金鹰股份(600232)2008年年度报告

浙江金鹰股份有限公司 600232 2008 年年度报告 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..........................................................11 六、公司治理结构 ......................................................................15 七、股东大会情况简介 ..................................................................18 八、董事会报告.........................................．．．．．．．．．．．．．．．．．..............１９ 九、监事会报告........................................................................26 十、重要事项..........................................................................27 十一、财务会计报告 ....................................................................36 十二、备查文件目录 ................................................．...................９８ 1 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 浙江天健东方会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人傅国定、主管会计工作负责人吴文仙及会计机构负责人（会计主管人员）李惠芳声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 浙江金鹰股份有限公司 公司法定中文名称缩写 金鹰股份 公司法定英文名称 ZHEJIANG GOLDEN EAGLE CO.,LTD 公司法定英文名称缩写 GETM 公司法定代表人 傅国定 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 陈曙君 董事会秘书联系地址 浙江省舟山市定海区小沙镇 董事会秘书电话 0580－8021228 董事会秘书传真 0580－8020228 董事会秘书电子信箱 conespent@gmail.com 公司注册地址 浙江省舟山市定海小沙 公司办公地址 浙江省舟山市定海区小沙镇 公司办公地址邮政编码 316051 公司国际互联网网址 www.cn-goldeagle.com 公司电子信箱 gecl@zsptt.zj.cn 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报，上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 金鹰股份 600232 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1994 年 9 月 23 日 公司首次注册地点 浙江省工商行政管理局（杭州） 2001 年 6 月 26 日 公司变更注册日期 2008 年 7 月 2 日 浙江省工商行政管理局（杭州） 公司变更注册地点 浙江省工商行政管理局（杭州） 企业法人营业执照注册号 330000000002907（1/1） 税务登记号码 33090214871793X 组织机构代码 14871793-X 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所 浙江省杭州市西溪路 128 号耀江金鼎广场西楼 7 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 楼 2 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -87,656,405.90 利润总额 -38,693,063.68 归属于上市公司股东的净利润 -38,401,639.66 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -88,758,357.07 经营活动产生的现金流量净额 99,500,162.23 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 19,937,490.57 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 26,168,927.86 量持续享受的政府补助除外 非货币性资产交换损益 1,427,714.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,802,861.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 617,269.14 少数股东权益影响额 -378,638.65 所得税影响额 -218,907.98 合计 50,356,717.41 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,123,582,273.18 1,542,095,562.55 -27.14 1,526,730,525.77 利润总额 -38,693,063.68 72,505,615.62 -153.36 129,939,030.99 归属于上市公司股东 -38,401,639.66 49,866,598.56 -177.01 99,427,923.81 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -88,758,357.07 29,705,803.04 -398.79 95,690,915.25 的净利润 基本每股收益（元／ -0.12 0.17 -170.59 0.45 股） 稀释每股收益（元／ -0.12 0.17 -170.59 0.45 股） 扣除非经常性损益后 的基本每股收益（元 -0.29 0.10 -390.00 0.44 ／股） 全面摊薄净资产收益 减少 8.46 个 -3.66 4.80 10.66 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 减少 8.71 个 -3.63 5.08 10.79 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 减少 11.45 全面摊薄净资产收益 -8.46 2.99 10.26 个百分点 率（%） 3 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 扣除非经常性损益后 减少 11.55 的加权平均净资产收 -8.39 3.16 10.38 个百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 99,500,162.23 -12,252,758.10 912.06 64,567,829.89 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.32 -0.05 740.00 0.30 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 2,251,295,669.07 2,306,298,747.79 -2.38 2,124,405,517.60 所有者权益（或股东 1,049,066,219.45 1,038,913,598.22 0.98 932,506,419.21 权益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 3.36 4.48 -25.00 4.26 股） 公司于 2008 年 8 月 9 日实施了每 10 股送 3 股的 2007 年度利润分配方案，摊薄了公司每股净资产. 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 比例 数量 送股 金 其他 小计 数量 (%) 新 (%) 转 股 股 一、有限售 条件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 130,978,687 56.52 36,010,828 -10,942,594 25,068,234 156,046,921 50.03 持股 其中： 境内 非国有法人 130,978,687 56.52 36,010,828 -10,942,594 25,068,234 156,046,921 50.03 持股 境内 自然人持股 ４、外资持 股 其中： 境外 法人持股 境外 自然人持股 有限售条件 130,978,687 56.52 36,010,828 -10,942,594 25,068,234 156,046,921 50.03 股份合计 二、无限售 条件流通股 份 1、人民币普 100,776,539 43.48 35,882,380 19,184,048 55,066,428 155,842,967 49.97 通股 2、境内上市 的外资股 4 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 100,776,539 43.48 35,882,380 19,184,048 55,066,428 155,842,967 49.97 计 三、股份总 231,755,226 100 71,893,208 8,241,454 80,134,662 311,889,888 100 数 股份变动的批准情况 1、浙江金鹰股份有限公司的股权分置改革方案于 2006 年 1 月 23 日已经相关股东大会审议通过,并 经上海证券交易所《关于实施浙江金鹰股份有限公司股权分置改革方案的通知》批准，于 2006 年 2 月 10 日实施后首次复牌。根据股权分置改革方案，公司有限售条件的流通股 10,942,594 股于 2008 年 2 月 19 日上市流通。 2、浙江金鹰股份有限公司可转换公司债券经中国证监会发行字（2006）112 号文批准，并于 2006 年 11 月 20 日发行，发行金额 32,000 万元（32 万手，320 万张）。根据有关法律及本公司《可转换公 司债券募集说明书》约定，此次发行的可转换公司债券从 2007 年 5 月 20 日起进入转股期，转债持有 人可将可转换公司债券按约定条件转换为“金鹰股份”人民币普通股。本报告期，公司因可转债转股 增加股本 8,241,454 股。 3、公司 2007 年度分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股，该分配方案经 2007 年度股东大会审议 通过，并于 2008 年 8 月 7 日实施该分配方案，公司总股本由此增加 71,893,208 股（其中限售 36,010,828 股，无限售条件流通股 35,882,380 股。 报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响 公司可转换债券转股导致公司总股本扩大,截止 2009 年 4 月 23 收盘，公司总股本为：362,121,093 股，因此每股收益为：-0.11 元，由于公司可转换债券转股使公司增加净资产及 2008 年度公司亏损 38,401,639.66 元原因,故现每股净资产为：3.39 元。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 售日期 年度分配方案实 施增加限售股 浙江金鹰 36,010,828 股,股 2009 年 2 集团有限 130,978,687 10,942,594 36,010,828 156,046,921 权分置改革法定 月 19 日 公司 承诺实施解除 10,942,594 股 合计 130,978,687 10,942,594 36,010,828 156,046,921 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 单位：股 币种:人民币 股票及其 发行价格 获准上市交 衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 （元） 易数量 的种类 可转换公 2006 年 11 2006 年 12 2010 年 11 月 2 100 3,200,000 3,200,000 司债券 月 20 日 月6日 日 浙江金鹰股份有限公司可转换公司债券经中国证监会发行字（2006）112 号文批准，并于 2006 年 11 月 20 日发行，发行数量 32,000 万元（32 万手，320 万张）。根据有关法律及本公司《可转换公司 5 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 债券募集说明书》约定，此次发行的可转换公司债券从 2007 年 5 月 20 日起进入转股期，转债持有人 可将可转换公司债券按约定条件转换为“金鹰股份”人民币普通股。 2、公司股份总数及结构的变动情况 1、浙江金鹰股份有限公司的股权分置改革方案于 2006 年 1 月 23 日已经相关股东大会审议通过, 并经上海证券交易所《关于实施浙江金鹰股份有限公司股权分置改革方案的通知》批准，于 2006 年 2 月 10 日实施后首次复牌。根据股权分置改革方案，公司有限售条件的流通股 10,942,594 股于 2008 年 2 月 19 日上市流通。 2、浙江金鹰股份有限公司可转换公司债券经中国证监会发行字（2006）112 号文批准，并于 2006 年 11 月 20 日发行，发行金额 32,000 万元（32 万手，320 万张）。根据有关法律及本公司《可转换公 司债券募集说明书》约定，此次发行的可转换公司债券从 2007 年 5 月 20 日起进入转股期，转债持有 人可将可转换公司债券按约定条件转换为“金鹰股份”人民币普通股。在本报告期内，累计转股数为 8,241,454 股。 3、公司 2007 年度分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股，该分配方案经 2007 年度股东大会审议 通过，并于 2008 年 8 月 7 日实施该分配方案，公司总股本由此增加 71,893,208 股（其中限售 36,010,828 股，无限售条件流通股 35,882,380 股。 本报告期内，公司总股本因转债转股扩大 8,241,454 股,年度分配方案实施扩大 71,893,208 股；其 中无限售条件流通股因实施股改承诺扩大 10,942,594 股，因转债转股扩大 8,241,454 股,年度分配方 案实施扩大 35,882,380 股，累计扩大 55,066,428 股。截止本报告期末，公司无限售条件流通股 155,842,967 股，有限售条件流通股 156,046,921 股，合计总股本 311,889,888 元。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 29,092 户 前十名股东持股情况 报 告 股东 持股比 期 持有有限售条 股东名称 持股总数 质押或冻结的股份数量 性质 例(%) 内 件股份数量 增 减 境内 浙江金鹰集 非国 54.59 170,272,293 0 156,046,921 质押 96,460,000 团有限公司 有法 人 中国工商银 行－中海能 源策略混合 未知 0.64 2,000,000 型证券投资 基金 中国工商银 行－兴业可 转债混合型 未知 0.62 1,933,476 证券投资基 金 黄晓霞 未知 0.48 1,510,900 张中东 未知 0.26 804,000 6 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 中国建设银 行－兴业社 会责任股票 未知 0.25 769,903 型证券投资 基金 王建设 未知 0.24 756,860 郝彦军 未知 0.19 592,400 何小春 未知 0.18 560,000 文世良 未知 0.17 532,870 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条 股东名称 股份种类 件股份的数量 浙江金鹰集团有限公司 14,225,372 人民币普通股 中国工商银行－中海能源策略 2,000,000 人民币普通股 混合型证券投资基金 中国工商银行－兴业可转债混 1,933,476 人民币普通股 合型证券投资基金 黄晓霞 1,510,900 人民币普通股 张中东 804,000 人民币普通股 中国建设银行－兴业社会责任 769,903 人民币普通股 股票型证券投资基金 王建设 756,860 人民币普通股 郝彦军 592,400 人民币普通股 何小春 560,000 人民币普通股 文世良 532,870 人民币普通股 前三名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 上述股东关联关系或一致行动 动信息披露管理办法》规定的一致行动人，其他股东之间未知其是 的说明 否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 公司于 2008 年 8 月 7 日实施每十股送 3 股的 2007 年度利润分配方案，由此浙江金鹰集团有限公 司增加股本 39,293,606 股。另浙江金鹰集团有限公司所持 9646 万股金鹰股份为公司可转换债券提供 担保而抵押给中国工商银行浙江省分行。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股 持有的有限售 可上市交易时 新增可上市交易 限售条件 号 东名称 条件股份数量 间 股份数量 股改承诺：①其所持有的 金鹰股份非流通股股份 自获得上市流通权之日 起,在 24 个月内不上市交 易或转让。②在上述承诺 2009 年 14,225,372 期满后,通过证券交易所 1. 浙江金鹰集团 2 月 19 日 156,046,921 挂牌交易出售股份,出售 有限公司 股份数量占金鹰股份股 份总数的比例在 12 个月 内不超过 5%,在 24 个月 内不超过 10%。 2010 年 141,821,549 实施股改承诺 2 月 10 日 7 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 机械、建筑装潢材料、卫生用 浙江金鹰集团有 品、制造加工、纺织品、服装 傅万寿 15,800 1998 年 6 月 27 日 限公司 加工、饮食服务、纺织原料、 机电产品 (2) 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 浙江省定海纺织 陈三君 12,673 1990 年 1 月 2 日 纺织机械及机械配件 机械总厂 浙江金鹰集团有限公司(金鹰集团)为本公司的第一大股东,成立于 1998 年 6 月 27 日,法定代表 人傅万寿,注册地为浙江省舟山市定海区,公司注册资本人民币 15800 万元,由浙江省定海纺织机械厂 和定海绢纺炼绸厂共同出资组建的有限责任公司.其中,浙江省定海纺织机械厂出资 15484 万元,占注 册资本的 98%,定海绢纺炼绸厂出资 316 万元,占注册资本的 2%.经营范围为机械、建筑装潢材料、卫 生用品、制造加工、饮食服务、纺织原料、机电产品。主要产品有：船用柴油机及配件、食品包装机 械、模具、竹地板等。 浙江金鹰股份有限公司的主发起人浙江省定海纺织机械厂成立于 1990 年，注册地浙江省舟山市 定海，注册资本为人民币 12673 万元。1994 年 10 月变更为浙江省定海纺织机械总厂，法定代表人 陈三君。1998 年 6 月，总厂以包括对本公司的全部长期投资在内的资产投资组建浙江金鹰集团有 限公司，致使本公司的控股股东变更为浙江金鹰集团有限公司。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 8 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 可转换公司债券情况 1、转债发行情况 浙江金鹰股份有限公司可转换公司债券经中国证监会发行字[2006]112 号文批准,于 2006 年 11 日 20 日发行，发行金额为 32,000 万元（32 万手，320 万张），每张面值为 100 元，向 2006 年 11 月 17 日收市后登记在册的公司股东按持股比例优先配售。本次发行至 2006 年 11 月 24 日结束， 网下向原股东配售 78,210,000 元，网上向原股东配售 14,491,000 元，向社会公开发行 227,299,000 元，合计 320,000,000 元。 2、报告期转债持有人情况 期末可转债持有人数 316 前十名可转债持有人情况 可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%) 国际金融－渣打－CITIGROUP 19,692,000 10.42 GLOBAL MARKETS LIMITED 全国社保基金二零五组合 15,267,000 8.08 华安财产保险股份有限公司 14,152,000 7.49 中国人寿保险股份有限公司－传 统－普通保险产品－005L－ 14,076,000 7.45 CT001 沪 中国人寿保险股份有限公司－分 14,076,000 7.45 红－个人分红－005L－FH002 沪 中国人寿保险(集团)公司－传统 14,076,000 7.45 －普通保险产品 中国农业银行－长盛动态精选证 13,307,000 7.04 券投资基金 中国工商银行－兴业可转债混合 10,677,000 5.65 型证券投资基金 中国人寿保险股份有限公司 8,113,000 4.29 中信证券－工行－CREDIT 6,533,000 3.46 SUISSE (HONG KONG) LIMITED 3、报告期转债变动情况 单位:元 币种:人民币 本次变动增减 本次变动前 本次变动后 转股 赎回 回售 可转换公司债 239,188,000 50,170,000 0 0 189,018,000 券 4、报告期转债累计转股情况 报告期转股额（元） 50,170,000 报告期转股数（股） 8,241,454 累计转股数（股） 21,144,800 累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 9.66 尚未转股额（元） 189,018,000 未转股占转债发行总量（%） 59.07 9 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 5、转股价格历次调整情况 单位:元 币种:人民币 调整后转 转股价格调整日 披露时间 披露媒体 转股价格调整说明 股价格 国证券报、上海证券 因 2007 年度分配方 2008 年 8 月 8 日 4.77 2008 年 7 月 24 日 报、上交所网站 案实施 www.sse.com.cn 公司股票收盘价已 连续 20 个交易日中 超过 10 个交易日低 中国证券报、上海证 于公司当期转股价 2008 年 10 月 15 日 3.57 2008 年 9 月 27 日 券报、上交所网站 格的 90%，故公司第 www.sse.com.cn 一次临时股东大会 审议通过向下修正 转股价格。 截止本报告期末最新转股价格 3.57 6、转债的担保人 本公司转债的担保人是中国工商银行浙江省分行 7、转债其他情况说明 1、公司可转换公司债券于 2006 年 12 月 6 日在上海证券交易所上市，2007 年 5 月 20 日进入转 股期，转股期限：2007 年 5 月 20 日——2010 年 11 月 20 日。 2、2009 年 4 月 3 日，公司发布关于“金鹰转债”赎回事宜的提示公告。2009 年 2 月 19 日至 2009 年 4 月 1 日，已连续 30 个交易日内至少 20 个交易日的收盘价格不低于当期转股价格（3.57 元/股） 的 130%（4.65 元/股），已满足首次赎回条件。根据上述约定和《上市公司证券发行管理办法》、上 海证券交易所《上市规则》等有关规定，公司董事会决定公司行使赎回权，将截至赎回登记日（2009 年 5 月 11 日）收市后尚未转股的“金鹰转债”全部赎回。 10 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 年 持有 股 初 年末 本公 份 性 年 被授予的限制 变动 姓名 职务 任期起止日期 持 持股 司的 增 别 龄 性股票数量 原因 股 数 股票 减 数 期权 数 2006 年 5 月 28 日～2009 傅国定 董事长 男 64 0 0 0 0 0 是 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 28 日～2009 傅品高 副董事长 男 60 是 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 28 日～2009 潘明忠 董事、总经理 男 44 是 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 28 日～2009 傅明康 董事 男 64 是 年 5 月 28 日 2008 年 12 月 30 日～2009 陈士军 董事 男 40 是 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 28 日～2009 邵燕芬 董事 女 42 是 年 5 月 28 日 2008 年 6 月 19 日～2012 杨东辉 独立董事 男 64 是 年 5 月 28 日 2008 年 6 月 19 日～2012 赖尚云 独立董事 男 75 是 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 28 日～2009 翟鸿曦 独立董事 男 62 是 年 5 月 28 日 2008 年 12 月 30 日～2009 傅万寿 监事会主席 男 64 否 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 28 日～2009 傅友忠 职工监事 男 39 是 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 28 日～2009 乐国海 监事 男 55 是 年 5 月 28 日 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 2006 年 5 月 28 日～2009 李雪芬 职工监事 女 42 是 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 28 日～2009 洪东海 监事 男 39 是 年 5 月 28 日 2007 年 10 月 29 日～2009 吴文仙 财务总监 女 48 是 年 5 月 28 日 2008 年 10 月 29 日～2009 傅祖平 副总经理 男 48 是 年 5 月 28 日 2008 年 10 月 27 日～2009 单平 副总经理 男 40 是 年 5 月 28 日 2008 年 10 月 27 日～2009 王金林 副总经理 男 44 是 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 29 日～2008 戴大鸣 独立董事 男 72 是 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 28 日～2008 沈玉平 独立董事 男 51 是 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 28 日～2008 高旺 副总经理 男 43 是 年 10 月 27 日 2006 年 5 月 28 日～2008 张建平 董事、副总经理 男 57 是 年 12 月 30 日 2007 年 6 月 15 日～2009 陈曙君 董事会秘书 男 36 是 年 5 月 28 日 2006 年 5 月 28 日～2008 袁国庆 监事会主席 男 45 否 年 12 月 30 日 2006 年 5 月 28 日～2009 李慧芳 财务负责人 女 41 是 年 5 月 28 日 1 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.傅国定：1994 年起任浙江金鹰股份有限公司董事长、总经理，现任浙江金鹰股份有限公司董事长。 2.傅品高：1994 年起任浙江金鹰股份有限公司党委书记、副董事长，现任浙江金鹰股份有限公司副董 事长。 3.潘明忠：2000 年起至今任浙江金鹰股份有限公司总经理。 4.傅明康：1994 年起至今任浙江金鹰股份有限公司副总经理。 5.陈士军：1998-2001，任金鹰股份四川绵阳绢麻纺织有限公司总经理；2001-至今，任浙江金鹰股份 有限公司营销部经理、负责人。 6.邵燕芬：2000 年起至今任达利绢纺制衣有限公司副总经理。 7.杨东辉：纺织工业部设计院工程师；纺织部政策研究室干部、部长秘书；中国纺织工业经济研究中 心副处长、处长、副主任；纺织工业部经济调节司副司长、司长；现任中国纺织工业协会副会长、中 国纺织经济研究中心主任、中国家用纺织品行业协会会长。 8.赖尚云：现任浙江舟山安信税务师事务所名誉所长。曾任舟山地区（市）财税局科长、副局长、局 长及舟山市人民政府副秘书长等职。 9.翟鸿曦：原舟山市人大常委会法制委主任委员，2003 年起担任公司独立董事。 10.傅万寿：2001 年起任浙江金鹰集团有限公司董事长至今。 11.傅友忠：2002 年起担任公司进出口部经理至今。 12.乐国海：1990 年起担任公司织炼分厂厂长至今。 13.李雪芬：1992 年起任舟山达利针织有限公司副总经理、总经理至今 14.洪东海：2001 年起担任公司亚麻分厂厂长。 15.吴文仙：1998 年至 2007 年 10 月任安徽金海会计师事务所所长、安徽华普会计师事务所金海分所 所长。2007 年 10 月至今任公司财务总监。 16.傅祖平：2001 年起任浙江金鹰股份伊犁亚麻制品分公司经理,现任公司副总经理。 17.单平：浙江金鹰股份有限公司基建处工作，现任浙江金鹰股份有限公司基建处负责人，现任公司副 总经理。 18.王金林：曾任嘉兴绢纺厂副厂长、浙江金鹰绢纺有限公司副总经理，现任浙江金鹰绢纺有限公司总 经理及公司副总经理。 19.戴大鸣：原浙江省轻工厅厅长、党组书记，2002 年起担任公司独立董事。 20.沈玉平：浙江财经学院财政与公共管理学院院长，2002 年起担任公司独立董事。 21.高旺：2003 年 10 月至 2004 年 1 月舟山市定海区政府挂职工作；2004 年 7 月起担任浙江金鹰股份 有限公司副总经理，现已离任。 22.张建平：2000 年起至 2008 年 12 月任浙江金鹰股份有限公司副总经理,现已离任。 23.陈曙君：2002-2007 年 4 月任舟山中川电子有限公司综合部主任、宁波弘基科技投资有限公司市场 部经理等，2007 年 6 担任公司董事会秘书。 24.袁国庆：1998 年起任浙江金鹰集团有限公司财务负责人，现已离任。 25.李慧芳：原公司财务部工作，2005 年 2 月起任公司财务负责人。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 浙江金鹰集 2010 年 5 月 28 傅万寿 董事长 2006 年 5 月 1 日 是 团有限公司 日 浙江金鹰集 2006 年 5 月 28 2008 年 12 月 30 袁国庆 财务负责人 是 团有限公司 日 日 傅万寿先生一直任浙江金鹰集团有限公司法定代表人，董事长。 袁国庆先生曾任浙江金鹰集团有限公司财务部负责人，本届任期从 2006 年 5 月 28 日至 2008 年 12 月 28 日，现已离任。 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事及高级管理人员领取的报酬均为公司行政管理人员收入，按公司制定的相关考核 办法执行。独立董事参照公司独立董事工作制度执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司依据年度考核办法并结合公司发展目标制定相关人员考核指标，最终在年未依考核指标完成 情况确定相应报酬。独立董事津贴则交由董事会审议通过。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 傅万寿 是 袁国庆 是 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 傅明康 副总经理 身体原因 高旺 副总经理 个人原因 袁国庆 监事会主席 个人原因 戴大鸣 独立董事 任期到 沈玉平 独立董事 任期到 张建平 副总经理、董事 个人原因 1、公司第五届董事会十六次会议审议通过对杨东辉及赖尚云独立董事的提名议案，并于 2008 年 6 月 18 日交由年度股东大会审议通过。 2、公司第五届董事会于 2008 年 10 月 23 日审议通过对王金林傅祖平、单平聘任为公司副总经理 的议案。 3、公司第五届董事会二十二次会议审议通过增补陈士军为公司董事，并于 2008 年 12 月 29 日提 交公司第二次临时股东大会审议通过。 4、公司 2008 年临时股东大会审议通过增补傅万寿先生为公司第五届监事会监事的议案，同日第 五届第十一次会议选举决定由傅万寿先生为公司第五届监事会主席。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 5,862 公司需承担费用的离退休职工人数 6 公司员工情况的说明 由于受金融风暴影响，公司在职员工人数有适当缩减。