东风科技(600081)2008年年度报告(修订版)

东风电子科技股份有限公司 600081 2008 年年度报告 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要 ............................................................ 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 7 六、公司治理结构 ..................................................................... 10 七、股东大会情况简介 ................................................................. 12 八、董事会报告....................................................................... 13 九、监事会报告....................................................................... 19 十、重要事项......................................................................... 20 十二、备查文件目录 ................................................................... 43 1 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 信永中和会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人欧阳洁、主管会计工作负责人周法东及会计机构负责人（会计主管人员）龙晓玲声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 东风电子科技股份有限公司 公司法定中文名称缩写 东风科技 公司法定英文名称 DONGFENG ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD. 公司法定英文名称缩写 DETC 公司法定代表人 欧阳洁 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 天涯 董事会秘书联系地址 上海市中山北路 2000 号 22 楼 董事会秘书电话 021-62033003-52 董事会秘书传真 021-62032133 董事会秘书电子信箱 tianya@detc.com.cn 公司注册地址 上海市浦东新区新金桥路 828 号 公司办公地址 上海中山北路 2000 号 22 楼 公司办公地址邮政编码 600063 公司国际互联网网址 http://www.detc.com.cn 公司电子信箱 postmaster@detc.com.cn 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 上海中山北路 2000 号 22 楼 公司股票简况 股票简 股票种类 股票上市交易所 股票代码 变更前股票简称 称 东风科 A股 上海证券交易所 600081 东风电仪 技 其他有关资料 公司首次注册日期 1997 年 6 月 28 日 公司首次注册地点 上海市浦东新区新川路 293 号 公司变更注册日期 2000 年 12 月 20 日 公司变更注册地点 上海市浦东新区新金桥路 828 号 企业法人营业执照注册号 3100001005280 税务登记号码 210107132285386 组织机构代码 13228538-6 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 2 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -52,034,441.93 利润总额 -59,556,325.76 归属于上市公司股东的净利润 -70,502,902.14 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -61,052,636.61 经营活动产生的现金流量净额 88,330,705.20 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -9,427,103.02 系处置固定资产损益。 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 1,819,587.98 系返还增值税和其他政府补助。 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 -222,151.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 系本年出售可供出售的交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 -7,285,492.05 资产的损失。 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 543,254.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 307,782.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,317,904.00 少数股东权益影响额 2,920,472.62 系归属少数股东的非经常性损益。 所得税影响额 518,553.94 合计 -9,507,190.53 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 (%) 营业收入 1,168,071,384.94 1,074,746,510.11 8.68 919,994,162.95 利润总额 -59,556,325.76 10,377,363.09 -673.91 3,856,871.72 归属于上市公司股东的净利润 -70,502,902.14 4,603,252.78 -1,631.59 1,604,049.26 归属于上市公司股东的扣除非经常 -60,995,711.61 3,984,291.80 -1,630.90 -3,927,840.53 性损益的净利润 基本每股收益（元／股） -0.2248 0.0147 -1,629.2517 0.0051 稀释每股收益（元／股） -0.2248 0.0147 -1,629.2517 0.0051 扣除非经常性损益后的基本每股收 -0.1945 0.0127 -1,631.4960 -0.0125 益（元／股） 减少 22.5044 个百 全面摊薄净资产收益率（%） -21.3587 1.1457 0.4039 分点 减少 20.3866 个百 加权平均净资产收益率（%） -19.2343 1.1523 0.4085 分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 减少 19.4702 个百 -18.4785 0.9916 -0.9889 产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 减少 17.6380 个百 -16.6406 0.9974 -1.0004 资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量净额 88,330,705.20 6,023,445.53 1,366.45 -35,319,404.80 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2817 0.0192 1,367.1875 -0.1126 （元／股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(%) 总资产 1,142,305,116.75 1,222,174,284.36 -6.54 1,157,635,317.23 所有者权益（或股东权益） 330,089,980.13 401,784,392.65 -17.84 397,181,139.87 归属于上市公司股东的每股净资产 1.0527 1.2814 -17.8440 1.2667 （元／股） 3 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 送 公积金 比例 数量 其他 小计 数量 (%) 新股 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 203,814,000 65 -15,678,000 -15,678,000 188,136,000 60 其中： 境内非国有法 人持股 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 203,814,000 65 -15,678,000 -15,678,000 188,136,000 60 二、无限售条件流通 股份 1、人民币普通股 109,746,000 35 15,678,000 15,678,000 125,424,000 40 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 109,746,000 35 15,678,000 15,678,000 125,424,000 40 合计 三、股份总数 313,560,000 100 313,560,000 100 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 股数 股数 东风汽车有限公司 203,814,000 15,678,000 188,136,000 股权分置改革 2008 年 1 月 10 日 合计 203,814,000 15,678,000 188,136,000 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 本年股本变动系根据公司于 2006 年 12 月 20 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，通过了公 司的股权分置改革方案：由公司唯一的非流通股股东东风汽车有限公司向股权分置改革方案实施之股 权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股送 4 股。公司于 2007 年 1 月 10 日实施了上述股权 分置改革方案。2008 年１月 10 日解除限售股数 15,678,000，剩余限售股数 188,136,000。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 30,384 户 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减 例(%) 件股份数量 的股份数量 东风汽车有限公司 境内非国有法人 65 203,814,000 0 188,136,000 无 李卫平 境内自然人 1.57 4,922,294 4,922,294 未知 列宝琼 境内自然人 0.52 1,634,461 1,634,461 未知 刘青春 境内自然人 0.23 732,800 0 未知 夏燕 境内自然人 0.19 582,964 0 未知 廖旭 境内自然人 0.11 338,800 338,800 未知 张贤妹 境内自然人 0.10 323,500 323,500 未知 王挺俊 境内自然人 0.10 317,301 0 未知 陆明凤 境内自然人 0.10 300,050 300,050 未知 黄健胜 境内自然人 0.10 300,000 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 东风汽车有限公司 15,678,000 人民币普通股 李卫平 4,922,294 人民币普通股 列宝琼 1,634,461 人民币普通股 刘青春 732,800 人民币普通股 夏燕 582,964 人民币普通股 廖旭 338,800 人民币普通股 张贤妹 323,500 人民币普通股 王挺俊 317,301 人民币普通股 陆明凤 300,050 人民币普通股 黄健胜 300,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一 公司未知上述流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 致行动的说明 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交易股 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 份数量 1. 东风汽车有限公司 203,814,000 2008 年 1 月 10 日 15,678,000 遵守法定承诺 2. 东风汽车有限公司 203,814,000 2009 年 1 月 10 日 31,356,000 遵守法定承诺 3. 东风汽车有限公司 203,814,000 2010 年 1 月 10 日 203,814,000 遵守法定承诺 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 乘用车和商用车及零部件、铸锻件、粉末冶金产品、机电设备、 东风 工具和模具的开发、设计、制造和销售；对工程建筑项目实施 汽车 2003 年 5 月 徐平 16,700,000,000 组织管理；与合资公司经营项目有关的技术咨询、技术服务、 有限 20 日 信息服务、物流服务和售后服务；进出口业务；其他服务贸易 公司 （含保险代理、旧车置换、金融服务）等。 5 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 法定代 名称 注册资本 成立日期 主营业务 表人 汽车（含自产小轿车）及汽车零部件、金属机械、铸金锻件、 东风 启动电机、粉末冶金、夹具和模具的开发、设计、制造、销售； 汽车 徐平 2,340,000,000 组织管理本公司直属企业的生产经营活动，兼营电力、煤气生 公司 产、供应和销售；对汽车运输，工程建筑实施组织管理；与主、 兼营项目有关的技术咨询、技术服务、信息服务及售后服务。 汽车、工业车辆及其他交通工具和他们的配套零部件的开发、 生产、销售、租赁和维修；内燃机及其他动力机械和设备的开 发、生产、销售和修理；船舶及船用发动机的开发、生产、销 日产 售和修理；机床、冲压机械、铸造和锻造机械、装配机械和设 自动 1933 年 12 备、工装夹具、模具及测量仪器的开发、生产和销售；各种燃 车株 月 26 日 油、润滑油及其他油品的生产和销售；上述各种产品的技术咨 式会 询、技术转让信息服务；房地产开发和经纪代理、停车场经营； 社 土木工程的设计、施工和监理；物流运输服务；文化、教育和 卫生设施的运营；宾馆餐饮；体育俱乐部经营；印刷；非人寿 保险经营和人寿保险代理等。 东风汽车有限公司持有东风科技股份数为 203,814,000 股，占东风科技总股本的 65%,为本公司第 一大股东和实际控制人，东风汽车有限公司是东风汽车公司与日产自动车株式会社实际控制的下属公 司。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 6 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期 被授 是否 是否在股 年 年 持有 股 内从公 予的 变 在公 东单位或 初 末 本公 份 司领取 性 年 限制 动 司领 其他关联 姓名 职务 任期起止日期 持 持 司的 增 的报酬 别 龄 性股 原 取报 单位领取 股 股 股票 减 总额（万 票数 因 酬、 报酬、津 数 数 期权 数 元）（税 量 津贴 贴 前） 2006 年 7 月 25 日～ 欧阳洁 董事长 男 52 0 0 0 0 0 否 是 2009 年 7 月 24 日 董事、总经 2006 年 7 月 25 日～ 严方敏 男 53 0 0 0 0 0 是 36 否 理 2009 年 7 月 24 日 董事、副总 2006 年 7 月 25 日～ 高大林 男 46 0 0 0 0 0 否 是 经理 2008 年 3 月 19 日 董事、党委 2008 年 4 月 25 日～ 许建宁 男 55 0 0 0 0 0 是 24.25 否 副书记 2009 年 7 月 24 日 2006 年 7 月 25 日～ 乔阳 董事 男 46 0 0 0 0 0 否 是 2009 年 7 月 24 日 2006 年 7 月 25 日～ 翁运忠 董事 男 44 0 0 0 0 0 否 是 2009 年 7 月 24 日 2006 年 7 月 25 日～ 肖大友 董事 男 46 0 0 0 0 0 否 是 2009 年 7 月 24 日 2008 年 11 月 25 日～ 孙培雷 独立董事 男 43 0 0 0 0 0 是 0 否 2009 年 7 月 24 日 2008 年 11 月 25 日～ 徐志翰 独立董事 男 45 0 0 0 0 0 是 0.42 否 2009 年 7 月 24 日 2006 年 7 月 25 日～ 聂颖 独立董事 男 51 0 0 0 0 0 是 5 否 2009 年 7 月 24 日 2006 年 7 月 25 日～ 何伟 监事 男 46 0 0 0 0 0 否 是 2009 年 7 月 24 日 2006 年 7 月 25 日～ 谭小波 监事 男 49 0 0 0 0 0 否 是 2009 年 7 月 24 日 2008 年 6 月 26 日～ 刘同建 监事 男 52 0 0 0 0 0 是 20.06 否 2009 年 7 月 24 日 财务负责人 2006 年 7 月 25 日～ 周法东 兼计划财务 男 48 0 0 0 0 0 是 22.29 否 2009 年 7 月 24 日 部部长 董事会秘书 2006 年 7 月 25 日～ 天涯 兼证券部部 男 46 0 0 0 0 0 是 21.04 否 2009 年 7 月 24 日 长 2006 年 7 月 25 日～ 费方域 独立董事 男 60 0 0 0 0 0 是 4.58 否 2008 年 11 月 24 日 2006 年 7 月 25 日～ 刘星 独立董事 男 52 0 0 0 0 0 是 4.58 否 2008 年 11 月 24 日 2006 年 7 月 25 日～ 李军智 监事 男 36 0 0 0 0 0 否 是 2008 年 6 月 19 日 合计 / / / / / / / / 138.22 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.欧阳洁：任东风汽车公司副总经理、东风汽车有限公司副总裁兼零部件事业部总经理。 2.严方敏：任东风电子科技股份有限公司总经理。 3.高大林：曾任东风电子科技股份有限公司党委书记、副总经理 4.许建宁：曾任东风汽车有限公司零部件事业部人事部部长、事业部党委委员;现任东风电子科技股份 有限公司党委副书记、纪委书记、代理工会主席、兼党群工作部部长 5.乔 阳：曾任东风汽车公司财务部副部长，现任东风汽车有限公司财务会计总部总部长。 7 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 6.翁运忠：曾任东风汽车有限公司零部件事业部总经理助理兼规划发展处处长。现任东风汽车有限公 司零部件事业部常务副总经理。 7.肖大友：曾任东风汽车传动轴有限公司副总经理，现任东风汽车有限公司零部件事业部战略发展部 部长。 8.孙培雷：上海工程技术大学副校长。 9.徐志翰：上海复旦大学管理学院会计系会计学副教授。 10.聂 颖：现任中国航空集团公司副总法律顾问兼法律室主任。曾任中国航空集团下属中航集团资产 管理公司副总经理。 11.何 伟：任东风汽车有限公司零部件事业部党委书记、副总经理。 12.谭小波：任东风汽车有限公司监审部副部长。 13.刘同建：曾任上海江森自控汽车电子公司副总经理，现任东风电子科技股份有限公司综合管理部部 长。 14.周法东：任东风电子科技股份有限公司财务负责人兼计财部部长。 15.天 涯：任东风电子科技股份有限公司董事会秘书兼证券部部长。 16.费方域：曾任岳阳信用社副董事长、金属期货交易所理事。现任上海交通大学经济学院执行院长、 博士生导师，兼任上海现代经济研究所所长，金杯汽车、 中国纺机独立董事，上海市优秀企业管理成 果评审委员会委员。 17.刘 星：曾任四川美丰、重庆机电控股集团独立董事，重庆大学经济与工商管理学院院长，博士生 导师，兼任攀渝钛业、重庆钢铁独立董事，中国会计学会教育分会常务理事、重庆市会计学会常务理 事、高校分会会长，重庆市金融学会理事，重庆市财政学会常务理事。 18.李军智：曾任上海东仪汽车贸易有限公司副总经理、东风电子科技股份有限公司综合管理部部长。 现任上海江森自控汽车电子公司副总经理。 (二) 在股东单位任职情况 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 日期 日期 报酬津贴 欧阳洁 东风汽车有限公司 副总裁兼零部件事业部总经理 是 翁运忠 东风汽车有限公司 零部件事业部常务副总经理 是 乔阳 东风汽车有限公司 财务会计总部总部长 是 肖大友 东风汽车有限公司 零部件事业部战略发展部部长 是 零部件事业部党委书记、副总经理、纪委书记、 何伟 东风汽车有限公司 是 工会主席 谭小波 东风汽车有限公司 监审部副部长 是 在其他单位任职情况 任期起始 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 日期 止日期 报酬津贴 欧阳洁 东风汽车公司 副总经理 否 东风德纳车桥有限公司 董事长 否 东风汽车传动轴有限公司 董事长 否 东风贝洱热系统有限公司 董事长 否 严方敏 上海科泰投资有限公司 董事长 否 东风襄樊仪表系统有限公司 董事长 否 上海江森自控汽车电子有限公司 董事长 否 东风伟世通（武汉）汽车饰件系统有限公司 董事长 否 湛江德利化油器有限公司 副董事长 否 上海东风泰利福莫尔斯控制系统有限公司 副董事长 否 乔阳 东风柳州汽车有限公司 董事 否 湖北东风汽车工业进出口有限公司 董事 否 东风创普专用汽车有限公司 董事 否 上海科泰投资有限公司 董事 否 东风裕隆保险经纪公司 董事 否 翁运忠 襄樊东风汽车电气有限责任公司 董事长 否 东风汽车变速箱有限公司 董事长 否 8 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 东风汽车泵业有限公司 董事长 否 苏州东风精冲工程有限公司 董事长 否 西门子威迪欧电机（上海）有限公司 副董事长 否 东风德纳车桥有限公司 董事 否 东风贝洱热系统有限公司 董事 否 肖大友 东风德纳车桥有限公司 董事 否 东风汽车泵业有限公司 董事 否 上海弗列加滤清器有限公司 董事 否 襄樊弗列加排气系统有限公司 董事 否 聂颖 中国航空集团公司 副总法律顾问 否 联合证券有限公司 监事 否 何 伟 东风汽车车轮有限公司 董事长 否 东风汽车悬架弹簧有限公司 董事长 否 东风汽车紧固件有限公司 董事长 否 东风活塞轴瓦有限公司 董事长 否 东风精密铸造有限公司 董事长 否 东风富士汤姆森调温器有限公司 董事长 否 上海东森置业有限公司 董事长 否 上海弗列加滤清器有限公司 副董事长 否 襄樊弗列加排气系统有限公司 副董事长 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司中高层管理人员激励基金，由公司董事会薪酬与考核委员会按公司章程的规定提出提取数 额，董事会通过并报股东大会批准后授权董事会薪酬与考核委员会负责考核发放，报董事会备案。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司董事会对公司任职董事、监事、高管人员实行基本工资加奖金的薪酬制度。基本工资按月发 放，奖金按半年度结合完成工作及任务、效益情况考核后发放。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 欧阳洁 是 高大林 是 乔阳 是 翁运忠 是 肖大友 是 何伟 是 谭小波 是 李军智 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 高大林 董事、副总经理 工作变动 费方域 独立董事 满规定年限 刘星 独立董事 满规定年限 李军智 监事会召集人 工作变动 (五) 公司员工情况 在职员工总数 3,327 公司需承担费用的离退休职工人数 1,469 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 2,036 9 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 管理人员 395 销售人员 123 财务人员 65 技术人员 304 服务人员 72 内退及不在岗人员 332 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 1 硕士 19 本科 403 大专 545 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、上海证券交易所《股票上市规 则》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，加强信息披露管理工作，规范公司运作行为。 公司股东大会、董事会、监事会和经营层之间权责明确，公司法人治理结构基本符合现代企业制度和 《上市公司治理准则》的要求，具体如下： 1、股东与股东大会 公司根据有关法律、法规，充分保障股东权益，确保所有股东能充分行使各自的权利。严格按照 《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并确保每个议题得到充分讨论，每个股东的权利 得到充分行使；保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。 公司本年度内共召开三次股东大会，均严格按照有关法律法规和公司《股东大会议事规则》的要 求履行相应的召集、召开、表决程序，三次股东大会均有律师到场见证，维护上市公司和股东的合法 权益。 2、控股股东与上市公司关系 公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东根据法律法规的规定依法行使其权利并承担 义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、 业务方面做到了"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。控股股东没有利用其控股 地位在交易中损害公司及中小股东利益。报告期内公司没有为控股股东及其关联企业提供担保，亦不 存在控股股东非经营性占用公司资金的行为。 3、董事与董事会 报告期内公司共召开十次董事会会议，董事会会议的召集、召开以及表决程序，均符合《公司章 程》及《董事会议事规则》的规定，并严格按照规定的会议议程进行；公司董事会的构成和人员符合 法律、法规和《公司章程》的规定与要求；公司董事立足于维护公司和全体股东的最大利益，忠实、 诚信、勤勉地履行职责。全体董事均能做到以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行职责。 公司为各专门委员会开展工作创造了良好的条件：提名委员会对公司推荐的董事候选人、拟聘任 的高级管理人员的履历资料和任职资格进行了严格的审核，并召开专门会议进行表决通过；公司审计 委员会对于 2008 年内定期报告的编制过程进行了跟踪，在审议 2007 年年度报告过程中与负责公司年 审的会计师进行深度沟通和交流，形成了审计委员会意见和决议，公司董事会薪酬与考核委员会对公 司董监事及高级管理人员 2008 年度的薪酬情况进行了考核，并提交公司董事会；公司董事会还积极推 进战略委员会工作的开展，充分发挥各专门委员会的职能，使公司治理体系更加完善。 4、监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的规定与要求；监事会会议的召集、 召开程序，完全按照《监事会议事规则》的要求履行，并按照拟定的会议议程进行。公司监事能够认 真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的精神，依法、独立对公司财务以及公司董事、经理 和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 5、利益相关者 公司能够充分尊重和维护债权银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，与 其积极合作，共同发展。公司能够关注公益事业重视公司的社会责任。 6、信息披露与透明度 10 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 在信息披露方面，公司严格遵守“公平、公正、公开”的原则；公司指定董事会秘书负责信息披 露工作、接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》为公司信息披露的报纸，指定 上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 为公司信息披露的网站。公司根据有关法律、法规、规 章、上海证券交易所股票上市规则等相关规定，及时公平地披露有关信息，公司及董事保证信息披露 的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 7、绩效评价与约束机制 通过董事会薪酬与考核委员会考核，实施中高层管理人员激励基金，对公司董事、监事和高级管 理人员实行公正、透明的绩效评价标准与激励约束机制。 8、公司治理专项活动情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《证券法》和《上海证券交易所股票上市规则》的要 求，建立并不断完善法人治理结构，推进公司规范化运作，加强信息披露工作。 报告期内，公司董事会、监事会的人数和人员构成符合法律、法规要求，独立董事人数符合中国 证监会要求的独立董事占全部董事成员三分之一的比例。公司董、监事均能够尽到勤勉尽职的义务。 公司根据监管部门的要求，不断进行自检自查，确保公司治理状况符合中国证监会相关文件要求。 报告期内的关联交易符合相关法律法规及制度的规定，双方遵循平等、自愿、等价、有偿的原则， 不存在控股股东以垄断采购和销售业务渠道方式干预公司的经营，损害公司的利益。上市公司未对控 股股东及关联方提供担保。 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》及中国证监会上海监管 局《关于开展上海辖区上市公司治理专项活动的通知》的要求和统一部署，及时组织相关人员对上海 监管局出具的《公司治理状况整改通知书》、上海证券交易所出具的《关于东风电子科技股份有限公 司治理状况评价意见》，列示的需要整改的问题进行了认真细致的复查，公司董事会认为：截止 2008 年９月 30 日，报告中需要限期整改的工作已经全部完成整改，持续改进性问题得到了有效的改进。 