 1.62 3,262,411.72 0.20 700.46 短期借款 49,000,000.00 3.03 89,000,000.00 5.58 -44.94 应付利息 79,289.00 - 184,013.83 0.01 -56.91 其他应付款 11,274,138.18 0.70 21,856,284.07 1.37 -48.42 其他流动负债 400,000.00 0.02 50,000.00 - 700 ①预付账款比年初增长 118.32%,主要系本年度控股子公司浙江航民海运有限公司预付船舶购置 款 3000 万元所致。 ②其他应收款比年初下降 96.02%，主要系同一合并控制下，把航民污水处理有限公司纳入合并财 务报表范围后，相应调整了 08 年的年初数，导致其他应收款年初数增加 5708.36 万元。而 08 年度航 民污水处理有限公司已收回此笔款项所致。 ③在建工程比年初增长 700.46%，主要系各分子公司购置设备及建造办公楼未完工所致。 ④其他流动负债比年初增长 700%，主要系子公司钱江印染化工有限公司应付杭州市萧山区河庄镇 资产经营公司股利增加所致。 （5）报告期公司主要财务数据同比发生重大变化的分析 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 同比变动 变动幅度（%） 管理费用 47,072,337.91 33,147,771.70 13,924,566.21 42.01 资产减值损失 -5,515,872.18 7,006,920.01 -12,522,792.19 -178.72 营业外收入 2,848,939.60 11,883,823.56 -9,034,883.96 -76.03 营业外支出 5,725,432.18 3,930,754.51 1,794,677.67 45.66 17 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 ①资产减值损失同比下降 178.72%,主要系所属分子公司应收账款回笼及时，相应冲回坏帐准备所 致。 ②营业外收入同比下降 76.03%，主要系 08 年度处置固定资产取得的收益及收到政府补助减少所 致。 ③营业外支出同比增长 45.66%，主要系 08 年度公司捐赠四川地震灾区款项所致。 （6）报告期公司现金流量情况说明 单位:元 币种:人民币 项目 2008 年 2007 年 增减幅度（%） 经营活动产生的现金流量净额 249,522,027.81 134,624,582.57 85.35 投资活动产生的现金流量净额 -40,759,315.05 -87,173,279.89 -53.24 筹资活动产生的现金流量净额 -99561772.34 -134932452.2 -26.21 ①经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长 85.35%,主要系销售商品、提供劳务收到的现金 同比增加 24221.47 万元，增长 16.44%所致。 ②投资活动产生的现金流量净额比上年同期下降 53.24%,主要系 07 年度支付收购达美染整有限公 司和杭州航民美时达印染有限公司资产转让款余款所致。 3、未来形势和市场行情分析 受全球金融危机的影响，我国经济进入相对困难时期，突出表现为：市场低迷、消费疲软、出口 困难，经济增长的速度明显回落，不少行业增速放缓、效益下滑，部分企业开始半停产、停产、甚至 倒闭。但是总体上看，我国工业化、城镇化加快发展的趋势没有发生根本变化，经济发展的内在动力 依然强劲。中央到地方保经济增长的措施还在陆续出台，如通过的十大产业振兴规划，提高部分产品 出口退税比率，调整部分产品出口关税，实施增值税转型，下调银行存贷款利率等等，政策措施的累 积效应正逐步显现，为企业渡过难关、稳定发展提供良好的外部条件。而且，严峻市场形势有利于上 游产品价格回归理性，有利于淘汰落后产能淡出市场份额和产业结构调整，这些都为行业“回暖”提 供了巨大的市场空间。 对于纺织印染业而言，率先通过的纺织业调整振兴规划，从五个方面指明了未来纺织行业的发展 方向，提出要加强自主创新、技术改进以及加大财税金融支持力度。规划的出台将对整个纺织行业产 生重大影响，有助于实现整个行业的产业升级，有利于资源和市场向高技术、品牌化和规模优势企业 集中。但同时也感到，行业未来的节能减排和环境保护压力仍然较大，将会不断增加企业成本，任务 十分艰巨。热电企业随着电煤价格回归理性，行业景气度逐渐回升。 4、企业前景、风险提示和风险应对 纺织印染业属于传统产业，产品的需求价格弹性较小，对经济周期的敏感度相对较弱，随着国家 政策累积效应的释放，公司将充分利用良好的积累基础和地域优势，加强规范运作，进一步改善企业 运营效率、经济效益和资产质量；趋严趋紧的环境保护和节能减排形势，能够改善行业市场竞争环境， 对拥有规模、技术、品牌长期积累的航民来讲，是一种难得的机遇；公司将围绕加强印染主业竞争力， 进一步发挥纺织、染料、热电等配套产业的综合成本优势；并随着电煤价格较大幅度回落，煤炭供应 环境宽松，有利于降低热电生产成本，提高热电企业的利润。 由于世界性的金融危机影响国内市场消费和产品出口，加之行业的季节性需求波动特征，对企业 均衡组织生产带来一定困难，不利于企业成本控制；公司近期的节能减排和环境保护方面投入较大， 会提高企业运行成本，压缩利润空间，产出效益不能很快显现；项目储备还比较欠缺，对企业加快发 展产生影响；随着国家法律法规的逐步深化和公司的不断发展，难免会出现一些制度缺陷和管理漏洞， 使现有内部控制的有效性可能发生变化。 公司应对措施：目前公司已经根据现阶段的国际国内形势和市场行情，制订了适应环境，调整结 构，把握节奏，稳健经营，稳步发展的策略，积极应对市场变化，抢抓机遇加快发展，提高竞争力和 抗风险能力。 18 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 5、2009 年工作计划安排 2009 年是个不平凡的年份，是积极应对“经济寒冬”、转型升级的关键一年。公司继续坚持“好 字优先、稳中求进”的发展方针，在挑战中把握机遇、在困难中自我加压、在发展中规避风险，把保 持增长建立在提高质量、优化结构、增加效益、降低消耗、保护环境的基础之上，持续推动公司综合 实力和市场竞争力的提高。 2009 年公司经营计划是：根据公司发展战略以及 2008 年公司经营情况，争取完成营业收入 235100 万元，实现利润总额 18850 万元。在 2008 年实现了良好经营业绩的基础上继续有所提高。以上计划非 公司盈利预测。 为了实现 2009 年度生产经营计划，公司按照“调结构、抓升级、控风险、稳经营、促发展”的工 作总体要求，重点抓好以下四项工作。 （1）合理调整结构，优化资源配置。印染企业要“稳定外销、扩大内销”，加强同业合作，开展 有序竞争，产品差异定位，实现优化升级；染料生产要立足市场，扩大内销，确保质量；织布要紧跟 市场开发产品，发挥设备优势，扩大市场销路；热电企业要以热效率为核心，制定机组降耗措施，确 保安全经济运行；煤炭采购运输要结合形势稳步推进，为降低企业的生产成本打基础。 （2）理顺管理构架，规范企业运作。不断完善法人治理结构，充分发挥董事会、监事会的作用， 提升经营层的执行力。按照《应用指引》的要求，进一步优化业务流程，力争使公司在内部控制、规 范运作、风险管理等方面有新的提高。 （3）持续清洁生产，做好节能减排。牢固树立清洁生产、节能减排是公司“建中国绿色纺织印染 基地、走质量效益型发展道路”的两大助推器，切实采取清洁持续审核、同业对标挖潜、完善目标考 核、加强计量统计等措施，把“两项工作”引向深入。 （4）加强人才梯队开发，全面提高员工素质。按照梯次衔接、结构合理、素质优良的要求，重点 做好经营管理、专业技术和技能操作三支后备人才队伍建设。构建学习型企业，倡导终身学习的理念， 以关键岗位和一线队伍建设为重点，加强技术业务培训。 6、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司有关公允价值的内控制度由责任明确的部门获取公允价值，并通过内部审核和外聘机构的评 估、评价几方面构成。公司相关管理部门对公允价值的计量和披露的真实性承担责任，依据会计准则 制定出公允价值计量和披露的程序，收集证实计量所使用假设和估计的证明，最后选择适当的估价方 法进行评估。在内部审核方面，公司有专门人员具体进行公允价值会计和内部审计工作。 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 7、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 8、对公司未来发展的展望 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 5,200 报告期内公司投资额比上年增减数 5,200 经公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司投资成立浙江航民海运有限公司的议案》， 注册资本为人民币 8000 万元，其中，本公司以自有资金出资人民币 5200 万元，占注册资本的 65%； 深圳市柏联实业有限公司出资人民币 1600 万元，占注册资本的 20%；杭州通原实业投资有限公司出资 人民币 800 万元，占注册资本的 10%；杭州浙润酒店投资管理有限公司出资人民币 400 万元，占注册 资本的 5%。 19 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 浙江航民海运有限公司 电煤运输 65 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 浙江航民海运有限公司 5,200 目前还处于筹备阶段 合计 5,200 / / (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 披露报纸 披露日期 四届董事会第 2008 年 3 月 27 日 《上海证券报》 2008 年 3 月 31 日 五次会议 四届董事会第 2008 年 4 月 24 日 《上海证券报》 2008 年 4 月 25 日 六次会议 四届董事会第 2008 年 7 月 18 日 《上海证券报》 2008 年 7 月 19 日 七次会议 四届董事会第 2008 年 7 月 30 日 《上海证券报》 2008 年 8 月 1 日 八次会议 四届董事会第 2008 年 10 月 23 日 《上海证券报》 2008 年 10 月 24 日 九次会议 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》以及《公司章程》等法律法规和规章制度的 要求，认真执行股东大会各项决议事项，主要做了以下工作： （1）把实现股东大会批准的年度经营目标作为工作重点，抓住良好机遇，全力支持经理班子的各 项工作，为积极有序地开展各项工作奠定基础。 （2）依法规范运作，认真履行董事会各项职责，逐步完善公司法人治理结构。 （3）根据公司 2007 年股东大会决议，组织实施了 2007 年度利润分配方案。以 2007 年 12 月 31 日总股本 32,580 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.8 元（含税），合计派发现金 58,644,000.00 元，剩余未分配利润全部结转至下一年度；以 2007 年 12 月 31 日总股本 32,580 万股 为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股。公司于 2008 年 5 月 8 日在《上海证券报》和上海证券交易所 发布了 2007 年度分红派息实施公告，股权登记日为 2008 年 5 月 13 日，除权除息日为 2008 年 5 月 14 日，现金红利发放日为 2008 年 5 月 23 日。 （4）修订《公司章程》的执行情况：公司 2007 年年度股东大会审议通过以资本公积金每 10 股转 增 3 股的方案，该方案已于 2008 年 5 月 14 日实施完毕。实施本次股本转增方案后公司股本结构发生 变化，根据《公司法》和相关法律法规规定，经 2008 年第一次临时股东大会审议通过，对《公司章程》 相关条款进行了修订。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 20 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 公司董事会下设审计委员会，共有 3 名成员，其中 2 名为独立董事，并由独立董事中的专业会计 人士担任主任委员。按照中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的通知》、上海 证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年报工作的通知》及年报工作备忘录等有关规定，在公司 2008 年度财务审计以及年报编制工作中，审计委员会全体成员本着勤勉尽责的原则，能够严格按照相关要 求以及自身所担负的职责，认真负责、积极主动地做好相关工作。 一是在年审注册会计师进场前，全面审阅了财务部门提交的 2008 年度财务报表，了解其编制的基 础及所采用的主要会计政策，审阅后认为："未审报表"严格遵循了新会计准则的规定，能够反映公司 的财务状况和经营成果，符合真实性、完整性的要求，同意提交会计师事务所审计。 二是在年审注册会计师进场后，及时与会计师进行了交流沟通。2009 年 1 月 6 日，会计师事务所 与审计委员会、独立董事通过书面形式对审计项目组的人员构成、审计计划、风险判断及本年度的审 计重点等事项进行沟通，审计委员会要求担任审计工作的注册会计师和公司财务部做好配合，认真负 责地完成好本次审计工作。此后，采取见面或电话方式与会计师沟通，督促其在约定时限内完成审计 工作，提交审计报告。 三是在年审注册会计师出具初审意见后，再次与会计师召开沟通会议，认为经年审会计师审计后 的公司 2008 年度财务报表是按照现行企业会计准则的要求编制的，"初审意见"真实、公正、准确，符 合公司的实际情况，并经表决一致同意将初审意见的财务报告提交公司董事会审议。 审计委员会认为浙江天健东方会计师事务所在为公司提供 2008 年度审计服务工作中，恪尽职守， 遵循独立、客观、公正的职业准则，从会计专业角度维护公司及股东利益，较好地完成了公司委托的 审计工作，建议公司董事会续聘浙江天健东方会计师事务所为公司 2009 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据《公司章程》和公司《董事会薪酬与考核委员会工作细 则》赋予的职责，对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司在 2008 年年度报告中 披露的董事、监事和高管人员所得薪酬，均符合公司关于管理人员报酬的规定；独立董事的津贴依据 公司股东大会决议确定。 公司目前尚未建立股权激励机制。公司将依据有关法律法规和政府有关部门的要求，不断完善内 部激励和约束机制，逐步建立起公司的股权激励体系。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经浙江天健东方会计师事务所有限公司审计，2008 年度公司实现归属于母公司所有者净利润 125,508,472.61 元，加上年初未分配利润 263,471,860.53 元及其他转入数 286,206.18 元，减去 2007 年度利润分配 58,644,000.00 元。扣除根据本公司章程及新会计准则规定，对 2008 年度实现净利润按 10%提取法定盈余公积 9,819,170.16 元，对子公司杭州钱江印染化工有限公司、杭州澳美印染有限公 司、杭州航民达美染整有限公司和杭州航民美时达印染有限公司提取职工奖励及福利基金共计 2,829,980.26 元，实际可供股东分配的利润 317,973,388.90 元。根据公司发展和实际经营情况以及公 司股改相关分红承诺，建议 2008 年度利润分配预案为：以截至 2008 年 12 月 31 日止本公司总股本 423,540,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.5 元（含税），合计派发现金 63,531,000.00 元，剩余未分配利润全部结转至下一年度。 上述利润分配议案尚待股东大会审议通过。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 28,500,000.00 32,913,493.01 86.6 2006 39,096,000.00 66,958,394.71 58.4 2007 58,644,000.00 113,028,586.46 51.9 21 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议了《公司 2007 年度监事会工作报告》、《公 司 2007 年年度报告及年报摘要》、《公司 2007 2008 年 3 月 27 日召开第四届监事会第四次会议 年度财务决算和 2008 年度财务预算报告》和《关 于 2008 年度日常关联交易的议案》 2008 年 4 月 24 日召开第四届监事会第五次会议 审议了《2008 年第一季度报告》 审议了《2008 年半年度报告及摘要》、《关于调 2008 年 7 月 30 日召开第四届监事会第六次会议 整公司部分监事的议案》 2008 年 10 月 23 日召开第四届监事会第七次会议 审议了《2008 年第三季度报告》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，监 事会成员通过列席公司董事会会议、股东大会会议等参与了公司重大经营决策的讨论，并对公司财务、 经营情况进行了监督。监事会认为，2008 年度，公司重大决策程序合法有效；公司内部管理和内部控 制制度进一步完善；公司董事、经理执行职务时能够勤勉尽责，未发现违反法律、法规和公司章程的 行为，也未发现有损害公司及股东利益的行为。公司披露信息真实、完整、及时，不存在误导、虚假 信息。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2008 年度财务 报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，浙江天健东方会计师事务所为公司出具的标准无保留 意见的 2008 年度审计报告客观、公正。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司无募集资金项目，亦不存在变更募集资金项目情况和挪用募集资金的行为。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内公司无收购、出售资产的行为。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 2008 年度，公司经常性关联交易主要为控股子公司杭州航民热电有限公司向关联方销售电力、蒸 汽产品及公司物资贸易分公司向关联方销售煤炭等。监事会认为：公司日常性关联交易遵循关联董事 回避表决的要求，遵循公开、公平、公正的原则，其决策程序合法公正，按协议价或市场价定价，价 格公平合理，未损害公司及非关联股东的利益。除此上述经常性关联交易外，不存在其他重大关联交 易。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 浙江天健东方会计师事务所对我公司 2008 年度财务报告进行审计，并出具了标准无保留意见的审 计报告。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 22 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）采购货物（接受劳务） 本期数定价 上年同期数金 上年同期数定价 关联方名称 本期数金额 政策 额 政策 浙江科尔集团有限公司 4,317,493.90 参照市场价 6,503,118.47 参照市场价 杭州萧山航民污水处理有限 2,721,028.10 参照市场价 15,132,111.12 参照市场价 公司 浙江航民科尔纺织有限公司 1,993,663.00 参照市场价 1,554,568.48 参照市场价 萧山航民商场 823,601.70 参照市场价 1,691,014.18 参照市场价 航民宾馆 773,040.00 参照市场价 632,995.70 参照市场价 杭州航民纺织品质量检测有 57,480.00 参照市场价 77,448.00 参照市场价 限公司 杭州萧山航民水泥粉磨厂 3,337.61 参照市场价 6,456.33 参照市场价 杭州萧山航民投资发展有限 --- --- 232,794.00 参照市场价 公司 杭州航民百泰珠宝有限公司 --- --- 39,240.18 参照市场价 杭州航民餐饮有限公司 --- --- 72,102.00 参照市场价 小计 10,689,644.31 25,941,848.46 （2）销售货物 本期数占营 本期数 上年同期数 上年同 上年同期数金 关联方名称 本期数金额 业收入的比 定价政 占营业收入 期数定 额 例（％） 策 的比例（％） 价政策 杭州航民纺丝 参照市 参照市 9,888,702.36 0.53 10,232,473.54 0.59 有限公司 场价 场价 萧山航民非织 参照市 参照市 9,497,122.45 0.51 6,606,742.70 0.38 造布有限公司 场价 场价 杭州萧山航民 参照市 参照市 4,077,560.84 0.22 4,877,734.61 0.28 水泥粉磨厂 场价 场价 浙江航民科尔 参照市 参照市 2,285,444.58 0.12 --- --- 纺织有限公司 场价 场价 杭州萧山稀贵 参照市 参照市 金属冶炼有限 2,203,142.07 0.12 2,471,131.86 0.14 场价 场价 公司 参照市 参照市 航民宾馆 1,308,119.28 0.07 443,307.96 0.03 场价 场价 杭州航民百泰 参照市 参照市 891,297.92 0.05 656,723.93 0.04 珠宝有限公司 场价 场价 浙江航民实业 参照市 参照市 795,769.55 0.04 529,775.85 0.03 集团有限公司 场价 场价 杭州富丽华建 参照市 参照市 290,230.55 0.02 133,230.22 0.01 材有限公司 场价 场价 23 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 杭州萧山航民 参照市 参照市 污水处理有限 108,612.31 --- 531,147.08 --- 场价 场价 公司 参照市 参照市 萧山航民商场 62,253.06 --- 55,781.08 --- 场价 场价 杭州航民纺织 参照市 参照市 品质量检测有 18,315.95 --- 15,259.96 --- 场价 场价 限公司 杭州航民餐饮 参照市 --- --- --- 3,902.65 --- 有限公司 场价 小计 31,426,570.92 1.68 26,557,211.44 1.50 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 6,200 报告期末对子公司担保余额合计 1,200 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,200 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.04 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 公司于 2006 年 5 月 25 日实施股权分置改革方案，公司股权分置改革方案中的法定及特别承诺均 在履行中。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 承诺 股东名 备 承诺事项 履行 称 注 情况 浙江航 1、在公司 2006 年、2007 年、2008 年连续三个年度股东大会上提出不 承诺 民实业 低于当年实现可分配利润 50%的现金分红议案，并保证投赞成票。 履行 集团有 2、公司业绩增长承诺已履行完毕，没有触发追送现金条款，限售股份 中 24 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 限公司 自 2007 年度股东大会决议公告之日起，12 个月内不上市流通，在前项承诺 期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，在 24 个月内不超过百分之十。 1、在公司 2006 年、2007 年、2008 年连续三个年度股东大会上提出不 低于当年实现可分配利润 50%的现金分红议案，并保证投赞成票。 承诺 万向集 2、公司业绩增长承诺已履行完毕，没有触发追送现金条款，限售股份 履行 团公司 自 2007 年度股东大会决议公告之日起，12 个月内不上市流通，在前项承诺 中 期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，在 24 个月内不超过百分之十。 杭州钢 承诺 在公司 2006 年、2007 年、2008 年连续三个年度股东大会上提出不低于 铁集团 履行 当年实现可分配利润 50%的现金分红议案，并保证投赞成票。 