景兴纸业(002067)2007年年度报告摘要

浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：002067 证券简称：景兴纸业 公告编号：临 2008-009 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。 1.4 安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司 2007 年度财务报告出具了标准的审计报告。 1.5 公司负责人朱在龙、主管会计工作负责人徐俊发及会计机构负责人盛晓英声明：保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 景兴纸业 股票代码 002067 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 浙江省平湖市曹桥镇 注册地址的邮政编码 314214 办公地址 浙江省平湖市曹桥镇 办公地址的邮政编码 314214 公司国际互联网网址 www.jxpaper.com.cn 电子信箱 jingxing@jxpaper.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姚洁青 吴艳芳 联系地址 浙江省平湖市曹桥镇 浙江省平湖市曹桥镇 电话 0573-85969328 0573-85969328 传真 0573-85963320 0573-85963320 电子信箱 yaojq0518@126.com wyf226@126.com 1 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 1,130,281,725.46 983,902,682.04 983,902,682.04 14.88% 958,921,206.90 958,921,206.90 利润总额 93,143,714.72 88,441,781.08 88,520,753.68 5.22% 76,122,708.10 76,201,680.70 归属于上市公司 82,503,749.03 58,297,373.39 58,375,833.96 41.33% 56,641,609.24 57,529,760.07 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 81,133,984.41 57,005,914.11 58,490,086.41 38.71% 55,963,820.87 56,851,971.70 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -251,613,803.96 152,641,611.83 152,641,611.83 -264.84% 94,184,165.43 94,184,165.43 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,087,399,312.4 总资产 3,664,716,150.58 1,668,844,676.95 1,669,945,290.15 119.45% 1,088,478,313.70 2 所有者权益（或股 1,894,133,022.67 662,986,282.11 663,973,658.84 185.27% 319,852,908.72 320,751,824.88 东权益） 股本 392,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00 70.43% 150,000,000.00 150,000,000.00 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.27 0.26 0.26 3.85% 0.29 0.30 稀释每股收益 0.27 0.26 0.26 3.85% 0.29 0.30 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.26 0.27 0.27 -3.70% 0.29 0.29 收益 全面摊薄净资产 4.36% 8.79% 8.79% -4.43% 17.71% 17.94% 收益率 加权平均净资产 10.45% 14.15% 14.14% -3.69% 18.80% 19.07% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 4.28% 8.60% 8.81% -4.53% 17.50% 17.72% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 10.28% 13.84% 14.17% -3.89% 18.57% 18.84% 净资产收益率 2 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.64 0.66 0.66 -196.97% 0.63 0.63 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 4.83 2.88 2.89 67.13% 2.13 2.14 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 22,169.70 计入当期损益的政府补贴 530,000.00 合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产 1,235,309.01 生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -343,110.82 非经常性损益的所得税影响数 -70,308.66 归属于少数股东的非经常性损益净影响数 -4,294.61 合计 1,369,764.62 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 150,000,000 65.22% 4,000,000 45,000,000 49,000,000 199,000,000 50.77% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 72,000,000 31.30% 21,600,000 21,600,000 93,600,000 23.88% 其中：境内非国有 72,000,000 31.30% 21,600,000 21,600,000 93,600,000 23.88% 法人持股 境内自然人持 股 4、外资持股 16,500,000 7.17% 4,950,000 4,950,000 21,450,000 5.47% 其中：境外法人持 16,500,000 7.17% 4,950,000 4,950,000 21,450,000 5.47% 3 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 股 境外自然人持 股 5、高管股份 61,500,000 26.74% 4,000,000 18,450,000 22,450,000 83,950,000 21.42% 二、无限售条件股份 80,000,000 34.78% 89,000,000 24,000,000 113,000,000 193,000,000 49.23% 1、人民币普通股 80,000,000 34.78% 89,000,000 24,000,000 113,000,000 193,000,000 49.23% 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 230,000,000 100.00% 93,000,000 69,000,000 162,000,000 392,000,000 100.00% 