2008 年，在各级监管部门的指导下，公司以本次推动上市公司治理专项活动的深入开展为契机， 对 2007 年公司治理专项活动中发现的需要持续改进问题进行跟踪；同时严格执行信息披露制度，强 化公司敏感信息内部排查、归集、披露机制，进一步规范公司信息披露行为，提高公司透明度；按照 监管部门发布的法律法规的要求，不断完善公司治理结构，及时修订公司治理制度，完善内部控制制 度，切实提高公司规范运作水平；确保公平对待所有投资者，维护公司和广大股东的合法权益，建立 提高公司治理水平的长效机制，促进公司快速健康发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 费方域 8 8 0 0 刘星 8 8 0 0 聂颖 10 10 0 0 孙培雷 2 2 0 0 徐志翰 2 2 0 0 公司独立董事聂颖先生参加了公司 2008 年召开的全部董事会会议，独立董事费方域先生、刘星先 生、出席了公司 2008 年召开的八次董事会会议，独立董事孙培雷先生、徐志翰先生出席了 2008 年召 开的两次董事会会议，他们对公司与控股股东及其子公司的关联交易、公司聘任新的会计师事务所等 事项做出了客观、公正的判断，并出具了独立董事意见书，对董事会的科学、客观的决策和公司的良 性发展起到了积极的作用，作为独立董事，维护了公司及广大中小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司业务方面独立于控股股东，自行签定合同采购原材料、生产和销售产品，拥有独立 业务方面独立情况 完整的业务及自主经营能力。控股股东与本公司之间的原材料、产品销售等交易，双方依据 有关关联交易协议/合同进行，并不影响公司业务的独立性。 11 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司建立了独立的劳动人事及工资管理体系，公司人员独立于控股股东。全体员工与公 司签订了劳动合同。本公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人等高级管理人员均 人员方面独立情况 专职在本公司工作并领取薪酬。公司的董事、监事及高级管理人员均通过合法的程序选聘， 不存在控股股东干预公司的人事任免决定的情形。 公司拥有独立于控股股东的生产系统、工业产权、非专利技术等，资产完整独立。同时， 资产方面独立情况 控股股东及相关关联方均不存在违规占用上市公司的资金、资产及其他资源的情形。 公司管理机构和生产经营场所与控股股东完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 机构方面独立情况 公司建立了完善的组织机构，依法设立了股东大会、董事会、监事会，并设立了四个董事会 专门委员会。 公司设立计划财务部，独立行使职能，并根据财政部的有关规定制定了《内部财务管理 财务方面独立情况 制度》，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户并独立依法纳税， 独立作出财务决策，不存在控股股东直接干预公司资金使用的情况。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司已建立了较为完善合理的内部控制制度，相关制度覆盖了公司内部管理的各个环节，并在产 经营活动中得到了较好的执行。 公司各项内部管理及控制制度为保护广大股东权益起到了积极作用。 公司内部控制制度基本上是完整的、合理的，执行是有效的，不存在重大的缺陷，能够合理地保 证内部控制目标的达成,公司还定期对内部控制制度进行梳理，及时发现和纠正内部控制缺陷，保证生 产经营活动的正常运行和各项资产的安全。公司根据自身的行业特点以及资产结构、经营管理模式， 制定并不断完善企业管理内部控制制度。2009 年公司将在进一步修订完善内部控制规章制度的基础 上，加强内控制度的执行力度和监督检查力度，更好保障公司的健康持续发展。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计室的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 １.年初各单位（部门）与总经理签定全年利润和管理目标责任书，作为考核的依据。 ２.每月定期向公司汇报工作完成情况，年末对各单位工作综合考评，决定年终奖惩和人员的去留。 ３.总经理定期向董事会汇报公司生产经营情况，接受董事会的考核。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股东大会 2008 年 4 月 25 日 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 4 月 26 日 东风电子科技股份有限公司 2007 年年度股东大会于 2008 年 4 月 25 日在上海意家人旅馆二楼会议 室召开，出席会议的股东及授权代表共计 8 人，代表股份数 203，868，750 股，占公司总股本的 65.02 %。公司董事、监事、高级管理人员和公司聘请的常年法律顾问列席了会议。会议符合《公司法》、《关 于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及《公司章程》的有关规定。本次会议由公司董事、总 经理严方敏先生主持，会议采取现场召开的表决方式，经大会审议，表决通过了以下议案：１.审议通 过了公司 2007 年度董事会工作报告；２.审议通过了公司 2007 年度监事会工作报告；３.审议通过了 公司 2007 年年度报告和报告摘要；４.审议通过了公司 2007 年财务决算报告；５.审议通过了公司 2007 年利润分配和资本公积金转增方案的报告；６.逐项审议通过了东风电子科技股份有限公司关于变更会 12 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 计师事务所及制定其报酬标准的议案；７.审议通过了公司核销东风襄樊仪表系统公司坏账及上海东科 零部件有限公司固定资产报废的议案；８.审议通过了公司聘任许建宁先生为公司董事会董事的议案。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次临时股东大会 2008 年 6 月 6 日 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 6 月 7 日 2008 年第二次临时股东大会 2008 年 11 月 21 日 《中国证券报》《上海证券报》 2008 年 11 月 22 日 东风电子科技股份有限公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 6 月 6 日在上海意家人旅馆二 楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表共计 16 人，代表股份数 203，836，223 股，占公司总股本 的 65%。公司董事、监事、高级管理人员和公司聘请的常年法律顾问列席了会议。会议符合《公司法》、 《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》及《公司章程》的有关规定。本次会议由公司董事、 总经理严方敏先生主持，会议采取现场召开的表决方式，经大会审议，表决通过了以下议案：１.审议 通过了东风电子科技股份有限公司关于提请股东大会同意并授权董事会决定ＯＥＭ配套形成的持续性 关联交易的议案（在审议该议案时关联股东回避表决）；２.审议通过了关于上海东科汽车零部件有限 公司进行清算并申请工商注销的议案。 东风电子科技股份有限公司 2008 年第二次临时股东大会于 2008 年 11 月 21 日在上海意家人旅馆 二楼会议室召开，出席会议的股东及授权代表共计 11 人，代表股份数 203，832，620 股，占公司总股 本的 65.006%。公司董事、监事、高级管理人员和公司聘请的常年法律顾问列席了会议。会议符合《公 司法》、《关于加强社会股股东权益保护的若干规定》及《公司章程》的有关规定。本次会议由公司 董事、总经理严方敏先生主持，会议采取现场召开的表决方式，经大会审议，表决通过了以下议案： 1.审议通过了东风电子科技股份有限公司关于 2007/2008 年度实施的 OEM 配套形成的持续性关联交易 的补充议案（在审议该议案时关联股东回避表决）；２.审议通过了关于聘任孙培雷、徐志翰先生为公 司第四届董事会独立董事的议案。 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1.报告期内总体经营情况： 2008 年是公司贯彻以人为本、落实科学发展观、提升企业经营业绩和竞争力的关键一年。2008 年也是市场先扬后挫大幅震荡，极大地考验着我们的适应能力的不平静的一年。 上半年，公司上下按照年初确定的工作思路，坚持以人为本，突出质量效益，深化系统营销，实 施精益管理，加强内部控制，推进重组调整。在商用车市场大幅上升情况下，全体干部员工共同努力， 大幅度地超预算完成公司主营业务收入、息税前利润等多项指标，个别指标提前完成全年任务指标。 下半年，尤其是进入九月份以后，市场急剧下滑、经营急转直下，整个经营形势一改上半年的能 力不足、资源紧张的局面，出现大面积的能力放空、开工不足，销售收入、息税前利润开始大幅下滑， 9 月份首次出现销售收入当月未完成预算目标。年末最后的两个月更是出现前所未有的下滑局面，利 润也出现大幅亏损。全年公司实现主营收入 116,807.14 万元，较去年同期增长 8.68％；利润总额 -5,955.63 万元，较去年同期下降 673.91%；净利润-7,050.29 万元，较去年同期下降 1631.59%。 2.公司运营及资产变动情况： 2.1 资产负债类 单位:元 币种:人民币 项目 年末金额 年初金额 增减率（%） 变动原因 预付款项 24,138,258.15 41,797,573.19 -42.25 主要是预付款项结算增加 其他应收款 11,036,808.76 16,503,038.75 -33.12 年末清理收回往来款所致 存货 95,361,040.17 150,247,404.98 -36.53 本年度加大存货管理控制力度所致 在建工程 11,207,138.26 16,946,320.13 -33.87 本年压缩在建工程投入所致 无形资产 4,230,506.16 64,577.41 6,451.06 主要是子公司增加了非专利技术 长期待摊费用 2,022,995.61 926,391.13 118.37 本年增加了需分摊的开办费 13 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 递延所得税资产 2,160,821.07 1,001,170.17 115.83 主要调整递延所得税增加所致 应付票据 27,880,720.82 17,009,911.00 63.91 系应付票据结算增加所致 预收款项 2,344,773.98 1,306,136.24 79.52 主要增加了收到销售款所致 应付职工薪酬 49,599,426.85 15,534,266.03 219.29 本年增加了计提员工辞退福利项目 应交税费 -4,828,946.63 437,775.28 -1,203.07 主要是利润减少导致所得税下降 其他应付款 31,308,662.75 17,457,168.23 79.35 系未纳入合并范围单位的内部往来 专项应付款 2,692,149.00 -100.00 本年已清理 未分配利润 -72,041,817.75 -259,790.85 -27,630.70 主要是本期利润减少所致 2.2 收益类 单位:元 币种:人民币 增减率 项目 本年金额 上年金额 变动原因 （%） 销售费用 主要是广告费、运输费及三包赔偿增加所致 57,257,446.04 41,986,442.04 36.37 管理费用 主要系计提员工辞退福利及人工成本增加所致 137,713,300.12 87,121,394.94 58.07 资产减值损失 系计提坏帐及存货跌价准备所致 20,817,733.72 3,013,423.24 590.83 营业外支出 主要增加了固定资产处置损失 11,291,230.46 7,975,654.74 41.57 所得税费用 系个别子公司盈利征收所得税所致 1,165,374.74 -761,107.01 253.12 归属于母公司股东的 主要系公司本年亏损所致 净利润 -70,502,902.14 4,603,252.78 -1,631.59 少数股东损益 主要系公司本年亏损所致 9,781,201.64 6,535,217.32 49.67 3.3 现金流量类 单位:元 币种:人民币 项目 本年金额 上年金额 增减率（%） 变动原因 经营活动产 主要系本年度应收帐款及存货降低所 生的现金流 6,023,445.53 88,330,705.20 1,366.45 致 量净额 投资活动产 生的现金流 42,187,554.84 本年与上年同比减少了股权转让收入 -27,691,245.99 -165.64 量净额 筹资活动产 生的现金流 -60,263,117.30 同比基本持平无大的项目变动 -61,364,673.31 -1.83 量净额 （二）公司新产品开发完成情况： 2008 年公司新产品开发项目已完成定型 37 项。其中，制动系统公司的战略新产品盘式制动器通 过了台架与道路实验，完成定型鉴定。申请实用新型专利 9 项（其中 4 项已受理）。公司“商用车 ABS/ASR 系统开发与产业化”获中国汽车工业科技进步二等奖。 （三）公司未来发展的展望： 公司 2009 年经营工作思路是：以系统营销为龙头，以精益管理为重点，提高效率、改善收益、稳 健经营、危中寻机、推进持续发展。公司 2009 年主营业务收入目标为人民币 103,598 万元；主营业务 成本 89,505 万元。 根据上述思路，重点推进以下三方面的工作： 1）继续深化系统营销，全力开拓内外市场 公司通过持续推进系统营销工作，两年来取得显著成效，已建立起一定的系统营销的基础，今年 14 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司将继续深化系统营销，全力开拓内外市场。 （１）推进项目经理制，搭建营销共享平台。 （２）扩大东风内部市场，增加供货品种、提高市场份额。 （３）实行差异化营销，稳固和扩大非东风战略客户。 （４）实施稳健的商务政策，提高收益性。 （５）加强重点产品的市场导入和拓展，为后续销售规模的提升提供强有力的支撑。 （６）拓展工程机械和发电机组等非汽车领域的市场延伸。 2）着力推行精益管理，切实加强内部改善 将在公司内部各个领域贯彻精益管理的思想，推行精益管理的方法，运用精益管理的工具，提高 公司运营的效率和效益。 （１）加强对产品质量的改善。 产品质量改善，一要使公司已建立的质量管理体系有效运行，保障公司的各项质量活动都处在受 控状态下。这是一项日常性、规范的、严谨的工作，需要培养全体员工和管理者高度的质量意识、良 好的业务素质、严格的制度流程执行、严谨的工作作风支撑。从而保障公司产品的质量达到标准要求。 二要抓好产品实物质量，要从供应商管理、原材料、外协件进厂开始，直到产品出厂，对每一个生产 环节都要认真控制把关，确保产品的符合性、确保产品实物质量。要运用 QRQC/QRQE 等先进管理方式， 成立 QC 小组，采用 CFT 团队工作的模式，对三包索赔的产品进行认真的分析，查出问题的根本所在， 采取不同的措施加以改进。 （２）深化 QCD 改善。 要从全员、全价值链角度考虑成本改善，公司上下都要厉行节约、杜绝浪费、减少不必要的活动 和开支，降低企业运营成本。要充分发挥“技术”在成本改善工作中的重要作用。要从产品技术、工 艺技术、装备技术、营销技术等方面，运用价值工程等方法来考虑改善课题，深入推进技术降成本工 作。要对各种原材料、外协件进行全面的价格梳理，有针对性的对公司采购量大的、单位价格高的及 有可能共享采购资源的品种进行重点关注，通过比质比价、整合采购资源，在保证质量和及时供货的 前提下，努力降低采购成本。要与战略供应商开展降成本课题的合作研究，实现利益共享。要加强对 管理费用、销售费用、信息费用、人工成本控制工作的细化管理，要严格控制内部各项费用。 （３）加强现金流管理。 要加强应收账款的制度化控制，完善应收账款控制机制，实行应收账款的分类管理，落实责任考 核。降低应收帐款，加快货款回笼，杜绝新的应收坏账的产生。要以销定产，以产定购，严格控制库 存，加大存货管理力度，提高资金使用率。 （４）加强安全教育，确保安全生产。 贯彻环境/职业健康安全管理体系，不断完善、改进体系运行的有效性。落实安全责任，加强安全 教育和培训，提高培训效果。开展经常性的安全生产检查，消除安全隐患。根据已编制的各类事故应 急预案进行定期演练，发现问题及时整改，提高应对突发事故的处理能力。 （５）不断加强内控管理改善。 在已修订和完善公司内部控制制度的基础上，2009 年，严格按照内部控制制度组织实施，加大检 查力度，督促执行。 (1)强化总部职能部门的系统管理和对分类子公司的管控，更好地发挥总部各职能部门的管理、监督、 协调、服务的作用。 (2)加强运营管控。通过每月经营和财务分析，加强对合并报表范围内的分子公司的运营实施有效管控， 并开展东风科技自己的 TOP 诊断，通过调研、综合服务与领导诊断问题改善，实施有效的业务与技术 指导，提高运营绩效。 (3)严格执行控参股子公司的管理、控制流程制度。切实履行对其管控职能，执行派出人员管理制度。 通过制度和流程规范参与控股子公司及参股子公司的决策事项，实现投入资本的保值增值和投资收益。 (4)加强内部审计与检查。对控股子公司定期开展财务审计、管理审计，根据需要进行任期经济责任审 计。适时对参股公司进行内部审计。提出审计意见并且对改善情况进行跟踪管理，把审计评价及审计 报告整改要求实施情况纳入对子公司总经理的考核，提高内部控制和管理水平。 3）稳健经营、优化结构，提高竞争能力。 （１）“瘦身”、“强体”，增强抵御危机能力。 剥离辅业、非主营业务和无利业务。对辅业要彻底予以剥离，停止新增非主营业务。要对现有业 务进行认真的收益性分析，对收益性为负或收益性不好的业务，要退出。 （２）改善管理，提高盈利水平。 15 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 各分子公司要针对本公司的不足和问题，进行认真的分析，找出问题的根源，要积极推进企业内 部改革，加大调整、重组的工作力度，努力进行改善。削减固定成本，降低变动费用，提高盈利水平 和核心竞能力。 （３）以创新为动力，提升核心竞争力。 ⑴技术创新：产品创新，要从产品的功能创新、功能集成、产品的结构优化和产品材料的优化选择上 考虑，加快电子新产品研发推进。 ⑵供应链管理的突破：从设计、采购、加工、仓储、运输、发交的全供应链，针对每一个环节做收益 成本分析，并找出最佳方式，达到和超越标杆，提高竞争能力。 ⑶管理创新：管理创新是降低企业运营成本、汇聚内外资源、提高企业工作效率、提高企业竞争能力 的有效方式，要从过程管理、质量控制、生产组织、营销管理和运营方式等方面开展工作，创新工作 方法，增强企业整体竞争能力。 （４）关注外部形势发展，把握机遇、及时应对、掌握主动。 公司将密切关注经济形势变化、宏观政策调整和市场走势，把握机遇、及时应对、掌握主动。 ４.为实现未来发展战略所需资金及使用计划： 2009 年公司根据新的业务需要，计划投资约 3970 万元人民币，所需资金通过自有资金和银行贷 款进行满足。 ５.对公司未来发展战略和经营目标的实现产生有利及不利影响的风险因素： 有利的影响表现在： ①、国家拉动内需的政策实施。 ②、振兴汽车产业政策的出台，将直接使车辆购置、使用成本下降，促进汽车消费增加。 ③、国内成品油价格下调，有利于降低汽车使用成本，鼓励汽车的使用和购买。 ④、生铁、钢材、有色金属价格下调，降低了企业实物成本。 ⑤、利率大幅下调，对于资金密集型的企业而言，有利于减轻企业财务成本压力。 不利的影响表现在： ①、国际市场由于受到金融危机的冲击，将直接影响公司的出口。 ②、国内汽车需求受到影响，其中对商用车影响较大。 ③、由于市场需求下滑，产能过剩，市场竞争力度加大，将进一步压缩汽车零部件的盈利空间。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 润率 年增减（％） 年增减（％） 上年增减（%） (%) 分行业 增加 7.80 个百 汽车零部件 973,108,536.11 830,152,839.38 14.69 12.45 11.06 分点 减少 26.74 个 汽车及整车销售 117,451,297.37 114,453,540.80 2.55 -14.09 -13.26 百分点 分产品 组合仪表、传感 增加 59.80 个 197,025,019.62 148,189,547.94 24.79 -12.26 -21.90 器、软轴、 百分点 供油系、制动系、 减少 6.48 个百 776,083,516.49 681,963,291.44 12.13 21.11 22.28 压铸件、内饰件 分点 轿车、卡车、汽 减少 26.74 个 117,451,297.37 114,453,540.80 2.55 -14.09 -13.26 配销售 百分点 公司分产品的组合仪表、传感器、软轴的营业利润率比上年同期增长的原因，主要是营业成本比上年 同期下降。 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海 131,515,847.53 -0.17 湖北 959,043,985.95 0.14 16 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入计划(亿元) 费用计划(亿元) 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 1、继续深化系统营销，全力开拓内外市场 10.3598 2、着力推行精益管理，切实加强内部改善 3、稳健经营、优化结构，提高竞争能力 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 44,919,400.00 报告期内公司投资额比上年增减数 9,133,400.00 报告期内公司投资额增减幅度(%) 25.52 公司2008年新增2000吨压铸机，800吨压铸机，加工中心，三坐标测量机等，不仅有效缓解了 大型压铸件能力不足的问题，还提高了产品质量和生产的安全性。对R33门板，F91A，T33后搁板， 东风自主品牌，44674899小正时齿轮室压铸模，摇臂室模具等新产品投入，并取得了经济效益。 被投资的公司情况 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 东风襄樊仪表系统有限公司 车用仪表、汽车电子产品和传感器 99.9 东风电子科技股份有限公司汽车制动系统公司 气压制动原件、ABS 100 东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司 汽车内外饰件产品 40 东风（十堰）有色铸件有限公司 有色金属压铸件 99.9 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊 决议刊登 召开日 登的信 会议届次 决议内容 的信息披 期 息披露 露报纸 日期 四届董事 《中国证 2008 2008 年 会 2008 年 以 9 票同意、0 票否决、0 票弃权的表决结果通过了《东风电子科技股份 券报》和 年1月 1 月 31 第一次临 有限公司投资者关系管理制度》的议案。 《上海证 30 日 日 时会议 券报》 17 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 以 9 票同意、0 票否决、0 票弃权的表决结果通过了 1.公司 2007 年度总 经理报告；2.公司 2007 年度董事会工作报告；3.公司 2007 年年度报告及 报告摘要；4.公司 2007 年度财务决算报告及 2008 年度财务预算报告；5. 公司 2007 年利润分配方案及资本公积金转增方案；6.公司 2008 年度投资 计划的议案；7.公司表更会计师事务所及制定其报酬标准的议案；8.公司 《中国证 四届董事 2008 2008 年 核销东风襄樊仪表系统公司坏账及上海东科汽车零部件有限公司固定资 券报》和 会第四次 年3月 3 月 22 产报废的议案；9.关于公司执行新会计标准后对前期已披露的 2007 年初 《上海证 会议 19 日 日 资产负债表进行调整事项的议案；10.关于公司向招商银行股份有限公司 券报》 上海华灵支行申请综合授信的议案；11.关于高大林先生职务变动的议案； 12.关于聘任许建宁先生为公司董事会董事的议案；13.关于制定公司《独 立董事年报工作制度》的议案；14.关于制定公司《董事会审计委员会年 报工作规程》的议案；15.召开 2007 年年度股东大会的议案。 四届董事 《中国证 2008 以 8 票赞同、0 票否决、0 票弃权的表决结果通过了 1.公司 2008 年第一 2008 年 会 2008 年 券报》和 年4月 季度报告及报告摘要的议案；2.公司董事会审计委员会、提名委员会及战 4 月 23 第二次临 《上海证 21 日 略委员会人员变动的议案。 日 时会议 券报》 1.以 9 票同意、0 票否决、0 票弃权的表决结果通过了关于上海东仪汽车 四届董事 贸易;2.2.3 票同意、0 票否决、0 票弃权(关联董事回避表决)的表决结果 《中国证 2008 2008 年 会 2008 年 通过了东风电子科技股份有限公司关于提请股东大会同意并授权董事会 券报》和 年5月 5 月 21 第三次临 决定 OEM 配套形成的持续性关联交易的议案；3.9 票赞同、0 票否决、0 《上海证 20 日 日 时会议 票弃权的表决结果通过了关于对上海东科汽车零部件有限公司进行清算 券报》 并申请工商注销的议案。 四届董事 以 9 票赞同、0 票否决、0 票弃权的表决结果通过了 1.关于对上海江森自 《中国证 2008 2008 年 会 2008 年 控汽车电子有限公司增资及股本比例调整的议案;2.东风电子科技股份有 券报》和 年5月 5 月 31 第四次临 限公司关于提请股东大会同意并授权董事会决定 2007 年 OEM 配套形成的 《上海证 30 日 日 时会议 持续性关联交易的议案。 券报》 四届董事 以 9 票赞同、0 票否决、0 票弃权的表决结果通过了 1.关于东风电子科技 《中国证 2008 2008 年 会 2008 年 股份有限公司关于公司治理专项活动整改情况说明的议案;2.东风电子科 券报》和 年7月 7 月 19 第五次临 技股份有限公司关于公司大股东占用上市公司资金情况的自查报告的议 《上海证 18 日 日 时会议 案。 券报》 以 9 票同意、0 票否决、0 票弃权的表决结果通过了 1.公司 2008 年半年 《中国证 四届董事 2008 度报告及报告摘要；2.公司向中国光大银行上海分行申请 2008 年度综合 2008 年 券报》和 会第五次 年8月 授信项下流动资金贷款额度人民币 5000 万元的议案；3.公司向上海浦东 8 月 23 《上海证 会议 21 日 发展银行上海分行申请 2008 年度综合授信流动资金贷款额度人民币 3500 日 券报》 万元的议案。 以 9 票同意、0 票否决、0 票弃权的表决结果通过了 1.公司 2008 年第三 四届董事 2008 季度度报告及报告摘要;2.关于聘任孙培雷、徐志翰先生为公司第四届董 《中国证 2008 年 会 2008 年 年 10 事会独立董事的议案;3.关于召开公司 2008 年第二次临时股东大会的议 券报》和 10 月 31 第六次临 月 29 案。4.以 3 票同意、0 票否决、0 票弃权的表决结果通过了东风电子科技 《上海证 日 时会议 日 股份有限公司关于 2007/2008 年度实施的 OEM 配套形成的持续性关联交易 券报》 的补充议案（关联董事回避表决）。 以 9 票同意、0 票否决、0 票弃权的表决结果通过了 1.公司董事会审计委 四届董事 2008 员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略委员会人员变动的议案；２. 《中国证 2008 年 会 2008 年 年 11 公司向中国民生银行股份有限公司上海分行申请 2009 年度综合授信项下 券报》和 11 月 22 第七次临 月 21 流动资金贷款额度人民币 7000 万元的议案；３.东风电子科技股份关于公 《上海证 日 时会议 日 司治理专项活动整改情况说明的议案；４.关于《东风电子科技股份有限 券报》 公司固定资产投资管理办法》的议案。 四届董事 《中国证 2008 以 9 票同意、0 票否决、0 票弃权的表决结果通过了 1.关于《东风电子科 2008 年 会 2008 年 券报》和 年 12 技股份有限公司员工结构优化管理办法》的议案;2.关于《东风电子科技 12 月 6 第八次临 《上海证 月5日 股份有限公司对外投资管理办法》的议案。 日 时会议 券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开三次股东大会，即 2007 年度股东大会和 2008 年第一、二次临时股东大 会。董事会严格按照《公司章程》和相关法规规定，认真执行股东大会的各项决议，及时完成了股东 大会交办的各项工作。 对 2007 年年度股东大会审议通过的东风电子科技股份有限公司关于变更会计师事务所及制定其报 酬标准的议案、公司核销东风襄樊仪表系统公司坏账及上海东科零部件有限公司固定资产报废的议案、 18 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司聘任许建宁先生为公司董事会董事的议案，均已完成。 对 2008 年第一次临时股东大会审议通过的东风电子科技股份有限公司关于提请股东大会同意并授 权董事会决定ＯＥＭ配套形成的持续性关联交易的议案（在审议该议案时关联股东回避表决）已完成、 关于上海东科汽车零部件有限公司进行清算并申请工商注销的议案，正在办理中。 对 2008 年第二次临时股东大会审议通过的东风电子科技股份有限公司关于 2007/2008 年度实施的 OEM 配套形成的持续性关联交易的补充议案（在审议该议案时关联股东回避表决）、关于聘任孙佩雷、 徐志翰先生为公司第四届董事会独立董事的议案，均已完成。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 审计委员会由 3 名董事组成，其中 2 名独立董事，1 名董事，主任委员由独立董事刘星先生担任， 2008 年 11 月份因刘星先生任期届满，故公司聘请独立董事徐志翰先生为审计委员会主任委员，审计 委员会成员中包含会计专业人士。 公司为董事会审计委员会创造了良好的工作环境，并积极配合其开展工作。报告期内，董事会审 计委员会审议批准了《董事会审计委员会年报工作规程》，并就公司定期报告进行了认真审核，认为 公司的各期财务报告符合《企业会计准则》，内容真实、完整、公允地反应了公司的财务状况、经营 成果和现金流量情况；审计委员会审核公司的重要会计政策，了解公司的生产经营情况，在审计过程 中与负责年报审计的会计师保持沟通，听取审计机构的意见，督促其按计划时间提交审计报告，在审 计报告出具前，对财务报表进行了认真审阅，认为：公司 2008 年年度报告的审计工作符合审计计划安 排，财务报告的编制符合企业会计准则及相关要求，年度报告公允地反映了公司的生产、经营状况。 同意将年度报告提交董事会审核。 审计委员会对信永中和会计师事务所的工作进行了调查和评估，认为该所遵循职业准则，完成了 审计任务，因此，向董事会提请继续聘任信永中和会计师事务所为公司 2009 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，其中 2 名独立董事，1 名董事，主任委员由独立董事 费方域先生担任，2008 年 11 月份因费方域先生任期届满，故公司聘请独立董事孙培雷先生为薪酬与 考核委员会主任委员。 董事会薪酬与考核委员会对公司 2008 年度高级管理人员薪酬与考核结果进行了审查，认为公司 2008 年度报告中董事、监事和高管人员所披露薪酬事项符合公司绩效考评和薪酬制度的有关规定，相 关数据真实、准确。 (五) 其他披露事项 经信永中和会计师事务所审计，公司 2008 年度实现净利润人民币-70,502,902.14 元，加上年结 转未分配利润-259,790.85 元，加上股东权益内部调整-1,279,124.76 元，本年度未分配利润为 -72,041,817.75 元，因 2008 年度实现净利润未能弥补 2007 年末累计经营业绩亏损，故报告期内未计 提法定盈余公积金。 公司 2008 年度利润分配方案：因公司可供分配的利润为- 72,041,817.75 元，2008 年度公司不 进行利润分配。 公司 2008 年资本公积金转增股本方案：2008 年度公司不进行资本公积金转增股本。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 第四届监事会 2008 年第一次会议于 2008 年 3 月 19 日召开，会议 1.审议通过了公司 2007 年度报告和年度报告摘 应到监事三人，实到三人，对审议议案的表决结果均为 3 票同意， 要；2.审议通过了 2007 年度监事会工作报告。 0 票反对，0 票弃权；并对年报发表审核意见。 第四届监事会 2008 年第二次会议于 2008 年 4 月 21 日召开，会议 审议通过了公司 2008 年第一季度报告及报告摘 应到监事三人，实到三人，对审议议案的表决结果均为 3 票同意， 要。 0 票反对，0 票弃权；并对第一季度报告发表审核意见。 第四届监事会 2008 年第三次会议于 2008 年８月 21 日召开，会议 1.审议通过了选举监事会召集人的议案；2.审议 应到监事三人，实到三人，对审议议案的表决结果均为 3 票同意， 通过了公司 2008 年半年度报告及报告摘要。 0 票反对，0 票弃权；并对半年报发表审核意见。 第四届监事会 2008 年第四次会议于 2008 年 10 月 29 日召开，会议 1.审议通过了公司 2008 年第三季度报告及报告摘 应到监事三人，实到三人，对审议议案的表决结果均为 3 票同意， 要；2.审议通过了关于聘任孙培雷、徐志翰先生 0 票反对，0 票弃权；并对第三季度报告发表审核意见。 为公司第四届董事会独立董事的议案。 19 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 1.报告期内公司依法运作，未发现董事、经理有违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行 为。 2.报告期内监事会对公司财务状况进行了例行检查，并对公司 2008 年度财务报告进行了审核，认为 该报告真实地反映了公司经营状况；信永中和会计师事务所为公司 2008 年度财务报告出具的无保留 意见审计报告真实可信。 3.报告期内公司未募集资金，不存在募集资金投资项目变更事项。 4.报告期内公司未出现收购、出售资产的事项。 5.报告期内公司执行相关关联交易过程中，未发现有损害其他中小股东权益或造成公司资产流失的行 为。 6.报告期内监事会未发现公司董事及高级管理人员有其他违规现象。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 本年度监事会及时了解公司经营及财务状况，认真审核了公司季度、半年度、年度财务报告及有 关文件，并对公司 2008 年度财务报告及信永中和会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告进行 了仔细核查。通过检查，监事会认为，2008 年度财务报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况 和经营成果，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》。会计师对公司 2008 年度财务报告出具的 审计意见所作出的评价是客观、公允的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期内，公司无募集资金行为发生，亦无以前年度募集资金使用延续到本报告期内的情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内,公司未出现收购、出售资产的事项。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司所进行的关联交易主要是正常经营过程中发生的商品购销往来，并遵循了公开、 公平、公正以及市场化的原则，交易程序符合国家有关法律、法规、政策和《公司章程》的规定，没 有损害上市公司利益，无内幕交易行为发生。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、证券投资情况 占期末证券投 证券 证券 证券 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益 序号 资比例 品种 代码 简称 （元） （股） （元） （元） （％） 报告期已出售证券投资损益 / / / / -7,285,492.05 合计 / 100% -7,285,492.05 2、持有非上市金融企业股权情况 股 会计 所持对象 初始投资金额 持有数量 占该公司股 期末账面 报告期损 报告期所有者 份 核算 名称 （元） （股） 权比例（%） 值（元） 益（元） 权益变动（元） 来 科目 源 金信信托 投资股份 47,900,000.00 50,900,000 5 有限公司 20 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司于 2005 年 12 月 31 日接到金信信托投资股份有限公司（以下简称“金信信托”）告知：金信 信托于 2005 年 12 月 30 日接到中国银行业监督管理委员会浙江监管局通知，金信信托违规经营和经营 不善，造成较大损失，从接到通知之日起停业整顿，并委托中国建银投资有限公司成立停业整顿工作 组，负责停业整顿工作。因金信信托经营不善形成的损失较大，本公司估计收回该项投资的风险较大、 可能性很小，经公司 2006 年 2 月 20 日召开的第三届董事会第十一次会议决议通过，决定按帐面成本 4790 万元全额计提减值准备，截止到 2008 年 12 月 31 日，该事项尚未有进展。 3、买卖其他上市公司股份的情况 期初股份 报告期买入/卖出 期末股份 使用的资金数 产生的投资收 股份名称 数量（股） 股份数量（股） 数量（股） 量（元） 益（元） 买入 000061 农产品 0 39,850 0 1,263,343.75 卖出 000061 农产品 39,850 0 175,598.86 买入 600458 时代新材 0 223,400 0 4,049,274.61 卖出 600458 时代新材 223,400 0 -1,757,131.18 买入 000858 五粮液 0 804,200 0 25,109,027.01 卖出 000858 五粮液 804,200 0 -5,232,898.55 买入 600176 中国玻纤 0 175,699 0 5,511,645.28 卖出 600176 中国玻纤 175,699 0 -472,069.06 买入 三友化工 0 1,000 0 22,483.88 卖出 三友化工 1,000 0 1,007.88 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 关 交易价 联 关联 市 格与市 关联 关联 占同类交 关联交易 关联关 关联交易定 交 交易 场 场参考 交易 交易 关联交易金额 易金额的 方 系 价原则 易 结算 价 价格差 类型 内容 比例(%) 价 方式 格 异较大 格 的原因 以市场价格 东风汽车 购买 母公司 为基准，双 10,469,927.98 1.11 有限公司 商品 方协商确定 以市场价格 为基准，双 东风汽车 母公司 购买 方协商确定 股份有限 的控股 2,016,896.80 0.21 商品 以市场价格 公司 子公司 为基准，双 方协商确定 东风汽车 母公司 以市场价格 购买 股份有限 的控股 为基准，双 900,400.00 0.10 商品 公司 子公司 方协商确定 东风柳州 母公司 以市场价格 购买 汽车有限 的控股 为基准，双 42,631,452.85 4.54 商品 公司 子公司 方协商确定 东风汽车 母公司 以市场价格 购买 泵业有限 的控股 为基准，双 789,039.41 0.08 商品 公司 子公司 方协商确定 东风汽车 母公司 以市场价格 购买 紧固件有 的控股 为基准，双 1,843,332.26 0.20 商品 限公司 子公司 方协商确定 东风贝洱 母公司 以市场价格 购买 热系统有 的控股 为基准，双 40,052,699.12 4.26 商品 限公司 子公司 方协商确定 21 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 东风活塞 母公司 以市场价格 购买 轴瓦有限 的控股 为基准，双 98,432.96 0.01 商品 公司 子公司 方协商确定 以市场价格 东风汽车 购买 其他 为基准，双 7,928,694.98 0.84 公司 商品 方协商确定 东风新疆 母公司 以市场价格 购买 汽车有限 的控股 为基准，双 1,481,602.10 0.16 商品 公司 子公司 方协商确定 东风专用 母公司 以市场价格 购买 汽车有限 的控股 为基准，双 35,090.00 0 商品 公司 子公司 方协商确定 东风随州 母公司 以市场价格 购买 专用汽车 的控股 为基准，双 34,618.95 0 商品 有限公司 子公司 方协商确定 深圳市东 母公司 以市场价格 购买 风置业有 的控股 为基准，双 13,487.18 0 商品 限公司 子公司 方协商确定 东风德纳 母公司 以市场价格 购买 德纳车桥 的控股 为基准，双 34,336.00 0 商品 有限公司 子公司 方协商确定 东风汽车 母公司 以市场价格 购买 传动轴有 的控股 为基准，双 2,086.00 0 商品 限公司 子公司 方协商确定 襄樊东风 母公司 以市场价格 汽车电气 购买 的控股 为基准，双 6,910.86 0 有限责任 商品 子公司 方协商确定 公司 东风汽车 以市场价格 工业进出 购买 其他 为基准，双 3,015,852.69 0.32 口有限公 商品 方协商确定 司 东风（十 以市场价格 堰）林泓汽 购买 其他 为基准，双 52,560.00 0.01 车配套件 商品 方协商确定 有限公司 东风汽车 母公司 按照金融机 财务有限 的控股 借款 构同期贷款 260,000,000.00 59.91 公司 子公司 利率 以市场价格 东风汽车 销售 母公司 为基准，双 509,131,768.92 46.69 有限公司 商品 方协商确定 东风汽车 母公司 以市场价格 销售 股份有限 的控股 为基准，双 70,619,921.57 6.48 商品 公司 子公司 方协商确定 东风柳州 母公司 以市场价格 销售 汽车有限 的控股 为基准，双 15,637,884.87 1.43 商品 公司 子公司 方协商确定 东风客车 母公司 以市场价格 销售 底盘有限 的控股 为基准，双 4,361,400.92 0.40 商品 公司 子公司 方协商确定 东风汽车 母公司 以市场价格 销售 泵业有限 的控股 为基准，双 4,611,780.68 0.42 商品 公司 子公司 方协商确定 东风随州 母公司 以市场价格 销售 专用汽车 的控股 为基准，双 2,328,375.63 0.21 商品 有限公司 子公司 方协商确定 东风汽车 母公司 销售 以市场价格 1,795,647.00 0.16 传动轴有 的控股 商品 为基准，双 22 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 限公司 子公司 方协商确定 东风德纳 母公司 以市场价格 销售 车桥有限 的控股 为基准，双 4,439,630.84 0.41 商品 公司 子公司 方协商确定 东风伟世 以市场价格 通汽车饰 联营公 销售 为基准，双 39,652,444.09 3.64 件系统有 司 商品 方协商确定 限公司 东风汽车 母公司 以市场价格 销售 集团股份 的控股 为基准，双 19,200.00 0 商品 有限公司 子公司 方协商确定 东风新疆 母公司 以市场价格 销售 汽车有限 的控股 为基准，双 6,815,456.84 0.62 商品 公司 子公司 方协商确定 东风专用 母公司 以市场价格 销售 汽车有限 的控股 为基准，双 14,250.00 0 商品 公司 子公司 方协商确定 东风贝洱 母公司 以市场价格 销售 热系统有 的控股 为基准，双 13,756.00 0 商品 限公司 子公司 方协商确定 东风活塞 母公司 以市场价格 销售 轴瓦有限 的控股 为基准，双 2,769.87 0 商品 公司 子公司 方协商确定 襄樊东风 母公司 以市场价格 汽车电气 销售 的控股 为基准，双 6,720.51 0 有限责任 商品 子公司 方协商确定 公司 东风康明 母公司 以市场价格 销售 斯发动机 的控股 为基准，双 51,919,896.60 4.76 商品 有限公司 子公司 方协商确定 东风襄樊 母公司 以市场价格 销售 旅行车有 的控股 为基准，双 1,103,890.33 0.11 商品 限公司 子公司 方协商确定 东风襄樊 母公司 以市场价格 销售 物流工贸 的控股 为基准，双 10,131,644.31 0.93 商品 有限公司 子公司 方协商确定 东风襄樊 母公司 以市场价格 销售 专用汽车 的控股 为基准，双 3,117,647.89 0.29 商品 有限公司 子公司 方协商确定 上海嘉华 母公司 以市场价格 销售 投资有限 的控股 为基准，双 1,200.85 0 商品 公司 子公司 方协商确定 东风（武 汉）汽车零 母公司 以市场价格 销售 配件销售 的控股 为基准，双 799,453.31 0.07 商品 服务有限 子公司 方协商确定 公司 常州东风 母公司 以市场价格 销售 汽车有限 的控股 为基准，双 912,472.70 0.08 商品 公司 子公司 方协商确定 郑州日产 母公司 以市场价格 销售 汽车有限 的控股 为基准，双 662,134.24 0.06 商品 公司 子公司 方协商确定 以市场价格 神龙汽车 提供 其他 为基准，双 83,715,973.61 7.68 有限公司 劳务 方协商确定 东风汽车 以市场价格 销售 工业进出 其他 为基准，双 27,448,095.85 2.52 商品 口有限公 方协商确定 23 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 司 东风（十 以市场价格 堰）特种商 销售 其他 为基准，双 49,997.20 0 用车有限 商品 方协商确定 公司 东风朝阳 以市场价格 柴油机有 销售 其他 为基准，双 1,412,838.20 0.13 限责任公 商品 方协商确定 司 东风云南 以市场价格 销售 汽车有限 其他 为基准，双 19,658.12 0 商品 公司 方协商确定 东风南充 以市场价格 销售 汽车有限 其他 为基准，双 387,902.61 0.04 商品 公司 方协商确定 东风神宇 以市场价格 销售 车辆有限 其他 为基准，双 18,000.00 0 商品 公司 方协商确定 以市场价格 东风汽车 销售 其他 为基准，双 900,912.80 0.09 贸易公司 商品 方协商确定 东风渝安 以市场价格 销售 车辆有限 其他 为基准，双 3,658.12 0 商品 公司 方协商确定 东风越野 以市场价格 销售 车有限公 其他 为基准，双 49,654.56 0 商品 司 方协商确定 襄樊东驰 以市场价格 合营公 销售 汽车部件 为基准，双 410,750.09 0.04 司 商品 有限公司 方协商确定 东风裕隆 母公司 以市场价格 销售 汽车销售 的控股 为基准，双 702,905.98 0.06 商品 有限公司 子公司 方协商确定 合计 / / 1,214,627,115.25 / / / (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 出租 租赁 租赁收 租赁收 是否 承租方名 租赁资产涉及 租赁起 租赁终止 租赁 关联 方名 资产 益确定 益对公 关联 称 金额 始日 日 收益 关系 称 情况 依据 司影响 交易 东风 东风电子 2008 年 2008 年 1 汽车 科技股份 土地 5,108,070.07 12 月 31 是 其他 月1日 公司 有限公司 日 本集团从东风汽车公司租赁土地,年租赁费 5,108,070.07 元. 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 24 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、本年度或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 是 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 大信会计师事务有限公司 信永中和会计师事务所 境内会计师事务所报酬 55 55 境内会计师事务所审计年限 11 1 大信会计师事务有限公司已连续为公司提供年度审计服务 11 年,已达到国务院国有资产监督管理 委员会有关文件规定的服务年限。根据国务院国有资产监督管理委员会有关文件的精神及公司的实际 情况，为满足公司 2008 年财务审计工作的要求，公司根据董事会审计委员会及独立董事的提请，改聘 信永中和会计师事务所为公司 2008 年度审计机构，并确定审计费用为每年人民币 55 万元。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检索路 事项 刊载日期 面 径 东风电子科技股份有限公司有限售条件的流通 中国证券报Ｃ009 及上 2008 年 1 月 http://www.sse.com.cn 股上市公告 海证券报 18 5日 东风电子科技股份有限公司第四届董事会 2008 中国证券报Ｄ022 及上 2008 年 1 月 http://www.sse.com.cn 年第一次临时会议决议公告 海证券报 D10 31 日 东风电子科技股份有限公司关于年报披露日期 中国证券报 D029 及上 2008 年 3 月 http://www.sse.com.cn 顺延的公告 海证券报 D34 21 日 东风电子科技股份有限公司第四届董事会第四 中国证券报 C011 及上 2008 年 3 月 http://www.sse.com.cn 次会议决议公告 海证券报 46 22 日 东风电子科技股份有限公司第四届监事会 2008 中国证券报 C011 及上 2008 年 3 月 http://www.sse.com.cn 年第一次会议决议公告 海证券报 46 22 日 东风电子科技股份有限公司关于召开 2007 年度 中国证券报 C011 及上 2008 年 3 月 http://www.sse.com.cn 股东大会的公告 海证券报 46 22 日 东风电子科技股份有限公司 2008 年第一季度业 中国证券报 D033 及上 2008 年 4 月 http://www.sse.com.cn 绩扭亏公告 海证券报 A4 10 日 东风电子科技股份有限公司 2007 年度股东大会 中国证券报 D033 及上 2008 年 4 月 http://www.sse.com.cn 召开地点的公告 海证券报 A4 10 日 东风电子科技股份有限公司第四届董事会 2008 中国证券报 D004 及上 2008 年 4 月 http://www.sse.com.cn 年第二次临时会议决议公告 海证券报 D19 23 日 东风电子科技股份有限公司 2007 年年度股东大 中国证券报Ｃ003 及上 2008 年 4 月 http://www.sse.com.cn 会决议公告 海证券报 145 26 日 东风电子科技股份有限公司第四届董事会 2008 中国证券报 D006 及上 2008 年 5 月 http://www.sse.com.cn 年第三次临时会议决议公告 海证券报 D18 21 日 东风电子科技股份有限公司关于召开 2008 年第 中国证券报 D006 及上 2008 年 5 月 http://www.sse.com.cn 一次临时股东大会的公告 海证券报 D18 21 日 25 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 中国证券报 D006 及上 2008 年 5 月 东风电子科技股份有限公司日常关联交易公告 http://www.sse.com.cn 海证券报 D18 21 日 东风电子科技股份有限公司 2008 年第一次临时 中国证券报Ｃ016 及上 2008 年 6 月 http://www.sse.com.cn 股东大会决议公告 海证券报 21 7日 东风电子科技股份有限公司关于李军智先生辞 中国证券报Ｃ10 及上 2008 年 6 月 http://www.sse.com.cn 去公司监事会职工监事职务的公告 海证券报 D10 19 日 东风电子科技股份有限公司关于刘同建先生出 中国证券报 B02 及上海 2008 年 6 月 http://www.sse.com.cn 任公司监事会职工监事职务的公告 证券报 D13 26 日 东风电子科技股份有限公司 2008 年中期业绩预 中国证券报Ｃ06 及上 2008 年 7 月 http://www.sse.com.cn 增公告 海证券报 d7 4日 东风电子科技股份有限公司第四届董事会 2008 中国证券报Ｃ062 及上 2008 年 7 月 http://www.sse.com.cn 年第五次临时会议决议公告 海证券报 85 19 日 东风电子科技股份有限公司第四届董事会第五 中国证券报Ｃ027 及上 2008 年 8 月 http://www.sse.com.cn 次会议决议公告 海证券报 13 23 日 东风电子科技股份有限公司第四届监事会 2008 中国证券报Ｃ027 及上 2008 年 8 月 http://www.sse.com.cn 年第三次会议决议公告公告 海证券报 13 23 日 东风电子科技股份有限公司 2008 年第三季度预 中国证券报 A16 及上海 2008 年 10 月 http://www.sse.com.cn 增公告 证券报 11 11 日 中国证券报 D020 及上 2008 年 10 月 东风电子科技股份有限公司独立董事辞职公告 http://www.sse.com.cn 海证券报 C46 31 日 东风电子科技股份有限公司第四届董事会第六 中国证券报 D020 及上 2008 年 10 月 http://www.sse.com.cn 次临时会议决议公告 海证券报 C46 31 日 中国证券报 D020 及上 2008 年 10 月 东风电子科技股份有限公司日常关联交易公告 http://www.sse.com.cn 海证券报 C46 31 日 东风电子科技股份有限公司第四届监事会 2008 中国证券报 D020 及上 2008 年 10 月 http://www.sse.com.cn 年第四次会议决议公告 海证券报 C46 31 日 东风电子科技股份有限公司关于召开 2008 年第 中国证券报 D020 及上 2008 年 10 月 http://www.sse.com.cn 二次临时股东大会的公告 海证券报 C46 31 日 东风电子科技股份有限公司 2008 年第二次临时 中国证券报Ｃ010 及上 2008 年 11 月 http://www.sse.com.cn 股东大会决议公告 海证券报 158 22 日 东风电子科技股份有限公司第四届董事会 2008 中国证券报Ｃ010 及上 2008 年 11 月 http://www.sse.com.cn 年第七次临时会议决议公告 海证券报 158 22 日 东风电子科技股份有限公司第四届董事会 2008 中国证券报Ｃ005 及上 2008 年 12 月 http://www.sse.com.cn 年第八次临时会议决议公告 海证券报 15 6日 26 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经信永中和会计师事务所注册会计师李焕玲、张昆审计，并出具了标准无保 留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 XYZH/2008A4001-1 东风电子科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东风电子科技股份有限公司（以下简称“东风科技公司”）合并及母公司财务 报表. 包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财 务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是东风科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实 施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们认为，东风科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了东风科技公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 信永中和会计师事务所 中国注册会计师：李焕玲、张昆 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 2009 年 3 月 25 日 27 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:东风电子科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 40,623,899.37 41,349,113.47 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 94,255,598.35 73,747,425.39 应收账款 180,547,968.40 249,944,139.10 预付款项 24,138,258.15 41,797,573.19 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 11,036,808.76 16,503,038.75 买入返售金融资产 存货 95,361,040.17 150,247,404.98 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 445,963,573.20 573,588,694.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 20,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 240,067,684.86 221,425,232.97 投资性房地产 18,117,496.77 固定资产 393,884,351.05 404,136,954.60 在建工程 11,207,138.26 16,946,320.13 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,230,506.16 64,577.41 开发支出 4,650,549.77 4,084,943.07 商誉 长期待摊费用 2,022,995.61 926,391.13 递延所得税资产 2,160,821.07 1,001,170.17 其他非流动资产 非流动资产合计 696,341,543.55 648,585,589.48 资产总计 1,142,305,116.75 1,222,174,284.36 流动负债： 短期借款 434,000,000.00 460,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 27,880,720.82 17,009,911.00 应付账款 192,223,878.99 225,010,473.01 预收款项 2,344,773.98 1,306,136.24 28 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 49,599,426.85 15,534,266.03 应交税费 -4,828,946.63 437,775.28 应付利息 应付股利 其他应付款 31,308,662.75 17,457,168.23 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,005,649.00 流动负债合计 734,534,165.76 736,755,729.79 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,692,149.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,692,149.00 负债合计 734,534,165.76 739,447,878.79 股东权益： 股本 313,560,000.00 313,560,000.00 资本公积 21,884,237.74 21,796,623.36 减：库存股 盈余公积 66,687,560.14 66,687,560.14 一般风险准备 未分配利润 -72,041,817.75 -259,790.85 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 330,089,980.13 401,784,392.65 少数股东权益 77,680,970.86 80,942,012.92 股东权益合计 407,770,950.99 482,726,405.57 负债和股东权益合计 1,142,305,116.75 1,222,174,284.36 公司法定代表人：欧阳洁 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:东风电子科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 14,869,157.54 9,739,556.73 交易性金融资产 应收票据 54,622,064.35 50,806,000.00 应收账款 31,240,968.74 47,514,013.47 预付款项 2,897,971.26 4,973,176.12 应收利息 应收股利 其他应收款 216,714,808.22 284,698,695.31 存货 20,747,795.14 27,771,212.24 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 29 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 流动资产合计 341,092,765.25 425,502,653.87 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 20,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 463,405,348.59 466,367,598.93 投资性房地产 18,117,496.77 固定资产 75,716,999.54 101,807,430.78 在建工程 3,146,566.69 4,597,601.94 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 1,035,978.45 429,440.33 商誉 长期待摊费用 680,000.00 850,000.00 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 582,102,390.04 574,052,071.98 资产总计 923,195,155.29 999,554,725.85 流动负债： 短期借款 384,000,000.00 460,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 27,880,720.82 17,009,911.00 应付账款 47,100,769.67 41,539,059.76 预收款项 158,977.08 220,360.34 应付职工薪酬 21,769,194.02 8,169,289.38 应交税费 -875,590.83 -105,162.00 应付利息 应付股利 其他应付款 63,406,139.65 48,639,902.85 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 543,440,210.41 575,473,361.33 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 543,440,210.41 575,473,361.33 股东权益： 股本 313,560,000.00 313,560,000.00 资本公积 20,321,123.18 21,664,886.23 减：库存股 盈余公积 66,687,560.14 66,687,560.14 未分配利润 -20,813,738.44 22,168,918.15 外币报表折算差额 股东权益合计 379,754,944.88 424,081,364.52 负债和股东权益合计 923,195,155.29 999,554,725.85 公司法定代表人：欧阳洁 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 30 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,168,071,384.94 1,074,746,510.11 其中：营业收入 1,168,071,384.94 1,074,746,510.11 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,249,959,227.93 1,096,840,064.46 其中：营业成本 1,000,905,331.42 933,899,695.