公司 中 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所 境内会计师事务所报酬 75 万 境内会计师事务所审计年限 10 年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载日期 名称及版面 路径 第四届董事会第五次会议决议公告 上海证券报 上海证券交易所网站 暨关于召开 2007 年年度股东大会 2008 年 3 月 31 日 A37 版 http://www.sse.com.cn 的通知 上海证券报 上海证券交易所网站 第四届监事会第四次会议决议公告 2008 年 3 月 31 日 A37 版 http://www.sse.com.cn 上海证券报 上海证券交易所网站 2007 年度报告及摘要 2008 年 3 月 31 日 A37 版 http://www.sse.com.cn 上海证券报 上海证券交易所网站 2008 年度日常关联交易公告 2008 年 3 月 31 日 A37 版 http://www.sse.com.cn 2007 年度非经营性资金占用及其 上海证券交易所网站 他关联资金往来情况的专项审计说 2008 年 3 月 31 日 http://www.sse.com.cn 明 上海证券交易所网站 2007 年年度股东大会会议材料 2008 年 4 月 18 日 http://www.sse.com.cn 上海证券报 上海证券交易所网站 2007 年年度股东大会决议公告 2008 年 4 月 22 日 D132 版 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 2007 年度股东大会的法律意见书 2008 年 4 月 22 日 http://www.sse.com.cn 上海证券报 上海证券交易所网站 第四届董事会第六次会议决议公告 2008 年 4 月 25 日 D5 版 http://www.sse.com.cn 2008 年第一季度报告及摘要 上海证券报 2008 年 4 月 25 日 上海证券交易所网站 25 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 D5 版 http://www.sse.com.cn 2007 年度分红派息及资本公积金 上海证券报 上海证券交易所网站 2008 年 5 月 8 日 转增股本实施公告 D25 版 http://www.sse.com.cn 上海证券报 上海证券交易所网站 向四川地震灾区捐款的公告 2008 年 5 月 23 日 D5 版 http://www.sse.com.cn 关于加强上市公司治理专项活动的 上海证券交易所网站 2008 年 7 月 19 日 整改情况说明 http://www.sse.com.cn 第四届董事会第八次会议决议公告 上海证券报 上海证券交易所网站 暨关于召开 2008 年第一次临时股 2008 年 8 月 1 日 C10 版 http://www.sse.com.cn 东大会的通知 上海证券报 上海证券交易所网站 2008 年半年度报告及摘要 2008 年 8 月 1 日 C10 版 http://www.sse.com.cn 防范控股股东及关联方资金占用管 上海证券交易所网站 2008 年 8 月 1 日 理办法 http://www.sse.com.cn 上海证券报 上海证券交易所网站 第四届监事会第六次会议决议公告 2008 年 8 月 1 日 C10 版 http://www.sse.com.cn 2008 年第一次临时股东大会会议 上海证券交易所网站 2008 年 8 月 20 日 资料 http://www.sse.com.cn 2008 年第一次临时股东大会决议 上海证券报 上海证券交易所网站 2008 年 8 月 23 日 公告 12 版 http://www.sse.com.cn 2008 年第一次临时股东大会法律 上海证券交易所网站 2008 年 8 月 23 日 意见书 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 公司章程（2008 修订） 2008 年 8 月 23 日 http://www.sse.com.cn 第四届董事会第九次会议决议公告 上海证券报 上海证券交易所网站 暨关于召开 2008 年第二次临时股 2008 年 10 月 24 日 C55 版 http://www.sse.com.cn 东大会的通知 上海证券报 上海证券交易所网站 2008 年第三季度报告及摘要 2008 年 10 月 24 日 C55 版 http://www.sse.com.cn 上海证券交易所网站 重大信息内部报告制度 2008 年 10 月 24 日 http://www.sse.com.cn 2008 年第二次临时股东大会会议 上海证券交易所网站 2008 年 11 月 18 日 资料 http://www.sse.com.cn 2008 年第二次临时股东大会决议 上海证券报 上海证券交易所网站 2008 年 11 月 21 日 公告 C6 版 http://www.sse.com.cn 2008 年第二次临时股东大会法律 上海证券交易所网站 2008 年 11 月 21 日 意见书 http://www.sse.com.cn 上海证券报 上海证券交易所网站 聘任的会计师事务所名称变更公告 2008 年 12 月 27 日 21 版 http://www.sse.com.cn 26 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司注册会计师陈亚萍 缪志坚审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 浙天会审〔2009〕1588 号 浙江航民股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江航民股份有限公司（以下简称航民股份公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金流量表 和合并现金流量表，2008 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是航民股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，航民股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了航民股份公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈亚萍 中国·杭州 中国注册会计师 缪志坚 报告日期：2009 年 3 月 30 日 (二)财务报表 27 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江航民股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 261,505,755.01 153,746,647.00 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 100,326,249.06 57,997,808.28 应收账款 102,667,118.37 132,639,162.61 预付款项 73,834,365.57 33,818,635.83 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 2,497,436.07 62,696,333.02 买入返售金融资产 存货 102,542,054.04 98,162,112.07 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 643,372,978.12 539,060,698.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 868,405,418.74 955,820,061.52 在建工程 26,114,440.00 3,262,411.72 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 67,550,967.95 85,428,717.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,695,034.06 7,135,115.27 递延所得税资产 4,875,378.74 5,246,475.29 28 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 其他非流动资产 非流动资产合计 972,641,239.49 1,056,892,781.47 资产总计 1,616,014,217.61 1,595,953,480.28 流动负债： 短期借款 49,000,000.00 89,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5,199,400.00 7,270,000.00 应付账款 103,357,755.23 81,174,222.79 预收款项 5,509,518.23 8,303,756.78 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 56,874,547.56 67,258,324.27 应交税费 30,641,766.24 28,391,635.39 应付利息 79,289.00 184,013.83 应付股利 其他应付款 11,274,138.18 21,856,284.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 400,000.00 50,000.00 流动负债合计 262,336,414.44 303,488,237.13 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 14,692,389.10 12,556,221.59 非流动负债合计 14,692,389.10 12,556,221.59 负债合计 277,028,803.54 316,044,458.72 股东权益： 股本 423,540,000.00 325,800,000.00 资本公积 364,145,248.01 461,885,248.01 减：库存股 盈余公积 52,246,535.22 42,713,571.24 29 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 一般风险准备 未分配利润 317,973,388.90 263,471,860.53 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,157,905,172.13 1,093,870,679.78 权益合计 少数股东权益 181,080,241.94 186,038,341.78 股东权益合计 1,338,985,414.07 1,279,909,021.56 负债和股东权益合 1,616,014,217.61 1,595,953,480.28 计 公司法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江航民股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 118,609,645.27 74,054,390.68 交易性金融资产 应收票据 41,637,548.05 30,590,963.03 应收账款 49,309,574.58 57,080,560.98 预付款项 6,187,229.29 10,467,889.44 应收利息 应收股利 其他应收款 390,964.68 894,112.64 存货 46,831,992.91 54,117,276.56 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 262,966,954.78 227,205,193.33 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 303,762,973.52 296,061,084.21 投资性房地产 固定资产 470,173,183.59 520,326,761.33 在建工程 7,720,005.80 700,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 30 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 无形资产 33,200,118.84 43,421,873.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,146,231.14 4,264,796.47 递延所得税资产 866,768.70 929,101.33 其他非流动资产 非流动资产合计 818,869,281.59 865,703,616.41 资产总计 1,081,836,236.37 1,092,908,809.74 流动负债： 短期借款 18,000,000.00 28,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 5,199,400.00 7,270,000.00 应付账款 64,959,877.83 57,664,216.81 预收款项 5,831,102.69 1,351,751.99 应付职工薪酬 8,292,494.74 18,633,721.75 应交税费 11,303,907.04 9,716,925.09 应付利息 31,882.50 48,858.75 应付股利 其他应付款 2,865,289.10 42,901,749.51 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 116,483,953.90 165,587,223.90 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 12,461,858.50 12,306,216.38 非流动负债合计 12,461,858.50 12,306,216.38 负债合计 128,945,812.40 177,893,440.28 股东权益： 股本 423,540,000.00 325,800,000.00 资本公积 363,335,570.91 461,109,870.91 减：库存股 盈余公积 52,246,535.22 42,713,571.24 未分配利润 113,768,317.84 85,391,927.31 外币报表折算差额 股东权益合计 952,890,423.97 915,015,369.46 负债和股东权益合计 1,081,836,236.37 1,092,908,809.74 公司法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相 31 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,868,377,444.91 1,732,143,854.65 其中：营业收入 1,868,377,444.91 1,732,143,854.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,694,426,716.78 1,591,635,618.83 其中：营业成本 1,612,395,273.01 1,511,900,375.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,501,562.53 7,467,449.00 销售费用 27,127,238.30 26,616,250.47 管理费用 47,072,337.91 33,147,771.70 财务费用 4,846,177.21 5,496,851.83 资产减值损失 -5,515,872.18 7,006,920.01 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 173,950,728.13 140,508,235.82 加：营业外收入 2,848,939.60 11,883,823.56 减：营业外支出 5,725,432.18 3,930,754.51 其中：非流动资产处置净损失 849,820.52 1,554,207.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 171,074,235.55 148,461,304.87 减：所得税费用 23,547,034.15 21,258,385.98 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 147,527,201.40 127,202,918.89 归属于母公司所有者的净利润 125,508,472.61 113,067,307.04 少数股东损益 22,018,728.79 14,135,611.85 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.30 0.27 （二）稀释每股收益 0.30 0.27 公司法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相 32 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 952,459,862.71 885,678,517.15 减：营业成本 829,570,444.67 782,912,100.35 营业税金及附加 6,621,506.70 5,439,321.32 销售费用 10,316,034.14 6,604,455.01 管理费用 20,904,063.63 9,515,996.72 财务费用 1,128,923.77 534,609.62 资产减值损失 -531,801.91 1,742,285.55 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 27,374,536.40 17,491,404.30 填列） 其中：对联营企业和合营 2,774,536.40 -2,458,595.70 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 111,825,228.11 96,421,152.88 加：营业外收入 257,569.05 680,161.80 减：营业外支出 3,050,542.05 1,223,369.22 其中：非流动资产处置净损 335,193.67 161,544.97 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 109,032,255.11 95,877,945.46 填列） 减：所得税费用 10,840,553.51 14,318,219.86 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 98,191,701.60 81,559,725.60 公司法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,715,647,221.35 1,473,432,480.13 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 33 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 4,252,479.94 12,418,610.08 有关的现金 经营活动现金流入 1,719,899,701.29 1,485,851,090.21 小计 购买商品、接受劳务 1,057,156,715.72 998,364,866.53 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 232,188,636.95 187,146,002.18 工支付的现金 支付的各项税费 160,008,152.83 141,904,924.62 支付其他与经营活动 21,024,167.98 23,810,714.31 有关的现金 经营活动现金流出 1,470,377,673.48 1,351,226,507.64 小计 经营活动产生的 249,522,027.81 134,624,582.57 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 34 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 39,620,629.93 39,245,072.49 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 16,712,840.37 2,161,070.00 有关的现金 投资活动现金流入 56,333,470.30 41,406,142.49 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 97,092,785.35 101,940,089.93 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 26,639,332.45 有关的现金 投资活动现金流出 97,092,785.35 128,579,422.38 小计 投资活动产生的 -40,759,315.05 -87,173,279.89 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 14,000,000.00 其中：子公司吸收少 14,000,000.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 168,200,000.00 200,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 182,200,000.00 200,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 208,200,000.00 236,000,000.00 分配股利、利润或偿 73,280,772.34 50,034,728.66 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 9,826,828.63 5,450,000.00 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 281,000.00 48,897,723.51 有关的现金 筹资活动现金流出 281,761,772.34 334,932,452.17 35 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 小计 筹资活动产生的 -99,561,772.34 -134,932,452.17 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -147,418.41 -485,370.87 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 109,053,522.01 -87,966,520.36 增加额 加：期初现金及现金 147,734,233.00 235,700,753.36 等价物余额 六、期末现金及现金等价 256,787,755.01 147,734,233.00 物余额 公司法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 916,025,001.62 832,972,719.78 的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 3,285,587.70 49,214,146.96 的现金 经营活动现金流入小计 919,310,589.32 882,186,866.74 购买商品、接受劳务支付 613,271,164.38 672,173,584.64 的现金 支付给职工以及为职工支 88,843,583.75 65,110,693.91 付的现金 支付的各项税费 74,736,693.36 68,059,488.96 支付其他与经营活动有关 49,171,091.14 12,453,440.65 的现金 经营活动现金流出小计 826,022,532.63 817,797,208.16 经营活动产生的现金 93,288,056.69 64,389,658.58 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 19,400,000.00 取得投资收益收到的现金 26,094,588.18 16,555,411.82 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净 3,632,150.00 8,923,800.51 额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 9,125,694.07 100,000.00 的现金 36 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动现金流入小计 58,252,432.25 25,579,212.33 购建固定资产、无形资产 11,820,732.98 43,338,087.44 和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 26,000,000.