咸阳偏转(000697)2008年年度报告

咸阳偏转股份有限公司 2008年年度报告 二○○九年四月 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长郑毅先生、总经理齐敏先生声明：保证本年度报告中财务 报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介·········································2 第二节 会计数据和业务数据摘要···································2 第三节 股本变动及股东情况·······································4 第四节 监事、高级管理人员和员工情况·······················7 第五节 公司治理结构·············································10 第六节 股东大会简介············································11 第七节 董事会报告··············································12 第八节 监事会报告··············································19 第九节 重要事项················································20 第十节 财务报告················································25 第十一节 查文件目录············································70 第十二节 财务报表················································71 1 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：咸阳偏转股份有限公司 二、公司法定代表人：郑毅 三、公司董事会秘书：赵卫军 证券事务代表：赵兵 联系地址：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 联系电话：029-3362 8567 联系传真：029-3362 8885 电子信箱：wjzhao@pianzhuan.com.cn 四、公司注册地址及办公地址：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 邮政编码：712021 国际互联网网址：http://www.pianzhuan.com.cn 电子信箱：gzk@pianzhuan.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：咸阳偏转 股票代码：000697 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1993年6月8日 公司首次注册登记地点：陕西省咸阳市渭阳西路七十号 企业法人营业执照注册号：610000100185785 税务登记号码：610498221725996（国税） 610490221725996（地税） 组织机构代码: 22172599-6 公司聘请的会计师事务所：万隆亚洲会计师事务所有限公司 办公地址：北京市海淀区西四环中路16号院2号楼4层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现利润情况 项 目 金额(元) 营业利润 -65,220,165.49 利润总额 -61,865,044.75 2 归属于上市公司股东的净利润 -58,853,889.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -61,700,371.25 经营活动产生的现金流量净额 -31,934,613.52 注：扣除非经常性损益项目及金额 非经常性损益项目 金额(元) 非流动资产处置损益 318,547.47 计入当期损益的政府补助 3,200,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 300,000.00 少数股东权益影响额 972,065.69 合计 2,846,481.78 二、截止本报告期末公司前三年的主要会计数据(单位：元) 本年比上年增 2006 年 2008 年 2007 年 减（％） 调整前 调整后 营业收入 968,886,648.86 1,029,510,332.03 -5.89% 1,185,169,612.65 1,209,849,672.24 利润总额 -61,865,044.75 -63,316,805.36 2.29% 36,710,803.35 36,710,803.35 归属于上市公司股 -58,853,889.47 -58,579,012.55 -0.47% 65,935,889.67 39,264,308.10 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -61,700,371.25 -76,852,463.95 19.72% 1,708,033.70 -24,963,547.87 损益的净利润 经营活动产生的现 -56,210,477.77 -29,125,527.21 -92.99% 67,585,911.25 67,585,911.25 金流量净额 本年末比上年 2008 年末 2007 年末 2006 年末 末增减（％） 调整前 调整后 总资产 784,912,284.11 996,296,791.88 -21.22% 1,133,886,297.44 1,133,886,297.44 归属于母公司股东 383,817,253.73 444,597,243.20 -13.67% 495,318,005.75 495,318,005.75 权益合计 三、截止本报告期末公司前三年的主要财务指标(单位：元) 本年比上年 2006 年 2008 年 2007 年 增减（％） 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） -0.315 -0.314 -0.32% 0.353 0.210 稀释每股收益（元/股） -0.315 -0.314 -0.32% 0.353 0.210 扣除非经常性损益后的基本 -0.331 -0.412 19.66% 0.009 -0.134 每股收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） -15.33% -13.18% -2.15% 13.31% 7.93% 加权平均净资产收益率（%） -14.18% -12.57% -1.61% 11.53% 7.43% 扣除非经常性损益后全面摊 -16.08% -17.29% 1.21% 0.34% -5.04% 薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 -14.86% -16.49% 1.63% 0.30% -4.72% 3 平均净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流 -0.30 -0.16 -87.50% 0.36 0.36 量净额（元/股） 本年末比上 2006 年末 2008 年末 2007 年末 年末增减 调整前 调整后 （％） 归属于上市公司股东的每股 2.06 2.38 -13.45% 2.65 2.65 净资产（元/股） 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表(截止2008年12月31日) (单位：股) 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 送 公积金 数量 比例 其他 小计 数量 比例 新股 股 转股 一、有限售条件 75,113,379 40.25% -9,331,638 -9,331,638 65,781,741 35.25% 股份 1、国家持股 54,020,000 28.95% 54,020,000 28.95% 2、国有法人持股 3、其他内资持股 21,078,676 11.30% -9,330,638 -9,330,638 11,748,038 6.30% 其中：境内非国 21,078,676 11.30% -9,330,638 -9,330,638 11,748,038 6.30% 有法人持股 境内自然 人持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然 人持股 5、高管股份 14,703 0.01% -1,000 -1,000 13,703 0.01% 二、无限售条件 111,499,379 59.75% 9,331,638 9,331,638 120,831,017 64.75% 股份 1、人民币普通股 111,499,379 59.75% 9,331,638 9,331,638 120,831,017 64.75% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 186,612,758 100.00% 186,612,758 100.00% 4 2、限售股份变动情况表(截止2008年12月31日) (单位：股) 年初限售股 本年解除限 本年增加 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 售股数 限售股数 咸阳市国有资产 因质押未解除 54,020,000 0 0 54,020,000 股改限售股份 监督管理委员会 限售 咸阳偏转发展有 21,078,676 9,330,638 0 11,748,038 股改限售股份 2008 年 8 月 7 日 限责任公司 池维怀 4,618 0 0 4,618 高管持股 高管持股规定 张广平 4,618 0 0 4,618 高管持股 高管持股规定 乔翠玲 5,467 1,000 0 4,467 高管持股 高管持股规定 合计 75,113,379 9,331,638 0 65,781,741 － － 二、股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司未有股票发行情况。 2、报告期内未发生因送股、转增股本、增发新股等引起公司股份总数及结构变动 的情况。由于咸阳偏转发展有限责任公司及部分董事、监事、高级管理人员所持限售股 份部分解冻，报告期末公司股本结构调为：有限售条件的股份占总股本的35.25%，无限 售条件的股份占总股本的64.75%。 3、报告期公司无现存的内部职工股。 三、股东情况介绍 1、截止2008年12月31日，公司共有股东27673户。 2、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况(单位：股) 股东总数 27,673 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 咸阳市国有资产监督管理委员 国家 28.95% 54,020,000 54,020,000 54,020,000 会 咸阳偏转发展有限责任公司 境内非国有法人 15.49% 28,899,676 11,748,038 0 郑州市永诚投资管理有限公司 境内非国有法人 1.28% 2,389,137 0 0 西安徐醇投资管理有限公司 境内非国有法人 0.68% 1,262,609 0 0 肖英 境内自然人 0.64% 1,202,800 0 0 陈杏兴 境内自然人 0.50% 937,300 0 0 朱丹萍 境内自然人 0.49% 913,600 0 0 杨启明 境内自然人 0.46% 862,700 0 0 李宗民 境内自然人 0.24% 450,000 0 0 上海铭煌投资咨询有限公司 境内非国有法人 0.23% 433,500 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 咸阳偏转发展有限责任公司 17,151,638 人民币普通股 郑州市永诚投资管理有限公司 2,389,137 人民币普通股 5 西安徐醇投资管理有限公司 1,262,609 人民币普通股 肖英 1,202,800 人民币普通股 陈杏兴 937,300 人民币普通股 朱丹萍 913,600 人民币普通股 杨启明 862,700 人民币普通股 李宗民 450,000 人民币普通股 上海铭煌投资咨询有限公司 433,500 人民币普通股 胡军 414,803 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 公司未知以上无限售条件股东是否存在关联关系，也未知以上股东是 的说明 否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件(单位：股) 持有的有限售条件 可上市交易 新增可上市交易 序号 有限售条件股东名称 限售条件 股份数量 时间 股份数量 1 咸阳市国有资产监督管理委员会 54,020,000 2009-08-04 54,020,000 注 2 咸阳偏转发展有限责任公司 11,748,038 2009-08-04 11,748,038 注：自原非流通股获得上市流通权之日起，至少在12个月内不上市交易或者转让。 在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占股份公司股份总数 的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%。 董事、监事及高级管理人员持股依照中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司关 于调整高管人员持有的有限售条件股份的相关政策，本表未特别列示。 四、持有本公司5%以上股份的股东 1、咸阳市国有资产监督管理委员会：所持股份为国家股，咸阳市国资委于2001年1 月5日将其所持有的5402万股份质押于国家开发银行西安分行用于贷款担保，质押期限 自2001年1月17日至2012年1月5日。根据2001年9月14日咸国企［2001］210号文件，其 持有的国家股权授权咸阳偏转集团公司经营。 2、咸阳偏转发展有限责任公司：所持股份为法人股，其所持股份无质押和冻结。 咸阳偏转发展有限责任公司：经该公司董事会批准，其法定代表人于2009年2月18 日由原来的郑毅变更为范德杰；成立日期：1997年5月；注册资本：6000万元人民币； 经营范围：电子产品及零配件制作、机械、建材制造、电子产品贸易、信息咨询。 五、公司控制人情况 公司实际控制人即公司第一大股东咸阳市国有资产监督管理委员会，其将持有的国 家股授权咸阳偏转集团公司经营。咸阳偏转集团公司是全民所有制企业，成立日期：1992 年11月；法定代表人：郑毅；注册资金：4000万元人民币；经营范围：偏转线圈系列、 照相器材、耗材及辅助设备、漆包线生产设备、计算机及相关产品、医疗器材、高频头、 充电器等机电产品及元器件；兼营：游戏机带卡、液晶显示器、BB机、宽幅照相机，本 企业生产、科研所需的原料、辅料、机械设备、仪器仪表以及零配件；主管单位：咸阳 市国有资产监督管理委员会。 6 公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图： 咸阳市国有资产监督管理委员会 授权经营 28.95% 咸阳偏转集团公司 咸阳偏转股份有限公司 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 年初 年末 变动 姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 持股数 持股数 原因 董事长兼总经理 池维怀 男 46 2006 年 06 月 30 日 2009 年 01 月 14 日 6,158 6,158 （已离任） 郑 毅 董事（现任董事长） 男 49 2006 年 06 月 30 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 李宏伟 董事 男 43 2006 年 06 月 30 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 曹 沣 董事兼副总经理 男 40 2006 年 06 月 30 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 赵卫军 董事兼董事会秘书 男 35 2006 年 06 月 30 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 何雁明 独立董事 男 56 2006 年 06 月 30 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 马西牛 独立董事 男 45 2006 年 06 月 30 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 马广奇 独立董事 男 45 2006 年 06 月 30 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 李聚龙 监事会主席 男 55 2006 年 06 月 30 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 颜正宁 监事 女 48 2006 年 06 月 30 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 胡建安 副总经理 男 56 2006 年 06 月 30 日 2009 年 06 月 30 日 0 0 张广平 副总经理 男 44 2006 年 06 月 30 日 2009 年 06 月 30 日 6,158 6,158 2、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 董事长：郑毅 历任公司调度、三车间主任、销售公司经理、制造部副部长、技术 质量部部长、烟台大宇电子部品有限公司副总经理、威海高新大宇电子部品有限公司总 经理、咸阳偏转集团公司副总经理、咸阳偏转股份有限公司总经理、董事、咸阳偏转发 展有限责任公司董事长。现任咸阳偏转集团公司总经理。 董事：李宏伟 历任咸阳偏转集团公司企管中心副主任、人事部副部长、企管部副 7 部长、部长，本公司董事。现任咸阳偏转集团公司副总经理兼总经济师。 董事、副总经理：曹 沣 历任公司一分厂副主任工程师、开发公司副主任工程师、 细胞线车间副主任（主持工作、负责组建细胞线车间）、制造部部长、质量部部长、副 总经理。 董事、董事会秘书：赵卫军 历任公司财务科副科长、科长，董事会秘书、董事。 独立董事：何雁明 现任西安交通大学金融学教授、美国 NASDAQ研讨论坛会员、 澳大利亚银行协会会员、中国证监会陕西监管局专家、陕西省上市公司协会独立董事委 员会主任和陕西创业投资协会专家。 独立董事：马西牛 曾在陕西省华秦会计师事务所执业，多次担任审计业务的签名 注册会计师；曾任陕西财经职业技术学院教育教学研究室副主任，现任会计系副主任。 独立董事：马广奇 先后在海南港澳国际信托、中银国际证券等金融机构、股份公 司任职，现为陕西科技大学管理学院教授、研究生导师、校学术委员会委员。 监事会主席：李聚龙 历任咸阳偏转集团公司组织部副部长、党群部部长，本公司 监事会主席。现任公司工会副主席。 监事：颜正宁 历任咸阳偏转集团公司发展计划部副科长、科长、企划部副部长， 现任公司企划部副部长。 总经理：齐敏 男，46岁，大专学历，助理经济师，历任咸阳偏转集团公司厂办副 主任、化工厂厂长、经理部部长、副总经理等。现任咸阳偏转集团公司党委副书记、纪 委书记、工会主席。 副总经理：胡建安 历任本公司董事、总工程师，威海高新大宇电子部品有限公司 总工程师、副总经理、总经理。 副总经理：刘宏 男，40岁，大学学历，历任本公司三车间技术员、工段长、二分 厂生产科科长、威海高新大宇电子部品有限公司制造部部长、总经理、山东烟台大宇电 子部品有限公司副总经理、山东威海正宇电子有限公司总经理，本公司副总经理等职。 现任本公司副总经理。 总工程师：李建波 男，44岁，大学学历，高级工程师，历任公司二分厂技术质量 科科长、质量部部长、技术开发部部长。现任公司总工程师。 副总经理：张广平 历任本公司市场部部长、副总经理、董事。现任深圳沃科威电 子有限公司总经理。 3、年度报酬情况 在公司领取报酬的董事和高管人员实行岗位工资制，依其在公司所担任的职务，按 公司岗位工资制度领取报酬，享受相应员工的福利，公司不再为其提供其他报酬和福利； 不在公司兼任其他职务的董事，在其任职的单位领取报酬。公司对高管人员实行经营责 任考核制。报告期内由于未完成经营计划，高管人员未取得该项收入。独立董事的津贴 标准，由股东大会决定。 报告期内从公司领取的是否在股东单位或其他关联 职务 姓名 报酬总额万元 单位领取报酬 8 董事长兼总经理（已离任） 池维怀 7.40 否 董事（现任董事长） 郑 毅 0.00 是 董事 李宏伟 0.00 是 董事兼副总经理 曹 沣 5.02 否 董事兼董事会秘书 赵卫军 4.77 否 独立董事 何雁明 3.00 否 独立董事 马西牛 3.00 否 独立董事 马广奇 3.00 否 监事会主席 李聚龙 3.75 否 监事 颜正宁 3.58 否 副总经理 胡建安 5.48 否 副总经理 张广平 0.00 是 合 计 39.00 4、公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 是否在该股东单位领 姓 名 任 职 单 位 职 务 取报酬、津贴 郑 毅 咸阳偏转集团公司 总经理 是 郑 毅 咸阳偏转发展有限责任公司 董事长（目前已离任) 否 李宏伟 咸阳偏转集团公司 副总经理、总经济师 是 5、董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 是否在该单位领取报酬、津贴 张广平 深圳沃科威电子有限公司 总经理 是 二、在报告期内被选举或离任的董事、监事，以及聘任和解聘的高级管理人员姓名， 及董事、监事和高级管理人员解聘的原因 1、2008年6月27日，张小宁先生因工作变动原因辞去公司董事、副总经理职务。 2、2008年7月10日，乔翠玲女士因工作变动原因辞去公司总会计师职务。 3、2008年8月19日，陈金荣先生因退休原因辞去公司监事职务。 三、截止本报告披露日，公司董事、监事及高级管理人员变动情况 1、2009年1月14日，池维怀先生因工作变动辞去公司董事长、董事、总经理职务。 2、2009年1月14日，经公司第五届董事会第二十六次会议审议，选举郑毅先生为董 事长，同时聘任齐敏先生为公司总经理。 3、2009 年 2 月 11 日，经公司第五届董事会第二十七次会议通过，聘任李建波先 生为公司总工程师。 4、2009年3月19日，经公司第五届董事会第二十八次会议通过，聘任刘宏先生为公 司副总经理。 四、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 目前公司共有员工1235人，其中：生产人员899人，销售人员19人，技术人员190 人，财务人员9人，行政人员118人；教育程度：大学173人，大专156人，中专112人， 9 其中高级职称22人，中级职称87人，初级职称69人；公司无承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理状况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》等有关法律、法规的要 求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作。公司治理的实际情况符合中国证监会 发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 报告期内，报告期内公司继续将公司治理专项工作推向深入，对相关制度进行了进 一步的修订。公司对原《信息披露管理制度》进行了进一步的修改与完善，明确了股东、 实际控制人的信息问询、管理、披露制度。制定了《控股子公司管理制度》，确保从制 度上完善对子公司的管理。 另外，根据有关规定，公司还制定了《独立董事年度报告工作制度》、 《对外投资管 理制度》、 《接待和推广制度》、 《董事、监事、高级管理人员持股管理制度》，修订了《关 联交易管理制度》、《对外担保管理制度》。 1、股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》、 《上市公司股东大会规范意见》等 有关规定，依法召集、召开股东大会。公司股东大会的召集召开程序、出席会议人员的资 格和表决程序都符合相关法律法规及规范性文件的规定。 2、控股股东与上市公司：公司与控股股东完全做到了资产、人员、财务、机构和 业务的独立、分开，控股股东没有越过股东大会干预公司的决策及生产经营活动。 3、董事与董事会：公司董事会能够按照《公司法》、《公司章程》的有关规定行使职 权，选聘董事程序合法、合规，董事会会议严格按照规定的程序进行，保障和发挥董事及 董事会的管理、决策职能。 4、监事与监事会：监事会会议严格按照规定的程序进行，充分发挥监事和监事会对 经营层及董事会的监督职能，维护上市公司和全体股东的利益。 5、经理层：公司经理层按照《公司章程》规定的职权范围内和董事会授权范围内 对日常经营管理实施有效控制。 6、信息披露：公司能按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等文件的 规定，及时、准确的履行信息披露义务。 7、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了一系列绩效考核机制，但尚未建立 相关的股权激励机制。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会会议情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 何雁明 12 12 0 0 马西牛 12 12 0 0 马广奇 12 12 0 0 10 2、独立董事履行职责情况 公司独立董事在任职期间，能根据法律法规要求独立履行职责，积极参加董事会和 股东大会；对董事会的议案、生产经营和投资决策及关联交易等事项发表专业性的意见， 有效保证了董事会的科学决策，促进公司的良性发展，切实维护了公司整体利益和广大 中小投资者的利益。 报告期，公司独立董事没有对董事会议案及其他事项提出异议。 三、公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面实行分开，具有独立完整 的业务及自主经营能力。 1、人员方面：公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均 是公司专职人员，未在股东单位兼职或领取薪酬；公司财务人员亦没有在股东单位兼职 情况，公司劳动人事完全独立。 2、资产方面：公司拥有独立于股东单位的完整的生产、采购、销售系统及配套设 施，资产独立完整、产权清晰，不存在资产或资金被控股股东占用的情况。 3、财务方面：公司财务完全独立，有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算 体系和管理制度，在银行有自己独立的账户。 4、机构方面：公司有独立、完整的组织机构，各职能部门独立履行职能。 5、业务方面：在业务方面实行了独立经营，按照有关法律、法规的规定，实行自 主经营。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 经过上市公司治理专项活动，公司建立健全了法人治理结构和内部控制体系，符合 有关法律法规和证券监管部门的要求。公司内部控制制度得到有效的贯彻和执行，对控 制和防范经营管理风险、保护投资者的合法权益、促使公司规范运作起到了积极的促进 作用。 五、公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文详见与年报同时披露的指定信息披 露网站(www.cninfo.com.cn)。 2、公司未聘请审计机构出具对公司内部控制的评价意见。 六、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制建立及实施情况 报告期内，公司继续施行《资产经营责任制考核实施办法》，根据该办法对高级管 理人员的绩效进行考核。