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,521,769.60 3,707,624.94 销售费用 57,257,446.04 41,986,442.04 管理费用 137,713,300.12 87,121,394.94 财务费用 28,743,647.03 27,111,483.56 资产减值损失 20,817,733.72 3,013,423.24 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 29,853,401.06 37,175,253.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 37,013,270.50 28,356,170.95 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -52,034,441.93 15,081,699.57 加：营业外收入 3,769,346.63 3,271,318.26 减：营业外支出 11,291,230.46 7,975,654.74 其中：非流动资产处置净损失 9,532,183.06 2,770,778.18 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -59,556,325.76 10,377,363.09 减：所得税费用 1,165,374.74 -761,107.01 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -60,721,700.50 11,138,470.10 归属于母公司所有者的净利润 -70,502,902.14 4,603,252.78 少数股东损益 9,781,201.64 6,535,217.32 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.2248 0.0147 （二）稀释每股收益 -0.2248 0.0147 公司法定代表人：欧阳洁 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 177,890,908.81 172,517,004.72 减：营业成本 155,436,277.97 156,595,414.91 营业税金及附加 941,646.21 780,077.91 销售费用 15,988,174.86 11,325,542.20 管理费用 50,238,323.34 31,050,127.00 财务费用 23,900,029.53 18,047,978.72 资产减值损失 14,236,805.29 507,521.95 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 43,231,130.69 34,463,442.09 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 37,013,270.50 28,356,170.95 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -39,619,217.70 -11,326,215.88 加：营业外收入 1,403,325.30 1,715,433.37 减：营业外支出 4,766,764.19 447,836.79 31 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 其中：非流动资产处置净损失 4,738,302.80 17,501.42 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -42,982,656.59 -10,058,619.30 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -42,982,656.59 -10,058,619.30 公司法定代表人：欧阳洁 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 670,752,895.42 1,159,308,059.98 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,133,087.98 2,726,513.08 收到其他与经营活动有关的现金 6,915,222.89 11,377,983.66 经营活动现金流入小计 678,801,206.29 1,173,412,556.72 购买商品、接受劳务支付的现金 340,655,928.89 829,289,320.27 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 155,620,985.92 155,088,623.51 支付的各项税费 72,021,536.08 60,919,136.48 支付其他与经营活动有关的现金 22,172,050.20 122,092,030.93 经营活动现金流出小计 590,470,501.09 1,167,389,111.19 经营活动产生的现金流量净额 88,330,705.20 6,023,445.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 3,768,941.71 39,309,057.92 取得投资收益收到的现金 23,777,984.30 36,254,605.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 110,544.87 3,208,559.20 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -461,842.59 收到其他与投资活动有关的现金 5,808,191.27 184,335.95 投资活动现金流入小计 33,003,819.56 78,956,558.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,702,717.86 33,066,850.53 投资支付的现金 30,992,347.69 3,702,153.37 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 60,695,065.55 36,769,003.90 投资活动产生的现金流量净额 -27,691,245.99 42,187,554.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,025,000,000.00 908,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 32 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 筹资活动现金流入小计 1,025,000,000.00 908,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,051,000,000.00 939,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,991,724.89 26,076,864.92 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 372,948.42 2,286,252.38 筹资活动现金流出小计 1,086,364,673.31 968,263,117.30 筹资活动产生的现金流量净额 -61,364,673.31 -60,263,117.30 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -725,214.10 -12,052,116.93 加：期初现金及现金等价物余额 41,349,113.47 53,401,230.40 六、期末现金及现金等价物余额 40,623,899.37 41,349,113.47 公司法定代表人：欧阳洁 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 123,657,767.10 170,581,630.11 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 483,086,566.64 63,566,963.03 经营活动现金流入小计 606,744,333.74 234,148,593.14 购买商品、接受劳务支付的现金 61,789,719.27 92,319,269.04 支付给职工以及为职工支付的现金 33,713,870.91 39,150,932.99 支付的各项税费 10,870,771.48 12,012,399.30 支付其他与经营活动有关的现金 394,845,378.06 83,681,953.43 经营活动现金流出小计 501,219,739.72 227,164,554.76 经营活动产生的现金流量净额 105,524,594.02 6,984,038.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 18,534,040.00 取得投资收益收到的现金 23,652,361.69 33,542,793.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,000.00 2,800,509.20 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,134,270.00 收到其他与投资活动有关的现金 292,190.93 投资活动现金流入小计 25,080,822.62 54,877,343.04 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,320,218.59 2,170,981.00 投资支付的现金 20,088,633.93 3,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 407,230.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 22,816,082.52 5,170,981.00 投资活动产生的现金流量净额 2,264,740.10 49,706,362.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 945,000,000.00 908,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 945,000,000.00 908,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,021,000,000.00 939,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,286,984.89 26,003,160.75 支付其他与筹资活动有关的现金 372,748.42 757,141.60 筹资活动现金流出小计 1,047,659,733.31 966,660,302.35 筹资活动产生的现金流量净额 -102,659,733.31 -58,660,302.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,129,600.81 -1,969,901.93 加：期初现金及现金等价物余额 9,739,556.73 11,709,458.66 六、期末现金及现金等价物余额 14,869,157.54 9,739,556.73 公司法定代表人：欧阳洁 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 33 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 准备 一、上年年末余额 313,560,000.00 21,796,623.36 66,687,560.14 -259,790.8 加：同一控制下企业合并产生的追 溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 313,560,000.00 21,796,623.36 66,687,560.14 -259,790.8 三、本年增减变动金额（减少以“－” 87,614.38 -71,782,026.9 号填列） （一）净利润 -70,502,902.1 （二）直接计入所有者权益的利得和损 失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -70,502,902.1 （三）所有者投入和减少资本 87,614.38 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 87,614.38 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 -1,279,124.7 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 -1,279,124.7 四、本期期末余额 313,560,000.00 21,884,237.74 66,687,560.14 -72,041,817.7 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股 准备 一、上年年末余额 313,560,000.00 22,543,099.10 66,023,884.32 -7,664,541.8 加：同一控制下企业合并产生的追溯 调整 会计政策变更 -746,475.74 663,675.82 2,801,498.2 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 313,560,000.00 21,796,623.36 66,687,560.14 -4,863,043.6 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 4,603,252.7 填列） （一）净利润 4,603,252.7 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 4,603,252.7 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 313,560,000.00 21,796,623.36 66,687,560.14 -259,790.8 公司法定代表人：欧阳洁 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 313,560,000.00 21,664,886.23 66,687,560.1 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 313,560,000.00 21,664,886.23 66,687,560.1 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -1,343,763.05 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,343,763.05 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1,343,763.05 上述（一）和（二）小计 -1,343,763.05 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 2 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 四、本期期末余额 313,560,000.00 20,321,123.18 66,687,560.1 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 313,560,000.00 22,543,099.10 66,023,884.3 加：会计政策变更 -878,212.87 663,675.8 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 313,560,000.00 21,664,886.23 66,687,560.1 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 313,560,000.00 21,664,886.23 66,687,560.1 公司法定代表人：欧阳洁 主管会计工作负责人：周法东 会计机构负责人：龙晓玲 3 (三) 公司基本情况 (一)公司成立情况 东风电子科技股份有限公司（以下简称“本公司”，在包含子公司时简称“本集团”）是于 1997 年 4 月经机械工业部机械政[1997]294 号文件和国家经济体制改革委员会改[1997]63 号文批准，以募集方 式设立的股份有限公司。本公司经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]326 号和证监发字 [1997]327 号文批准，1997 年 6 月 13 日,在上海证券交易所公开发行 1,250 万股普通股，发行后注册 资本 5,000 万元。 （二）历次股本变更情况 1998 年 8 月 18 日，本公司临时股东大会审议通过了 1998 年中期用资本公积转增股本方案，以总股本 5000 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 7 股，股本变更为 8,500 万股。 1999 年 8 月 20 日，经股东大会通过并经上海证券期货监管办公室沪证司[1999]174 号文核准，本公司 以 1999 年 6 月 30 日总股本 8500 万股为基数，每 10 股送 2 股转增 2 股，共派送及转增股本 3,400 万 股。股本变更为 11,900 万股。 1999 年 6 月 18 日，经中国证券监督管理委员会证监字[1999]121 号文批准，本公司按 1997 年末总股 本 5,000 万股为基数，每 10 股配售 3 股，共计向全体股东配售 1500 万股。此次配股后,本公司股本总 数为 1,3400 万股。 2000 年 9 月 1 日，经本公司临时股东大会通过并经中国证券监督管理委员会上海证券监督管理办公室 沪证司[2000]168 号文核准,本公司 2000 年中期用资本公积转增股本，以总股本 1,3400 万股为基数， 向全体股东每 10 股转增 5 股，本公司股本变更为 20,100 万股。 2002 年 6 月 28 日，经本公司临时股东大会通过并经中国证券监督管理委员会上海证券监督管理办公 室核准，本公司用资本公积转增股本，以总股本 20,100 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股， 股本变更为 24,120 万股。 2004 年 5 月 25 日，经本公司股东大会决议通过并经中国证券监督管理委员会上海监管局沪证司（2004） 104 号文核准，本公司以 2003 年末总股本 24,120 万股为基数，用资本公积向全体股东以每 10 股转增 3 股的方式转增股本，股本变更为 31,356 万股。 本公司于 2006 年 12 月 20 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，通过了本公司的股权分置改革方 案：由本公司唯一的非流通股股东东风汽车有限公司向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册 的流通股股东每持有 10 股流通股送 4 股。本公司于 2007 年 1 月 10 日实施了上述股权分置改革方案， 股权分置改革完成后，本公司股东持股情况如下: 股东名称 持股数量（万股） 占总股本的比例 股份性质 东风汽车有限公司 20,381.40 65% 社会法人股 社会公众股 10,974.60 35% 社会公众股 合计 31,356.00 100% 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司总股本为 31,356.00 万股，其中：有限售条件股份 18,813.60 万股，占总股本的 60%；无限售条件股份 12,542.40 万股，占总股本的 40%。2008 年 1 月 10 日，母公 司东风汽车有限公司持有的 1,567.80 万股转为无限售条件股份. （三）公司控股股东及实际控制人 本集团控股股东为东风汽车有限公司。其主要经营业务为:乘用车和商用车及零部件、铸锻件、粉末冶 金产品、机电设备、工具和模具的开发、设计、制造和销售；对工程建筑项目实施组织管理；与合资 公司经营项目有关的技术咨询、技术服务、信息服务、物流服务和售后服务；进出口业务；其他服务 贸易（含保险代理、旧车置换、金融服务）等。 本集团控股股东东风汽车有限公司的共同控制人为东风汽车集团股份有限公司和日产自动车株式会社 （日本），持股比例各占 50%。 本报告期内公司控股股东及控股股东的共同控制人没有发生变更。 （四）公司所处行业、经营范围、主要产品及劳务 本集团所处行业为汽车零部件生产及制造行业。 本集团经营范围：研究、开发、采购、制造、销售汽车仪表系统、饰件系统、制动系统、供油系统产 品，车身控制器等汽车电子系统产品；汽车、摩托车及其他领域的传感器及其他部件产品、塑料零件、 有色金属压铸件的设计、制造和销售，自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或 禁止进出口的商品及技术除外（涉及许可经营的凭许可证经营）。 本集团主要产品包括汽车仪表系统、饰件系统、制动系统、供油系统产品，车身控制器等汽车电子系 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 统产品。 （五）其他信息 公司法定代表人：欧阳洁 公司住所：上海市浦东新区新金桥路 828 号 公司注册资本：31,356 万元 公司注册号：3100001005280 股票代码:600081 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： （1）外币交易 本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化 条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额， 作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即 期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配 利润”外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即 期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益项目下单独列示。实质上构成对境外经 营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，在编制合并财务报表时，也作为外币报 表折算差额在股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额， 按比例转入处置当期损益。 外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1） 金融资产 本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资 1 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2） 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 3） 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、 应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 4） 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的 金融资产。 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生 的相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资 产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方 的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量； 应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 c 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产 持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差 额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益； 可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价 款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账 面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融 资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损 失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认 原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益；对已确认减值损 失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关 的，原确认的减值损失予以转回，计入股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 （2） 金融负债 本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的 本集团将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项，当存在客观证据表明本集团将无 应收款项坏账准 法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单 备的确认标准 独进行减值测试，计提坏账准备。 本集团在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在债务单位撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确 单项金额重大的 凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项，计提坏账准备。 应收款项坏账准 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合个别认定法计提坏账准备，计 备的计提方法 入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本集团按规定程序批准后列作坏 账损失，冲销提取的坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 对于单项金额非重大的应收款项，本集团将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划 信用风险特 分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失 征组合的确 率为基础，结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年度应计提的坏账准备。 定依据 本集团将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项，划分为特定资产组合，全额计 提坏账准备。