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 4,511 销售人员 302 技术人员 590 财务人员 151 行政管理人员 183 其它 25 2、教育程度情况 教育类别 人数 中专及中专以上人员 1,676 中专以下人员 4,186 1 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》以及中国证监会《上市公司治理准则》等法律、法规 和其他规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，加强公司治理结构的制度建设，确保公司的 规范运作，继续落实《公司治理纲要》。当前，公司治理的状况基本符合中国证监会和浙江证监局对 上市公司治理的要求，主要情况如下： 1、关于股东及股东大会。公司严格根据《股东大会规范意见》、《公司法》、《公司章程》、《股 东大会议事规则》等要求通知、召开股东大会和确定议事程序，能够确保股东合法权益，特别是中小 股东享有平等的地位和充分行使股东权利。公司的股东能经常通过各种方式与公司进行及时沟通，公 司能认真负责地解答股东提出的有关公司生产经营情况的问题，并认真听取股东对公司提出的建议。 公司关联交易遵循“公平、公开、公正”的原则，未损害公司和股东的利益。公司控股股东通过股东 大会行使出资者的权利，没有干预公司的决策和生产经营活动；公司与控股股东在业务、人员、资产、 机构和财务方面做到了“五分开”。 2、关于董事和董事会。公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序选聘董事。公司董事 会由 9 人组成，其中独立董事 3 人；董事会人数和人员的构成符合《上市公司治理 准则》、《公司 章程》及其他法律、法规的规定。由于二名独立董事任期届满，公司在报告期内更换二名独立董事； 一名董事因个人原因辞去董事一职，公司新增补一名。公司制定的《董事会议事规则》和《独立董事 工作制度》能确保全体董事认真履行职责，保证履职的诚实、守信和勤勉；能保证公司董事会独立运 作，保证独立董事充分行使职权，确保董事会严格按照规定的程序谨慎决策。 3、监事与监事会。公司严格按照《公司法》和《公司章程》规定的程序选聘监事。公司在监事会 由 5 人组成，其中职工代表监事 2 人；公司监事会的人数和人员构成符合《上市公司治理 准则》、 《公司章程》及其他法律、法规的规定。公司监事会依据《公司章程》和《监事会议事规则》依法对 公司运作、财务情况及公司董事、总经理及其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 4、关于信息披露与透明度。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询。公司 根据有关法律、法规、上海证券交易所《股票上市规则》等相关规定和《公司章程》的规定，及时公 平地在《中国证券报》、《上海证券报》、及上交所网站进行信息披露，公司及董事会保证信息披露 的内容真实、准确、完整。 报告期内，公司修改完善了《公司信息披露管理办法》，并将一如既往地 努力规范运作，切实维护股东利益。 5、关于绩效评价和激励约束机制。公司按照发展规划的要求，建立了公开、透明的董事、监事和 经 理人员的绩效评价标准和激励约束机制，目前的激励办法能保证管理团队的高效运行。公司董事会已 成立了薪酬与考核委员会，预计在将来的运作中，该委员会对完善公司的绩效评价和激励约束机制起 到重要作用。 6、关于关联交易。公司的关联交易主要是向控股股东浙江金鹰集团有限公司及实际控制人浙江省 定海纺织机械总厂出售资产及购入下属子公司股权以减少关联交易等，其计价依据及结算方式均参考 同类业务可比的市场价格及方式制定，并严格依据相关评估报告，决策程序合法，定价合理、公允， 相关信息披露充分、及时、完整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。 7、关于公司治理基础制度与规范运作。 一方面，公司根据有关部门出台的最新法规文件，结合公司实际情况审议制订了对《公司董事会审 计委员会年报工作规程》、公司《独立董事年报工作制度》等，使公司内控制度更加科学化，制度执 行更趋规范化，进一步完善了公司法人治理制度体系，从制度上保证公司治理水平的完善的提高。2008 年 7 月至 8 月，公司依据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》、《证券法》、《股票上市 规则》、六部委新颁布《企业内部控制基本规范》及《浙江金鹰股份有限公司章程》中的相关规定， 连续修订了《货币资金管理制度》、《资金筹集管理制度》、《授权审批管理制度》、《结算债权管 理制度》及《公司关联交易管理办法》、《防范控股股东及关联方占用公司资金的专项制度》，公司 从制度上保证“防范大股东资金占用问题”能得到有效、积极落实。同时公司将根据制度实际实施情 况及法规要求，不断完善，使之更适应符合市场对公司的要求、确实保护投资者的利益。 另一方面，公司把董事、监事、高管人员及控股股东有关人员学习上市公司规范运作法律法规当作 一项日常性工作，长抓不懈，公司持续督促公司董事、监事、高管人员及控股股东有关人员加强有关 法律、法规的学习，将监管部门有关文件及时发送上述人员，要求其认真学习领会，不断提高规范化 运作的意识。 关于公司专项治理活动 2 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监会[2007]28 号)及浙 江证监局下发的《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》(浙江证监上市字[2007]31 号)文件精神,按照省局统一布暑,公司成立了以董事长为首的公司治理专项活动领导小组和自查小组, 并根据公司实际情况,自 2007 年４月起分阶段实施开展了本次公司治理专项活动。公司本着实事求是 和认真负责的态度,进行逐项自查,查找分析公司在治理结构方面存在的不足和产生问题的原因。2007 年 6 月,公司在严格自查的基础上,整理撰写了《金鹰股份关于公司治理情况的自查报告和整改计划》, 提交公司五届九次董事会审议通过后,在上海证券交易网站公告披露；同时公司还设置专用电话、传真 和邮箱等,方便广大投资者、社会公众参与对公司治理情况评议,诚恳听取投资者、社会公众提出的意 见、建议。期间，公司还组织董事、监事、高级管理人员进一步学习了《公司法》、《证券法》、《信 息披露管理办法》等有关法律、法规，提高公司规范意识。 2007 年 8 月,浙江省证监局对我司进行了专项检查,并出具了《关于对金鹰股份公司治理情况综合评 价和整改意见的通知》(浙证监上市字[2007]104 号),提出了进一步改进意见。公司对此积极落实,努 力改进。2007 年 10 月 30 日，经公司第五届十二次董事会会议审议通过了《金鹰股份治理专项活动整 改报告》，2008 年 7 月 19 日，公司五届十七次董事会审议通过《公司治理活动专整改说明》。通过 该次中国证监会组织开展的公司治理专项活动,为我司加强基础制度建设、改善公司治理结构、提升公 司治理水平、促进公司规范运作提供了良好的契机。公司将按照证券监管部门的要求,严抓整改措施的 贯彻落实,不断提高公司的规范运作意识,继续推动公司治理水平再上新台阶,保证公司的健康发展。 2008 年中，浙江省证监局在全省范围内“防范控股股东及关联方占用公司资金行为”专项工作。 公司上下对此非常重视，并设立“防范控股股东及关联方占用公司资金行为领导小组”，由董事长任 组长，总经理任副组长，财务负责人、董事会秘书及财务、审计相关部门负责人为成员。该小组为防 范控股股东及关联方占用公司资金行为的日常监督机构。同时明确公司董事长是防止资金占用、资金 占用清欠工作的第一责任人，董事、监事及高级管理人员应按照《公司法》、《公司章程》及公司内 部管理制度的规定，勤勉尽职履行自己的职责，切实维护公司资金和财产安全。公司审计部门作为日 常的稽核监督机构，按照有利于事前、事中、事后监督的原则，负责对经营活动和内部控制执行情况 的监督和检查，并对检查对象和内容进行评价，提出改进和处理意见，确保内部控制的贯彻实施和生 产经营活动的正常进行。公司财务部门负责对公司及下属子公司进行检查，上报与控股股东及关联方 非经营性资金往来的审查情况，杜绝控股股东及关联方的非经营性占用资金情况的发生。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 杨东辉 4 3 1 0 因公出差 赖尚云 4 4 翟鸿曦 7 7 戴大鸣 3 3 沈玉平 3 3 杨东辉先生因工作原因不能参加公司第五届十七次董事会，委托翟鸿曦先生代为出席并表决。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 报告期内,公司独立董事能够按照相关法律法规及《公司章程》、《独立董事工作制度》以及《独 立董事年报工作制度》的有关规定，认真履行独立董事的职责和行使独立董事的职权，勤勉尽职。报 告期内，公司独立董事均能亲自出席或委托其他独立董事出席董事会会议，认真审议各项议案，提出 审议意见和建议并行使独立的表决权。他们分别从管理、财务、法律等方面对公司的经营管理、重大 投资决策等提出了专业建议，对公司的关联交易、聘任高管等发表了独立意见。独立董事对董事会决 策的重大事项，都事先对公司介绍的情况和提供的资料进行认真审核，为董事会的重要决策做了充分 的准备工作，并在董事会上充分发表意见。对 2008 年的公司定期报告进行事先审阅，并及时反馈相 关意见。对信息披露情况进行监督与核查，维护了公司整体利益和社会公众股东的合法权益。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 3 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 公司拥有独立于控股股东的原材料采购、供应、生产、销售体系及生产经 业务方面独立情况 营场所。与关联方的关联交易均严格按照市场合理的价格条件进行，保证 各项交易公平。 公司在劳动、人事和工资管理等方面均独立于控股股东单位，公司总经理、 人员方面独立情况 副总经理、财务人员、董秘等高级管理人员均未在控股股东单位担任任何 行政职务。 公司拥有独立的生产系统和独立的生产配套设施，拥有全部产品的注册商 标、非专利技术等无形资产，涉及的产品专利权、土地使用权、房产等都 资产方面独立情况 在股份名下。股份公司所使用的后勤服务设施与集团公司按双方签订的后 勤服务合同执行，能确保公司全体股东的合法权益。 公司生产、经营的组织管理机构均独立于控股股东单位，按照公司组织规 机构方面独立情况 程设置的职能机构可以满足公司正常生产经营的需要。 公司设有独立的财务部门，配备独立的财会人员，建立了独立的会计核算 财务方面独立情况 体系和财务管理制度，具有独立的银行帐户并依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 为保障公司又好又快地持续健康发展，公司已基本建立了符合现代企业制度以及自身发展的内部控 制机制，相关内控制度覆盖了公司经营活动和内部管理的各个方面，并且得到了有效执行。 1、公司内部控制公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规和上海证券交易所《上市公司内部控 制指引》的要求，结合公司实际情况，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会各专业委员会工作规则》等制度，以进一步促进公 司规范运作和法人治理结构的完善。 2、生产经营管理控制 公司制定了生产经营管理制度、人力资源管理制度、安全生产管理制度及以 ISO9001 质量管理体系 的生产经营制度和管理办法，保障了公司内部控制的有效性和经营管理目标的实现。公司岗位权限与 职责分工明确，内部控制措施得以有效实施。公司近年来的生产经营符合监管部门的有关规定，未发 生因违法违规规定而受到处罚的情况，不存在因风险控制不力导致的损失事件。 3、财务管理控制 公司认真执行国家财经政策和各项法律法规，严格按照《会计法》、《企业会计准则》等相关规定 来处理相关会计事项，公司的会计管理程序完整、合理、有效。为加强资金管理，控制财务收支，公 司制定了详尽的《财务管理制度》，对公司财务管理体制等作了细致规定，对公司合法合规运作、控 制风险、稳健经营提供了重要保证。公司于 2008 年 7 月连续修订了《货币资金管理制度》、《资金筹 集管理制度》、《授权审批管理制度》、《结算债权管理制度》及《公司关联交易管理办法》、《防 范控股股东及关联方占用公司资金的专项制度》等相关有关财务的内控制度，更严格财务纪律，加强 会计监督，规范各种费用开支标准,保障公司稳健经营。 4、信息披露管理控制 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市 规则》等法律法规和部门规章，2007 年公司新修订了《信息披露事务管理办法》，对公司信息披露的 范围和内容、程序、责任划分及保密措施均作了规定。公司信息披露系统内部控制制度具有完整性、 合法性及合理性。 5、内控制度及监督机构 2007 年公司设立了董事会审计委员会，根据《董事会审计委员会工作细则》的要求开展工作，同时 配合监事会的审计、监督工作，内部形成由董事会审计委员会和监事会构成的双层监督体系。2008 年， 该制度得以有效执行。 公司将在以后的工作实践中不断健全和完善适合公司生产经营、业务特点和管理要求的内部控制制 度，形成对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的内部控制体系。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 公司建立了内部控制制度。 公司没有设立内部控制检查监督部门。 4 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司管理层根据董事会确定的年度生产、经营目标、按公司生产产品的不同情况，以控 制产品成本、扩大产品销售为目标，将公司全部生产、经营环节分成品 21 个经济责任制的考核单位， 各考核单位实行风险抵押，并根据指标完成的不同情况，给予不同比例的奖励和扣赔。公司根据高级 管理人员所分管单位总体经济指标的完成情况对其进行年终考评和奖励。公司第四届董事会第四次会 议通过了《关于计提中高层管理人员激励基金的议案》。该激励基金的计提办法自 2003 年度执行以 来，执行情况良好。 另外，公司为各项创新工作制定了相应的考评办法。年未，公司依此办法对创新产品和人员进行 评定并采取相应的激励措施。 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 中国证券报、上海证券报、上 2008 年 6 月 18 日 2008 年 6 月 19 日 大会 交所网站 一、审议通过了公司 2007 年度董事会工作报告； 二、审议通过了公司 2007 年度独立董事述职报告： 三、审议通过了公司 2007 年度财务决算报告； 四、审议通过了公司 2007 年度利润分配预案； 五、审议通过了公司 2007 年度报告正文及其摘要； 六、审议通过了关天续聘浙江天健会计师事务所为公司 2008 年度财务审计机构的议案； 七、审议通过了关于支付浙江天健会计师事务所 2007 年度审计报酬的议案； 八、审议通过了《公司独立董事年报工作制度》； 九、审议通过了《公司董事会审计委员会年报工作规程》。 十、审议通过了《浙江金鹰股份有限公司关联交易》的议案。 十一、审议通过了《关于执行新会计准则调整公司 2007 年期初资产负债表相关项目及其金额》的议 案。 十二、审议通过了《关于 2007 年度资产减值准备的议案》。 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年度第一 中国证券报、上海证券报、上 次临时股东大 2008 年 10 月 13 日 2008 年 10 月 14 日 交所网站 会 2008 年第二次 中国证券报、上海证券报、上 2008 年 12 月 29 日 2008 年 12 月 30 日 临时股东大会 交所网站 一、第一次临时股东大会审议通过了《向下修正“金鹰转债”转股价格的议案》 二、第二次临时股东大会审议通过了： 1、审议通过《关于增补公司第五届董事会董事的议案》，同意增补陈士军为公司第五届董事会董 事。 2、审议通过《关于转让公司工业园区综合楼的议案》。 3、审议通过了《关于增补公司第五届监事会监事的议案》，同意增补傅万寿先生为公司第五届监 事会监事。 5 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况回顾 2008 年，公司生产经营遭遇到前所未有的困难，步履艰难。上半年，面临原材料价格大幅上涨、劳 动用工、运输费用等企业生产要素成本增加和人民币升值、贷款利率上升导致财务成本增加等困难， 同时又在麻绢纺织品市场周期低迷等种种外部不利因素共同影响下，企业效益大幅滑坡，并承受了 “5.12”汶川特大地震对公司的损失影响。下半年来，特别是第四季度，在国际金融风暴冲击下，国 际市场极度低迷，市场需求急剧下降，销售订单明显减少，麻、绢纺织品销售遇到了前所未有的困难。 纺织机械又因行业性固定资产投资停滞销售也急转直下，然原料市场因需求缩减出现了较大幅度的价 格回落，导致存货跌价幅度较大，经营环境趋向恶劣，公司出现了有史以来的首次亏损。面对金融危 机冲击，公司经营管理层承受巨大压力同时，坚定信心不动摇。针对国际市场需求萎缩，公司收集各 方信息，深入调研国内市场产品需求现状经及未来的需求预测，理性分析企业自身产业结构和应对危 机的优势与劣势，不主动减员，自觉承担社会责任及行业责任。在企业内部，完善内部管理制度，强 化成本控制力度，加大对管理层执行力的考核，提升管理效益。 2008 年，公司实现总营业收入 112358 万元，同比下降 27.14%，实现利润总额-3869 万元，同比减 少 153.36%，实现归属于母公司所有者净利润-3840 万元，同比减少 177.01%，公司出现了严重亏损， 报告期末，公司总资产 225129 万元，同比小幅下降 2.38%。公司麻、绢纺织品及纺机设备等主营业务 收入大幅回落及产品毛利率的下降是公司利润下滑的主要原因；再加上公司报告期未库存商品较多， 下半年原料市场价格较快回落使公司计提存货跌价准备金额较大，也是公司出现严重亏损的重要原因。 报告期内，公司各块主营业务及经营情况： （1）报告期内，公司纺织机械受国际金融风暴影响较大，麻纺及绢纺企业纷纷停产或减产，基本 停止了对新增产能的扩张，公司纺织机械主导产品的亚麻纺机设备的生产、销售极不旺畅。2008 年， 公司纺织机械实现主营业务收入 9722 万元，同比减少 32%；主营业务利润 2229 万元，同比减少 46%。 （2）报告期内，绢纺销售继续低迷，虽然公司努力开发绢纺新工艺的高品位产品来代替原传统工 艺产品，在一定程度上有效遏制了绢纺产品利润的大幅滑坡，但由于绢纺传统市场的萎缩，特别是金 融危机导致国际市场对高档、高价位的绢纺产品需求急剧下降，恶化了公司经营成果。报告期内绢纺 产品实现主营业务收入 49418 万元，实现主营业务利润 2410 万元，同比分别下降 31%与 22%。 （3）报告期内，麻纺产业市场一直处于低迷状态，公司虽努力开发新品，但由于上半年度进口亚 麻原料价格飞涨，其它各项成本居高不下，产品盈利非常困难，下半年全球金融危机影响，传统的欧 洲市场销售下降幅度很大；另一方面由于面对萎缩的市场，产能过剩，竞争更为激烈，价格只降难升， 利润由此大幅缩减。2008 年，公司麻纺产业实现主营业务收入 66016 万元，主营业务利润 2853 万元， 分别较去年同期下降 24%和 75%。 （4）报告期内，公司塑料机械通过开发新产品、新市场，积极拓展国际市场，但也深受国际金融 危机影响，市场竞争加剧，销售出现了下降，虽然主营业务利润有所上升，但仍维持在低位。本报告 期内，实现主营业务收入 17438 万元，主营业务利润 1905 万元，分别比去年同期减少 21%和增加 12%。 （5）报告期内，公司针织、服装受全球市场波动冲击，虽能基本维持原有经营，但主营业务利润 率较低。报告期内，公司服装实现主营业务收入 14030 万元，主营业务利润 274 万元，分别比去年减 少 7%和 39%。 报告期内会计资料分析： 1、截止到 2008 年 12 月 31 日，公司资产负债表项目大幅变动情况及原因： 1)预付帐款 1818 万元，比年初的 3639 万元减少 1821 万元，下降 50.04%，主要是公司合理调控资 金支付所致； 2)其他流动资产 238 万元，比年初的 1273 万元减少 1035 万元，下降 81.3%，主要是应收出口退税 减少所致； 3)长期股权投资 1000 万元，比年初的 1500 万元减少 500 万元，下降 33.33%，主要是金鹰大酒店 有限公司纳入合并报表范围所致； 4)实收资本 31189 万元，比年初的 23176 万元增加 8013 万元，上升 34.57%，主要是部分“金鹰 转债”持有人按约定条件将其持有的“金鹰转债”转换为公司股份 824 万股和根据公司 2007 年度股东 大会决议派发的 2007 年度股票股利 7189 万股所致； 5)少数股东权益 3621 万元，比年初的 8915 万元减少 5294 万元，下降 59.38%，主要是公司本期收 购金鹰绢纺 47%股权和控股子公司伊犁亚麻纺织有限公司分配股利所致。 2、截止到 2008 年 12 月 31 日，公司利润表项目大幅变动情况及原因： 6 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 1) 营业收入 112358 万元，比上年同期 154210 万元减少 41852 万元，下降 27.14%，主要是主营 业务收入比上年同期减少所致； 2) 主营业务收入 110384 万元，比上年同期 151431 万元减少 41047 万元，下降 27.10%，主要受 金融危机影响，亚麻、绢丝产品市场萎缩，导致销售额比上年同期减少所致； 3) 主营业务成本 99230 万元，比上年同期 129248 万元减少 30018 万元，下降 23.22%，主要是 销售额比上年同期减少所致； 4) 主营业务利润 11154 万元，比上年同期 22183 万元减少 11029 万元，下降 49.71%，主要是销 售额减少和毛利率下降所致； 5) 管理费用 6132 万元，比上年同期 4322 万元增加 1810 万元，增长 41.87%，主要是上年按新 会计准则的规定冲销了以前年度计提的职工福利费结余和国家提高土地使用税标准后公司增加土地使 用税支出等原因所致； 6) 资产减值损失 2685 万元，比上年同期 975 万元增加 1710 万元，增长 175.38%，主要是计提 存货跌价准备所致。 7) 营业外收入 5325 万元，比上年同期 983 万元增加 4342 万元，增长 441.70%，主要是本期收 到政府补助和出售工业园区综合楼获得收益所致； 8) 利润总额-3869 万元，比上年同期 7250 万元减少 11119 万元，下降 153.36%，主要是销售额 减少、毛利率下降、三项费用及资产减值损失增加和营业外收入增加共同影响所致； 9) 所得税费用 322 万元，比上年同期 1222 万元减少 900 万元，下降 73.64%，主要是公司利润 减少和企业所得税率降低所致。 10) 归属于母公司所有者的净利润-3840 万元，比上年同期 4987 万元减少 8827 万元，下降 177%， 主要是利润减少所致； 11) 少数股东损益-351 万元，比上年同期 1041 万元减少 1392 万元，下降 133.71%，主要是公司 所属控股子公司发生亏损所致。 3、截止到 2008 年 12 月 31 日，公司现金流量表项目大幅变动情况及原因： 1) 经营活动产生的现金流量净额 9950 万元，比上年同期-1225 万元增加 11175 万元，增长 912.24%，主要是加大应收帐款收回力度和严格控制购买原材料现金支付等原因所致； 2) 投资活动产生的现金流量净额-1259 万元，比上年同期-13234 万元减少 11975 万元，主要是 处置工业园区综合楼收回现金以及固定资产、无形资产投资减少所致； 3) 筹资活动产生的现金流量净额-13398 万元，比上年同期 9907 万元减少 23305 万元，主要是 新增借款比上年同期减少、票据融资比上年同期增加和偿还债务比上年同期增加以及支付给少数股东 股利比上年同期增加等原因所致。 重要分子公司情况： 1、浙江金鹰绢纺有限公司主要经营纺织品（不含印染、砂洗业务）、服装的制造加工；纺织机 械、塑料加工机械的制造；金属材料、五金、化工产品（不含化学危险品）、机电产品（不含汽车） 及其配件的销售（以上法律规定禁止的不得经营，应经审批的未经审批前不得经营）。注册资本为人 民币 3,000 万元。 报告期内，总资产 12376 万元，实现销售收入 14217 万元，销售利润 960 万元，分别比上年同期 下降 31.22 %和 36.88 %。 2、浙江金鹰塑料机械有限公司主要经营塑料机械产品及其他机械产品与配件的制造、加工、销售。 注册资本为人民币 3,000 万元。 报告期内，总资产 16051 万元，实现销售收入 11420 万元，销售利润 1969 万元，分别比上年同 期下降 25.42 %和 上升 10 %。 3、舟山达利针织有限公司主要经营针织系列产品的生产、销售。注册资本 111 万美元。 报告期内，总资产 2511 万元，实现销售收入 8132 万元，销售利润 269 万元，分别比上年同期增 加 3.860%和下降 27.49 %。 4、浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司主要经营绢纺织品、麻纺织品、丝绸制品、服装、地毯制 造及销售，绢纺丝绸原料、麻纺原料及副产品加工、销售，自营商品的进出口业务（国家政策禁止的 除外）。注册资本 5500 万元。 报告期内，总资产 11029 万元，实现销售收入 13006 万元，销售利润 224 万元，分别比上年同期 7 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 下降 34.24 %和 86.19 %。 5、浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司主要生产和经营亚麻纺织品，以及其他纤维纺织品，亚麻原料 的购销；货物和技术的进出口业务，开展边境小额贸易。注册资本 1500 万元。 报告期内，总资产 11692 万元，实现销售收入 12212 万元，销售利润 1023 万元，分别比上年同 期下降 20.72 %和 70.84%。 2009 年工作展望 2009 年，全球金融风暴对实体经济的冲击和影响还在加深，国际市场空前萧条，公司所面临的困难 还会很多，冲击仍在继续，面对重重困难，公司迎难而上，坚定信心，积极应对严峻挑战，抢抓新的 发展机遇，优化调整产品结构，加快转型升级，并在低谷中积蓄力量，卧薪尝胆，以求蓄势待发。首 先坚持纺织机械制造与纺织工艺实践紧密结合的发展方向，努力开拓，务实创新，不断提升企业的核 心竞争能力，巩固公司在绢、麻纺机成套设备制造及绢、麻纺织行业中的龙头地位的同时，集中力量 向麻、绢纺下游成品及终端产品市场方向发展；同时适时调整产业结构，优化产业在各区域配置，集 中企业优势资源扭转经营颓势，在努力止住经济效益下滑的局面同时打造公司新的成长点。对此，2009 年重点做好下面几项工作： 1. 坚持“创业、创新”。突出抓好“创新”工作，努力提升“自主创新”能力，加速新产品开 发和工艺技术创新，着力提高产品附加值和产品市场竞争力，为企业发展提供新的增长动力。2008 年， 公司自主研发生产的“亚麻干湿纺工艺及相关设备”已获得批量生产成功，该工艺能充分挖掘和提高 麻资源的附加值，将打成麻下脚料开发出风格独特的亚麻纱新品种，将广泛用于家居、装饰等各领域。 2009 年公司将继续深入开发以下三项系列新产品：一是进一步完善推进大麻（汉麻）高支纺纱工艺技 术，在已形成金鹰自主创新开发的工艺流程及装备基础上，加大对大麻（汉麻）纺织、服装系列产品 进入终端市场的开发力度，使之最终转换为金鹰新的增长点。二是在已研制成功新型、高效黄麻纺织 成套技术装备基础上，加快对适应市场需求的黄麻高支纱、布系列产品进入终端市场的开发，致力于 打造具有较强优势和特色的新产业链和增长点。三是进一步加大对亚、大麻（汉麻）新型工艺技术装 备和新型、高效制塑机械设备开发创新力度，不断推出适应市场、受客户欢迎的产品。并以前瞻性地 投入，为以后新的发展储备技术条件。 2. 加快产品结构调整，适时调整优化产业结构，效益优先。公司在 2009 年将大力发展大麻（汉 麻）、高支棉麻、花色、特色麻类等各式天然纤维新产品，重点开发差异化、个性化、款式各异、不 同花色品种的大麻（汉麻）等优质特色面料及着力开发适销对路的服装成品，努力拓展麻类产品终端 市场，提高公司产品附加值和盈利能力。另公司将不断优化改进绢纺新工艺，新技术，继续提高产品 档次和品位；推进纺织机械和塑料机械的新产品开发进度，以质量为核心，积极推出环保节能机型。 同时公司将在 2009 年积极贯彻公司发展战略，加大产业整合力度，调整企业资源在各区域布局配置， 为公司长远发展打好基础。 3. 加强品牌建设，继续实施品牌战略工程。加大力度打造金鹰品牌优势，不断丰富金鹰品牌内 涵。目前公司拥有“金鹰”牌桑蚕丝及亚麻纱（中国名牌产品）、“金鹰”商标（２３类）（中国驰 名商标）、“金鹰”牌桑针织服装（国家免检产品）， 但“金鹰”的品牌优势大都集中在中、上游产 品。2009 年，公司将努力提升“金鹰”品牌在衍生产品的品牌地位，加大力度打造终端产品的品牌优 势，努力增强“金鹰”在下游产业链终端市场的品牌竞争力。 4. 确立新的经营模式，应对市场变化，加强营销队伍建设，提高营销队伍素质。2009 年，公司 在着力培养一批在国内、外营销过硬的营销精兵强将同时，将更致力于培养、造就和招聘一批开拓国 内终端产品市场的策划、营销、服务的高素质人才。辅以扎实、科学的营销管理，配合企业品牌建设 及产品结构调整，促成公司产品向终端延伸转型升级，开拓新市场，促进销售新增长。 5. 加强内部管理，控制风险。2009 年公司一方面计划完善目标责任制，将企业经济效益与干部 职工的切身利益进一步挂勾，细化管理，同时加强对员工的教育培训，促进公司人事制度改革。另一 方面公司组织力量加强内控制度建设，对财务管理、风险控制、成本管理方面逐步完善，达到六部委 所颁布《企业内部控制基本规范》要求。在企业内部牢固树立以人为本的管理理念，结合企业文化建 设，形成良好的工作氛围，增强企业凝聚力，培育和造就一支高素质的干部职工队伍，充分调动和发 挥广大员工的积极性和创造性，以求企业又好又快发展。 6. 切实落实节能环保及安全生产工作。公司努力完善现有环保设施，确保正常运行，大力推行 企业清洁化生产，同时加强节能新技术新工艺的研发和推广。2009 年，雨露沤麻还要加大力度积极推 进，加速开发成功能彻底消除污水、达到净化环境、绿色环保、节约大量水资源和煤、汽、电的消耗， 8 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 降低成本，又能提高麻纤维强力和纺纱质量的独特雨露麻沤制工艺技术。为节能减排，提升产品质量， 获取新的经济效益进行不懈努力。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 减少 4.27 个 纺织 1,240,018,523.64 1,172,552,313.32 5.44 -26.64 -23.18 百分点 减少 0.87 个 机械 273,732,613.90 232,226,178.73 15.16 -25.43 -24.66 百分点 减少 1.02 个 服装 140,304,031.99 137,565,662.96 1.95 -7.31 -6.33 百分点 减少 9.23 个 其它 5,451,295.40 5,896,884.61 -8.17 142.80 165.47 百分点 小计 1,659,506,464.93 1,548,241,039.62 抵消 555,665,661.47 555,936,990.31 合计 1,103,840,803.46 992,304,049.31 分产品 麻纺产 减少 8.83 个 660,158,435.03 631,627,077.46 4.32 -23.74 -15.98 品 百分点 绢纺产 增加 0.56 个 494,177,091.91 470,072,324.42 4.88 -31.31 -31.72 品 百分点 纺机及 减少 6.32 个 97,225,307.74 74,934,103.10 22.93 -31.59 -25.48 配件 百分点 注塑机 增加 3.26 个 174,383,374.53 155,329,777.75 10.93 -21.24 -24.02 及配件 百分点 减少 1.02 个 服装 140,304,031.99 137,565,662.96 1.95 -7.31 -6.33 百分点 羊绒产 减少 0.94 个 85,682,996.70 70,852,911.44 17.31 -18.62 -17.69 品 百分点 减少 0.58 个 压铸机 2,123,931.63 1,962,297.88 7.61 -39.89 -39.51 百分点 减少 9.23 个 其他 5,451,295.40 5,896,884.61 -8.17 142.80 165.47 百分点 小计 1,659,506,464.93 1,548,241,039.62 抵消 555,665,661.47 555,936,990.31 合计 1,103,840,803.46 992,304,049.31 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 外销 459,969,565.09 -15.71 内销 643,871,238.37 -33.52 小计 1,103,840,803.46 9 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入 新年 费用计 计划 度经 划(亿 为达目标拟采取的策略和行动 (亿 营目 元) 元) 标 1.坚持“创业、创新”。突出抓好“创新”工作，努力提升“自主创新” 能力，加速新产品开发和工艺技术创新，着力提高产品附加值和产品市场 竞争力，为企业发展提供新的增长动力。2008 年，公司自主研发生产的“亚 麻干湿纺工艺及相关设备”已获得批量生产成功，该工艺能充分挖掘和提 高麻资源的附加值，将打成麻下脚料开发出风格独特的亚麻纱新品种，将 广泛用于家居、装饰等各领域。