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 7995 万股为发起 人股东承诺锁定 朱在龙 61,500,000 0 22,450,000 83,950,000 期内，400 万股为 2009 年 09 月 15 日 增发认购的股份 承诺锁定期 上海九龙山股份 发起人股东承诺 61,500,000 0 18,450,000 79,950,000 2009 年 09 月 15 日 有限公司 锁定期内 平湖市电力实业 发起人股东承诺 4,500,000 0 1,350,000 5,850,000 2009 年 09 月 15 日 总公司 锁定期内 平湖市曹桥乡集 发起人股东承诺 6,000,000 0 1,800,000 7,800,000 2009 年 09 月 15 日 体资产经营公司 锁定期内 日本制纸株式会 发起人股东承诺 8,250,000 0 2,475,000 10,725,000 2009 年 09 月 15 日 社 锁定期内 日本纸张纸浆商 发起人股东承诺 8,250,000 0 2,475,000 10,725,000 2009 年 09 月 15 日 事株式会社 锁定期内 合计 150,000,000 0 49,000,000 199,000,000 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 19,692 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 朱在龙 境内自然人 21.42% 83,950,000 83,950,000 上海九龙山股份有限公司 境内非国有法人 20.40% 79,950,000 79,950,000 中国工商银行－汇添富成长 境内非国有法人 3.13% 12,275,077 焦点股票型证券投资基金 日本制纸株式会社 境外法人 2.74% 10,725,000 10,725,000 日本纸张纸浆商事株式会社 境外法人 2.74% 10,725,000 10,725,000 中国工商银行－东吴嘉禾优 境内非国有法人 2.65% 10,376,376 势精选混合型开放式证券投 4 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 资基金 高华－汇丰－ 境内非国有法人 2.28% 8,924,410 GOLDMAN,SACHS & CO 平湖市曹桥乡集体资产经营 境内非国有法人 1.99% 7,800,000 7,800,000 公司 中国农业银行－中邮核心成 境内非国有法人 1.95% 7,630,553 长股票型证券投资基金 中国工商银行－汇添富均衡 境内非国有法人 1.93% 7,550,667 增长股票型证券投资基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券 12,275,077 人民币普通股 投资基金 中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合型开 10,376,376 人民币普通股 放式证券投资基金 高华－汇丰－GOLDMAN,SACHS & CO 8,924,410 人民币普通股 中国农业银行－中邮核心成长股票型证券投 7,630,553 人民币普通股 资基金 中国工商银行－汇添富均衡增长股票型证券 7,550,667 人民币普通股 投资基金 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 6,658,116 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－中银国际持续 5,962,523 人民币普通股 增长股票型证券投资基金 交通银行－科汇证券投资基金 5,824,155 人民币普通股 中信建投－渣打银行－ING BANK N.V 4,021,816 人民币普通股 交通银行－科瑞证券投资基金 3,639,949 人民币普通股 公司前十大股东：发起人股东(有限售条件股东)之间不存在关联关系，股东日本制纸株式会 社、日本纸张纸浆商事株式会社将其在股东大会的提案权、表决权授予股东朱在龙行使，三者 上述股东关联关系或一致行 具有一致行动关系。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 动的说明 公司前十名无限售条件股东：公司未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 朱在龙先生，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权，现年 44 岁，现任浙江景兴纸业股份有限公司董事长、南京景兴 纸业有限公司董事长，重庆景兴纸业有限公司董事长，重庆景兴包装有限公司董事长，上海景兴实业投资有限公司董事长， 桂林宏基纸业有限责任公司董事长，浙江景特彩包装有限公司董事，浙江省人大代表，浙江省嘉兴市政协委员，平湖市人大 常委会委员，中国包装联合会副会长，浙江省包装技术协会副会长，嘉兴市工商联总商会副会长。 5 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元） 薪酬 1、公司在报 告期内实施 利润分配每 10 股送 3 股红 2007 年 09 月 2010 年 09 月 股，股份增加 朱在龙 董事长 男 44 61,500,000 83,950,000 60.00 否 05 日 04 日 1,845 万股。2、 本年度参与 公司增发，增 持股份 400 万 股。 副董事长、 2007 年 09 月 2010 年 09 月 徐俊发 副总经理、 男 55 0 0 50.00 否 05 日 04 日 财务总监 2007 年 09 月 2010 年 09 月 汪为民 副董事长 男 58 0 0 0.00 是 05 日 04 日 董事、总经 2007 年 09 月 2010 年 09 月 戈海华 男 43 0 0 50.00 否 理 05 日 04 日 董事、董事 2007 年 09 月 2010 年 09 月 姚洁青 女 39 0 0 20.00 否 会秘书 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 盛晓英 董事 女 38 0 0 16.00 否 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 罗远跃 董事 男 49 0 0 0.00 是 05 日 04 日 石井洋一 2007 年 09 月 2010 年 09 月 董事 男 57 0 0 0.00 是 郎 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 潘煜双 独立董事 女 44 0 0 1.60 否 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 史慧祥 独立董事 男 43 0 0 1.60 否 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 张耀权 独立董事 男 63 0 0 1.60 否 05 日 04 日 柳春香 独立董事 女 45 2007 年 09 月 2010 年 09 月 0 0 1.60 否 6 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 田锦梅 独立董事 男 73 0 0 1.60 否 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 沈强 监事 男 52 0 0 0.00 否 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 沈守贤 监事 男 46 0 0 14.00 否 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 