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 37,820,732.98 43,338,087.44 投资活动产生的现金 20,431,699.27 -17,758,875.11 流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 49,200,000.00 44,000,000.00 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 49,200,000.00 44,000,000.00 偿还债务支付的现金 59,200,000.00 69,000,000.00 分配股利、利润或偿付利 59,787,501.37 40,038,352.23 息支付的现金 支付其他与筹资活动有关 10,044,399.51 的现金 筹资活动现金流出小计 118,987,501.37 119,082,751.74 筹资活动产生的现金 -69,787,501.37 -75,082,751.74 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 43,932,254.59 -28,451,968.27 额 加：期初现金及现金等价 70,419,390.68 98,871,358.95 物余额 六、期末现金及现金等价物余 114,351,645.27 70,419,390.68 额 公司法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相 37 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 少数 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末 325,800,000.00 461,885,248.01 42,713,571.24 263,318,334.06 186, 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 325,800,000.00 461,885,248.01 42,713,571.24 263,471,860.53 186, 余额 三、本年增减 变动金额（减 97,740,000.00 -97,740,000.00 9，532，963.98 54,501,528.37 -4, 少以“－”号 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 填列） （一）净利润 125， 508， 472.61 22, （二）直接计 入所有者权 -286,206.18 286,206.18 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -286,206.18 286,206.18 上述（一）和 -286,206.18 125， 794， 678.79 22, （二）小计 （三）所有者 投入和减少 -16, 资本 1．所有者投 -16, 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 9,819,170.16 -71,293,150.42 -10, 配 39 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 1．提取盈余 9,819,170.16 -9,819,170.16 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -58,644,000.00 -10, 分配 4．其他 -2,829,980.26 （五）所有者 权益内部结 97,740,000.00 -97,740,000.00 转 1．资本公积 转增资本（或 97,740,000.00 -97,740,000.00 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 423,540,000.00 364,145,248.01 52,246,535.22 317,973,388.90 181, 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 风 少数 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险 股 准 备 一、上年年末 325,800,000.00 461,885,248.01 56,579,876.51 178,360,622.89 177, 40 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 -22,022,277.83 21,717,235.12 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 325,800,000.00 461,885,248.01 34,557,598.68 200,077,858.01 178, 余额 三、本年增减 变动金额（减 8,155,972.56 63,394,002.52 7, 少以“－”号 填列） （一）净利润 113,067,307.04 14, （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 41 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 113,067,307.04 14, （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 8,155,972.56 -49,673,304.52 -6, 配 1．提取盈余 8,155,972.56 -8,155,972.56 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 -39,096,000.00 -6, 分配 4．其他 -2,421,331.96 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 42 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 325,800,000.00 461,885,248.01 42,713,571.24 263,471,860.53 186, 余额 公司法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 325,800,000.00 461,109,870.91 42,713,571.24 85,3 加：会计政策变 更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 325,800,000.00 461,109,870.91 42,713,571.24 85,3 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 97,740,000.00 -97,774,300.00 9,532,963.98 28,3 填列） （一）净利润 98,1 （二）直接计入所有 者权益的利得和损 -34,300.00 -286,206.18 -1,3 失 43 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -34,300.00 -286,206.18 -1,3 上述（一）和（二） -34,300.00 -286,206.18 96,8 小计 （三）所有者投入和 减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 9,819,170.16 -68,4 1．提取盈余公积 9,819,170.16 -9,8 2．对所有者（或股 -58,6 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内 97,740,000.00 -97,740,000.00 部结转 1．资本公积转增资 97,740,000.00 -97,740,000.00 本（或股本） 44 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 423,540,000.00 363,335,570.91 52,246,535.22 113,7 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配 一、上年年末余额 325,800,000.00 461,885,248.01 56,579,876.51 175,15 加：会计政策 -775,377.10 -22,022,277.83 -124,07 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 325,800,000.00 461,109,870.91 34,557,598.68 51,08 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 8,155,972.56 34,30 号填列） （一）净利润 81,55 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 45 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 81,55 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 8,155,972.56 -47,25 1．提取盈余公积 8,155,972.56 -8,15 2．对所有者（或股 -39,09 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 46 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 325,800,000.00 461,109,870.91 42,713,571.24 85,39 公司法定代表人：朱重庆 主管会计工作负责人：朱建庆 会计机构负责人：高连相 47 浙江航民股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江航民股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经原浙江省人民政府证券委员会浙证委 [1997]168 号文批准，由浙江航民实业集团有限公司（以下简称航民实业集团）、万向集团公司、杭 州钢铁集团公司、顺德市珠江金纺集团公司（已更名为佛山市顺德金纺集团有限公司）、上海二纺机 股份有限公司和国营邵阳第二纺织机械厂等六家法人单位共同发起设立，于 1998 年 1 月 6 日在工商行 政管理局登记注册，取得注册号为 3300001001357（现已变更为 330000000007710）的《企业法人营业 执照》，股票发行前，公司注册资本为人民币 20,000 万元。2004 年 7 月，经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2004]116 号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）8,500 万股，公司股票 于 2004 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易。根据公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过的《关 于以资本公积金向流通股股东转增股本进行股权分置改革的议案》，公司以资本公积金向全体流通股 股东转增 4,080 万股。根据公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于公司实施资本公积金转增股本的 议案》，公司以资本公积金向全体股东转增 9,774 万股，转增后公司现有注册资本人民币 42,354 万元, 折 42,354 万股（每股面值 1 元），其中有限售条件流通股 21,320 万股，无限售条件流通股 21,034 万股。 本公司属纺织印染及热电生产行业。公司经营范围：纺织、印染及相关原辅材料的生产和销售， 热电生产，煤炭的采购、销售（有效期至 2010 年 6 月 30 日），经营进出口业务（范围详见外经贸部 门批文）。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报告所载财务信息按本财务报表附 注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、 固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值 资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余 额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本 金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，差额作为公允价值变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 49 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出 售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供 出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的 金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终 止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大 和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 50 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在 确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减 值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下 降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损 失一并转出计入减值损失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根 据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后 未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账 龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 6%计提；账龄 1-2 年的,按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 40%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 80%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 存货按照成本进行初始计量。 3. 存货发出的核算方法： (1) 发出存货采用加权平均法。 (2) 包装物、低值易耗品采用一次转销法进行摊销，其他周转材料采用一次转销法进行摊销。 4. 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差 额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确 定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 5. 存货的盘存制度为永续盘存制。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1. 长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 51 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关 费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按 照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益 法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权 投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的 现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附注 三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要 财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营 政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大 影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑 物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3. 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折 旧或进行摊销。 4. 以成本模式进行后续计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值 的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1. 固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持 有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2. 固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固 定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3. 固定资产按照成本进行初始计量。 4. 固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 52 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产类别 使用寿命（年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10－35 原价的 5% 9.50－2.71 通用设备 5－10 原价的 5% 19.00－9.50 专用设备 10－30 原价的 5% 9.50－3.17 运输工具 8 原价的 5% 11.88 5. 因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除 外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 6. 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1. 无形资产按成本进行初始计量。 2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因 素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理 确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3. 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未 来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者 预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出 的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司 持有其他资产使用寿命的关联性等。 4. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊 销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十 六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具 53 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能 够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可 证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1. 在资产负债表日判断资产[除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不 能可靠计量的长期股权投资、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产（不含长期 股权投资）以外的资产]是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项 资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或 资产组组合为基础确定其可收回金额,但因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 2. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资 产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3, 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相 应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失， 减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除 商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面 价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 4. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条 件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资 产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时 间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 54 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合 资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占 用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间 内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及 利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可 销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 股份支付的确认和计量 1. 股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结 算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得 日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照 权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具 为基础计算确定的负债的公允价值计量。 3. 权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； (2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型 等。 4. 确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估 计。 (十九) 收入确认原则 1. 销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相 关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地 计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提 供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务 成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 55 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十) 企业所得税的确认和计量 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十一) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 四、税（费）项 (一) 法定税率 1. 增值税 蒸汽、煤按13%的税率计缴，其余按17%的税率计缴；出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率 为0%-14%。 2. 城市维护建设税 公司（包括所属分公司，下同）和子公司杭州航民热电有限公司、杭州萧山航民污水处理有限公 司按应缴流转税税额的5%计缴，子公司杭州澳美印染有限公司、杭州钱江印染化工有限公司、杭州航 民达美染整有限公司和杭州航民美时达印染有限公司属港澳台投资企业，不计缴城市维护建设税。 3. 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。 4. 教育费附加 公司和子公司杭州航民热电有限公司、杭州萧山航民污水处理有限公司按应缴流转税税额的 3%计 缴。子公司杭州澳美印染有限公司、杭州钱江印染化工有限公司、杭州航民达美染整有限公司和杭州 航民美时达印染有限公司属港澳台投资企业，不计缴教育费附加。 5. 