2009 年公司将继续深入开发其它系列新产 品。 2.加快产品结构调整，适时调整优化产业结构，效益优先。重点开发差异 化、个性化、款式各异、不同花色品种的大麻（汉麻）等优质特色面料及 着力开发适销对路的服装成品，努力拓展麻类产品终端市场，另公司将不 断优化改进绢纺新工艺，新技术，继续提高产品档次和品位；推进纺织机 械和塑料机械的新产品开发进度，以质量为核心，积极推出环保节能机型。 下降 12 3.加强品牌建设，继续实施品牌战略工程。2009 年，公司将努力提升“金 6%-8% 鹰”品牌在衍生产品的品牌地位，加大力度打造终端产品的品牌优势，努 力增强“金鹰”在下游产业链终端市场的品牌竞争力。 4.确立新的经营模式，应对市场变化，加强营销队伍建设，提高营销队伍 素质。 5.加强内部管理，控制风险。2009 年公司计划完善目标责任制，细化管理， 同时加强对员工的教育培训，促进公司人事制度改革。另一方面公司组织 力量加强内控制度建设，对财务管理、风险控制、成本管理方面逐步完善， 达到六部委所颁布《企业内部控制基本规范》要求。 6.切实落实节能环保及安全生产工作。2009 年，雨露沤麻还要加大力度积 极推进，加速开发成功能彻底消除污水、达到净化环境、绿色环保、节约 大量水资源和煤、汽、电的消耗，降低成本，又能提高麻纤维强力和纺纱 质量的独特雨露麻沤制工艺技术。 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:元 币种:人民币 报告期内公司投资额 17,630,000.00 报告期内公司投资额比上年增减数 -47,450,000.00 报告期内公司投资额增减幅度(%) -72.91 1. 收购浙江金鹰绢纺有限公司股权 2008 年 7 月，经公司第五届董事会第十八次会议批准，同意公司与控股股东浙江金鹰集团有限公司(以 下简称金鹰集团)及自然人王丰平签订的《股权转让协议书》，公司以 1,420 万元的价格受让金鹰集团 及自然人王丰平分别持有的浙江金鹰绢纺有限公司(以下简称金鹰绢纺)40%及 7%的股权（转让价格参 考截止 2007 年 12 月 31 日，公司拟受让的股权所对应的经审计的净资产 1,520 万元。交易各方约定， 10 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 若截止 2007 年 12 月 31 日公司拟受让的股权对应的净资产评估值低于 1,420 万元，则以评估值作为交 易价格。截止 2007 年 12 月 31 日，公司拟受让的股权对应的净资产评估值为 1,952 万元，故以 1,420 万元的价格作为交易价格）。经上述股权转让后，公司持有金鹰绢纺 100%股权。2008 年 10 月 20 日， 金鹰绢纺办妥上述股权转让的工商变更登记手续。 2. 增资浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 根据浙江方正轻纺机械检测中心有限公司股东会决议，该公司注册资本由 10 万元增资到 50 万元，各 股东同比例增资，公司于 12 月 16 日支付增资款 32 万元，该公司于 2008 年 12 月 30 日办妥增资的工 商变更登记手续。 被投资的公司情况 占被投资公司权益的比例 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 (%) 纺织品、服装的制 造、加工；纺织品机 械、塑料加工机械的 浙江金鹰绢纺有限公司 100 制造；金属材料、五 金、化工产品、机电 产品及配件的销售 轻纺机械产品质量 浙江方正轻纺机械检测 检测；轻纺机械的科 80 中心有限公司 技开发及信息咨询 服务 1、募集资金总体使用情况 单位:元 币种:人民币 尚未使用募 募集 募集 本年度已使用 已累计使用募集 尚未使用募集 募集资金总额 集资金用途 年份 方式 募集资金总额 资金总额 资金总额 及去向 发行 2006 可转 320,000,000.00 3,107,946.50 301,971,319.09 11,828,680.91 专户存储 债 本次募集资金总额为 32,000 万元,扣除证券承销费及保荐费 620 万元,实际可使用 31,380 万元。 11 2、承诺项目使用情况 是否符 是否变 实际投 项目进 预计收 承诺项目名称 拟投入金额 合计划 产生 更项目 入金额 度 益 进度 工业园区、金鹰纺机、塑机、服装制造基地建设 项目 否 8,930 8,930 是 已完成 项目 司整 项目 收购张家口新元纺织有限公司棉、麻设备 否 3,500 3,500 是 已完成 司整 项目 公司本部羊绒混纺纱技术改造项目 否 2,050 2,050 是 已完成 司整 项目 公司本部 1 万锭亚麻纺技术改造项目 否 5,750 4,250 是 已完成 司整 在建设 河北张家口新建 5 万锭麻棉混纺及 15000 锭亚麻 中,尚 否 8,500 3,525 是 尚未 纺 未产生 效益 在建设 中,尚 嵊州亚麻纺织项目 否 3,850 2,143 是 尚未 未产生 效益 项目 河北沽源亚麻产业基地建设 否 3,000 2,485 是 已完成 司整 项目 新疆塔城亚麻原料种植、加工产业化投资项目 否 4,800 3,314 是 已完成 司整 合计 / 40,380 30,197 / / 该次募集资金到位后,承诺投资的工业园区金鹰纺机、塑机、服装制造基地建设项目 8930 万元；收购张家口新元纺 元；公司本部羊绒混纺纱技术改造项目 2050 万元；公司本部 1 万锭亚麻纺技术改造项目 4250 万元，合计 18730 万元， 期用自由资金垫资，现已用募集资金归还银行贷款。 3、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 项目体现在公司整体业 浙江金鹰绢纺有限公司 1,420 已完成 绩中 合计 1,420 / / (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 第五届十三次 2008 年 4 月 9 中国证券报、上海 2008 年 2 月 10 详见公告 会议 日 证券报 日 第五届十四次 2008 年 4 月 17 中国证券报、上海 2008 年 4 月 18 详见公告 会议 日 证券报 日 本次董事会仅审议 《2008 年第一季 第五届十五次 2008 年 4 月 27 度报告》全文及其 2008 年 4 月 28 审议通过一季度报 会议 日 正文之事项，董事 日 会决议公告免于披 露。 第五届十六次 2008 年 5 月 27 中国证券报、上海 2008 年 5 月 28 详见公告 会议 日 证券报 日 第五届十七次 2008 年 7 月 19 中国证券报、上海 2008 年 7 月 20 详见公告 会议 日 证券报 日 第五届十八次 2008 年 7 月 30 中国证券报、上海 2008 年 7 月 31 详见公告 会议 日 证券报 日 第五届十九次 2008 年 8 月 25 中国证券报、上海 2008 年 8 月 26 详见公告 会议 日 证券报 日 第五届二十次 2008 年 9 月 26 中国证券报、上海 2008 年 9 月 27 详见公告 会议 日 证券报 日 第五届二十一 2008 年 10 月 中国证券报、上海 2008 年 10 月 24 详见公告 次会议 23 日 证券报 日 第五届二十二 2008 年 12 月 中国证券报、上海 2008 年 12 月 13 详见公告 次会议 12 日 证券报 日 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司共召开两次股东大会，即 2007 年度股东大会和 2008 年第一次及第二次临时股东大 会。董事会严格按照《公司章程》和相关法规履行职责，认真执行了股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前初步审阅了公司编制的财务会计报表，认为 财务会计报表基本能够反映公司时的财务状况和经营成果。在年审会计师进场后，审计委员会与会计 师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并保持与年审会计师的沟通，督促其 在约定时限内提交审计报告。再此期间，审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，并汇同公司其 它独立董事一并沟通研究，认为公司 2008 年末存货数量较多，近期库存商品及原料价格波动幅度较大， 按照谨慎性原则，提出要求公司对存货价值再次进行了合理重估。在年审注册会计师出具初步审计意 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 见后，审计委员会再次同其进行了沟通，对财务会计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。 同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会 计师事务所的决议，审计委员会认为公司聘请的浙江天健东方会计师事务所有限公司在为公司提供 2008 年度审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的 各项工作，因此，建议公司继续聘请开浙江天健东方会计师事务所有限公司作为本公司 2009 年度审 计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 薪酬与考核委员会根据《公司章程》和 2008 年度经营指标，对董事、监事及高级管理人员的 2008 年业绩进行了考评，确定了董事、高级管理人员的 2008 年年度报酬及独立董事、监事的 2008 年年度 津贴。薪酬与考核委员会在认真审核了 2008 年公司实际完成的生产经营业绩后，对公司 2008 年年 度报告中披露的董事、高级管理人员的 2008 年年度报酬及独立董事、监事的 2008 年年度津贴进行了 审核，认为：董事、高级管理人员的 2008 年年度报酬及独立董事、监事的 2008 年年度津贴的确定符 合公司股东大会、董事会的相关决议内容和相关薪酬管理办法，严格按照 2008 年经营目标的实际完 成情况和年度绩效考核方案计算确定，薪酬方案真实、合理、完整。 (五) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 24,073,706.80 105,938,580.30 22.72 2006 18,318,116.56 92,719,604.54 19.76 2007 71,893,208.00 49,866,598.56 144.17 (六) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 1、公司可转换公司债券于 2006 年 12 月 6 日在上海证券交易所上市，2007 年 5 月 20 日进入转股 期，转股期限：2007 年 5 月 20 日——2010 年 11 月 20 日。 2、2009 年 4 月 3 日，公司发布关于“金鹰转债”赎回事宜的提示公告。2009 年 2 月 19 日至 2009 年 4 月 1 日，已连续 30 个交易日内至少 20 个交易日的收盘价格不低于当期转股价格（3.57 元/股） 的 130%（4.65 元/股），当年已满足首次赎回条件。根据《公司可转债募集上市说明》约定和《上市 公司证券发行管理办法》、上海证券交易所《上市规则》等有关规定，公司董事会决定公司行使赎回 权，将截至赎回登记日（2009 年 5 月 11 日）收市后尚未转股的“金鹰转债”全部赎回。 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 1、审议 2007 年度监事会工作报告。2、审议公司 2007 年度报告。3、审议公司关于续聘浙江天健 2008 年 4 月 17 日，第五届监事会第六次会议 会计师事务所为公司 2008 年度财务审计机构的 议案。 2008 年 4 月 23 日，第五届监事会第七次会议 审议通过公司第一季度报告 2008 年 8 月 24 日，第五届监事会第八次会议 审议通过公司半年报 2008 年 10 月 13 日，第五届监事会第九次会议 审议通过公司三季报 1、审议通过袁国庆先生辞去公司监事的议案。2、 2008 年 12 月 12 日，第五届监事会第十次会议 审议通过增补傅万寿先生为公司第五届监事会监 事的议安 2008 年 12 月 28 日，第五届监事会第十一次会议 选举傅万寿先生为公司第五届监事会主席 2008 年度，公司监事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的 有关规定，本着对全体股东负责的精神，恪尽职守，认真履行各项职权和义务，充分行使对公司董事 及高级管理人员的监督职能，为企业的规范运作和发展起到了积极作用。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 1 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，通过对公司董事及高级管理人员的监督，监事会认为：公司董事会能够严格按照《公司 法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，依法经营。公司重大经营决策 合理，其程序合法有效。为进一步规范运作，公司建立健全了各项内部管理制度和内部控制机制；公 司董事、高级管理人员在执行公司职务时，均能认真贯彻执行国家法律、法规、《公司章程》和股东 大会、董事会决议，忠于职守、兢兢业业、开拓进取。未发现公司董事、高级管理人员在履行公司职 务时违反法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会认真检查和审核了本公司的会计报表及财务资料，监事会认为：公司财务报 表的编制符合《企业会计制度》和《企业会计准则》等有关规定，公司 2008 年年度财务报告能够真 实反映公司的财务状况和经营成果；浙江天健东方会计师事务所有限公司对本公司出具的“标准无保 留意见”审计报告，其审计意见是客观公正的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司的可转换公司债券募集资金正按计划进行投入, 部分项目进度放缓是由于受市场调整因素影响所 致，基本进度符合当初设立目标，使用情况募集说明书一致. (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司监事会对本公司投资项目实施情况进行监督，监事会认为：本公司对投资项目的实施 情况符合股东利益及股东大会决议精神，有利于公司的持续发展，未发现损害公司及股东利益的情况。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，监事会对公司发生的关联交易进行监督，监事会认为，关联交易符合《公司章程》、《上 海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规的规定，是因公司正常的生产经营需要而发生的，是 按照关联交易规则及有关协议进行，决策程序合法，定价合理、公允，没有违反公开、公平、公正的 原则，不存在损害上市公司和中小股东的利益的行为。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 2 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 占同类 关联 关联 关联交 关联交易 交易金 关联交易方 关联关系 交易 交易 关联交易金额 易内容 定价原则 额的比 类型 价格 例(%) 母公司的控股子 购买 购买纺 参照市场 舟山市定海复翁纺织器材厂 5,078,257.89 33.69 公司 商品 机配件 价格 母公司的控股子 接受 参照市场 浙江金鹰染整有限公司 加工费 3,210,292.18 21.30 公司 劳务 价格 浙江金鹰(集团)六安麻纺有 母公司的控股子 接受 参照市场 加工费 1,635,882.40 10.85 限公司 公司 劳务 价格 母公司的控股子 购买 购买材 参照市场 浙江金鹰丝业有限公司 1,842,766.54 12.22 公司 商品 料 价格 母公司的控股子 购买 购买产 参照市场 宁波金鹰竹业有限公司 181,547.08 1.20 公司 商品 品 价格 母公司的控股子 购买 购买纺 参照市场 浙江金鹰食品机械有限公司 3,125,589.75 20.74 公司 商品 机配件 价格 销售 销售商 参照市场 浙江金鹰集团有限公司 母公司 614,685.46 18.14 商品 品 价格 母公司的控股子 销售 销售商 参照市场 浙江金鹰丝业有限公司 3,485.48 0.10 公司 商品 品 价格 母公司的控股子 销售 销售商 参照市场 浙江金鹰食品机械有限公司 1,535,708.67 45.30 公司 商品 品 价格 舟山金鹰建筑安装工程有限 母公司的控股子 销售 销售商 参照市场 3,061.55 0.09 公司 公司 商品 品 价格 母公司的控股子 销售 销售商 参照市场 浙江金鹰染整有限公司 257,218.55 7.59 公司 商品 品 价格 母公司的控股子 销售 销售商 参照市场 舟山市定海复翁纺织器材厂 42,082.78 1.24 公司 商品 品 价格 浙江金鹰（集团）六安麻纺有 母公司的控股子 销售 销售商 参照市场 813,239.18 24.00 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 限公司 公司 商品 品 价格 额敏县金田亚麻纺织有限责 母公司的控股子 销售 销售商 参照市场 118,847.01 3.51 任公司 公司 商品 品 价格 母公司的控股子 销售 销售商 参照市场 金鹰纺机六安绢纺有限公司 237.75 0.01 公司 商品 品 价格 母公司的控股子 销售 销售商 参照市场 浙江金鹰房地产有限公司 598.29 0.02 公司 商品 品 价格 向关联方接受劳务购买商品是基于其在地域及配套上的优势，有利于降低生产成本，提高公司效率。向关联公司 部分销售渠道领域的优势，提高产品的市场占有率。 这些交易是由交易双方依照“自愿、平等、等价”的原则，按照市场价格协商一致而进行的。不存在损害上市公 期及未来财务状况及经营成果产生影响，也不会因此对集团及所属企业造成依赖或被控制，对公司的独立性未造成损害 2、资产收购、出售发生的关联交易 关 联 关联交 关联交易内 关联交易定 转让资产的账 转让资产的评估 关联方 转让价 关 易类型 容 价原则 面价值 价值 系 收购浙江金 母 收购股 鹰绢纺有限 浙江金鹰集团有限公司 公 评估价格 16,340,000.00 12,085,0 权 公司 40%的 司 股权 销售除 母 商品以 处置闲置资 浙江金鹰集团有限公司 公 评估价格 4,225,954.37 5,008,607.00 5,008,6 外的资 产 司 产 销售除 母 商品以 转让工业园 浙江金鹰集团有限公司 公 评估价格 86,834,556.7 105,339,371.00 106,000,0 外的资 区综合楼 司 产 1 收购浙江金鹰绢纺有限公司股权 2008 年 7 月，经公司第五届董事会第十八次会议批准，同意公司与控股股东浙江金鹰集团有限公 司(以下简称金鹰集团)及自然人王丰平签订的《股权转让协议书》，公司以 1,420 万元的价格受让金 鹰集团及自然人王丰平分别持有的浙江金鹰绢纺有限公司(以下简称金鹰绢纺)40%及 7%的股权（转让 价格参考截止 2007 年 12 月 31 日，公司拟受让的股权所对应的经审计的净资产 1,520 万元。交易各方 约定，若截止 2007 年 12 月 31 日公司拟受让的股权对应的净资产评估值低于 1,420 万元，则以评估值 作为交易价格。截止 2007 年 12 月 31 日，公司拟受让的股权对应的净资产评估值为 1,952 万元，故以 1,420 万元的价格作为交易价格）。经上述股权转让后，公司持有金鹰绢纺 100%股权。2008 年 10 月 20 日，金鹰绢纺办妥上述股权转让的工商变更登记手续。 处置闲置资产 2008 年 7 月，经公司第五届董事会第十八次会议审议，同意公司处置给金鹰集团闲置设备资产 一批(包括钻床、内园磨床、单梁行车等)，转让价格为标的资产 2008 年 5 月 31 日的评估价值 5,008,607.00 元(其中公司转让资产的评估价值为 3,427,245.00 元，子公司塑机公司转让资产的评估 价值为 1,581,362.00 元)。上述资产转让完成后，公司实现转让收益 347,075.79 元，塑机公司实现转 让收益 435,576.84 元。 转让工业园区综合楼 2008 年 12 月，经公司第五届董事会第二十二次会议审议，同意公司与金鹰集团签订的《工业园 区综合楼转让协议书》，公司以该楼的评估价值 105,339,371.00 元（基准日为 2008 年 10 月 31 日） 为依据，以 106,000,000.00 元的价格向金鹰集团出让位于舟山市定海盐仓街道兴舟大道以北的综合楼 (建筑面积 17,300.79 平方米，土地面积 29,064 平方米，目前处于闲置状态)。协议约定，在协议经双 方权力机构批准协议生效之日起至 2008 年 12 月 31 日前，金鹰集团支付公司上述资产转让款的 70%计 74,200,000.00 元；余款计 31,800,000.00 元在房管、土管部门办理完成上述资产转让的相关法律手 续之日起 7 日内付清。 2008 年度公司实现上述综合楼转让收益 19,165,443.30 元，账列“营业外收入”。截至 2008 年 12 月 31 日，公司已收到上述资产转让款中的 74,200,000.00 元，余款 31,800,000.00 元于 2009 年 3 月 6 日收讫。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、其所持有的金鹰股份非流通股股份自获得 上市流通权之日起，在 24 个月内不上市或转 让。 2、在上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌 股改承诺 交易出售股份，出售股份数量占金鹰股份股 积极履行承诺 份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 3、承诺支付舟山市定海绢纺炼绸厂应支付的 对价。 浙江金鹰集团有限公司股改承诺： 1、其所持有的金鹰股份非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 24 个月内不上市或转让。 2、在上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售股份数量占金鹰股份股份总数的 比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 3、承诺支付舟山市定海绢纺炼绸厂应支付的对价。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 浙江天健东方会计师事务所 浙江天健东方会计师事务所 境内会计师事务所报酬 75 境内会计师事务所审计年限 9 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构， 支付其上一年度审计工作的酬金共约 750,000 元，截止上一报告期末，该会计师事务所已为本公司提 供了 9 年审计服务。公司现聘任浙江天健会计师事务所为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工 作的酬金共约 750,000 元。 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况 公司所发行的可转换公司债券（金鹰转债）担保人为中国工商银行浙江省分行。报告期内，该行 盈利能力、资产状况和信用状况未发生重大变化。 1 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (十二) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 金鹰股份关于股份 中国证券报、上海证券报 2008 年 1 月 4 日 www.sse.com.cn 变动情况的公告 金鹰股份有限售条 件的流通股上市公 中国证券报、上海证券报 2008 年 2 月 15 日 www.sse.com.cn 告 金鹰股份关联交易 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 11 日 www.sse.com.cn 公告 金鹰股份关于股份 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 16 日 www.sse.com.cn 变动情况的公告 金鹰股份 2007 年度 非经营性资金占用 及其他关联资金往 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 来情况的专项审计 说明 金鹰股份关联交易 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 公告 金鹰股份董事会审 计委员会年报工作 2008 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 规程 金鹰股份独立董事 2008 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 年报工作制度 金鹰股份年报摘要 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 金鹰股份年报 2008 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 金鹰股份监事会决 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 议公告 金鹰股份董事会决 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 19 日 www.sse.com.cn 议公告 金鹰股份 2008 年一 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 22 日 www.sse.com.cn 季度业绩预减公告 金鹰股份第一季度 中国证券报、上海证券报 2008 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 季报 金鹰股份关于汶川 特大地震对公司影 中国证券报、上海证券报 2008 年 5 月 16 日 www.sse.com.cn 响造成损失的公告 金鹰股份董事会决 议公告暨召开 2007 中国证券报、上海证券报 2008 年 5 月 29 日 www.sse.com.cn 年度股东大会的公 告 金鹰股份 2007 年度 2008 年 6 月 5 日 www.sse.com.cn 股东大会会议资料 金鹰股份 2007 年度 股东大会的法律意 中国证券报、上海证券报 2008 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn 见书 金鹰股份 2007 年度 中国证券报、上海证券报 2008 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn 股东大会决议公告 金鹰股份关于股份 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 2 日 www.sse.com.cn 变动情况的公告 金鹰股份治理活动 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 22 日 www.sse.com.cn 专项整改的说明 2 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 金鹰股份董事会决 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 22 日 www.sse.com.cn 议公告 金鹰股份 2008 年半 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 25 日 www.sse.com.cn 年度业绩预减公告 金鹰股份 2007 年度 分红送股实施的提 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 25 日 www.sse.com.cn 示性公告 金鹰股份处置公司 部分闲置设备资产 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 31 日 www.sse.com.cn 的关联交易公告 金鹰股份第五届董 事会第十八会议决 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 31 日 www.sse.com.cn 议公告 金鹰股份受让浙江 金鹰绢纺有限公司 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 31 日 www.sse.com.cn 股权关联交易公告 金鹰股份关于处置 公司部分闲置设备 中国证券报、上海证券报 2008 年 7 月 31 日 www.sse.com.cn 资产的公告 金鹰股份可转债转 中国证券报、上海证券报 2008 年 8 月 1 日 www.sse.com.cn 股价格的调整公告 金鹰股份 2007 年度 中国证券报、上海证券报 2008 年 8 月 1 日 www.sse.com.cn 分红送股实施公告 金鹰股份第五届董 事会第十九会议决 中国证券报、上海证券报 2008 年 8 月 26 日 www.sse.com.cn 议公告 金鹰股份关联交易 2008 年 8 月 26 日 www.sse.com.cn 管理办法 金鹰股份半年报 2008 年 8 月 26 日 www.sse.com.cn 金鹰股份半年报摘 中国证券报、上海证券报 2008 年 8 月 26 日 www.sse.com.cn 要 金鹰股份第五届董 事会第二十次会议 决议公告暨关于召 中国证券报、上海证券报 2008 年 9 月 27 日 www.sse.com.cn 开 2008 年第一次临 时股东大会的通知 金鹰股份关于股份 中国证券报、上海证券报 2008 年 10 月 8 日 www.sse.com.cn 变动情况的公告 金鹰股份 2008 年第 2008 年 10 月 10 一次临时股东大会 www.sse.com.cn 日 会议资料 金鹰股份 2008 年第 2008 年 10 月 14 一次临时股东大会 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 日 的法律意见书 金鹰股份关于可转 2008 年 10 月 14 换公司债券转股价 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 日 格修正的公告 金鹰股份 2008 年第 2008 年 10 月 14 一次临时股东大会 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 日 决议公告 金鹰股份 2008 年三 中国证券报、上海证券报 2008 年 10 月 22 www.sse.com.cn 3 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 季报业绩预减公告 日 金鹰股份第五届董 2008 年 10 月 27 事会第二十一次会 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 日 议决议公告 金鹰股份 2008 年度 2008 年 10 月 27 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 业绩预减公告 日 金鹰股份第三季度 2008 年 10 月 27 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 季报 日 金鹰股份关于可转 2008 年 11 月 13 换公司债券 2007 年 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 日 度付息公告 金鹰股份第五届监 2008 年 12 月 13 事会第十次会议决 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 日 议公告 金鹰股份关联交易 2008 年 12 月 13 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 公告 日 金鹰股份第五届董 事会第二十二次会 2008 年 12 月 13 议决议暨召开 2008 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 日 年第二次临时股东 大会的公告 金鹰股份 2008 年第 2008 年 12 月 23 二次临时股东大会 www.sse.com.cn 日 会议资料 金鹰股份关于公司 2008 年 12 月 27 聘任的会计师事务 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 日 所更名的公告 金鹰股份 2008 年第 2008 年 12 月 30 二次临时股东大会 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 日 的法律意见书 金鹰股份第五届监 2008 年 12 月 30 事会第十一次会议 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 日 决议公告 金鹰股份 2008 年第 2008 年 12 月 30 二次临时股东大会 中国证券报、上海证券报 www.sse.com.cn 日 决议公告 4 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审 计 报 告 浙天会审〔2009〕2299 号 浙江金鹰股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江金鹰股份有限公司（以下简称金鹰股份公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金流量表 和合并现金流量表，2008 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是金鹰股份公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，金鹰股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映 了金鹰股份公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 浙江天健东方会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王国海 中国·杭州 中国注册会计师 邓德祥 报告日期：2009 年 4 月 26 日 5 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江金鹰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 405,860,018.59 349,950,038.87 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 43,432,988.05 54,811,880.38 应收账款 233,802,089.49 282,160,833.62 预付款项 18,184,622.72 36,388,008.