报告期内由于未完成经营计划，高管人员未取得该项收入。 第六节 股东大会简介 报告期内，公司召开了一次股东大会：公司于2008年6月27日在公司三楼会议室召 开了2007年年度股东大会，相关决议公告刊登在2008年6月28日的《中国证券报》、《证 券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 11 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 1、公司报告期内总体经营情况 本公司作为专业化的偏转线圈生产企业，有较强的生产、研发能力，在行业中处于 领先地位。本公司的生产经营与传统彩色电视机的经营环境密切相连，随着平板电视的 成本与价格的大幅降低，进一步挤压了传统彩电的市场份额。特别是在发生金融危机后， 彩管企业减产或停产，公司产品销售数量出现大幅下降，12月份销量触及历史最低点。 但由于全球经济发展的不平衡，传统彩电在未来若干年仍将有一定的市场份额，但利润 率仅维持在较低水平。 2008 年，受彩色显像管销售继续萎缩的冲击，公司产品产销量仍继续下降。为了 降低生产成本，公司相继关闭了两个分厂。面对严峻的经营形势，公司通过调整产品结 构、降低材料成本、细化管理制度等一系列措施，最大程度的降低产品成本。但因行业 影响，产品销售下降的状况仍难以改变。 2008年母公司生产各类偏转线圈1208万只，销售1228万只，分别比上年同期增长了 -19.20%和-19.58%。 报告期公司实现营业收入96,888.66万元，比上年增长-5.89%；营业利润-6,522.02 万元，比上年增长-4.86%；归属于母公司股东的净利润-5,885.39万元，比上年增长 -0.47%。 2、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务收入按行业分布情况(单位：万元) 单位： （人民币）万元 主营业务分行业情况 营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 率(%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 电子产品 94,561.16 90,670.45 4.11% -7.00% -8.78% 83.48% 锂离子电池、电芯 656.38 1,132.38 -72.52% 59.58% 119.69% -186.41% (2)、主营业务按地区分布情况(单位：万元) 地区 营业收入 营业收入比上年增减(%) 陕西省 30,567.03 -20.68% 山东省 66,321.64 4.08% (3)主要销售客户和供应商情况： 公司向前五名供应商合计采购总额为40275万元，占年度采购总额的43.92%；公司 向前五名客户销售的收入总额为53189.66万元,占年度销售收入的54.90%。 3、报告期公司资产构成及费用变化情况(单位：元) 项目 2008年 2007年 同比增减(%) 应收账款 102,840,437.68 197,815,073.65 -48.01 12 其他应收款 4,225,631.01 6,063,309.73 -30.31 存货 98,115,236.87 148,727,098.18 -34.03 投资性房地产 16,703,023.17 17,262,322.41 -3.24 长期股权投资 13,363,630.40 14,065,948.60 -4.99 固定资产净额 249,953,438.44 280,281,180.74 -10.82 在建工程 132,623.06 559,210.97 -76.28 短期借款 24,275,864.25 - - 长期借款 - - - 营业费用 28,794,697.04 31,635,965.72 -8.98 管理费用 39,513,158.20 16,759,885.15 135.76 财务费用 7,218,584.13 2,778,883.22 159.77 所得税 296,526.18 - - 变动原因： ①应收账款减少的主要原因是本期营业收入下降，收回前期欠款，应收销售款相应 减少； ②其他应收款减少的主要原因是母公司应收出口退税款减少及清欠个人借款； ③存货减少的主要原因是子公司威海大宇电子有限公司本期采购减少及处理积压 库存商品； ④在建工程减少的主要原因是本期在建工程转入固定资产； ⑤管理费用增加的主要原因是2007年度执行新会计准则冲减应付福利费1933万元； ⑥财务费用增加主要原因是子公司威海大宇电子有限公司本期票据贴现业务增加 及本公司利息收入减少。 4、报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量情况 项目 2008年度 2007年度 同比增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -56,210,477.77 -29,125,527.21 -92.99 投资活动产生的现金流量净额 -10,637,656.09 -17,445,122.88 -39.02 筹资活动产生的现金流量净额 17,295,145.53 - - 变动原因： ①经营活动产生的现金流量净额变动主要原因是报告期子公司威海大宇电子有限 公司办理了进口押汇借款。 ②投资活动产生的现金流量净额变动主要原因是母公司本期购建固定资产减少。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况 1、威海大宇电子有限公司：注册资本400万美元，主要生产彩色显示器并提供售后 服务。 该公司2008年实现净利润321.81万元，报告期末总资产25795.48万元，其中净资产 -8925.38万元。 2、咸阳威力克能源有限公司：注册资本12605万元，主要生产锂离子电池和磷酸铁 13 锂动力电池。 该公司2008年实现净利润-1167.98万元，报告期末总资产10353.25万元，其中净资 产9710.10万元。 3、陕西同辉网络通信有限公司：注册资本6000万元，主要经营互联网接入服务， 互联网信息服务，计算机软硬件的开发、设计、销售，通讯产品的开发和经营等。 该公司2008年末净资产为-1774.96万元，已资不抵债，目前存在多起经济纠纷,部 分资产已被法院查封。经2007年3月19日同辉网络召开的2007年第一次股东会批准，决 定中止经营，并妥善处理好善后事宜。 4、陕西环宇易信软件股份有限公司：注册资本2700万元，主要经营计算机软件的 研制、开发、生产、销售；承接软件系统应用工程；网络系统集成及计算机通讯产品的 销售。 该公司2008年实现净利润-138.13万元，报告期末总资产1039.76万元，其中净资产 821.75万元。 5、深圳沃科威电子有限公司：注册资本：500万元人民币，本公司占36.50%；经营 范围：开发、设计、生产、销售彩色显示器件用偏转线圈以及适合于数字电视、高清晰 度电视(HDTV)的大屏幕投影电视机用偏转线圈及相关材料、零部件。 该公司2008年实现净利润-211.70万元，报告期末总资产490.49万元，其中净资产 210.82万元。 由于该公司的唯一客户深圳赛格日立彩色显示器件有限公司已停产，其生产经营受 到重大影响，目前仍停止生产。 6、陕西捷盈电子科技有限公司：注册资本400万美元，本公司出资180万美元，占 合资公司注册资本的45%。主要生产TFT LCD用驱动IC控制基板、液晶显示器及电视机用 2合1电源、PDP LCD TV电源滤波器，TUNER、VIDEO面板按键，遥控器等其他电子产品的 SMT基板的开发、生产和销售。 该公司2008年实现净利润-142.95万元，报告期末总资产2960.85万元，其中净资产 2564.76万元。 7、上海聚达威电子科技有限公司：注册资本500万元人民币，本公司出资360万元， 占合资公司注册资本的72%。经营范围：开发、制造光电子元器件，液晶电视用前屏蔽 板，彩色显示器件用偏转线圈、适合于数字电视、高清晰度电视、大屏幕投影电视机用 偏转线圈及相关材料、零部件，五金件，工模具，销售自产产品。 该公司2008年实现净利润-51.80万元，报告期末总资产114.02万元，净资产169.52 万元。 由于该公司的唯一客户上海永新彩色显像管股份有限公司已停产，其生产经营受到 重大影响，公司已对其进行了清算，清算损益为-515,583.80元。 三、未来发展展望及新年度经营计划 1、行业发展趋势及市场面临的竞争格局 随着平板电视的快速增长，传统彩电的市场份额受到平板电视不断冲击，经营形势 14 越来越严峻。全球传统彩电市场仍将继续萎缩，由于经济发展的不平衡，传统彩电因其 成本优势，在未来一段时期内仍将有一定的市场份额。本公司作为专业化的偏转线圈生 产企业，有较强的生产、开发能力，在行业中仍将保持重要地位。 2、公司未来发展机遇及挑战 由于公司作为专业化的偏转线圈生产企业，生产和研发能力是行业内最强的，在未 来的竞争中将有一定的优势。但由于传统彩电市场的不断萎缩，公司的产品市场也面临 着整个行业市场份额的减少而下降。公司将继续加大研发投入，加快技术创新步伐，优 化调整公司产品结构和市场结构，提升公司产品的竞争能力。 3、宏观经济形势对公司的影响 (1)信贷政策调整 报告期内，贷款利率的不断下调，有利于公司降低投、融资成本。但由于公司所处 行业现状，贷款难度将进一步加大。由于公司本身资金基本可以满足生产需要，承兑汇 票授信仍采用资产抵押的方式取得。 (2)汇率利率变动 公司以出口为主，2008年上半年人民币升值幅度较大，对公司经营业绩产生了较大 影响。公司未持有外币金融资产及外币金融负债，汇率变动未对公司的财务状况和经营 成果造成影响。公司将强化汇率控制意识和市场风险意识，并通过提高产品议价能力， 以规避汇率风险。 (3)金融危机带来的市场风险 2008 年下半年爆发的全球金融危机，导致经济形势较为严峻，对公司经营带来了 很大压力，产品市场出现大幅萎缩，企业综合经营成本上升，同时市场竞争日趋激烈。 因此，公司存在一定的市场风险。对此，公司积极应对金融危机给公司带来的经济下滑 的压力，采取有效措施克服困难，进一步加大市场开拓力度，提高市场占有率，并加大 新品研发力度，优化公司产品结构，提升产品技术含量，强化成本控制，降低成本。 4、新年度经营计划 2009 年，公司将继续提升管理水平，增强防范风险能力；加大技术创新投入，强 化考核管理，努力克服金融危机对公司经营带来的困难。 (1)以防范经营风险为重点，健全和完善内部控制体系，推进公司内部控制建设， 确保公司经营质量。 (2)加大研发投入，加快技术创新步伐，优化调整公司产品结构和市场结构，提升 公司的竞争能力。加强材料结构改进，不断优化产品结构，改善产品性能，提高产品竞 争力。 (3)强化质量意识，加强过程管控。强化过程质量控制，完善质量管理体系，提高 信息反馈速度。完善激励机制，不断提高设备对生产工艺的保证程度，提高良品率，降 低质量损失。 (4)为了实现行业的平稳过渡和转型，公司通过精干工作团队，建立主体线，降低 成本，提高工作效率，提升管理，以延续生存期。 15 (5)加强市场开发战略的实施，紧跟前沿信息动态，积极跟进，做好市场开发工作。 (6)着手信息及项目调研，寻求新的业务突破和增长点。 5、未来资金需求计划 公司对未来的生产投入将是稳妥和谨慎的，因而对资金的需求也是平稳的，公司依 靠自身的资金或借款可以满足持续发展的要求。 6、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素 行业风险：受平板电视快速增长的冲击，传统彩电的市场持续衰退，公司的产品市 场也将持续下降。 经营风险：由于金融危机带来的需求减少以及产品价格的下降，对公司产品的销售 将带来影响，公司经营可能面临较大的压力。 公司将加强市场开发工作，推进产品销售，努力提高公司在国内、国际的行业地位、 综合竞争力和盈利能力。 四、公司投资情况 1、报告期内公司未募集资金，也没有募集资金使用延续到报告期的情况。 2、报告期内公司没有非募集资金投资项目情况。 五、报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正。 六、同公允价值计量相关的内部控制制度 公司相关管理部门根据新会计准则的有关规定，严格相关决策程序和会计核算办 法，统一规范企业内部公允价值计量管理，合理确定公允价值计量模式的选用范围，并 科学确定公允价值估值方法。 本公司金融工具公允价值的确定方法： 1、存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 2、金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 七、与公允价值计量相关的项目 单位：元 本期公允价 计入权益的累计 本期计提 项目 期初金额 期末金额 值变动损益 公允价值变动 的减值 金融资产： 其中：1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金 融资产 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 9,770,000.00 -2,266,000.00 0.00 0.00 7,504,000.00 金融资产小计 9,770,000.00 -2,266,000.00 0.00 0.00 7,504,000.00 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 9,770,000.00 -2,266,000.00 0.00 0.00 7,504,000.00 16 八、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开了12次会议，会议有关情况如下： A、2008年1月31日召开了第五届董事会第十四次会议，会议批准了《关于控股子 公司咸阳威力克能源有限公司拟吸收新合作伙伴》的议案。 B、2008年4月7日召开了第五届董事会第十五次会议，相关决议公告等刊登在2008 年4月9日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 C、2008年4月28日召开了第五届董事会第十六次会议，会议批准了公司2008年第一 季度报告及摘要。 相关决议公告等刊登在2008年4月29日的《中国证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯 网(www.cninfo.com.cn)。 D、2008年5月29日召开了第五届董事会第十七次会议，会议批准了《关于向招商 银行股份有限公司西安城北支行申请短期贷款的议案》。 E、2008年6月4日召开了第五届董事会第十八次会议，会议批准了《关于召开公司 2007年度股东大会的议案》。 相关决议公告等刊登在2008年6月6日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 网(www.cninfo.com.cn)。 F、2008年6月27日召开了第五届董事会第十九次会议，相关决议公告等刊登在2008 年6月28日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 G、2008年7月3日召开了第五届董事会第二十次会议，会议批准了《关于向中国银 行股份有限公司咸阳分行申请综合授信的议案》。 H、2008年7月16日召开了第五届董事会第二十一次会议，会议批准了《关于公司 治理专项活动的整改情况的报告》和《关于向招商银行股份有限公司西安城北支行申 请综合授信的议案》。 相关决议公告等刊登在2008年7月17日的《中国证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯 网(www.cninfo.com.cn)。 I、2008年8月13日召开了第五届董事会第二十二次会议，会议批准了《关于转让 控股子公司股权的议案》。 相关决议公告等刊登在2008年8月16日的《中国证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯 网(www.cninfo.com.cn)。 J、2008年8月26日召开了第五届董事会第二十三次会议，会议批准了《公司2008 年半年度报告及摘要》。 相关决议公告等刊登在2008年8月28日《中国证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)。 K、2008年10月14日召开了第五届董事会第二十四次会议，会议批准了《关于受让 深圳沃科威电子有限公司股权的议案》。 L、2008年10月28日召开了第五届董事会第二十五次会议，相关决议公告等刊登在 17 2008年10月30日的《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依法执行了股东大会的各项决议，各项股东大会决议均得到 贯彻和落实。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况 根据中国证监会[2008]48 号文件及深圳证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年 度报告工作的通知》要求和公司《审计委员会年报工作规程》 （草案），董事会审计委员 会能充分发挥监督作用，维护审计的独立性，认真履行了职责。 (1)对公司 2008 年度财务报告的审核情况 2009年2月23日，审计委员会召开年报工作会议，会议审阅了公司未经审计的2008 年度财务报告，对财务报告的真实性、准确性、完整性进行了认真审核。审计委员会认 为公司财务报告真实、准确、完整，能够反映公司2008年12月31日的财务状况和2008 年度的经营成果及现金流量情况，同意以此为基础进行审计工作。 2009年4月6日, 审计委员会再一次召开年报工作会议，会议审阅了公司财务部门于 2009年4月6日提交的，经万隆亚洲会计师事务所初步审计后的2008年12月31日的资产负 债表和2008年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，形成了以下初审意见： 根据《中国证券监督管理委员会公告（2008）48 号》文件要求，在公司董事会召 开之前，我们对万隆亚洲会计师事务所审计的咸阳偏转 2008 年度财务报表进行了初步 审查和沟通。 我们认为，咸阳偏转财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了咸阳偏转2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量， 同意提交董事会审议。 (2)对会计师事务所审计工作期间的督促情况 2009年2月23日，审计委员会召开年报工作会议，与会计师事务所协商确定了2008 年度公司财务报告审计工作时间安排， 督促会计师事务所严格按照确定的审计时间安 排完成审计报告，在4月1日前提交审计报告（初稿）。 审计委员会就审计工作小组的 人员构成、审计计划、风险判断、本年度审计重点、审计策略、审计中关注的问题进行 了充分沟通。 (3)关于续聘会计师事务所的提案 董事会审计委员会对万隆亚洲会计师事务所有限公司在公司2008年度财务会计报 表审计过程中体现的良好执业水平和职业道德表示比较满意，能按照中国注册会计师审 计准则要求，遵守会计师事务所的职业道德规范，客观、公正的对公司会计报表发表意 见。为保持公司会计报表审计工作的连续性，建议继续聘请其为公司2009年度财务审计 机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况 公司董事会薪酬委员会对2008年年度报告中披露的公司董事、监事和高级管理人员 的薪酬情况进行了认真的审核，公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合公司薪 18 酬制度与绩效考核标准，年度报告所披露的薪酬金额与实际发放情况相符，数据是真实、 准确的。 公司没有对高管人员实行股权激励计划。 九、本年度利润分配预案及资本公积金转增股本方案 经 万 隆 亚 洲 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 ， 2008 年 度 母 公 司 实 现 营 业 收 入 298,984,438.67 元，营业利润-73,306,120.05 元，利润总额-73,488,578.05 元，净利 润-73,488,578.05 元。 鉴于公司2008年度净利润为亏损，2008年度不向股东分配股利。 董事会未提出资本公积金转增股本议案。 十、公司前三年分红情况 现金分红金额 合并报表中归属于母公司所 占合并报表中归属于母公司所有 （含税） 有者的净利润 者的净利润的比率 2007 年 0.00 -58,579,012.55 0 2006 年 0.00 39,264,308.10 0 2005 年 0.00 -162,012,502.95 0 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会按照有关法律法规和公司章程等规定，积极履行职责，出席 了股东大会，列席了各次董事会会议，对公司依法规范运作、执行股东大会决议、经营 决策、董事、经理经营行为、关联交易等情况进行了监督与检查。 (一)监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会共召开了四次会议，会议内容如下： 1、第一次会议于2008年4月7日召开，会议审议通过了： (1) 监事会2007年度工作报告； (2) 通过关于2007年年度报告及年度报告摘要的审查意见； (3) 2007年度财务决算报告的审查意见； (4) 通过公司日常关联交易预计金额的议案的审查意见。 (5）通过了公司内控制度的自我评价报告。 2、第二次会议于2008年4月28日召开，会议审议通过了公司2008年第一季度报告的 审查意见。 3、第三次会议于2008年8月26日召开，会议审议通过了公司2008年半年度报告及摘 要的审查意见。 4、第四次会议于2008年10月28日召开, 会议审议通过了公司2008年第三季度报告 的审查意见。 (二)监事会对2008年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2008年，公司严格执行有关法律、法规和公司章程，决策程序合法，内控制度较为 19 健全，公司董事、经理执行公司职务时能够勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司财务管理规范，内部控制制度能够严格执行，保证了公司生产经营的顺利进行。 万隆会计师事务所有限公司出具的2008年度审计报告，真实地反映了公司的财务状况和 经营成果。 3、关联交易情况 公司董事会决议关联交易事项时，关联董事履行了回避程序，并严格按照双方签订 的协议执行，交易是公平的，未发现损害公司和股东利益的情况。 第九节 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项 1、由于深圳赛格日立彩色显示器件有限公司（以下简称“赛格日立”）未能按照双 方签订的购销合同按时支付本公司货款 14,657,451.44 元，本公司向广东省深圳市中级 人民法院（以下简称“深圳中院”）提起诉讼，深圳中院于 2007 年 7 月 5 日受理。 报告期内，该案达成庭外和解，赛格日立已偿还公司货款 14,657,451.44 元，其中 443,324.44 元以公司原向其销售的偏转线圈产品抵偿。 相关公告刊登在 2007 年 7 月 27 日和 2008 年 8 月 21 日的《中国证券报》、 《证券时 报》及指定信息披露网站（www.cninfo.com.cn）。 2、由于陕西同辉国际贸易有限公司（以下简称“同辉贸易”）从 2007 年起未能按 照双方签订的购销合同按时支付货款，截止 2007 年 9 月 30 日，同辉贸易拖欠本公司货 款 25,545,169.21 元，公司于 2007 年 11 月 1 日向陕西省咸阳市中级人民法院（以下简 称“咸阳中院”）提起诉讼。由于同辉贸易是咸阳偏转集团公司（以下简称“偏转集团”） 实际上的 100%控股子公司，公司将偏转集团列为共同被告，要求二被告共同承担偿还 责任并承担案件诉讼费及其他费用。 经本公司申请，咸阳中院已于 2007 年 11 月 12 日裁定查封偏转集团持有的烟台大 宇电子部品有限公司 45%的股权。 2008 年 5 月 5 日，咸阳中院作出了（2008）咸民初字第 00003 号民事调解书，偏 转集团同意以其持有的烟台大宇电子部品有限公司 45%的股权代同辉贸易向本公司抵 偿同辉贸易所欠货款。本公司同意接受以该股权抵偿货款，具体抵偿金额以三方认可的 评估机构评估值为准。若该股权评估值超过同辉贸易所欠本公司的款项，偏转集团以评 估值折算相应股权数抵偿；若该股权评估值不足以偿还同辉贸易所欠本公司的款项，同 辉贸易承担不足部分的偿还责任，同时偏转集团承担连带还款责任。本案诉讼费 84762 元由本公司承担。 该事项公告于 2008 年 6 月 28 日的《中国证券报》、 《证券时报》及指定信息披露网 站（www.cninfo.com.cn）。 20 目前，该案尚在执行中。 3、公司与威海高新大宇电子部品有限公司（以下简称“威海高新”）于 2001 年 11 月 5 日订立偏转线圈生产线合同，公司出售给威海高新年产“100 万只 21＂和 60 万只 29＂彩色显像管用偏转线圈生产线”，总价值 39,688,058.00 元人民币。合同生效后， 威海高新仅履行了部分付款义务，拖欠本公司货款 31,717,824.09 元。公司于 2008 年 4 月 23 日向咸阳中院提起诉讼，同时进行了诉讼保全。 本公司于 2008 年 8 月 18 日收到咸阳中院（2008）咸民初字第 00050 号民事判决书： 被告于判决生效后十日内给付原告货款 31,717,824.09 元及利息（利息从 2003 年 3 月 6 日起至货款付清之日止，利率按中国人民银行同期贷款利率计算）。 如果未按照本判决指定的期间履行给付义务，将依照《中华人民共和国民事诉讼法》 第二百三十二条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。 诉讼费 200390 元、保全费 5000 元由被告承担。 相关公告刊登在 2008 年 6 月 28 日和 2008 年 8 月 21 日的《中国证券报》、 《证券时 报》及指定信息披露网站（www.cninfo.com.cn）。 目前，该案尚在执行中。 二、报告期内公司重组相关事项 2008 年 3 月 12 日，本公司控股股东咸阳市国有监督管理委员会与陕西神木化学工 业有限公司签订了《关于咸阳偏转股份有限公司重组之意向性协议》，双方就咸阳偏转 股权重组事宜进行磋商，但由于各方面的原因，重组工作一直没有任何实质性的进展。 三、持有其它上市公司股权的情况。 证券 初始投 占该公司 期末账面 报告期 报告期所有者 会计核算 股份 证券代码 简称 资金额 股权比例 值 损益 权益变动 科目 来源 兴化 可供出售的 发起人 002109 525,000 0.31% 7,504,000 100,000 -2,266,000 股份 金融资产 股份 四、报告期内，公司无收购及出售资产、合并企业事项。 五、报告期内公司未有股权激励实施计划。 六、报告期内公司重大关联交易事项 1、购销商品、劳务发生的关联交易 (1)本公司与陕西虹瑞贸易有限公司于2005年10月18日签署偏转线圈销售协议，公 司向其出售偏转线圈产品，交易价格执行市场价，交易价格不低于公司向其他第三方销 售同类交易的市场价格。虹瑞贸易收到本公司出具的增值税发票之日起三个月内，付款 至本公司指定的银行账户。本合同自2005年10月起执行，有效期三年。2008年预计销售 金额17500万元。 2008年度实际销售金额为19235.58万元，占同类交易金额的57.16%。 (2)公司与咸阳德隆泰克特种电工有限公司于2008年1月1日签订了供应漆包线的采 购合同，合同金额7559万元，价格根据市场价协商调整，以承兑汇票方式分期付款。 21 2008年度实际采购金额为4344.00万元，占同类交易金额的33.17%。 (3)威海大宇电子有限公司与威海真琪电子有限公司于2008年1月8日签订了《显示 器销售协议》，威海大宇向威海真琪出口显示器，交易价格由双方参照市场客户定价， 总体实行平进平出，即出口价格以国内客户购买定价为准，按当期美元汇率折算成不含 税美元出口价。相关进出口手续办完后三个月内结清货款。有效期一年。2008年预计销 售金额16000万元人民币。 2008年度实际销售金额为13889.11万元，占同类交易金额的18.04%。 (4)选择关联交易的必要性 本公司与各关联方经营场所均在当地，并存在着配套关系，有利于组织生产，便于 运输，节约采购费用，降低成本，提高生产效率和效益。上述关联交易事项，保证了公 司生产经营的正常进行和持续发展。公司与上述关联方进行交易是多年来形成的稳定合 作关系，有利于发挥各自的产品和市场优势，对公司生产经营的发展和财务状况的改善 起着良好的促进作用。上述关联交易不构成对公司独立性的影响，没有损害公司及其他 非关联方的利益。 2、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在债权、债务往来、担保事 项 (1)非经营性关联债权债务往来(单位：元) 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 咸阳偏转集团公司 0 0 10.44 67.77 陕西同辉国际贸易有限公司 0 0 0 14.79 威海正宇电子有限公司 0 0 234.80 234.80 合计 0 0 245.24 317.36 公司与以上关联方的债权、债务往来，对公司的经营没有影响。 (2)关联方之间提供担保 ①咸阳偏转集团公司为本公司控股子公司陕西同辉网络通信有限公司融资租赁纽 科租赁有限公司设备，提供金额为13,724,891.86元的不可撤销的连带责任保证，现同 辉网络已停业，融资租赁设备已返回出租方，但其资产及与资产相关的债权债务等遗留 问题尚未解决，同辉网络亦未支付应付融资租赁设备款及利息。 ②咸阳偏转集团公司为本公司控股子公司威海大宇电子有限公司（债务人）因与债 权人签订的授信业务合同（银行承兑汇票承兑业务等）提供的最高额保证合同限额共计 90,000,000.00 元，明细如下： 债 权 人 最高债权额 保证期间 备 注 中国银行股份有限公司威海开发区支行 90,000,000.00 2008.6.12-2009.6.11 3、无其他重大关联交易。 七、公司重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事 项 22 根据咸阳市国有资产管理局咸国综[1993]041号文《关于咸阳偏转线圈股份有限公 司资产重组方案的批复》，咸阳市国资局将原咸阳偏转线圈厂8,751,053.19元非经营性 资产委托本公司专项管理。 2、报告期公司无为他人提供担保事项。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 八、承诺事项及履行情况 1、公司在股权分置改革时，公司和非流通股股东没有做出除法定承诺之外的其他 承诺。 2 、 2008年 8月 7 日，咸 阳 偏转 发展 有 限责任 公 司持 有的 有 限售条 件 的流 通 股 9,330,638股上市流通。 由于咸阳市国有资产监督管理委员会持有的本公司限售股份全部质押，根据《中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司限售股份登记存管业务指南》有关规定，其持有 的限售股份在报告期内没有解除限售。 九、聘任会计师事务所事项 报告期内，公司续聘万隆亚洲会计师事务所有限公司为本公司提供2008年度会计报 表审计服务，该公司为本公司提供服务已满三年。报告期内公司向其支付2007年度审计 费用33万元，审计期间的差旅费、食宿费由本公司承担。 十、报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、 收购人没有受到有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑 事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被 其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 十一、中国证监会陕西监管局治理专项活动检查及整改情况 根据陕西证监局《关于进一步推进公司治理专项活动的通知》（陕证监发[2008]45 号）文件精神，报告期内公司继续将公司治理专项工作推向深入，对相关制度进行了进 一步的修订。公司对原《信息披露管理制度》进行了进一步的修改与完善，明确了股东、 实际控制人的信息问询、管理、披露制度。制定了《控股子公司管理制度》，确保从制 度上完善对子公司的管理。公司将不断推进治理工作，提高公司规范运作水平，切实维 护广大股东特别是中小股东的权益，保障公司持续发展。 十二、公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司接待投资者以个人投资者电话咨询为主，主要就公司重组事项及生 产经营状况等进行咨询。公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》 的相关规定，本着公开、公正、公平的原则，依据定期报告、临时公告等公开资料，答 复个人投资者的咨询，未发生私下、提前或选择性的向特定对象单独披露、透露、泄漏 公司未公开重大信息的情形。 谈论的主要内容及提供 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 的资料 2008 年 03 月 06 日 董事会秘书办公室 实地调研 东方证券股份有 公司基本情况；未提供资 23 限公司 料 信诚基金管理有 公司基本情况、停牌情 2008 年 03 月 13 日 董事会秘书办公室 实地调研 限公司 况；未提供资料 联合证券有限责 公司基本情况、停牌情 2008 年 06 月 17 日 董事会秘书办公室 实地调研 任公司 况；未提供资料 光大保德信基金 公司生产经营情况、重组 2008 年 07 月 16 日 董事会秘书办公室 实地调研 管理有限公司 进展情况 十三、报告期内公告信息披露索引 序号 公告名称 披露日期 报刊名称 证券时报、中国证券报、 1 关于子公司停产的公告 2008.2.29 巨潮资讯网 2 关于重大事项的公告 2008.3.07 同上 3 关于重大事项进展情况的公告 2008.3.13 同上 4 关于重大事项进展情况的公告 2008.3.17 同上 5 关于重大事项进展情况的公告 2008.3.24 同上 6 关于重大事项进展情况的公告 2008.3.31 同上 7 关于重大事项进展情况的公告 2008.4.07 同上 8 公司 2007 年度报告摘要 2008.4.09 同上 9 第五届第十五次董事会决议公告 2008.4.09 同上 10 日常关联交易公告 2008.4.09 同上 11 第五届第六次监事会决议公告 2008.4.09 同上 12 关于重大事项进展情况的公告 2008.4.14 同上 13 关于重大事项进展情况的公告 2008.4.21 同上 14 关于重大事项进展情况的公告 2008.4.28 同上 15 公司 2008 年第一季度报告 2008.4.29 同上 16 公司业绩预告公告 2008.4.29 同上 17 关于重大事项进展情况的公告 2008.5.05 同上 18 关于重大事项进展情况的公告 2008.5.12 同上 19 关于重大事项进展情况的公告 2008.5.19 同上 20 关于重大事项进展情况的公告 2008.5.26 同上 21 关于重大事项进展情况的公告 2008.6.02 同上 22 关于召开 2007 年度股东大会的通知 2008.6.06 同上 23 关于重大事项进展情况的公告 2008.6.10 同上 24 关于重大事项进展情况的公告 2008.6.16 同上 25 关于重大事项进展情况的公告 2008.6.23 同上 26 关于重大事项进展情况暨公司股票复牌公告 2008.6.27 同上 27 公司 2007 年度股东大会决议公告 2008.6.28 同上 28 董事会公告 2008.6.28 同上 29 第五届第十九次董事会决议公告 2008.6.28 同上 30 关于诉讼事项的公告 2008.6.28 同上 31 董事会公告 2008.7.11 同上 32 关于公司治理专项活动的整改情况报告 2008.7.17 同上 33 公司停牌公告 2008.7.17 同上 24 34 公司停牌公告 2008.7.18 同上 35 公司股票交易异常波动公告 2008.7.21 同上 36 关于限售股份上市流通的提示性公告 2008.8.06 同上 37 关于转让控股子公司股权的提示性公告 2008.8.16 同上 38 关于诉讼事项的公告 2008.8.21 同上 39 监事会公告 2008.8.21 同上 40 公司 2008 年半年度报告摘要 2008.8.28 同上 41 公司业绩预告公告 2008.8.28 同上 42 公司股票交易异常波动公告 2008.8.28 同上 43 第五届第二十五次董事会决议公告 2008.10.30 同上 44 公司 2008 年第三季度报告 2008.10.30 同上 45 公司业绩预告公告 2008.10.30 同上 46 公司股票交易异常波动公告 2008.12.01 同上 十四、其他重要事项见会计报表附注第十二项。 第十节 财务报告 1、审计报告(万隆亚洲会计师事务所有限公司出具) 万亚会业字（2009）第 1049 号 咸阳偏转股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的咸阳偏转股份有限公司（以下简称“咸阳偏转” ）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权 益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是咸阳偏转管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，咸阳偏转财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了咸阳 25 偏转 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 万隆亚洲会计师事务所有限公司 中国注册会计师：张龙华 中国·北京 中国注册会计师：雷军锋 二○○九年四月七日 2、财务报表(附后) 3、会计报表附注 一、公司的基本情况 咸阳偏转股份有限公司（以下简称“本公司”）于 1993 年经陕西省经济体制改革委员会【陕改 发（1993）105 号】文批准，同年采用定向募集方式设立，1997 年元月经中国证监会【证监发字（1997） 11 号】 、【证监发字（1997）12 号】文批准公开发行股票，1997 年 3 月 25 日公司股票在深圳证券交 易所上市，股票代码“000697”。 公司股权分置改革前注册资本：217,461,700.00 元；注册地址：陕西省咸阳市渭阳西路 70 号； 法定代表人：郑毅；本公司属电子行业，系高新技术企业，经营范围：彩色显像管用偏转线圈及其 配套产品及设备、电子系列产品、高科技产品的生产、批发与零售，本企业自产产品及技术的出口 业务，本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公 司经营和国家禁止进出口的商品除外），进料加工和“三来一补”业务。 2006 年 8 月 3 日公司完成了股权分置改革暨定向回购工作。咸阳市国有资产监督管理委员会将 其持有的部分国家股 29,567,850 股，咸阳偏转发展有限责任公司将其持有的部分法人股 1,281,092 股,共计 30,848,942 股，以每股 2.6 元的价格定向转让给本公司，转让价款 80,207,247.65 元。定 向 转 让 后本 公 司的 股份总 额 由原 217,461,700 股 减 少为 186,612,758 股 ， 注 册资 本 变更 为 186,612,758.00 元。 另根据股权分置改革方案及修改后的公司章程，非流通股股东为获得所持股份的上市流通权， 以流通股股份总额 77,411,700 股为基数按照 10：3.2 的比例向流通股股东送股 24,771,744 股。对 价安排实施后总股份不发生变化，仍为股份定向转让后的 186,612,758 股。 二、本公司采用的重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果和现金流量等相关信息。 2、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认、 计量和编制财务报表。 3、会计期间 本公司以公历年度为会计期间，即每年从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及本期采用的计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，若所确定的会计要素金额能够取得并可 26 靠计量则对其采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 （1）计量属性在本年度发生变化的报表项目 本公司本期报表项目的计量属性未发生变化。 （2）本期采用的计量属性 本期本公司报表项目均采用历史成本计量。 6、外币业务核算方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率作为折算汇率，折 合成人民币记账。在资产负债表日，视下列情况进行处理： （1）外币货币性项目：采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入财务费用。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目：按交易发生日的即期汇率折算，在资产负债表日 不改变其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目：按公允价值确定日的即期汇率折算。折算后的记 账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 7、外币会计报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易 发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资 产负债表中所有者权益项目下单独列示。 8、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资不作为现 金等价物。 9、金融资产的核算方法 （1）金融资产分类 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：指本公司为了近期内出售而持有的股 票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和指定以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2）持有至到期投资：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定且本公司明确意图 和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确 认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确 认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持 不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额是指相对该类投资 出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且 27 在本会计期间及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况 除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化 对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所 有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重 复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 3）应收款项：为本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款等债权，按从购货方应收的 合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 4）可供出售金融资产：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价值变动计入资本公 积（其他资本公积） 。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （2）金融工具公允价值的确定方法 1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； 2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 （3）金融资产减值 本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产 因一项或多项事件的发生而出现减值（即减值事项） 。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的， 对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响作出可靠计量的事项。 如果有客观证据表明金融资产在资产负债表日发生减值，则将其账面价值减记至预计未来现金 流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值按照该金融资 产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除取得和出售该担保物发生的费用）。原 实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。对于浮动利率金融资产的，在计算可收回 金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。 1）应收款项 如果有客观证据表明应收款项在资产负债表日发生减值时，则将其账面价值减记至预计未来现 金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 预计未来现金流量现值按照该应收款项初始确认时的实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值 （扣除取得和出售该担保物发生的费用）。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的， 在确认相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 本公司以单项金额是否重大及信用风险特征组合为标准，将应收款项划分为：单项金额重大的 应收款项、单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的应收款项和其他不重大的应 收款项三类。其中单项金额重大是指应收款项前五名，其他不重大是指账龄在 1 年以内的应收款项， 没有将其划分为上述两类的应收款项，则将其作为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合 风险较大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值损失，计提坏账准备。 28 本公司对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额本公司对单项金额不重大的应收款项，以 及单项金额重大、但经单独测试后未发生减值的应收款项，以账龄为类似信用风险特征，根据以前 年度与之相同或相似的按账龄段划分的信用风险组合的历史损失率为基础，结合现时情况确定以下 类似信用风险特征组合及坏账准备计提比例，计提坏账准备。 账 龄 计提比例（%） 备 注 1 年以内（含 1 年） 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 30.00 3 至 4 年（含 4 年） 50.00 4 至 5 年（含 5 年） 90.00 5 年以上 100.00 对预付账款和长期应收款，本公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，根 据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 2）可供出售金融资产 如果资产负债表日可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因 素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得转回。 3）持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 10、金融资产转移的核算方法 （1）本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融 资产的确认。 在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一 项金融负债。 对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金融资产的程度确认一项 金融资产，同时确认一项金融负债。 11、金融负债的核算 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：包括交易性金融负债和指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计 入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 （2）其他金融负债以摊余成本计量。 12、衍生金融工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签定当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计 29 量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利润或损失，直接计入当期损益。 13、存货核算方法 （1）存货的分类 本公司存货分为：在途材料、原材料、在产品、库存商品、自制半成品、委托加工材料、低值 易耗品等。 （2）取得和发出的计价方法 本公司原材料按计划成本计价，入库时计划成本与实际成本的差异计入材料成本差异；发出时 按计划成本计价，按月结转其应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；委托加工材料、在 产品、自制半成品按实际成本计价；产成品按实际成本计价，发出时按“加权平均法”核算；低值 易耗品摊销采用“一次摊销法”核算。 通过债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值 和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 通过同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货，按被合并方的账面价值确定入账价值；通过 非同一控制下企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定入账价值。 （3）存货的盘存制度 本公司存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于资产负债表日对存货进行全面清查，按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌 价准备。 库存商品、用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存 货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 资产负债表日通常按照单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量多、单价低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或 目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 14、长期股权投资的核算 （1）初始计量 1）企业合并形成的长期股权投资 本公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法确定合并成本。本公司以支付现金、转让非现 金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现 金、转让的非现金资产或承担债务账面价值以及所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审 计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 30 本公司对非同一控制下的企业合并采用购买法确定合并成本。本公司以在购买日为取得对被购 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 采用吸收合并时，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉；采用控股合并时，合并成本大于在合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的，不 调整长期股权投资初始成本，在编制合并财务报表时将其差额确认为合并资产负债表中的商誉；合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行控股 合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本 2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金 股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量 1）本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行 调整。 2）对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可 靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 3）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。如果本公司无 法取得被投资单位会计政策的详细资料，则本公司与被投资单位之间的关系不认定为重大影响、共 同控制，对该项权益性投资将重新进行分类并确定其核算方法。 按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本 小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值 以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额 外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权 投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下， 本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资 本公积。 （3）长期股权投资减值准备 本公司于资产负债表日对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股 权投资估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失。