鲁富贵 监事 男 35 0 0 12.00 否 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 江云根 副总经理 男 42 0 0 50.00 否 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 王志明 副总经理 男 40 0 0 35.00 否 05 日 04 日 2007 年 09 月 2010 年 09 月 程敏 副总经理 女 39 0 0 8.40 否 05 日 04 日 合计 - - - - - 61,500,000 83,950,000 - 323.40 - 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 5.2 董事出席董事会会议情况 是否连续两次 董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自出席会 议 朱在龙 董事长 11 11 0 0否 副董事长、财务总监、 徐俊发 11 11 0 0否 副总经理 汪为民 副董事长 11 10 1 0否 戈海华 董事、总经理 11 11 0 0否 姚洁青 董事、董事会秘书 11 11 0 0否 盛晓英 董事 11 11 0 0否 罗远跃 董事 8 8 0 0否 石井洋一郎 董事 8 7 1 0否 潘煜双 独立董事 5 5 0 0否 史慧祥 独立董事 5 5 0 0否 张耀权 独立董事 5 4 1 0否 柳春香 独立董事 5 5 0 0否 田锦梅 独立董事 5 5 0 0否 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司的经营环境未发生重大变化，经营情况稳定。本报告期内主导产品高档牛皮箱板纸市场需求继续保持增 长势头，但公司受主要原材料进口废纸和木浆价格波动影响，公司主导产品的毛利率水平略有下降。在董事会的正确领导下， 公司通过发挥管理优势充分内部挖潜有效地控制成本，促进节能降耗有效地降低成本，并适时提高公司主导产品销售价格， 7 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 努力降低因原料价格波动对公司盈利能力的影响，使公司实现了主营业务收入和利润稳步增长。 报告期内公司实现营业收入 113,028.17 万元，较上年同期增长 14.88%；实现营业利润 8,843.67 万元，较上年同期增长 3.44%；实现净利润 8,250.37 万元，较上年同期增长 41.33%。公司利润的增加，主要是由于公司 45 万吨项目投产，营业收入 有所上升，其次是公司下属子公司享受税收优惠所致。 报告期内，公司首次公开发行的募集资金项目即 30 万吨项目以及 15 万吨技改项目于第四季度正式投入生产，该生产线 引进了国际最先进的造纸设备，使公司整体技术装备水平跃升到一个新的高度，公司产能也由原来的 32 万吨扩大至 77 万吨， 夯实了公司作为区域龙头的行业地位，公司整体抗风险能力亦得到进一步的提升。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]370 号文核准，公司于 2007 年 11 月向社会公开发行人民币普通股 9,300 万 股，募集资金 11 亿元，为公司的事业扩张和实现持续发展提供了强有力的资金保障。 二、2008 年度的经营计划 面临市场竞争日益加剧，主要原材料价格高位波动的严峻形势，2008 年，公司将坚持“归零”的心态，一切从头开始， 坚持“以执行为准则，以结果为导向，树立超越客户预期的心态，把服务做到极致”的价值观，全力践行“与客户共成长， 使客户的产品增值”的使命，进一步解放思想、转变观念，深化完善内部管理体制改革，提高科学管理水平，内部挖潜，致 力于发展循环经济，以求变图存、可持续发展的创新精神，以诚信服务为核心的团队文化，为客户提供优质的包装纸板、纸 品，为股东提供丰厚的回报，推动工业包装的持续升级，实现上下游联动，做大做强主业的发展战略。 2008 年度，公司将重点围绕以下几方面安排全年工作： 1、采取积极应对的措施，消除原料上涨给经营带来的负面影响，包括主动出击增加海内外原料采购渠道，对部分产品进 行主动性提价，以及充分挖掘内部潜力，改善生产工艺，在保证质量的前提下，降低产品原材料的消耗，提高产品的合格率 等，以有效降低因原料波动对公司盈利能力的影响，并致力于建立长期成本优势。 2、依托消费升级，积极推进以宽幅正面八色彩色塑膜印刷及卷装连片纸塑复合的创新技术为核心的彩印包装事业，建设 浙江景特彩有限公司覆膜彩印生产线项目、新疆景特彩彩印包装纸箱项目和赣州景特彩彩印包装纸箱生产线项目，确保按时 投产，争取在年内形成 15,000 万平米的覆膜彩印生产能力，16,000 万平米的彩印包装生产能力，并在此基础迅速拓展国内彩 印包装市场，开创公司的可持续发展之路，提高了公司的竞争力和盈利能力。 3、管理并使用好募集资金，有条不紊的推进募集资金项目 60 万吨高档包装纸生产线的建设，在抓好现有工作的前提下， 大力支持和协助新项目的开发管理工作，努力控制成本预算，保质保量完成工程建设及配套工作。 4、加强人力资源建设，倡导“以人为本”的方针，通过各项事业的长足扩张来锻炼团队并为员工提供更多的发展机会， 积极探索各项激励措施，培养和吸引更多的人才参与到景兴的事业中来，为公司的快速发展提供源动力。 三、资金需求及使用计划 2008 年，公司因产能的迅速扩张以及公司为充分把握消费升级带来的市场机遇，将加大产业向下游延伸的项目投资力度，因 此依然面临较为严峻的资金压力。上述资金除由公司 2007 年度产生的利润解决外，公司仍需增加资金筹集能力。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 原纸 93,703.13 73,930.95 21.10% 13.28% 15.43% -1.47% 纸箱 17,401.32 15,770.03 9.37% 14.14% 17.48% -2.58% 主营业务分产品情况 牛皮箱板纸 70,630.56 55,592.41 21.29% 18.69% 20.59% -1.24% 白面牛卡 9,596.24 7,738.10 19.36% -17.97% -13.54% -4.13% 高瓦纸 3,119.97 1,714.81 45.04% -13.12% -12.62% -0.31% 其他纸 10,356.36 8,885.64 14.20% 30.77% 26.29% 3.05% 纸箱 17,401.32 15,770.03 9.37% 14.14% 17.48% -2.57% 8 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 浙江地区 38,250.05 76.60% 上海地区 30,239.38 0.50% 江苏地区 17,538.37 -35.22% 其他地区 25,076.65 30.99% 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 募集资金总额 117,053.07 本年度投入募集资金总额 5,602.40 变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 5,602.40 变更用途的募集资金总额比例 0.00% 截至期末 截至 项目 是否 累计投入 期末 可行 已变 项目达到 本年 是否 募集资金 截至期末 本年度 截至期末 金额与承 投入 性是 更项 调整后投 预定可使 度实 达到 承诺投资项目 承诺投资 承诺投入 投入金 累计投入 诺投入金 进度 否发 目（含 资总额 用状态日 现的 预计 总额 金额(1) 额 金额(2) 额的差额 （%） 生重 部分 期 效益 效益 (3)＝ (4)＝ 大变 变更） (1)-(2) (2)/(1) 化 年产 60 万吨 高档包装纸板 否 120,941.00 120,941.00 120,941.00 8,372.44 11,466.83 109,474.17 9.48% 2009 年底 0.00 是 否 技术改造工程 合计 - 120,941.00 120,941.00 120,941.00 8,372.44 11,466.83 109,474.17 - - 0.00 - - 未达到计划进 度原因（分具体 项目按讲划进度实施。 