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 14,995,345.14 12,722,575.42 买入返售金融资产 存货 713,711,759.39 693,647,107.51 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 2,380,498.99 12,725,405.42 流动资产合计 1,432,367,322.37 1,442,405,849.29 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 10,000,000.00 15,000,000.00 投资性房地产 固定资产 657,985,229.26 695,030,966.80 在建工程 59,915,284.24 62,676,597.08 工程物资 5,824.69 6,604.85 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 72,658,965.32 74,438,320.07 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,611,140.86 7,767,529.26 递延所得税资产 9,751,902.33 8,972,880.44 其他非流动资产 非流动资产合计 818,928,346.70 863,892,898.50 资产总计 2,251,295,669.07 2,306,298,747.79 6 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 流动负债： 短期借款 755,256,338.51 686,416,817.11 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 455,000.00 4,340,000.00 应付账款 155,668,695.13 185,620,852.36 预收款项 28,012,616.50 26,452,985.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 22,033,152.57 28,749,203.52 应交税费 8,704,042.30 4,798,328.66 应付利息 863,399.79 1,139,093.00 应付股利 其他应付款 10,581,554.81 13,939,581.56 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 981,574,799.61 951,456,861.48 非流动负债： 长期借款 应付债券 183,805,610.30 226,367,406.88 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 634,177.73 415,416.67 非流动负债合计 184,439,788.03 226,782,823.55 负债合计 1,166,014,587.64 1,178,239,685.03 股东权益： 股本 311,889,888.00 231,755,226.00 资本公积 276,231,731.11 235,918,924.22 减：库存股 0.00 0.00 盈余公积 103,325,445.12 100,238,674.39 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 357,619,155.22 471,000,773.61 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 1,049,066,219.45 1,038,913,598.22 权益合计 少数股东权益 36,214,861.98 89,145,464.54 股东权益合计 1,085,281,081.43 1,128,059,062.76 负债和股东权益合 2,251,295,669.07 2,306,298,747.79 计 公司法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：李惠芳 7 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:浙江金鹰股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 364,005,141.75 273,687,076.83 交易性金融资产 应收票据 25,582,270.00 17,356,689.85 应收账款 221,666,557.35 280,343,922.30 预付款项 67,108,319.88 31,317,854.40 应收利息 应收股利 26,533,009.05 其他应收款 49,911,575.43 70,784,118.41 存货 407,522,908.11 394,886,994.54 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 1,943,770.05 10,107,909.36 流动资产合计 1,164,273,551.62 1,078,484,565.69 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 221,500,532.22 206,980,532.22 投资性房地产 固定资产 496,826,692.50 529,496,674.34 在建工程 56,242,061.26 60,410,374.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 50,876,209.94 52,130,879.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 7,578,978.71 6,617,686.86 递延所得税资产 7,784,891.65 7,099,915.94 其他非流动资产 非流动资产合计 840,809,366.28 862,736,063.50 资产总计 2,005,082,917.90 1,941,220,629.19 流动负债： 短期借款 673,256,338.51 632,416,817.11 交易性金融负债 应付票据 应付账款 91,871,458.12 94,213,786.51 预收款项 22,986,678.18 39,264,173.96 应付职工薪酬 9,906,083.12 13,975,508.22 应交税费 5,463,993.77 -4,676,790.91 应付利息 748,918.00 1,025,283.00 8 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 应付股利 其他应付款 9,406,164.26 9,913,506.57 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 813,639,633.96 786,132,284.46 非流动负债： 长期借款 应付债券 183,805,610.30 226,367,406.88 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 455,416.67 415,416.67 非流动负债合计 184,261,026.97 226,782,823.55 负债合计 997,900,660.93 1,012,915,108.01 股东权益： 股本 311,889,888.00 231,755,226.00 资本公积 263,860,201.18 224,092,626.72 减：库存股 0.00 0.00 盈余公积 103,325,445.12 100,238,674.39 未分配利润 328,106,722.67 372,218,994.07 外币报表折算差额 股东权益合计 1,007,182,256.97 928,305,521.18 负债和股东权益合 2,005,082,917.90 1,941,220,629.19 计 公司法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：李惠芳 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,123,582,273.18 1,542,095,562.55 其中：营业收入 1,123,582,273.18 1,542,095,562.55 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,211,238,679.08 1,479,765,336.56 其中：营业成本 1,009,585,870.17 1,317,444,554.22 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,785,212.61 3,459,547.84 销售费用 37,987,809.74 43,899,557.60 管理费用 61,320,522.33 43,218,934.91 9 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 财务费用 72,713,090.94 61,989,394.53 资产减值损失 26,846,173.29 9,753,347.46 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 4,282,967.20 列） 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -87,656,405.90 66,613,193.19 加：营业外收入 53,245,503.07 9,834,990.90 减：营业外支出 4,282,160.85 3,942,568.47 其中：非流动资产处置净损失 143,222.57 21,905.54 四、利润总额（亏损总额以“－”号 -38,693,063.68 72,505,615.62 填列） 减：所得税费用 3,215,937.76 12,224,008.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -41,909,001.44 60,281,606.71 归属于母公司所有者的净利润 -38,401,639.66 49,866,598.56 少数股东损益 -3,507,361.78 10,415,008.15 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.12 0.17 （二）稀释每股收益 -0.12 0.17 公司法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：李惠芳 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 964,699,959.26 1,323,314,059.30 减：营业成本 892,407,244.69 1,187,701,090.42 营业税金及附加 456,113.33 391,592.09 销售费用 17,882,595.93 21,190,602.66 管理费用 37,872,733.58 28,548,543.21 财务费用 66,653,786.05 55,661,310.43 资产减值损失 14,732,927.93 13,025,901.80 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 50,397,009.05 15,536,906.57 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,908,433.20 32,331,925.26 加：营业外收入 49,380,444.80 5,564,165.43 减：营业外支出 3,119,727.66 3,215,932.17 其中：非流动资产处置净损 38,640.00 14,693.34 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 31,352,283.94 34,680,158.52 填列） 10 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 减：所得税费用 484,576.61 8,287,768.98 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,867,707.33 26,392,389.54 公司法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：李惠芳 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,047,496,760.30 1,377,316,770.13 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 38,115,900.88 19,469,451.46 收到其他与经营活动 34,733,100.40 16,933,836.04 有关的现金 经营活动现金流入 1,120,345,761.58 1,413,720,057.63 小计 购买商品、接受劳务 714,062,610.63 1,106,584,480.51 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 190,942,309.07 182,638,038.45 工支付的现金 11 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 支付的各项税费 56,425,082.08 73,036,815.91 支付其他与经营活动 59,415,597.57 63,713,480.86 有关的现金 经营活动现金流出 1,020,845,599.35 1,425,972,815.73 小计 经营活动产生的 99,500,162.23 -12,252,758.10 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 0.00 4,390,650.61 取得投资收益收到的 0.00 0.00 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 79,291,423.72 986,700.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 1,500,000.00 6,650,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 80,791,423.72 12,027,350.61 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 79,183,300.71 139,369,785.98 的现金 投资支付的现金 14,200,000.00 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 93,383,300.71 144,369,785.98 小计 投资活动产生的 -12,591,876.99 -132,342,435.37 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 80,000.00 1,500,000.00 其中：子公司吸收少 80,000.00 1,500,000.00 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 519,196,613.67 694,816,527.96 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 276,557,558.76 70,410,473.83 有关的现金 筹资活动现金流入 795,834,172.43 766,727,001.79 小计 偿还债务支付的现金 738,465,162.80 580,350,000.00 分配股利、利润或偿 81,477,546.91 58,043,695.35 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 34,752,808.35 421,992.75 少数股东的股利、利润 12 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 支付其他与筹资活动 109,872,188.19 29,266,607.35 有关的现金 筹资活动现金流出 929,814,897.90 667,660,302.70 小计 筹资活动产生的 -133,980,725.47 99,066,699.09 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -4,707,616.57 -3,881,596.71 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -51,780,056.80 -49,410,091.09 增加额 加：期初现金及现金 270,909,624.92 320,319,716.01 等价物余额 六、期末现金及现金等价 219,129,568.12 270,909,624.92 物余额 公司法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：李惠芳 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 783,540,948.69 974,885,157.70 收到的现金 收到的税费返还 29,529,794.16 11,027,217.26 收到其他与经营活动 28,726,079.56 10,700,649.03 有关的现金 经营活动现金流入 841,796,822.41 996,613,023.99 小计 购买商品、接受劳务 622,018,617.73 879,866,848.79 支付的现金 支付给职工以及为职 100,712,956.15 96,213,911.01 工支付的现金 支付的各项税费 18,210,211.13 40,808,426.94 支付其他与经营活动 40,692,329.94 38,834,831.60 有关的现金 经营活动现金流出 781,634,114.95 1,055,724,018.34 小计 经营活动产生的 60,162,707.46 -59,110,994.35 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 0.00 4,390,650.61 取得投资收益收到的 14,504,000.00 11,254,055.96 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 80,061,383.83 439,700.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 13 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 收到其他与投资活动 17,824,754.70 6,550,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 112,390,138.53 22,634,406.57 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 72,135,215.96 116,368,210.42 的现金 投资支付的现金 14,520,000.00 12,350,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 2,748,973.77 有关的现金 投资活动现金流出 86,655,215.96 131,467,184.19 小计 投资活动产生的 25,734,922.57 -108,832,777.62 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 0.00 取得借款收到的现金 462,772,879.67 640,816,527.96 收到其他与筹资活动 276,557,558.76 70,410,473.83 有关的现金 筹资活动现金流入 739,330,438.43 711,227,001.79 小计 偿还债务支付的现金 680,094,726.80 526,350,000.00 分配股利、利润或偿 42,287,957.95 53,634,767.79 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 109,872,188.19 29,266,607.35 有关的现金 筹资活动现金流出 832,254,872.94 609,251,375.14 小计 筹资活动产生的 -92,924,434.51 101,975,626.65 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -4,287,660.41 -3,253,993.67 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -11,314,464.89 -69,222,138.99 增加额 加：期初现金及现金 198,986,662.88 268,208,801.87 等价物余额 六、期末现金及现金等价 187,672,197.99 198,986,662.88 物余额 公司法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：李惠芳 14 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末余额 231,755,226.00 235,918,924.22 100,238,674.39 471,000,773.61 加：同一控制 下企业合并产生的 追溯调整 会计政 策变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 231,755,226.00 235,918,924.22 0.00 100,238,674.39 0.00 471,000,773.61 0.00 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 80,134,662.00 40,312,806.89 0.00 3,086,770.73 0.00 -113,381,618.39 0.00 号填列） （一）净利润 -38,401,639.66 （二）直接计入所 有者权益的利得和 0.00 -2,942,718.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 -2,942,718.20 上述（一）和（二） 0.00 -2,942,718.20 0.00 0.00 0.00 -38,401,639.66 0.00 小计 （三）所有者投入 8,241,454.00 43,255,525.09 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 和减少资本 1．所有者投入资本 8,241,454.00 43,255,525.09 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 3,086,770.73 0.00 -3,086,770.73 0.00 1．提取盈余公积 3,086,770.73 -3,086,770.73 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 71,893,208.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -71,893,208.00 0.00 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 71,893,208.00 -71,893,208.00 四、本期期末余额 311,889,888.00 276,231,731.11 0.00 103,325,445.12 0.00 357,619,155.22 0.00 1 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末余额 218,851,880.00 173,957,607.65 97,599,435.44 442,097,496.12 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 调整 会计政策 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 218,851,880.00 173,957,607.65 0.00 97,599,435.44 0.00 442,097,496.12 0. 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 12,903,346.00 61,961,316.57 0.00 2,639,238.95 0.00 28,903,277.49 0. 填列） （一）净利润 49,866,598.56 （二）直接计入所有 0.00 -6,532,083.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 -913,820.60 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -5,618,263.24 2 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 上述（一）和（二） 0.00 -6,532,083.84 0.00 0.00 0.00 49,866,598.56 0. 小计 （三）所有者投入和 12,903,346.00 68,493,400.41 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 减少资本 1．所有者投入资本 12,903,346.00 68,493,400.41 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 2,639,238.95 0.00 -20,963,321.07 0. 1．提取盈余公积 2,639,238.95 -2,639,238.95 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -18,318,166.56 的分配 4．其他 -5,915.56 （五）所有者权益内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 231,755,226.00 235,918,924.22 0.00 100,238,674.39 0.00 471,000,773.61 0. 公司法定代表人：傅国定 主管会计工作负责 3 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 231,755,226.00 224,092,626.72 100,238,674.39 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 231,755,226.00 224,092,626.72 0.00 100,238,674.39 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 80,134,662.00 39,767,574.46 0.00 3,086,770.73 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -3,487,950.63 0.00 0.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -3,487,950.63 上述（一）和（二）小计 -3,487,950.63 （三）所有者投入和减少资本 8,241,454.00 43,255,525.09 0.00 0.00 1．所有者投入资本 8,241,454.00 43,255,525.09 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 3,086,770.73 1．提取盈余公积 3,086,770.73 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 71,893,208.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 4．其他 71,893,208.00 四、本期期末余额 311,889,888.00 263,860,201.18 0.00 103,325,445.12 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 股 一、上年年末余额 218,851,880.00 162,131,310.15 97,599,435.44 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 218,851,880.00 162,131,310.15 0.00 97,599,435.44 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 12,903,346.00 61,961,316.57 0.00 2,639,238.95 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 0.00 -6,532,083.84 0.00 0.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -913,820.60 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -5,618,263.24 上述（一）和（二）小计 0.00 -6,532,083.84 0.00 0.00 （三）所有者投入和减少资本 12,903,346.00 68,493,400.41 0.00 0.00 1．所有者投入资本 12,903,346.00 68,493,400.41 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 2,639,238.95 1．提取盈余公积 2,639,238.95 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 5 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 231,755,226.00 224,092,626.72 0.00 100,238,674.39 公司法定代表人：傅国定 主管会计工作负责人：吴文仙 会计机构负责人：李惠芳 6 (三) 公司基本情况 浙江金鹰股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经原浙江省股份制试点工作协调小组浙股 〔1994〕29 号文批准，由浙江省定海纺织机械厂（1998 年变更为浙江金鹰集团有限公司）、舟山制衣 公司、舟山市定海绢纺炼绸厂和舟山市定海区小沙乡经济开发实业总公司共同发起设立的股份有限公 司。