对按成本法核算的、在活 跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，减值损失根据其账面价值与按类似金 融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。减值损失计入当期损 益，同时计提长期股权投资减值准备。 长期股权投资减值准备一经确认，不得转回。 31 （4）商誉减值准备 因企业合并所形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试，并根据测试情况确 定是否计提减值准备，商誉减值准备一经确认，不得转回。 （5）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的 长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项 投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 15、投资性房地产的后续计量方法 本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： （1）已出租的土地使用权； （2）持有并准备增值后转让的土地使用权； （3）已出租的建筑物。 本公司的投资性房产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产采用与本公司固 定资产、无形资产相同的折旧或摊销政策。在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低 计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。 16、固定资产的计价和折旧方法 （1）固定资产的标准 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理，使用寿命超过一个会计年度而持有的 有形资产。 （2）固定资产确认条件 1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； 2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的 固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 （3）固定资产的分类 本公司固定资产分类为：房屋及建筑物、电子设备、机械设备、动力设备、专用设备、运输工 具、管理用具、仪器仪表及其他设备。 （4）固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期 与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限（年） 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-40 3 3.23-2.43 电子设备 5 3 19.40 机械设备 15 3 6.47 动力设备 15-18 3 6.47-5.39 专用设备 10-15 3 9.70-6.47 运输设备 6-10 3 16.17-9.70 32 管理用具 5 3 19.40 仪器仪表 9-10 3 10.78-9.70 其他设备 8-10 3 12.13-9.70 （5）固定资产减值准备 本公司于资产负债表日对固定资产的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。本公司原则上按单项资产为基础估计 可收回金额，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该项资产所属的资产组为基础确定资 产组可收回金额。减值准备一经计提，在以后会计期间不得转回。 17、在建工程核算方法 （1）在建工程类别 本公司在建工程按立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。若在建工程已达 到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价 或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存在下列情 况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： 1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经全部完成； 2）已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地生产出合格产 品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 3）该项建造的固定资产的支出金额很少或者几乎不再发生； 4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基本相符，即使 有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 （3）在建工程减值准备 本公司于资产负债表日对单项在建工程的可收回金额进行估计，可收回金额按资产的公允价值 减去处置费用后的净额与资产未来现金流量现值之间的高者确定。减值准备一经计提，在以后会计 期间不得转回。 18、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以 购买价款的现值为基础确定。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非 货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性 资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）无形资产使用寿命及摊销 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿 命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益 期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 33 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊 销。 （3）研究开发费用 本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 研究阶段支出是指本公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的、探索性的有计 划调查所发生的支出，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是 否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。相对于研究阶段而言， 开发阶段是已完成研究阶段的工作， 在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。 （4）无形资产减值 本公司在资产负债表日对使用寿命不确定的无形资产无论是否存在减值迹象均进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，本公司于资产负债表日估计其可收回金额，若可收回金额低于其 账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应 的无形资产减值准备。 19、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期限平均摊销。 融资租赁方式租入固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期 与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 20、借款费用资本化 （1）借款费用资本化的确认原则 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款 费用停止资本化。 （2）借款费用资本化期间 按季度计算借款费用资本化金额。 （3）借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资 取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 34 销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调 整每期利息金额。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条 件的资产成本。 21、收入确认原则 （1）销售商品收入，同时满足下列条件时予以确认 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管 理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；相关的经济利益很可能流入本公司；相关的收入和成 本能够可靠的计量。 （2）对外提供劳务收入按以下方法确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认。完工进度根据 实际情况选用下列方法确定： 1）已完工作的测量。 2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同 或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累 计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 2）已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： 1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 22、所得税核算方法 本公司所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异 的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 本公司在计算确定当期所得税（即当期应交所得税）以及递延税项（递延所得税费用或收益） 的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用（或收益），但不包括直接计入所有者权益的 交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，本公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、 递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的 递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵销暂时性差异的 限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润 的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则 不予确认。 35 对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得 税负债，但本公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转 回的情况则属例外。 本公司在每一资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有 足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。 递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税 通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项 目处理。 23、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。 以实际控制权为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报 表的合并范围。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他资料为依 据，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后编制。合并时对内部权益性投 资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 （2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 四、税项 1、本公司主要适用的税种和税率 主 要 税 种 税 率% 计 税 依 据 备 注 增值税 17 应税销售收入 营业税 5 应税营业收入 城市维护建设税 7 应纳流转税额 企业所得税 15 应纳税所得额 2、优惠税率及批文 1）根据陕西省地方税务局【陕地税函（2002）195 号】“陕西省地方税务局关于咸阳偏转股份 有限公司享受西部大开发企业所得税政策的批复” 、咸阳市地方税务局【咸地税发（2002）189 号】 “咸阳市地方税务局关于咸阳偏转股份有限公司享受西部大开发企业所得税政策的通知”，同意本 公司自 2001 年度起减按 15%税率征收企业所得税。 2）根据咸阳市国家税务局直属税务分局【咸国税直分（2006）02 号】 “关于咸阳威力克能源有 限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复”同意咸阳威力克能源有限公司 2004 年度起享 受西部大开发税收优惠政策，减按 15%税率征收企业所得税。 五、企业合并及合并财务报表（除特别注明货币单位万元外，金额单位均为人民币元） 1、本公司的子公司 货币单位：万元 子公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 一、同一控制合并取得的子公司 400.00 万 生产和销售彩色显示器及提供售后服 威海大宇电子有限公司 威海市 制造业 美元 务 二、非同一控制合并取得的子公司 三、非企业合并取得的子公司 计算机软件的研制、开发、生产、销售； 陕西环宇易信软件股份有限公司 西安市 软件业 2,700.00 承接软件系统应用工程；网络系统集成 及计算机通讯产品的销售 36 互联网借入服务、互联网信息服务、计 陕西同辉网络通信有限公司 西安市 通信业 6,000.00 算机软硬件的开发、设计、销售。通讯 产品的开发和经营等 锂离子、锂聚合物电池及相关材料的制 咸阳威力克能源有限公司 咸阳市 制造业 12,605.00 造，销售自产产品并提供相关技术咨询 和售后服务。 （续上表） 本公司期末实 实质上构成对子公 本公司合计持 本公司合计享有表 子公司名称 际投资额 司净投资的余额 股比例% 决权比例% 一、同一控制合并取得的子公司 威海大宇电子有限公司 1,667.03 1,667.03 50.00 50.00 二、非同一控制合并取得的子公司 三、非企业合并取得的子公司 陕西环宇易信软件股份有限公司 1,124.98 1,124.98 49.37 49.37 陕西同辉网络通信有限公司 5,400.00 5,400.00 90.00 90.00 咸阳威力克能源有限公司 9,790.00 9,790.00 77.67 77.67 2、同一控制下的企业合并 ⑴“同一控制下企业合并”的判断依据 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一 控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的 合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 ⑵同一控制的实际控制人 通过同一控制下的企业合并取得的子公司，同一控制的实际控制人为咸阳偏转集团公司 4、纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因 （1）威海大宇电子有限公司董事会有 4 名成员，董事长及另外 2 名董事由本公司委派，本公 司对其实质控制。 （2）陕西环宇易信软件股份有限公司董事长及 3 名董事由本公司委派，占除独立董事外的半 数以上，本公司对其实质控制。 5、本年度合并报表范围的变更情况 报告期内不再纳入合并范围的子公司情况 根据 2008 年 10 月 28 日咸阳偏转股份有限公司第五届董事会第二十五次会议决议对本公司控 股子公司上海聚达威电子科技有限公司（以下简称“聚达威”）进行清算，因此聚达威不再纳入合 并报表范围，聚达威相关资料如下： 货币单位：万元 业务 原合计持 原合计表 年 初 子公司名称 注册地 性质 股比例% 决权比例% 净资产 上海聚达威电子科技有限公司 上海 制造业 72.00 72.00 217.15 6、少数股东权益和少数股东损益 ⑴子公司少数股东权益 子公司名称 期末账面余额 年初账面余额 陕西环宇易信软件股份有限公司 4,145,147.77 4,844,451.15 37 威海大宇电子有限公司 陕西同辉网络通信有限公司 咸阳威力克能源有限公司 21,896,249.23 24,504,627.31 上海聚达威电子科技有限公司 608,014.82 合 计 26,041,397.00 29,957,093.28 ⑵少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 子公司名称 本期金额 上期金额 陕西环宇易信软件股份有限公司 -699,303.38 -932,618.58 威海大宇电子有限公司 陕西同辉网络通信有限公司 咸阳威力克能源有限公司 -2,608,378.08 -3,158,042.96 上海聚达威电子科技有限公司 -647,131.27 合 计 -3,307,681.46 -4,737,792.81 ⑶母公司所有者权益中冲减的子公司少数股东分担的本期亏损 (指超额亏损部分) 子公司名称 本期金额 上期金额 威海大宇电子有限公司 3,218,158.43 -46,235,989.63 陕西同辉网络通信有限公司 -2,734,736.60 -1,501,482.47 合 计 483,421.83 -47,737,472.10 六、合并财务报表主要项目附注（除特别注明货币单位万元外，金额单位为人民币元） （以下附注年初账面余额是指 2008 年 1 月 1 日期初数，期末账面余额是指 2008 年 12 月 31 日 余额；本期是指 2008 年度，上期是指 2007 年度。） 1、货币资金 期末账面余额 年初账面余额 项 目 折算汇 原 币 折合人民币 原 币 折算汇率 折合人民币 率 现 金 170,458.11 287,361.29 其中：美元 22.00 6.8346 150.36 9,805.50 7.3046 71,625.26 欧元 39.00 9.659 376.70 3,634.00 10.6669 38,763.51 港元 23.90 0.8819 21.08 2,543.90 0.9364 2,382.11 银行存款 82,730,304.26 122,485,726.54 其中：美元 1,777,894.03 6.8346 12,150,889.99 1,963,452.19 7.3046 14,342,116.99 欧元 18,705.84 9.659 180,679.71 3,609.67 10.6669 38,503.99 其他货币资金 99,312,124.49 110,446,460.18 其中：美元 328,630.16 6.8346 2,246,055.70 1,277,866.73 7.3046 9,334,305.32 合 计 182,212,886.86 233,219,548.01 ⑴其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。 38 ⑵货币资金期末账面余额较年初账面余额减少 51,006,661.15 元，降低 21.87%。主要系本期赊 购货物减少。 2、应收票据 ⑴应收票据种类 种 类 期末账面余额 年初账面余额 银行承兑汇票 66,295,122.13 41,229,175.39 商业承兑汇票 1,601,715.60 合 计 66,295,122.13 42,830,890.99 ⑵应收票据期末账面余额较年初账面余额增加 23,464,231.44 元，增加 54.78%。主要原因是本 期加大货款回收力度，回款增加所致。 ⑶期末应收关联方的款项占应收票据账面余额的 69.25％。 ⑷截止 2008 年 12 月 31 日本公司无已背书给他方但尚未到期的有追索权的票据,无用于质押的 应收票据，无贴现的商业承兑汇票。 3、应收账款 ㈠按账龄列示应收账款明细情况 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 账面余额 账面余额 比例% 比例% 账面余额 比例% 比例% 账面余额 1年以内 72,409,236.69 42.33 5.00 3,620,461.82 191,586,123.98 71.85 5.00 9,579,306.18 1至2年 28,881,718.38 16.89 10.00 2,888,171.84 14,145,638.33 5.31 10.00 1,414,563.83 2至3年 9,428,101.91 5.51 30.00 2,828,430.58 2,786,172.76 1.05 30.00 835,851.83 3至4年 2,533,092.13 1.48 50.00 1,266,546.07 1,960,385.35 0.74 50.00 980,192.68 4至5年 1,918,988.72 1.12 90.00 1,727,089.84 1,466,677.53 0.55 90.00 1,320,009.78 5年以上 55,882,287.72 32.67 100.00 55,882,287.72 54,699,265.38 20.50 100.00 54,699,265.38 合 计 171,053,425.55 100.00 68,212,987.87 266,644,263.33 100.00 68,829,189.68 净 额 102,840,437.68 197,815,073.65 ㈡按风险类别列示应收账款明细情况 期 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 占余额比例% 账面余额 单项金额重大的应收账款 96,317,692.08 56.30 39.17 37,729,487.00 单项金额不重大但按信用风险特征组 41,407,518.27 24.22 69.59 28,817,090.12 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 33,328,215.20 19.48 5.00 1,666,410.75 合 计 171,053,425.55 100.00 68,212,987.87 净 额 102,840,437.68 接上表 类 别 年 初 数 39 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 占余额比例% 账面余额 单项金额重大的应收账款 150,941,569.59 56.60 25.18 38,007,533.40 单项金额不重大但按信用风险特征组 35,571,330.97 13.35 75.38 26,815,088.16 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 80,131,362.77 30.05 5.00 4,006,568.12 合 计 266,644,263.33 100.00 68,829,189.68 净 额 197,815,073.65 ⑴单项金额重大的应收账款账龄如下： 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内 39,081,021.49 40.57 1,954,051.07 111,454,761.21 73.84 5,572,738.06 1至2年 17,776,184.92 18.45 1,777,618.50 7,768,984.29 5.14 776,898.43 2至3年 7,742,661.58 8.04 2,322,798.47 85,610.26 0.06 25,683.08 3至4年 85,610.26 0.09 42,805.13 4至5年 5年以上 31,632,213.83 32.85 31,632,213.83 31,632,213.83 20.96 31,632,213.83 合 计 96,317,692.08 100.00 37,729,487.00 150,941,569.59 38,007,533.40 净 额 58,588,205.08 112,934,036.19 明细如下： 坏账准 欠款性质 欠款单位（人）名称 账面余额 账 龄 备金额 或内容 GLORY HK 15,130,843.05 756,542.15 销货款 1年以内 巴西INTELBRAS 12,917,394.00 645,869.70 销货款 1年以内 陕西虹瑞贸易 11,032,784.44 551,639.22 销货款 1年以内 陕西同辉国际贸易公司 25,518,846.50 4,100,416.97 销货款 1-2年、2-3年 威海高新大宇电子部品有限公司 31,717,824.09 31,675,018.96 销货款 3-4年、5年以上 ⑵单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1至2年 11,105,533.46 26.82 1,110,553.34 6,376,654.04 17.93 637,665.40 2至3年 1,685,440.33 4.07 505,632.11 2,700,562.50 7.59 810,168.75 3至4年 2,447,481.87 5.91 1,223,740.94 1,960,385.35 5.51 980,192.68 4至5年 1,918,988.72 4.63 1,727,089.84 1,466,677.53 4.12 1,320,009.78 5年以上 24,250,073.89 58.57 24,250,073.89 23,067,051.55 64.85 23,067,051.55 合 计 41,407,518.27 100.00 28,817,090.12 35,571,330.97 100.00 26,815,088.16 净 额 12,590,428.15 8,756,242.81 ⑶其他不重大的应收账款 40 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内 33,328,215.20 100.00 1,666,410.75 80,131,362.77 100.00 4,006,568.12 合 计 33,328,215.20 100.00 1,666,410.75 80,131,362.77 100.00 4,006,568.12 净 额 31,661,804.45 76,124,794.65 ⑷应收账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑸期末应收关联方的款项占应收账款账面余额的 41.50％。 ⑹应收账款期末账面余额较年初账面余额减少 95,590,837.78 元，降低 35.85% 。主要原因是 本期营业收入下降，收回前期欠款，应收销货款相应减少。 