项目） 项目可行性发 生重大变化的 项目可行性未发生重大变化。 情况说明 募集资金投资 项目实施地点 募集资金投资项目实施地点未变更。 变更情况 募集资金投资 项目实施方式 募集资金投资项目实施方式未变更。 调整情况 募集资金投资 项目先期投入 公司以自有资金累计投入 5,864.43 元，截止本报告出具日尚未进行置换。 及置换情况 用闲置募集资 2007 年 12 月 7 日股东大会批准公司使用 60,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自 2007 年 12 金暂时补充流 月 7 日至 2008 年 5 月 6 日止。公司就相关事项履行了审批程序并进行了充分的信息披露，独立董事、监事会和 动资金情况 保荐人均发表了明确的同意意见。 项目实施出现 募集资金结余 项目正在实施过程中，募集资金未全部按入建设。 的金额及原因 募集资金其他 募集资金无其他使用情况。 使用情况 9 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 截止报告期末，该公司建设的 出资设立重庆景兴包装有限公司 2,231.62 8000 万平米包装纸箱生产线尚处 项目试运行，暂无收益。 于试运行阶段。 出资设立上海景兴实业投资有限公 10,000.00 已完成 报告期新设立公司。 司 受让桂林宏基纸业有限公司 100%股 1,500.00 已完成 技改的审批手续尚在办理中。 权 出资设立浙江景兴板纸有限公司持 该公司拥有的 45 万吨牛皮纸生 25,494.35 101.16 有 75%的股权 产线于 2007 年 10 月投入使用 出资设立浙江景特彩包装有限公司， 公司注册已完成，项目处于筹建 公司于 2007 年 12 月 26 日注册完成， 2,250.00 持有 75%的股权 阶段 暂无收益。 收购浙江日纸纸业有限公司 51%的 相关股权变更手续尚在办理过程 4,167.68 办理尚未完成，尚无收益 股权 中 合计 45,643.65 - - 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计，2007 年度公司实现的净利润为 82,503,749.03 元。根据《公司章程》规定， 按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积 5,158,561.75 元，母公司年末可供投资者分配的利润为 88,608,886.46 元。 本次利润分配预拟定为不分配，也不用公积金转增资本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司 45 万吨牛皮纸项目投产后，公司流动资金需求 大幅增加，同时，公司加快实施产业链向下游延伸战略时，也 1、补充流动资金。 会面临着较大的项目投入资金需求，因此，为缓解公司资金紧 2、用于向产业向下游延伸的项目投资资金。 张的局面。本次利润分配预拟定为不分配，也不用公积金转增 资本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方或最 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起 本年初至本年 是否为 定价原则说 所涉及 所涉及 10 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 终控制方 至本年末为 末为公司贡献 关联交 明 的资产 的债权 公司贡献的 的净利润（适 易（如 产权是 债务是 净利润 用于同一控制 是，说明 否已全 否已全 下的企业合 定价原 部过户 部转移 并） 则） 浙江日纸纸业 日本制纸株式 2007 年 12 月 有限公司 51% 4,167.68 0.00 0.00 否 否 否 会社 06 日 的股权 桂林宏基纸业 2007 年 12 月 周健平等三人 1,500.00 0.00 0.00 否 是 是 有限责任公司 31 日 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 公司通过收购浙江日纸纸业有限公司 51%的股权可以以较低的成本实现产能的扩张和产品结构的完善。司，同时，公司 通过与日本制纸和日本 JP 签订业务委托协议书,还将全面获得浙江日纸的经营管理权，使公司得以以较低的成本获得 15 万吨 高强度瓦楞原纸的生产能力，完善了公司产品结构，缓解了公司目前因受资金限制只能投资高档牛皮箱板纸的生产线而造成 的产品较为单一，结构不完善的局面，实现高档牛皮箱板纸和高强度瓦楞原纸的配套销售，以更好的服务于公司的长期客户。 且目前受国家环保政策的影响，国内淘汰了相当数量环保不达标的落后箱板纸产能，瓦楞原纸供应缺口明显放大，因此高强 度瓦楞纸近期的产品价格上涨速度加快，市场前景十分看好。 公司通过收购桂林宏基纸业有限责任公司的股权，公司将以宏基纸业为主体，实施建设 9.8 万吨化学木浆技改项目，并 逐步实现公司在该地区建立上游原料基地的战略规划。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 上海九龙山股份有 2007 年 11 月 16 日 5,000.00 信用担保 6 个月 否 是 限公司 浙江晨光电缆股份 2007 年 03 月 29 日 5,000.00 信用担保 12 个月 否 否 有限公司 报告期内担保发生额合计 10,000.00 报告期末担保余额合计 10,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 87,469.80 报告期末对子公司担保余额合计 87,469.80 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 97,469.80 担保总额占公司净资产的比例 51.46% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 5,000.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 66,500.00 11 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 2,763.15 上述三项担保金额合计 71,500.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年非经营性资金占用及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 (一)公司的承诺事项及履行情况 公司因为建设募集资金项目 60 万吨高档包装纸板技术改造项目及子公司技改项目截止报告期末尚有金额为 125,800,854.45 元的设备采购合同未履行完毕。公司将按照合同规定全面履行相关义务。 (二)持股 5％以上股东的承诺事项及履行情况 1、 截至本报告期末，公司持股 5%以上股东严格履行了并将继续履行在首开公开发行《招股说明书》中披露的承诺的事 项。 2、2007 年 9 月，朱在龙参与了公司 2007 年度增发 A 股的认购，并承诺所认购的 400 万股股份自上市之日起的 36 个月 内不转让，不委托他人管理，也不由本公司回购。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 12 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了五次会议，具体情况如下： 1、二届监事会第七次会议 公司第二届监事会第七次会议于 2007 年 4 月 13 日上午在公司会议室召开，会议由监事会召集人沈强先生召集和主持。 