股票发行前，公司注册资本为人民币 12,334.76 万元。2000 年 4 月 10 日经中国证券监督管理委 员会证监发行字〔2000〕34 号文批准，并经上海证券交易所同意，于 2000 年 4 月 14 日和 15 日采用 上网定价和向二级市场投资者配售相结合的方式向社会公开发行 A 股股票 4,500 万股。2000 年 6 月 2 日，公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001 年 5 月 15 日，公司 2000 年度股东大会审议通过了 2000 年度资本公积转增股本方案，每 10 股转增 3 股，转增后股本总额增至 21,885.188 万元。2001 年 6 月 26 日，公司在浙江省工商行政管理局变更登记注册，取得注册号为 3300001001615 的《企业法人营业 执照》（2007 年 7 月 17 日，公司《企业法人营业执照》号变更为 330000000002907），注册资本为人 民币 21,885.188 万元，折股份总数 21,885.188 万股（每股面值 1 元），其中已流通 A 股 5,850 万股。 根据 2006 年 1 月 23 日股东大会通过的股权分置改革方案，公司非流通股股东于该方案实施股权登记 日（2006 年 2 月 8 日）向全体流通股股东每 10 股支付 3.2 股对价股。2007 年 5 月 20 日，公司发行的 可转换公司债券进入转股期，2007 年度因部分债券持有人行使股份转换权而增加流通股股份 12,903,346 股。经公司 2007 年度股东大会批准，公司以 2008 年 7 月 31 日总股本 239,644,025 为基 数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，向全体股东送红股 71,893,208 股，增加股本 71,893,208 股；2008 年度，因部分债券持有人行使股份转换权而增加流通股股份 8,241,454 股，上述送红股及转股的工商 变更手续尚未办理。截至 2008 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 231,755,226 元，实收资本人民 币 311,889,888 元，折股份总数 311,889,888 股（每股面值 1 元），其中有限售条件流通股 156,046,921 股，无限售条件流通股 155,842,967 股。 公司属纺织业、专用设备制造业。公司经营范围：机械制造，纺织品、丝绸、服装生产、加工,黑色 及有色金属、机电及机配件、五金化工、轻纺及桑蚕纺原料、燃料、木材的购销，经营本企业或本企 业成员企业自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业或本企业成员企业生产、科研所需原辅材料、 机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务，开展“三来一补”业务，亚麻种子的 批发、零售（限分支机构经营）。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、 股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、 固定资产、无形资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值 资产按可收回金额（公允价值与现值孰高）计量；盘盈资产等按重置成本计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余 额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本 金及利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，差额作为公允价值变动损益。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包 括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、 贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包 括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债 时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交 易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费 用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； (2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生 的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市 场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际 利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出 售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供 出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的 金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保 留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认 为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列 情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的， 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融 资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终 止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 1 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用 的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定 其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的 基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大 和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间的差额确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在 确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减 值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现 金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下 降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损 失一并转出计入减值损失。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 计提坏账准备 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3 年以上 40% 40% 3－4 年 40% 40% 4－5 年 40% 40% 5 年以上 80% 80% 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括 应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未 减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款）， 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确 计提坏账准备的说明 定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：账 龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）的，按其余额的 5%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20% 计提；账龄 3-5 年的，按其余额的 40%计提；账龄 5 年以上的，按 其余额的 80%计提。 10、存货核算方法： 2 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 存货的分类 1. 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 存货按照成本进行初始计量。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 发出存货采用加权平均法。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定 其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 存货的盘存制度为永续盘存制。 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 2) 包装物 一次摊销法 包装物采用一次转销法进行摊销。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关 费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按 照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 (2) 后续计量及收益确认方法 1. 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权 益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 2. 资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定 的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投资的减值，按本财务报表附 注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 3 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和 经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 12、投资性房地产的核算方法： 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建 筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3. 对采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折 旧或进行摊销。 4. 以成本模式进行后续计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值 的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30-50 原价的 4%、10% 1.80—3.20 机器设备 5-10 原价的 4%、10% 9.00—19.20 电子设备 5-10 原价的 4%、10% 9.00—19.20 运输设备 5-8 原价的 4%、10% 9.00—12.00 1.固定资产按照成本进行初始计量。 2.固定资产折旧采用年限平均法。 因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除 外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提固 定资产减值准备。 14、在建工程核算方法： 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提 在建工程减值准备。 15、无形资产的核算方法： 1. 无形资产按成本进行初始计量。 2. 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因 素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理 确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 3. 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资产生产的产 品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未 4 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4) 现在或潜在的竞争者 预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出 的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司 持有其他资产使用寿命的关联性等。 4. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊 销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十 六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具 有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能 够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可 证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 16、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 在资产负债表日判断资产（除存货、采用成本法核算的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的长期股权投资、建造合同形成的资产、递延所得税资产以外的资产）是否存在可能发生减值的 迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额,但因企业合 并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 (2) 计提依据： 1. 可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项 资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 2. 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提 相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失， 减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除 商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面 价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 3. 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 17、借款费用资本化的核算方法： 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的 资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时 间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的 购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合 5 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占 用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间 内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及 利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资 本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可 销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 18、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： 股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (2) 权益工具公允价值的确定方法 1. 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益 结算的股份支付换取其他方服务的，若其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取 得日的公允价值计量；其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按 照权益工具在服务取得日的公允价值计量。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工 具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 2. 权益工具的公允价值按照以下方法确定：(1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定； (2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型 等。 (3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据 确定可行权权益工具最佳估计数的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 19、收入确认原则： 1. 销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经 济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 2. 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相 关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地 计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提 供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务 成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3. 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资 产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按 有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、确认递延所得税资产的依据： 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足 够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 6 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 21、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司 的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照 《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 22、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务收入 17%；13% 营业税 营业收入 5% 城建税 流转税额 7%；5%；1% 企业所得税 应纳税所得额 25%；20%；15% 水利建设专项资金 营业收入 0.1% 教育费附加（地方教育附加） 流转税额 3%；2% 2、税收优惠及批文 分公司浙江金鹰股份有限公司昭苏亚麻制品分公司经昭苏县国家税务局昭国税减免字〔2008〕18 号文批复，2008 年度免缴企业所得税；分公司浙江金鹰股份有限公司昭苏县阿克苏亚麻制品分公司经 昭苏县国家税务局昭国税减免字〔2008〕20 号文批复，2008 年度免缴企业所得税。 分公司浙江金鹰股份有限公司伊犁亚麻制品分公司根据新疆伊犁哈萨克自治州地方税务局伊州地 税函〔2008〕70 号文件批复，2008 年度减按 15%的税率计缴企业所得税。 子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司经伊宁市国家税务局伊市国税减免字〔2007〕639 号批准， 2008 年按 15%的税率计缴企业所得税。 3、其他说明 (一) 增值税 按 17%的税率计缴，亚麻原茎、打成麻、梳成麻等亚麻原料按 13%的税率计缴,亚麻种子销售免税； 出口货物享受“免、抵、退”政策，退税率为 13%、14%和 17%。 (二) 营业税 按 5%的税率计缴。 (三) 城市维护建设税 公司及分公司浙江金鹰股份有限公司沽源亚麻制品分公司、浙江金鹰股份有限公司张家口纺织分 公司、浙江金鹰股份有限公司奇台亚麻制品分公司及子公司浙江金鹰特种纺纱有限公司按应缴流转税 税额的 5%计缴。 分公司浙江金鹰股份有限公司江苏绢麻纺织分公司、浙江金鹰股份有限公司针织分公司和子公司 浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司、浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心有限 7 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 公司、浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司、浙江金鹰绢纺有限公司、舟山金鹰北方压铸机械有限公司、 浙江金鹰股份六安麻纺有限公司按应缴流转税税额的 7%计缴。 分公司浙江金鹰股份有限公司塔城亚麻制品分公司、浙江金鹰股份有限公司伊犁亚麻制品分公司、浙 江金鹰股份有限公司昭苏亚麻制品分公司和浙江金鹰股份有限公司昭苏县阿克苏亚麻制品分公司按应 缴流转税税额的 1%计缴。 子公司舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山达利针织有限公司和舟山金鹰万利亚麻纺织有限公司属 港澳台投资企业或中外合资经营企业，不计缴城市维护建设税。 (四) 教育费附加(地方教育附加) 公司和分公司浙江金鹰股份有限公司针织分公司及子公司浙江金鹰塑料机械有限公司、浙江方正 轻纺机械检测中心有限公司、浙江金鹰绢纺有限公司、舟山金鹰北方压铸机械有限公司和浙江金鹰特 种纺纱有限公司按应缴流转税税额的 3%计缴教育费附加，按应缴流转税税额的 2%计缴地方教育附加； 子公司舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山达利针织有限公司和舟山金鹰万利亚麻有限公司按应缴流转 税税额的 2%计缴地方教育附加。 分公司浙江金鹰股份有限公司沽源亚麻制品分公司、浙江金鹰股份有限公司张家口纺织分公司、 浙江金鹰股份有限公司江苏绢麻纺织分公司及子公司浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司和浙江金鹰 股份六安麻纺有限公司按应缴流转税税额的 3%计缴教育费附加，按应缴流转税税额的 1%计缴地方教育 附加。 分公司浙江金鹰股份有限公司塔城亚麻制品分公司、浙江金鹰股份有限公司伊犁昭苏亚麻制品分 公司、浙江金鹰股份有限公司伊犁亚麻制品分公司、浙江金鹰股份有限公司奇台亚麻制品分公司、浙 江金鹰股份有限公司昭苏县阿克苏亚麻制品分公司和子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司按应缴流 转税税额的 3%计缴。 (五) 企业所得税 子公司浙江金鹰塑料机械有限公司按 25%的税率计缴企业所得税。 分公司浙江金鹰股份有限公司昭苏亚麻制品分公司经昭苏县国家税务局昭国税减免字〔2008〕18 号文批复，2008 年度免缴企业所得税；分公司浙江金鹰股份有限公司昭苏县阿克苏亚麻制品分公司经 昭苏县国家税务局昭国税减免字〔2008〕20 号文批复，2008 年度免缴企业所得税。 子公司浙江方正轻纺机械检测中心有限公司经杭州市地方税务局核定，应税所得率为营业收入的 10%，2008 年度该公司按 20%的税率计缴企业所得税。 分公司浙江金鹰股份有限公司伊犁亚麻制品分公司根据新疆伊犁哈萨克自治州地方税务局伊州 地税函〔2008〕70 号文件批复，2008 年度减按 15%的税率计缴企业所得税；子公司浙江金鹰伊犁亚麻 纺织有限公司经伊宁市国家税务局伊市国税减免字〔2007〕639 号批准，2008 年按 15%的税率计缴企 业所得税。 公司和浙江金鹰股份有限公司张家口纺织分公司、浙江金鹰股份有限公司奇台亚麻制品分公司、 浙江金鹰股份有限公司江苏绢麻纺织分公司、浙江金鹰股份有限公司沽源亚麻制品分公司、浙江金鹰 股份有限公司塔城亚麻制品分公司、浙江金鹰股份有限公司嵊州麻纺分公司、浙江金鹰股份有限公司 针织分公司和子公司舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山达利针织有限公司、浙江金鹰股份绵阳绢麻纺 织有限公司、舟山金鹰万利亚麻有限公司、舟山金鹰北方压铸机械有限公司、浙江金鹰绢纺有限公司、 舟山金鹰大酒店有限公司、景谷浙江金鹰亚麻有限公司、浙江金鹰股份六安麻纺有限公司、浙江金鹰 特种纺纱有限公司 2008 年度应纳税所得额为负数，无需计缴企业所得税。 (六) 水利建设专项资金 公司和分公司浙江金鹰股份有限公司针织分公司、浙江金鹰股份有限公司嵊州麻纺分公司及子公 司舟山达利绢纺制衣有限公司、舟山达利针织有限公司、浙江金鹰塑料机械有限公司、舟山金鹰万利 亚麻纺织有限公司、浙江方正轻纺机械检测中心有限公司、舟山金鹰北方压铸机械有限公司、浙江金 鹰特种纺纱有限公司和浙江金鹰绢纺有限公司按营业收入的 0.1%计缴水利建设专项资金。 8 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:万元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 塑料机械产品及其他机械 浙江金鹰塑料 塑料机械 控股子公司 浙江舟山 6,300.00 产品与配件的制造、加工、 机械有限公司 制造业 销售 纺织品、服装的制造、加工； 纺织品机械、塑料加工机械 浙江金鹰绢纺 丝绢纺织 控股子公司 浙江嘉兴 3,000.00 的制造；金属材料、五金、 有限公司 业 化工产品、机电产品及配件 的销售 丝绢纺织 绢、丝、麻、毛、棉和相关 舟山达利绢纺 453.23 万 控股子公司 浙江舟山 业、服装制 混纺产品的纺、织、染及成 制衣有限公司 美元 造业 衣制造销售 舟山达利针织 111.00 万 控股子公司 浙江舟山 针织品业 针织系列产品的生产、销售 有限公司 美元 绢纺织品、麻纺织品、丝绸 浙江金鹰股份 麻纺织业、 制品、服装、地毯制造及销 绵阳绢麻纺织 控股子公司 四川绵阳 丝绢纺织 5,500.00 售，绢纺丝绸原料、麻纺原 有限公司 业 料及副产品加工、销售，自 营商品的进出口业务 舟山金鹰万利 106.00 万 生产销售亚麻纺织系列产 亚麻纺织有限 控股子公司 浙江舟山 麻纺织业 美元 品及其他纤维纺织品 公司 舟山金鹰北方 铸造机械 生产经营压铸机械以及其 压铸机械有限 控股子公司 浙江舟山 536.20 制造业 他机械产品与配件的销售 公司 浙江方正轻纺 轻纺机械产品质量检测；轻 专业技术 机械检测中心 控股子公司 浙江杭州 50.00 纺机械的科技开发及信息 服务业 有限公司 咨询服务 生产和经营亚麻纺织品，以 浙江金鹰伊犁 及其他纤维纺织品，亚麻原 亚麻纺织有限 控股子公司 新疆伊犁 麻纺织业 1,500.00 料的购销；货物和技术的进 公司 出口业务，开展边境小额贸 易 景谷浙江金鹰 控股子公司 云南景谷 麻纺织业 700.00 亚麻初加工 亚麻有限公司 浙江金鹰股份 麻、大麻及麻类制品收购、 六安麻纺有限 控股子公司 安徽六安 麻纺织业 2,300.00 加工、销售；纺织原料收购、 公司 销售 亚麻、麻棉混纺纱、麻丝、 浙江金鹰特种 麻纺织业、 控股子公司 浙江桐乡 500.00 麻毛混纺特种纺织用纱的 纺纱有限公司 棉纺业 生产、销售 舟山金鹰大酒 宾馆、棋牌室、中西餐、点 控股子公司 浙江舟山 酒店业 500.00 店有限公司 心、糕点、冷饮、烟零售 9 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 期末实际投资 实质上构成对子公 表决权比 额 司的净投资的余额 是否合 子公司全称 持股比例（%） 例 (分期出资适 （资不抵债子公司 并报表 （%） 用) 适用） 浙江金鹰塑料机械 59,850,000.00 59,850,000.00 95.00 95.00 是 有限公司 浙江金鹰绢纺有限 27,105,958.47 27,105,958.47 100.00 100.00 是 公司 舟山达利绢纺制衣 27,601,567.75 27,601,567.75 70.00 70.00 是 有限公司 舟山达利针织有限 6,432,006.00 6,432,006.00 70.00 70.00 是 公司 浙江金鹰股份绵阳 53,900,000.00 53,900,000.00 98.00 98.00 是 绢麻纺织有限公司 舟山金鹰万利亚麻 6,474,000.00 6,474,000.00 73.58 73.58 是 纺织有限公司 舟山金鹰北方压铸 3,287,000.00 3,287,000.00 61.30 61.30 是 机械有限公司 浙江方正轻纺机械 400,000.00 400,000.00 80.00 80.00 是 检测中心有限公司 浙江金鹰伊犁亚麻 7,800,000.00 7,800,000.00 52.00 52.00 是 纺织有限公司 景谷浙江金鹰亚麻 6,300,000.00 6,300,000.00 90.00 90.00 是 有限公司 浙江金鹰股份六安 3,850,000.00 3,850,000.00 83.70 83.70 是 麻纺有限公司 浙江金鹰特种纺纱 3,500,000.00 3,500,000.00 70.00 70.00 是 有限公司 舟山金鹰大酒店有 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 是 限公司 2、各重要子公司中少数股东权益情况 单位:万元 币种:人民币 少数股东权益中用于冲 从归属母公司当期损益中扣减 子公司全称 少数股东权益 减少数股东损益的金额 少数股东承担的超额亏损 浙江金鹰塑料机械 5,046,527.46 有限公司 舟山达利绢纺制衣 8,096,382.77 3,732,872.98 有限公司 舟山达利针织有限 4,027,470.06 公司 浙江金鹰股份绵阳 1,502,537.99 绢麻纺织有限公司 舟山金鹰万利亚麻 1,123,560.25 纺织有限公司 舟山金鹰北方压铸 1,786,564.41 288,435.59 机械有限公司 浙江方正轻纺机械 108,385.60 检测中心有限公司 浙江金鹰伊犁亚麻 13,123,849.53 10 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 纺织有限公司 景谷浙江金鹰亚麻 700,000.00 280,517.94 有限公司 浙江金鹰股份六安 482,299.91 267,700.09 麻纺有限公司 浙江金鹰特种纺纱 917,284.00 582,716.00 有限公司 3、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围增加了金鹰大酒店有限公司。