4、 预 付 账 款 ⑴预付账款账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例% 账面余额 占总额比例% 1年以内 15,469,297.65 92.43 13,310,234.48 72.50 1至2年 274,761.32 1.64 4,012,626.90 21.85 2至3年 574,929.31 3.43 279,788.86 1.52 3至4年 319,594.86 1.91 546,812.79 2.98 4至5年 99,589.69 0.59 194,485.78 1.06 5年以上 16,948.56 0.09 合 计 16,738,172.83 100.00 18,360,897.37 100.00 ⑵预付账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑶期末余额大额预付账款 欠款单位（人）名称 账面余额 性质和内容 威海富丽实业公司 5,949,186.49 往来款 咸阳德隆泰克电子有限公司 2,000,000.00 购货款 5、其他应收款 ㈠按账龄列示其他应收款明细情况 期 末 数 年 初 数 账龄 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 组合 账面余额 账面余额 比例％ 比例％ 账面余额 比例％ 比例 账面余额 1年以内 3,176,615.23 21.89 5.00 158,830.75 3,815,548.86 24.91 5.00 190,777.45 1至2年 199,044.49 1.37 10.00 19,904.45 502,454.66 3.28 10.00 50,245.47 2至3年 642,436.93 4.43 30.00 192,731.06 939,276.12 6.13 30.00 282,079.95 3至4年 644,904.74 4.45 50.00 322,452.38 2,584,500.53 16.87 50.00 1,292,250.26 41 4至5年 2,565,482.57 17.68 90.00 2,308,934.31 368,826.90 2.41 90.00 331,944.21 5年以上 7,279,615.20 50.18 100.00 7,279,615.20 7,108,241.84 46.40 100.00 7,108,241.84 合 计 14,508,099.16 100.00 10,282,468.15 15,318,848.91 100.00 9,255,539.18 净 额 4,225,631.01 6,063,309.73 ㈡按风险类别列示其他应收款明细情况 期 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 占余额比例% 金 额 单项金额重大的其他应收款 9,126,530.41 62.91 65.16 6,699,789.64 单项金额不重大但按信用风险特征组合 4,635,720.85 31.95 34.48 3,545,386.12 后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 745,847.90 5.14 0.36 37,292.39 合 计 14,508,099.16 100.00 100.00 10,282,468.15 净 额 4,225,631.01 接上表 年 初 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 占余额比例% 金 额 单项金额重大的其他应收款 8,250,084.39 53.86 65.93 6,102,403.51 单项金额不重大但按信用风险特征组 4,548,684.97 29.69 32.71 3,027,131.70 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 2,520,079.55 16.45 1.36 126,003.97 合 计 15,318,848.91 100.00 100.00 9,255,539.18 净 额 6,063,309.73 ⑴单项金额重大的其他应收款账龄如下： 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内（含1年） 2,430,767.33 26.63 121,538.37 1,295,469.31 15.70 64,773.47 1至2年（含2年） 2至3年（含3年） 3至4年（含4年） 1,933,970.09 23.44 1,016,985.05 4至5年（含5年） 1,175,118.09 12.87 1,057,606.28 5年以上 5,520,644.99 60.50 5,520,644.99 5,020,644.99 60.86 5,020,644.99 合 计 9,126,530.41 100.00 6,699,789.64 8,250,084.39 100.00 6,102,403.51 净 额 2,426,740.77 2,147,680.88 明细如下： 42 坏账准 欠款单位（人）名称 账面余额 欠款性质或内容 账龄 备金额 应收出口退税 2,430,767.33 121,538.37 出口退税款 1年以内 中国网络通信有限公司 1,175,118.09 1,057,606.28 往来款 4-5年 韩国大宇株式会社 4,020,644.99 4,020,644.99 往来款 5年以上 大连海关 1,000,000.00 1,000,000.00 往来款 5年以上 咸阳市造纸厂 500,000.00 500,000.00 往来款 5年以上 ⑵单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1至2年（含2年） 199,044.49 4.29 19,904.45 502,454.66 11.05 50,245.47 2至3年（含3年） 642,436.93 13.86 192,731.06 939,276.12 20.65 282,079.95 3至4年（含4年） 644,904.74 13.91 322,452.38 650,530.44 14.30 275,265.22 4至5年（含5年） 1,390,364.48 29.99 1,251,328.02 368,826.90 8.11 331,944.21 5年以上 1,758,970.21 37.95 1,758,970.21 2,087,596.85 45.89 2,087,596.85 合 计 4,635,720.85 100.00 3,545,386.12 4,548,684.97 100.00 3,027,131.70 净 额 1,090,334.73 1,521,553.27 ⑶其他不重大的其他应收款 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1年以内（含1年） 745,847.90 100.00 37,292.39 2,520,079.55 100.00 126,003.97 合 计 745,847.90 100.00 37,292.39 2,520,079.55 100.00 126,003.97 净 额 708,555.51 2,394,075.58 ⑷其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货及存货跌价准备 ⑴存货项目 期 末 数 年 初 数 存货项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 48,656,932.01 5,278,288.47 57,664,222.93 6,199,164.70 库存商品 92,018,422.92 40,998,127.79 121,361,233.82 37,562,918.98 在产品 6,168,580.41 256,042.64 18,220,635.03 3,830,318.04 包装物 214,381.29 101,667.98 低值易耗品 403,594.05 340,627.33 在途材料 149,355.61 149,355.61 材料成本差异 -2,963,570.52 -1,518,242.80 合 计 144,647,695.77 46,532,458.90 196,319,499.90 47,592,401.72 净 额 98,115,236.87 148,727,098.18 43 ⑵存货跌价准备 本期减少 存货项目 年初账面余额 本期增加 期末账面余额 转 回 转 销 合并范围变化 原材料 6,199,164.70 201,326.82 1,122,203.05 5,278,288.47 库存商品 37,562,918.98 14,777,738.11 10,997,995.95 344,533.35 40,998,127.79 在产品 3,830,318.04 3,574,275.40 256,042.64 合 计 47,592,401.72 14,979,064.93 15,694,474.40 344,533.35 46,532,458.90 ⑶存货期末账面余额较年初账面余额减少 51,671,804.13 元，增长 26.32% 。主要原因是子公 司威海大宇电子有限公司本期采购减少及处理积压库存商品所致。 7、可供出售金融资产 ⑴可供出售金融资产类别 项 目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 7,504,000.00 9,770,000.00 ⑵可供出售金融资产期末公允价值较年初公允价值减少 2,266,000.00 元，降低 23.19%。主要 系本公司持有的陕西兴化化学股份有限公司股票市值下降所致。 8、长期股权投资 ⑴长期股权投资 期 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算 3,854,547.49 2,844,000.00 254,547.49 按权益法核算 12,353,082.91 13,811,401.11 合 计 16,207,630.40 2,844,000.00 14,065,948.60 净 额 13,363,630.40 14,065,948.60 ⑵合营企业、联营企业主要财务信息 持股比 在被投资单位 期末净资产 本期营业 被投资单位名称 注册地 业务性质 本期净利润 例% 表决权比例% 总额 收入总额 按成本法核算联营企业 深圳沃科威电子有限公司 深圳市 制造业 38.50 38.50 2,108,232.32 782,726.64 -2,116,983.72 陕西捷盈电子科技有限公司 咸阳市 制造业 45.00 45.00 25,647,585.48 3,730,002.87 -1,528,952.42 ⑶按成本法核算的长期股权投资 年初账面 合并范围变化 本期 期末账面 投资单位名称 初始投资额 累计投资额 余额 增加 减少 余额 上海聚达威电子科技有限 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 3,600,000.00 公司 44 咸阳偏转电子化工有限公司 254,547.49 254,547.49 254,547.49 254,547.49 合 计 3,854,547.49 3,854,547.49 254,547.49 3,600,000.00 3,854,547.49 ⑷按权益法核算的长期股权投资 本期减少 被投资单位名 年初账面 本期 期末账面 初始投资金额 其中：现 称 余额 增加 金 额 余额 金红利 深圳沃科威电 1,900,079.30 1,626,708.18 815,038.73 811,669.45 子有限公司 陕西捷盈电子 14,398,632.00 12,184,692.93 643,279.47 11,541,413.46 科技有限公司 合 计 16,298,711.30 13,811,401.11 1,458,318.20 12,353,082.91 ⑸长期股权投资期末账面余额较年初账面余额增加 2,141,681.80 元，增加 15.23%。主要原因 系本期子公司上海聚达威电子科技有限公司没有纳入合并范围所致。 9、投资性房地产 ⑴采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 本期增加额 本期减少额 年初账面 期末账面 项 目 自用房地产 转换为自 余额 购 置 处 置 余额 或存货转换 用房地产 一、原价 房屋、建筑物 17,262,322.41 17,262,322.41 二、累计折旧或累计摊销 房屋、建筑物 559,299.24 559,299.24 三、投资性房地产减值准备 房屋、建筑物 四、投资性房地产账面价值 房屋、建筑物 17,262,322.41 16,703,023.17 出租房产 2008 年已抵押给中国银行股份有限公司咸阳分行，详见附注九、1、⑶。 ⑵截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司的投资性房地产不存在减值情形，不需提取投资性房地 产减值准备。 10、固定资产 ⑴固定资产原值 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 房屋及建筑物 155,352,346.72 4,654,740.98 160,007,087.7 电子设备 38,889,327.09 38,889,327.09 机械设备 21,827,393.19 59,200.00 21,768,193.19 动力设备 21,458,324.60 262,856.56 21,195,468.04 专用设备 333,563,978.90 775,043.42 2,337,065.49 332,001,956.83 运输工具 8,973,125.28 682,306.24 8,290,819.04 管理用具 8,687,240.64 52,599.00 165,486.84 8,574,352.80 45 仪器仪表 17,361,130.31 637,338.87 244,750.73 17,753,718.45 其他设备 55,052,781.74 9,245,505.76 2,620,697.52 61,677,589.98 合 计 661,165,648.47 15,365,228.03 6,372,363.38 670,158,513.12 ⑵累计折旧 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 房屋及建筑物 35,515,736.97 4,862,354.96 40,378,091.93 电子设备 12,815,738.56 848,796.01 13,664,534.57 机械设备 10,869,727.51 1,222,838.36 6,759.96 12,085,805.91 动力设备 12,193,726.13 1,038,380.38 115,584.57 13,116,521.94 专用设备 177,808,628.81 20,663,759.90 1,238,884.14 197,233,504.57 运输工具 6,969,562.87 376,225.00 442,173.28 6,903,614.59 管理用具 7,538,143.16 388,498.03 80,804.39 7,845,836.80 仪器仪表 11,708,202.97 1,460,053.87 110,908.40 13,057,348.44 其他设备 24,528,427.56 3,485,026.27 537,094.59 27,476,359.24 合 计 299,947,894.54 34,345,932.78 2,532,209.33 331,761,617.99 ⑶固定资产减值准备及净额 类 别 年初余额 本期增加额 本期减少数 期末余额 电子设备 22,824,094.33 22,824,094.33 机械设备 468,876.60 468,876.60 专用设备 45,055,477.81 45,055,477.81 运输工具 44,133.78 44,133.78 仪器仪表 319.52 319.52 其他设备 12,543,671.15 7,531,348.58 24,465.08 20,050,554.65 合 计 80,936,573.19 7,531,348.58 24,465.08 88,443,456.69 固定资产净额 280,281,180.74 249,953,438.44 ⑷本期在建工程完工转入固定资产 324,385.96 元。 ⑸闲置固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 35,786,910.60 10,229,509.17 25,557,401.43 电子设备 1,859,299.10 1,723,431.22 135,867.88 机器设备 482,150.00 169,936.80 312,213.20 动力设备 950,892.00 357,146.73 593,745.27 专用设备 69,295,599.08 44,869,460.07 8,710,176.37 15,715,962.64 运输工具 1,737,239.59 1,552,821.39 184,418.20 管理用具 630,263.63 599,936.13 30,327.50 仪器仪表 2,592,507.48 1,535,214.29 319.52 1,056,973.67 其他设备 7,591,885.30 3,190,603.20 2,883,689.21 1,517,592.89 合 计 120,926,746.78 64,228,059.00 11,594,185.10 45,104,502.68 ⑹融资租入固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 46 机器设备 13,724,891.86 9,577,113.88 2,226,715.26 1,921,062.72 融资租入固定资产系本公司子公司陕西同辉网络通信有限公司融资租入固定资产，该子公司已 停业，融资租赁资产已返回出租方，但其资产及资产相关的债权债务等遗留问题尚未解决。 ⑺已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 1,520,423.00 1,450,251.84 70,171.16 动力设备 6,016,783.42 5,834,160.56 182,622.86 专用设备 37,480,537.78 34,937,780.27 1,476,885.05 1,065,872.46 运输工具 4,599,328.96 4,466,657.86 132,671.10 管理用具 6,113,360.13 5,877,986.11 235,374.02 仪器仪表 5,010,656.59 4,945,302.82 65,353.77 其他设备 42,156,486.85 23,325,111.00 18,691,808.55 139,567.30 合 计 102,897,576.73 80,837,250.46 20,168,693.60 1,891,632.67 ⑻用于担保的固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 39,256,704.02 10,533,113.01 28,723,591.01 电子设备 18,290,034.41 11,113,691.03 7,176,343.38 机器设备 21,750,778.39 12,077,533.83 468,876.60 9,204,367.96 动力设备 15,217,093.34 10,204,699.26 5,012,394.08 专用设备 215,234,953.28 136,320,002.64 27,840,948.48 51,074,002.16 运输工具 5,491,422.37 5,025,196.55 466,225.82 管理用具 6,172,381.21 5,645,659.22 526,721.99 仪器仪表 10,753,318.62 7,652,245.99 3,101,072.63 其他设备 45,932,009.72 22,080,025.49 16,741,639.84 7,110,344.39 合 计 378,098,695.36 220,652,167.02 45,051,464.92 112,395,063.42 11、在建工程 本期减少 投入占 预算数 年初账面 期末账面 工程名称 本期增加 转 入 资金来源 预算比 （万元） 余 额 其他减少 余 额 固定资产 例% 锂电池项目 559,210.97 64,221.12 324,385.96 299,046.13 自筹资金 绕线机改造 132,623.06 132,623.06 合 计 559,210.97 196,844.18 324,385.96 299,046.13 132,623.06 12、无形资产 ⑴无形资产原值 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 咸阳市渭阳西路土地使用权 2,510,021.50 2,510,021.50 威海大宇土地使用权 6,716,140.09 1,907,859.45 8,623,999.54 咸阳市高新区土地使用权 7,803,068.19 7,803,068.19 通讯权 143,930.00 143,930.00 47 LG29”、北松 29”偏转线圈技 6,550,000.00 6,550,000.00 术及 U 型生产线技术 专有技术 11,200,000.00 11,200,000.00 商标权 211,700.00 211,700.00 西电专业技术 1,020,000.00 1,020,000.00 威力克土地使用权 9,131,650.00 9,131,650.00 防火墙 157,500.00 157,500.00 财务软件 24,000.00 131,184.97 24,000.00 131,184.97 其他软件 83,032.67 83,032.67 宽带网络计费系统工程 487,330.00 487,330.00 合 计 46,038,372.45 2,039,044.42 751,862.67 47,325,554.20 ⑵累计摊销 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 咸阳市渭阳西路土地使用权 712,516.22 51,565.47 764,081.69 威海大宇土地使用权 1,102,005.32 166,569.46 1,268,574.78 咸阳市高新区土地使用权 1,031,386.81 181,992.69 1,213,379.50 通讯权 85,158.82 14,393.04 99,551.86 LG29”、北松29”偏转线圈技 3,959,999.80 654,999.96 4,614,999.76 专有技术 9,052,705.77 1,119,999.96 10,172,705.73 商标权 128,784.41 21,170.04 149,954.45 西电专业技术 880,071.00 139,929.00 1,020,000.00 威力克土地使用权 992,570.40 198,514.08 1,191,084.48 防火墙 59,850.00 59,850.00 财务软件 6,975.00 3,140.29 6,975.00 3,140.29 其他软件 30,709.88 30,709.88 宽带网络计费系统工程 48,733.00 48,733.00 合 计 18,091,466.43 2,552,273.99 146,267.88 20,497,472.54 ⑶无形资产减值准备及净额 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 防火墙 97,650.00 97,650.00 财务软件 17,025.00 17,025.00 其他软件 52,322.79 52,322.79 宽带网络计费系统工程 438,597.00 438,597.00 合 计 605,594.79 605,594.79 无形资产净额 27,341,311.23 26,828,081.66 13、递延所得税负债 已确认的递延所得税负债 项 目 期末账面余额 年初账面余额 可供出售金融资产公允价值变动 1,046,850.00 1,386,750.00 已确认的递延所得税负债期末账面余额较年初账面余额减少 339,900.00 元，降低 24.51%。主 要原因是本公司持有的陕西兴化化学股份有限公司股票市值下降所致。 48 14、资产减值准备 年初账面 本期计提 合并范围变化 本期减少 期末账面 项 目 余额 增加 本期转回 本期转销 余额 坏账准备 78,084,728.86 1,048,914.81 -42,675.68 595,511.97 78,495,456.02 存货跌价准备 47,592,401.72 14,979,064.93 16,039,007.75 46,532,458.90 长期投资减值准备 807,466.68 2,036,533.32 2,844,000.00 固定资产减值准备 80,936,573.19 7,531,348.58 24,465.08 88,443,456.69 无形资产减值准备 605,594.79 605,594.79 合 计 207,219,298.56 24,366,795.00 1,993,857.64 595,511.97 16,669,067.62 216,315,371.61 15、所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 年初账面价值 本期增加额 本期减少额 期末账面价值 受限原因 一、用于担保的资产 子公司威海大宇土地使用权 5,614,134.77 135,726.48 5,478,408.29 子公司威海大宇房产 20,643,935.23 2,591,688.07 18,052,247.16 子公司威海大宇机器设备 7,670,275.31 493,931.93 7,176,343.38 本公司房产 46,847,433.98 18,347,912.96 28,499,521.02 本公司机器设备 135,752,648.92 20,473,422.04 115,279,226.88 二、其他原因造成所有权受到 法院查封资产 1,978,613.66 1,978,613.66 合 计 218,507,041.87 42,042,681.48 176,464,360.39 16、短期借款 借款条件 期末账面余额 年初账面余额 抵押借款 24,275,864.25 短期借款期末账面余额较年初账面余额增加 24,275,864.25 元，增加 100.00%。主要原因是本 期子公司威海大宇电子有限公司办理的进口押汇借款。 17、应付票据 种 类 期末账面余额 年初账面余额 其中下一会计期间将到期的 银行承兑汇票 181,457,902.60 224,114341.24 181,457,902.60 商业承兑汇票 657,950.00 4,213,567.20 657,950.00 合 计 182,115,852.60 228,327,908.44 182,115,852.60 18、应付账款 账 龄 期末账面余额 年初账面余额 1年以内 99,354,413.81 247,473,331.55 1年以上 30,428,937.47 11,245,575.16 合 计 129,783,351.28 258,718,906.71 ⑴应付账款的期末账面余额中本公司实际控制人咸阳偏转集团公司款项 72,169.01 元，占应付 帐款期末帐面余额的 0.06%,详见本附注八。 ⑵账龄超过一年的大额应付款项 债权单位(人)名称 期末账面余额 未偿还或未结转的原因 备 注 49 韩国 ZIONPIA CO.LTD 1,707,959.09 未结算 西安东软系统集成有限公司 1,516,126.00 子公司偿还能力受限 东莞市乐科电子有限公司 1,166,127.02 未结算 山东宝岩电气有限公司 998,184.62 未结算 南京华浦电子有限公司 936,098.27 未结算 ⑶应付账款期末账面余额较年初账面余额减少 128,935,555.43 元，降低 49.84%。主要原因是 本期采购有所下降，同时支付了前期欠款。 