地方教育附加 56 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 按应缴流转税税额的 2%计缴。 6. 企业所得税 本公司及子公司杭州航民热电有限公司、杭州澳美印染有限公司、杭州钱江印染化工有限公司和 杭州萧山航民污水处理有限公司按25%的税率计缴；经杭州市萧山区国家税务局萧国税外[2006]666号 和722号文批准，子公司杭州航民美时达印染有限公司、杭州航民达美染整有限公司享受“两免三减半” 的税收优惠政策，2006年度为上述两公司的第一个获利年度，根据税法规定本期企业所得税按减半税 率12.5%计缴。子公司浙江航民海运有限公司本期应纳税所得额为负数，无需计缴企业所得税。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 1. 通过企业合并取得的子公司 (1) 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 生产、销售分散性染 杭州钱江印染化工有 杭州萧山 71094259-6 印染化工业 USD1,030 万 料及化纤面料，化纤 限公司 织物印染、整理加工 杭州澳美印染有限公 化纤、混纺织物的印 杭州萧山 60930068-7 纺织印染业 USD1,000 万 司 染、整理 杭州萧山航民污水处 污水处理、工 污水处理、工业用水 杭州萧山 73202315-2 RMB1,000 万 理有限公司 业用水处理 处理 （续上表） 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公司 持股比 表决权 实际 全称 投资额 的净投资余额 例(%) 比例(%) 控制人 杭州钱江印染化工 42,854,482.35 42,854,482.35 70 70 航民实业集团 有限公司 杭州澳美印染有限 22,030,216.17 22,030,216.17 70 70 航民实业集团 公司 杭州萧山航民污水 10,000,000.00 10,000,000.00 100 100 航民实业集团 处理有限公司 2．通过其他方式取得的子公司 子公司 注册 组织机构 业务 注册 经营 全称 地 代码 性质 资本 范围 火力发 杭州航民热电有限公司 杭州萧山 71545334-5 RMB5,500 万 火力发电，蒸汽 电业 杭州航民达美染整有限 纺织印 高档棉布、麻布及混纺 杭州萧山 78239050-8 USD1,900 万 公司 染业 织物的印染、加工 杭州航民美时达印染有 纺织印 高档棉布、麻布及混纺 杭州萧山 78239051-6 USD750 万 限公司 染业 织物的印染、加工 筹建国内沿海、长江中 RMB8,000 万 浙江航民海运有限公司 杭州萧山 67987390-7 运输业 下游及珠江水系的普通 [注] 货船运输项目 57 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 注：截至 2008 年 12 月 31 日，子公司浙江航民海运有限公司注册资本为人民币 8,000 万元,实收 资本为人民币 4,000 万元。 （续上表） 至本期末实际 实质上构成对子公 子公司全称 持股比例(%) 表决权比例(%) 投资额 司的净投资余额 杭州航民热电有限公司 44,000,000.00 44,000,000.00 80 80 杭州航民达美染整有限 113,897,400.00 113,897,400.00 75 75 公司 杭州航民美时达印染有 44,980,875.00 44,980,875.00 75 75 限公司 浙江航民海运有限公司 26,000,000.00 26,000,000.00 65 65 (二) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1) 因同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 根据本公司四届六次董事会审议通过的《关于参股公司杭州萧山航民污水处理有限公司减资并变 更为公司全资子公司的议案》，经与控股股东航民实业集团协商，公司将承继杭州萧山航民污水处理 有限公司（以下简称航民污水处理公司）的自来水处理资产，将航民污水处理公司注册资本由 6,000 万元人民币减少至 1,000 万元。注册资本减少后，原控股股东航民实业集团不再持有该公司股权。减 资后的航民污水处理公司注册资本为人民币 1,000 万元，为本公司全资子公司。2008 年 6 月 19 日， 航民污水处理公司办妥了减资后的工商变更登记手续，故将该日确定为合并日，将其纳入合并财务报 表范围，并相应调整了合并财务报表的比较数据。公司相关财务数据如下： 项 目 2008 年 6 月 19 日 2007 年 12 月 31 日 资产 17,170,997.14 74,110,327.91 负债 3,757,431.62 16,124,319.44 净资产 13,413,565.52[注] 57,986,008.47 注：其中包含航民实业集团享有所有者权益份额 1,740,918.43 元。 项 目 2008 年 1－6 月 收入 2,721,028.10 净利润 5,644,938.15 经营活动产生的现金流量净额 -915,948.77 现金及现金等价物净增加额 -1,303,910.87 (2) 以其他方式增加子公司的情况说明 经公司四届八次董事会审议，并经 2008 年第一次临时股东大会审议批准，公司与深圳市柏联实业 有限公司、杭州通原实业投资有限公司、杭州浙润酒店投资管理有限公司共同出资设立浙江航民海运 有限公司，于 2008 年 10 月 9 日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为 330181000093344 的《企业 法人营业执照》。该公司注册资本人民币 8,000 万元，公司出资人民币 5,200 万元,占注册资本的 65%， 其中第一期由各股东认缴资本人民币 4,000 万元,本公司出资人民币 2,600 万元。本公司拥有对该公司 58 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截至 2008 年 12 月 31 日，浙江 航民海运有限公司的净资产为 39,881,513.32 元，成立日至期末实现的净利润为-118,486.68 元。 (三) 重要子公司少数股东权益 从母公司所有者权益中 少数股东权益 冲减子公司少数股东分 子公司全称 少数股东权益 中用于冲减少 担的本期亏损超过少数 数股东损益的 股东在期初所有者权益 金额 中所享有份额后的余额 杭州航民热电有限公司 19,696,600.39 --- --- 杭州钱江印染化工有限公司 46,667,174.46 --- --- 杭州澳美印染有限公司 31,560,123.21 --- --- 杭州航民达美染整有限公司 53,195,984.53 --- --- 杭州航民美时达印染有限公司 16,001,829.69 --- --- 浙江航民海运有限公司 13,958,529.66 41,470.34 --- 合 计 181,080,241.94 41,470.34 六、利润分配 根据 2009 年 3 月 30 日公司董事会四届十次会议通过的 2008 年度利润分配预案，按 2008 年度实 现净利润提取 10%的法定盈余公积，每 10 股派发现金股利 1.5 元，剩余未分配利润结转下一年度。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 261,505,755.01 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 662,517.81 432,682.13 银行存款 256,125,237.20 147,300,630.74 其他货币资金 4,718,000.00 6,013,334.13 合 计 261,505,755.01 153,746,647.00 (2) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD505,016.23 6.8346 3,451,583.94 USD305,760.49 7.3046 2,233,458.08 其他货币 --- --- --- USD90,000.00 7.3046 657,414.00 资金 小 计 3,451,583.94 2,890,872.08 59 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 货币资金——其他货币资金 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票保证金 4,258,000.00 3,635,000.00 信用证保证金及利息 460,000.00 2,378,334.13 小 计 4,718,000.00 6,013,334.13 2. 应收票据 期末数 100,326,249.06 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑 100,326,249.06 --- 100,326,249.06 57,997,808.28 --- 57,997,808.28 汇票 合 计 100,326,249.06 --- 100,326,249.06 57,997,808.28 --- 57,997,808.28 (2) 无用于质押的票据。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (4) 期末无应收关联方票据。 (5) 期末未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 3. 应收账款 期末数 102,667,118.37 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 --- --- --- --- 19,280,200.16 13.62 1,156,812.01 18,123,388.15 其他不重大 110,435,770.01 100.00 7,768,651.64 102,667,118.37 122,306,520.94 86.38 7,790,746.48 114,515,774.46 合 计 110,435,770.01 100.00 7,768,651.64 102,667,118.37 141,586,721.10 100.00 8,947,558.49 132,639,162.61 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 106,149,883.06 96.12 6,929,045.81 99,220,837.25 136,833,726.19 96.64 8,210,023.57 128,623,702.62 1-2 年 2,105,052.68 1.91 201,951.36 1,903,101.32 4,013,588.90 2.83 401,358.90 3,612,230.00 2-3 年 1,685,886.92 1.52 337,177.39 1,348,709.53 350,019.91 0.25 70,003.98 280,015.93 3-5 年 238,702.03 0.22 95,480.82 143,221.21 113,342.10 0.08 45,336.84 68,005.26 5 年以上 256,245.32 0.23 204,996.26 51,249.06 276,044.00 0.19 220,835.20 55,208.80 合 计 110,435,770.01 100.00 7,768,651.64 102,667,118.37 141,586,721.10 100.00 8,947,558.49 132,639,162.61 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 22,308,535.32 元，占应收账款账面余额 的 20.20%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 22,308,535.32 小 计 22,308,535.32 60 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款 股东单位名称 期末数 期初数 航民实业集团 7,008.41 --- 小 计 7,008.41 --- (5) 期末应收关联方账款占应收账款余额的 7.65%。 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 195,266.86 6.8346 1,334,570.88 497,444.64 7.3046 3,633,634.12 小 计 1,334,570.88 3,633,634.12 (7) 其他说明 1) 本期核销非关联方应收账款 147,018.51 元，主要系由于对方单位破产、或应收款项账龄较长， 已无望收到该等款项。 2) 本期对可收回性存在明显差异的应收款项，经单独减值测试后计提坏账准备情况如下： 客户名称 账龄 期末余额 可收回金额 计提准备 1 年以内 398,800.00 --- 398,800.00 浙江南方科技股 1-2 年 141,356.50 135,774.75 5,581.75 份有限公司 小计 540,156.50 135,774.75 404,381.75 浙江江龙纺织印 1 年以内 268,908.00 67,592.71 201,315.29 染有限公司 小计 268,908.00 67,592.71 201,315.29 1 年以内 667,708.00 67,592.71 600,115.29 合计 1-2 年 141,356.50 135,774.75 5,581.75 小计 809,064.50 203,367.46 605,697.04 4. 预付款项 期末数 73,834,365.57 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 72,559,111.75 98.27 --- 72,559,111.75 32,342,778.95 95.64 --- 32,342,778.95 1-2 年 291,210.48 0.39 --- 291,210.48 598,734.93 1.77 --- 598,734.93 2-3 年 532,477.25 1.13 --- 832,477.25 829,616.21 2.45 --- 829,616.21 3 年以上 451,566.09 0.21 --- 151,566.09 47,505.74 0.14 --- 47,505.74 合 计 73,834,365.57 100.00 --- 73,834,365.57 33,818,635.83 100.00 --- 33,818,635.83 (2) 无账龄 1 年以上重要预付款项。 (3) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 (4) 期末无预付关联方款项。 (5) 金额较大的预付款项 61 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 单位名称 期末数 款项性质及内容 台州市金泰船务有限公司 30,000,000.00 预付船舶购置款 小 计 30,000,000.00 (6) 期末未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 5. 其他应收款 期末数 2,497,436.07 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 1,905,359.11 57.86 532,865.55 1,372,493.56 60,724,000.00 89.33 3,643,440.00 57,080,560.00 其他不重大 1,387,735.24 42.14 262,792.73 1,124,942.51 7,251,975.14 10.67 1,636,202.12 5,615,773.02 合 计 3,293,094.35 100.00 795,658.28 2,497,436.07 67,975,975.14 100.00 5,279,642.12 62,696,333.02 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,166,851.35 65.80 130,011.08 2,036,840.27 63,091,196.98 92.81 3,785,471.83 59,305,725.15 1-2 年 175,800.00 5.34 17,580.00 158,220.00 278,493.43 0.41 27,849.34 250,644.09 2-3 年 134,812.00 4.09 26,962.40 107,849.60 2,238,026.73 3.29 447,605.35 1,790,421.38 3-5 年 78,500.00 2.38 31,400.00 47,100.00 2,189,727.00 3.22 875,890.80 1,313,836.20 5 年以上 737,131.00 22.39 589,704.80 147,426.20 178,531.00 0.27 142,824.80 35,706.20 合 计 3,293,094.35 100.00 795,658.28 2,497,436.07 67,975,975.14 100.00 5,279,642.12 62,696,333.02 (3) 金额较大的其他应收款 单位名称(自然人姓名) 期末数 款项性质及内容 代付员工养老金 1,339,759.11 应收代付款 冯勇 565,600.00 暂借款及利息 小 计 1,905,359.11 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 2,454,591.99 元，占其他应收款账面余 额的 74.54%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 1,888,991.99 5 年以上 565,600.00 小 计 2,454,591.99 (5) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 1) 明细情况 股东单位名称 期末数 期初数 航民实业集团 --- 30,519,000.00 小 计 --- 30,519,000.00 2) 其他说明 62 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 期初应收航民实业集团 30,519,000.00 元系航民污水处理公司支付给该公司的部分减资款,由于 截至 2007 年 12 月 31 日减资手续尚未办理完成，暂列本项目。本期公司通过同一控制下企业合并将航 民污水处理公司纳入合并财务报表范围,并相应调整了合并财务报表的比较数据,因而形成合并财务报 表期初数中对航民实业集团的应收款。 (6) 期末无应收关联方款项。 6. 存货 期末数 102,542,054.04 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 70,347,360.86 99,846.41 70,247,514.45 67,312,811.87 155,518.68 67,157,293.19 在产品 903,642.00 --- 903,642.00 1,045,838.60 --- 1,045,838.60 库存商品 31,415,814.74 252,678.91 31,163,135.83 30,230,653.73 350,904.20 29,879,749.53 包装物 123,219.26 --- 123,219.26 52,778.61 --- 52,778.61 低值易耗品 104,542.50 --- 104,542.50 26,452.14 --- 26,452.14 合 计 102,894,579.36 352,525.32 102,542,054.04 98,668,534.95 506,422.88 98,162,112.07 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销 原材料 155,518.68 --- --- 55,672.27 99,846.41 库存商品 350,904.20 --- --- 98,225.29 252,678.91 小 计 506,422.88 --- --- 153,897.56 352,525.32 2) 计提存货跌价准备的依据见本财务报表附注九(二)2 之说明。 7. 固定资产 期末数 868,405,418.74 (1) 明细情况 原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 409,101,691.71 6,531,443.30 225,170.50 415,407,964.51 通用设备 10,854,725.98 576,013.11 251,821.39 11,178,917.70 专用设备 1,054,055,763.46 26,048,901.79 28,196,967.22 1,051,907,698.03 运输工具 20,434,133.81 1,104,410.00 284,788.54 21,253,755.27 小 计 1,494,446,314.96 34,260,768.20 28,958,747.65 1,499,748,335.51 63 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 88,773,812.00 20,863,855.31 119,340.36 109,518,326.95 通用设备 6,968,700.95 1,140,645.82 193,842.30 7,915,504.47 专用设备 421,557,981.11 88,460,795.44 19,221,174.60 490,797,601.95 运输工具 11,556,959.03 2,124,693.36 266,041.71 13,415,610.68 小 计 528,857,453.09 112,589,989.93 19,800,398.97 621,647,044.05 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 599,057.75 --- --- 599,057.75 专用设备 9,169,742.60 --- 72,927.63 9,096,814.97 小 计 9,768,800.35 --- 72,927.63 9,695,872.72 账面价值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 319,728,821.96 -14,332,412.01 105,830.14 305,290,579.81 通用设备 3,886,025.03 -564,632.71 57,979.09 3,263,413.23 专用设备 623,328,039.75 -62,411,893.65 8,902,864.99 552,013,281.11 运输工具 8,877,174.78 -1,020,283.36 18,746.83 7,838,144.59 合 计 955,820,061.52 -78,329,221.73 9,085,421.05 868,405,418.74 (2) 本期增加中包括从在建工程完工转入 8,308,430.71 元。 (3) 期末房屋建筑物中，有原价为 423,452.61 元的房屋权证持证人为萧山手表零件厂，原价为 5,654,395.77 元的房屋权证持证人为萧山色织整理厂，尚未办妥相关过户手续。 (4) 期末房屋建筑物中，有原价为 156,364,120.11 元的房产尚未办妥相关权证。 (5) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九(二)3 之说明。 8. 在建工程 期末数 26,114,440.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 达美染整办公楼工 10,796,335.80 --- 10,796,335.80 --- --- --- 程及待安装设备 钱江印染房屋改建 7,298,098.40 --- 7,298,098.40 1,456,811.72 --- 1,456,811.72 及待安装设备 织造分公司办公楼 884,605.80 --- 884,605.80 700,000.00 --- 700,000.00 工程 污水处理公司办公 300,000.00 --- 300,000.00 --- --- --- 楼工程 热电子公司待安装 --- --- --- 1,105,600.00 --- 1,105,600.00 设备 其他待安装设备 6,835,400.00 --- 6,835,400.00 --- --- --- 合 计 26,114,440.00 --- 26,114,440.00 3,262,411.72 --- 3,262,411.72 64 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 增加 固定资产 减少 来源 达美染整办公楼工程及待 --- 10,796,335.80 --- --- 10,796,335.80 其他 安装设备 钱江印染房屋改建及待安 1,456,811.72 9,392,269.98 3,550,983.30 --- 7,298,098.40 其他 装设备 织造分公司办公楼工程 700,000.00 184,605.80 --- --- 884,605.80 其他 污水处理公司办公楼工程 --- 300,000.00 --- --- 300,000.00 其他 热电子公司待安装设备 1,105,600.00 65,500.00 1,171,100.00 --- --- 其他 其他待安装设备 --- 10,421,747.41 3,586,347.41 --- 6,835,400.00 其他 合 计 3,262,411.72 31,160,458.99 8,308,430.71 --- 26,114,440.00 (3) 期末未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备 9. 