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 707,749.61 / / 771,116.84 人民币 / / 707,749.61 / / 771,116.84 银行存款： / / 226,728,326.23 / / 263,127,003.54 人民币 / / 190,378,487.19 / / 222,281,452.15 欧元 1,385,891.90 9.6590 13,386,329.86 91,163.20 10.6669 972,428.74 美元 3,359,890.73 6.8346 22,963,509.18 5,458,631.91 7.3046 39,873,122.65 其他货币 / / 178,423,942.75 / / 86,051,918.49 资金： 人民币 / / 177,790,998.99 / / 76,705,029.49 美元 92,608.75 6.8346 632,943.76 1,291,910.44 7.3046 9,346,889.00 合计 / / 405,860,018.59 / / 349,950,038.87 银行存款期末余额中子公司浙江金鹰塑料机械有限公司拥有的上海浦东发展银行宁波分行兴宁支 行存款 634,528.08 元、深圳发展银行宁波北仑支行存款 8,507,978.63 元，被该公司用作为购买方购 置其销售的塑料机械按揭贷款提供保证担保；子公司浙江金鹰塑料机械有限公司拥有的中国工商银行 舟山分行存款 800,000.00 元因与客户无锡宏宇包装制品有限公司的购销合同质量纠纷诉讼被法院冻 结，详见本财务报表附注十一(三)2 之说明。 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 42,235,426.20 54,811,880.38 商业承兑汇票 1,197,561.85 合计 43,432,988.05 54,811,880.38 (1)无用于质押的票据。 (2)无应收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东票据。 (3)期末，未发现应收票据存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 11 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 种类 比例 比例 比例 金额 金额 金额 (%) (%) (%) 单项金额重大的应收账款 31,800,000.00 12.54 1,590,000.00 8.06 其他不重大应收账款 221,728,003.36 87.46 18,135,913.87 91.94 301,482,831.30 100.00 合计 253,528,003.36 / 19,725,913.87 / 301,482,831.30 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 215,227,786.32 84.89 10,761,389.34 270,558,461.44 89.74 13,527,9 一至二年 16,938,865.19 6.68 1,693,886.52 15,612,293.91 5.18 1,561,2 二至三年 8,581,139.31 3.38 1,716,227.86 11,474,506.18 3.81 2,294,9 三至五年 11,674,399.69 4.61 4,669,759.87 2,830,279.55 0.94 1,132,1 五年以上 1,105,812.85 0.44 884,650.28 1,007,290.22 0.33 805,8 合计 100.00 100.00 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 浙江金鹰集团有限公 31,800,000.00 1,590,000.00 司 合计 31,800,000.00 1,590,000.00 (3) 金额较大的其他应收款项的性质或内容 应收浙江金鹰集团有限公司 3,180 万元的具体情况见本财务报表附注十四(二)2 所述。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 浙江金鹰集团有限 母公司 31,800,000.00 1 年以内 12.54 公司 土耳其(INTER S.A) 客户 9,469,966.88 1 年以内 3.74 青岛裕鑫亚麻纺织 客户 8,247,072.57 1 年以内 3.25 有限公司 AKIJ JUTE MILLS 客户 6,773,259.47 1 年以内 2.67 LTD. 肇州同人麻业有限 客户 5,429,212.19 1 年以内 2.14 公司 合计 / 61,719,511.11 / 24.34 (5) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额的比例 单位名称 与本公司关系 欠款金额 （％） 浙江金鹰集团有限公司 母公司 31,800,000.00 12.54 合计 / 31,800,000.00 12.54 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项金额 重大的其 6,289,141.69 35.91 1,122,315.44 44.57 3,850,380.15 26.05 607,804.68 29.56 他应收款 项 其他不重 大的其他 11,224,226.51 64.09 1,395,707.62 55.43 10,928,069.12 73.95 1,448,069.17 70.44 应收款项 合计 17,513,368.20 / 2,518,023.06 / 14,778,449.27 / 2,055,873.85 / 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 容 应收农户种子及 种子及农资代垫 6,776,141.69 农资款 款 舟山市定海区经 1,000,000.00 贷款担保保证金 济担保有限公司 合计 7,776,141.69 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 10,014,094.96 57.17 500,704.76 6,424,998.62 43.48 321,249.93 一至二年 1,633,269.68 9.33 163,326.97 5,182,570.05 35.07 518,257.01 二至三年 3,596,906.62 20.54 719,381.32 1,237,920.00 8.38 247,584.01 三至五年 1,701,668.88 9.72 680,667.56 1,443,963.93 9.76 57,758,557 五年以上 567,428.06 3.24 453,942.45 488,996.67 3.31 391,197.33 合计 100.00 100.00 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 农资赊销款 6,289,141.69 1 年以内 35.91 舟山市定海区经济担 1,000,000.00 1 年以内 5.71 保有限公司 包商银行宁波支行 783,833.60 1 年以内 4.48 中国证券登记结算有 498,293.52 1 年以内 2.85 限公司上海分公司 永平镇人民政府 378,000.00 1 年以内 2.16 合计 / 8,949,268.81 / 51.11 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 11,026,628.45 60.64 34,053,799.76 93.59 一至二年 6,347,885.89 34.91 1,772,775.82 4.87 二至三年 465,629.57 2.56 270,881.92 0.74 三年以上 344,478.81 1.89 290,550.57 0.80 合计 18,184,622.72 100.00 36,388,008.07 100.00 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 1 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 浙江金鹰集团 50,000.00 有限公司 合计 50,000.00 (3) 预付账款的说明： 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。 预付款项期末余额 2008 年 12 月 31 日比 2007 年 12 月 31 日降低 50.03%（绝对额减少 1,820 万元）， 主要系本年度原材料采购量减少，导致预付原材料采购款项下降。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 161,414,492.09 3,406,813.70 158,007,678.39 200,938,757.12 596,261.23 200,342,495.89 料 在产 156,376,668.39 1,236,747.48 155,139,920.91 141,838,304.39 239,781.65 141,598,522.74 品 库存 370,217,840.94 23,669,634.73 346,548,206.21 297,312,243.69 7,523,669.73 289,788,573.96 商品 周转 1,426,726.81 1,426,726.81 1,110,743.51 1,110,743.51 材料 消耗 性生 23,170.10 23,170.10 246,342.67 246,342.67 物资 产 自制 半成 47,972,265.13 2,364,283.80 45,607,981.33 54,880,778.95 199,044.81 54,681,734.14 品 委托 加工 6,958,075.64 6,958,075.64 5,878,694.60 5,878,694.60 物资 合计 744,389,239.10 30,677,479.71 713,711,759.39 702,205,864.93 8,558,757.42 693,647,107.51 计提存货跌价准备时依据的存货可变现净值确定依据如下：需要经过加工的材料存货，以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定； 直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 7、其他流动资产： (1) 明细情况 期 末 数 期 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 应收补贴款 394,412.27 --- 394,412.27 10,995,295.68 --- 10,995,295.68 待摊保险费 1,088,182.05 --- 1,088,182.05 1,230,332.52 --- 1,230,332.52 其他待摊费用 897,904.67 --- 897,904.67 499,777.22 --- 499,777.52 合 计 2,380,498.99 --- 2,380,498.99 12,725,405.42 --- 12,725,405.42 2 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 其他说明 1) 其他流动资产—应收补贴款期末余额系公司根据国家有关“免、抵、退”的出口退税政策，应 收未收的增值税出口退税额。 2) 期末，未发现其他流动资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 8、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 其 在被投 在被投 被投 中： 资单位 初始投资成 减值 资单位 资单 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 本 准备 持股比 位 减值 比例 例（％） 准备 （％） 浙江 天堂 硅谷 创业 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 5 5 投资 有限 公司 舟山 金鹰 大酒 5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 店有 限公 司 (1) 本期减少数如本财务报表附注五(二)所述，公司自 2008 年 11 月起将舟山金鹰大酒店有限公司纳 入合并财务报表范围。 (2) 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 9、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 1,009,187,515.21 94,631,527.55 84,349,804.78 1,019,469,237.98 其中：房屋及建筑 424,292,634.45 37,670,034.03 53,778,688.19 408,183,980.29 物 机器设备 563,121,938.58 55,292,307.52 30,128,540.18 588,285,705.92 运输工具 21,772,942.18 1,669,186.00 442,576.41 22,999,551.77 二、累计折旧合 305,110,835.60 67,662,510.62 19,964,469.82 352,808,876.40 计： 其中：房屋及建筑 65,545,868.18 15,126,119.01 4,160,274.13 76,511,713.06 物 机器设备 231,260,091.73 49,936,904.25 15,416,810.34 265,780,185.64 运输工具 8,304,875.69 2,599,487.36 387,385.35 10,516,977.70 三、固定资产净值 704,076,679.61 26,969,016.93 64,385,334.96 666,660,361.58 合计 其中：房屋及建筑 358,746,766.27 22,543,915.02 49,618,414.06 331,672,267.23 物 机器设备 331,861,846.85 5,355,403.27 14,711,729.84 322,505,520.28 运输工具 13,468,066.49 -930,301.36 55,191.06 12,482,574.07 3 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 四、减值准备合计 9,045,712.81 109,689.36 480,269.85 8,675,132.32 其中：房屋及建筑 2,327,648.05 2,327,648.05 物 机器设备 6,718,064.76 480,269.85 6,237,794.91 运输工具 109,689.36 109,689.36 五、固定资产净额 695,030,966.80 26,859,327.57 63,905,065.11 657,985,229.26 合计 其中：房屋及建筑 356,419,118.22 22,543,915.02 49,618,414.06 329,344,619.18 物 机器设备 325,143,782.09 5,355,403.27 14,231,459.99 316,267,725.37 运输工具 13,468,066.49 -1,039,990.72 55,191.06 12,372,884.71 本期折旧额 47,698,040.80 元。 (2) 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 房屋及建筑物 5,866,775.76 874,046.66 4,992,729.10 机器设备 44,425,268.09 26,100,546.35 1,384,806.69 16,939,915.05 运输工具 423,000.00 152,440.26 270,559.74 通用设备 163,774.57 121,214.33 11,897.69 30,662.55 小计 50,878,818.42 27,248,247.60 1,396,704.38 22,233,866.44 (3) 通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 通用设备 (4) 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 房屋及建筑物 21,518,251.68 机器设备 22,600.00 小计 21,540,851.68 产权证书的情况说明 期末房屋建筑物中，有原价为 88,679,752.20 元的房产尚未办妥相关权证。 其他说明 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，单项固定资产的可收回金额低于其账面 价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。 固定资产减值准备本期减少数系公司因出售固定资产而转出的减值准备。 10、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 跌价准 跌价准 账面余额 账面净额 账面余额 账面净额 备 备 在建工 59,915,284.24 59,915,284.24 62,676,597.08 62,676,597.08 程 4 (1) 在建工程项目变动情况： 利息资本化金 其中 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 额 息资 嵊州亚麻纺织项目 15,361,868.18 35,500,334.84 50,862,203.02 1,752,356.17 6 张家口新建 5 万锭麻棉混纺及 1 万 5 千 37,721,519.78 3,758,622.94 3,739,746.94 1,5 锭亚麻纺 奇台亚麻制品工程 85,000.00 600,000.00 685,000.00 宿迁工程 1,418,331.81 1,983,644.38 3,401,976.19 嘉兴绢纺项目 1,849,781.54 1,547,426.67 3,166,254.39 塔城亚麻原料种植、加工产业化投资项 1,932,854.44 70,077.00 2,002,931.44 目 桐乡民合特种纺纱项目 2,330,800.00 1,162,177.53 3,492,977.53 六安麻纺项目 1,827,062.89 3,164,738.67 89,532.40 待安装设备 13,656,016.54 358,808.00 其他零星工程 149,378.44 3,657,964.09 3,802,632.53 合计 62,676,597.08 65,101,002.66 67,862,315.50 2,1 (2) 在建工程的说明： 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 11、工程物资： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 专用材料 6,604.85 780.16 5,824.69 合计 6,604.85 780.16 5,824.69 期末，未发现工程物资存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 12、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 85,895,939.96 16,768,172.00 17,255,203.88 85,408,908.08 专有技术 2,794,995.00 2,794,995.00 商标使用权 380,150.00 380,150.00 土地使用权 82,720,794.96 16,768,172.00 17,255,203.88 82,233,763.08 二、累计摊销合计 11,157,619.89 1,684,142.38 391,819.51 12,449,942.76 专有技术 2,350,370.00 19,500.00 2,369,870.00 商标使用权 360,842.78 19,307.22 380,150.00 土地使用权 8,446,407.11 1,645,335.16 391,819.51 9,699,922.76 三、无形资产净值 74,738,320.07 15,084,029.62 16,863,384.37 72,958,965.32 合计 专有技术 444,625 -19,500.00 425,125.00 商标使用权 19,307.22 -19,307.22 0.00 土地使用权 74,274,387.85 15,122,836.84 16,863,384.37 72,533,840.32 四、减值准备合计 300,000.00 300,000.00 专有技术 300,000.00 300,000.00 商标使用权 土地使用权 五、无形资产净额 74,438,320.07 15,084,029.62 16,863,384.37 72,658,965.32 合计 专有技术 144,625.00 -19,500.00 72,533,840.32 商标使用权 19,307.22 -19,307.22 土地使用权 74,274,387.85 15,122,836.84 16,863,384.37 125,125.00 本期摊销额 9,699,922.76 元。 (1) 期末无形资产中有原价为 46,757,052.53 元的土地使用权用于抵押担保。 (2) 未办妥产权证书的无形资产的情况说明 期末无形资产中，有原价为 10,032,197.77 元的土地使用权(面积约 208.84 亩)尚未办妥相关权证。 (3) 无形资产减值准备 计提无形资产减值准备的原因系预计该专有技术给公司带来的未来经济利益金额低于其账面价值。 13、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 伊犁土地使用权租赁费 2,563,973.04 2,663,901.48 昭苏土地使用权租赁费 906,176.94 938,214.06 阿克苏土地使用权租赁费 901,673.21 973,325.00 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 塔城土地使用权租赁费 38,100.00 76,200.00 沽源土地使用权租赁费 1,056,690.56 1,088,720.00 景谷土地使用权租赁费 239,899.96 263,450.00 伊犁亚麻污水处理系统改造 792,262.19 886,392.40 支出 酒店设施 2,112,364.96 877,326.32 合计 8,611,140.86 7,767,529.26 14、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 资产减值准备 8,573,976.62 6,458,306.94 合并财务报表范围内未实现利润 1,177,925.71 2,514,573.50 合计 9,751,902.33 8,972,880.44 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 资产减值准备 36,118,187.94 合并财务报表范围内未实现利润 7,828,141.82 合计 43,946,329.76 15、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转 期末账面余额 转销 合计 回 一、坏账准 21,377,871.53 866,065.40 22,243,936.93 备 二、存货跌 8,558,757.42 25,870,418.53 3,751,696.24 3,751,696.24 30,677,479.71 价准备 三、可供出 售金融资 产减值准 备 四、持有至 到期投资 减值准备 五、长期股 权投资减 值准备 六、投资性 房地产减 值准备 七、固定资 产减值准 9,045,712.81 109,689.36 480,269.85 480,269.85 8,675,132.32 备 八、工程物 资减值准 1 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 备 九、在建工 程减值准 备 十、生产性 生物资产 减值准备 其中：成熟 生产性生 物资产减 值准备 十一、油气 资产减值 准备 十二、无形 资产减值 300,000.00 300,000.00 准备 十三、商誉 减值准备 十四、其他 合计 39,282,341.76 26,846,173.29 4,231,966.09 4,231,966.09 61,896,548.96 16、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 256,338.51 22,116,817.11 抵押借款 202,000,000.00 210,300,000.00 保证借款 190,000,000.00 380,000,000.00 已贴现银行承兑汇票 333,000,000.00 74,000,000.00 已贴现商业承兑汇票 30,000,000.00 合计 755,256,338.51 686,416,817.11 (1) 短期借款--外币短期借款 期 末 数 期 初 数 币 别 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 37,506.00 6.8346 256,338.51 3,027,793.05 7.3046 22,116,817.11 小 计 256,338.51 22,116,817.11 (2) 其他说明 借款条件 期末数 浙江金鹰集团有限公司为本公司提供保证 160,000,000.00 浙江金鹰集团有限公司、浙江省定海纺织机械总厂及自然人傅国 30,000,000.00 定共同为本公司提供保证 浙江金鹰集团有限公司以部分房产、土地和公司以部分房产、土 143,800,000.00 地共同抵押 公司以部分房产、土地抵押 6,200,000.00 2 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 子公司浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有限公司以部分房产、土地抵 24,000,000.00 押 公司以部分房产和子公司舟山达利绢纺制衣有限公司以部分房 10,000,000.00 产、土地抵押共同抵押 子公司浙江金鹰绢纺有限公司以部分房产、土地抵押 18,000,000.00 以出口信用证质押 256,338.51 公司存出 3,000 万元银行承兑汇票保证金 30,000,000.00 浙江金鹰集团有限公司为公司提供保证，并由公司存出 5,570 万 133,000,000.00 元银行承兑汇票保证金 公司以部分房产、土地抵押，并由公司存出 900 万元银行承兑汇 30,000,000.00 票保证金 浙江金鹰集团有限公司以部分房产、土地和公司以部分房产、土 30,000,000.00 地共同抵押，并由公司存出 900 万元银行承兑汇票保证金 浙江金鹰集团有限公司为公司提供保证 50,000,000.00 浙江金鹰集团有限公司、自然人傅国定和舟山市定海区经济担保 有限公司提供保证，并由公司存出 3,000 万元银行承兑汇票保证 60,000,000.00 金 浙江金鹰集团有限公司为子公司浙江金鹰绢纺有限公司开据的 30,000,000.00 3,000 万元商业承兑汇票提供保证 小 计 755,256,338.51 17、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 455,000.00 4,340,000.00 合计 455,000.00 4,340,000.00 (1) 无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东账款。 (2) 其他说明 开具条件 期末数 浙江金鹰塑料机械有限公司 存出 45.50 万元保证金 455,000.00 小 计 455,000.00 18、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 (1) 期末账龄 1 年以上的大额应付账款未偿还的原因及期后偿还情况 单位名称 期末数 未偿还原因 期后偿还情况 GOLDEN NEW CENTURY LIMITED 1,567,560.69 未正式结算 尚未偿还 诸暨市东风纺织有限公司 652,670.27 未正式结算 尚未偿还 小 计 2,220,230.96 3 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 应付账款--外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 949,178.90 6.8346 6,487,258.11 1,823,048.75 7.3046 13,316,641.90 欧元 522,343.75 9.6590 5,045,318.28 61,743.75 10.6669 658,614.41 日元 666,660.00 0.07565 50,432.83 --- --- --- 小 计 11,583,009.22 13,975,256.31 19、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 (1) 账龄 1 年以上的大额预收款项未结转原因及期后结转情况 单位名称 期末数 未结转原因 期后结转情况 黑龙江克山金鼎亚麻纺织有限责任公司 1,299,109.18 未提货结算 未结转 小 计 1,299,109.18 (2) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 1,265,160.31 6.8346 8,646,864.65 1,082,347.68 7.3046 7,906,116.87 欧元 641,628.27 9.6590 6,197,487.46 4,760.00 10.6669 50,774.44 小 计 14,844,352.11 7,956,891.31 20、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补 17,874,752.76 154,801,021.88 157,157,443.53 15,518,331.11 贴 二、职工福利费 1,162,128.28 12,502,834.27 12,502,834.27 1,162,128.28 三、社会保险费 3,341,474.90 14,141,788.53 16,693,698.93 789,564.50 四、住房公积金 69,804.00 227,921.00 275,795.00 21,930.00 五、其他 六、工会经费 1,870,658.05 2,342,880.46 2,417,152.66 1,796,385.85 七、职工教育经费 4,430,385.53 42,905.10 1,728,477.80 2,744,812.83 八、非货币性福利 911,432.93 911,432.93 合计 28,749,203.52 184,970,784.17 191,686,835.12 22,033,152.57 21、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -5,824,665.99 -434,273.76 产品或劳务收入 营业税 5,416,523.06 80,316.22 营业收入 所得税 -575,116.76 2,751,631.04 应纳税所得额 4 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 个人所得税 243,305.64 241,013.87 城建税 572,443.45 864,381.60 流转税额 教育费附加(地方教育 480,705.73 524,119.04 附加) 水利建设专项资金 276,676.95 447,655.84 房产税 283,243.43 61,085.45 土地使用税 1,305,933.49 97,736.46 印花税 80,577.29 51,783.63 人民教育基金 89,495.54 112,819.27 车船使用税 60.00 土地增值税 6,354,920.47 合计 8,704,042.30 4,798,328.66 / 应交税费期末余额 2008 年 12 月 31 日比 2007 年 12 月 31 日增长 81.40%（绝对额增加 391 万）， 主要原因系公司本期转让工业园区综合楼所及相关税费共计 1,224 万元期末尚未缴纳，以及期末应交 增值税和企业所得税余额比 2007 年末分别下降 539 万元和 333 万元等共同影响所致。 22、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称(自然人姓名) 期末数 性质或内容 钱江水利开发股份有限公司 2,400,000.00 暂收款 姚红星 1,600,000.00 押金 乐海忠 200,000.00 押金 小 计 4,200,000.00 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 账龄超过 1 年的大额其他应付款未偿还原因 单位名称 期末数 未偿还原因 钱江水利开发股份有限公司 1,200,000.00 未正式结算 小 计 1,200,000.00 23、应付债券： 单位：元 币种：人民币 债券名称 面值 发行日期 债券期限 期末余额 2006 年 11 月 20 2006-11-20 至 金鹰转债 189,018,000.00 日 2010/11/20 1) 公司可转换公司债券转股期为 2007 年 5 月 20 日至 2010 年 11 月 20 日，初始转股价格为 6.28 元， 自 2007 年 7 月 10 日起，转股价格调整为 6.20 元，自 2008 年 8 月 8 日起，转股价格调整为 4.77 元， 自 2008 年 10 月 15 日起，转股价格调整为 3.57 元。 