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 2 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 1 年以内（含 5 5 1 年） 1－2 年 10 10 2－3 年 15 15 3 年以上 30 30 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、自制半成品等。 (2) 发出存货的计价方法 先进先出法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格 低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌 价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按 类别提取存货跌价准备。库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现 净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货， 其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相 关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础 计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为 基础计算。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 存货实行永续盘存制，原材料、产成品购进（入库）采用计划成本核算，月末按照发出的各种原材料、 产成品的计划成本计算应负担的成本差异，调整为实际成本 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合 并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值作为合并成本，在合并（购买）日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买 价款作为初始投资成本，初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投 资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；以债务重组、非货币 性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的规定确定初始投资成本。 (2) 后续计量及收益确认方法 本集团对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联营企 业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值 不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活跃市 3 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。采用成本法核算 时，长期股权投资按初始投资成本计价，当期投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生 的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为 初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认 应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础， 按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股 比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在确认应分担被投资单位 发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记 至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期损益。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担 额后，恢复确认收益分享额。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 长期股权投资主要包括本集团持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资， 或者对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的权益性投资。 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方 均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意 等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方一起共同 控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为当本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20 ％（含）以上但低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生 产经营决策，不形成重大影响外。 12、投资性房地产的核算方法： 本集团投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可 直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出构成。 本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率计提折旧或摊销。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-40 10 3.6-2.25 机器设备 12 10 7.5 电子设备 6 10 15 运输设备 8 10 11.25 其他 6-10 10 11.25 本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用 年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他，按其取得时的成本作为入账的 价值，其中，外购的固定资产成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到 预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项 4 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定 的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产， 按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。本集团于每年年 度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变，则作为会计估 计变更处理。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产 出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益.与固定资产有 关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对 于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本集团对所有固定资产计提折旧。计 提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 14、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按 应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支 出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转 固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 15、无形资产的核算方法： 本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等，按取得时的实际成本计量，其中，购入 的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合 同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计 使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受 益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每 个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用 寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 本集团长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的 各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚 未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目 进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金 额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失 一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额 与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 (2) 计提依据： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变 化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现 值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 5 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量 或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 18、借款费用资本化的核算方法： 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接 归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或 生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期 确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出 加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，确定资本化金额。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到 预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂 停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、收入确认原则： 本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入和建造合同收入，收 入确认原则如下： 本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益 很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本集团、劳务的完 成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估 计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经 发生的劳务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入 的实现。 20、确认递延所得税资产的依据： 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算 确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差 异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生 的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所 得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税 所得额时，减记的金额予以转回。 21、合并报表合并范围发生变更的理由： 上海东科汽车零部件有限公司于 2008 年 5 月 13 日于上海召开临时股东会会议，形成同意解散公司的 决议,清算截止时点为 2008 年 5 月 31 日。截止 2008 年 12 月 31 日，上海东科汽车零部件有限公司已 完成主要的清算程序，由清算小组实施控制。截止 2009 年 X 月 X 日，上海东科已完成全部清算工作， 在上海工商行政管理局办理注销工商登记。 22、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 6 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 职工薪酬 本集团在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象 计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职 工教育经费等与获得职工提供的服务相关的支出。 如在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿 的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施，同时本集 团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计 负债，计入当期损益。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休 日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，确认为预计负 债计入当期损益。 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合 以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经 济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的 风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折 现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进 行调整以反映当前最佳估计数。 租赁 本集团在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方，在租赁 开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资租入固 定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确认融资 费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本集团作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法 计入相关资产成本或当期损益，本集团作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 政府补助 政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照 实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货 币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相 关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间 计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 所得税的会计核算 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除将与直接计 入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并产生的递延所 得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 当期所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应缴纳给税务部门的金额， 即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债 在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本集团在合并日或 购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的 日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 7 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 份额的，经复核确认后，计入当期损益。 分部报告 业务分部是指本集团内可区分的、能够提供单项或一组相关产品或劳务的组成部分，该组成部分承担 了不同于其他组成部分的风险和报酬。地区分部是指本集团内可区分的、能够在一个特定的经济环境 内提供产品或劳务的组成部分，该组成部分承担了不同于在其他经济环境内提供产品或劳务的组成部 分的风险和报酬。 本集团以业务分部为主要报告形式，以地区分部为次要报告形式。 终止经营 终止经营是指本集团已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成 部分，该组成部分按照本集团计划将整体或部分进行处置。同时满足下列条件的本集团组成部分被划 归为持有待售：本集团已经就处置该组成部分作出决议、本集团已经与受让方签订了不可撤销的转让 协议以及该项转让将在一年内完成。 金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的市场报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具， 采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等， 采用估值技术时，尽可能多使用市场参数，不使用本集团特定相关的参数。 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本集团将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法 本集团合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合 并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分，作 为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政 策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值 为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并当期 的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳入合 并财务报表。 23、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 本公司商品销售收入适用增值税,购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税,增值税应 增值税 17% 纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额. 消费税 11% 营业税 本公司收入适用营业税 5% 城建税 本公司城建税以应纳增值税为计税依据 7% 企业所 公司注册地为上海浦东新区,根据上海市浦财企（1994）第 26 号文规定 15% 得税 房产税 本公司以房产原值的 80%为计税依据 1.2% 教育费 本公司教育费附加以营业税额为计税依据 3% 附加 8 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 2、税收优惠及批文 子公司东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司系中外合资公司，并经十堰市国家税务局十国税函 [2008]3 号文，确认 2006 年度为公司第一个获利年度,从获利年度起享受“免二减三”优惠政策。 3、其他说明 分公司东风电子科技股份有限公司汽车制动系统公司、子公司东风友联（十堰）汽车饰件有限公司、 东风(十堰)有色铸件有限公司、上海东仪汽车贸易有限公司按 25%税率缴纳所得税；子公司上海科泰 投资有限公司的注册地为上海浦东新区，按 18%税率缴纳所得税；子公司东风襄樊仪表系统有限公司 系高新技术企业，按 15%税率缴纳所得税； (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 类型 东风(十堰)有色铸 控股子 湖北 十 有色铸件 有色金属压铸件设计、生产、加工、销售及服 10,000 件有限公司 公司 堰市 制造 务；工装及摸具设计、制造、销售及服务 汽车、摩托车、工程机械及其他领域的仪表、 东风襄樊仪表系统 控股子 湖北 襄 汽车零部 5,000 传感器、控制索、电子产品及其他零部件、设 有限公司 公司 樊市 件制造 备、电子电器产品的设计、制造、销售及服务 上海科泰投资有限 控股子 实业、有价 实业投资、企业形象营销策划及通讯设备、汽 上海市 3,000 公司 公司 证券投资 车零配件的销售等 东风友联(十堰)汽 控股子 湖北 十 汽车零部 商用车仪表板、方向盘及模具、工装的开发、 2,724.68 车饰件有限公司 公司 堰市 件制造 设计、制造和销售 上海东仪汽车贸易 全资子 整车及配 上海市 1,000 汽车、汽车配件销售 有限公司 公司 件贸易 上海风神汽车销售 全资子 上海市 整车贸易 300 汽车及汽车配件、摩托车及配件 有限公司 公司 上海东仪汽车技术 全资子 整车售后 汽车、电子、机械专业的技术服务、技术培训、 上海市 300 服务有限公司 公司 维修服务 技术咨询、技术开发、技术转让，汽车维护等 东风伟世通(十堰) 控股子 湖北 十 汽车零部 开发设计、生产、销售汽车饰件系统和主要零 汽车饰件系统有限 8,800 公司 堰市 件制造 部件，并提供售后服务 公司 上海东风汽车实业 全资子 汽车配件 东风系列汽车、汽车配件、机电产品、金属材 上海市 200 有限公司 公司 贸易 料等 单位:万元 币种:人民币 实质上构成对子公司的净 表决权 是否 期末实际投资额 持股比例 子公司全称 投资的余额 比例 合并 (分期出资适用) （%） （资不抵债子公司适用） （%） 报表 东风(十堰)有色铸件有限公司 9,900 99.90 100 是 东风襄樊仪表系统有限公司 4,950 99.90 100 是 上海科泰投资有限公司 2,700 90 90 是 东风友联(十堰)汽车饰件有限公司 1,355.53 55 60 是 上海东仪汽车贸易有限公司 917.17 100 100 是 上海风神汽车销售有限公司 270 100 100 是 上海东仪汽车技术服务有限公司 216.29 100 100 是 东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有 3,520 40 60 是 限公司 上海东风汽车实业有限公司 213.64 100 100 是 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:万元 币种:人民币 少数股东权益中用于冲 从归属母公司当期损益中扣减 子公司全称 少数股东权益 减少数股东损益的金额 少数股东承担的超额亏损 东风(十堰)有色铸件有限公司 4.18 9 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 东风襄樊仪表系统有限公司 6.89 上海科泰投资有限公司 263.82 东风友联(十堰)汽车饰件有限公司 927.96 东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有 6565.25 限公司 3、企业合并及合并财务报表的说明： 注：本公司持有东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司 40%的股权,根据东风有限致本公司“有关需 要由东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司 1/2 董事通过的议案的表决事项”函件中的申明：“如 果贵公司任命的董事表决赞成（或反对）任何东风伟世通（十堰）汽车饰件系统有限公司董事会议案， 我公司将促使我公司委派的董事对同一议案表示赞同（或反对）。”因此本公司对东风伟世通(十堰) 汽车饰件系统有限公司仍拥有实质控制权,故纳入合并范围。 4、合并报表范围发生变更的内容和原因： 上海东科汽车零部件有限公司于 2008 年 5 月 13 日于上海召开临时股东会会议，形成同意解散公司的 决议,清算截止时点为 2008 年 5 月 31 日。截止 2008 年 12 月 31 日，上海东科汽车零部件有限公司已 完成主要的清算程序，由清算小组实施控制。截止 2009 年 1 月 29 日，上海东科已完成税务注销工作， 工商注销手续正在办理中。