会议应到监事 3 名，实到监事 3 名，本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议有效。会议审议并以举手的 方式表决全票通过如下决议： （1）审议通过公司 2006 年年度报告及年报摘要， （2）审议通过了《公司 2006 年度监事会工作报告》； （3）监事会就 2006 年度公司相关事项发表的独立意见。 会议决议刊登于 2007 年 4 月 16 日的上海证券报、证券时报和巨潮资讯网站。 2、二届监事会第八次会议 公司二届监事会第八次会议于 2007 年 4 月 26 日上午在公司会议室召开，会议由监事会召集人沈强先生召集和主持。会 议应到监事 3 名，实到监事 3 名。本次会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议有效。会议审议并以举手表决的 方式全票通过如下决议： 监事会审议通过公司 2007 年第一季度报告全文及正文。认为：公司董事会编制和审核浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年第一季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际经营 情况和财务结果，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 会议决议备案于公司董事会秘书办公室。 3、二届监事会第九次会议 公司二届监事会第九次会议于 2007 年 8 月 20 日上午在公司会议室召开，会议由监事会召集人沈强先生召集和主持。会 议应到监事 3 名，实到监事 3 名。本次会议符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议有效。会议审议并以举手表决的 方式全票通过如下决议： （1）审议通过了公司 2007 年半年度报告及其摘要； （2）关于公司监事会换届选举的议案； 提名沈强先生、鲁富贵先生作为公司第三届监事会股东代表监事候选人。 本次会议决议刊登在 2007 年 8 月 21 日《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 4、三届监事会第一次会议 公司三届监事会第一次监事会议于 2007 年 9 月 5 日上午在公司会议室召开，公司监事应到 3 人, 实到 3 人, 符合《公司 法》及《公司章程》的规定, 会议合法有效。会议审议并全票通过以下决议: 与会监事一致选举沈强先生担任公司第三届监事会召集人。 会议决议刊登于 2007 年 9 月 6 日的《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网。 5、三届监事会第二次会议 根据 2007 年 10 月 18 日以传真和邮件发出的会议通知，第三届监事会第二次会议于 2007 年 10 月 29 日以通讯方式召开， 会议由监事会召集人沈强先生召集和主持。会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。本次会议符合《公司法》 、《公司章程》的有 关规定，会议合法有效。 会议审议通过了 2007 年第三季度报告。 监事会全体成员认为：公司董事会编制和审核浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年第三季度报告的程序符合法律、行政法 13 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了上市公司的实际经营情况和财务结果，不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 本次会议决议备案于公司董事会秘书办公室。 二、监事会对 2007 年度有关事项发表的独立意见 1、公司依法运作的情况 公司监事会依据《公司法》等相关法律法规和《公司章程》的有关规定以及赋予的职责，对公司 2007 年依法运作，董事、 高级管理人员执行职务等情况进行了监督，并列席了股东大会和董事会会议。监事会认为公司重大决策的依据充分，决策程 序合法有效；公司通过不断完善治理结构，建立了较完善的内部控制制度，董事会严格按照《公司法》和《公司章程》等规 定规范运作，决策合理，认真执行了股东大会的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司董事和高级管理人员执行公司职务时， 无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司募集资金运用情况 监事会对 2007 年度公司募集资金的使用情况进行了有效的监督，认为公司募集资金的使用能严格按照《募集资金管理细 则》的规定执行，募集资金的实际用途符合公司承诺的募集资金项目投向，合法、合规，不存在违规使用募集资金的情况。 3、公司财务的情况 报告期内，公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，监事会认为，公司设有独立的财务部门，建有独立 的财务账册进行独立核算，财务内控制度健全，财务运作规范，财务状况良好。安永大华会计师事务所有限责任公司对公司 2007 年度财务报告出具的标准无保留意见审计报告，监事会认为报告真实、公允地反映公司 2007 年度的财务状况和经营成果。 4、公司关联交易情况 监事会对 2007 年度发生的关联交易进行了监督和审查，认为公司所发生的关联交易符合公司实际发展的经营需求，其决 策程序合法，交易价格公允，不存在损害公司和其他的股东利益的情形。 5、公司对外担保及收购、出售资产情况 2007 年度公司对外担保、对外投资都经过了必要的决策程序，合法合规，未存在损害部分股东权益或造成资产流失的情 况。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 安永大华业字(2008)第 328 号 浙江景兴纸业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江景兴纸业股份有限公司(“贵公司”)及其子公司(统称“贵集团”)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表，2007 年度合并及公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的 内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 14 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了贵集团和贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：汪 阳 _中国 上海_ 中国注册会计师：兰 佳 _ 2008 年 4 月 7 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 993,692,417.46 811,412,650.08 271,182,983.68 176,010,206.62 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 117,225,131.26 50,044,790.58 42,094,208.18 9,314,057.21 应收账款 407,977,889.93 45,200,829.19 222,769,532.52 66,970,067.69 预付款项 136,203,618.99 19,199,626.43 15,411,817.22 3,910,248.41 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 47,300,665.24 71,685,107.32 其他应收款 7,065,761.86 62,298,651.43 2,803,522.03 2,333,440.78 买入返售金融资产 存货 263,562,259.85 43,323,530.30 156,134,340.50 42,068,269.