2) 本期减少数系公司可转换公司债券持有人将其持有的公司“金鹰转债”转换为公司普通股股份，公 5 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 司相应转出的债券面值 50,170,000.00 元、利息调整-2,558,075.62 元和应计利息 397,571.93 元，以 及向债券持有人兑付债券利息 4,494,426.25 元 24、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公 发 比 积 比 行 数量 例 送股 金 其他 小计 数量 例 新 (%) 转 (%) 股 股 股份 231,755,226 100 71,893,208 8,241,454 80,134,662 311,889,888 100 总数 1、浙江金鹰股份有限公司的股权分置改革方案于 2006 年 1 月 23 日已经相关股东大会审议通过,并 经上海证券交易所《关于实施浙江金鹰股份有限公司股权分置改革方案的通知》批准，于 2006 年 2 月 10 日实施后首次复牌。根据股权分置改革方案，公司有限售条件的流通股 10,942,594 股于 2008 年 2 月 19 日上市流通。 2、浙江金鹰股份有限公司可转换公司债券经中国证监会发行字（2006）112 号文批准，并于 2006 年 11 月 20 日发行，发行金额 32,000 万元（32 万手，320 万张）。根据有关法律及本公司《可转换公 司债券募集说明书》约定，此次发行的可转换公司债券从 2007 年 5 月 20 日起进入转股期，转债持有 人可将可转换公司债券按约定条件转换为“金鹰股份”人民币普通股。在本报告期内，累计转股数为 8,241,454 股。 3、公司 2007 年度分配方案为向全体股东每 10 股送 3 股，该分配方案经 2007 年度股东大会审议 通过，并于 2008 年 8 月 7 日实施该分配方案，公司总股本由此增加 71,893,208 股（其中限售 36,010,828 股，无限售条件流通股 35,882,380 股。 本报告期内，公司总股本因转债转股扩大 8,241,454 股,年度分配方案实施扩大 71,893,208 股； 其中无限售条件流通股因实施股改承诺扩大 10,942,594 股，因转债转股扩大 8,241,454 股,年度分配 方案实施扩大 35,882,380 股，累计扩大 55,066,428 股。截止本报告期末，公司无限售条件流通股 155,842,967 股，有限售条件流通股 156,046,921 股，合计总股本 311,889,888 元。 25、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 198,116,885.94 43,800,757.52 241,917,643.46 其他资本公积 37,802,038.28 3,487,950.63 34,314,087.65 合计 235,918,924.22 43,800,757.52 3,487,950.63 276,231,731.11 1) 本期股本溢价增加系公司可转换公司债券持有人将其持有的公司“金鹰转债”转换为公司普通股股 份，公司转出的债券账面摊余价值 47,611,924.38 元、应计利息 397,571.93 元和资本公积－其他资本 公积(股份转换权)3,487,950.63 元与所转换公司普通股股份数额 8,241,454 股和不足一股应退债券面 值 467.85 元的差额 43,255,525.09 元计入资本公积－股本溢价，以及公司收购浙江金鹰绢纺有限公司 少数股东股权，新增的投资成本与取得的净资产之间的差额，在合并报表中调整资本公积（股本溢价） 545,232.43 元。 2) 本期其他资本公积减少系公司可转换公司债券持有人将其持有的公司“金鹰转债”转换为公司普通 股股份而相应转出的资本公积－其他资本公积(股份转换权) 3,487,950.63 元。 26、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 100,238,674.39 3,086,770.73 103,325,445.12 合计 100,238,674.39 3,086,770.73 103,325,445.12 6 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 本期法定盈余公积增加数系根据公司董事会审议通过的 2008 年度利润分配预案，按本年母公司实现净 利润的 10%提取的法定公积金 3,086,770.73 元。 27、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 471,000,773.61 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 471,000,773.61 / 加：本期净利润 -38,401,639.66 / 提取任意盈余公积 3,086,770.73 转作股本的普通股股利 71,893,208.00 期末未分配利润 357,619,155.22 / 本期增加系本期实现净利润。本期减少,系根据公司 2007 年度股东大会决议派发的 2007 年度股票股利 71,893,208.00 元；根据公司董事会审议通过的 2008 年度利润分配预案，按 2008 年度实现净利润提 取 10%法定盈余公积 3,086,770.73 元。 28、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,103,840,803.46 1,514,305,970.55 其他业务收入 19,741,469.72 27,789,592.00 合计 1,123,582,273.18 1,542,095,562.55 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 纺织 1,240,018,523.64 1,172,552,313.32 1,690,403,234.26 1,526,284,421.08 机械 273,732,613.90 232,226,178.73 367,061,342.17 308,225,530.33 服装 140,304,031.99 137,565,662.96 151,373,038.84 146,868,645.38 其它 5,451,295.40 5,896,884.61 2,245,160.57 2,221,313.16 小计 1,659,506,464.93 1,548,241,039.62 2,211,082,775.84 1,983,599,909.95 抵消 555,665,661.47 555,936,990.31 696,776,805.29 691,123,783.93 合计 1,103,840,803.46 992,304,049.31 1,514,305,970.55 1,292,476,126.02 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 麻纺产品 660,158,435.03 631,627,077.46 865,630,042.52 751,784,254.14 绢纺产品 494,177,091.91 470,072,324.42 719,479,773.65 688,420,909.31 纺机及配件 97,225,307.74 74,934,103.10 142,114,788.40 100,552,337.00 注塑机及配件 174,383,374.53 155,329,777.75 221,413,220.45 204,429,107.47 服装 140,304,031.99 137,565,662.96 151,373,038.84 146,868,645.38 羊绒产品 85,682,996.70 70,852,911.44 105,293,418.09 86,079,257.63 压铸机 2,123,931.63 1,962,297.88 3,533,333.32 3,244,085.86 其他 5,451,295.40 5,896,884.61 2,245,160.57 2,221,313.16 7 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 小 计 1,659,506,464.93 1,548,241,039.62 2,211,082,775.84 1,983,599,909.95 抵 销 555,665,661.47 555,936,990.31 696,776,805.29 691,123,783.93 合计 1,103,840,803.46 992,304,049.31 1,514,305,970.55 1,292,476,126.02 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 外销 459,969,565.09 422,073,622.48 545,735,935.00 494,088,923.49 内销 643,871,238.37 570,230,426.83 968,570,035.55 798,387,202.53 合计 1,103,840,803.46 992,304,049.31 1,514,305,970.55 1,292,476,126.02 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％） MAST INDUSTRIES(FAR 52,337,708.18 4.74 EAST)LIMITED. 中纺上海投资发展股 31,472,786.42 2.85 份有限公司 浙江凯喜雅国际股份 17,946,070.72 1.63 有限公司 印尼 PT MERPATI 16,311,341.83 1.48 天津三星毛纺织有限 15,251,003.08 1.38 公司 合计 133,318,910.23 12.08 29、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 225,150.10 14,885.00 营业收入 城建税 1,447,045.45 1,946,400.76 流转税额 教育费附加 1,113,017.06 1,498,262.08 合计 2,785,212.61 3,459,547.84 / 30、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 4,282,850.61 其它 116.59 合计 4,282,967.20 31、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 866,065.40 6,174,630.81 二、存货跌价损失 25,870,418.53 3,578,716.65 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 8 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 109,689.36 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 26,846,173.29 9,753,347.46 32、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 20,080,713.14 649,319.16 非货币性资产交换利得 1,427,714.64 接受捐赠 1,252,025.30 政府补助 26,168,927.86 8,602,041.14 赔（罚）款收入 4,233,194.76 362,728.92 其 他 200.31 88,953.92 无法支付款项 82,727.06 131,947.76 合计 53,245,503.07 9,834,990.90 (2) 营业外收入——政府补助来源说明 发文单位(拨款单位) 拨款文号 款项性质 金 额 舟山市定海区财政局 定财企〔2008〕568 号 企业流动资金贷款贴息 15,120,000.00 舟山市定海区财政局 定财企〔2008〕302 号 企业目标管理扶助资金 3,700,000.00 舟山市定海区财政局 定财企〔2008〕303 号 扶优扶强达标工业企业奖励资金 3,270,000.00 宿迁经济开发区管理委员会 宿开发〔2008〕9 号 税收奖励资金 664,066.00 伊宁市科学技术局、伊宁市 伊宁科字〔2008〕14 号 科研经费补助 405,000.00 财政局 绵阳市财政局 绵财企〔2008〕11 号 流动资金贷款贴息 405,000.00 定海区小沙镇人民政府 --- 人员培训补助资金 350,000.00 景谷傣族彝族自治县人民政 景政复〔2007〕225 号 税收返还资金 312,182.92 府 定海区财政局 定财企〔2008〕491 号 国家免检产品专项资金补助 300,000.00 嘉兴市财政局 嘉财企〔2008〕232 号 税收返还资金 283,475.00 宿迁市人民政府 宿政发〔2008〕111 号 科研经费补助 250,000.00 定海区财政局 定财企〔2008〕122 号 国家免检产品及省品牌补助资金 230,000.00 定海地方税务局临港税务分 舟地税政减〔2007〕239 号 税收减免资金 200,000.00 局 --- --- 其他 597,965.00 --- --- 递延收益转入 81,238.94 小 计 26,168,927.86 9 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (3)其他说明 1) 非货币性资产交换利得详见本财务报表附注十四（五）之说明。 2) 营业外收入 2008 年度比 2007 年度增长 4.41 倍（绝对额增加 4,341 万元），主要原因系 2008 年度 工业园区综合楼转让收益以及 2008 年度收到的政府补助较 2007 年度增加较多。 33、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 143,222.57 21,905.54 对外捐赠 305,612.40 1,454,640.00 水利建设专项资金 1,269,002.61 1,514,474.86 赔款及罚款支出 899,314.96 635,291.32 盘亏毁损 1,401,001.38 人民教育基金 104,650.07 272,901.31 其他 159,356.86 43,355.44 合计 4,282,160.85 3,942,568.47 34、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 3,994,959.65 14,510,124.99 期所得税 递延所得税调整 -779,021.89 -2,286,116.08 合计 3,215,937.76 12,224,008.91 35、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到政府补助 26,087,688.92 收到舟山海关退回进口保证金 收到利息收入 2,560,575.63 收回上期支付的定期存单本金（质押） 收到姚红星和乐海忠车间承包保证金 1,800,000.00 收到捐赠利得 1,252,025.30 收到其他及往来款净额 3,032,810.55 合计 34,733,100.40 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付办公、差旅及招待费等 23,501,223.86 支付运输费、出口相关费用及销售费用 22,001,466.95 支付广告、展览及保险费等 4,070,100.21 支付浙江金鹰集团有限公司及其控股子公司租 2,646,044.95 赁费 支付咨询及信息披露费等 1,524,635.78 支付其他费用及往来款净额 5,672,125.82 合计 59,415,597.57 10 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到舟山金鹰大酒店有限公司款项 收到钱江水利开发股份有限公司预付股权转让款 1,200,000.00 收到政府补助 300,000.00 合计 1,500,000.00 (4) 收到的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收到票据融资款净额 276,557,558.76 合计 276,557,558.76 (5) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 支付未到期的融资票据保证金 106,900,000.00 支付中国工商银行股份有限公司浙江省分行可转 950,550.00 换公司债券担保费 支付出口押汇利息支出及手续费 281,638.19 支付可转换公司债券交易费用 支付浙江金鹰集团有限公司拆借款利息 380,000.00 支付担保公司贷款担保保证金及手续费 1,360,000.00 合计 109,872,188.19 36、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -41,909,001.44 60,281,606.71 加：资产减值准备 23,094,477.05 9,753,347.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 67,662,510.62 60,915,949.57 折旧 无形资产摊销 1,684,142.38 1,777,130.77 长期待摊费用摊销 586,388.40 2,876,346.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -21,430,671.90 -634,625.82 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 65,466.69 7,212.20 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 66,273,015.55 56,505,814.99 投资损失（收益以“－”号填列） -4,282,967.20 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -779,021.89 -2,286,116.08 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -42,340,383.42 -16,204,390.57 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 107,796,359.14 -131,989,840.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -56,461,967.91 -58,011,828.63 其他 -4,741,151.04 9,039,602.08 经营活动产生的现金流量净额 99,500,162.23 -12,252,758.10 11 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 48,009,028.46 75,778,483.17 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 219,129,568.12 270,909,624.92 减：现金的期初余额 270,909,624.92 320,319,716.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -51,780,056.80 -49,410,091.09 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 31,800,000.00 13.34 1,590,000.00 13.34 的 应 收 账 款 其 他 不 重 大 206,596,707.90 86.66 15,140,150.55 86.66 298,051,989.95 100.00 17,708,067.65 100.00 应 收 账 款 合 238,396,707.90 / 16,730,150.55 / 298,051,989.95 / 17,708,067.65 / 计 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 坏账准备 比例 坏账准备 金额 比例(%) 金额 (%) 一年以 208,853,225.0 275,974,712.3 87.61 10,442,661.28 92.59 13,798,735.63 内 7 8 12 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 一至二 15,863,763.59 6.65 1,586,376.36 11,299,024.58 3.79 1,129,902.46 年 二至三 4,647,147.86 1.95 929,429.57 8,204,492.22 2.75 1,640,898.44 年 三至五 8,635,934.41 3.62 3,454,373.76 2,301,193.73 0.78 920,477.49 年 五年以 396,636.97 0.17 317,309.58 272,567.04 0.09 218,053.63 上 合计 100.00 100.00 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额 浙江金鹰集团有限 31,800,000.00 公司 合计 31,800,000.00 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 浙江金鹰集团有限 关联单位 31,800,000.00 1 年以内 13.34 公司 舟山达利绢纺制衣 关联单位 9,954,066.27 1 年以内 4.18 有限公司 土耳其(INTER S.A) 非关联单位 9,469,966.88 1 年以内 3.97 青岛裕鑫亚麻纺织 非关联单位 8,247,072.57 1 年以内 3.46 有限公司 AKIJ JUTE MILLS 非关联单位 6,773,259.47 1 年以内 2.84 LTD. 合计 / 66,244,365.19 / 27.79 (4) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%) 浙江金鹰集团有限公司 关联单位 31,800,000.00 13.34 舟山达利绢纺制衣有限 关联单位 9,954,066.27 4.18 公司 合计 / 41,754,066.27 17.52 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单 43,449,707.38 77.62 4,177,568.08 77.62 67,824,125.83 89.01 3,987,616.87 89.01 项 13 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 金 额 重 大 的 其 他 应 收 款 项 其 他 不 重 大 的 12,531,088.80 22.38 1,891,652.67 22.38 8,377,972.32 10.99 1,430,362.87 10.99 其 他 应 收 款 项 合 55,980,796.18 / 6,069,220.75 / 76,202,098.15 / 5,417,979.74 / 计 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 33,226,207.78 59.35 1,661,310.39 58,341,489.50 76.56 2,917,074.47 一至二年 6,935,202.83 12.39 693,520.28 15,557,647.64 20.42 1,555,764.77 二至三年 13,993,824.93 25.00 2,798,764.99 755,360.92 0.99 151,072.19 三至五年 1,362,058.56 2.43 544,823.43 1,110,029.40 1.46 444,011.76 五年以上 463,502.08 0.83 370,801.66 437,570.69 0.57 350,056.55 合计 100.00 100.00 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 浙江金鹰嘉兴绢 关联单位 25,035,489.02 1 年以内 44.72 纺有限公司 景谷浙江金鹰亚 关联单位 18,414,218.36 1 年以内 32.89 麻有限公司 农资赊销款 非关联单位 5,540,197.82 1 年以内 9.90 14 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 舟山市定海区经 非关联单位 1,000,000.00 1 年以内 1.79 济担保有限公司 包商银行宁波支 非关联单位 783,833.60 1 年以内 1.40 行 合计 / 50,773,738.80 / 90.70 (4) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%) 浙江金鹰嘉兴绢纺有限 关联单位 25,035,489.02 44.72 公司 景谷浙江金鹰亚麻有限 关联单位 18,414,218.36 32.89 公司 合计 / 43,449,707.38 77.61 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 减 在被投 中： 资单位 被投资 值 资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 单位 准 持股比 减值 比例 备 例（％） 准备 （％） 舟山达 利绢纺 27,601,567.75 27,601,567.75 27,601,567.75 70.00 70.00 制衣有 限公司 舟山达 利针织 6,432,006.00 6,432,006.00 6,432,006.00 70.00 70.00 有限公 司 浙江金 鹰股份 绵阳绢 53,900,000.00 53,900,000.00 53,900,000.00 98.00 98.00 麻有限 公司 浙江金 鹰塑料 59,850,000.00 59,850,000.00 59,850,000.00 95.00 95.00 机械有 限公司 舟山金 鹰万利 亚麻纺 6,474,000.00 6,474,000.00 6,474,000.00 73.58 73.58 织有限 公司 浙江金 鹰伊犁 亚麻纺 7,800,000.00 7,800,000.00 7,800,000.00 52.00 52.00 织有限 公司 景谷浙 6,300,000.00 6,300,000.00 6,300,000.00 90.00 90.00 15 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 江金鹰 亚麻有 限公司 浙江金 鹰绢纺 27,105,958.47 12,905,958.47 14,200,000.0 27,105,958.47 100.00 100.00 有限公 司 浙江方 正轻纺 机械检 400,000.00 80,000.00 320,000.00 400,000.00 80.00 80.00 测中心 有限公 司 舟山金 鹰北方 压铸机 3,287,000.00 3,287,000.00 3,287,000.00 61.30 61.30 械有限 公司 浙江金 鹰特种 3,500,000.00 3,500,000.00 3,500,000.00 70.00 70.00 纺纱有 限公司 浙江金 鹰股份 六安麻 3,850,000.00 3,850,000.00 3,850,000.00 83.70 83.70 纺有限 公司 舟山金 鹰大酒 店有限 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 公司 [注] [注]：如本财务报表附注五(二)所述，2007 年公司将舟山金鹰大酒店有限公司发包给舟山亿洋气体有 限公司承包经营，承包经营期间实行独立核算、自主经营、自负盈亏。在承包经营期间，公司对舟山 金鹰大酒店有限公司未形成控制，账面对该公司投资采用成本法核算，2008 年 11 月 4 日，公司与舟 山亿洋气体有限公司达成和解协议，解除上述《承包经营合同》，公司对舟山金鹰大酒店有限公司拥 有控制权，自 2008 年 11 月起纳入公司合并财务报表范围。 (3) 成本法核算的长期股权投资 被投资 持股 初始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 单位名称 比例(%) 浙江天堂硅谷创业投 5.00 10,000,000.00 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 资有限公司 舟山金鹰大酒店有限 100.00 5,000,000.00 5,000,000.00 --- 5,000,000.00 --- 公司 小 计 15,000,000.00 15,000,000.00 --- 5,000,000.00 10,000,000.00 16 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 940,559,403.74 1,264,733,883.44 其他业务收入 24,140,555.52 58,580,175.86 合计 964,699,959.26 1,323,314,059.30 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 纺织 781,726,454.83 732,038,046.50 1,039,925,530.69 943,159,004.62 机械 157,480,528.50 136,136,642.47 210,396,209.13 170,218,885.61 服装 54,864,185.12 55,065,023.62 65,762,915.74 65,937,322.12 其他 2,123,242.95 2,136,350.27 1,947,460.57 2,133,236.83 小计 996,194,411.40 925,376,062.86 1,318,032,116.13 1,181,448,449.18 抵消 55,635,007.66 56,880,908.20 53,298,232.69 51,524,038.61 合计 940,559,403.74 868,495,154.66 1,264,733,883.44 1,129,924,410.57 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 麻纺产品 474,213,308.88 452,297,151.06 612,743,015.15 547,827,706.33 绢纺产品 222,508,291.30 209,507,372.50 321,949,577.04 309,302,660.32 纺机及配件 97,225,307.74 74,934,103.10 139,721,626.02 98,570,277.43 羊绒产品 85,004,854.65 70,233,522.94 105,232,938.50 86,028,637.97 注塑机及配件 60,255,220.76 61,202,539.37 70,674,583.11 71,648,608.18 服装 54,864,185.12 55,065,023.62 65,762,915.74 65,937,322.12 其他 2,123,242.95 2,136,350.27 1,947,460.57 2,133,236.83 小计 996,194,411.40 925,376,062.86 1,318,032,116.13 1,181,448,449.18 抵消 55,635,007.66 56,880,908.20 53,298,232.69 51,524,038.61 合计 940,559,403.74 868,495,154.66 1,264,733,883.44 1,129,924,410.57 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：客户所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 外销 459,969,565.09 422,073,622.48 545,735,935.00 494,088,923.49 内销 480,589,838.65 446,421,532.18 718,997,948.44 635,835,487.08 合计 940,559,403.74 868,495,154.66 1,264,733,883.44 1,129,924,410.57 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位：元 币种：人民币 占公司全部销售收入的比例 客户名称 销售收入总额 （％） MAST INDUSTRIES(FAR 52,337,708.18 5.56 EAST)LIMITED. 