19、预收账款 账 龄 期末账面余额 年初账面余额 1年以内 3,702,703.64 4,655,871.81 1年以上 3,679,511.31 834,104.74 合 计 7,382,214.95 5,489,976.55 ⑴预收账款的期末账面余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 ⑵账龄超过一年的大额预收款项 债权单位(人)名称 期末账面余额 未偿还或未结转的原因 备 注 IIYAMA(日本) 2,659,278.89 预付购货款 ⑶预收账款期末账面余额较年初账面余额增加 1,892,238.40 元，增长 34.47%。主要原因系子 公司威海大宇电子有限公司本期收到国外客户预付购货款增加所致。 20、应付职工薪酬 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,792,334.01 42,308,288.09 42,153,222.24 1,947,399.86 二、职工福利 464,259.74 3,525,009.08 3,565,703.17 423,565.65 三、社会保险费 1,506,905.46 8,168,317.29 8,699,030.21 976,192.54 其中：医疗保险费 -8,329.00 1,001,078.59 1,001,091.59 -8,342.00 养老保险费 1,379,794.85 6,361,740.07 6,851,593.46 889,941.46 失业保险费 135,439.61 582,185.88 623,032.41 94,593.08 工伤保险费 139,570.47 139,570.47 生育保险费 83,742.28 83,742.28 四、住房公积金 385,393.00 4,002,243.35 3,319,418.30 1,068,218.05 五、工会经费 1,723,491.62 688,735.77 218,019.90 2,194,207.49 六、职工教育经费 3,598,258.85 126,973.74 26,377.88 3,698,854.71 七、其他职工薪酬 439,066.48 355,041.28 439,066.48 355,041.28 合 计 9,909,709.16 59,174,608.60 58,420,838.18 10,663,479.58 21、应交税费 税费项目 期末账面余额 年初账面余额 备 注 增值税 -6,229,261.15 -8,842,759.72 营业税 204,913.88 228,560.64 城市维护建设税 461,368.78 490,846.93 所得税 -880,162.48 -839,205.24 个人所得税 -123,658.14 -117,921.67 50 房产税 880,837.12 189,885.24 土地使用税 288,358.35 61,970.12 印花税 200,626.01 177,081.07 投调税 5,284.47 5,284.47 车船使用税 2,042.00 3,260.00 教育费附加 197,729.53 210,363.00 防洪基金 24,247.55 27,332.41 合 计 -4,967,674.08 -8,405,302.75 应交税费期末账面余额较年初账面余额增加 3,437,628.67 元，增加 40.90%。主要原因是子公 司威海大宇电子有限公司用于出口销售的国内采购材料减少所致。 22、其他应付款 账 龄 期末账面余额 年初账面余额 1 年以内 9,174,573.20 8,324,266.20 1 年以上 9,513,619.97 10,224,739.46 合 计 18,688,193.17 18,549,005.66 ⑴其他应付款的期末账面余额中本公司实际控制人咸阳偏转集团公司的款项为 571,168.74 元， 占其他应付款账面余额 3.06%，详见本附注八。 ⑵账龄过一年的大额其他付款 债权单位(人)名称 期末账面余额 未偿还或未结转的原因 备 注 文登扬声电子有限公司 1,037,722.00 往来款 咸阳偏转集团公司 571,168.74 往来款 城市房屋拆迁 819,657.59 往来款 山西证券大厦 758,852.00 未付房租 ⑶金额较大的其他应付款 债权单位(人)名称 期末账面余额 性质或内容 备 注 威海正宇电子有限公司 2,348,000.00 购买土地、厂房款 市场部推介费 1,002,479.30 推介费 陕西瑞信科技实业有限公司 995,412.00 往来款 23、其他流动负债 项 目 期末账面余额 年初账面余额 递延收益 1,700,000.00 其他流动负债期末账面余额较年初账面余额减少 1,700,000.00 元，降低 100.00% 。主要原因 系本期将其确认为营业外收入。 24、长期应付款 项 目 期末账面余额 年初账面余额 期 限 应付融资租赁设备款 5,494,529.55 5,494,529.55 期末帐面余额系本公司控股子公司陕西同辉网络通信有限公司应支付的融资租赁设备款，融资 租赁资产已返还出租方，但其资产及资产相关的债权债务等遗留问题尚未解决，同辉网络亦未支付 上述款项。 51 25、股本 货币单位：元 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 股东名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 有限售条件股份 75,113,379.00 40.25 9,330,638.00 65,781,741.00 35.25 1、国家持有股份 54,020,000.00 28.95 54,020,000.00 28.95 2、社会法人持股 21,078,676.00 11.30 9,330,638.00 5.00 11,748,038.00 6.30 3、境内自然人持股 14,703.00 0.00 1,000.00 0.00 13,703.00 0.00 无限售条件流通股份 111,499,379.00 59.75 9,331,638.00 5.00 5.00 120,831,017.00 64.75 合 计 186,612,758.00 100.00 9,331,638.00 5.00 9,331,638.00 5.00 186,612,758.00 100.00 26、资本公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 132,377,103.21 132,377,103.21 股本溢价 42,013,498.75 339,900.00 2,266,000.00 40,087,398.75 其他资本公积 合 计 174,390,601.96 339,900.00 2,266,000.00 172,464,501.96 本公司可供出售金融资产的公允价值与账面价值的差额调整减少其他资本公积 2,266,000.00 元，对该暂时性差异的所得税影响相应调整增加其他资本公积 339,900.00 元。 27、盈余公积 项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 法定盈余公积 65,018,739.36 65,018,739.36 任意盈余公积 54,698,047.33 54,698,047.33 合 计 119,716,786.69 119,716,786.69 28、未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例% 年初未分配利润 -36,122,903.45 加：本期净利润 -58,853,889.47 减：提取法定盈余公积 减：提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 减：转作股本的股利 加:盈余公积补亏 期末未分配利润 -94,976,792.92 其中：拟分配现金股利 29、营业收入及营业成本 ⑴销售收入及成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 主营业务 952,175,388.52 918,028,291.13 34,147,097.39 1,020,918,961.91 999,180,598.87 21,738,363.04 52 其他业务 16,711,260.34 14,290,682.44 2,420,577.90 8,591,370.12 6,932,227.33 1,659,142.79 合 计 968,886,648.86 932,318,973.57 36,567,675.29 1,029,510,332.03 1,006,112,826.20 23,397,505.83 ⑵产品或业务类别 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 电子产品 945,611,629.69 1,016,798,724.97 906,704,538.48 994,023,129.00 锂离子电池、电芯 6,563,758.83 4,113,030.10 11,323,752.65 5,154,358.28 IT产品 7,206.84 3,111.59 小 计 952,175,388.52 1,020,918,961.91 918,028,291.13 999,180,598.87 内部抵消 合 计 952,175,388.52 1,020,918,961.91 918,028,291.13 999,180,598.87 ⑶公司向前五名客户销售收入总额为 531,896,553.09 元，占公司本年全部销售收入的 54.90%。 30、营业税金及附加 本期发生额 上期发生额 项 目 金 额 计缴标准% 金 额 计缴标准% 营 业 税 23,809.22 5.00 209,275.03 5.00 城市维护建设税 775,593.67 7.00 971,168.27 7.00 教育费附加 332,397.29 3.00 416,476.09 3.00 合 计 1,131,800.18 1,596,919.39 31、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 7,145,086.71 5,059,491.73 减：利息收入 3,760,812.93 6,356,370.82 汇兑损失 1,556,510.78 2,912,280.92 减：汇兑收益 77,255.42 其 他 2,277,799.57 1,240,736.81 合 计 7,218,584.13 2,778,883.22 财务费用本期发生数比上期发生数增加 4,439,700.91 元，增长 159.77% 。主要原因是子公司 威海大宇电子有限公司票据贴现利息增加及本公司利息收入减少所致。 32、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 453,402.84 6,074,424.78 存货跌价损失 14,979,064.93 24,368,341.14 长期投资减值准备 807,466.68 固定资产减值损失 7,531,348.58 合 计 23,771,283.03 30,442,765.92 资产减值损失本期发生数比上期发生数降低 6,671,482.89 元，降低 21.91%。主要原因是本期 子公司威海大宇电子有限公司处理积压存货，转销存货计提跌价准备所致。 33、投资收益 53 本期投资收益 上期投资收益 投资单位名称或投资项目 变动原因 或（损失“-” ） 或（损失“-” ） 可供出售金融资产投资收益 100,000.00 125,000.00 按成本法核算确认的股权投资收益 按权益法核算确认的股权投资收益 -1,458,318.20 -2,235,605.28 对子公司投资的股权投资借方差额摊销 -268,478.49 合 计 -1,358,318.20 -2,379,083.77 投资收益本期发生数比上期发生数增加 1,020,765.57 元，增长 42.91%。主要原因是本期陕西 捷盈电子科技有限公司亏损额较上年减少。 34、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 419,407.89 其中：固定资产处置利得 419,407.89 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 债务重组利得 政府补助 3,200,000.00 盘盈利得 罚款收入 5,000.00 219,015.68 其 他 167,777.62 57,586.72 合 计 3,792,185.51 276,602.40 ⑴营业外收入本期发生数比上期发生数增加 3,515,583.11 元，增长 1270.99% 。主要原因是本 期子公司咸阳威力克能源有限公司将收到陕西省财政厅拨来的“磷酸铁锂动力电池”项目政府补助 经费确认为当期收益。 ⑵政府补助 本期取得 记入本期损 本期返还的政府补助 种 类 政府补助 益的政府补助 金 额 原 因 与资产相关的政府补助 与收益相关的政府补助 磷酸铁锂动力电池项目 1,500,000.00 3,200,000.00 合 计 1,500,000.00 3,200,000.00 根据陕西省科学技术厅 2007 年 10 月 15 日的通知，本公司子公司咸阳威力克能源有限公司申报 的陕西省“13115”科技创新工程重大科技产业化项目“磷酸铁锂动力电池”已通过省科技领导小 组会议审定。项目执行期为 2006 年 5 月至 2008 年 12 月。2007 年 12 月 27 日收到陕西省财政厅拨 来“磷酸铁锂动力电池”政府补助经费 1,700,000.00 元；2008 年 12 月 22 日收到陕西省财政厅拨 来磷酸铁锂动力电池项目政府补助经费 1,500,000.00 元。 35、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失 100,860.42 1,146,404.29 其中：固定资产处置损失 100,860.42 1,146,404.29 54 无形资产处置损失 非货币性资产交换损失 债务重组损失 29,163.06 公益性捐赠支出 140,000.00 非常损失 罚款支出 55,200.00 8,875.42 盘亏损失 其 他 141,004.35 212,967.65 合 计 437,064.77 1,397,410.42 营业外收入本期发生数比上期发生数减少 960,345.65 元，降低 68.72%。主要原因是上期子公 司陕西同辉网络通信有限公司处理固定资产。 36、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 16,769,675.88 元，其中金额较大的如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 收到陕西省财政厅拨磷酸铁锂动力电池项目补助经费 1,500,000.00 1,700,000.00 威海海悦电子有限公司借款 5,000,000.00 威海大高正安电子有限公司借款 5,000,000.00 利息收入 3,760,812.93 3,530,138.00 收到陕西裕丰投资管理有限公司欠款 1,500,000.00 咸阳精诚有限公司借款 730,000.00 收回仵博欠款 300,000.00 代收陕西省财政厅拨付电子发展配套资金 2,000,000.00 合 计 15,260,812.93 9,760,138.00 37、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 40,604,705.77 元，其中金额较大的如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 运杂费 15,561,127.36 19,190,818.78 市场推介费 6,161,543.45 6,605,215.76 差旅费 775,792.30 1,997,057.40 承包费 1,755,119.87 1,464,349.02 售后服务费 3,015,805.82 2,103,951.47 合 计 27,269,388.80 31,361,392.43 38、支付其他与投资活动有关的现金 支付其他与投资活动有关的现金 1,651,044.56 元,系本期不纳入合并范围的子公司上海聚达威 电子科技有限公司年初报表货币资金。 39、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -62,161,570.93 -63,316,805.36 55 加：资产减值准备 7,446,748.76 30,442,765.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 34,905,232.02 31,529,056.19 无形资产摊销 2,552,273.99 2,480,361.75 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 186,186.90 1,147,598.34 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 100,860.42 26,969.01 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 8,434,391.54 2,227,476.72 投资损失（收益以“－”号填列） 1,358,318.20 2,379,083.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 50,910,724.72 -7,315,544.24 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 63,358,960.98 56,102,122.88 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -139,026,740.12 -84,828,612.19 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -31,934,613.52 -29,125,527.21 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 182,212,886.86 233,219,548.01 减：现金的期初余额 233,219,548.01 282,017,674.82 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -51,006,661.15 -48,798,126.81 40、现金和现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 182,212,886.86 233,219,548.01 其中：库存现金 170,458.11 287,361.29 可随时用于支付的银行存款 82,730,304.26 122,485,726.54 可随时用于支付的其他货币资金 99,312,124.49 110,446,460.18 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 182,212,886.86 233,219,548.01 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 ㈠按账龄列示应收账款明细情况 56 期 末 数 年 初 数 账龄组合 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 账面余额 账面余额 比例％ 比例％ 账面余额 比例％ 比例％ 账面余额 1年以内 22,827,922.41 24.77 5.00 1,141,396.12 111,582,852.19 69.73 5.00 5,579,142.60 1至2年 24,296,491.31 26.36 10.00 2,429,649.13 11,197,128.42 7.00 10.00 1,119,712.84 2至3年 7,812,323.15 8.48 30.00 2,343,696.95 176,396.27 0.11 30.00 52,918.88 3至4年 161,868.73 0.18 50.00 80,934.37 161,871.05 0.10 50.00 80,935.53 4至5年 161,871.05 0.17 90.00 145,683.95 783,373.35 0.49 90.00 705,036.02 5年以上 36,897,768.72 40.04 100.00 36,897,768.72 36,119,826.37 22.57 100.0 36,119,826.37 合 计 92,158,245.37 100.00 43,039,129.24 160,021,447.65 100.00 43,657,572.24 净 额 49,119,116.13 116,363,875.41 ㈡按风险类别列示应收帐款明细情况 期 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 账面余额 单项金额重大的应收账款 76,407,420.09 82.91 48.31 36,913,430.52 单项金额不重大但按信用风险特征组合后 8,504,510.02 9.23 67.77 5,763,382.96 该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 7,246,315.26 7.86 5.00 362,315.76 合 计 92,158,245.37 100.00 43,039,129.24 净 额 49,119,116.13 接上表 年 初 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 账面余额 单项金额重大的应收账款 129,490,683.93 80.92 28.65 37,102,913.24 单项金额不重大但按信用风险特征组 5,593,304.52 3.50 94.89 5,307,786.05 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 24,937,459.20 15.58 5.00 1,246,872.95 合 计 160,021,447.65 100.00 43,657,572.24 净 额 116,363,875.41 ⑴单项金额重大的应收账款账龄如下： 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 半年至1年（含1年） 15,581,607.15 20.39 779,080.36 86,645,392.99 66.91 4,332,269.65 1至2年（含2年） 21,365,327.27 27.96 2,136,532.73 11,127,466.85 8.59 1,112,746.68 2至3年（含3年） 7,742,661.58 10.13 2,322,798.47 85,610.26 0.07 25,693.08 3至4年（含4年） 85,610.26 0.11 42,805.13 4至5年（含5年） 0 57 5年以上 31,632,213.83 41.41 31,632,213.83 31,632,213.83 24.43 31,632,213.83 合 计 76,407,420.09 100.00 36,913,430.52 129,490,683.93 100.00 37,102,923.24 净 额 39,493,989.57 92,387,770.69 明细如下： 坏账准 欠款单位（人）名称 账面余额 欠款性质或内容 账 龄 备金额 威海高新大宇电子有限公司 31,717,824.09 31,675,018.96 往来款 3-4年、5年以上 陕西同辉国际贸易公司 25,518,846.50 4,100,416.97 往来款 1-2年、2-3年 陕西虹瑞贸易有限公司 11,032,784.44 551,639.22 往来款 1年以内 SAMSUNG SDI BRAZIL 4,548,822.71 227,441.14 往来款 1年以内 越南奥力昂彩管有限公司 3,589,142.35 358,914.23 往来款 1-2年 ⑵单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1至2年（含2年） 2,931,164.04 34.47 293,116.40 69,661.57 1.25 6,966.16 2至3年（含3年） 69,661.57 0.82 20,898.48 90,786.01 1.62 27,235.80 3至4年（含4年） 76,258.47 0.90 38,129.24 161,871.05 2.89 80,935.53 4至5年（含5年） 161,871.05 1.90 145,683.95 783,373.35 14.01 705,036.02 5年以上 5,265,554.89 61.91 5,265,554.89 4,487,612.54 80.23 4,487,612.54 合 计 8,504,510.02 100.00 5,763,382.96 5,593,304.52 100.00 5,307,786.05 净 额 2,741,127.06 285,518.47 ⑶其他不重大的应收账款 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 半年至1年（含1年） 7,246,315.26 100.00 362,315.76 24,937,459.20 100.00 1,246,872.95 合 计 7,246,315.26 100.00 362,315.76 24,937,459.20 100.00 1,246,872.95 净 额 6,883,999.50 23,690,586.25 ⑷应收账款的期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑸期末应收关联方的款项占应收账款账面余额的 77.03％。 ⑹应收账款期末账面余额较年初账面余额减少 67,863,202.28 元，降低 42.41%。主要原因是本 期收回前期大额欠款及销售收入下降。 