无形资产 期末数 67,550,967.95 (1) 明细情况 原价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 漂染厂土地使用权 13,317,523.20 --- --- 13,317,523.20 印染分公司土地使用权 5,478,923.13 --- --- 5,478,923.13 织造分公司土地使用权 7,150,317.35 --- 344,919.96 6,805,397.39 热电分公司土地使用权 5,509,422.88 --- 892,596.48 4,616,826.40 钱电热电分公司土地使用权 22,767,211.10 --- 6,378,857.63 16,388,353.47 航民热电土地使用权 2,503,652.32 --- --- 2,503,652.32 澳美印染土地使用权 8,789,089.55 --- 1,161,598.35 7,627,491.20 钱江印染土地使用权 13,978,181.55 --- --- 13,978,181.55 达美染整土地使用权 21,373,606.68 --- 2,473,731.95 18,899,874.73 美时达土地使用权 7,071,532.59 --- 122,436.00 6,949,096.59 污水处理公司土地使用权 1,021,600.00 --- --- 1,021,600.00 小 计 108,961,060.35 --- 11,374,140.37 97,586,919.98 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 漂染厂土地使用权 3,988,067.38 632,581.88 --- 4,620,649.26 印染分公司土地使用权 2,572,730.69 275,764.32 --- 2,848,495.01 织造分公司土地使用权 1,452,283.88 357,515.87 --- 1,809,799.75 热电分公司土地使用权 634,256.99 261,169.56 --- 895,426.55 钱电热电分公司土地使用权 2,154,185.65 1,078,348.53 --- 3,232,534.18 65 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 航民热电土地使用权 751,095.36 125,182.56 --- 876,277.92 澳美印染土地使用权 2,798,265.64 519,299.42 --- 3,317,565.06 钱江印染土地使用权 5,265,591.92 923,813.77 --- 6,189,405.69 达美染整土地使用权 3,121,170.38 1,881,399.00 --- 5,002,569.38 美时达土地使用权 692,250.97 416,183.76 --- 1,108,434.73 污水处理公司土地使用权 102,443.82 32,350.68 --- 134,794.50 小 计 23,532,342.68 6,503,609.35 --- 30,035,952.03 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 漂染厂土地使用权 9,329,455.82 -632,581.88 --- 8,696,873.94 印染分公司土地使用权 2,906,192.44 -275,764.32 --- 2,630,428.12 织造分公司土地使用权 5,698,033.47 -357,515.87 344,919.96 4,995,597.64 热电分公司土地使用权 4,875,165.89 -261,169.56 892,596.48 3,721,399.85 钱电热电分公司土地使用权 20,613,025.45 -1,078,348.53 6,378,857.63 13,155,819.29 航民热电土地使用权 1,752,556.96 -125,182.56 --- 1,627,374.40 澳美印染土地使用权 5,990,823.91 -519,299.42 1,161,598.35 4,309,926.14 钱江印染土地使用权 8,712,589.63 -923,813.77 --- 7,788,775.86 达美染整土地使用权 18,252,436.30 -1,881,399.00 2,473,731.95 13,897,305.35 美时达土地使用权 6,379,281.62 -416,183.76 122,436.00 5,840,661.86 污水处理公司土地使用权 919,156.18 -32,350.68 --- 886,805.50 合 计 85,428,717.67 -6,503,609.35 11,374,140.37 67,550,967.95 (2) 期末无用于担保的无形资产。 (3) 期末无形资产中，有原价为 32,287,489.65 元的土地使用权(面积约 286.57 亩)尚未办妥相关 权证。 (4) 期末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 (5) 本期无形资产原价减少数均系收到退回的村级土地补偿支出及土地征用安置专项资金。 10. 长期待摊费用 期末数 5,695,034.06 项 目 期末数 期初数 达美土地租赁费 2,019,285.04 2,131,467.52 污水外排系统建设费 3,183,726.24 4,019,602.20 煤场建设费 492,022.78 984,045.55 合 计 5,695,034.06 7,135,115.27 66 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 11. 递延所得税资产 期末数 4,875,378.74 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 资产减值准备 1,825,913.86 2,126,918.87 应付职工薪酬 3,049,464.88 3,119,556.42 合 计 4,875,378.74 5,246,475.29 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 资产减值准备 7,084,986.33 应付职工薪酬 14,537,205.03 小 计 23,023,961.35 12. 短期借款 期末数 49,000,000.00 (1) 明细情况 借款条件 期末数 期初数 保证借款 49,000,000.00 89,000,000.00 合 计 49,000,000.00 89,000,000.00 （2）其他说明 借款条件 期末数 航民实业集团为本公司提供保证担保 18,000,000.00 航民实业集团为子公司杭州钱江印染化工有限公 18,000,000.00 司提供保证担保 航民实业集团为子公司杭州航民美时达印染有限 1,000,000.00 公司提供保证担保 本公司为子公司杭州钱江印染化工有限公司提供 12,000,000.00 保证担保 小 计 49,000,000.00 13. 应付票据 期末数 5,199,400.00 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,099,400.00 7,270,000.00 已开具尚未付出银行 -4,900,000.00 --- 承兑汇票 合 计 5,199,400.00 7,270,000.00 (2) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 67 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 其他说明 1) 票据开具条件 开具条件 期末数 本公司缴存保证金 328.80 万元，并由航民实业集 8,219,400.00 团提供保证担保 本公司缴存保证金 33 万元，并由航民实业集团提 600,000.00 供保证担保 本公司缴存保证金 64 万元，并由航民实业集团、 1,280,000.00 杭州萧山航民村资产经营中心共同提供保证担保 小 计 10,099,400.00 2) 期末已开具但尚未付出银行承兑汇票 490 万元，系公司已经开具，但尚未支付给收票人的库存 票据，在财务报表列示时，作为本项目的减项处理。 14. 应付账款 期末数 103,357,755.23 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 无账龄超过 1 年的大额应付账款。 15. 预收款项 期末数 5,509,518.23 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 无账龄超过 1 年的大额预收款项。 (3) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 --- --- --- 220,746.26 7.3046 1,612,463.13 小 计 --- 1,612,463.13 16. 应付职工薪酬 期末数 56,874,547.56 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、 32,271,624.41 197,163,497.86 212,232,010.92 17,203,111.35 津贴和补贴 职工福利 20,485,398.61 8,487,570.95 5,890,356.69 23,082,612.87 社会保险费 482,585.61 12,153,308.03 11,452,792.23 1,183,101.41 工会经费 4,820,391.84 3,122,298.08 1,609,494.32 6,333,195.60 职工教育经费 9,198,323.80 44,584.00 170,381.47 9,072,526.33 合 计 67,258,324.27 220,971,258.92 231,355,035.63 56,874,547.56 68 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 17. 应交税费 期末数 30,641,766.24 种 类 期末数 期初数 增值税 13,392,572.69 10,795,581.62 营业税 -138,046.14 -153,575.67 城市维护建设税 609,400.35 618,801.19 企业所得税 7,147,563.90 9,876,063.31 代扣代缴个人所得税 2,513,575.92 1,570,124.83 房产税 2,169,341.76 2,910,938.14 土地使用税 2,621,661.57 1,228,326.48 农发基金 32,210.00 32,210.00 教育费附加 264,869.23 181,995.00 地方教育附加 1,710,791.92 1,004,766.54 印花税 6,217.74 6,315.69 水利建设专项资金 311,607.30 320,088.26 合 计 30,641,766.24 28,391,635.39 18. 应付利息 期末数 79,289.00 项 目 期末数 期初数 短期借款 79,289.00 184,013.83 合 计 79,289.00 184,013.83 19. 其他应付款 期末数 11,274,138.18 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付土地租赁费 4,636,214.50 4,631,636.00 房产证办证费 3,894,380.76 3,894,380.76 应付污水外排扩容费 --- 9,000,000.00 其他 2,743,542.92 4,330,267.31 合 计 11,274,138.18 21,856,284.07 (2) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 房产证办证费 3,894,380.76 房产证办证费 萧山区坎山镇工农村 3,485,742.00 土地租赁费 萧山区坎山镇荣新村 1,150,472.50 土地租赁费 小 计 8,530,595.26 69 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 20. 其他流动负债 期末数 400,000.00 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付股利 400,000.00 50,000.00 合 计 400,000.00 50,000.00 (2) 其他流动负债——应付股利 单位名称 期末数 期初数 杭州市萧山区河庄镇 400,000.00 50,000.00 资产经营公司 合 计 400,000.00 50,000.00 (3) 持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项 股东单位名称 期末数 期初数 航民实业集团 96,000.00 --- 小 计 96,000.00 --- 21. 其他非流动负债 期末数 14,692,389.10 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 递延收益 14,692,389.10 12,556,221.59 合 计 14,692,389.10 12,556,221.59 (2) 其他非流动负债――递延收益 项 目 期末数 期初数 一次性蒸汽入网费 10,979,146.94 12,211,216.38 政府补助 3,713,242.16 345,005.21 小 计 14,692,389.10 12,556,221.59 (3) 递延收益――政府补助说明 发文单位 拨款文号 款项性质 拨款金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 （拨款单位） 杭州市财政局、杭州市经 杭财企一〔2006〕1059 工业企业技术改造 济委员会、杭州市安全生 150,000.00 150,000.00 15,000.00 135,000.00 号 项目财政资助资金 产监督管理局 杭州市财政局、杭州市经 杭财企一〔2007〕491 工业循环经济建设 100,000.00 95,000.00 10,000.00 85,000.00 济委员会 号 项目财政资助资金 杭州市财政局、杭州市经 杭财企一〔2007〕1142 工业循环经济建设 65,000.00 64,458.33 24,333.33 40,125.00 济委员会 号 项目财政资助资金 杭州市萧山区坎山镇人 发电机补贴 43,750.00 35,546.88 10,937.50 24,609.38 民政府 杭州市萧山区环境保护 萧环保〔2008〕7 号、环境污染治理项目 1,406,250.00 1,406,250.00 88,361.97 1,317,888.03 局、杭州市萧山区财政局 萧财行〔2008〕41 号 补助资金 70 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 中共萧山区瓜沥镇委员 镇委[2005]14 号、瓜 “三废”治理技改投 1,001,750.00 1,001,750.00 108,164.00 893,586.00 会文件 政[2005]12 号 入奖励 杭州市环境保护局、杭州 杭环发〔2008〕193 号、污染源在线检测监 514,000.00 514,000.00 4,829.40 509,170.60 市财政局 杭财基〔2008〕881 号 控系统环保补助 杭州市萧山区财政局、杭 萧财企[2008]59 号 节能降耗奖励资金 420,000.00 420,000.00 31,500.00 388,500.00 州市萧山区经济发展局 杭州市萧山区环境保护 萧环保[2007]5 号、萧 污染治理项目资金 267,200.00 267,200.00 26,499.35 240,700.65 局、杭州市萧山区财政局 财行[2007]37 号 污染源自动监控建 浙江省环境保护局 浙环函〔2007〕348 号 59,000.00 59,000.00 2,650.00 56,350.00 设项目补助 杭州市财政局、杭州市经 杭财企〔2008〕1191 发展循环经济专项 22,500.00 22,500.00 187.50 22,312.50 济委员会 号 资金 合计 4,049,450.00 345,005.21 3,690,700.00 322,463.05 3,713,242.16 (4) 其他说明 一次性蒸汽入网费系公司所属钱江热电分公司和航民热电分公司向使用其蒸汽的单位收取的一次 性管网建设费，共计 16,778,043.00 元（其中有 2,140,000.00 元已计缴增值税 246,194.67 元）。根 据财政部相关规定，公司将上述一次性管网建设费从提供相关服务起按 10 年的期限分摊计入损益， 2008 年度分摊计入其他业务收入的金额为 1,582,069.44 元，累计分摊 5,552,701.39 元。 22. 股本 期末数 423,540,000.00 (1) 明细情况 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数 项 目 比例 发行 数量 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 1．国家持股 2．国有法人持股 （一 3．其他内资持股 164,000,000.00 50.34 49,200,000.00 49,200,000.00 213,200,000.00 50.34 ） 有 其中： 限 境内法人持股 164,000,000.00 50.34 49,200,000.00 49,200,000.00 213,200,000.00 50.34 售 条 境内自然人持股 件 4．外资持股 股 其中： 份 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 164,000,000.00 50.34 49,200,000.00 49,200,000.00 213,200,000.00 50.34 合计 （二 1．人民币普通股 161,800,000.00 49.66 48,540,000.00 48,540,000.00 210,340,000.00 49.66 ） 2．境内上市的外 无 资股 限 3．境外上市的外 售 资股 条 件 4．其他 股 已流通股份合计 161,800,000.00 49.66 48,540,000.00 48,540,000.00 210,340,000.00 49.66 份 （三） 股份总数 325,800,000.00 100.00 97,740,000.00 97,740,000.00 423,540,000.00 100.00 71 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 股东名称 累计占总股 股份数量 可上市日 限售条件 本比例 5.00% 21,177,000.00 2009-5-25 浙江航民实业集团有限公司 10.00% 42,354,000.00 2010-5-25 如本财务报 31.31% 132,600,000.00 2011-5-25 表附注十六 5.00% 21,177,000.00 2009-5-25 （一）所述 万向集团公司 10.00% 42,354,000.00 2010-5-25 19.03% 80,600,000.00 2011-5-25 (3) 根据公司 2007 年度股东大会审议通过的《关于公司实施资本公积金转增股本的议案》，公司 以 2007 年末总股本 325,800,000 股为基数,实施资本公积金每 10 股转增 3 股的方案。转增后,公司注 册资本为人民币 42,354 万元,折 42,354 万股（每股面值 1 元），其中有限售条件流通股 21,320 万股， 无限售条件流通股 21,034 万股。本次资本公积转增股本业经浙江天健会计师事务所有限公司审验，并 由其出具浙天会验〔2008〕105 号《验资报告》。 23. 资本公积 期末数 364,145,248.01 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 458,488,950.16 --- 97,740,000.00 360,748,950.16 其他资本公积 3,396,297.85 --- --- 3,396,297.854 合 计 461,885,248.01 --- 97,740,000.00 364,145,248.01 (2) 其他说明 资本公积――股本溢价本期减少数系因公司本期实施资本公积金转股而减少资本公积-股本溢价 97,740,000.00 元。 24. 盈余公积 期末数 52,246,535.22 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 42,713,571.24 9,819,170.16 286,206.18 52,246,535.22 合 计 42,713,571.24 9,819,170.16 286,206.18 52,246,535.22 (2) 其他说明 1) 本期法定盈余公积增加数系根据公司董事会审议通过的 2008 年度利润分配预案，按本年实现 净利润的 10%提取的法定公积金 9,819,170.16 元。 72 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 2) 本期法定盈余公积减少数,系公司本期同一控制下合并航民污水处理公司,对达到合并前长期 股权投资采用权益法核算的余额，调整至取得投资时的初始投资成本，相应调整母公司的未分配利润 而影响本项目 286,206.18 元。 25. 未分配利润 期末数 317,973,388.90 (1) 明细情况 项 目 金 额 期初数 263,471,860.53 加：本期净利润 125,508,472.61 减：本期其他变动 71,006,944.24 期末数 317,973,388.90 (2) 其他说明 1) 本期其他变动包括： ① 根据公司 2007 年度股东大会决议派发的 2007 年度现金股利 58,644,000.00 元； ② 根据公司董事会审议通过的 2008 年度利润分配预案，按 2007 年度实现净利润提取 10%法定盈 余公积 9,819,170.16 元； ③ 子公司杭州钱江印染化工有限公司、杭州澳美印染有限公司、杭州航民达美染整有限公司和杭 州航民美时达印染有限公司提取的职工奖励及福利基金共计 2,829,980.26 元； ④ 如本财务报表附注七(一)24(2)2)之说明,因调整对航民污水处理公司长期股权投资而调增本 项目 286,206.18 元。 2) 期末数中包含拟分配现金股利 63,531,000.00 元。根据 2009 年 3 月 30 日本公司董事会四届十 次会议通过的 2008 年度利润分配预案，决定按 2008 年度实现的净利润分配现金股利 63,531,000.00 元。上述利润分配预案尚待股东大会审议批准。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 1,868,377,444.91/ 1,612,395,273.01 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 1,851,819,252.52 1,727,918,984.54 其他业务收入 16,558,192.39 4,224,870.11 合 计 1,868,377,444.91 1,732,143,854.65 73 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 1,599,660,814.53 1,511,647,155.45 其他业务成本 12,734,458.48 253,220.37 合 计 1,612,395,273.01 1,511,900,375.82 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 印染及印染纺 1,353,462,661.31 1,179,251,768.61 174,210,892.70 1,182,145,734.97 1,046,207,207.17 135,938,527.80 织品收入 电力、蒸汽收入 532,252,426.38 504,215,793.81 28,036,632.57 507,716,813.42 460,827,120.94 46,889,692.48 染料收入 211,932,557.60 173,385,963.49 38,546,594.11 208,301,757.82 175,011,430.04 33,290,327.78 燃煤销售收入 168,381,791.76 167,057,823.86 1,323,967.90 188,806,353.12 188,231,437.21 574,915.91 织造布收入 51,164,898.93 44,095,412.99 7,069,485.94 43,699,443.69 38,501,525.47 5,197,918.22 其他 5,703,368.10 3,332,723.77 2,370,644.33 15,134,003.57 20,813,298.85 -5,679,295.28 小计 2,322,897,704.08 2,071,339,486.53 251,558,217.55 2,145,804,106.59 1,929,592,019.68 216,212,086.91 抵销 471,078,451.56 471,678,672.00 -600,220.44 417,885,122.05 417,944,864.23 -59,742.18 小 计 1,851,819,252.52 1,599,660,814.53 252,158,437.99 1,727,918,984.54 1,511,647,155.45 216,271,829.09 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 202,683,465.67 243,774,751.01 占当年营业收入比例 10.85% 14.07% 2. 