17 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 金鹰股份伊犁亚麻纺织 41,936,018.14 4.46 浙江金鹰绢纺有限公司 18,226,519.59 1.94 浙江金鹰股份绵阳绢麻纺织有 22,114,813.24 2.35 限公司 天津三星毛纺织有限公司 15,251,003.08 1.62 合计 149,866,062.23 15.93 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 50,397,009.05 11,253,939.37 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 4,282,850.61 其它 116.59 合计 50,397,009.05 15,536,906.57 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,867,707.33 26,392,389.54 加：资产减值准备 9,524,846.47 13,025,901.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 48,535,156.58 42,775,825.82 折旧 无形资产摊销 1,159,457.62 1,253,818.46 长期待摊费用摊销 468,708.15 350,920.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -20,901,593.73 -209,743.68 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 61,468,904.99 51,874,659.98 投资损失（收益以“－”号填列） -50,397,009.05 -15,536,906.57 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -684,975.71 -1,401,444.94 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -22,534,756.02 629,050.80 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 28,939,807.72 -128,248,170.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -27,621,141.50 -55,891,897.44 其他 1,337,594.61 5,874,602.08 经营活动产生的现金流量净额 60,162,707.46 -59,110,994.35 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 48,009,028.46 75,778,483.17 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 187,672,197.99 198,986,662.88 减：现金的期初余额 198,986,662.88 268,208,801.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,314,464.89 -69,222,138.99 18 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:亿元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 企业 注册 法人 业务 注册资 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 司名 类型 地 代表 性质 本 持股比例 表决权比 终控 码 称 (%) 例(%) 制方 浙江 省定 集体 海纺 浙江 徐泽 所有 集体 1.2673 是 70464770-X 织机 舟山 军 制 械总 厂 浙江 金鹰 有限 有限 浙江 傅万 母公 集团 责任 责任 1.58 54.59 54.59 70464020-9 舟山 寿 司 有限 公司 公司 公司 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司 企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构代 注册地 注册资本 全称 型 表 质 例(%) 比例(%) 码 浙江金 塑料机 鹰塑料 有限责 浙江舟 械制造 63,000,000 95.00 95.00 72275865-7 机械有 任公司 山 业 限公司 浙江金 鹰绢纺 有限责 浙江嘉 丝绢纺 30,000,000 100.00 100.00 74050338-3 有限公 任公司 兴 织业 司 舟山达 丝绢纺 利绢纺 有限责 浙江舟 织业、服 4,532,300 70.00 70.00 60985940-5 制衣有 任公司 山 装制造 美元 限公司 业 舟山达 利针织 有限责 浙江舟 针织品 1,110,000 70.00 70.00 70464584-3 有限公 任公司 山 业 美元 司 浙江金 鹰股份 麻纺织 绵阳绢 有限责 四川绵 业、丝绢 55,000,000 98.00 98.00 70895909-X 麻纺织 任公司 阳 纺织业 有限公 司 舟山金 鹰万利 有限责 浙江舟 麻纺织 1,060,000 亚麻纺 73.58 73.58 71952496-4 任公司 山 业 美元 织有限 公司 19 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 舟山金 鹰北方 铸造机 有限责 浙江舟 压铸机 械制造 5,362,000 61.30 61.30 77648702-0 任公司 山 械有限 业 公司 浙江方 正轻纺 专业技 机械检 有限责 浙江杭 术服务 500,000 80.00 80.00 72845783-9 测中心 任公司 州 业 有限公 司 浙江金 鹰伊犁 有限责 新疆伊 麻纺织 亚麻纺 15,000,000 52.00 52.00 75169188-5 任公司 犁 业 织有限 公司 景谷浙 江金鹰 有限责 云南景 麻纺织 7,000,000 90.00 90.00 76385769-4 亚麻有 任公司 谷 业 限公司 浙江金 鹰股份 有限责 安徽六 麻纺织 六安麻 23,000,000 83.70 83.70 66946435-X 任公司 安 业 纺有限 公司 浙江金 麻纺织 鹰特种 有限责 浙江桐 业、棉纺 5,000,000 70.00 70.00 66834114-7 纺纱有 任公司 乡 业 限公司 舟山金 鹰大酒 有限责 浙江舟 酒店业 5,000,000 100.00 100.00 79762695-8 店有限 任公司 山 公司 3、本企业的其他关联方情况 (1) 销售长期资产 2008 年度，公司及子公司浙江金鹰塑料机械有限公司转让部分长期资产给浙江金鹰集团有限公司，具 体情况见附注十四(二)之说明。 (2) 提供或接受劳务 1) 2008 年度和 2007 年度，舟山金鹰建筑安装工程有限公司向本公司及子公司提供建筑安装劳务及物 资分别为 14,605,259.64 元和 49,545,736.82 元。 2) 2007 年度，浙江金鹰房地产有限公司向本公司提供建筑劳务 239,200.00 元。 (3) 担保 1) 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司短期借款提供保证担保的情况如下： 关联方 担保借款 借款最后 被保证人 贷款金融机构 名称 余额 到期日 本公司 浙江金鹰集 深圳发展银行杭州分行武林支行 40,000,000.00 2009-6-11 团有限公司 中国民生银行股份有限公司宁波分行 50,000,000.00 2009-6-23 中国农业银行舟山分行 40,000,000.00 2009-7-8 20 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 华夏银行宁波分行 30,000,000.00 2009-10-8 小 计 160,000,000.00 浙江金鹰集 团有限公司、 浙江定海纺 上海浦东发展银行杭州德胜支行 30,000,000.00 2009-8-6 织机械总厂 及自然人傅 国定 合 计 190,000,000.00 2) 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司短期借款提供抵押担保的情况如下： 关联方 担保借款 借款最后 被保证人 贷款金融机构 名称 余额 到期日 浙江金鹰集 本公司 团有限公司 中国工商银行股份有限公司舟山分行 143,800,000.00 2009-11-3 [注] [注]:上述短期借款由本公司房产、土地及浙江金鹰集团有限公司房产、土地共同提供抵押担保。本公 司房产、土地抵押情况详见附注十一(二)1 之说明。 3) 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司应付票据（已贴现）提供担保的情况如下： 关联方 应付票据 票据最后 被保证人 金融机构 备注 名称 余额 到期日 浙江金鹰集团 公司存出承兑汇票 华夏银行宁波分行 36,000,000.00 2009-3-9 有限公司 保证金 720 万元 浙江金鹰集团 公司存出承兑汇票 包商银行宁波分行 97,000,000.00 2009-2-26 有限公司 保证金 4,850 万元 浙江金鹰集团 中国工商银行股份 公司存出承兑汇票 30,000,000.00 2009-6-23 有限公司[注]1 有限公司舟山分行 保证金 900 万元 本公司 浙江金鹰集团 光大银行宁波分行 50,000,000.00 2009-5-13 有限公司 浙江金鹰集团 公司存出承兑汇票 有限公司、自然 中信银行宁波分行 60,000,000.00 2009-6-9 保证金 3,000 万元 人傅国定[注]2 小计 273,000,000.00 浙江金鹰 浙江金鹰集团 绢纺有限 民生银行宁波分行 30,000,000.00 2009-1-7 商业承兑汇票 有限公司 公司 合 计 303,000,000.00 [注]1：该笔银行承兑汇票开具条件：除本公司存出保证金 900 万元外，另由本公司房产、土地及 浙江金鹰集团有限公司房产、土地共同提供抵押担保。本公司房产、土地抵押情况详见附注十一(二)1 之说明。 [注]2: 该笔银行承兑汇票开具条件：除浙江金鹰集团有限公司及自然人傅国定共同提供保证担保 外，另由外单位舟山市定海区经济担保有限公司提供保证担保（本公司向该公司存入 100 万担保保证 金，账列其他应收款）。 21 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 4) 截至 2008 年 12 月 31 日，关联方为本公司开立的不可撤销信用证提供保证担保的情况如下： 被保 关联方 未完成之不可撤 信用证最后 金融机构 备注 证人 名称 销信用证余额 到期日 浙江金鹰 中国工商银行股份有 公司存入保证金 本公司 集团有限 USD384,550.00 2008-12-25 限公司舟山市分行 USD40,538.75 元 公司 5) 2006 年 11 月 17 日，浙江金鹰集团有限公司与中国工商银行股份有限公司浙江省分行签订《权利 质押反担保合同》，浙江金鹰集团有限公司以其持有本公司的 7,420 万法人股（截止 2008 年 12 月 31 日为 9,646 万股），向中国工商银行股份有限公司浙江省分行出质，为公司可转换公司债券担保人中 国工商银行股份有限公司浙江省分行提供反担保。截至 2008 年 12 月 31 日，公司可转换公司债券面值 余额为 189,018,000.00 元，应付票面利息 707,113.23 元。 (4) 让渡资金 2008 年 9 月 5 日，公司向浙江金鹰集团有限公司借入 2,000 万元，于 2008 年 12 月 29 日归还，并支 付资金使用费 380,000.00 元。 (5) 股权交易 如本财务报表附注十四(一)1 所述，本公司以 1,208.50 万元的价格，收购浙江金鹰集团有限公司持有 的浙江金鹰绢纺有限公司 40%的股权（计 1200 万股）。 (6) 租赁 1) 子公司浙江金鹰伊犁亚麻纺织有限公司向浙江金鹰集团伊犁毛麻纺织有限公司租用生产用房 及设备，2008 年度支付租金 2,646,044.95 元，2007 年度支付租金 2,637,484.32 元。 2) 子公司浙江金鹰塑料机械有限公司 2008 年度和 2007 年度无偿使用浙江金鹰集团运输工具一辆。 3) 分公司浙江金鹰股份有限公司张家口纺织分公司因生产需要，过渡性借用浙江金鹰集团有限公 司 76,049.95 平方米房产及相关附属设施，因上述房产借用前处于闲置状态，双方约定，上述房产在 2004 年 11 月至 2009 年 10 月间由浙江金鹰股份有限公司张家口纺织分公司无偿使用。 4) 子公司浙江金鹰股份六安麻纺有限公司 2008 年度和 2007 年度无偿使用浙江金鹰集团有限公司 中切机等 83 台机器设备。 5）公司 2008 年度和 2007 年度无偿使用浙江省定海纺织机械总厂座落于舟山市定海区双桥镇里回 峰土地。 6) 公司将部分生产用房出租给舟山金鹰建筑安装工程有限公司使用，2008 年度和 2007 年度向其 收取租金均为 371,952.00 元。 7) 公司子公司浙江金鹰塑料机械有限公司将部分房屋及机器设备出租给浙江金鹰食品机械有限公 司使用，2008 年度和 2007 年度向其收取租金均为 254,996.16 元。 8) 公司子公司浙江金鹰绢纺有限公司将部分生产用房出租给浙江金鹰染整有限公司使用，2008 年 度和 2007 年度分别向其收取租金 964,908.00 元和 828,272.70 元。 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联 关联交易 关联交易 占同类交易 占同类交易 交易 方 内容 定价原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 类型 （%） （%） 舟山 市定 海复 购买 购买纺机 参照市场 5,078,257.89 33.69 7,366,941.75 41.64 翁纺 商品 配件 价格 织器 材厂 22 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 浙江 金鹰 接受 参照市场 染整 加工费 3,210,292.18 21.30 4,485,692.57 25.36 劳务 价格 有限 公司 浙江 金鹰 (集 团) 接受 参照市场 加工费 1,635,882.40 10.85 2,650,700 14.98 六安 劳务 价格 麻纺 有限 公司 浙江 金鹰 购买 参照市场 丝业 购买材料 1,842,766.54 12.22 2,325,083.69 13.14 商品 价格 有限 公司 宁波 金鹰 购买 参照市场 竹业 购买商品 181,547.08 1.20 820,564.22 4.64 商品 价格 有限 公司 浙江 金鹰 食品 购买 购买纺机 参照市场 3,125,589.75 20.73 42,393.16 0.24 机械 商品 配件 价格 有限 公司 浙江 金鹰 销售 参照市场 集团 销售商品 614,685.46 18.14 703,795.11 20.57 商品 价格 有限 公司 浙江 金鹰 销售 参照市场 丝业 销售商品 3,485.48 0.10 1,277,556.35 37.35 商品 价格 有限 公司 浙江 金鹰 食品 销售 参照市场 销售商品 1,535,708.67 45.31 1,004,278.71 29.36 机械 商品 价格 有限 公司 舟山 金鹰 建筑 销售 参照市场 销售商品 3,061.55 0.09 189,990.25 5.55 安装 商品 价格 工程 有限 23 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 公司 浙江 金鹰 销售 参照市场 染整 销售商品 257,218.55 7.59 157,403.85 4.60 商品 价格 有限 公司 舟山 市定 海复 销售 参照市场 销售商品 42,082.78 1.24 59,077.34 1.73 翁纺 商品 价格 织器 材厂 浙江 金鹰 （集 团） 销售 参照市场 销售商品 813,239.18 24.00 23,793.43 0.70 六安 商品 价格 麻纺 有限 公司 额敏 县金 田亚 麻纺 销售 参照市场 销售商品 118,847.01 3.51 3,205.14 0.09 织有 商品 价格 限责 任公 司 金鹰 纺机 六安 销售 参照市场 销售商品 237.75 0.01 1,672.21 0.05 绢纺 商品 价格 有限 公司 浙江 金鹰 房地 销售 参照市场 销售商品 598.29 0.02 0.00 0 产有 商品 价格 限公 司 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 24 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 截至 2008 年 12 月 31 日，公司应收青岛裕鑫亚麻纺织有限公司、翔雅（南通）麻纺织造有限公司及江 苏宜兴东方绢麻纺织厂账面余额分别为 8,247,072.57 元、445,000.00 元和 337,743.00 元，公司与对 方单位就上述债权存在一定纠纷。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 截至 2008 年 12 月 31 日，子公司浙江金鹰塑料机械有限公司(以下简称塑机公司)应收无锡宏宇包装制 品有限公司货款账面余额为 489,691.00 元，与对方单位就上述债权存在一定纠纷。该纠纷案件已经舟 山市中级人民法院裁定塑机公司胜诉，但是对方公司以塑机公司提供的货物存在严重质量问题向宜兴 市人民法院提起诉讼，该案件尚未结案，塑机公司拥有的中国工商银行舟山分行存款 800,000.00 元被 法院冻结。 3、其他或有负债及其财务影响： 除上述担保（抵押）和未决诉讼事项外，截至 2008 年 12 月 31 日，本公司没有其他重大未决诉讼及其 他或有事项。 (十二) 承诺事项： (一) 根据公司与钱江水利开发股份有限公司(以下简称钱江水利)签订的《股权托管合同》，公司将所 持浙江天堂硅谷创业投资有限公司(以下简称天堂硅谷)股权 1,000 万元(占该公司注册资本的 5%)托管 给钱江水利，托管期为自 2005 年 3 月 23 日起五年。托管期间，钱江水利行使公司按照《公司法》和 《天堂硅谷公司章程》规定享有的除出资者占有权以外的所有股东权利(包括但不限于：出席股东会会 议权、行使表决权、排除董事监事权，股权的分红由公司享有)，该等授权在托管期间不可撤销。托管 期满后，公司将以 1,300 万元的价格，将所持天堂硅谷股权全部转让给钱江水利，托管期内，钱江水 利每年年末预付股权转让款 60 万元(五年共计 300 万元)，托管期满后第二天支付 500 万元，股权转让 变更完成后一个月内再支付 500 万元。截至 2008 年 12 月 31 日，公司已累计收到钱江水利预付的股权 转让款 240 万元，账列“其他应付款”。 (二) 除上述股权托管事项及本财务报表附注十一所述事项外，截至 2008 年 12 月 31 日,本公司没有其 他重大承诺事项。 (十三) 资产负债表日后事项： (一) 公司股票自 2009 年 2 月 19 日至 2009 年 4 月 1 日连续 30 个交易日内有 20 个交易日收盘价格高 于当期转股价格（3.57 元/股）的 130%（4.65 元/股），根据公司《可转换债券募集说明书》的规定， 已触发可转换债的赎回条款。2009 年 4 月，根据公司第五届董事会第二十三次会议审议批准，决定行 使可转换债券的提前赎回权，对赎回登记日（2009 年 5 月 11 日）之前未转股的“金鹰转债”全部赎 回。 (二) 截至 2009 年 4 月 23 日，本公司可转换公司债券面值累计已转股 31,030.80 万元，尚余 969.20 万元未转股。 (三) 2009 年 1 月 18 日，经公司子公司舟山金鹰大酒店有限公司董事会审议通过，决定注销该公司。 截至 2009 年 4 月 26 日，尚未办妥工商注销手续。 (四) 除上述事项以及本财务报表附注十四（二）2 所述的事项外，本公司无其他重大资产负债表日后 事项中的非调整事项。 (十四) 其他重要事项： (一) 投资 1．投资浙江金鹰股份六安麻纺有限公司 为进一步拓展公司麻类纺织产业，增加麻类纺织产品品种，优化公司产业结构，2007 年 8 月，经 公司董事会五届十二次会议审议批准，公司与安徽六安红晨纺织有限责任公司(以下简称六安红晨)共 同投资设立浙江金鹰股份六安麻纺有限公司(以下简称六安麻纺)。 根据公司与六安红晨于 2007 年 11 月 15 日签订的《合资协议》，六安麻纺总投资 6,000 万元，拟 申请注册资本 3,680 万元，其中公司以设备、货币分期出资 3,080 万元，占其注册资本的 83.70%，六 安红晨以厂房、设备等分期出资 600 万元，占其注册资本的 16.30%。第一期出资由公司以货币资金出 资 385 万元，六安红晨以设备出资 75 万元。第二期在 2008 年第二季度出资完毕。 25 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年 11 月 28 日，六安才兴会计师事务所对六安麻纺第一期资本实收情况进行了审验，并出 具六才兴验字（2007）第 209 号《验资报告》。2007 年 11 月 30 日，六安麻纺在安徽省六安市工商行 政管理局登记成立，注册资本为 2,300 万元，实收资本为 460 万元，法定代表人高旺。截至 2008 年 12 月 31 日，该公司尚未收到股东的第二期出资款。 2. 收购浙江金鹰绢纺有限公司股权 2008 年 7 月，经公司第五届董事会第十八次会议批准，同意公司与控股股东浙江金鹰集团有限公司 (以下简称金鹰集团)及自然人王丰平签订的《股权转让协议书》，公司以 1,420 万元的价格受让金鹰 集团及自然人王丰平分别持有的浙江金鹰绢纺有限公司(以下简称金鹰绢纺)40%及 7%的股权（转让价 格参考截止 2007 年 12 月 31 日，公司拟受让的股权所对应的经审计的净资产 1,520 万元。交易各方约 定，若截止 2007 年 12 月 31 日公司拟受让的股权对应的净资产评估值低于 1,420 万元，则以评估值作 为交易价格。截止 2007 年 12 月 31 日，公司拟受让的股权对应的净资产评估值为 1,952 万元，故以 1,420 万元的价格作为交易价格）。经上述股权转让后，公司持有金鹰绢纺 100%股权。2008 年 10 月 20 日，金鹰绢纺办妥上述股权转让的工商变更登记手续。 3. 增资浙江方正轻纺机械检测中心有限公司 根据浙江方正轻纺机械检测中心有限公司股东会决议，该公司注册资本由 10 万增资到 50 万，各个 股东同比例增资，公司于 12 月 16 日汇出增资款 32 万元，该公司于 2008 年 12 月 30 日办妥增资的工 商变更登记手续。 (二) 资产处置 1. 处置闲置资产 2008 年 7 月，经公司第五届董事会第十八次会议审议，同意公司向金鹰集团处置闲置设备资产一批 (包括钻床、内园磨床、单梁行车等)，转让价格为标的资产 2008 年 5 月 31 日的评估价值 5,008,607.00 元(其中公司转让资产的评估价值为 3,427,245.00 元，子公司塑机公司转让资产的评估价值为 1,581,362.00 元)。上述资产转让完成后，公司实现转让收益 347,075.79 元，塑机公司实现转让收益 435,576.84 元。 2. 转让工业园区综合楼 2008 年 12 月，经公司第五届董事会第二十二次会议审议，同意公司与金鹰集团签订的《工业园区 综合楼转让协议书》，公司以该楼的评估价值 105,339,371.00 元（基准日为 2008 年 10 月 31 日）为 依据，以 106,000,000.00 元的价格向金鹰集团出让位于舟山市定海盐仓街道兴舟大道以北的综合楼 (建筑面积 17,300.79 平方米，土地面积 29,064 平方米，目前处于闲置状态)。协议约定，在协议经双 方权力机构批准协议生效之日起至 2008 年 12 月 31 日前，金鹰集团支付公司上述资产转让款的 70%计 74,200,000.00 元；余款计 31,800,000.00 元在房管、土管部门办理完成上述资产转让的相关法律手 续之日起 7 日内付清。 2008 年度公司实现上述综合楼转让收益 19,165,443.30 元，账列“营业外收入”。截至 2008 年 12 月 31 日，公司已收到上述资产转让款中的 74,200,000.00 元，余款 31,800,000.00 元于 2009 年 3 月 6 日收讫。 2009 年 4 月 15 日，公司解除了上述转让资产在中国工商银行股份有限公司舟山分行的抵押担保 （为公司银行融资原设定担保期间为 2008 年 12 月 16 日-2009 年 12 月 10 日）。截至 2009 年 4 月 26 日，上述资产的转让所及的权证过户手续尚在办理之中。 (三) 大股东增持公司股份情况 2009 年 2 月，公司接实际控制人金鹰集团(本次增持前持有公司股份 170,272,293 股，占公司已发 行总股份的 54.59%)通知，金鹰集团于 2009 年 2 月 4 日通过上海证券交易所交易系统以买入方式增持 公司股份 680,000 股(约占公司已发行总股份的 0.22%)，平均价格 4.30 元/股。增持后金鹰集团持有 公司股份 170,952,293 股(约占公司已发行总股份的 54.81%)。 金鹰集团拟在未来 12 个月内(自本次增持之日起算)以自身名义择机继续在二级市场增持公司股份， 累计增持比例不超过公司已发行总股份的 2%(以 2008 年 12 月 31 日收市后公司总股本计算，含本次已 增持部分)，并承诺在增持期间及法定期限内不减持其持有的公司股份。 (四) 汶川地震损失情况 2008 年 5 月 12 日，四川省汶川县发生里氏 7.8 级特大地震，公司在四川绵阳市的子公司浙江金鹰 股份绵阳绢麻有限公司受地震波及，厂区供水、供电、供气暂时中断，并出现围墙倒塌，部分车间等 建筑物墙体开裂受损等情况，没有人员伤亡。由于地震的影响公司生产量大幅下滑，产品无法及时运 26 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 出，导致公司的销售下降，产品的成本上升，公司利润下降。由于受上述地震和 2008 年度全球金融危 机的共同影响，导致该公司 2008 年度营业收入及净利润较 2007 年度分别下降 6,757 万元和 1,588 万 元。 (五) 非货币性资产交换 1．本年发生的非货币性资产交换事项 本年度公司以其拥有的 30 台闲置 FX502A 亚麻湿纺细纱机换入黑龙江兰西圣俄纺织设备有限公司 30 台 1603 型号德国精梳机。 2．换入资产、换出资产的类别 本年度该非货币性资产交换中换入资产为专用设备，换出资产为专用设备。 3．换入资产成本的确定方式 本年度换入资产成本的确定方式为以双方签订的交换协议书确认一致的价格。 4．换入资产、换出资产的公允价值以及换出资产的账面价值 本年度换出资产的公允价值以及账面价值分别为 3,450,000.00 元及 2,022,285.36 元。 5．非货币性资产交换确认的损益 本年度非货币性资产交换确认的损益为 1,427,714.64 元。 (六) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -41,909,001.44 60,281,606.71 加：资产减值准备 23,094,477.05 9,753,347.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 67,662,510.62 60,915,949.57 无形资产摊销 1,684,142.38 1,777,130.77 长期待摊费用摊销 586,388.40 2,876,346.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -21,430,671.90 -634,625.82 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 65,466.69 7,212.20 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) --- --- 财务费用(收益以“－”号填列) 66,273,015.55 56,505,814.99 投资损失(收益以“－”号填列) --- -4,282,967.20 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -779,021.89 -2,286,116.08 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) --- --- 存货的减少(增加以“－”号填列) -42,340,383.42 -16,204,390.57 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 107,796,359.14 -131,989,840.42 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -56,461,967.91 -58,011,828.63 其他 -4,741,151.04 9,039,602.08 经营活动产生的现金流量净额 99,500,162.23 -12,252,758.10 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 48,009,028.46 75,778,483.17 27 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- (3) 现金及现金等价物净变动情况： --- 现金的期末余额 219,129,568.12 270,909,624.92 减：现金的期初余额 270,909,624.92 320,319,716.01 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 -51,780,056.80 -49,410,091.09 2. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 219,129,568.12 270,909,624.92 其中：库存现金 707,749.61 771,116.84 可随时用于支付的银行存款 216,785,819.52 263,127,003.54 可随时用于支付的其他货币资金 1,635,998.99 7,011,504.54 (2) 现金等价物： --- --- 其中：三个月内到期的债券投资 --- --- (3) 期末现金及现金等价物余额 219,129,568.12 270,909,624.92 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 --- --- 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 2008 年 12 月 31 日银行存款余额中有冻结存款 800,000.00 元、 按揭贷款保证金 9,142,506.71 元， 其他货币资金余额中有银行承兑汇票保证金 134,155,000.00 元、可转换公司债券反担保保证金 42,000,000.00 元以及信用保证金 632,943.76 元，不属于现金及现金等价物的货币资金。 2007 年 12 月 31 日其他货币资金余额中有银行承兑汇票保证金 31,140,000.00 元、可转换公司债 券反担保保证金 42,000,000.00 元以及信用保证金 5,900,413.95 元，不属于现金及现金等价物的货币 资金。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 19,937,490.57 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 26,168,927.86 补助除外 非货币性资产交换损益 1,427,714.64 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,802,861.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 617,269.14 28 浙江金鹰股份有限公司 2008 年年度报告 少数股东权益影响额 -378,638.65 所得税影响额 -218,907.98 合计 50,356,717.41 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 -3.66 -3.63 -0.12 -0.12 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 -8.46 -8.39 -0.29 -0.29 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 -38,401,639.66 49,866,598.56 1,038,913,598.22 1,049,066,219.45 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《上海证券报》上公开披露的所有文件的正本及公告原稿。 董事长：傅国定 浙江金鹰股份有限公司 2009 年 4 月 27 日 29