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 85,679.50 95,714.59 人民币 85,679.50 95,714.59 银行存款： 26,857,000.27 14,786,795.68 人民币 26,857,000.27 14,786,795.68 其他货币资金： 13,681,219.60 26,466,603.20 人民币 13,681,219.60 26,466,603.20 合计 40,623,899.37 41,349,113.47 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 70,741,004.90 62,432,425.39 商业承兑汇票 23,514,593.45 11,315,000.00 合计 94,255,598.35 73,747,425.39 (2) 期末公司已抵押的应收票据情况： 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 2008 年 7 月 24 2009 年 1 月 24 潍柴动力股份有限公司 1,145,000.00 日 日 (3) 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票 据情况 单位：元 币种：人民币 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 2008 年 7 月 1 日 2009 年 6 月 18 日 163,409,797.17 10 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金 额重大 169,476,497.63 87.08 4,971,049.26 35.33 225,197,826.26 86.14 5,800,011.63 50.47 的应收 账款 单项金 额不重 大但按 信用风 险特征 组合后 6,744,952.79 3.47 5,903,355.77 41.95 5,651,176.25 2.16 1,828,965.74 15.92 该组合 的风险 较大的 应收账 款 其他不 重大应 18,397,749.60 9.45 3,196,826.59 22.72 30,587,079.45 11.7 3,862,965.49 33.61 收账款 合计 194,619,200.02 / 14,071,231.62 / 261,436,081.96 / 11,491,942.86 / (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 该应收款项确实 9,617,880.63 100 无法收回或收回 的可能性极小 合计 9,617,880.63 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 662,209.68 9.82 278,996.99 其中： 662,209.68 9.82 278,996.99 一至二年 215,827.75 3.2 53,923.21 二至三年 271,573.91 4.03 205,680.23 89,868.35 1.59 51,693.10 三年以上 5,595,341.45 82.95 5,364,755.34 5,561,307.90 98.41 1,777,272.64 合计 6,744,952.79 100 5,903,355.77 5,651,176.25 100 1,828,965.74 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 对方单位已倒闭，款 1,703,852.58 否 项确实无法收回 合计 / 1,703,852.58 / / (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 11 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 东风汽车有限公司 74,291,038.49 1,522.40 120,322,001.22 761.20 合计 74,291,038.49 1,522.40 120,322,001.22 761.20 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 东风汽车有限公司 74,291,038.49 38.17 武汉违世通汽车饰件系统控股有限公司 21,856,620.84 11.23 东风汽车股份有限公司 13,058,848.38 6.71 东风汽车工业进出口有限公司 10,965,940.13 5.63 神龙汽车有限公司 5,769,307.89 2.96 合计 / 125,941,755.73 / 64.70 (6) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 欠款金额 （％） 135,066,109.14 69.40 合计 / 135,066,109.14 69.40 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 6,943,360.19 38.69 1,500,275.00 21.71 8,614,071.72 42.51 1,410,000.00 37.5 收款项 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 1,247,342.51 6.95 1,247,342.51 18.05 1,645,637.92 8.12 495,883.59 13.19 合的风险较 大的其他应 收款项 其他不重大 的其他应收 9,756,144.95 54.36 4,162,421.38 60.24 10,002,871.76 49.37 1,853,659.06 49.31 款项 合计 17,946,847.65 / 6,910,038.89 / 20,262,581.40 / 3,759,542.65 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 198,796.56 12.08 59,638.97 其中： 198,796.56 12.08 59,638.97 一至二年 16,634.00 1.01 6,183.40 三年以上 1,247,342.51 100 1,247,342.51 1,430,207.36 86.91 430,061.22 合计 1,247,342.51 100 1,247,342.51 1,645,637.92 100 495,883.59 12 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 对方单位已倒闭，款 1,724,318.58 否 项确实无法收回 合计 / 1,724,318.58 / / (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 东风汽车有限公司 1,417,860.19 合计 1,417,860.19 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 欠款年 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例（％） 限 广州东风江森座椅有限公司 联营企业 1,805,500.00 1 年以内 10.06 东风汽车有限公司 母公司 1,417,860.19 1 年以内 7.9 财产保险赔款 1,310,000.00 1 年以内 7.3 上海江森自控汽车电子有限公司 合营企业 709,254.79 1 年以内 3.95 同一母公司控制的 东风柳州汽车有限公司 583,805.27 1 年以内 3.25 企业 合计 / 5,826,420.25 / 32.46 (5) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例（％） 广州东风江森座椅有限公司 联营企业 1,805,500.00 10.06 东风汽车有限公司 母公司 1,417,860.19 7.9 上海江森自控汽车电子有限公司 合营企业 709,254.79 3.95 武汉伟世通汽车饰件系统控股有限公司 联营企业 443,400.00 2.47 神龙汽车有限公司 其他关联方 500,000.00 2.79 合计 / 4,876,014.98 27.17 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 17,958,970.01 74.4 23,043,318.10 55.13 一至二年 5,319,610.87 22.04 7,243,021.50 17.33 二至三年 636,046.31 2.64 11,506,233.59 27.53 三年以上 223,630.96 0.92 5,000.00 0.01 合计 24,138,258.15 41,797,573.19 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 11,832,014.03 49.02 13 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 东风汽车有限公司 331,996.38 0 188,892.35 0 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 17,856,230.07 809,087.26 17,047,142.81 23,795,407.44 677,116.84 23,118,290.60 在产品 9,932,383.99 316,783.04 9,615,600.95 16,908,452.84 316,783.04 16,591,669.80 库存商品 54,349,056.85 4,273,585.52 50,075,471.33 43,703,652.59 550,042.01 43,153,610.58 低值易耗 11,173,765.51 131,194.18 11,042,571.33 10,218,941.44 221,113.74 9,997,827.70 品 自制半成 33,364.92 0 33,364.92 42,186,157.67 0 42,186,157.67 品 其他 8,112,483.52 565,594.69 7,546,888.83 16,418,003.16 1,218,154.53 15,199,848.63 合计 101,457,284.86 6,096,244.69 95,361,040.17 153,230,615.14 2,983,210.16 150,247,404.98 7、持有至到期投资: (1) 持有至到期投资情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 20,000,000.00 合计 20,000,000.00 8、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业在被 本企业持 被投资单位名 业务性 投资单位表 本期营业收入总 本期 注册地 股比例 期末净资产总额 称 质 决权比例 额 净利润 (%) (%) 一、合营企业 汽车零 襄樊东驰汽车 湖北襄 部件生 55 50 7,390,696.16 13,832,180.18 -2,450,477.88 部件有限公司 樊 产 上海江森自控 汽车零 上海浦 汽车电子有限 部件生 50.01 50 11,742,698.33 140,690,161.44 -14,470,146.20 东 公司 产 二、联营企业 化油器 湛江德利化油 广东湛 及汽车 32 30 232,154,003.08 462,439,255.47 33,658,644.62 器有限公司 江 零部件 生产 东风伟世通（武 湖北武 汽车内 汉）汽车饰件系 40 40 241,906,836.00 503,574,552.00 58,094,807.00 汉 饰生产 统有限公司 上海东风泰利 汽车零 上海浦 福莫尔斯控制 部件生 49 40 60,409,842.29 136,749,930.35 11,326,991.62 东 系统有限公司 产 广州江森坐椅 广东广 汽车座 25 25 61,824,676.58 26,592,232.69 有限公司 州 椅生产 14 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 9、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被 在被投 在被投 投 资单位 其中：本期减 资单位 资 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权 值准备 持股比 单 比例 例（％） 位 （％） 金 信 信 托 投 资 47,900,000.00 47,900,000.00 47,900,000.00 47,900,000.00 5 5 股 份 有 限 公 司 上 海 东 森 置 3,700,000.00 3,700,000.00 3,700,000.00 10 10 业 有 限 公 司 上 海 芸 荟 拍 661,178.10 661,178.10 661,178.10 7 7 卖 有 限 公 司 重 庆 德 重 机 械 256,500.00 256,500.00 256,500.00 3 3 制 造 有 限 公 司 上 海 鑫 东 276,750.00 276,750.00 -276,750.00 0 18.45 18.45 信 息 科 技 15 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 有 限 公 司 上 海 东 科 汽 车 零 10,638,943.06 8,328,915.17 8,328,915.17 2,000,000.00 2,000,000.00 50.01 50.01 部 件 有 限 公 司 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 被投 中： 资单位 值 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 现金红利 表决权 准 持股比 位 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 湛江 德利 化油 62,062,634.96 69,646,736.34 4,344,676.68 73,991,413.02 6,400,000.00 32 30 器有 限公 司 东风 伟世 通 （武 汉） 68,248,569.91 91,750,588.05 8,384,692.32 100,135,280.37 15,600,000.00 40 40 汽车 饰件 系统 有限 公司 上海 东风 泰利 福莫 尔斯 14,601,598.16 28,307,642.27 1,293,180.45 29,600,822.72 3,920,000.00 49 40 控制 系统 有限 公司 襄樊 东驰 汽车 4,173,302.63 5,412,645.72 -1,347,762.83 4,064,882.89 55 50 部件 有限 公司 上海 江森 自控 20,058,010.80 13,109,043.55 -7,236,520.11 5,872,523.44 50.01 50 汽车 电子 16 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 有限 公司 广州 江森 坐椅 11,392,782.87 8,304,148.94 7,152,020.21 15,456,169.15 1,591,617.71 25 25 有限 公司 上海东科汽车零部件有限公司于 2008 年 5 月 13 日于上海召开临时股东会会议，形成同意解散公司的 决议,清算截止时点为 2008 年 5 月 31 日。截止 2008 年 12 月 31 日，上海东科汽车零部件有限公司已 完成主要的清算程序，由清算小组实施控制。截止 2009 年 1 月 29 日，上海东科已完成税务注销工作， 工商注销手续正在办理中。 本公司于 2005 年 12 月 31 日接到金信信托投资股份有限公司（以下简称“金信信托”）告知：金信信 托于 2005 年 12 月 30 日接到中国银行业监督管理委员会浙江监管局通知，金信信托违规经营和经营不 善，造成较大损失，从接到通知之日起停业整顿，并委托中国建银投资有限公司成立停业整顿工作组， 负责停业整顿工作。因金信信托经营不善形成的损失较大，本公司估计收回该项投资的风险较大、可 能性很小，经公司 2006 年 2 月 20 日召开的第三届董事会第十一次会议决议通过，决定按帐面成本 4790 万元全额计提减值准备计入 2005 年度财务报表。截止到 2008 年 12 月 31 日，该事项尚未有进展。 10、投资性房地产: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 24,373,558.38 24,373,558.38 1.房屋、建筑物 24,373,558.38 24,373,558.38 2.土地使用权 二、累计折旧和累计 6,256,061.61 6,256,061.61 摊销合计 1.房屋、建筑物 6,256,061.61 6,256,061.61 2.土地使用权 三、投资性房地产净 18,117,496.77 18,117,496.77 值合计 1.房屋、建筑物 18,117,496.77 18,117,496.77 2.土地使用权 四、投资性房地产减 值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账 18,117,496.77 18,117,496.77 面价值合计 1.房屋、建筑物 18,117,496.77 18,117,496.77 2.土地使用权 本期折旧和摊销额 6,256,061.61 元。 11、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 688,386,987.53 64,420,352.91 42,804,905.01 710,002,435.43 其中：房屋及建筑物 211,026,939.59 5,286,591.09 29,476,072.62 186,837,458.06 机器设备 377,856,277.61 30,746,631.34 9,874,831.88 398,728,077.07 运输工具 12,166,869.38 2,445,933.66 2,185,472.92 12,427,330.12 办公设备 15,161,565.51 1,369,170.68 224,733.35 16,306,002.84 其他 72,175,335.44 24,572,026.14 1,043,794.24 95,703,567.34 二、累计折旧合计： 283,020,588.17 46,596,152.93 15,096,859.33 314,519,881.77 其中：房屋及建筑物 53,341,823.95 5,349,509.49 6,988,508.01 51,702,825.43 机器设备 197,842,322.52 25,319,175.17 5,566,088.26 217,595,409.43 运输工具 7,593,359.67 1,680,866.20 1,404,317.67 7,869,908.20 17 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 办公设备 6,430,058.27 2,256,144.18 189,757.32 8,496,445.13 其他 17,813,023.76 11,990,457.89 948,188.07 28,855,293.58 三、固定资产净值合 405,366,399.36 17,824,199.98 27,708,045.68 395,482,553.66 计 其中：房屋及建筑物 157,685,115.64 -62,918.40 22,487,564.61 135,134,632.63 机器设备 180,013,955.09 5,427,456.17 4,308,743.62 181,132,667.64 运输工具 4,573,509.71 765,067.46 781,155.25 4,557,421.92 办公设备 8,731,507.24 -886,973.50 34,976.03 7,809,557.71 其他 54,362,311.68 12,581,568.25 95,606.17 66,848,273.76 四、减值准备合计 1,229,444.76 420,889.31 52,131.46 1,598,202.61 其中：房屋及建筑物 52,131.46 0 52,131.46 0 机器设备 1,177,313.30 420,889.31 0 1,598,202.61 运输工具 0 0 0 0 办公设备 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 五、固定资产净额合 404,136,954.60 17,403,310.67 27,655,914.22 393,884,351.05 计 其中：房屋及建筑物 157,632,984.18 -62,918.40 22,435,433.15 135,134,632.63 机器设备 178,836,641.79 5,006,566.86 4,308,743.62 179,534,465.03 运输工具 4,573,509.71 765,067.46 781,155.25 4,557,421.92 办公设备 8,731,507.24 -886,973.50 34,976.03 7,809,557.71 其他 54,362,311.68 12,581,568.25 95,606.17 66,848,273.76 本期折旧额 31,499,293.6 元。 (2) 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 其他 10,370.00 9,333.00 0 1,037.00 本年增加的固定资产中，由在建工程转入的金额为 31,625,593.70 元 12、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 11,207,138.26 11,207,138.26 16,946,320.13 16,946,320.13 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 工程投 项目名 入占预 资金 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 称 算比例 来源 （％） 62ZD-1 电脑软 650,000.00 590,998.00 0 74,280.00 91 自筹 516,718.00 件等 J07-792 0-004 高 压压缩 1,820,000.00 0 419,173.01 0 23 自筹 419,173.01 空气系 统升级 改造 J07-792 0-143 装 440,000.00 0 385,991.18 0 88 自筹 385,991.18 配流水 线 18 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 DFZD200 8-4 经济 100,000.00 0 278,800.00 0 279 自筹 278,800.00 型数控 改造 j07-792 0-001-0 8VECU 车 300,000.00 0 262,210.30 0 87 自筹 262,210.30 辆控制 功能设 备 自制模 2,534,458.16 0 2,534,458.16 1,259,000.00 100 自筹 1,275,458.16 具 1000/13 00/2000 7,500,000.00 0 2,100,516.83 0 28 自筹 2,100,516.83 T 项目 大棚 555,200.00 0 555,200.00 0 100 自筹 555,200.00 检具 300,000.00 0 256,410.25 0 85 自筹 256,410.25 其他 61,663,490.47 16,355,322.13 22,106,693.64 30,292,313.70 3,013,041.54 8.36 自筹 5,156,660.53 合计 75,863,148.63 16,946,320.13 28,899,453.37 31,625,593.70 3,013,041.54 / / 11,207,138.26 13、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 72,649.57 4,599,474.72 4,672,124.29 非专利技术 4,213,047.36 4,213,047.36 其他 72,649.57 386,427.36 459,076.93 二、累计摊销合计 8,072.16 433,545.97 441,618.13 非专利技术 351,087.28 351,087.28 其他 8,072.16 82,458.69 90,530.85 三、无形资产净值合计 64,577.41 4,165,928.75 4,230,506.16 非专利技术 3,861,960.08 3,861,960.08 其他 64,577.41 303,968.67 368,546.08 四、减值准备合计 非专利技术 其他 五、无形资产净额合计 64,577.41 4,165,928.75 4,230,506.16 非专利技术 3,861,960.08 3,861,960.08 其他 64,577.41 303,968.67 368,546.08 本期摊销额 433,545.97 元。 (2) 公司内部研究开发项目支出： 单位：元 币种：人民币 本期转出 项目 期初数 本期增加 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 研究支出 4,084,943.07 4,817,980.61 39,326.55 4,213,047.36 4,650,549.77 14、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 职工购房补贴 680,000.00 850,000.00 房屋装修 1,304,890.00 0 临时仓库 38,105.61 76,391.13 合计 2,022,995.61 926,391.13 15、递延所得税资产： 19 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异之所得税资产 2,160,821.07 1,001,170.17 合计 2,160,821.07 1,001,170.17 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 坏账准备 7,048,160.22 存货跌价准备 2,658,755.43 固定资产减值准备 756,308.44 职工退休福利计划 1,917,668.00 应付职工薪酬 2,890,682.67 合计 15,271,574.76 16、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏账准备 15,251,485.51 10,685,091.63 4,955,306.63 4,955,306.63 20,981,270.51 二、存货跌价 2,983,210.16 7,711,752.78 4,598,718.25 4,598,718.25 6,096,244.69 准备 三、可供出售 金融资产减值 准备 四、持有至到 期投资减值准 备 五、长期股权 47,900,000.00 2,000,000.00 49,900,000.00 投资减值准备 六、投资性房 地产减值准备 七、固定资产 1,229,444.76 420,889.31 52,131.46 52,131.46 1,598,202.61 减值准备 八、工程物资 减值准备 九、在建工程 减值准备 十、生产性生 物资产减值准 备 其中：成熟生 产性生物资产 减值准备 十一、油气资 产减值准备 十二、无形资 产减值准备 十三、商誉减 值准备 十四、其他 合计 67,364,140.43 20,817,733.72 4,955,306.63 4,650,849.71 9,606,156.34 78,575,717.81 17、短期借款： (1) 短期借款分类： 20 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 434,000,000.00 460,000,000.00 合计 434,000,000.00 460,000,000.00 18、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 22,144,415.00 15,273,998.69 银行承兑汇票 5,736,305.82 1,735,912.31 合计 27,880,720.82 17,009,911.00 19、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 东风汽车有限公司 2,229,872.26 2,384,600.51 合计 2,229,872.26 2,384,600.51 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 其中账龄超过一年的金额为 15,481,016.30,应付账款占期末负债总额的 26.17%主要系本集团为生产 制造型企业，原材料及主要材料等采购量较大，故应付账款占负债的比重较大。 20、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 其中账龄超过一年的金额为 196,931.94. 21、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 11,484,172.52 113,818,157.73 105,846,783.85 19,455,546.40 二、职工福利费 0 11,413,382.26 11,413,382.26 0 三、社会保险费 1,214,351.50 49,718,739.10 46,608,580.03 4,324,510.57 其中：医疗保险费 324,506.56 11,195,562.84 10,562,804.30 957,265.10 基本养老保险费 466,467.83 31,265,679.17 29,206,184.65 2,525,962.35 失业保险费 -73,636.70 2,410,414.74 2,209,365.60 127,412.44 工伤保险费 111,165.41 1,421,294.58 1,129,431.49 403,028.50 生育保险费 -5,603.18 512,469.83 453,840.50 53,026.15 年金缴费 391,451.58 2,913,317.94 3,046,953.49 257,816.03 四、住房公积金 66,583.22 14,906,923.68 14,310,610.88 662,896.02 五、其他 40,731.49 21,557,359.79 1,556,295.66 20,041,795.62 工会经费和职工教育经费 2,728,427.30 3,889,963.04 3,216,340.15 3,402,050.19 因解除劳动关系给予的补偿 0 1,748,244.05 35,616.00 1,712,628.05 合计 15,534,266.03 217,052,769.65 182,987,608.83 49,599,426.85 22、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 本公司商品销售收入适用增值税,购买原材料 增值税 -2,161,397.70 1,750,853.63 等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税, 21 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项 税后的余额. 营业税 269,949.17 537,184.26 本公司收入适用营业税 公司注册地为上海浦东新区,根据上海市浦财 所得税 -4,356,595.65 -2,838,010.00 企（1994）第 26 号文规定 个人所得税 222,205.79 181,776.91 城建税 62,007.13 146,593.11 本公司城建税以应纳增值税为计税依据 房产税 1,038,103.19 0 教育费附加 48,369.00 0 其他 48,412.44 659,377.37 合计 -4,828,946.63 437,775.28 / 23、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 东风汽车有限公司 1,287,499.75 1,921,097.77 合计 1,287,499.75 1,921,097.77 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 账龄超过一年的金额为 23,630,977.07。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 项目 欠款金额 账龄 性质或内容 上海东科汽车零部件有限公司 12,760,000.00 1-2 年 资金往来 上海东森置业有限公司 10,000,000.00 1-2 年 资金往来 合计 22,760,000.00 24、专项应付款： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期结转数 期末数 备注说明 电子发展专项基金 2,692,149.00 2,692,149.00 合计 2,692,149.00 2,692,149.00 / 25、少数股东权益： 单位：元 币种：人民币 子公司名称 少数股权比例（%） 年末金额 年初金额 上海科泰投资有限公司 10.00 2,638,205.16 3,370,123.95 东风伟世通(十堰)汽车饰件系统有限公司 60.00 65,652,454.80 61,117,899.51 东风友联(十堰)汽车饰件有限公司 45.00 9,279,561.89 9,031,325.94 东风襄樊仪表系统有限公司 0.10 68,906.66 296,712.48 东风(十堰)有色铸件有限公司 0.10 41,842.35 -538,145.72 上海东科汽车零部件有限公司 49.99 0.00 8,349,205.01 上海东风汽车实业有限公司 期初 10.00,期末 0.00 0.00 226,726.59 上海东仪汽车贸易有限公司 期初 1.00,期末 0.00 0.00 -911,834.84 合计 77,680,970.86 80,942,012.92 26、股本： 单位：股 22 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 期初数 变动增减 期末数 比例 发行新 比例 发行 数量 数量 数量 (%) 股 (%) 新股 股份总 股份总 313,560,000 100 313,560,000 100 股份总数 313,560,000 数 数 本年股本变动系根据公司于 2006 年 12 月 20 日召开的股权分置改革相关股东会议决议，通过了公 司的股权分置改革方案：由公司唯一的非流通股股东东风汽车有限公司向股权分置改革方案实施之股 权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股送 4 股。