2、其他应收款 ㈠按账龄列示其他应收款明细情况 期 末 数 年 初 数 账龄组合 占余额 坏账准备 占余额 坏账准备 账面余额 账面余额 比例％ 比例％ 账面余额 比例％ 比例％ 账面余额 1年以内 180,996.57 0.16 5.00 9,049.83 614,854.81 0.57 5.00 30,742.74 58 1至2年 80,533.23 0.07 10.00 8,053.32 10.00 2至3年 30.00 10,000,000.00 9.19 30.00 10,000,000.00 3至4年 10,000,000.00 9.22 50.00 10,000,000.00 50.00 4至5年 90.00 3,109,181.61 2.86 90.00 2,895,291.43 5年以上 98,167,340.66 90.55 100.00 98,167,340.66 95,058,159.05 87.38 100.00 95,058,159.05 合 计 108,428,870.46 100.00 108,184,443.81 108,782,195.47 100.00 107,984,193.22 净 额 244,426.65 798,002.25 ㈡按风险类别列示其他应收款明细情况 期 末 数 类 别 占余额 坏账准备 账面余额 比例% 比例% 金额 单项金额重大的其他应收款 108,255,785.31 99.84 99.96 108,144,816.14 单项金额不重大但按信用风险特征组 108,898.23 0.10 0.03 36,418.32 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 64,186.92 0.06 0.01 3,209.35 合 计 108,428,870.46 100.00 100.00 108,184,443.81 净 额 244,426.65 接上表 年 初 数 类 别 坏账准备 账面余额 占余额比例% 比例% 金 额 单项金额重大的其他应收款 108,512,585.54 99.75 99.95 107,930,412.60 单项金额不重大但按信用风险特征组 42,421.18 0.04 0.04 42,421.18 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大的其他应收款 227,188.75 0.21 0.01 11,359.44 合 计 108,782,195.47 100.00 100.00 107,984,193.22 净 额 798,002.25 ⑴单项金额重大的其他应收款账龄如下： 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 半年至1年（含1年） 116,809.65 0.11 5,840.48 387,666.06 0.36 19,383.30 1至2年（含2年） 2至3年（含3年） 10,000,000.00 9.21 10,000,000.00 3至4年（含4年） 10,000,000.00 9.24 10,000,000.00 4至5年（含5年） 3,109,181.61 2.86 2,895,291.43 5年以上 98,138,975.66 90.65 98,138,975.66 95,015,737.87 87.57 95,015,737.87 合 计 108,255,785.31 100.00 108,144,816.14 108,512,585.54 100.00 107,930,412.60 净 额 110,969.17 582,172.94 明细如下： 欠款单位（人）名称 账面余额 坏账准 欠款性质或 账 龄 威海大宇电子有限公司 96,200,551.02 96,200,551.02 往来款 5年以上 59 陕西同辉网络通信有限公司 11,424,368.46 11,424,368.46 往来款 3-4年、5年以上 咸阳造纸厂 500,000.00 500,000.00 往来款 5年以上 周战利 93,900.68 18,048.40 往来款 1年以内、5年以上 应收出口退税 36,965.15 1,848.26 出口退税 1年以内 ⑵单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 1至2年（含2年） 80,533.23 73.95 8,053.32 2至3年（含3年） 3至4年（含4年） 4至5年（含5年） 5年以上 28,365.00 26.05 28,365.00 42,421.18 100.00 42,421.18 合 计 108,898.23 100.00 36,418.32 42,421.18 100.00 42,421.18 净 额 72,479.91 ⑶其他不重大的其他应收款 期 末 数 年 初 数 账 龄 占余额 占余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 半年至1年（含1年） 64,186.92 100.00 3,209.35 227,188.75 100.00 11,359.44 1至2年（含2年） 2至3年（含3年） 合 计 64,186.92 100.00 3,209.35 227,188.75 100.00 11,359.44 净 额 60，977.57 215,829.31 ⑷其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ⑸期末应收关联方款项占其他应收款账面余额的 99.26％。 3、长期股权投资 ⑴长期股权投资 期 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 按成本法核算 183,674,646.86 103,821,490.01 183,674,646.86 79,688,698.78 按权益法核算 12,353,082.91 13,811,401.11 合 计 196,027,729.77 103,821,490.01 197,486,047.97 79,688,698.78 净 额 92,206,239.76 117,797,349.19 ⑵联营企业主要财务信息 在被投资 业务性 持股 期末净资 本期营业 本期净 被投资单位名称 注册地 单位表决 质 比例% 产总额 收入总额 利润 权比例% 2,108,232 782,726.6 深圳沃科威电子有限公司 深圳市 制造业 38.50 38.50 -2,116,983.72 .32 4 陕西捷盈电子科技有限公司 咸阳市 制造业 45.00 45.00 25,647,58 3,730,002 -1,429,509.93 60 5.48 .87 ⑶按成本法核算的长期股权投资 初始投资金额 本期 本期 投资单位名称 年初账面余额 期末账面余额 （万元） 增加 减少 咸阳偏转电子化工有限公司 25.45 254,547.49 254,547.49 陕西环宇易信软件股份有限公司 297.00 11,249,820.00 11,249,820.00 威海大宇电子有限公司 1,667.03 16,670,279.37 16,670,279.37 陕西同辉网络通信有限公司 5,400.00 54,000,000.00 54,000,000.00 咸阳威力克能源有限公司 9,790.00 97,900,000.00 97,900,000.00 上海聚达威电子科技有限公司 360.00 3,600,000.00 3,600,000.00 合 计 17,591.98 183,674,646.86 183,674,646.86 ⑷按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名 初始投资金额 本期 本期减少 年初账面余额 期末账面余额 称 （万元） 增加 金 额 其中：现金红利 深圳沃科威电 1,900,079.30 1,626,708.18 815,038.73 811,669.45 子有限公司 陕西捷盈电子 14,398,632.00 12,184,692.93 643,279.47 11,541,413.46 科技有限公司 合 计 16,298,711.30 13,811,401.11 1,458,318.20 12,353,082.91 ⑸长期投资减值准备 本期减少 被投资单位名称 年初账面余额 本期增加 期末账面余额 转回 转销 按成本法核算子公司 陕西环宇易信软件股份有限公司 6,981,886.09 843,687.55 7,825,573.64 威海大宇电子有限公司 16,670,279.37 16,670,279.37 陕西同辉网络通信有限公司 54,000,000.00 54,000,000.00 咸阳威力克能源有限公司 22,481,637.00 22,481,637.00 上海聚达威电子科技有限公司 2,036,533.32 807,466.68 2,844,000.00 合 计 79,688,698.78 24,132,791.23 103,821,490.01 4、营业收入及营业成本 ⑴销售收入及成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收 入 成 本 毛 利 收 入 成 本 毛 利 主营业务 287,650,148.11 286,575,859.01 1,074,289.10 372,656,613.37 367,149,093.51 5,507,519.86 其他业务 11,334,290.56 10,313,704.90 1,020,585.66 6,944,570.01 6,213,773.64 730,796.37 合 计 298,984,438.67 296,889,563.91 2,094,874.76 379,601,183.38 373,362,867.15 6,238,316.23 ⑵产品或业务类别 项 目 主营业务收入 主营业务成本 61 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 电子产品 287,650,148.11 372,656,613.37 286,575,859.01 367,149,093.51 ⑶公司向前五名客户销售收入总额为 267,624,498.63 元，占公司本年全部销售收入的 93.04%。 ⑷销售收入和成本本期发生数比上期发生数分别减少 80,616,744.71 元和 76,473,303.24 元降 低 21.24%和 20.48% 。主要原因是本公司产品是显像管用零件，受新兴的液晶、等离子产品冲击， 本期营业收入下降，营业成本相应减少。 5、投资收益 本期投资收益 上期投资收益 投资单位名称或投资项目 变动原因 （损失“-” ） 或（损失“-” ） 可供出售的金融资产投资收益 100,000.00 125,000.00 按权益法核算确认的股权投资 -1,458,318.20 -2,235,605.28 合 计 -1,358,318.20 -2,110,605.28 八、关联方关系及其交易 1、关联方认定标准 根据《企业会计准则第 36 号—关联方披露》，本公司关联方认定标准以是否存在控制、共同控 制或重大影响为前提条件，并遵循实质重于形式的原则，即判断一方有权决定一个企业的财务和经 营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益，及按照合同约定对某项经济活动所共有的控制， 仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，或 对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定，均构成关联方。关联方包括关联法人和关联自然人，其中： ⑴具有以下情形之一的法人，为本公司的关联法人： 1)直接或者间接地控制本公司的法人； 2)由前项所述法人直接或者间接控制的除本公司及其控股子公司以外的法人； 3)关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公 司以外的法人； 4)持有本公司 5%以上股份的法人或者一致行动人； 5)在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述情形之一的； 6)本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司有特殊关系，可能或者已经造成本公司 对其利益倾斜的法人。 7)本公司的子公司、合营企业、联营企业。 ⑵具有以下情形之一的自然人，为本公司的关联自然人： 1)直接或者间接持有公司 5%以上股份的自然人； 2)本公司董事、监事及高级管理人员； 3)直接或者间接地控制本公司的法人的董事、监事及高级管理人员； 4)上述第 1、2 项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满 18 周岁的子女及其 配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母； 5)在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 个月内，存在上述情形之一的； 62 6)本公司根据实质重于形式的原则认定的其他与本公司有特殊关系，可能或者已经造成本公司 对其利益倾斜的自然人。 ⑶不构成本公司关联方的法人和自然人 1)与本公司发生日常往来的资金提供者、公用事业部门、政府部门和机构； 2)与本公司发生大量交易而存在经济依存关系的单个客户、供应商、特许商、经销商或代理； 3)与该企业共同控制合营企业的合营者； 3)仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。 2、母公司与子公司的信息 ⑴母公司与子公司的基本信息 公司名称 业务性质 注册地 偏转线圈系列，照相器材及辅助设备，漆包线生产设备，计算机及 咸阳偏转集团公司 咸阳市 相关产品，医疗器材，高频头，充电器等机电产品及元器件 陕西环宇易信软件股份有限 计算机软件的研制、开发、生产销售，软件系统应用工程，网罗络 西安市 公司 系统集成及计算机通讯产品的销售 威海大宇电子有限公司 生产销售彩色显示器并提供售后服务 威海市 陕西同辉网络通信有限公司 互联网的接入、信息服务、计算机软硬件的开发设计、销售 西安市 咸阳威力克能源有限公司 锂离子、锂聚合物电池及相关材料的制造、销售和售后服务 咸阳市 开发、制造光电子元器件，液晶电视用前屏蔽板，彩色显示器件用 上海聚达威电子科技有限公 偏转线圈，适用于数字电视、高清晰度电视、大屏幕投影电视用偏 上海市 司 转线圈及相关材料、零部件，五金件，工模具，销售自产产品 （续上表） 公司名称 与本公司关系 持股比例% 表决权比例% 组织机构代码 咸阳偏转集团公司 实际控制人 221714605 陕西环宇易信软件股份有限公司 子公司 49.37 49.37 727355785 威海大宇电子有限公司 子公司 50.00 50.00 623231438 陕西同辉网络通信有限公司 子公司 90.00 90.00 719731728 咸阳威力克能源有限公司 子公司 77.67 77.67 719788521 上海聚达威电子科技有限公司 子公司 72.00 72.00 789575396 ⑵母公司与子公司的注册资本及其变化（金额单位：万元） 公 司 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 咸阳偏转集团公司 4,000.00 4,000.00 陕西环宇易信软件股份有限公司 2,700.00 2,700.00 威海大宇电子有限公司 3,308.00 3,308.00 陕西同辉网络通信有限公司 6,000.00 6,000.00 咸阳威力克能源有限公司 12,605.00 12,605.00 上海聚达威电子科技有限公司 500.00 500.00 3、关联方交易 ⑴除母公司与子公司以外的关联方关系的性质及交易类型 63 公 司 名 称 与本公司关系的性质 交易类型 咸阳偏转发展有限责任公司 本公司第二大股东 陕西同辉国际贸易有限公司 同一实际控制人 销售商品 陕西虹瑞国际贸易有限公司 同一关键管理人 购买和销售商品 威海正宇电子有限公司 同一实际控制人 咸阳偏转包装箱厂 同一实际控制人 购买材料 咸阳偏转电子技术开发有限公司 同一实际控制人 提供劳务 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 咸阳偏转集团公司持股 45% 购买材料 咸阳偏转电子化工有限公司 公司二股东控股子公司 购买材料 咸阳同辉显示器有限公司 同一实际控制人 深圳沃科威电子有限公司 本公司参股公司 陕西捷盈电子科技有限公司 本公司参股公司 提供劳务 咸阳偏转永大管业有限公司 公司二股东控股子公司 提供劳务 威海真琪电子有限公司 法人代表为子公司高管人员 销售货物 威海高新大宇电子部品有限公司 公司二股东持股 10% 销售货物 ⑵向关联方采购货物 本期发生额 上期发生额 公 司 名 称 占本期全部 占上期全部 金 额 金 额 同类交易% 同类交易% 咸阳偏转包装箱厂 5,624,140.15 100.00 8,663,781.50 98.04 咸阳偏转电子技术开发公司 71,720.77 3.88 27,464.10 0.98 咸阳偏转电子化工有限公司 4,911,706.62 93.30 6,737,997.50 34.85 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 37,128,242.11 33.17 50,392,295.83 25.78 陕西同辉国际贸易有限公司 72,500.00 0.37 陕西虹瑞国际贸易有限公司 6,066,105.79 31.35 陕西虹瑞国际贸易有限公司 493,430.01 6.40 陕西虹瑞国际贸易有限公司 861,215.05 0.44 陕西虹瑞国际贸易有限公司 151,251.59 20.62 合 计 47,735,809.65 73,466,041.37 ⑶向关联方销售货物 本期发生额 上期发生额 公 司 名 称 占本期全部 占上期全部 金 额 金 额 同类交易% 同类交易% 陕西同辉国际贸易有限公司 15,193,897.05 4.08 陕西捷盈电子科技有限公司 522,510.79 24.20 陕西虹瑞国际贸易有限公司 164,406,697.43 57.16 194,443,496.67 52.18 威海真琪电子有限公司 118,710,333.06 18.04 149,480,526.03 23.50 合 计 283,117,030.49 359,117,919.75 ⑷关联方交易未结算项目 未结算项目金 未结算应收项目 未结算项 未结算项目 公司名称 未结算项目 额 的坏账准备金额 目条款 条件 陕西虹瑞国际贸易有限公司 应收票据 45,709,947.30 64 陕西虹瑞国际贸易有限公司 应收账款 11,032,784.44 551,639.22 陕西同辉国际贸易有限公司 应收账款 25,518,846.50 4,100,416.96 陕西同辉国际贸易有限公司 预付账款 211,335.56 陕西同辉国际贸易有限公司 其他应付款 147,934.73 陕西同辉国际贸易有限公司 应付账款 50,907.24 陕西捷盈电子科技有限公司 应收账款 211,534.68 10,576.73 陕西捷盈电子科技有限公司 应收票据 200,000.00 深圳沃科威电子有限公司 预收账款 220,131.63 威海正宇电子有限公司 应付账款 247,000.00 威海正宇电子有限公司 其他应付款 2,348,000.00 咸阳偏转包装箱厂 应付账款 980,272.00 咸阳偏转包装箱厂 应付票据 3,138,564.00 咸阳偏转电子技术开发有限公司 应付账款 51,950.87 咸阳偏转集团公司 应付账款 72,169.01 咸阳偏转集团公司 其他应付款 677,736.02 咸阳同辉显示器有限公司 应收账款 472,176.73 470,346.32 咸阳偏转电子化工有限公司 应付账款 520,000.00 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 应付账款 1,659,738.20 咸阳德隆泰克特种电工有限公司 应付票据 17,376,804.25 威海高新大宇电子部品有限公司 应收账款 31,717,824.09 31,675,018.96 咸阳偏转永大管业有限公司 应收账款 2,038,512.13 1,891,216.40 ⑸关联方有关提供担保的信息 a.咸阳偏转集团公司为本公司控股子公司陕西同辉网络通信有限公司融资租赁纽科租赁有限 公司设备，提供金额为 13,724,891.86 元的不可撤销的连带责任保证，现同辉网络已停业，融资租 赁设备已返回出租方，但其资产及与资产相关的债权债务等遗留问题尚未解决，同辉网络亦未支付 应付融资租赁设备款及利息。 b.咸阳偏转集团公司为本公司控股子公司威海大宇电子有限公司（债务人）因与债权人签订的 授信业务合同（银行承兑汇票承兑业务等）提供的最高额保证合同限额共计 90,000,000.00 元，明 细如下： 债 权 人 最高债权额 保证期间 备 注 中国银行股份有限公司威海开发区支行 90,000,000.00 2008.6.12---2009.6.11 ⑹定价政策 本公司关联交易中所发生的采购及销售价格为协议价。 4、其他关联方交易事项 2007 年 6 月 6 日本公司子公司威海大宇电子有限公司与威海正宇电子有限公司签订房地产转让 合同。威海正宇电子有限公司将其在威海市经济技术开发区的土地、办公楼、生产车间转让给威海 大宇电子有限公司，转让价格为山东大地房地产估价有限公司的评估值 5,348,000.00 元，本期办 妥相关产权过户手续。 65 2007 年 11 月 8 日本公司子公司威海大宇电子有限公司与威海正宇电子有限公司签订设备模具 购销合同。威海大宇电子有限公司将其闲置 CRT 部分转让给威海正宇电子有限公司，双方约定转让 价格为 2,753,000.00 元。 九、或有事项 1、抵押事项 ⑴本公司子公司威海大宇电子有限公司以位于威海市齐鲁大道北香港路西、地号为 22-04、面 积为 23,114.00 平方米的土地及附属建筑物香港路 26-1、26-2、26-3 号房产作为抵押物，为交通 银行威海分行与威海大宇电子有限公司在 2005 年 11 月 5 日至 2008 年 11 月 5 日期间签订的因借款、 银行承兑汇票、进口开证、打包贷款、押汇等而订立的授信业务合同提供最高额为 1,820.00 万元 的抵押担保。 ⑵本公司子公司威海大宇电子有限公司以位于威海市齐鲁大道北香港路西、地号为 22-14、面 积为 10,793.00 平方米的土地及地上建筑物作为抵押物，为中国银行股份有限公司威海开发区支行 与威海大宇电子有限公司在 2008 年 6 月 12 日至 2009 年 6 月 11 日期间签订的借款合同、结算融资 业务附件、具体叙做结算融资业务申请书等提供最高额为 613.97 万元的抵押担保。 ⑶本公司以位于秦都区渭阳西路 70 号，建筑面积为 13112.56 平方米的十五处房产（权证号分 别为咸房秦字第 G004004 号、咸房秦字第 G004003 号、咸房秦字第 G003991 号、咸房秦字第 G003987 号、咸房秦字第 G003990 号、咸房秦字第 G003992 号、咸房秦字第 G003993 号、咸房秦字第 G003989 号、咸房秦字第 G003988 号、咸房秦字第 G004001 号、咸房秦字第 G003994 号、咸房秦字第 G010382 号、咸房秦字第 G010383 号、咸房秦字第 G010381 号、咸房秦字第 G010384 号）及 1304 台机器设 备作为抵押物，为中国银行股份有限公司咸阳分行给本公司在 2008 年 6 月 11 日至 2009 年 6 月 10 日期间开立银行承兑汇票提供 2500 万元授信额度提供最高额抵押担保。 2、诉讼事项 本公司子公司陕西同辉网络通信有限公司（下表中为债务人） ，2007 年 3 月股东会决议已中止 经营，截止 2008 年 12 月 31 日，该公司净资产为-17,749,561.26 元，已资不抵债，涉及的诉讼事 项如下表： 截止报告日 债权单位（人） 诉讼或仲裁事项主要内容 判决或裁定结果 进展情况 西安东软系统集成有限公 2004 年因欠付设备款债权人向西安市 债 务 人 支 付 货 款 1,516,126.00 执行中 司 莲湖区人民法院提起诉讼 元，承担违约金 42,644.85 元 2004 年因欠付制作机柜款债权人向西 债务人支付货款 182,500.00 元， 上海新奇生电器有限公司 承担仲裁费 9,452.00 元以及逾期 执行中 安仲裁委员会申请仲裁 支付利息 2004 年因欠付工程款债权人向西安市 债 务 人 支 付 欠 款 1,147,652.69 西安银博科技发展公司 元，违约金 69,169.00 元，案件 执行中 雁塔区人民法院提起诉讼 受理费 18,333.00 元，查封债务 2004 年因欠付工程款债权人向西安市 债 务 人 支 付 欠 款 2,640,100.00 西安银博科技发展公司 元，违约金 1,061,920.95 元，案 执行中 仲裁委员会申请仲裁 件受理费 32,384.80 元 2006 年因欠付租赁费债权人向西安市 债务人支付租赁费 1,450,000.00 陕西银河信通有限公司 元，违约金 507,500.00 元，案件 执行中 新城区人民法院提起诉讼 受理费 27,345.00 元 2006 年因欠付租赁费债权人向西安市 债务人支付租赁费 1,402,768.00 陕西银河信通有限公司 元，违约金 1,025,485.00 元，案 执行中 仲裁委员会申请仲裁 件受理费 33,398.00 元 66 西安伟健电子有限责任公 2006 年因欠付租赁费债权人向西安市 债务人支付租赁费 18,000.00 元， 赔 偿 936.00 元 ， 案 件 受 理 费 执行中 司 莲湖区人民法院提起民事调节 1,064.00 元 2006 年因欠付租赁费债权人向西安市 债 务 人 支付 租 赁 费 431,571.62 中国网络通信集团公司 执行中 莲湖区人民法院提起民事调节 元，案件受理费 8,934.00 元 2006 年因欠付货款债权人向西安市莲 债务人支付货款 268,100.00 元， 港湾网络有限公司 执行中 湖区人民法院提起民事调节 案件受理费 6,530.00 元 鲁能泰山曲阜电缆有限公 2005 年因欠付货款债权人向山东省曲 债务人支付货款 145,714.20 元， 执行中 司 阜市人民法院提起诉讼 案件受理费 7,890.00 元 陕西明讯腾达信息技术有 2004 年因欠付货款债权人向西安市雁 债务人支付货款 223,616.00 元 执行中 限责任公司 塔区人民法院提起诉讼 除上述事项外，截止本财务报表签发日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大或有事项。 十、承诺事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司未发生影响财务报表阅读的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止本财务报表签发日，本公司未发生需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 1、政府补助 根据陕西省科学技术厅 2007 年 10 月 15 日的通知，本公司子公司咸阳威力克能源有限公司申 报的陕西省“13115”科技创新工程重大科技产业化项目“磷酸铁锂动力电池”已通过省科技领导 小组会议审定。项目执行期为 2006 年 5 月至 2008 年 12 月。2007 年 12 月 27 日收到陕西省财政厅 拨来“磷酸铁锂动力电池”政府补助经费 1,700,000.00 元；2008 年 12 月 22 日收到陕西省财政厅 拨来磷酸铁锂动力电池项目政府补助经费 1,500,000.00 元。 2、终止经营 项 目 本期发生额 上期发生额 终止经营收入 879,779.47 减：终止经营费用 1,395,363.27 终止经营利润总额 -515,583.80 减：终止经营所得税费用 终止经营净利润 -515,583.80 本期发生额系清算子公司上海聚达威电子科技有限公司的清算损益。 3、分部报告 地区分部 本期金额 上期金额 地区名 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 陕西地区 305,670,291.52 310,705,495.00 392,303,365.34 387,663,884.09 山东地区 663,216,357.34 626,309,957.02 637,206,966.69 618,448,942.11 公司内各业务分部 间的抵销 67 合 计 968,886,648.86 937,015,452.02 1,029,510,332.03 1,006,112,826.20 4、公司的控股子公司同辉网络 2005 年度无力支付互联网的出口费用，导致其网络出口被运营 商切断，从而无法开展正常的业务。2006 年度，同辉网络两次召开债权人大会，通报了公司的资产 和经营状况，以求得债权人理解。目前公司的部分资产已被法院查封，尚存多起经济纠纷等待解决。 鉴于此，2007 年 3 月 19 日同辉网络召开的 2007 年第一次股东会形成决议：由于公司已失去为用户 提供正常网络服务的基本条件，根据《公司法》 、《陕西同辉网络通信有限公司章程》有关规定，决 定中止经营，并妥善处理好善后事宜。同辉网络 2006 年度已大额亏损，截止 2008 年 12 月 31 日净 资产为-17,749,561.26 元，出现资不抵债情形。 5、公司的控股子公司威海大宇电子有限公司 2008 年度盈利 3,218,158.43 元，累计亏损 122,443,640.82 元，净资产为-89,253,820.82 元，已资不抵债，其以后年度的生产经营存在重大 不确定性； 公司应收威海大宇电子有限公司 96,237,866.26 元款项是否能全额收回也存在不确定性。 6、截止 2008 年 12 月 31 日，威海高新大宇电子部品有限公司（以下简称“高新大宇” ）欠本 公司款项 31,717,824.09 元，根据高新大宇原提供的还款计划，高新大宇未按计划归还欠款。2008 年 6 月 12 日本公司向陕西省咸阳市中级人民法院受理本公司诉高新大宇拖欠货款纠纷案，陕西省 咸阳市中级人民法院咸阳中院（2008）咸民初字第 00050 号民事判决书法院判决高新大宇于判决书 生效后十日内给付原告货款 31,717,824.09 元及利息。