营业税金及附加 本期数 8,501,562.53 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 4,195,514.26 3,638,167.46 营业税 33,012.38 --- 教育费附加 2,055,334.48 1,559,364.73 地方教育附加 2,217,701.41 2,269,916.81 合 计 8,501,562.53 7,467,449.00 3. 资产减值损失 本期数-5,515,872.18 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -5,515,872.18 6,748,792.81 存货跌价损失 --- 258,127.20 合 计 -5,515,872.18 7,006,920.01 74 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 4. 营业外收入 本期数 2,848,939.60 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 固定资产处置利得 1,788,307.15 8,437,090.00 政府补助 760,531.51 1,745,231.73 罚没及赔款收入 227,710.33 463,921.40 无法支付款项 72,390.61 1,237,580.43 合 计 2,848,939.60 11,883,823.56 (2) 营业外收入――政府补助说明 发文单位(拨款单位) 拨款文号 款项性质 金额 杭州市萧山财政局、杭州市萧 萧财企〔2008〕200 号 清洁生产试点奖励 150,000.00 山区经济发展局 杭州市萧山区财政局、杭州市 集中供热财政补助资 萧财企[2008]226 号 100,000.00 萧山区经济发展局 金 杭州市发展和改革委员会、杭 杭州发改高技〔2008〕139 号、 高技术产业化验收合 50,000.00 州市财政局 杭财企业〔2008〕317 号 格项目奖励资金 杭州市财政局、杭州市经济委 工业循环经济发展专 杭财企〔2008〕587 号 40,000.00 员会 项资金 递延收益转入 322,463.05 房产税减免 28,981.46 其他 69,087.00 小计 760,531.51 5. 营业外支出 本期数 5,725,432.18 项 目 本期数 上年同期数 水利建设专项资金 2,336,706.95 2,138,724.34 捐赠支出 2,309,850.00 130,000.00 固定资产处置损失 849,820.52 1,554,207.44 罚款支出 220,695.64 107,822.73 其他 8,359.07 --- 合 计 5,725,432.18 3,930,754.51 6. 所得税费用 本期数 23,547,034.15 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 23,175,937.60 22,874,871.96 递延所得税费用 371,096.55 -1,616,485.98 合 计 23,547,034.15 21,258,385.98 75 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到银行存款利息收入 1,845,422.46 2,197,289.63 收回马铁军暂借款 992,708.00 --- 收到三门县耐力煤炭有限公司往来款净额 --- 4,500,000.00 收到杭州红庄纺织品有限公司往来款净额 --- 700,200.00 收到杭州华俊建材物资有限公司往来款净额 --- 1,630,000.00 收到政府补助和免税款 438,068.46 1,681,486.94 收到的其他及往来款净额 976,281.02 1,709,633.51 合 计 4,252,479.94 12,418,610.08 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付运输、修理及保险费等 5,132,898.43 6,183,074.13 支付办公、会议费等 4,860,932.37 2,773,200.91 支付业务招待费、差旅费等 3,613,565.31 3,144,620.13 支付咨询费、中介服务费等 2,023,764.72 1,652,689.00 支付的捐赠支出 2,309,850.00 130,000.00 支付绍兴县恒元纺织有限公司往来款 --- 3,000,000.00 支付杭州萧山东大物资贸易有限公司往来款 --- 2,200,000.00 支付马铁军暂借款 --- 992,708.00 支付航民村绿化服务费 360,000.00 360,000.00 支付其他往来款净额及费用等 2,723,157.15 3,374,422.14 合 计 21,024,167.98 23,810,714.31 3. 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到退回的村级土地补偿支出及土地征用安 11,374,140.37 --- 置专项资金 收到与资产相关的政府补助 3,690,700.00 283,750.00 杭州航民达美染整有限公司收回冯勇拆借资 1,100,000.00 --- 金本金 杭州航民达美染整有限公司收回朱雅甫拆借 548,000.00 --- 资金本金及利息 杭州航民达美染整有限公司收到杭州鸿翔进 --- 1,088,853.00 出口有限公司拆借资金本金及资金占用息 76 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 杭州航民达美染整有限公司收到杭州振邦绣 --- 700,000.00 品有限公司拆借资金本金及资金占用息 杭州航民达美染整有限公司收到杭州萧山富 --- 46,800.00 华化工物资有限公司资金占用息 杭州航民达美染整有限公司收到杭州恒达钢 --- 41,667.00 结构实业有限公司资金占用息 合 计 16,712,840.37 2,161,070.00 4. 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 杭州航民达美染整有限公司支付资产 --- 26,639,332.45 转让款 合 计 --- 26,639,332.45 5. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 航民污水处理公司向航民实业集团支付减资款 81,000.00 30,519,000.00 杭州航民污水复合肥有限公司向杭州萧山航民 200,000.00 --- 村资产经营中心支付清算投资款 支付浙江航民实业集团有限公司暂借款净额 --- 15,378,723.51 支付融资性票据承兑净额 --- 3,000,000.00 合 计 281,000.00 48,897,723.51 7．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十六（四）之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 49,309,574.58 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 24,413,481.22 46.42 1,464,808.87 22,948,672.35 26,696,875.59 43.76 1,601,812.54 25,095,063.05 其他不重大 28,173,672.65 53.58 1,812,770.42 26,360,902.23 34,311,191.73 56.24 2,325,693.80 31,985,497.93 合 计 52,587,153.87 100.00 3,277,579.29 49,309,574.58 61,008,067.32 100.00 3,927,506.34 57,080,560.98 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 52,141,812.21 99.15 3,128,508.73 49,013,303.48 59,604,522.64 97.70 3,576,271.35 56,028,251.29 1-2 年 120,586.59 0.23 12,058.66 108,527.93 449,403.51 0.74 44,940.36 404,463.15 2-3 年 129,338.67 0.25 25,867.74 103,470.93 761,697.17 1.25 152,339.43 609,357.74 3-5 年 112,972.40 0.21 45,188.96 67,783.44 --- --- --- --- 5 年以上 82,444.00 0.16 65,955.20 16,488.80 192,444.00 0.31 153,955.20 38,488.80 合 计 52,587,153.87 100.00 3,277,579.29 49,309,574.58 61,008,067.32 100.00 3,927,506.34 57,080,560.98 77 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 28,390,425.42 元，占应收账款账面余额 的 53.99%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 28,390,425.42 小 计 28,390,425.42 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (5) 其他说明 本期核销非关联方应收账款 147,018.51 元，主要系由于对方单位破产、或应收款项账龄较长，已 无望收到该等款项。 2. 其他应收款 期末数 390,964.68 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 --- --- --- --- 349,200.00 33.29 20,952.00 328,248.00 其他不重大 516,837.30 100.00 125,872.62 390,964.68 699,678.63 66.71 133,813.99 565,864.64 合 计 516,837.30 100.00 125,872.62 390,964.68 1,048,878.63 100.00 154,765.99 894,112.64 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 267,080.30 51.68 16,024.82 251,055.48 825,498.90 78.70 49,529.94 775,968.96 1-2 年 95,800.00 18.54 9,580.00 86,220.00 89,163.00 8.50 8,916.30 80,246.70 2-3 年 38,163.00 7.38 7,632.60 30,530.40 12,422.73 1.18 2,484.55 9,938.18 3-5 年 --- --- --- --- 9,000.00 0.86 3,600.00 5,400.00 5 年以上 115,794.00 22.40 92,635.20 23,158.80 112,794.00 10.76 90,235.20 22,558.80 合 计 516,837.30 100.00 125,872.62 390,964.68 1,048,878.63 100.00 154,765.99 894,112.64 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 237,350.50 元，占其他应收款账面余额 的 45.92%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 158,187.50 1-2 年 41,000.00 2-3 年 38,163.00 小 计 237,350.50 (4) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 78 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 3. 长期股权投资 期末数 303,762,973.52 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 303,762,973.52 --- 303,762,973.52 267,762,973.52 --- 267,762,973.52 其他股权投资 --- --- --- 28,298,110.69 --- 28,298,110.69 合 计 303,762,973.52 --- 303,762,973.52 296,061,084.21 --- 296,061,084.21 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 杭州航民热电有 --- --- 80% 10 年 44,000,000.00 44,000,000.00 44,000,000.00 限公司 杭州钱江印染化 70% 17 年 42,854,482.35 42,854,482.35 --- --- 42,854,482.35 工有限公司 杭州澳美印染有 70% 13 年 22,030,216.17 22,030,216.17 --- --- 22,030,216.17 限公司 杭州航民达美染 75% 20 年 113,897,400.00 113,897,400.00 --- --- 113,897,400.00 整有限公司 杭州航民美时达 75% 20 年 44,980,875.00 44,980,875.00 --- --- 44,980,875.00 印染有限公司 杭州萧山航民污 100% 10 年 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 --- 10,000,000.00 水处理有限公司 浙江航民海运有 65% -- 26,000,000.00 --- 26,000,000.00 --- 26,000,000.00 限公司 小 计 303,762,973.52 267,762,973.52 36,000,000.00 --- 303,762,973.52 (3) 其他股权投资 1) 本期增减变动明细情况 被投资 初始 期初 本期成本 本期损益 本期分得现金 本期其他权益 期末 单位名称 金额 数 增减额 调整增减额 红利额 变动增减额 数 杭州萧山航民污 29,400,000.00 28,298,110.69 -29,400,000.00 1,136,189.31 --- -34,300.00 --- 水处理有限公司 小 计 29,400,000.00 28,298,110.69 -29,400,000.00 1,136,189.31 --- -34,300.00 --- 2) 其他说明 本期航民污水处理公司减资，公司收回初始投资额 19,400,000.00 元,合并日将原按权益法确认的 对航民污水处理公司长期股权投资账面价值调整至取得投资时的初始投资成本，而转出累计确认的损 益调整和其他权益调整 1,672,647.09 元(其中：合并日前，本期确认的损益调整为 2,774,536.40 元), 并将减资后的投资成本 10,000,000.00 元改列长期股权投资――对子公司投资。 79 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 952,459,862.71/829,570,444.67 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 949,245,276.10 883,216,433.44 其他业务收入 3,214,586.61 2,462,083.71 合 计 952,459,862.71 885,678,517.15 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 828,770,171.79 782,838,119.97 其他业务成本 800,272.88 73,980.38 合 计 829,570,444.67 782,912,100.35 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 印染及印染纺 488,548,687.55 401,219,813.99 87,328,873.56 403,651,402.97 344,235,434.31 59,415,968.66 织品收入 电力、蒸汽收入 359,977,140.08 335,224,363.17 24,752,776.91 335,237,690.73 300,048,180.05 35,189,510.68 燃煤销售收入 168,381,791.76 167,057,823.86 1,323,967.90 188,806,353.12 188,231,437.21 574,915.91 织造布收入 51,164,898.93 44,095,412.99 7,069,485.94 43,699,443.69 38,501,525.47 5,197,918.22 小 计 1,068,072,518.32 947,597,414.01 120,475,104.31 971,394,890.51 871,016,577.04 100,378,313.47 抵 销 118,827,242.22 118,827,242.22 --- 88,178,457.07 88,178,457.07 --- 小 计 949,245,276.10 828,770,171.79 120,475,104.31 883,216,433.44 782,838,119.97 100,378,313.47 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 289,423,546.11 345,571,359.16 占当年营业收入比例 30.39% 39.01% 2. 投资收益 本期数 27,374,536.40 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的被投资 24,600,000.00 19,950,000.00 单位分配来的利润 权益法核算的调整被投资 2,774,536.40 -2,458,595.70 单位损益净增减的金额 合 计 27,374,536.40 17,491,404.30 80 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 14,227,200.61 -5,515,872.18 --- 147,018.51 8,564,309.92 存货跌价准备 506,422.88 --- --- 153,897.56 352,525.32 固定资产减值准备 9,768,800.35 --- --- 72,927.63 9,695,872.72 合 计 24,502,423.84 -5,515,872.18 --- 373,843.70 18,612,707.96 (二) 计提原因和依据的说明 1. 坏账准备计提原因和依据见本财务报表附注三（九）。 2. 存货跌价准备计提原因和依据的说明 期末存货成本高于可变现净值时，企业计提存货跌价准备，计提存货跌价准备时依据的存货可变 现净值确定依据如下：需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减 去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；直接用于出售的存货， 在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 3. 固定资产减值准备计提原因和依据的说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，单项固定资产的可收回金额低于其 账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大 影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联 法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 对本公司 对本公司表 组织机 业务 与本公 注册 公司名称 注册地 持股比例 决权比例 构代码 性质 司关系 资本 (%) (%) 杭州萧山航民村 杭州 集体 本公司实 RMB19,696.70 万 71951594-5 --- --- 资产经营中心 萧山 企业 际控制人 元 浙江航民实业集 杭州 萧 有限 RMB32,518.00 万 70427635-5 母公司 31.31 31.31 团有限公司 山 公司 元 2. 子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。 3. 无合营、联营企业。 4. 其他关联方 81 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 浙江科尔集团有限公司 14358318-6 与本公司董事长朱重庆关系密切的家庭成员控制的公司 浙江航民科尔纺织有限公司 14354540-3 浙江科尔集团有限公司的子公司 杭州萧山航民污水处理有限公 原为公司参股公司（持股比例为 49%）自 2008 年 6 月 19 日，为 73202315-2 司[注] 公司全资子公司 萧山航民商场 14345963-6 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 航民宾馆 14346518-X 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 杭州航民纺织品质量检测有限 77660213-X 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 公司 杭州萧山航民水泥粉磨厂 14355528-1 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 杭州萧山航民投资发展有限公 72102380-0 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 司 杭州航民百泰珠宝有限公司 74717495-7 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 杭州航民餐饮有限公司（已于 --- 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 2007 年 8 月注销） 杭州航民纺丝有限公司 77660902-4 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 萧山航民非织造布有限公司 72101705-6 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 杭州萧山稀贵金属冶炼有限公 71545569-0 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 司 杭州富丽华建材有限公司 74717576-5 同受浙江航民实业集团有限公司直接或间接控制 朱建庆 --- 本公司董事、总经理 注：航民污水处理公司原由本公司与航民实业集团共同投资设立。如本财务报表附注五(二)1(1) 所述，航民污水处理公司减资后，航民实业集团不再持有该公司股权。自 2008 年 6 月 19 日，该公司 为本公司全资子公司。本财务报表附注披露的与航民污水处理公司的关联交易的期间为自 2007 年 1 月 1 日起至 2008 年 6 月 30 日止(在编制比较报表时，上述期间的关联交易已作合并抵销)。 (三) 关联方交易情况 1. 采购货物（或接受劳务） 关联方 本期数 上年同期数 名称 金额 定价政策 金额 定价政策 浙江科尔集团有限公司 4,317,493.90 参照市场价 6,503,118.47 参照市场价 杭州萧山航民污水处理有限公司 2,721,028.10 参照市场价 15,132,111.12 参照市场价 浙江航民科尔纺织有限公司 1,993,663.00 参照市场价 1,554,568.48 参照市场价 萧山航民商场 823,601.70 参照市场价 1,691,014.18 参照市场价 航民宾馆 773,040.00 参照市场价 632,995.70 参照市场价 杭州航民纺织品质量检测有限公 57,480.00 参照市场价 77,448.00 参照市场价 司 杭州萧山航民水泥粉磨厂 3,337.61 参照市场价 6,456.33 参照市场价 杭州萧山航民投资发展有限公司 --- --- 232,794.00 参照市场价 82 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 杭州航民百泰珠宝有限公司 --- --- 39,240.18 参照市场价 杭州航民餐饮有限公司 --- --- 72,102.00 参照市场价 小 计 10,689,644.31 25,941,848.46 2. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 占营业 占营业 名称 金额 收入的 定价政策 金额 收入的 定价政策 比例(%) 比例(%) 杭州航民纺丝有限公司 9,888,702.36 0.53 参照市场价 10,232,473.54 0.59 参照市场价 萧山航民非织造布有限 9,497,122.45 0.51 参照市场价 6,606,742.70 0.38 参照市场价 公司 杭州萧山航民水泥粉磨 4,077,560.84 0.22 参照市场价 4,877,734.61 0.28 参照市场价 厂 浙江航民科尔纺织有限 2,285,444.58 0.12 参照市场价 --- --- 参照市场价 公司 杭州萧山稀贵金属冶炼 2,203,142.07 0.12 参照市场价 2,471,131.86 0.14 参照市场价 有限公司 航民宾馆 1,308,119.28 0.07 参照市场价 443,307.96 0.03 参照市场价 杭州航民百泰珠宝有限 891,297.92 0.05 参照市场价 656,723.93 0.04 参照市场价 公司 浙江航民实业集团有限 795,769.55 0.04 参照市场价 529,775.85 0.03 参照市场价 公司 杭州富丽华建材有限公 290,230.55 0.02 参照市场价 133,230.22 0.01 参照市场价 司 杭州萧山航民污水处理 108,612.31 --- 参照市场价 531,147.08 --- 参照市场价 有限公司 --- 萧山航民商场 62,253.06 参照市场价 55,781.08 --- 参照市场价 杭州航民纺织品质量检 --- 18,315.95 参照市场价 15,259.96 --- 参照市场价 测有限公司 杭州航民餐饮有限公司 --- --- --- 3,902.65 --- 参照市场价 小 计 31,426,570.92 1.68 26,557,211.44 1.50 3. 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1) 应收账款 杭州航民纺丝有限公司 5,967,532.75 358,051.97 5,650,023.20 339,001.39 杭州萧山航民水泥粉磨厂 1,000,000.00 60,000.00 1,314,070.76 78,844.25 萧山航民非织造布有限公司 858,780.00 51,526.80 3,547,166.41 212,829.98 航民宾馆 298,890.00 17,933.40 --- --- 杭州富丽华建材有限公司 258,237.00 16,412.18 312,948.95 26,350.73 杭州萧山稀贵金属冶炼有限公 58,646.22 3,518.77 693,461.22 41,607.67 司 浙江航民实业集团有限公司 7,008.41 420.50 --- --- 83 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 杭州航民纺织品质量检测有限 --- --- 17,854.14 1,071.25 公司 小 计 8,449,094.38 507,863.62 11,535,524.68 699,705.27 (2) 其他应收款 朱建庆 --- --- 10,000.00 8,000.00 小 计 --- --- 10,000.00 8,000.00 (3) 应付账款 浙江科尔集团有限公司 426,185.84 --- 122,813.08 --- 浙江航民科尔纺织有限公司 136,921.45 --- 434,260.03 --- 杭州萧山航民污水处理有限公 --- --- 2,298,994.02 --- 司 小 计 563,107.29 --- 2,856,067.13 --- (4) 其他应付款 浙江航民实业集团有限公司 96,000.00 --- --- --- 小 计 96,000.00 --- --- --- 4. 其他关联方交易 (1) 关联方为本公司提供担保的情况 1) 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司短期借款提供保证担保的情况 关联方 借款最后 被保证人 贷款金融机构 担保借款余额 名称 到期日 中国银行股份有限公司杭州 5,000,000.00 2009-9-12 市萧山支行 中国农业银行杭州萧山瓜沥 8,000,000.00 2009-5-20 支行 本公司 中国农业银行杭州萧山新湾 5,000,000.00 2009-12-8 支行 小计 18,000,000.00 航民实业集团 浙江萧山农村合作银行河庄 8,000,000.00 2009-4-20 支行 杭州钱江印染化工有限 中国银行股份有限公司杭州 10,000,000.00 2009-9-19 公司 市萧山支行 小计 18,000,000.00 杭州航民美时达印染有 中国农业银行杭州萧山衙前 1,000,000.00 2009-10-10 限公司 支行 合计 37,000,000.00 2) 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司应付票据提供保证担保的情况如下： 关联方 票据最后 被保证人 金融机构 应付票据余额 备注 名称 到期日 中国银行股份有限 公司存出承兑汇票 公司杭州市萧山支 600,000.00 2009-2-25 保证金 33.00 万元 航民实业集团 本公司 行 中国农业银行杭州 公司存出承兑汇票 8,219,400.00 2009-6-30 萧山瓜沥支行 保证金 328.80 万元 84 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 航民实业集团、杭 中国民生银行股份 公司存出承兑汇票 州 萧 山 航 民 村 资 本公司 有限公司杭州分行 1,280,000.00 2009-3-25 保证金 64.00 万元 产经营中心 萧山支行 合计 10,099,400.00 3) 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司开立的不可撤销信用证提供保证担保的情况如下： 关联方 信用证 被保证人 金融机构 信用证金额 备注 名称 到期日 杭州澳美印染有限 杭州澳美印染 中国农业银行杭州市 航民实业集团 EUR452,000.00 2009-2-15 公司存入信用证保 有限公司 萧山支行 证金 RMB46.00 万元 合计 EUR452,000.00 (2) 租赁 1) 公司及子公司杭州澳美印染有限公司租赁浙江航民实业集团有限公司职工宿舍和部分办公用 房，2008 年度应付租赁费分别为 70,380.00 元和 96,000.00 元；2007 年度分别为 91,350.00 和 96,000.00 元。 2) 子公司杭州美时达印染有限公司租赁浙江航民实业集团有限公司办公用房，2007 年度应付租 赁费为 60,000.00 元。 (3) 关键管理人员薪酬 本期本公司共有关键管理人员 23 人，其中，在本公司领取报酬 13 人，全年报酬总额 144.69 万元。 上年同期本公司共有关键管理人员 22 人，其中，在本公司领取报酬 13 人，全年报酬总额 131.57 万元。 每位关键管理人员报酬方案如下： 关键管理 职 务 本期 上年同期 人员姓名 朱重庆 董事长 24.17 万元 21.84 万元 朱建庆 董事、总经理 16.15 万元 14.33 万元 赵敏 原独立董事 4.20 万元 4.20 万元 宋心远 原独立董事 4.20 万元 4.20 万元 吕福新 独立董事 4.20 万元 4.20 万元 王治平 董事会秘书、副总经理 13.01 万元 11.90 万元 朱岳斌 副总经理 12.17 万元 11.07 万元 赵大毛 副总经理 9.20 万元 8.20 万元 沈宝水 副总经理 12.29 万元 10.90 万元 朱顺康 副总经理 14.74 万元 12.11 万元 周建飞 监事 11.42 万元 11.34 万元 雷备战 监事 6.89 万元 6.34 万元 高连相 财务负责人 12.05 万元 10.94 万元 合 计 144.69 万元 131.57 万元 85 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 其他关联交易 1) 2008 年度,本公司及子公司上缴浙江航民实业集团有限公司养老保险金 11,429,421.37 元， 2007 年度为 11,588,655.69 元。 2) 如本财务报表附注十六(二)3 所述，本期航民污水处理公司减资，截至 2008 年 12 月 31 日， 航民污水处理公司累计支付浙江航民实业集团有限公司减资款 30,600,000.00 元，支付浙江航民实业 集团有限公司享有航民污水处理公司权益份额 1,740,918.43 元。 3) 2008 年度,子公司杭州澳美印染有限公司以获得部分员工的无偿居住为对价，将账面价值为 1,493,217.11 元的客户招待所委托航民宾馆经营管理。 4) 2007 年度，公司子公司杭州澳美印染有限公司支付浙江航民实业集团有限公司培训费 2,700.00 元。 (四) 因同一控制下企业合并调整比较财务报表而增加的关联方交易和未结算项目情况 1. 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 金额 定价政策 金额 定价政策 杭州航民纺丝有限公司 --- --- 525.00 参照市场价 杭州萧山稀贵金属冶炼 --- --- 1,225.00 参照市场价 有限公司 小 计 1,750.00 2．关联方未结算项目 项目及关联方名称 期末数 期初数 （自然人姓名） 余额 坏账准备 余额 坏账准备 (1) 应收账款 杭州航民纺丝有限公 --- --- 525.00 31.50 司 杭州萧山稀贵金属冶 --- --- 1,225.00 73.50 炼有限公司 小 计 1,750.00 105.00 (2) 其他应收款 航民实业集团 --- --- 30,519,000.00 1,831,140.00 小 计 30,519,000.00 1,831,140.00 十三、或有事项 (一) 截至 2008 年 12 月 31 日，公司为子公司杭州钱江印染化工有限公司向中国工商银行杭州萧 山支行取得的短期借款 12,000,000.00 元提供保证担保，债务人的借款期限自 2008 年 12 月 17 日起至 2009 年 6 月 19 日止。 (二) 除上述担保事项外，截至2008年12月31日，本公司没有为其他单位提供担保，也未有重大诉 讼及其他或有事项。 86 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 十四、承诺事项 除本财务报表附注十三(一)、十六(三)2所述事项外，截至2008年12月31日,本公司没有其他重大 承诺事项。 十五、资产负债表日后事项中的非调整事项 除本财务报表附注六所述的利润分配事项外，截至 2009 年 3 月 30 日本公司无其他重大资产负债 表日后事项中的非调整事项。 十六、其他重要事项 (一)股改承诺 根据公司2006年第一次临时股东大会审议通过的《关于以资本公积金向流通股股东转增股本进行 股权分置改革的议案》，公司以2005年12月31日流通股本85,000,000股为基数，用资本公积金向股权 分置改革实施股权登记日登记在册的公司全体流通股股东转增40,800,000股股票，流通股股东每持有 10股可获得转增股份4.8股，非流通股股东以此获得上市流通权。提出股权分置改革动议的非流通股股 东将遵守中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》及其他相关文件所规定的法定承诺事项。除 以上法定承诺外，公司非流通股股东还作出如下特别承诺： 1．业绩增长的特别承诺。第一大股东浙江航民实业集团公司（以下简称航民集团）追加承诺，公 司2006年、2007年净利润在2005年净利润的基础上年复合增长40%以上。若不能达到，则第一大股东航 民集团和第二大股东万向集团公司（以下简称万向集团）将以自有资金向流通股股东追送现金，追送 额为实际净利润额与承诺净利润之差的38.61%。上述追送现金条件一旦触发，将于当年年度股东大会 开完后10个工作日实施。 2．第一大股东航民集团和第二大股东万向集团的限售承诺。若因“公司2006年、2007年净利润复 合增长率低于40%”而触发现金追送条款，则在现金追送实施完毕后12个月内不上市流通，在前项承诺 期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在12个月内不超过百分之五， 在24个月内不超过百分之十。若没触发现金追送条款，则自2007年股东大会决议公告之日起，12个月 内不上市流通，在前项承诺期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在 12个月内不超过百分之五，在24个月内不超过百分之十。 3．关于现金分红的承诺。航民集团、万向集团和杭州钢铁集团公司（以下简称杭钢集团）同时承 诺，若本次股权分置改革方案获准实施，则以上三位股东将在公司2006年、2007年、2008年连续三个 股东大会上提出不低于当年实现可供分配利润50%的现金分红议案，并保证投赞成票。 (二)航民污水处理公司资产处置及减资 1．资产转让 为有效整合污水处理设施资源，根据当地政府统一安排，航民污水处理公司及其子公司杭州航民 87 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 复合肥公司有限公司（以下简称航民复合肥公司）向杭州萧山污水处理有限公司实施资产转让，转让 的资产包括航民污水处理公司的污水处理资产（不含自来水处理设施的资产）和航民复合肥公司有限 公司相关实物资产。 2007 年 6 月 27 日，浙江勤信资产评估有限公司对航民污水处理公司和航民复合肥公司拟转让的 资产以 2007 年 4 月 30 日为基准日进行了评估，并分别出具了浙勤评报字（2007）第 72 号、第 73 号 《评估报告》。根据《评估报告》，航民污水处理公司和航民复合肥公司转让资产评估价值分别为 50,015,789.00 元和 3,188,168.00 元。 2007 年 9 月 6 日，航民污水处理公司和航民复合肥公司分别与杭州萧山污水处理有限公司签订《污 水处理设施处置协议书》和《污水处理设施收购协议书》，约定航民污水处理公司和航民复合肥公司 资产转让价分别为 5,084 万元和 319 万元，并约定资产转让款项在协议签订后三个月内支付一半，半 年内付清余款。 2007 年 9 月 25 日，航民污水处理公司和航民复合肥公司与杭州萧山污水处理有限公司办理了上 述转让资产的相关交接手续。截至 2008 年 12 月 31 日，航民污水处理公司和航民复合肥公司已收到杭 州萧山污水处理有限公司支付的全部资产转让款。 上述转让资产的账面价值、评估价值、交易价格及确认的资产转让损益情况如下： 转让资产的账面 2007 年收回资产 2008 年收回资产 公司 价值（截至 2007 评估价值 资产转让价格 资产转让损益 转让款 转让款 年 9 月 30 日） 航民污水处理 46,426,596.67 50,015,789.00 50,840,000.00 4,413,403.33 23,825,000.00 27,015,000.00 航民复合肥公司 2,229,781.15 3,188,168.00 3,190,000.00 960,218.85 --- 3,190,000.00 合计 48,656,377.82 53,203,957.00 54,030,000.00 5,373,622.18 23,825,000.00 30,205,000.00 2．航民复合肥公司的注销 航民复合肥公司原由航民污水处理公司和杭州萧山航民村资产经营中心分别出资 180 万元和 20 万元设立。2008 年 3 月 31 日，该公司股东会审议通过解散该公司的决议。 2008年4月18日和2008年5月29日，该公司分别办妥地税和国税税务注销手续；2008年6月19日，该 公司办妥工商注销手续。 3．航民污水处理公司减资 2008年4月18日，经航民污水处理公司股东会决议批准，同意该公司注册资本和实收资本减少5,000 万元（其中：本公司减少出资额人民币1,940万元，航民实业集团减少出资额人民币3,060万元），减 资后航民污水处理公司注册资本为人民币1,000万元，成为公司全资子公司。2008年4月25日，本公司 四届六次董事会审议通过了《关于参股公司杭州航民污水处理有限公司减资并并更为公司全资子公司 的议案》。 88 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 4 月，航民污水处理公司与各股东就减少注册资本部分应归还款项事宜进行结算。有关情 况如下： 减资款结算支付情况 股东 减少出资额额 本期支付结算 上年预付款冲抵 浙江航民实业集团有限公司 30,600,000.00 81,000.00 30,519,000.00 本公司 19,400,000.00 19,400,000.00 合计 50,000,000.00 19,481,000.00 30,519,000.00 根据浙江天健会计师事务所有限公司对航民污水处理公司出具浙天会审〔2008〕2501 号《审计报 告》，截止 2008 年 6 月 30 日，航民污水处理公司净资产 13,413,565.52 元，其中实收资本 1,000 万。 其中按原航民实业集团持股比例，航民实业集团享有权益份额为 1,740,918.43 元。航民污水处理公司 对上述航民实业集团享有的权益份额 1,740,918.43 元进行结算。截至 2008 年 12 月 31 日，航民污水 处理公司已向航民实业集团支付其享有的权益份额 1,740,918.43 元。 2008 年 6 月 11 日，浙江韦宁会计师事务所有限公司对航民污水处理公司减资后的注册资本实收 情况进行了审验，并出具了浙韦会验(2008)第 042 号《验资报告》。 2008 年 6 月 19 日，航民污水处理公司办妥了有关工商变更登记手续。 (三)投资设立浙江航民海运有限公司并购置船舶 1．投资设立浙江航民海运有限公司 为稳定公司所属热电企业的生产经营成本，经公司四届八次董事会、2008 年第一次临时股东大会 审议批准，公司拟投资设立浙江航民海运有限公司。 浙江航民海运有限公司注册资本为人民币 8,000 万元。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司实收资本 为 4,000 万元。有关情况如下： 认缴注册资本 第一期出资 股东 金额 比例 金额 比例 浙江航民股份有限公司 52,000,000.00 65.00% 26,000,000.00 65.00% 深圳市柏联实业有限公司 16,000,000.00 20.00% 8,000,000.00 20.00% 杭州通原实业投资有限公司 8,000,000.00 10.00% 4,000,000.00 10.00% 杭州浙润酒店投资管理有限公司 4,000,000.00 5.00% 2,000,000.00 5.00% 合计 80,000,000.00 100.00% 40,000,000.00 100.00% 2008 年 10 月 9 日，浙江航民海运有限公司在杭州市工商行政管理局萧山分局登记设立。 2．购置船舶 (1)协议约定 根据本公司与台州市金泰船务有限公司(以下简称台州金泰)、自然人牟伯瑛和林妙汝于 2008 年 8 月 7 日签订的《新造船舶买卖合同》，以及本公司、浙江航民海运有限公司与台州金泰于 2008 年 12 89 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 月 30 日签订的《新造船舶买卖合同补充协议》，浙江航民海运有限公司公司委托台州金泰在浙江海诚 造船有限公司 2 号船台建造一艘 ZC 检验的 22,800 吨级散货船。有关主要合同条款情况如下： 1)合同船价为 108,000,000.00 元。 2)合同约定的付款进度 付款期数 付款时间 付款前提条件 金额 第一期 合同签订后 3 个工作日内 10,000,000.00 船舶已经开工前提下，并得到驻厂 第二期 2008 年 8 月 10 日前 20,000,000.00 首席代表确认前提下 船舶拼装情况下，并得到驻厂首席 第三期 2009 年 1 月 5 日前 10,000,000.00 代表确认前提下 主机到厂时，并得到驻厂首席代表 第四期 在该船主机到厂时 20,000,000.00 确认前提下 在甲板成型时，并得到驻厂首席代 第五期 在甲板成型时 10,000,000.00 表确认前提下 在船体成型时，并得到驻厂首席代 第六期 在船体成型时 10,000,000.00 表确认前提下 第七期 双方签订《船舶交接协议书》时 28,000,000.00 合计 108,000,000.00 3)交船期定于 2009 年 7 月 16 日。 (2)款项支付情况 截至 2008 年 12 月 31 日， 浙江航民海运有限公司已向台州金泰累计预付船款人民币 30,000,000.00 元。 截至 2009 年 3 月 30 日，浙江航民海运有限公司已向台州金泰累计预付船款人民币 60,000,000.00 元。 (四) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 147,527,201.40 127,202,918.89 加：资产减值准备 -5,889,715.88 7,006,920.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 112,589,989.93 117,766,648.53 无形资产摊销 6,503,609.35 6,797,476.68 长期待摊费用摊销 1,440,081.21 24,676,788.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 -938,486.63 -6,882,882.56 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) --- --- 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) --- --- 财务费用(收益以“－”号填列) 5,713,834.76 6,656,552.69 90 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 投资损失(收益以“－”号填列) --- --- 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 371,096.55 -1,616,485.98 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) --- --- 存货的减少(增加以“－”号填列) -4,226,044.41 -18,061,914.08 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -19,448,558.15 -72,269,357.71 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 6,201,482.73 -56,638,337.11 其他 -322,463.05 -13,744.79 经营活动产生的现金流量净额 249,522,027.81 134,624,582.57 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 256,787,755.01 147,734,233.00 减：现金的期初余额 147,734,233.00 235,700,753.36 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 109,053,522.01 -87,966,520.36 3. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 256,787,755.01 147,734,233.00 其中：库存现金 662,517.81 432,682.13 可随时用于支付的银行存款 256,125,237.20 147,300,630.74 可随时用于支付的其他货币资金 --- 920.13 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- (3) 期末现金及现金等价物余额 256,787,755.01 147,734,233.00 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --- --- 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 期末其他货币资金中有 4,718,000.00 元系不属于现金及现金等价物的货币资金，其中：公司银行 承兑汇票保证金 4,258,000.00 元，子公司杭州澳美印染有限公司进口设备信用证保证金 460,000.00 元。 91 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 (五) 政府补助 公司本期收到的政府补助情况详见本财务报表附注七(一)21(3)、七(二)4(2)之说明。 十七、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性 损益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）： 项 目 本期数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 938,486.63 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 28,981.46 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 731,550.05 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 200,640.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,238,803.77 小 计 -339,145.63 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） -43,745.36 少数股东所占份额 288,559.80 归属于母公司股东的非经常性损益净额 -583,960.07 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基 本每股收益和稀释每股收益如下： 1. 