公司于 2007 年 1 月 10 日实施了上述股权 分置改革方案。2008 年１月 10 日解除限售股数 15,678,000，剩余限售股数 188,136,000。 27、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 10,923,415.56 0 0 10,923,415.56 其他资本公积 10,873,207.80 87,614.38 0 10,960,822.18 合计 21,796,623.36 87,614.38 21,884,237.74 本期增加的资本公积 87,614.38 元为从本公司工会购入子公司上海东风汽车实业有限公司 10%股 权支付的价款小于应享有上海东风实业有限公司净资产的差额（购入时上海东风实业有限公司净资产 2,136,443.83 元，本公司支付款项 126,030.00 元）。 28、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 66,687,560.14 0 0 66,687,560.14 合计 66,687,560.14 66,687,560.14 29、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -259,790.85 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 -259,790.85 / 加：本期净利润 -70,502,902.14 / 所有者权益内部结转 1,279,124.76 期末未分配利润 -72,041,817.75 / 30、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,090,559,833.48 1,002,109,891.90 其他业务收入 77,511,551.46 72,636,618.21 合计 1,168,071,384.94 1,074,746,510.11 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 汽车零部件生产 973,108,536.11 830,152,839.38 865,402,121.76 747,462,972.82 及销售 23 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 汽配及整车销售 117,451,297.37 114,453,540.80 136,707,770.14 131,944,931.97 合计 1,090,559,833.48 944,606,380.18 1,002,109,891.90 879,407,904.79 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 组合仪表、传感器及软轴 197,025,019.62 148,189,547.94 224,567,196.23 189,735,359.64 制动系、供油系、压铸件、内饰件 776,083,516.49 681,963,291.44 640,834,925.53 557,727,613.18 轿车、卡车及汽配销售 117,451,297.37 114,453,540.80 136,707,770.14 131,944,931.97 合计 1,090,559,833.48 944,606,380.18 1,002,109,891.90 879,407,904.79 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海 131,515,847.53 126,821,705.47 157,507,145.61 147,837,200.10 湖北 959,043,985.95 817,784,674.71 844,602,746.29 731,570,704.69 合计 1,090,559,833.48 944,606,380.18 1,002,109,891.90 879,407,904.79 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 689,705,819.71 63.24 合计 689,705,819.71 63.24 31、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 269,131.48 173,989.63 本公司收入适用营业税 本公司城建税以应纳增值 城建税 2,567,223.30 1,886,846.23 税为计税依据 教育费附加 1,132,970.95 819,045.79 堤防费 287,980.84 305,743.09 地方教育发展费 242,955.47 252,194.02 其他 21,507.56 269,806.18 合计 4,521,769.60 3,707,624.94 / 32、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 62,372.61 5,173,231.14 权益法核算的长期股权投资收益 37,013,270.50 28,356,170.95 处置长期股权投资产生的投资收益 63,250.00 934,040.00 处置交易性金融资产取得的投资收益 -7,285,492.05 2,711,811.83 合计 29,853,401.06 37,175,253.92 24 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 重庆德重机械制造有限公 62,372.61 本期收到的现金分红 司 广州东风江森座椅有限公 本期购入该公司 9%股权，持股比 5,173,231.14 司 例达到 25%，改为权益法核算 合计 5,173,231.14 62,372.61 / (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 襄樊东驰汽车部件有限公司 -336,700.31 -1,347,762.83 上海东风泰利福莫尔斯控制系统 5,431,269.14 5,213,180.45 有限公司 湛江德利化油器有限公司 9,026,885.11 10,744,676.68 本期购入该公司 9%股权，持股比例达到 25%， 广州东风江森座椅有限公司 5,655,003.99 改为权益法核算 上海江森自控汽车电子有限公司 -6,832,533.43 -7,236,520.11 东风伟世通汽车饰件系统控股有 21,067,250.44 23,984,692.32 限公司 合计 28,356,170.95 37,013,270.50 / 33、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 10,685,091.63 2,430,668.43 二、存货跌价损失 7,711,752.78 582,754.81 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 2,000,000.00 0 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 420,889.31 0 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 20,817,733.72 3,013,423.24 34、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 105,080.04 2,030,612.96 其中：固定资产处置利得 105,080.04 2,030,612.96 政府补助 1,819,587.98 541,028.32 其他 1,844,678.61 699,676.98 合计 3,769,346.63 3,271,318.26 35、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 25 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 9,532,183.06 2,770,778.18 其中：固定资产处置损失 9,532,183.06 2,770,778.18 债务重组损失 222,151.00 5,022,137.52 对外捐赠 10,000.00 25,199.00 其他 1,526,896.40 157,540.04 合计 11,291,230.46 7,975,654.74 36、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 2,325,025.64 -928,598.82 期所得税 递延所得税调整 -1,159,650.90 167,491.81 合计 1,165,374.74 -761,107.01 37、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 增值税返还 1,133,087.98 541,028.32 增值税返还 电子发展专项基金 686,500.00 0 湖北省政府相关批文 合计 1,819,587.98 541,028.32 / 38、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 -70,502,902.14 4,603,252.78 归属于母公司的非经常性损益 2 -9,507,190.53 618,960.98 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后 3=1-2 -60,995,711.61 3,984,291.80 的净利润 期初股份总数 4 313,560,000.00 313,560,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加 5 0.00 0.00 股份数（Ⅰ） 发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 6 0.00 0.00 增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末 7 0.00 0.00 的月份数 报告期因回购或缩股等减少股份数 8 0.00 0.00 减少股份下一月份起至报告期期末的月 9 0.00 0.00 份数 报告期月份数 10 12 12 11=4+5+6×7÷10 发行在外的普通股加权平均数 313,560,000.00 313,560,000.00 -8×9÷10 11=4+5+6×7÷10 发行在外的普通股加权平均数 313,560,000.00 313,560,000.00 -8×9÷10 基本每股收益（Ⅰ） 12=1÷11 -0.2248 0.0147 26 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 基本每股收益（Ⅱ） 13=3÷11 -0.1945 0.0127 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 14 0.00 0.00 转换费用 15 0.00 0.00 所得税率 16 0.00 0.00 认股权证、期权行权增加股份数 17 0.00 0.00 稀释每股收益（Ⅰ） 18=[1+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) -0.2248 0.0147 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(14-15)×(1-16)]÷(11+17) -0.1945 0.0127 39、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 拨回的住房补贴 206,167.00 代收代付住房公积金 5,779,852.44 退款 209,974.03 押金 0 社保办拨付款 249,208.49 其他 470,020.93 合计 6,915,222.89 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 其中：租赁费 1,938,720.23 业务招待费 1,529,004.53 运输费 4,174,896.03 差旅费 1,904,867.98 水电邮费 3,603,396.33 个人借款 4,172,497.56 保险款 597,579.05 代付模具款 379,000.00 仓储费 529,548.99 其他 3,342,539.50 合计 22,172,050.20 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 预付设备投资款退回 88,803.73 收到的固定资产增值税退税 5,719,387.54 合计 5,808,191.27 (4) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 票据贴现利息 260,978.92 手续费 111,969.50 合计 372,948.42 27 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 40、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -60,721,700.50 11,138,470.10 加：资产减值准备 20,817,733.72 3,013,423.24 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 46,596,152.93 46,618,842.92 无形资产摊销 433,545.97 8,072.16 长期待摊费用摊销 213,496.00 5,659,360.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 9,427,103.02 -2,030,612.96 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 32,503.96 2,610,214.06 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 0 财务费用（收益以“－”号填列） 26,481,464.51 27,111,483.56 投资损失（收益以“－”号填列） -29,853,401.06 -37,175,253.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,159,650.90 167,491.81 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 0 存货的减少（增加以“－”号填列） 51,773,330.28 19,033,844.79 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 15,963,840.30 -98,764,880.66 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,326,286.97 28,632,989.98 其他 0 0 经营活动产生的现金流量净额 88,330,705.20 6,023,445.53 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 40,623,899.37 41,349,113.47 减：现金的期初余额 41,349,113.47 53,401,230.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -725,214.10 -12,052,116.93 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的应收账 22,442,841.50 63.44 2,725,926.68 65.88 40,380,486.75 76.89 3,127,865.80 62.53 款 单项金额不 重大但按信 用风险特征 组合后该组 3,310,486.77 9.36 993,146.02 24.00 4,067,693.39 7.75 1,220,418.96 24.40 合的风险较 大的应收账 款 其他不重大 9,625,206.68 27.20 418,493.51 10.12 8,068,231.69 15.36 654,113.60 13.07 应收账款 合计 35,378,534.95 / 4,137,566.21 / 52,516,411.83 / 5,002,398.36 / 28 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 该款项收回的可能性 2,280,064.23 100 极小 合计 2,280,064.23 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 二至三年 204.10 0.01 三年以上 3,310,486.77 100 993,146.02 4,067,489.29 99.99 1,220,418.96 合计 3,310,486.77 100 993,146.02 4,067,693.39 100 1,220,418.96 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 应收款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 否 1,611,617.68 对方单位倒闭，款项无法收回。 否 合计 / 1,611,617.68 / / (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 东风汽车有限公司 8,823,791.91 1,522.40 18,448,974.13 1,522.40 合计 8,823,791.91 1,522.40 18,448,974.13 1,522.40 (5) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 16,526,825.61 46.71 合计 / 16,526,825.61 / 46.71 (6) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%) 14,735,884.63 41.65 合计 / 14,735,884.63 41.65 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额重 大的其他应 213,101,187.15 98.14 90,275.00 21.27 282,358,726.18 99.03 收款项 其他不重大 的其他应收 4,038,103.54 1.86 334,207.47 78.73 2,756,165.85 0.97 416,196.72 100.00 款项 合计 217,139,290.69 / 424,482.47 / 285,114,892.03 / 416,196.72 / 29 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 东风汽车有限公司 1,417,860.19 0 0 0 合计 1,417,860.19 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被 在被投 在被投 投 资单位 其中：本期减 资单位 资 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 表决权 值准备 持股比 单 比例 例（％） 位 （％） 东 风 襄 樊 仪 表 49,500,037.60 49,500,037.60 49,500,037.60 99.00 100 系 统 有 限 公 司 东 风 友 联 (十 堰) 汽 13,555,294.78 13,555,294.78 13,555,294.78 55 60 车 饰 件 有 限 公 司 东 风 (十 堰) 有 色 99,000,000.00 99,000,000.00 99,000,000.00 99.00 100 铸 件 有 限 公 司 上 海 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00 90 90 科 泰 30 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 投 资 有 限 公 司 上 海 东 仪 汽 车 9,000,000.00 9,000,000.00 171,715.57 9,171,715.57 9,171,715.57 9,171,715.57 100 100 贸 易 有 限 公 司 上 海 东 科 汽 车 零 10,638,943.06 10,638,943.06 10,638,943.06 4,310,018.44 4,310,018.44 50.01 50 部 件 有 限 公 司 上 海 东 风 汽 车 2,242,518.62 2,242,518.62 -2,242,518.62 0 100 100 实 业 有 限 公 司 东 风 伟 世 通 (十 堰) 汽 车 35,200,000.00 35,200,000.00 35,200,000.00 40 60 饰 件 系 统 有 限 公 司 31 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 金 信 信 托 投 资 47,900,000.00 47,900,000.00 47,900,000.00 47,900,000.00 5 5 股 份 有 限 公 司 上 海 东 森 置 3,700,000.00 3,700,000.00 3,700,000.00 10 10 业 有 限 公 司 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 资单位 被投 中： 值 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 现金红利 表决权 准 持股比 位 减值 备 例（％） 比例 准备 （％） 湛江 德利 化油 62,062,634.96 69,646,736.34 4,344,676.68 73,991,413.02 6,400,000.00 32 30 器有 限公 司 东风 伟世 通 （武 汉） 68,248,569.91 91,750,588.05 8,384,692.32 100,135,280.37 15,600,000.00 40 40 汽车 饰件 系统 有限 公司 上海 东风 泰利 福莫 尔斯 14,601,598.16 28,307,642.27 1,293,180.45 29,600,822.72 3,920,000.00 49 40 控制 系统 有限 公司 襄樊 东驰 汽车 4,173,302.63 5,412,645.72 -1,347,762.83 4,064,882.89 55 50 部件 有限 32 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 公司 上海 江森 自控 汽车 20,058,010.80 13,109,043.55 -7,236,520.11 5,872,523.44 50.01 50 电子 有限 公司 广州 江森 坐椅 11,392,782.87 8,304,148.94 7,152,020.21 15,456,169.15 1,591,617.71 25 25 有限 公司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 146,867,299.59 133,830,770.22 其他业务收入 31,023,609.22 38,686,234.50 合计 177,890,908.81 172,517,004.72 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 汽车零部件生产及销售 146,867,299.59 131,087,581.92 133,830,770.22 126,284,530.19 合计 146,867,299.59 131,087,581.92 133,830,770.22 126,284,530.19 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 制动系、供油系 146,867,299.59 131,087,581.92 133,830,770.22 126,284,530.19 合计 146,867,299.59 131,087,581.92 133,830,770.22 126,284,530.19 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海 14,064,550.16 12,368,164.67 12,339,024.10 10,839,207.69 湖北 132,802,749.43 118,719,417.25 121,491,746.12 115,445,322.50 合计 146,867,299.59 131,087,581.92 133,830,770.22 126,284,530.19 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） 98,542,935.74 67.10 合计 98,542,935.74 67.10 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 6,217,860.19 5,173,231.14 权益法核算的长期股权投资收益 37,013,270.50 28,356,170.95 处置长期股权投资产生的投资收益 934,040.00 合计 43,231,130.69 34,463,442.09 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 东风伟世通(十堰)汽车饰 6,217,860.19 本年取得子公司分配的股利 33 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 件系统有限公司 广州东风江森座椅有限公 本期购入该公司 9%股权，持股比 5,173,231.14 司 例达到 25%，改为权益法核算 合计 5,173,231.14 6,217,860.19 / (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 襄樊东驰汽车部件有限公司 -336,700.31 -1,347,762.83 上海东风泰利福莫尔斯控制系 5,431,269.14 5,213,180.45 统有限公司 湛江德利化油器有限公司 9,026,885.11 10,744,676.68 本期购入该公司 9%股权，持股比例达到 25%，改 广州东风江森座椅有限公司 5,655,003.99 为权益法核算 上海江森自控汽车电子有限公 -6,832,533.43 -7,236,520.11 司 东风伟世通汽车饰件系统控股 21,067,250.44 23,984,692.32 有限公司 合计 28,356,170.95 37,013,270.50 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -42,982,656.59 -10,058,619.30 加：资产减值准备 14,236,805.29 507,521.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,964,813.11 8,670,554.63 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 170,000.00 170,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 4,736,341.26 -1,674,187.68 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 23,900,029.53 18,047,978.72 投资损失（收益以“－”号填列） 43,231,130.69 -34,463,442.09 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 7,023,417.10 -2,963,709.45 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 16,692,702.88 -18,156,158.47 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 29,552,010.75 46,904,100.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 105,524,594.02 6,984,038.38 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 14,869,157.54 9,739,556.73 减：现金的期初余额 9,739,556.73 11,709,458.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,129,600.81 -1,969,901.93 34 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 企 法 母公司对本 母公司对本 本企业 母公司 业 注册 人 业务性 组织机构代 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控 名称 类 地 代 质 码 比例(%) 权比例(%) 制方 型 表 中 汽车及 东风汽 外 中国. 