同时本公司进行了诉讼保全，查封了高新大 宇的设备等财产。 7、2007 年 11 月 1 日本公司向陕西省咸阳市中级人民法院起诉陕西同辉国际贸易有限公司（以 下简称“同辉贸易” ）拖欠本公司货款 25,545,169.21 元。由于同辉贸易是咸阳偏转集团有限公司 实际上的全资控股子公司，本公司将偏转集团列为共同被告，要求二被告共同承担偿还责任。2008 年 5 月 5 日，陕西省咸阳市中级人民法院作出了（2008）咸民初字第 00003 号民事调解书，偏转集 团同意以其持有的烟台大宇电子部品有限公司 45%的股权代同辉贸易向本公司抵偿同辉贸易所欠货 款。同时采取了财产保全措施，查封了偏转集团持有的烟台大宇电子部品有限公司 45%的股权。 8、由于受行业和人民币汇率的影响，加上全球金融危机，造成本公司海外客户需求锐减，产 品销售量大幅下降。公司相继关闭两个产成品车间，截止 2008 年 12 月 31 日，市场需求尚未出现 好转迹象。 十三、补充资料 1、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股 收益的计算及披露》 （2007 年修订）的要求，本公司本期净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -15.33 -14.18 -0.3154 -0.3154 扣除非经常性损益后归属于公司 -16.08 -14.86 -0.3306 -0.3306 普通股股东的净利润 68 2、非经常性损益 按照中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号-非经常性损益（2008 年）》的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 项 目 本期金额 说 明 非流动资产处置损益 318,547.47 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 3,200,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 300,000.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 3,818,547.47 减：所得税影响额 非经常性损益净额 3,818,547.47 归属于少数股东的非经常性损益净额 972,065.69 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 2,846,481.78 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -61,700,371.25 十四、本财务报表的批准. 本财务报表于二○○九年四月七日业经本公司第五届董事会第二十九次会议批准通过。 69 第十一节 备查文件目录 1、载有法定代表人签名的年度报告文本； 2、载有法定代表人，主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名 并盖章的财务会计报告； 3、报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告原稿。 董事长：郑毅 咸阳偏转股份有限公司董事会 二〇〇九年四月七日 70 资产负债表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 合并 期末余额 年初余额 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 182,212,886.86 78,465,999.65 233,219,548.01 97,613,429.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 六、2 66,295,122.13 64,915,122.13 42,830,890.99 33,153,886.30 应收账款 六、3 102,840,437.68 49,119,116.13 197,815,073.65 116,363,875.41 预付款项 六、4 16,738,172.83 849,291.75 18,360,897.37 988,366.43 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、5 4,225,631.01 244,426.65 6,063,309.73 798,002.25 买入返售金融资产 存货 六、6 98,115,236.87 31,788,835.22 148,727,098.18 46,057,076.63 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 470,427,487.38 225,382,791.53 647,016,817.93 294,974,636.80 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六、7 7,504,000.00 7,504,000.00 9,770,000.00 9,770,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、8 13,363,630.40 92,206,239.76 14,065,948.60 117,797,349.19 投资性房地产 六、9 16,703,023.17 16,703,023.17 17,262,322.41 17,262,322.41 固定资产 六、10 249,953,438.44 144,597,553.31 280,281,180.74 168,801,201.37 在建工程 六、11 132,623.06 132,623.06 559,210.97 0.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、12 26,828,081.66 11,404,046.70 27,341,311.23 13,448,167.86 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 314,484,796.73 272,547,486.00 349,279,973.95 327,079,040.83 资产总计 784,912,284.11 497,930,277.53 996,296,791.88 622,053,677.63 法定代表人：郑毅 主管会计工作负责人：齐敏 会计机构负责人：李雅君 71 资产负债表(续) 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 合并 期末余额 年初余额 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六、16 24,275,864.25 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 六、17 182,115,852.60 53,265,852.60 228,327,908.44 67,157,908.44 应付账款 六、18 129,783,351.28 46,790,360.95 258,718,906.71 79,917,662.22 预收款项 六、19 7,382,214.95 460,535.88 5,489,976.55 0.00 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、20 10,663,479.58 8,125,481.72 9,909,709.16 7,385,908.09 应交税费 六、21 -4,967,674.08 -332,108.85 -8,405,302.75 1,199,801.13 应付利息 应付股利 70,972.08 70,972.08 70,972.08 70,972.08 其他应付款 六、22 18,688,193.17 10,351,284.71 18,549,005.66 11,368,949.18 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 368,012,253.83 118,732,379.09 512,661,175.85 167,101,201.14 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 六、24 5,494,529.55 5,494,529.55 专项应付款 500,000.00 500,000.00 预计负债 递延所得税负债 六、13 1,046,850.00 1,046,850.00 1,386,750.00 1,386,750.00 其他非流动负债 六、23 1,700,000.00 非流动负债合计 7,041,379.55 1,046,850.00 9,081,279.55 1,386,750.00 负债合计 375,053,633.38 119,779,229.09 521,742,455.40 168,487,951.14 所有者权益（或股东权益） ： 实收资本（或股本） 六、25 186,612,758.00 186,612,758.00 186,612,758.00 186,612,758.00 资本公积 六、26 172,464,501.96 175,728,417.14 174,390,601.96 177,654,517.14 减：库存股 盈余公积 六、27 119,716,786.69 119,716,786.69 119,716,786.69 119,716,786.69 一般风险准备 未分配利润 六、28 -94,976,792.92 -103,906,913.39 -36,122,903.45 -30,418,335.34 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 383,817,253.73 378,151,048.44 444,597,243.20 453,565,726.49 少数股东权益 26,041,397.00 29,957,093.28 所有者权益合计 409,858,650.73 378,151,048.44 474,554,336.48 453,565,726.49 负债和所有者权益总计 784,912,284.11 497,930,277.53 996,296,791.88 622,053,677.63 法定代表人：郑毅 主管会计工作负责人：齐敏 会计机构负责人：李雅君 72 利润表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 合并 本期金额 上期金额 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 968,886,648.86 298,984,438.67 1,029,510,332.03 379,601,183.38 其中：营业收入 六、29 968,886,648.86 298,984,438.67 1,029,510,332.03 379,601,183.38 利息收入 二、营业总成本 六、29 1,032,748,496.15 370,932,240.52 1,089,327,245.60 415,314,982.50 其中：营业成本 932,318,973.57 296,889,563.91 1,006,112,826.20 373,362,867.15 利息支出 营业税金及附加 六、30 1,131,800.18 1,131,800.18 1,596,919.39 1,536,346.62 销售费用 28,794,697.04 12,895,193.14 31,635,965.72 14,198,703.41 管理费用 39,513,158.20 23,712,314.54 16,759,885.15 3,697,946.75 财务费用 六、31 7,218,584.13 675,613.30 2,778,883.22 -1,898,409.76 资产减值损失 六、32 23,771,283.03 35,627,755.45 30,442,765.92 24,417,528.33 加：公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 六、33 -1,358,318.20 -1,358,318.20 -2,379,083.77 -2,110,605.28 号填列） 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” -65,220,165.49 -73,306,120.05 -62,195,997.34 -37,824,404.40 号填列） 加：营业外收入 六、34 3,792,185.51 5,830.00 276,602.40 5,600.00 减：营业外支出 六、35 437,064.77 188,288.00 1,397,410.42 26,969.01 其中：非流动资产处置损 -924,142.26 1,174,517.35 失 四、利润总额（亏损总额以“-” -61,865,044.75 -73,488,578.05 -63,316,805.36 -37,845,773.41 号填列） 减：所得税费用 296,526.18 五、净利润（净亏损以“-” -62,161,570.93 -73,488,578.05 -63,316,805.36 -37,845,773.41 号填列） 归属于母公司所有者的 -58,853,889.47 -73,488,578.05 -58,579,012.55 -37,845,773.41 净利润 少数股东损益 -3,307,681.46 -4,737,792.81 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.315 -0.314 （二）稀释每股收益 -0.315 -0.314 法定代表人：郑毅 主管会计工作负责人：齐敏 会计机构负责人：李雅君 73 现金流量表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 合并 本期金额 上期金额 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 962,399,222.91 257,293,475.05 963,837,291.82 330,541,543.26 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 22,068,977.94 556,515.33 18,937,672.78 5,070,845.98 收到其他与经营活动有关的现金 六、36 16,769,675.88 2,562,063.28 13,619,339.53 4,103,607.27 经营活动现金流入小计 1,001,237,876.73 260,412,053.66 996,394,304.13 339,715,996.51 购买商品、接受劳务支付的现金 954,343,348.17 204,208,732.16 908,388,005.05 295,539,459.16 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 53,445,888.76 41,324,012.15 58,315,342.36 42,505,103.18 支付的各项税费 9,054,411.80 8,053,354.47 14,923,212.44 11,273,509.07 支付其他与经营活动有关的现金 六、37 40,604,705.77 19,235,944.51 43,893,271.49 22,216,757.44 经营活动现金流出小计 1,057,448,354.50 272,822,043.29 1,025,519,831.34 371,534,828.85 经营活动产生的现金流量净额 -56,210,477.77 -12,409,989.63 -29,125,527.21 -31,818,832.34 法定代表人：郑毅 主管会计工作负责人：齐敏 会计机构负责人：李雅君 74 现金流量表(续) 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位： （人民币）元 合并 本期金额 上期金额 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 100,000.00 100,000.00 125,000.00 125,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 3,000,000.00 10,000.00 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,100,000.00 100,000.00 135,000.00 125,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 12,086,611.53 5,396,672.35 17,580,122.88 15,945,029.01 资产支付的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 六、38 1,651,044.56 投资活动现金流出小计 13,737,656.09 5,396,672.35 17,580,122.88 15,945,029.01 投资活动产生的现金流量净额 -10,637,656.09 -5,296,672.35 -17,445,122.88 -15,820,029.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 67,275,864.25 13,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 67,275,864.25 13,000,000.00 偿还债务支付的现金 43,000,000.00 13,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 6,980,718.72 1,155,191.52 金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 49,980,718.72 14,155,191.52 筹资活动产生的现金流量净额 17,295,145.53 -1,155,191.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,453,672.82 -285,576.63 -2,227,476.72 -135,645.37 五、现金及现金等价物净增加额 -51,006,661.15 -19,147,430.13 -48,798,126.81 -47,774,506.72 加：期初现金及现金等价物余额 233,219,548.01 97,613,429.78 282,017,674.82 145,387,936.50 六、期末现金及现金等价物余额 182,212,886.86 78,465,999.65 233,219,548.01 97,613,429.78 法定代表人：郑毅 主管会计工作负责人：齐敏 会计机构负责人：李雅君 75 合并股东权益变动表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 2008 年度 项 目 归属于母公司股东权益 少数股东权 股东权益合 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 计 一、上年年末余额 186,612,758.00 174,390,601.96 119,716,786.69 -36,122,903.45 29,957,093.28 474,554,336.48 加:会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 186,612,758.00 174,390,601.96 119,716,786.69 -36,122,903.45 29,957,093.28 474,554,336.48 三、本年增减变动金额（减少以 -58,853,889.4 -1,926,100.00 -3,915,696.28 -64,695,685.75 “-”号填列） 7 -58,853,889.4 （一）净利润 -3,307,681.46 -62,161,570.93 7 （二）直接计入股东权益的利得 -1,926,100.00 -608,014.82 -2,534,114.82 和损失 1.可供出售金融资产公允价值 -1,926,100.00 -1,926,100.00 变动净额 2.权益法下被投资单位其他股 东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的 所得税影响 4.其他 -608,014.82 -608,014.82 上述（一）和（二）小计 -1,926,100.00 -58,853,889.47 -3,915,696.28 -64,695,685.75 （三）所有者投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他（股份回购） （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 186,612,758.00 172,464,501.96 119,716,786.69 -94,976,792.92 26,041,397.00 409,858,650.73 法定代表人：郑毅 主管会计工作负责人：齐敏 会计机构负责人：李雅君 76 合并股东权益变动表（续） 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 2007 年度 项 目 归属于母公司股东权益 少数股东权 股东权益合 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 计 一、上年年末余额 186,612,758.00 166,532,351.96 119,265,994.59 61,206,919.93 -3,605,132.64 530,012,891.84 加:会计政策变更 450,792.10 -38,750,810.83 38,300,018.73 前期差错更正 二、本年年初余额 186,612,758.00 166,532,351.96 119,716,786.69 22,456,109.10 34,694,886.09 530,012,891.84 三、本年增减变动金额（减少以 7,858,250.00 -58,579,012.55 -4,737,792.81 -55,458,555.36 “-”号填列) （一）净利润 -58,579,012.55 -4,737,792.81 -63,316,805.36 （二）直接计入股东权益的利得 7,858,250.00 7,858,250.00 和损失 1.可供出售金融资产公允价值 7,858,250.00 7,858,250.00 变动净额 2.权益法下被投资单位其他股 东权益变动的影响 3.与计入股东权益项目相关的 所得税影响 4.其他 上述（一）和（二)小计 7,858,250.00 -58,579,012.55 -4,737,792.81 -55,458,555.36 （三）所有者投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他（股份回购） （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 186,612,758.00 174,390,601.96 119,716,786.69 -36,122,903.45 29,957,093.28 474,554,336.48 法定代表人：郑毅 主管会计工作负责人：齐敏 会计机构负责人：李雅君 77 母公司股东权益变动表 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 2008 年度 项 目 归属于母公司股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 186,612,758.00 177,654,517.14 119,716,786.69 -30,418,335.34 453,565,726.49 加:会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 186,612,758.00 177,654,517.14 119,716,786.69 -30,418,335.34 453,565,726.49 三、本年增减变动金额（减少以 -1,926,100.00 -73,488,578.05 -75,414,678.05 “-”号填列) （一）净利润 -73,488,578.05 -73,488,578.05 （二）直接计入股东权益的利得 -1,926,100.00 -1,926,100.00 和损失 1.供出售金融资产公允价值 -1,926,100.00 -1,926,100.00 变动净额 2.权益法下被投资单位其他 股东权益变动的影响 3.与计人股东权益项目相关的 所得税影响 4.其他 上述（一）和（二)小计 -1,926,100.00 -73,488,578.05 -75,414,678.05 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他（股份回购） （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 186,612,758.00 175,728,417.14 119,716,786.69 -103,906,913.39 378,151,048.44 法定代表人：郑毅 主管会计工作负责人：齐敏 会计机构负责人：李雅君 78 母公司股东权益变动表（续） 编制单位：咸阳偏转股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 2007 年度 项 目 归属于母公司股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 186,612,758.00 169,796,267.14 118,963,851.64 5,168,632.92 480,541,509.70 加:会计政策变更 752,935.05 2,258,805.15 3,011,740.20 前期差错更正 二、本年年初余额 186,612,758.00 169,796,267.14 119,716,786.69 7,427,438.07 483,553,249.90 三、本年增减变动金额（减少以 7,858,250.00 -37,845,773.41 -29,987,523.41 “-”号填列) （一）净利润 -37,845,773.41 -37,845,773.41 （二）直接计入股东权益的利得 7,858,250.00 7,858,250.00 和损失 1.可供出售金融资产公允价值 7,858,250.00 7,858,250.00 变动净额 2.权益法下被投资单位其他 股东权益变动的影响 3.与计人股东权益项目相关的 所得税影响 4.其他 上述（一）和（二)小计 7,858,250.00 -37,845,773.41 -29,987,523.41 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金 额 3.其他（股份回购） （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 （五）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 186,612,758.00 177,654,517.14 119,716,786.69 -30,418,335.34 453,565,726.49 法定代表人：郑毅 主管会计工作负责人：齐敏 会计机构负责人：李雅君 79