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,925,727,079.35 1,078,780,743.25 710,396,404.13 372,291,397.83 15 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,052,618.50 627,228,932.40 1,341,093.30 237,001,542.06 投资性房地产 固定资产 1,445,470,830.92 109,980,414.94 471,896,688.31 119,859,190.10 在建工程 182,455,225.66 87,910,176.23 164,090,588.34 163,396,792.24 工程物资 259,441,773.38 258,574,254.88 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 105,777,786.59 32,060,695.41 55,865,099.48 29,194,538.95 开发支出 商誉 789,725.66 789,725.66 长期待摊费用 708,226.78 递延所得税资产 1,734,657.12 316,995.33 751,817.55 470,672.31 其他非流动资产 5,372,100.00 5,372,100.00 非流动资产合计 1,738,989,071.23 857,497,214.31 959,548,886.02 813,869,090.54 资产总计 3,664,716,150.58 1,936,277,957.56 1,669,945,290.15 1,186,160,488.37 流动负债： 短期借款 804,147,990.00 80,000,000.00 299,500,000.00 55,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 18,550,000.00 2,500,000.00 8,000,000.00 应付账款 97,254,913.55 12,562,391.50 115,954,004.55 39,596,196.51 预收款项 11,820,328.19 4,891,884.93 5,865,906.76 12,345,948.82 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 381,609.69 871,346.36 415,830.35 应交税费 19,231,286.37 9,529,163.30 12,387,156.81 5,138,196.70 应付利息 530,620.92 2,080,620.92 其他应付款 95,855,217.54 11,498,184.60 45,051,904.15 38,192,892.14 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 116,000,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 16 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 流动负债合计 1,047,771,966.26 118,481,624.33 600,210,939.55 175,189,064.52 非流动负债： 长期借款 678,701,200.00 392,291,400.00 392,291,400.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,555,524.61 其他非流动负债 非流动负债合计 681,256,724.61 392,291,400.00 392,291,400.00 负债合计 1,729,028,690.87 118,481,624.33 992,502,339.55 567,480,464.52 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 392,000,000.00 392,000,000.00 230,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 1,305,517,302.98 1,305,293,519.12 227,861,688.18 227,762,827.22 减：库存股 盈余公积 31,893,927.65 31,893,927.65 26,735,365.90 26,735,365.90 一般风险准备 未分配利润 164,721,792.04 88,608,886.46 179,376,604.76 134,181,830.73 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,894,133,022.67 1,817,796,333.23 663,973,658.84 618,680,023.85 少数股东权益 41,554,437.04 13,469,291.76 所有者权益合计 1,935,687,459.71 1,817,796,333.23 677,442,950.60 618,680,023.85 负债和所有者权益总计 3,664,716,150.58 1,936,277,957.56 1,669,945,290.15 1,186,160,488.37 9.2.2 利润表 编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,130,281,725.46 336,344,286.96 983,902,682.04 339,080,194.18 其中：营业收入 1,130,281,725.46 336,344,286.96 983,902,682.04 339,080,194.18 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,041,806,557.96 326,810,075.65 898,415,456.18 314,904,358.89 其中：营业成本 912,515,547.03 293,304,321.69 777,926,751.01 269,191,136.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 17 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 分保费用 营业税金及附加 7,567,004.89 2,904,925.18 5,549,571.14 2,276,600.97 销售费用 47,061,015.64 9,367,127.89 48,172,431.47 14,008,214.46 管理费用 37,915,716.55 15,786,573.69 29,852,087.73 14,812,782.29 财务费用 41,086,750.81 6,961,931.82 35,371,516.99 14,020,801.53 资产减值损失 -4,339,476.96 -1,514,804.62 1,543,097.84 594,823.31 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 -38,474.80 45,000,000.00 11,621.55 69,412,496.87 填列） 其中：对联营企业和合 -38,474.80 -16,433.24 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 88,436,692.70 54,534,211.31 85,498,847.41 93,588,332.16 列） 加：营业外收入 5,144,908.53 387,105.00 3,223,361.34 47,502.55 减：营业外支出 437,886.51 156,271.57 201,455.07 112,912.53 其中：非流动资产处置损失 44,161.55 114,847.36 47,912.53 四、利润总额（亏损总额以“-” 93,143,714.72 54,765,044.74 88,520,753.68 93,522,922.18 号填列） 减：所得税费用 10,132,882.60 3,179,427.26 29,686,598.34 10,478,650.40 五、净利润（净亏损以“-”号填 83,010,832.12 51,585,617.48 58,834,155.34 83,044,271.78 列） 归属于母公司所有者的净 82,503,749.03 51,585,617.48 58,375,833.96 83,044,271.78 利润 少数股东损益 507,083.09 458,321.38 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.27 0.26 （二）稀释每股收益 0.27 0.26 9.2.3 现金流量表 编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,308,050,183.73 368,220,386.12 1,102,545,532.31 384,730,330.77 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 18 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,262,654.13 3,149,804.59 收到其他与经营活动有关 3,263,505.63 8,183,736.95 2,493,026.26 1,664,226.21 的现金 经营活动现金流入小计 1,314,576,343.49 376,404,123.07 1,108,188,363.16 386,394,556.98 购买商品、接受劳务支付的 1,376,977,331.01 351,990,884.94 781,660,651.05 264,015,431.34 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 37,043,966.07 12,865,728.62 28,085,193.21 10,543,364.98 付的现金 支付的各项税费 78,421,510.85 21,418,465.39 84,121,251.28 34,248,567.27 支付其他与经营活动有关 73,747,339.52 25,859,818.69 61,679,655.79 23,986,403.13 的现金 经营活动现金流出小计 1,566,190,147.45 412,134,897.64 955,546,751.33 332,793,766.72 经营活动产生的现金 -251,613,803.96 -35,730,774.57 152,641,611.83 53,600,790.26 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 69,384,442.08 28,054.79 28,054.79 处置固定资产、无形资产和 131,000.00 30,000.00 323,664.34 33,500.00 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 5,919,394.30 的现金 投资活动现金流入小计 131,000.00 75,333,836.38 351,719.13 61,554.79 购建固定资产、无形资产和 783,118,996.42 265,944,444.20 411,737,083.14 370,369,763.63 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 750,000.00 145,159,725.22 30,985,098.84 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 8,000,000.00 8,000,000.00 位支付的现金净额 19 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 支付其他与投资活动有关 56,672,535.29 的现金 投资活动现金流出小计 791,868,996.42 475,776,704.71 411,737,083.14 401,354,862.47 投资活动产生的现金 -791,737,996.42 -400,442,868.33 -411,385,364.01 -401,293,307.68 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 1,202,605,776.99 1,170,530,691.90 304,836,000.00 304,836,000.00 其中：子公司吸收少数股东 32,075,085.09 投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,363,849,660.10 830,000,000.00 1,361,799,300.00 875,299,300.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 1,792,063.75 1,792,063.75 的现金 筹资活动现金流入小计 3,568,247,500.84 2,002,322,755.65 1,666,635,300.00 1,180,135,300.00 偿还债务支付的现金 1,677,600,000.00 868,000,000.00 1,157,050,841.02 665,107,900.00 分配股利、利润或偿付利息 125,107,029.68 54,918,054.71 87,717,158.37 64,848,110.49 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 1,550,000.00 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 1,802,707,029.68 922,918,054.71 1,244,767,999.39 729,956,010.49 筹资活动产生的现金 1,765,540,471.16 1,079,404,700.94 421,867,300.61 450,179,289.51 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -2,530,238.68 -1,394,795.28 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 719,658,432.10 641,836,262.76 163,123,548.43 102,486,772.09 加：期初现金及现金等价物 263,489,164.38 169,576,387.32 100,365,615.95 67,089,615.23 余额 六、期末现金及现金等价物余额 983,147,596.48 811,412,650.08 263,489,164.38 169,576,387.32 20 