徐 汽车零 东风汽 车有限 16,700,000,000 65 65 7178690889 合 武汉 平 部件制 车公司 公司 资 造 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 企业类 法人 持股比 表决权 组织机构代 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 型 代表 例(%) 比例(%) 码 湖北 东风(十堰)有色铸 有限责 周法 有色铸件 省 十堰 100,000,000 99.90 100 75344624-2 件有限公司 任公司 东 制造 市 湖北 东风襄樊仪表系统 有限责 严方 汽车零部 省 襄樊 50,000,000 99.90 100 87931741-1 有限公司 任公司 敏 件制造 市 上海科泰投资有限 有限责 严方 实业、有价 上海市 30,000,000 90 90 73455545-1 公司 任公司 敏 证券投资 湖北 东风友联(十堰)汽 有限责 游国 汽车零部 省 十堰 27,246,800 55 60 73541494-X 车饰件有限公司 任公司 清 件制造 市 上海东仪汽车贸易 有限责 整车及配 上海市 徐昇 10,000,000 100 100 63111315-9 有限公司 任公司 件贸易 上海风神汽车销售 有限责 杨庆 上海市 整车贸易 3,000,000 100 100 63118858-0 有限公司 任公司 杰 上海东仪汽车技术 有限责 杨庆 整车售后 上海市 3,000,000 100 100 70302943-2 服务有限公司 任公司 杰 维修服务 东风伟世通(十堰) 湖北 有限责 吴新 汽车零部 汽车饰件系统有限 省 十堰 88,000,000 40 60 78094658-4 任公司 波 件制造 公司 市 上海东风汽车实业 有限责 王俊 汽车配件 上海市 2,000,000 100 100 13308101-9 有限公司 任公司 利 贸易 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 法 注 本企业持 本企业在被 人 组织机构代 被投资单位名称 企业类型 册 业务性质 注册资本 股比例 投资单位表 代 码 地 (%) 决权比例(%) 表 一、合营企业 湖 国有企业 孙 襄樊东驰汽车部 北 汽车零部 （全民所有 传 5,000,000 55 50 17939608-3 件有限公司 襄 件生产 制企业） 琨 樊 上 严 上海江森自控汽 海 汽车零部 中外合资 方 40,108,000 50.01 50 78783732-1 车电子有限公司 浦 件生产 敏 东 二、联营企业 广 许 化油器及 湛江德利化油器 东 中外合资 汉 汽车零部 8,550,000 32 30 61783732-1 有限公司 湛 松 件生产 江 东风伟世通（武 湖 严 汽车内饰 中外合资 139,374,120 40 40 75513670-7 汉）汽车饰件系 北 方 生产 35 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 统有限公司 武 敏 汉 上 上海东风泰利福 陈 海 汽车零部 莫尔斯控制系统 中外合资 天 33,931,293 49 40 60732091-6 浦 件生产 有限公司 芳 东 广 苗 广州江森坐椅有 东 汽车座椅 中外合资 明 33,654,732 25 25 76953537-0 限公司 广 生产 正 州 单位:元 币种:人民币 本期营业收入总 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期净利润 额 一、合营企业 襄樊东驰汽车部件有 10,713,936.62 3,323,240.46 7,390,696.16 13,832,180.18 -2,450,477.88 限公司 上海江森自控汽车电 96,070,094.91 84,327,396.58 11,742,698.33 140,690,161.44 -14,470,146.20 子有限公司 二、联营企业 湛江德利化油器有限 376,683,862.23 144,529,859.15 232,154,003.08 462,439,255.47 33,658,644.62 公司 东风伟世通（武汉） 汽车饰件系统有限公 411,012,893.00 169,106,057.00 241,906,836.00 503,574,552.00 58,094,807.00 司 上海东风泰利福莫尔 92,812,928.42 32,403,086.13 60,409,842.29 136,749,930.35 11,326,991.62 斯控制系统有限公司 广州江森坐椅有限公 270,334,541.93 208,509,865.35 61,824,676.58 26,592,232.69 司 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 东风汽车股份有限公司 母公司的控股子公司 71786908-8 东风柳州汽车有限公司 母公司的控股子公司 19860650-9 东风汽车泵业有限公司 母公司的控股子公司 71462502-9 东风汽车紧固件有限公司 母公司的控股子公司 17878542-3 东风贝洱热系统有限公司 母公司的控股子公司 76123471-7 东风活塞轴瓦有限公司 母公司的控股子公司 17885806-3 东风新疆汽车有限公司 母公司的控股子公司 22866396-X 东风专用汽车有限公司 母公司的控股子公司 73085237-9 东风随州专用汽车有限公司 母公司的控股子公司 76413984-6 深圳市东风置业有限公司 母公司的控股子公司 19225857-4 东风德纳车桥有限公司 母公司的控股子公司 74461165-6 东风汽车传动轴有限公司 母公司的控股子公司 13484322-2 襄樊东风汽车电气有限责任公司 母公司的控股子公司 17932044-1 东风客车底盘有限公司 母公司的控股子公司 70682635-7 东风汽车变速箱有限公司 母公司的控股子公司 17885657-8 老河口东风创普专用汽车有限公司 母公司的控股子公司 东风汽车集团股份有限公司 母公司的控股子公司 70689187-X 东风康明斯发动机有限公司 母公司的控股子公司 61540667-2 东风襄樊旅行车有限公司 母公司的控股子公司 东风襄樊物流工贸有限公司 母公司的控股子公司 72829144-5 东风襄樊专用汽车有限公司 母公司的控股子公司 17940946-2 上海嘉华投资有限公司 母公司的控股子公司 74056957-7 东风（武汉）汽车零配件销售服务有限公司 母公司的控股子公司 常州东风汽车有限公司 母公司的控股子公司 75324474-7 郑州日产汽车有限公司 母公司的控股子公司 61471283-8 东风裕隆汽车销售有限公司 母公司的控股子公司 71093868-5 36 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 东风汽车公司 其他 东风汽车工业进出口有限公司 其他 70309550-1 东风（十堰）林泓汽车配套件有限公司 其他 724630127 神龙汽车有限公司 其他 东风（十堰）特种商用车有限公司 其他 东风朝阳柴油机有限责任公司 其他 32293072-1 东风云南汽车有限公司 其他 21652327-3 东风南充汽车有限公司 其他 71752145-2 东风神宇车辆有限公司 其他 74075382-5 东风汽车贸易公司 其他 17877771-4 东风渝安车辆有限公司 其他 75101604-6 东风越野车有限公司 其他 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联 关联交易定 占同类交易 占同类交易 关联方 交易 交易 价原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 类型 内容 （%） （%） 以市场价格 东风汽车有限公 购买 为基准，双方 10,469,927.98 1.11 5,379,724.60 0.75 司 商品 协商确定 以市场价格 东风汽车股份有 购买 为基准，双方 2,016,896.80 0.21 34,078,882.13 4.72 限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风汽车股份有 购买 为基准，双方 900,400.00 0.10 1,679,224.93 0.23 限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风柳州汽车有 购买 为基准，双方 42,631,452.85 4.54 47,281,918.46 6.55 限公司 商品 协商确定 以市场价格 襄樊东驰汽车部 购买 为基准，双方 9,913,388.93 1.37 件有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风汽车泵业有 购买 为基准，双方 789,039.41 0.08 807,796.82 0.11 限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风汽车紧固件 购买 为基准，双方 1,843,332.26 0.20 1,827,712.31 0.25 有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风贝洱热系统 购买 为基准，双方 40,052,699.12 4.26 23,823,675.24 3.3 有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风活塞轴瓦有 购买 为基准，双方 98,432.96 0.01 196,442.31 0.03 限公司 商品 协商确定 以市场价格 购买 东风汽车公司 为基准，双方 7,928,694.98 0.84 6,367,085.49 0.87 商品 协商确定 以市场价格 东风新疆汽车有 购买 为基准，双方 1,481,602.10 0.16 限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风专用汽车有 购买 为基准，双方 35,090.00 0.01 限公司 商品 协商确定 东风随州专用汽 购买 以市场价格 34,618.95 0.01 车有限公司 商品 为基准，双方 37 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 协商确定 以市场价格 深圳市东风置业 购买 为基准，双方 13,487.18 0 有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风德纳德纳车 购买 为基准，双方 34,336.00 0 桥有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风汽车传动轴 购买 为基准，双方 2,086.00 0 有限公司 商品 协商确定 以市场价格 襄樊东风汽车电 购买 为基准，双方 6,910.86 0 气有限责任公司 商品 协商确定 以市场价格 东风汽车工业进 购买 为基准，双方 3,015,852.69 0.32 出口有限公司 商品 协商确定 东风（十堰）林 以市场价格 购买 泓汽车配套件有 为基准，双方 52,560.00 0.01 商品 限公司 协商确定 按照金融机 东风汽车财务有 借款 构同期贷款 260,000,000.00 59.91 289,000,000.00 62.83 限公司 利率 以市场价格 东风汽车有限公 销售 为基准，双方 509,131,768.92 46.69 416,475,363.89 41.56 司 商品 协商确定 以市场价格 东风汽车股份有 销售 为基准，双方 70,619,921.57 6.48 69,527,943.79 6.94 限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风柳州汽车有 销售 为基准，双方 15,637,884.87 1.43 13,607,999.69 1.36 限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风客车底盘有 销售 为基准，双方 4,361,400.92 0.40 8,035,433.41 0.8 限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风汽车变速箱 销售 为基准，双方 0 0 15,980.00 0 有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风汽车泵业有 销售 为基准，双方 4,611,780.68 0.42 4,455,025.46 0.44 限公司 商品 协商确定 老河口东风创普 以市场价格 销售 专用汽车有限公 为基准，双方 0 0 2,122,282.71 0.21 商品 司 协商确定 以市场价格 东风随州专用汽 销售 为基准，双方 2,328,375.63 0.21 3,297,751.85 0.33 车有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风汽车传动轴 销售 为基准，双方 1,795,647.00 0.16 1,079,364.00 0.11 有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风德纳车桥有 销售 为基准，双方 4,439,630.84 0.41 3,337,087.00 0.33 限公司 商品 协商确定 东风伟世通汽车 以市场价格 销售 饰件系统有限公 为基准，双方 39,652,444.09 3.64 1,482,779.52 0.15 商品 司 协商确定 以市场价格 东风汽车集团股 销售 为基准，双方 19,200.00 0 份有限公司 商品 协商确定 东风新疆汽车有 销售 以市场价格 6,815,456.84 0.62 38 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 限公司 商品 为基准，双方 协商确定 以市场价格 东风专用汽车有 销售 为基准，双方 14,250.00 0 限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风贝洱热系统 销售 为基准，双方 13,756.00 0 有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风活塞轴瓦有 销售 为基准，双方 2,769.87 0 限公司 商品 协商确定 以市场价格 襄樊东风汽车电 销售 为基准，双方 6,720.51 0 气有限责任公司 商品 协商确定 以市场价格 东风康明斯发动 销售 为基准，双方 51,919,896.60 4.76 机有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风襄樊旅行车 销售 为基准，双方 1,103,890.33 0.11 有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风襄樊物流工 销售 为基准，双方 10,131,644.31 0.93 贸有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风襄樊专用汽 销售 为基准，双方 3,117,647.89 0.29 车有限公司 商品 协商确定 以市场价格 上海嘉华投资有 销售 为基准，双方 1,200.85 0 限公司 商品 协商确定 东风（武汉）汽 以市场价格 销售 车零配件销售服 为基准，双方 799,453.31 0.07 商品 务有限公司 协商确定 以市场价格 常州东风汽车有 销售 为基准，双方 912,472.70 0.08 限公司 商品 协商确定 以市场价格 郑州日产汽车有 销售 为基准，双方 662,134.24 0.06 限公司 商品 协商确定 以市场价格 神龙汽车有限公 销售 为基准，双方 83,715,973.61 7.68 司 商品 协商确定 以市场价格 东风汽车工业进 销售 为基准，双方 27,448,095.85 2.52 出口有限公司 商品 协商确定 东风（十堰）特 以市场价格 销售 种商用车有限公 为基准，双方 49,997.20 0 商品 司 协商确定 以市场价格 东风朝阳柴油机 销售 为基准，双方 1,412,838.20 0.13 有限责任公司 商品 协商确定 以市场价格 东风云南汽车有 销售 为基准，双方 19,658.12 0 限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风南充汽车有 销售 为基准，双方 387,902.61 0.04 限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风神宇车辆有 销售 为基准，双方 18,000.00 0 限公司 商品 协商确定 39 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 以市场价格 东风汽车贸易公 销售 为基准，双方 900,912.80 0.09 司 商品 协商确定 以市场价格 东风渝安车辆有 销售 为基准，双方 3,658.12 0 限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风越野车有限 销售 为基准，双方 49,654.56 0 公司 商品 协商确定 以市场价格 襄樊东驰汽车部 销售 为基准，双方 410,750.09 0.04 件有限公司 商品 协商确定 以市场价格 东风裕隆汽车销 销售 为基准，双方 702,905.98 0.06 售有限公司 商品 协商确定 (2) 关联租赁情况 单位：元 币种：人民币 出租方 租赁资 租赁资产涉及金 租赁 租赁收益 租赁收益对 承租方名称 租赁期限 名称 产情况 额 收益 确定依据 公司影响 东风汽 东风电子科技 2008 年 1 月 1 日～ 土地 5,108,070.07 车公司 股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收帐款 母公司及最终控制方 74,359,483.10 120,322,001.22 应收帐款 其中：东风汽车有限公司 74,291,038.49 120,322,001.22 应收帐款 合营企业及联营企业 21,856,620.84 8,466.95 应收帐款 受同一母公司控制的其他企业 21,247,517.01 25,003,794.69 应收帐款 其他关联关系方 17,602,488.19 29,312,463.79 应收帐款 减：坏账准备 898,983.87 1,915,190.81 其他应收款 母公司及最终控制方 1,417,860.19 0 其他应收款 合营企业及联营企业 2,958,154.79 556,000.00 其他应收款 其他关联关系方 500,000.00 500,000.00 其他应收款 减：坏账准备 186,507.74 52,800.00 预付帐款 母公司及最终控制方 331,996.38 188,892.35 预付帐款 受同一母公司控制的其他企业 3,791,426.89 3,462,191.37 预付帐款 其他关联关系方 675,184.80 3,851,746.62 应付帐款 母公司及最终控制方 3,580,099.77 3,898,296.67 应付帐款 合营企业及联营企业 614,459.66 930,855.90 应付帐款 受同一母公司控制的其他企业 6,665,835.46 11,045,897.02 应付帐款 其他关联关系方 4,560.00 4,560.00 其他应付款 母公司及最终控制方 1,287,499.75 1,921,097.77 其他应付款 合营企业及联营企业 12,760,000.00 0 其他应付款 其他关联关系方 10,030,494.53 10,030,494.53 其他应付款 其中：上海东森置业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 无 40 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 (十二) 承诺事项： 1、约定大额工程合同支出 项目名称 合同总额 已付金额 未付金额 C16A 仪表板（模具） 4,629,400.00 1,888,820.00 2,740,580.00 D310 右置车 6,349,300.00 2,318,879.25 4,030,420.75 1000T/1300T 注塑机采购/2000T 维修 5,326,177.33 2,318,879.25 3,007,298.08 ERP 管理系统（QAD 一期） 1,259,018.00 959,800.00 299,218.00 D530 仪表板、内外饰项目 9,808,920.00 7,299,790.00 2,509,130.00 F91A(张卫华 13477984313/黄华) 3,101,000.00 1,253,500.00 1,847,500.00 R33 门板总成 5,883,700.00 5,005,000.00 878,700.00 东风 D310 卡车驾驶室内外饰高顶加长型项目 21,434,393.00 19,604,643.50 1,829,749.50 南汽名爵 MG3 顶内饰总成 872,140.00 473,730.00 398,410.00 T33 后搁板（李红平） 793,230.00 516,324.00 276,906.00 五分厂大棚建造工程 495,000.00 445,500.00 49,500.00 D310 中顶盖内饰板 320,000.00 192,000.00 128,000.00 T73 后搁板 383,000.00 0.00 383,000.00 Dongfeng BF 976,950.00 255,000.00 721,950.00 合计 61,632,228.33 42,531,866.00 19,100,362.33 2、约定重大租赁合同支出 期间 经营租赁 融资租赁 2009 年 5,108,070.07 - (十三) 资产负债表日后事项： 无 (十四) 其他重要事项： 无 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -9,427,103.02 系处置固定资产损益。 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 1,819,587.98 系返还增值税和其他政府补助 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 债务重组损益 -222,151.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 系本年出售可供出售的交易性 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 -7,285,492.05 金融资产的损失。 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 对外委托贷款取得的损益 543,254.79 41 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 307,782.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,317,904.00 系归属少数股东的非经常性损 少数股东权益影响额 2,920,472.62 益。 所得税影响额 518,553.94 合计 -9,507,190.53 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常 性损益项目界定为经常性损益的项目，应当做出说明。 单位：元 币种：人民币 项目 涉及金额 说明 股权投资差额摊销 -487,596.00 技术转让费等 2,202,488.41 收到的技术服务费。 技术转让成本 396,988.41 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 -21.3587 -19.2343 -0.2248 -0.2248 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 -18.4785 -16.6406 -0.1945 -0.1945 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 -70,502,902.14 4,603,252.78 401,784,392.65 330,089,980.13 42 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计 报表。 2、2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：欧阳洁 东风电子科技股份有限公司 2009 年 3 月 30 日 43 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 附件一 公司内部控制的自我评估报告 公司内部控制的自我评估报告 东风电子科技股份有限公司（以下简称公司）按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上 市公司内部控制指引》等国家相关法律法规以及中国证券监督管理委员会的有关规定，不断完善公司 治理结构，提高风险控制能力，实现科学决策、科学管理，形成完整的决策机制、激励机制和制约机 制；建立了监督控制机制，加强了授权批准、会计监督、预算管理和内部审计，并制订了相应的内部 控制制度，形成了一个较为完整的风险控制机制，随着公司的发展和市场经济环境的变化还将进一步 完善公司的内部控制制度。公司对内部控制结构和程序的有效性进行了自我评估，现将评估结果报告 如下。 一、内部控制基本原则及目标 （一）公司内部控制遵循以下基本原则： 1、内部控制制度涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键 控制点，将内部控制制度落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 2、内部控制符合国家有关的法律法规和本单位的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，任何部门和 个人都不得拥有超越内部控制的权力； 3、内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，坚持不相容职务相互分离，确保不 同机构和岗位之间权责分明，相互制约、相互监督； 4、内部控制的制订尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果； 5、内部控制随外部环境的变化、公司各职能的调整和管理要求的提高，不断修订和完善。 （二）公司内部控制的基本目标： 1、建立和完善符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制， 保证公司经营管理目标的实现； 2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项业务活动的健康运行； 3、规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量； 4、确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。 二、公司主要内控制度 本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、信 息与沟通、内部监督等五项要素。 （一）内部环境方面 公司建立了股东大会、董事会、监事会的“三会”法人治理结构，三会各司其职、规范运作；设 立了公司综合管理部、计划财务处、经营管理部、规划发展部、证券部、技术中心、党群工作部及审 计室等职能部门，各职能部门之间职责明确、分工协作；设立了内部审计机构，董事会下设董事会审 计委员会，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；大力弘扬企业的经营精神：求严务实， 争创一流。力争为员工创造良好的工作、学习和发展环境，努力实现员工与企业的同步发展。 44 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 （二）风险评估方面 公司充分考虑潜在事件发生的可能性和对公司目标实现的影响程度，对公司所面对的全部风险进 行风险的识别、风险分析、风险评价等步骤进行评估，进而对风险进行系统管理、确定风险应对策略， 及时调整内部控制，以便恰当地处理任何新的或过去未加控制的风险，以达到使风险对公司的影响降 至最低或可以承受的范围。 （三）控制活动方面 针对可能发生发生的风险，公司积极采取应对措施，纠正偏差，使组织的运行朝着既定目标发展， 制定、完善了公司主要内控制度、主要财务管理制度、主要业务内部控制制度如：《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》、《信息披露事务管理制 度》、《投资者关系管理制度》等。 公司财务管理制度主要是公司在财务管理环节即财务预测、财务计划、财务控制、财务分析等环节 都制订了相应的制度，这些制度的制订和实行为完成公司实现企业价值最大化提供了保障，也为公司 进行重大财务决策提供了可靠的依据。良好、有效的财务管理制度能够确保资产的安全、完整，可以 规范财务会计管理行为，因此公司在制度规范化建设、财务会计机构设置及人员、各主要会计处理程 序等方面也做了大量的工作。 公司制订了详细的财务会计制度，内容包括会计制度总则、会计科目及会计报表设置及编报。财 务会计制度规范了公司的会计核算，真实完整的提供公司的会计信息，保证了定期报告中财务数据的 真实可靠。公司为控制财务收支、加强内部管理，建立了切合实际的财务控制制度，其中包括财务管 理制度、财务人员岗位责任制等，公司通过计算机系统来处理公司财务资料，使财务数据更规范、更 快捷。 主要业务内部控制制度中的公司生产管理制度、采购管理制度、营销管理制度主要是针对公司及 公司的各控股企业制订了适应市场需求的生产管理制度、采购管理制度和营销管理制度。这些制度的 制订和执行，使公司建立了正常生产秩序，规范了公司采购行为，降低了采购成本，为企业正常生产 经营提供了保障。 公司对子公司的控制管理制度是对子公司的经营情况予以实时监控，子公司的重大投资活动、筹 资活动在通过子公司董事会审议后，如达到股票上市规则和《公司章程》规定的条件，都须经公司董 事会决议通过方能实施。 公司劳动人事管理制度是对公司实行全员劳动合同制及岗效工资制度为主要形式的内部分配制 度。公司按照国家规定为职工个人建立了社会保障帐户，并按时、足额缴纳各类保险。这些制度的制 订和执行极大调动了职工的劳动积极性和主观能动性，为公司发展提供了优秀人才，为公司今后进一 步的发展提供了人力资源方面的保障。 （四）信息与沟通方面 为了获得充分准确的信息、控制措施得到充分响应、风险评估客观公正，公司从大处着眼、小处 着手，使内部控制涉及到组织的各个环节和各个方面，最大限度的确保广泛的信息来源和相关人员之 间的充分沟通与理解。 45 东风电子科技股份有限公司 2008 年年度报告 （五）内部监督方面 为确保公司财产安全、保证公司利益不受侵犯，公司设立了内部审计制度，对公司各职能部门以 及下属子公司进行合规审计，实施过程控制，实时对公司各项经营活动及子公司生产经营投资进行监 控、审核，特制定了《东风电子科技股份有限公司内部审计工作规定》，使整个内部控制过程，包括 风险评价和控制措施都处于有效的监控之中，并根据具体情况进行及时的动态调整，提高内部控制的 准确性、有效性和控制效率。 本公司董事会对本年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，自本年度 1 月 1 日起至本报告 期末，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。 本公司董事会认为，截止 2008 年 12 月 31 日，公司涉及重要方面的工作已基本建立合理的内部 控制制度，并已得到了有效遵循。现有的内部控制制度能够确保公司经营管理合法合规、资产安全， 并能保证公司财务报告及相关信息真实完整；完善的法人治理结构及内部组织结构，能够形成科学的 决策机制、执行机制和监督机制，有利于提高公司经营效率和效果、保证公司发展战略的实现。随着 公司的发展，公司将对内控制度进一步修改完善，使之始终适应公司发展的需要。 46