明细情况 净资产收益率（%） 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 上年 上年 上年 上年 本期数 本期数 本期数 本期数 同期数 同期数 同期数 同期数 归属于公司普通股股东的净 10.84 10.34 11.23 10.74 0.30 0.27 0.30 0.27 利润 扣除非经常性损益后归属于 10.89 8.89 11.28 9.23 0.30 0.23 0.30 0.23 公司普通股股东的净利润 2. 每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 92 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 (2) 稀释每股收益 报告期内公司不存在稀释性的潜在普通股。 93 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的公司 2008 年年度报告及摘要正本文件 2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表 3、报告期内中国证监会指定报刊上披露过的所有文本 4、上述文件的备查地点：浙江航民股份有限公司董事会办公室 浙江航民股份有限公司 董事长：朱重庆 2009 年 4 月 1 日 94 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 附件一：公司内部控制的自我评估报告 浙江航民股份有限公司 董事会关于公司内部控制的自我评估报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是合理保 证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企 业实现发展战略。 内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可 能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经 识别，本公司将立即采取整改措施。 现对公司内部控制情况报告如下： 一、公司内部控制目标和原则 （一）公司内部控制的目标 1、建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机 制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行； 3、堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整； 4、规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量； 5、建立合理的信息传达及报告制度，保证公司信息披露的及时性、真实性、有效性和完整性； 6、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 （二）公司内部控制遵循的原则 1、合法性原则。根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》等法律法规的有关规 定； 2、全面性原则。内部控制在层次上涵盖公司董事会、监事会、管理层和全体员工；在对象上覆盖 公司各项业务、管理活动和部门；在流程上渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，做到事前、 事中、事后控制相统一，避免内部控制出现空白和漏洞； 3、重要性原则。本公司内部控制在兼顾全面的基础上突出重点，针对重要业务与事项、高风险领 域与环节采取更为严格的控制措施，确保不存在重大缺陷； 4、有效性原则。公司全体员工均自觉维护内部控制的有效执行。内部控制建立和实施过程中存在 的问题能够得到及时地纠正和处理； 5、制衡性原则。内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务 相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； 6、适应性原则。内部控制与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，并随 着公司外部环境的变化、经营业务的调整、管理要求的提高等不断改进和完善； 7、成本效益原则。内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳 的控制效果。 二、公司内部控制系统建立及实施 本公司按照内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和内部监督等基本要素，建立内部控制 体系，实施内部控制制度。 （一）内部环境 1、公司法人治理结构 公司自上市以来，以实现公司价值最大化为目标，以规范运作为原则，遵循《公司法》、《证券 法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，建立了较为 完善的公司法人治理结构，维护了上市公司及股东利益，确保了公司安全、稳定、健康、持续的发展。 公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构和监督机构， 相互独立，相互制衡，权责明确。制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议 事规则》、《总经理工作细则》等内控制度。股东大会决定公司经营方针和投资计划，审批公司年度 95 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 财务预算方案、决算方案和利润分配方案，修改公司章程等；董事会决定公司的经营计划和投资方案， 执行股东大会的决议；监事会对公司董事、高管以及公司财务、经营情况进行监督；经理层负责组织 实施股东大会、董事会的决议事项，主持公司的生产经营管理工作，负责组织领导公司内部控制的日 常运作。 2、组织机构 公司已按照国家法律法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需要 的组织机构，合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相 互制约、环环相扣的内部控制体系。董事长、总经理下设公司各高级管理人员，董事会秘书直属管理 董事会办公室，副总经理直属管理各分公司，财务经理直属管理财务部。 3、控股股东关系 本公司与控股股东浙江航民实业集团有限公司之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全 分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东按照法律法规的要求只享有出资人的权利。 业务方面：公司拥有独立的原辅材料采购、产品生产及产品销售体系，且与控股股东主营业务领 域不同，具有独立完整的业务及自主经营能力。 人员方面：公司设有独立的劳动人事职能部门，建立并执行独立的劳动、人事及工资管理制度， 公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均为专职并在本公司领取报酬。 资产方面：公司与控股股东的产权关系明晰，注入公司的资产具有独立的完整性，拥有独立的生 产系统、辅助系统和配套系统。 机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，办公地点和生产经营场地与控股股东分 开。 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 独立进行会计核算和财务决策，开设独立的银行帐户并独立纳税。 （二）风险评估 公司建立了有效的风险评估过程，对经营活动中可能遇到的风险进行分析和识别，并采取有效措 施防范和化解风险，保证公司的持续、健康发展。 1、风险评估过程 公司按照战略目标，设定相关的经营、财务与资产安全完整等目标，并根据设定的目标合理确定 公司整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受的风险水平。在充分调研和科学分析的基础上，准 确识别影响内部控制目标实现的内部风险因素和外部风险因素，并从风险发生的可能性和影响程度两 个方面进行分析。根据风险分析的结果，依据风险的重要性水平，运用专业判断，按照风险发生的可 能性大小及其对公司影响的严重程度进行风险排序，确定应当重点关注的重要风险。公司根据风险分 析情况，结合风险成因、公司整体风险承受能力和具体业务层次上的可接受风险水平，确定风险应对 策略。 2、业务层面的风险评估 受经济形势变化、政策调整、汇率变动、流行趋势等因素影响，国内外市场需求变化不定，公司 开拓市场的压力增加，加之行业的季节性需求波动特征，对企业均衡组织生产带来一定困难，不利于 企业成本控制；按照科学发展观的要求，各级政府对节能减排和环境保护的工作力度持续加大，将增 加企业投入，提高运行成本，压缩利润空间，产出效益短期内却难以显现；劳动力价格呈上升态势， 企业用工成本不断增加；受政策执行不一、诚信建设等因素影响，不利于行业竞争环境的改善，延缓 资源和市场向技术、品牌、规模优势企业集中；随着国家法律法规的逐步深化和公司不断发展的需要， 难免会出现一些制度缺陷和管理漏洞，使现有内部控制的有效性可能发生变化。 3、公司应对风险的措施 公司管理层面对国际、国内各方竞争者日益激烈的竞争，以及在生产经营活动中所承受的各种风 险，坚持安全、稳健的经营方针，继续把握好产品结构调整方向和产品质量、价格定位，不断进行制 度创新、技术创新、管理创新，在积极开拓市场、增加现金流量、加速资金周转、有效控制成本等方 面严格管理，最大限度地降低了风险。公司建立了突发事件应急机制，制定了应急预案，明确各类重 大突发事件的监测、报告、处理的程序和时限，建立了责任追究制度。公司加强了人员培训和思想品 德教育，强化制度的执行和监督检查，杜绝因为管理不到位等原因造成损失。 （三）控制活动 公司根据资产结构、经营方式，并结合公司自身的具体情况采取了包括制定并不断完善企业管理 内部控制制度等活动，确保企业的有序经营。 1、子公司管理 96 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 公司制定了对控股子公司的控制政策及程序，并督导各控股子公司建立健全法人治理结构和运作 制度；建立了重大事项报告制度和审议程序，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会审议或股 东大会审议；要求控股子公司应当及时、准确、完整地向公司董事会提供有关企业的经营业绩、财务 状况和经营前景等信息。 2、防范控股股东及关联方资金占用管理 公司为建立防止控股股东及关联方占用本公司资金的长效机制，杜绝控股股东及关联方资金占用 行为的发生，制定了《浙江航民股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理办法》。公司未有 控股股东及关联方占用本公司资金问题。 3、筹资集与担保管理 为规范公司及下属公司的筹资活动及对外担保业务，合理确定筹资规模和筹资结构，严格控制担 保风险，确保股东资产安全平稳运行，制定了《筹资与担保管理办法》。 4、供销业务管理 公司制定了《供应业务流程》，明确原辅材料采购过程中的工作内容和接口，确保原辅材料保质、 保量、及时到位并保持合理库存。《销售业务流程》明确了公司销售过程中各部门的主要工作内容和 接口，规范有序销售活动，及时满足市场需要。 5、生产经营与财务管理 公司制定了《计划管理制度》、《预算管理制度》、《财务审批制度》、《货币资金管理制度》、 《成本费用管理制度》、《固定资产管理制度》、《存货管理制度》、《八项减值准备的计提与管理 制度》等，规范公司的战略规划与经营计划的制定、实施和考核，以及货币资金、成本费用、固定资 产、企业存货等事项管理。 6、人力资源管理 公司制定了《劳动合同管理制度》、《劳动工资管理制度》、《招聘管理制度》等，规范员工劳 动合同的签订、请假、加班、离岗、辞退、薪酬计算等事项管理。 7、安全及环保管理 公司制定了《安全管理制度》和《环境保护管理规定》，通过加强组织领导、专项投入、监督检 查和督促整改等工作，企业安全形势稳定，环境保护持续改善。 8、信息披露管理 公司制定了《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《重大信息的内部报告制度》， 规范信息披露和投资者关系管理行为，依法履行信息披露义务，严格遵守公平、公正、公开的原则， 真实、准确、完整、及时地进行信息披露，维护公司和投资者的合法权益。公司近年来接受监督部门 检查，不存在因信息披露不规范而被处理的情况。 （四）信息与沟通 公司建立了信息与沟通制度，明确内部控制相关信息的收集、处理和传递程序、传递范围，做好 对信息的合理筛选、核对、分析、整合，确保信息的及时、有效。利用网络载体、内部通信等现代化 信息平台，以及展板、板报、意见箱、建议簿等传统沟通交流工具，使得各管理层级、各部门、各业 务单位以及员工与管理层之间信息传递更迅速、顺畅，沟通更便捷、有效。同时，公司要求对口部门 加强与行业协会、中介机构、业务往来单位以及相关监管部门等进行沟通和反馈，以及通过市场调查、 网络传媒等渠道，及时获取外部信息。 （五）内部监督 公司监事会负责对董事、经理及其他高管人员的履职情形及公司依法运作情况进行监督，对股东 大会负责。 公司董事会下设审计委员会，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，督促会计师 事务所的审计工作，审核公司财务信息及其披露情况，确保董事会对经理层的有效监督。 董事会下设薪酬与考核委员会，主要负责对公司董事、高级管理人员的履职情况进行检查和年度 绩效考评，同时监督公司薪酬制度执行情况。 公司独立董事严格按照《公司章程》和《独立董事工作制度》及相关法律法规的要求，勤勉尽职， 积极参加各次董事会和股东大会，深入了解公司发展及经营状况，对公司对外担保等重大事项发表了 独立意见。在年报的编制过程中，独立董事与公司及会计师事务所进行充分的沟通，切实履行监督检 查职责。 公司审计部负责对公司财务收支及经济活动、公司所属部门主要负责人任期及离任经济责任进行 审计监督，通过审计监督，及时发现内部控制的缺陷和不足，详细分析问题的性质和产生的原因，提 出整改方案，加以监督落实，并以适当的方式及时报告董事会。 97 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 另外，公司还通过开展自查、互查、抽查等方式，强化制度的执行和效果验证；通过组织培训学 习、普法宣传等，提高员工特别是董、监、高的守法意识，依法经营；通过推进公司治理专项活动， 完善企业内部控制，提升公司治理水平。 三、内部控制自我评价 本公司董事会及管理层对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会及管理层认为，自本年度 1 月 1 日起至本报告期末止，本公司已经建立了较为健全 的内部控制制度，并得到了及时、有效的执行，合理控制了各种风险，促进了公司各项经营目标和财 务目标的实现。并且由于系统自身及时、有效的交叉内审，内部控制系统将能够随着业务的发展不断 修订和完善，为公司的发展奠定良好的基础。 本报告已于 2009 年 3 月 30 日经公司第四届董事会第十次会议审议通过，本公司董事会及其全体 成员对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司未聘请会计师事务所对公司本年度的内部控制情况进行核实评价。 浙江航民股份有限公司董事会 2009 年 3 月 30 日 98 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 附件二：公司披露履行社会责任的报告 浙江航民股份有限公司 2008 年度社会责任报告 本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 “建中国绿色纺织印染基地，走质量效益型发展道路”是浙江航民股份有限公司的战略愿景，它 汇聚了全体员工的奋斗目标，是企业社会责任的核心所在。为实现这一崇高的愿景，我们认真贯彻落 实科学发展观，坚持顾客至上、诚信经营，调整优化升级，保障安全健康，做好清洁节约，为推动经 济增长、促进社会和谐、建设生态文明、实现共建共享，切实履行对经济发展、社会进步和环境保护 的责任。 浙江航民股份有限公司 2008 年度社会责任报告是根据《公司法》、《证券法》以及上海证券交易 所《关于做好上市公司 2008 年履行社会责任的报告及内部控制自我评估报告披露工作的通知》、《公 司履行社会责任的报告编制指引》等相关法律法规，结合公司在履行社会责任方面的具体情况编制的， 是公司对社会公布的第一份社会责任报告。从这里大家可以看到航民股份的社会责任理念和在履行社 会责任方面所做出的努力。今后，公司将定期发布社会责任报告，与大家共同分享公司成长为一个有 责任的企业公民的历程。 一、依法经营、诚实守信 多年来，公司模范遵守国家法律法规和社会公德、商业道德以及行业规则。为促进依法决策和依 法经营，公司聘请了常年法律顾问，并通过开展外部审计及设立内部审计对企业遵守国家法律法规、 公司政策及制度情况进行监督。倡导和塑造“无信不立、诚实立身、信誉兴企、公平竞争”的企业诚 信文化，完善企业内部信用制度建设，加强经营信用、信贷信用、质量信用、完税信用等方面的管理。 遵循公平竞争原则，依法开展生产经营活动，做到讲求信誉、恪守合同、管理科学、运作规范、公平 竞争。公司目前经营状况良好，依法经营理念强，诚信建设规范，取得了较高的社会认知度和良好的 公共记录。公司至今没有发生过一起银行逾期贷款，也没有出现过偷税、漏税及拖欠税款的情况。公 司在金融、工商、税务、财政等方面均有良好的信用记录，多年来被有关资信评估机构评审为 AAA 资 信等级。 二、股东及债权人权益保护 公司在追求股东利益最大化的同时，也力图确保公司财务稳健与公司资产、资金安全，兼顾债权 人的利益，公司的各项重大经营决策过程，均充分考虑了债权人的合法权益。 1、完善法人治理结构，建立健全内部控制制度 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》 等法律、法规的要求，不断推进公司治理活动，全面查找公司治理中存在的问题，深入分析原因，接 受监管部门的审核和投资者、社会公众的评议，积极落实整改措施，规范和完善企业治理和管理模式， 基本建立了一个既符合现代企业制度要求，又符合本公司实际情况的内部组织结构和相应的内部控制 体系，并随着公司业务的发展和市场经济环境的变化不断完善，促进了公司规范运作，保护了股东和 债权人权益。 2、认真履行信息披露义务 公司制定有《信息披露事务管理制度》、《重大信息内部报告制度》，对信息披露的内容与要求、 信息的传递、审核和披露程序、保密措施与责任追究等方面作了详细规定，坚持真实、准确、及时、 完整、公平地进行信息披露。2008 年公司共披露 4 期定期报告，14 项临时公告，使公司股东和债权人 及时了解、掌握公司经营动态、财务状况及所有重大事项的进展情况，较好的维护了股东的知情权。 3、保障中、小股东的合法权益 公司制定有相对完善的《投资者关系管理制度》，不断加强投资者关系的管理，通过电话、网络 及现场接待等多种方式积极与投资者进行交流互动，以加深投资者对公司的了解。在选举董、监事时 实行累积投票制度，充分保障中、小股东的合法权益。 4、对股东进行现金分红和资本公积金转增股本等回报 公司制定了相对稳定合理的利润分配政策，积极回报股东，让广大投资者充分分享企业的良好成 长和持续回报。公司自 2005—2007 年，连续三年向股东进行的现金分红共 126,240,000 元，占公司三 年实现可分配利润总额的 67%，同时还有资本公积金转增股本等回报股东的举措。 99 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 一直以来，公司经营效益良好，2008 年度共缴纳税款 15127.35 万元，为国家和地方经济的发展 贡献了力量。 三、职工权益保护 在企业发展过程中，公司始终坚持“以人为本”， 尊重员工、关爱员工，着力健全人才机制，创 新企业文化，优化人力资源结构，为员工提供广阔的发展空间，创造良好的工作环境，以保持员工队 伍长期持续的凝聚力和稳定性，实现企业和谐发展与员工共同成长。 1、保障职工根本利益 公司根据《劳动合同法》的规定，与职工签订了《劳动合同》，从根本上保障了职工的合法权益。 多年来，公司每月按时足额发放工资、奖金，从未出现过拖欠职工工资的情况。按照国家有关规定， 公司为职工办理了社会养老保险，并按时足额缴纳。公司工会通过开展扶贫帮困送温暖活动，努力为 职工排忧解难。 2、保护职工生产安全 公司注重对员工的安全生产和劳动保护，持续开展员工安全教育与培训，建立健全劳动安全卫生 制度，执行国家劳动安全卫生规程和标准，针对不同岗位为员工配备必要的劳动防护用品及保护设施， 不定期地对公司生产安全进行全面排查，对存在安全隐患的陈旧设备进行技改、更新，为职工提供了 一个健康、安全的工作环境。 3、注重职工职业发展 公司坚持为员工打造个人与企业共同成长的职业发展平台。根据岗位性质和特点，结合员工的职 业兴趣与专长，搭建了管理、专业、技术、营销、技工等岗位的职业发展通道。公司建立了比较科学 的人才评价机制和选拔淘汰机制，全面推行各类人才队伍的梯队建设，为员工提供了多元化的成长机 会。公司重点以岗位需求为主，结合员工意愿，开展多层次、多主题的培训，包括新员工入职培训、 岗前培训、专业技术讲座、在岗培训、管理培训、晋级提升培训等。 4、保障参与民主管理 公司依据《公司法》和《公司章程》规定，建立了职工监事的选任制度，公司监事会 5 名监事中 有 2 名职工监事，由公司职工代表大会选举产生。同时，公司坚持在广大职工中深入开展合理化建议 活动，对所提合理化建议取得显著经济效益或大幅提高工作效率的职工，给予奖励，极大地激发了职 工参与公司管理的积极性。 四、供应商和客户的权益保护 公司追求与供应商的互利双赢，坚持以利益共享、风险共担、共同发展为原则，以“交付能力、 成本能力、生产制造能力、质量控制能力、服务能力、协同合作能力”为主要评价标准，对供应商进 行评价，与主要供应商建立了合作、共赢和可持续发展的合作伙伴关系。 公司始终坚持用户第一、快速响应的原则，通过提升供应链增值能力，满足用户不断发展的需求， 为用户创造价值。切实落实合同接订、合同处理、生产组织、出厂运输等各个环节的责任，针对各环 节的薄弱点和异常情况，细致分析，持续改进，确保合同保质保量、按时履约。通过产品研发攻关， 结合质量管理目标，不断推进产品质量和实物性能的提升。同时，以“提高用户满意感知度、提升服 务能力”为指导思想，开展用户服务工作，关注用户感知，以高质量的产品和完善的服务赢得更多的 客户。 公司根据中国证监会和浙江证监局的要求，开展了治理商业贿赂专项活动，坚决纠正和杜绝在生 产经营管理工作中的不良行为，自觉抵制和反对商业贿赂，保护供应商和客户权益。每月及时向浙江 证监局报送《重大商业贿赂案件专报表》和《辖区证券期货行业治理商业贿赂工作月统计表》，截止 目前，公司未发生违法违纪和商业贿赂事件。 五、重视环境保护，推进节能减排 一直以来，公司严格遵守国家环境保护相关的法律、法规和地方环境保护有关规定，树立“保护 环境树形象，节能减排增效益”的理念，深入贯彻科学发展观，实施源头控制、过程管理、工艺改进、 综合利用的环境治理思路，认真遵守环保“三同时”制度，始终坚持把污染治理作为企业的生命工程 来抓。同时以资源的循环利用和高效利用为核心，以减量化、再利用、资源化为原则，积极发展循环 经济，实施节能减排和内部挖潜工作。 1、认真开展清洁生产 公司坚持以清洁生产为抓手，促进绿色纺织印染企业建设，通过不断采取改进设计、使用清洁能 源和原料、采用先进的工艺技术与设备、改善管理、综合利用等措施，从源头削减污染，提高资源利 用效率，降低资源消耗。目前已有 6 家印染及热电企业顺利通过了清洁生产审核验收，基于建设绿色 纺织印染企业的清洁生产体系已基本建立，工作持续深入开展。 100 浙江航民股份有限公司 2008 年年度报告 2、大力推行节能减排 公司通过完善制度、调整结构和技术改造等途径，大力推行节能减排。不断修订完善制度，建立 了比较科学的节能减排指标体系、准确的计量检测体系和严格的考核体系。逐步调整优化结构，停止 了高耗能、高排放产品的生产。持续进行技术改造，更新了生产技术装备，淘汰了落后生产工艺。深 入开展对标挖潜、降本增效工作，引导和鼓励职工立足岗位，开展节约“每一滴水、每一滴油、每一 张纸、每一度电”的活动。 3、抓好“三废” 达标排放 公司在抓生产中同时抓好“三废”排放工作，加强了组织领导、制度完善和监督检查等长效机制 建设，保证相关设备的及时维护检修和科学合理运行，做好“三废”排放指标的监测，确保“三废” 排放达标。公司完成了所有定型机烟雾的治理改造，受到上级环保部门的好评。热电脱硫改造工作进 一步加强。 4、提高资源综合利用 公司在生产中大力推行修旧利废、综合利用等工作。及时维护保养机电设备，提高设备完好率， 延长其使用寿命。坚持开展锅炉余热清水回用、定型机废气余热利用、丝光淡碱进行回收、碱减量废 水提取对苯二甲酸、粉煤灰回收利用等工作，提高资源的综合利用率。 六、公共关系和社会公益事业 公司在实现企业稳步发展和创造经济效益的同时，时刻不忘肩负的社会责任，始终热心于社会公 益事业，并探索出一条多种方式并存、追求可持续发展的回报社会之路，努力实现经济发展与人文、 自然的和谐。加强与社区机构的联系、沟通和协调，积极参与社区的社会性、群众性、公益性活动， 主动接受并积极配合政府部门和监管机构的监督和检查，建立良好的公共关系。面向社会尤其是偏远 贫困山区提供了大量的就业机会，在很大程度上解决了部分困难家庭的经济来源问题。每年组织干部 职工参加无偿献血以及为困难家庭献爱心活动。当汶川特大地震发生后，公司积极行动，向灾区捐款 人民币 2,853,951 元，其中公司捐款人民币 2,000,000 元，员工自发捐款人民币 853,951 元。 2008 年，公司在维护股东权益、保障职工利益、保护客户权益、注重环境保护、实施节能减排等 诸多方面承担了一定的社会责任，取得了一定成效。2009 年，公司将继续围绕“建中国绿色纺织印染 基地，走质量效益型发展道路”，全面贯彻落实科学发展观，全方位履行企业社会责任，努力推进经 济、环境与社会的全面协调可持续发展，与社会各界携手共创美好明天。 浙江航民股份有限公司董事会 2009 年 3 月 30 日 101