浙 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 230,000, 227,861, 26,735,3 179,376, 13,469,2 677,442, 150,000, 3,025,68 53 一、上年年末余额 0.00 0.00 0.00 000.00 688.18 65.90 604.76 91.76 950.60 000.00 8.18 -3 加：会计政策变更 1 前期差错更正 230,000, 227,861, 26,735,3 179,376, 13,469,2 677,442, 150,000, 3,025,68 18 二、本年年初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 000.00 688.18 65.90 604.76 91.76 950.60 000.00 8.18 三、本年增减变动金额（减 162,000, 1,077,65 5,158,56 -14,654, 28,085,1 1,258,24 80,000,0 224,836, 8,3 0.00 0.00 0.00 0.00 少以“-”号填列） 000.00 5,614.80 1.75 812.72 45.28 4,509.11 00.00 000.00 82,503,7 507,083. 83,010,8 （一）净利润 49.03 09 32.12 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公 允价值变动净额 浙 2．权益法下被投资单位 其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 4．其他 82,503,7 507,083. 83,010,8 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 49.03 09 32.12 （三）所有者投入和减少 93,000,0 1,077,65 27,578,0 1,198,23 80,000,0 224,836, 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 资本 00.00 5,614.80 62.19 3,676.99 00.00 000.00 93,000,0 1,077,53 32,075,0 1,202,60 80,000,0 224,836, 1.所有者投入资本 00.00 0,691.90 85.09 5,776.99 00.00 000.00 2．股份支付计入所有者 124,922. -4,497,0 -4,372,1 权益的金额 90 22.90 00.00 3．其他 69,000,0 5,158,56 -97,158, -23,000, 8,3 （四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 00.00 1.75 561.75 000.00 5,158,56 -5,158,5 8,3 1．提取盈余公积 1.75 61.75 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 69,000,0 -92,000, -23,000, 的分配 00.00 000.00 000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 浙 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 392,000, 1,305,51 31,893,9 164,721, 41,554,4 1,935,68 230,000, 227,861, 26 四、本期期末余额 0.00 000.00 7,302.98 27.65 792.04 37.04 7,459.71 000.00 688.18 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据财政部《关于印发〈企业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》(财会〔2006〕3 号)等规定，本公司 自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年发布的《企业会计准则》，并对公司财务报表按照《企业会计准则第 38 号——首次 执行企业会计准则》以及其他相关规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，追溯调整事项如下： 1、公司原所得税费用采用应付税款法核算，按照新会计准则要求，公司采用资产负债表债务法核算所得税费用，此项会 计政策的变更影响数为：调增 2007 年初递延所得税资产 751,817.55 元，调增未分配利润 638,581.08 元，调增少数股东权益 113,236.47 元。 2、企业在首次执行日以前已经持有的对子公司的长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即 采用成本法核算，执行新会计准则后，按照子公司宣告分派现金股利或利润中应分得的部分，确认投资收益。此项会计政策 的变更影响数为：调增 2007 年初合并留存收益 348,795.65 元，调减 2007 年初母公司资本公积 198,802.61 元，调减 2007 年初 母公司留存收益 46,067,546.50 元。 3、在执行企业会计准则前，本公司对借款费用的核算方法采用：为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价 或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费 用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 执行新会计准则后，本公司对借款费用的核算方法采用： 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计 入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： ① 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定； ② 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计 算确定。 由于对借款费用的会计政策变更采用未来适用法，故其对公司财务状况的影响取决于公司工程项目进度与累计支出以及 银行借款筹措的具体安排。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 1、2006 年 11 月 29 日，本公司与南京景兴的股东 GLOBALPOINT INERNATIONAL LIMITED 签订股权转让协议，以 437.21 万元受让该公司所持有的南京景兴的 19％的股权，并全额支付了股权转让款。2007 年 3 月 31 日为股权购买日(取得江苏省外 24 浙江景兴纸业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 经贸厅同意南京景兴股权变更的批复)。自此，本公司对南京景兴的持股比例由原 51％增加至 70％。 2、上海景兴实业投资有限公司为 2007 年 3 月新成立的全资子公司，纳入合并报表。 3、浙江景特彩包装有限公司为 2007 年 12 月新成立的由上海景兴实业投资有限公司持有 75%股份的控股子公司，纳入合并报 表。 4、澳大利亚景兴国际贸易有限公司为 2007 年新成立的全资子公司，纳入合并报表。 5、桂林宏基纸业有限公司公司为 2007 年度通过非同一控制下的企业合并取得全资子公司，纳入合并报表。 浙江景兴纸业股份有限公司 二 00 八年四月九日 25